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Bâloise Holding AG — Audit Report / Information 2016
Oct 12, 2017
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Audit Report / Information
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Publication
Basler Lebensversicherungs-Aktiengesellschaft
Hamburg
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016
Lagebericht
Aufsichtsrat
Peter Zutter
Vorsitzender
Regional Manager, Baloise Group
Elina Ahrweiler*
Angestellte, Basler Lebensversicherungs-AG
Jan De Meulder
Senior Executive im Versicherungsbereich, Schweiz
Helga Reichow* (bis 31.03.2016)
Angestellte, Basler Lebensversicherungs-AG
Henrik Dorendorf* (ab 01.04.2016)
Angestellter, Basler Lebensversicherungs-AG
Dr. Thomas Sieber
Stv. Vorsitzender
Leiter des Konzernbereichs Corporate Center, Baloise Group
Gert De Winter
Vorsitzender der Konzernleitung, Baloise Group
* von den Arbeitnehmern gewählt
Vorstand
Dr. Jürg Schiltknecht
Seit dem 01.01.2013 Mitglied des Vorstands, seit dem 01.05.2015 Vorsitzender des Vorstands,
verantwortlich für die Bereiche Interne Revision, Recht/Compliance, Risikosteuerung, Unternehmenskommunikation, Zentrales Marketing und Personal
Kay Bölke (bis zum 31.10.2016)
Seit dem 01.05.2015 Mitglied des Vorstands,
verantwortlich für die Bereiche Kapitalanlage, Rechnungswesen und Unternehmensentwicklung
Markus Jost
Seit dem 01.01.2013 Mitglied des Vorstands,
verantwortlich für die Bereiche Kundenmanagement Leben, Fachmanagement Leben, Vertriebsförderung Leben und Exklusivvertrieb
Ralf Stankat
Seit dem 01.04.2015 Mitglied des Vorstands,
verantwortlich für die Bereiche ADM Vertrieb & Querschnitt, ADM Bestand & In-/Output, IT-Betrieb &-Governance, Interne Dienste und Zentraler Einkauf
Dr. Alexander Tourneau
Seit dem 01.07.2010 Mitglied des Vorstands,
verantwortlich für die Bereiche Vertriebe Ausland und Maklervertrieb
Julia Wiens (ab 01.02.2017)
Seit dem 01.02.2017 Mitglied des Vorstands,
verantwortlich für die Bereiche Kapitalanlage, Rechnungswesen und Unternehmensentwicklung
Wirtschaftliche Entwicklungen
Gesamtwirtschaftliche Entwicklung
Das Jahr 2016 war sowohl wirtschaftlich als auch politisch durch zahlreiche Überraschungen geprägt.
Exponierte Ereignisse waren dabei sicherlich der Brexit, der Ausgang der US-Wahlen sowie die Geldmarkpolitik der Europäischen Zentralbank. Bei der Zinsentwicklung war ein weiterer Rückgang der Rendite der Deutschen/Europäischen Staatsanleihen in diesem Maße nicht erwartet worden. Auch die Entscheidung der Briten bezüglich Europas und der damit verbundene Austritt des Vereinigten Königreichs aus der Europäischen Union hat die Finanzmärkte erschüttert und die damit verbundenen Folgen sind auch Ende 2016 noch nicht gänzlich abschätzbar. Der dritte signifikante Einschnitt in 2016 waren die US-Wahlen mit dem neuen Präsidenten Donald Trump. Die wirtschaftlichen Folgen der Ausrichtung der USA durch ihren neuen Präsidenten sind noch schwer absehbar, aber es gibt erste Anzeichen einer Stärkung des US-Dollars. Die konkreteren Auswirkungen dieser Entwicklungen werden sich allerdings erst zukünftig in vollem Ausmaß zeigen.
Die deutsche Wirtschaft hat in diesem Umfeld etwas an Schwung verloren, behält aber eine robuste Grunddynamik bei. Die führenden Wirtschaftsinstitute erwarten ein Wachstum zwischen 1,7 und 1,9 Prozent für 2016. Die bisherigen Treiber für das Wachstum wie ein niedriger Eurowert, niedrige Zinsen und geringe Energiepreise verlieren allmählich ihre Kraft. Die oben genannten Unsicherheiten belasten die Planungssicherheit für Unternehmen und können damit zu einer geringeren Investitionsneigung führen. Als Treiber für ein weiteres Wachstum werden Wohnungsbauinvestitionen und weiterhin der private Konsum angesehen. Aus dem Außenhandel kamen in 2016 kaum Impulse für die deutsche Wirtschaft. Hier werden auch für die nähere Zukunft keine positiven Impulse erwartet, vor allem vor dem Hintergrund von zunehmenden protektionistischen Tendenzen.
Die privaten Haushalte profitieren von steigenden Lohneinkommen und Rentenerhöhungen, während die Sparneigung auf niedrigem Niveau verharrt. Die Inflation ist geprägt von einer stabilen Kerninflation (Verbraucherpreise ohne Nahrungsmittel und Energie), die bei 1,2 Prozent liegt.
Der Arbeitsmarkt entwickelt sich weiterhin positiv mit einem anhaltenden, wenn auch verlangsamten Stellenaufbau. Im November 2016 gab es knapp 44 Millionen Erwerbstätige, das sind 0,7 Prozent mehr als im Vorjahr. Die Arbeitslosenquote ging weiter zurück und lag im November 2016 bei 5,7 Prozent (saisonbereinigt 6,0 Prozent). Für die kommenden Monate wird mit einer fortgesetzten, durch die steigende Anzahl von arbeitssuchenden Geflüchteten abgeschwächten positiven Entwicklung auf dem Arbeitsmarkt gerechnet.
Entwicklung der Kapitalmärkte
Entwicklung am Rentenmarkt
Der europäische Rentenmarkt hat sich wie bereits im Vorjahr auch in 2016 volatil entwickelt. Die Zinsen waren in den ersten drei Quartalen deutlich rückläufig. Erst im vierten Quartal konnte ausgehend von historischen Tiefständen ein deutlicher Renditeanstieg verzeichnet werden. Die Creditspreads haben sich im Jahresverlauf mehrheitlich seitwärts entwickelt. Unsicherheiten zum realwirtschaftlichen Wachstum am Jahresanfang sowie Sorgen über die Folgen des Brexit zur Jahresmitte hatten die Creditspreads jeweils nur kurzzeitig nach oben getrieben. Zum Jahresende 2016 wurde für 10-jährige Bundesanleihen mit einer Rendite von 0,2 Prozent der Tiefstand vom Juli von zeitweise -0,2 Prozent klar zurückgelassen. Die Rendite der 10-jährigen Bundesanleihe lag damit um 0,4 Prozentpunkte unter dem Jahresendstand 2015. Der Swapsatz für die gleiche Laufzeit sank von 1,0 Prozent auf 0,7 Prozent, der 30-jährige Swapsatz von 1,6 Prozent auf 1,2 Prozent. Die Notenbanken haben über das gesamte Jahr hinweg die hohe Liquiditätsversorgung der Finanzmärkte aufrechterhalten oder gar ausgebaut. Insbesondere die Europäische Zentralbank (EZB) hat mit ihrem seit März 2015 laufenden Quantitative Easing Programm die Liquidität in den Märkten weiterhin sehr hoch gehalten und mit ihrem Entscheid vom Dezember 2016 auch die zeitliche Verlängerung des Programms beschlossen. Die amerikanische Notenbank FED wiederum hat im Dezember 2016 die Leitzinsen seit der Finanzkrise zum zweiten Mal leicht erhöht.
Entwicklung am Aktienmarkt
Die europäischen Aktienmärkte waren im vergangenen Jahr geprägt von hoher Volatilität. Prägend war insbesondere der sehr schwache Start in das vergangene Jahr. Haupttreiber der Aktienmarktkorrektur war die Unsicherheit bezüglich der wirtschaftlichen Verfassung Chinas, der starke Rückgang des Ölpreises, der den Netto-Exporteuren zunehmend Probleme bereitete, sowie stagnierende Gewinne der US-Unternehmen. Hinzu kamen Zweifel an der mittelfristigen Wirksamkeit unorthodoxer geldpolitischer Instrumente (Negativzinsen, QE-Programme). Nach dem überraschenden Ausgang des Brexit-Referendums in Großbritannien fielen die europäischen Aktienmärkte um teilweise mehr als 10 Prozent, um sich danach mit Rückgängen im mittleren einstelligen Prozent-Bereich zu fangen. Im letzten Quartal hatte der Ausgang der Präsidentschaftswahlen in den USA den globalen Aktienmärkten schließlich deutlichen Schwung verliehen. Insgesamt war die Entwicklung der Aktienmärkte im abgelaufenen Jahr extrem volatil und endete für die wesentlichen europäischen Indizes knapp unverändert oder mit leichten Anstiegen gegenüber dem Jahresbeginn. Der DAX stieg dank der relativ robusten gesamtwirtschaftlichen Situation Deutschlands nach 9,6 Prozent im Vorjahr um 6,9 Prozent auf einen Schlussstand von 11.481 Punkten. Der Euro Stoxx 50 entwickelte sich schwächer und lag nach einer Steigerung um 4,5 Prozent in 2015 zum Jahresende 2016 mit 3.291 Punkten um 0,7 Prozent im Plus.
Entwicklung der deutschen Versicherungswirtschaft
Die Beitragseinnahmen in der deutschen Versicherungswirtschaft werden nach den Annahmen des Gesamtverbandes der Deutschen Versicherungswirtschaft e.V. (GDV) in 2016 vermutlich etwa auf dem Vorjahresniveau liegen. Im Vorjahr lag noch ein Wachstum von 0,7 Prozent vor. Ausschlaggebend für die Beitragsstagnation ist ein differenziertes Bild. In der Schaden- und Unfallversicherung wird mit +2,9 Prozent ein ähnliches Wachstum wie im Vorjahr erwartet (+2,7 Prozent), welches u.a. auf Beitragssatzanpassungen in der Wohngebäudeversicherung beruht. In der Lebensversicherung werden hingegen insgesamt (inkl. Pensionskassen und Pensionsfonds) mit -2,8 Prozent rückläufige Beiträge prognostiziert, wobei der Rückgang vor allem auf verringerte Einmalbeiträge zurückzuführen ist.
In der Lebensversicherung i.e.S. (exkl. Pensionskassen und Pensionsfonds) wird ein Beitragsrückgang von 1,6 Prozent erwartet, wobei auf die laufenden Beiträge ein Minus von -0,2 Prozent, auf die Einmalbeiträge eine Entwicklung von -5,0 Prozent zum Vorjahr entfallen. Der Zuwachs bei Rentenversicherungen (sowohl konventionell als auch fondsgebunden) und Invaliditätsversicherungen konnte den Rückgang der Kapitallebensversicherungen nicht ausgleichen.
Das schwierige Kapitalanlageumfeld mit einem wie im Vorjahr sehr niedrigen Zinsniveau belastete außerdem die Ergebnisse der Versicherer. Insbesondere für Lebensversicherer bleibt es schwierig, im aktuellen Zinsumfeld eine attraktive Verzinsung oberhalb des Garantiezinses zu erwirtschaften. Vor dem Hintergrund der Solvenzanforderungen aus Solvency II stellt sich auch die Durationslücke zwischen den Kapitalanlagen und den ausgesprochenen Garantien der Lebensversicherungen als Herausforderung dar.
Die Lebensversicherungsunternehmen stehen außerdem vor weiteren Herausforderungen. In erster Linie sind die grundlegenden regulatorischen Reformen, der demographische Wandel, die fortschreitende Digitalisierung und die kritische mediale Berichterstattung zu nennen.
Entwicklung Basler Lebensversicherungs-AG
Die Basler Lebensversicherungs-AG bietet Privatkunden Versicherungsprodukte für die Risikoabsicherung und Altersversorgung an. Hierzu gehören klassische und fondsgebundene Lebens- und Rentenversicherungen, Risikoversicherungen, Berufsunfähigkeits- und Pflegeversicherungen. Der Vertrieb der Versicherungsprodukte erfolgt im Wesentlichen über den Exklusivvertrieb, ZEUS, OVB und Makler. Der Betrieb der Basler Lebensversicherungs-AG wird im Kompetenzzentrum in Hamburg durchgeführt.
Geschäftsverlauf
Das Jahr 2016 bei den Basler Versicherungen in Deutschland war bestimmt durch die Einführung des Basler Zukunftsbildes mit dem Ziel "Wir werden erste Wahl für unsere Vertriebspartner". Dabei fokussieren wir uns auf bestimmte Produktsegmente, optimieren in der IT und richten unseren Service konsequent auf unsere Vertriebspartner, Mirabeitern und Kunden aus.
Unter Fokussierung auf Produktsegmente werden Lösungen für Zielsegmente des Vertriebs verstanden. Passgenaue Lösungen für Vertriebspartner sind Kombinationen aus marktfähigen Produkten, innovativen Verkaufsansätzen und effizienten Prozessen. Damit streben wir den Ausbau unseres Bestands an.
Die Konzentration auf die Zielsegmente wurde 2016 mit der erfolgreichen Einführung der neuen Selbständigen Berufsunfähigkeitsversicherung fortgesetzt. Aus der sehr positiven Marktakzeptanz resultierten auch weitere Verkaufsanreize für das seit 2015 im Verkauf befindliche Produkt "Vario", bei dem innerhalb einer fondsgebundenen Rentenversicherung attraktive Investmentfonds mit einer risikolosen Anlage kombiniert werden können. Damit konnte das Neugeschäft im Vergleich zum Vorjahr nahezu verdoppelt werden (+67 Prozent nach Beitragssumme des eingelösten Neugeschäfts). Der Anteil der Zielsegmente am Neugeschäft betrug ca. 95 Prozent.
Die Ausrichtung auf Service bedeutet zum einen verbesserte innerbetriebliche Abläufe, zum anderen die Optimierung der Zusammenarbeit mit unseren Vertriebspartnern. Der Anspruch ist es, sich in die Lage unserer Vertriebspartner hinein zu versetzen und sie mit Lösungen zu begeistern. Dafür binden wir unsere Vertriebspartner systematisch mit ein.
Seit Jahresbeginn wurden mit der Zukunftsbild-Strategie bereits wichtige Umsetzungsmaßnahmen, Initiativen und Mitarbeiterbeteiligungsformate etabliert. Erfolge dieser Maßnahmen zeigen sich bereits in positiven Umfragewerten zur Zufriedenheit unserer Vertriebspartner und Kunden.
Wir wollen unsere gute Ausgangslage jetzt nutzen, um insgesamt wieder zu wachsen, in unseren Zielsegmenten sogar stärker als der Markt.
Entwicklung des Neugeschäfts
Die Basler Lebensversicherungs-AG verzeichnete im Jahr 2016 ein stark wachsendes Neugeschäft. Für das gesamte abgeschlossene Geschäft betrug die Versicherungssumme im Neugeschäft 3.022,1 Mio. Euro (Vorjahr: 1.037,6 Mio. Euro). Die neu abgeschlossenen Verträge trugen dazu 2.760,5 Mio. Euro (Vorjahr: 761,6 Mio. Euro) und die Erhöhungen bestehender Verträge 261,6 Mio. Euro (Vorjahr: 276,1 Mio. Euro) bei. Die Anzahl an eingelösten Versicherungsscheinen stieg von 19.625 auf 31.606 in 2016. Das eingelöste Neugeschäft betrug in 2016 nach laufendem Beitrag 26,7 Mio. Euro (Vorjahr: 16,2 Mio. Euro) und gegen Einmalbeitrag 57,0 Mio. Euro (Vorjahr: 53,4 Mio. Euro).
Das eingelöste Neugeschäft der fondsgebundenen Versicherungen erhöhte sich nach laufendem Beitrag von 12,4 Mio. Euro in 2015 auf 14,8 Mio. Euro in 2016. Aufgrund des stark angewachsenen gesamten Neugeschäfts sank der Anteil der fondsgebundenen Versicherungen am eingelösten Neugeschäft nach laufendem Beitrag auf 55,3 Prozent (Vorjahr: 76,7 Prozent).
Bei konventionellen Rentenversicherungen einschließlich Berufsunfähigkeits- und Pflegerentenversicherungen ist ein starker Anstieg des eingelösten Neugeschäfts nach laufendem Beitrag von 3,3 Mio. Euro in 2015 auf 11,6 Mio. Euro in 2016 zu verzeichnen. Der Anteil dieser Versicherungen am eingelösten Neugeschäft betrug in 2016 43,3 Prozent (Vorjahr: 20,2 Prozent). Der Anstieg ist vor allem auf die Zunahme des eingelösten Neugeschäfts bei Berufsunfähigkeitsversicherungen zurückzuführen, sodass der Anteil dieser Versicherungen am eingelösten Neugeschäft nach laufendem Beitrag nun 35,4 Prozent (Vorjahr: 5,2 Prozent) beträgt. Bei Renten- und Pflegerentenversicherungen sank der Anteil von 14,9 Prozent in 2015 auf 7,9 Prozent in 2016.
Bestandsentwicklung
Zum Jahresende 2016 hatte die Basler Lebensversicherungs-AG 698.074 Verträge (Vorjahr: 720.813 Verträge) mit einer Versicherungssumme von 19.016,1 Mio. Euro (Vorjahr: 17.389,2 Mio. Euro) im Bestand. Der Gesamtbestand nach laufendem Beitrag sank um 1,2 Prozent auf 456,6 Mio. Euro (Vorjahr: 462,1 Mio. Euro). Grund für den Rückgang gegenüber dem Vorjahr ist, dass das steigende Neugeschäft den Abgang an Verträgen noch nicht ausgleichen kann. Die vorzeitigen Vertragsbeendigungen sind erneut zurückgegangen. Entsprechend ist die Stornoquote nach laufendem Beitrag weiter gesunken und beträgt jetzt 5,1 Prozent (Vorjahr: 5,4 Prozent).
Der Bestand an Einzel-Kapitalversicherungen nach laufendem Beitrag fiel um 10,4 Prozent infolge des eingestellten Neugeschäfts bei gleichzeitig gestiegenen Abläufen. Bei den Risikotodesfallversicherungen nach laufendem Beitrag fiel der Bestand um 1,5 Prozent. Bei den Einzel-Rentenversicherungen (einschließlich Berufsunfähigkeits- und Pflegerentenversicherungen) stieg der Bestand um 3,3 Prozent. Bei diesen Versicherungen konnte das stark gestiegene Neugeschäft die Abgänge ausgleichen. Der Bestand an fondsgebundenen Versicherungen nach laufendem Beitrag stieg um 0,7 Prozent.
Die Bewegung des Bestandes ist im Einzelnen in der Anlage zum Lagebericht dargestellt.
Beitragseinnahmen
Die gebuchten Bruttobeiträge betrugen im Geschäftsjahr 531,4 Mio. Euro (Vorjahr: 541,1 Mio. Euro). Davon entfielen 455,5 Mio. Euro (Vorjahr: 465,2 Mio. Euro) auf laufende Beiträge und 75,9 Mio. Euro (Vorjahr: 75,9 Mio. Euro) auf Einmalbeiträge. Unter der Berücksichtigung der Beiträge aus der Rückstellung für Beitragsrückerstattung lagen die gesamten Beitragseinnahmen in 2016 bei 538,2 Mio. Euro (Vorjahr: 548,4 Mio. Euro).
Ausbezahlte Leistungen
Für Versicherungsfälle für eigene Rechnung hat die Gesellschaft im Berichtsjahr 660,7 Mio. Euro (Vorjahr: 626,9 Mio. Euro) aufgewandt. Darin enthalten sind Leistungen für Rückkäufe in Höhe von 124,7 Mio. Euro (Vorjahr: 139,9 Mio. Euro) und für Abläufe in Höhe von 459,6 Mio. Euro (Vorjahr: 410,7 Mio. Euro).
Zusätzliche Erträge und Aufwendungen
Um der gestiegenen Lebenserwartung Rechnung zu tragen, wurde die Deckungsrückstellung für Rentenversicherungsbestände der Tarifwerke vor 2005 angepasst. Im Berichtsjahr ergab sich im Saldo ein Aufwand von 1,4 Mio. Euro (Vorjahr: 0,8 Mio. Euro).
Aufgrund der andauernden Niedrigzinsphase sind zusätzliche Rückstellungen zur Sicherstellung der Zinsgarantien zu bilden. Für alle Tarife mit einem Rechnungszins von 2,75 Prozent und höher ist gemäß DeckRV eine Zinszusatzreserve bzw. gemäß Geschäftsplan eine zinsinduzierte Verstärkung der Deckungsrückstellung zu bilden. Der Aufwand für diese Zinsauffüllungen betrug im Berichtsjahr 55,6 Mio. Euro (Vorjahr: 142,7 Mio. Euro), davon beträgt der Aufwand für den Altbestand 28,7 Mio. Euro (Vorjahr: 85,9 Mio. Euro). Bei weiter anhaltend niedrigem Zinsniveau auf dem Kapitalmarkt werden weitere Zinsauffüllungen erforderlich sein.
Kapitalanlagen und Kapitalerträge
Der Bestand an Kapitalanlagen ohne Depotforderungen sank im Berichtszeitraum von 7.002,6 Mio. Euro um 104,3 Mio. Euro bzw. 1,5 Prozent auf 6.898,3 Mio. Euro. Die Depotforderungen stiegen von 7,0 Mio. Euro auf 7,9 Mio. Euro.
Der Bestand an Kapitalanlagen für Rechnung und Risiko von Inhabern von Versicherungspolicen im fondsgebundenen Geschäft stieg im gleichen Zeitraum von 1.598,1 Mio. Euro um 123,6 Mio. Euro bzw. 7,7 Prozent auf 1.721,8 Mio. Euro.
Die europäischen Aktienmärkte waren im vergangenen Jahr geprägt von hoher Volatilität. Prägend waren insbesondere der durch Konjunktursorgen begründete sehr schwache Start in das vergangene Jahr, der überraschende Ausgang des Brexit-Referendums in Großbritannien sowie der Ausgang der Präsidentschaftswahlen in den USA. Insgesamt schlossen die wesentlichen europäischen Indizes knapp unverändert oder mit leichten Anstiegen gegenüber Jahresbeginn. Einige Titel haben jedoch auch deutliche Kurseinbußen hinnehmen müssen, was zu Abschreibungen auf Aktien und Fondsanteile von 3,7 Mio. Euro (Vorjahr: 6,9 Mio. Euro) führte. Dem gegenüber stehen nur geringe Zuschreibungen in Höhe von 0,9 Mio. Euro (Vorjahr: 0,1 Mio. Euro).
Die Zinsen sind über sämtliche Laufzeiten hinweg grundsätzlich weiter gefallen, wobei der Zinsrückgang am kurzen Ende der Zinsstrukturkurve geringer ausgefallen ist als bei mittleren und längeren Laufzeiten. Creditspreads haben sich in 2016 gegenüber dem Vorjahr nicht wesentlich verändert. Auf festverzinsliche Anlagen und übrige Ausleihungen waren außerplanmäßige Abschreibungen in Höhe von 9,3 Mio. Euro (Vorjahr: 6,7 Mio. Euro) erforderlich. Andererseits konnten auf diese Anlagearten Zuschreibungen in Höhe von 5,3 Mio. Euro (Vorjahr: 1,1 Mio. Euro) vorgenommen werden. Auf verbundene Unternehmen mussten im Gegensatz zum Vorjahr keine außerplanmäßigen Abschreibungen vorgenommen werden (Vorjahr: 7,4 Mio. Euro). Insgesamt wurden 6,4 Mio. Euro (Vorjahr: 1,3 Mio. Euro) an Zuschreibungen und 20,1 Mio. Euro (Vorjahr: 21,9 Mio. Euro) an Abschreibungen und Wertberichtigungen ausgewiesen.
Die laufenden Erträge aus Kapitalanlagen inklusive Beteiligungen sanken von 305,3 Mio. Euro um 66,0 Mio. Euro auf 239,3 Mio. Euro. Der deutliche Rückgang resultiert primär aus Erträgen aus anderen Kapitalanlagen. Hier fand im Gegensatz zum Vorjahr keine a.o. Ausschüttung aus dem Wertpapier-Spezialfonds statt. Zudem wurde das Vorjahresergebnis getrieben durch die einmalige Ausschüttung aufgrund von Kapitalrückführung aus der DePfa Holding. Der Rückgang der Erträge auf Inhaberschuldverschreibungen, Schuldscheinforderungen und -darlehen ist in erster Linie durch die weiterhin sinkenden Wiederanlagerenditen geschuldet durch das niedrige Zinsumfeld zu erklären. Zur Finanzierung der Bildung weiterer Zinszusatz-Rückstellungen wurden Veräußerungsgewinne in Höhe von 51,8 Mio. Euro (Vorjahr: 98,6 Mio. Euro) vor allem aus festverzinslichen Anlagen realisiert. Insgesamt reduzierten sich die Erträge damit deutlich um 107,7 Mio. Euro auf 297,5 Mio. Euro (Vorjahr: 405,2 Mio. Euro), was primär auf die gesunkenen Veräußerungsgewinne zurückzuführen ist.
Die laufenden Verwaltungsaufwendungen für Kapitalanlagen erhöhten sich deutlich von 10,1 Mio. Euro auf 16,5 Mio. Euro. Wesentliche Treiber sind hier die Aufwendungen für die Verwaltung von Grundstücken in Höhe von 4,7 Mio. Euro, die durch den Kauf von Immobilien direkt auf die Bilanz erstmals angefallen sind. Die gesamten Aufwendungen für Kapitalanlagen stiegen aufgrund des o.g. Effektes um 6,4 Mio. Euro auf 41,0 Mio. Euro (Vorjahr: 34,6 Mio. Euro). In Summe ergab sich dadurch ein Rückgang des Kapitalanlageergebnisses auf 256,6 Mio. Euro (Vorjahr: 370,6 Mio. Euro).
Die Nettoverzinsung im Geschäftsjahr betrug 3,7 Prozent (Vorjahr: 5,4 Prozent). Die durchschnittliche Nettoverzinsung der Jahre 2014 bis 2016 belief sich auf 4,7 Prozent. Die laufende Durchschnittsverzinsung nach Verbandsformel betrug im Geschäftsjahr 3,2 Prozent (Vorjahr: 4,3 Prozent).
2016 sind die gesamten Bewertungsreserven von 879,3 Mio. Euro bzw. 12,6 Prozent der Kapitalanlagen auf 1.023,7 Mio. Euro bzw. 14,8 Prozent der Kapitalanlagen gestiegen.
Abschluss- und Verwaltungskosten
Die Bruttoaufwendungen für den Versicherungsbetrieb stiegen bedingt durch das starke Neugeschäft um 26,5 Prozent. Sie betrugen im Berichtsjahr 92,6 Mio. Euro (Vorjahr: 73,2 Mio. Euro). Die Abschlusskosten beliefen sich auf 77,0 Mio. Euro (Vorjahr: 58,8 Mio. Euro). Auch die Verwaltungsaufwendungen nahmen zu – sie stiegen von 14,4 Mio. Euro (2015) auf 15,6 Mio. Euro in 2016. Damit lag die Verwaltungskostenquote mit 2,9 Prozent nach einem Absinken im Vorjahr nun wieder über dem Wert aus 2015 (2,7 Prozent).
Sonstiges Ergebnis
Im sonstigen Ergebnis wurde ein im Vergleich zum Vorjahr deutlich geringerer Verlust von -17,6 Mio. Euro ausgewiesen (Vorjahr: -41,2 Mio. Euro). Maßgeblich dafür sind die im Vergleich zum Vorjahr deutlich niedrigeren Aufwendungen für Altersversorgung aufgrund eines in 2016 ausgebliebenen Effektes aus der Zinsänderung (2016: 1,2 Mio. EUR, 2015: 20,9 Mio. EUR). Aufgrund der Beendigung des Leasingverhältnisses für das Gebäude LES 24 entfallenen Leasingkosten (Vorjahr: 6,8 Mio EUR ).
Jahresergebnis
In 2016 wurde ein Bruttoergebnis vor Steuern und vor Zuführung zur Rückstellung von Beitragsrückerstattung in Höhe von 34,8 Mio. Euro (Vorjahr: 48,1 Mio. Euro) erreicht. Darin enthalten ist ein außerordentliches Ergebnis in Höhe von -4,8 Mio. Euro (Vorjahr: -0,9 Mio. Euro). Die Belastung aus Steuern betrug 1,7 Mio. Euro (Vorjahr: 1,0 Mio. Euro). Damit verblieb in 2016 ein Geschäftsergebnis von 33,1 Mio. Euro (Vorjahr: 47,1 Mio. Euro) und nach Zuführung zur Rückstellung der Beitragsrückerstattung ein Jahresüberschuss von 4,7 Mio. Euro (Vorjahr: 5,0 Mio. Euro).
Beitragsrückerstattung
Die Zuführung zur Rückstellung für Beitragsrückerstattung betrug 28,3 Mio. Euro (Vorjahr: 42,1 Mio. Euro). Aus der Rückstellung für Beitragsrückerstattung wurde in 2016 ein Betrag von 44,6 Mio. Euro (Vorjahr: 46,9 Mio. Euro) entnommen und den Versicherungsnehmern gutgeschrieben. Damit beträgt die Rückstellung für Beitragsrückerstattung zum Ende des Berichtsjahres 337,7 Mio. Euro (Vorjahr: 353,9 Mio. Euro). Aufgrund des anhaltenden Niedrigzinsumfeldes wurde die Überschussbeteiligung auf Basis eines Gesamtzinses von 2,5 Prozent für das Jahr 2017 festgelegt (Vorjahr: 2,9 Prozent).
Liquidität
Mit unserem konservativ ausgerichteten Liquiditätsmanagement haben wir die jederzeitige Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft gewährleistet.
Auslandsniederlassungen
In der Slowakei vertreibt die Basler Lebensversicherungs-AG fondsgebundene Lebensversicherungen über eine Niederlassung in Bratislava. Die gebuchten Beiträge betragen im Geschäftsjahr 6,3 Mio. Euro (Vorjahr: 5,8 Mio. Euro). In Tschechien erfolgt der Vertrieb von fondsgebundenen Lebensversicherungen über eine Niederlassung in Prag. Die gebuchten Beiträge betragen im Geschäftsjahr 2,5 Mio. Euro (Vorjahr: 2,5 Mio. Euro).
Beziehungen zu verbundenen Unternehmen
Die Basler Lebensversicherungs-AG, Hamburg, hat als Versicherungsnehmerin zugunsten ihrer Beschäftigten bei der Basler Sachversicherungs-AG, Bad Homburg, Gruppenunfall- und Reisegepäckversicherungsverträge abgeschlossen. Der Beitrag ist teilweise von den Mitarbeitern zu tragen.
Die Mitglieder des Vorstands der Basler Lebensversicherungs-AG bilden gleichzeitig den Vorstand der Basler Sachversicherungs-AG und der Basler Sach Holding AG.
100 Prozent der Anteile unserer Gesellschaft werden von der BASLER Versicherung Beteiligungen B.V. & Co. KG, Hamburg, gehalten, die weiterhin kraft Zurechnung gemäß § 16 Abs. 4 AktG der Bâloise Holding AG, Basel gehört.
Mitarbeiter
Zum 31.12.2016 waren bei der Basler Lebensversicherungs-AG im Rahmen von Mehrfacharbeitsverträgen (inkl. Auszubildende) 1.682 Mitarbeiter beschäftigt (1.532 FTE).
Die Basler Lebensversicherungs-AG setzt auf Wachstum in definierten Zielsegmenten und baut die Vertriebs- und Serviceorientierung weiter aus. Die Beteiligung der Mitarbeiter bei diesen Prozessen und die frühzeitige und gezielte Entwicklung der entsprechenden Mitarbeiterkompetenzen sowie die Implementierung einer entsprechend förderlichen Unternehmenskultur waren Schwerpunkte in 2016.
Um die Wachstumsziele nachhaltig zu stützen, werden sowohl die laufenden Erstausbildungsaktivitäten als auch entsprechende zukünftige Ausbildungsstrukturen an allen Standorten sukzessive darauf ausgerichtet. Unsere Auszubildenden für Versicherung werden gezielt in den Wachstumssegmenten qualifiziert und das Thema Vertriebs- und Serviceorientierung wird intensiv gelebt. Dies gilt auch für unsere Auszubildenden im Bereich Fachinformatik, die wir neben der fachlichen Weiterbildung auch hinsichtlich Serviceverhalten und Vertriebsdenken besonders entwickeln. Die Studenten in ausbildungsintegrierten/ dualen Studiengängen zum "Bachelor of Science in Insurance and Finance" haben hohes fachliches Know-how in den Querschnittsfunktionen und sollen dadurch einen wichtigen Beitrag leisten, übergreifenden Denken und Handeln im Unternehmen noch intensiver zu leben. Die Ausbildungsergebnisse liegen seit Jahren über dem Durchschnitt.
Dem Unternehmen ist es wichtig, immer wieder auch durch gezielte externe Entwicklungsimpulse die Weiterentwicklung der Belegschaft voran zu treiben und neues Wissen zu integrieren. Dies wird durch vielfältige Förderungsmaßnahmen unterstützt. Ein besonderes Entwicklungsaugenmerk legen wir auf die sogenannten weichen Faktoren, indem im Bereich Kommunikation und persönlicher Entwicklung vielfältige Maßnahmen angeboten werden Die Themen Wertschätzung, Leistungskultur, Mitarbeiterorientierung und Führung haben dabei einen besonders hohen Stellenwert und werden gezielt gefördert.
Die Teilnahme an außerbetrieblichen weiterführenden Studien- und Ausbildungsgängen an Universitäten und Instituten, um bei den Mitarbeitern den Anbau von Spezialwissen zu unterstützen, fördern wir intensiv. Dies hilft uns, das Unternehmen fachlich und persönlich weiterzuentwickeln.
Einzelne Maßnahmen der Führungskräftequalifizierung wurden gezielt weiterentwickelt und um neue Aktivitäten ergänzt. Die Entwicklung einer auf die zukünftigen Anforderungen ausgerichteten Unternehmenskultur ist im immer agileren Versicherungsmarkt eine überlebenswichtige Fähigkeit, die besonders von den Führungskräften zu gestalten ist. Hierzu beraten wir Führungskräfte bei der Neuaufstellung ihrer Bereiche und der Entwicklung service- und vertriebsorientierter Prozesse und Kulturen. Ein Mix aus individuellen Beratungen, Workshop- und Coachingangeboten unterstützt Führungskräfte und Mitarbeiter entsprechende Veränderungen erfolgreich zu gestalten.
Mit unseren Personalentwicklungsmaßnahmen und Weiterbildungsangeboten reagieren wir frühzeitig auf zukünftige Herausforderungen und die strategische Ausrichtung des Unternehmens. Hierbei hat die gezielte Förderung notwendiger Qualifikationen im Zusammenspiel mit den Führungskräften einen besonderen Stellenwert. Wir legen dabei Wert auf eine ausgewogene Abstimmung von externen Impulsen und internen Qualifizierungsmaßnahmen.
Unsere internen und externen Seminarmaßnahmen zeichnen sich durch eine große Angebotsbreite, zeitliche Flexibilität und Bedarfszuschnitt aus. So stehen neben Fachseminaren für die Mitarbeiter bspw. Kurse in den Bereichen Kommunikation, persönliche Entwicklung, Informatikanwendungen und zur Gestaltung der persönlichen Work-Life-Balance bereit.
Im gesamten Unternehmen wurden neue Mitwirkungs- und Beteiligungsformate eingeleitet und etabliert. Sie ermöglichen z.B. die Information über die aktuelle Unternehmensstrategie, die Mitgestaltung einer mitarbeiterorientierten und leistungsfördernden Kultur oder die Beteiligung an der konzernweiten Unternehmenskulturbefragung.
Wir sind davon überzeugt, mit unseren hoch qualifizierten Mitarbeitern die zukünftigen Anforderungen erfolgreich zu meistern und unsere ambitionierten Ziele zu erreichen.
Der Vorstand dankt allen Mitarbeitern für ihren engagierten Einsatz und ihre guten Leistungen.
Kundenzufriedenheit
Die Bedürfnisse unserer Kunden haben für die Basler Versicherungen eine zentrale Bedeutung.
Deshalb hat die Basler in 2016 eine Servicestrategie entwickelt. Im Vorhinein wurden die zentralen Kundenbedürfnisse ermittelt, um sie in die Strategie einfließen lassen zu können.
Neben der Bereitstellung von maßgeschneiderten Produkten stehen die Servicierung unserer Kunden und die Unterstützung unserer Vertriebspartner im Mittelpunkt unseres Denkens und Handelns. In den kundennahen Serviceteams bestehen Service-Level-Vereinbarungen und Serviceziele, die mit den Vertriebspartnern regelmäßig besprochen und überprüft werden.
Über Befragungen und Auswertungen von unabhängigen Marktquellen und aus eigenen Quellen erfolgt ein kontinuierliches Monitoring zur Kundenorientierung und der von unseren Kunden wahrgenommenen Servicequalität. So nehmen wir regelmäßig am Wettbewerb Top Service Deutschland teil, um die Verbesserung, die sich aus den im Rahmen der Servicestrategie initiierten Maßnahmen ergibt, messen zu können.
Ziel ist es, unseren Kunden besten Service zu bieten.
Unternehmensreputation
Die Basler Versicherungen kommen ihrer gesellschaftlichen Verantwortung in den Bereichen Umweltschutz, Kunst, Soziales Engagement und Prävention nach. Sie unterstützen eine Vielzahl von Projekten und Initiativen vorrangig an den Verwaltungs- und Vertriebsstandorten.
Im Jahr 2016 gehörte dazu die wiederholte Teilnahme vieler Mitarbeiter an der Aktion "Mit dem Rad zur Arbeit" des Allgemeinen Deutschen Fahrrad-Clubs (ADFC) und der AOK. Dabei lassen Mitarbeiter möglichst oft das Auto stehen und nutzen stattdessen das Fahrrad für den Weg zur Arbeit. Weiterhin wird am Standort Bremen die "Stiftung NordWest Natur" bereits seit über 20 Jahren unterstützt. Sie setzt sich für die Pflege der "Borgfelder Wümmewiesen" ein, die seit 1987 Bremens größtes Naturschutzgebiet sind.
Die Basler Versicherungen gehen auch selbst schonend mit natürlichen Ressourcen um. So ist zum Beispiel das Direktionsgebäude in Bad Homburg seit 2010 "Ausgezeichneter ÖKOPROFIT Betrieb". Grundlage dafür ist die kontinuierliche Reduzierung des Ressourcenverbrauchs im Unternehmen, insbesondere an Wasser und Energie.
Den Kern des Kunst-Engagements bildet "Kunst privat!", eine Aktion der Hessischen Landesregierung. Im Rahmen der Aktion machen ausgewählte Unternehmen ihre Kunstsammlungen an einem Wochenende im Jahr Besuchern zugänglich. Die Basler Versicherungen beteiligten sich daran 2016 zum neunten Mal.
Seit mehr als 30 Jahren veranstalten die Basler Versicherungen am Standort Hamburg für alle aktuellen und ehemaligen Mitarbeiter und deren Familien ein Weihnachtskonzert. Mit den Erlösen der Weihnachtskonzerte werden wohltätige Initiativen in Hamburg unterstützt, so zum Beispiel im Jahr 2016 die Initiativen Familienhafen e.V. (ein Kinderhospizdienst) und Heim mit Herz (Wohnprojekt für kinderreiche Familien).
Kunden und in Teilen auch die allgemeine Öffentlichkeit profitieren von breit angelegten Präventionsmaßnahmen der Basler Versicherungen. Im Rahmen von "Sicherheitsbausteinen" werden klassische Versicherungsleistungen mit intelligenter Prävention verbunden, indem Maßnahmen zur Verhinderung von Schäden fest in der Beratung sowie in den Produkten und Dienstleistungen verankert sind.
Risikobericht
Organisation des Risikomanagements
Das Managen von Unternehmensrisiken hat eine herausragende Bedeutung in der Unternehmensführung. Gerade die volatilen Finanzmärkte zeigen, wie wichtig ein professionelles Risikomanagement ist. Die Basler Lebensversicherungs-AG setzt sich permanent mit dem Thema Risiko auseinander. Im Rahmen des Risikomanagements haben wir daher Prozesse, Modelle sowie Strukturen entwickelt und implementiert mit dem Ziel, diese Fähigkeiten ständig weiterzuentwickeln und an die herrschende Situation anzupassen. Organisatorisch ist das Risikomanagement im Ressort des Vorstandsvorsitzenden angesiedelt.
Als wesentliches Element unseres Risikomanagements sichert das Governance-System eine ganzheitliche risikoorientierte Steuerung. Es gewährleistet zudem, dass unser Gesamtrisikoprofil im Einklang mit unserer Geschäfts- und Risikostrategie aber auch unserer Risikotragfähigkeit steht. Die risikoorientierte Aufbau- und Ablauforganisation, ein abgestimmtes System von schriftlichen Leitlinien sowie die Arbeit von Gremien u.a. zu den Themenbereichen Asset Liability Management und Gesamtrisikobeurteilung sichern den disziplinierten Umgang mit wesentlichen Risiken und die Einhaltung aufsichtsrechtlicher Vorgaben.
Gemäß den Anforderungen nach Solvency II hat der Vorstand für die Gesellschaft verantwortliche Inhaber von Schlüsselfunktionen benannt, die über ihren Verantwortungsbereich objektiv und frei von Einflüssen direkt an den Vorstand berichten: die Interne Revision, die Risikomanagement-Funktion, die Compliance-Funktion und die Versicherungsmathematische Funktion.
Für Störfälle, Notfälle und Krisen existieren Notfallpläne, die die Fortführung der wesentlichen Aktivitäten des Geschäftsbetriebs gewährleisten bzw. möglichst schnell und geordnet den normalen Geschäftsbetrieb wiederherstellen.
Risikomanagementprozess
Der Risikomanagementprozess basiert auf Identifikation, Klassifizierung, Bewertung, Kontrolle und Berichterstattung wesentlicher Risiken sowie auf der Festlegung und Steuerung aller notwendigen risikomindernden Maßnahmen.
Risikoanalysen werden auf verschiedenen Ebenen und in unterschiedlichen Unternehmensbereichen durchgeführt. So berechnen wir regelmäßig die Solvenz-Bedeckung nach aufsichtsrechtlichen Vorgaben, auch unter Berücksichtigung von eigenen Einzel- und kombinierten Stresstests bezogen auf unterschiedliche Kapitalmarktentwicklungen. Wir ziehen dazu sowohl das Standardmodell nach Solvency II als auch den Swiss Solvency Test (SST) heran. Auf Basis der Businessplanung werden zusätzlich zukunftsgerichtete Solvenz-Berechnungen durchgeführt. Daneben haben wir in Zusammenarbeit mit dem Risikomanagement in der Schweiz ein System zur Einzelrisikoberichterstattung entwickelt. Zweimal jährlich identifizieren festgelegte Risk Owner bestehende und/oder drohende Risiken in allen Unternehmensbereichen. Jedes wesentliche Einzelrisiko wird dabei mit seiner möglichen Verlusthöhe und seiner Eintrittswahrscheinlichkeit nach dem Einsatz von risikomindernden Maßnahmen bewertet. Neben den Risk Ownern wurden funktionsunabhängige Risk Controller benannt, die die Durchführung des systematischen Risiko-Controllings und Risiko-Reportings verantworten. Einen weiteren Baustein unseres Risikomanagementprozesses bildet das sogenannte Limitsystem, das eine Vielzahl von risikorelevanten Kennzahlen mit einem Ampel-System bewertet und einen Beitrag zur Risikofrüherkennung leistet.
In halbjährlich stattfindenden Risikokonferenzen werden das Risikoinventar und alle weiteren Risikoanalysen diskutiert und die Ergebnisse zu einer Gesamtrisikobeurteilung zusammengefasst. Die Dokumentation des Risikomanagementprozesses erfolgt in einem ausführlichen ORSA-Bericht (ORSA = Own Risk and Solvency Assessment). Dieser stellt die Ergebnisse aller Risikoanalysen einer Periode dar. Er wird unter anderem dem Vorstand, dem Aufsichtsrat, den Wirtschaftsprüfern und der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) zur Verfügung gestellt.
Zur Sicherstellung der finanziellen Berichterstattung sowie der Überwachung operationeller und Compliance-Risiken ist ein Internes Kontrollsystem (IKS) eingerichtet worden. Im Rahmen dessen werden alle wesentlichen Kern-, Unterstützungs- und Führungsprozesse des Unternehmens inklusive aller Risiken und Kontrollmechanismen zentral erfasst und dokumentiert. So können Ineffizienzen und Kontrolllücken in unseren Prozessen frühzeitig erkannt und beseitigt werden.
Mit dem Start von Solvency II haben wir in 2016 ein sogenanntes Day 1 Reporting und regelmäßige Quartalsberichte im Rahmen der quantitativen Berichterstattung erstellt. Zur Vorbereitung auf die Berichterstattung ab 2017 haben wir außerdem Testläufe für die komplette quantitative (QRTs= Quantitative Reporting Template) und qualitative Berichterstattung (RSR = Regular Supervisory Report; SFCR = Solvency and Financial Condition Report) durchgeführt. Daneben wird sich unser Risikomanagement durch Verfeinerungen in den Annahmen und Methoden zu Solvency II und zum Swiss Solvency Test (SST) auch weiterhin qualitativ und quantitativ weiterentwickeln.
Risikolage
Versicherungstechnische Risiken
Die spezifischen versicherungstechnischen Risiken eines Lebensversicherungsunternehmens sind
· biometrische Risiken,
· Stornorisiken,
· Kostenrisiken und
· Zinsgarantierisiken.
Biometrische Risiken
Biometrische Risiken resultieren aus den Rechnungsgrundlagen (zum Beispiel für Sterblichkeit bzw. Lebenserwartung, Berufsunfähigkeit, Pflegebedürftigkeit), die für die Berechnung von Tarifen benutzt werden. Die Gesellschaft verwendet die Sterbe- und Invalidisierungstafeln der Deutschen Aktuarvereinigung (DAV), die als Standard für die Berechnung der Deckungsrückstellung gelten sowie Tafeln der Munich Re für die Pflegeversicherungen. Seit Tarifwerk 2013 werden hieraus unternehmensindividuelle Unisex-Tafeln abgeleitet. In der Reservierung sind aus heutiger Sicht ausreichende Sicherheitsspannen berücksichtigt.
Um zu vermeiden, dass Rententarife nicht mehr ausreichend reserviert sind, da sie auf Basis älterer Wahrscheinlichkeitstafeln kalkuliert wurden, haben wir die Deckungsrückstellung per 31.12.2016 (wie auch schon in der Vergangenheit) gemäß der Empfehlung der DAV unter Verwendung von aktuellen Wahrscheinlichkeitstafeln aufgestockt. Sollte sich eine verbesserte Lebenserwartung zukünftig fortsetzen, werden wir unsere Deckungsrückstellung weiter erhöhen. Wir überwachen dies durch intensives aktuarielles Controlling. Zudem werden auch die Rechnungsgrundlagen anderer Tarife regelmäßig auf Auskömmlichkeit hin überprüft.
Um das Irrtumsrisiko (Schwankungsrisiko durch Tod, Berufsunfähigkeit und die Pflegeversicherung) zu begrenzen, sichert sich die Basler Lebensversicherungs-AG zusätzlich zu den kalkulatorischen Risikozuschlägen durch Rückversicherung ab. Die Rückversicherungsverträge sind langfristig geschlossen und sehen – wie in der Lebensrückversicherung üblich – für bestehende Verträge keine einseitigen Prämienanpassungen vor.
Stornorisiken
In die versicherungstechnischen Rückstellungen sind in der Regel keine Stornowahrscheinlichkeiten eingerechnet, sodass stets ausreichend Kapital vorhanden ist, um die garantierten Rückvergütungen zahlen zu können.
Kostenrisiken
Kostenrisiken resultieren aus negativen Abweichungen zwischen kalkulierten und tatsächlich entstandenen Kosten.
Zinsgarantierisiken
Das Zinsgarantierisiko birgt die Gefahr in sich, dass bei der Kapitalanlage der erforderliche Nettoertrag nicht erzielt wird.
Für die Untersuchung des Zinsgarantierisikos führen wir im Rahmen unseres Risikomanagements mithilfe von regelmäßigen Sensitivitätsrechnungen eine "Standortbestimmung" durch. Unter bestimmten Annahmen wird über die Risikotragfähigkeit des Versicherungsunternehmens die Angemessenheit der Zusammensetzung der Kapitalanlagen (Asset Allocation) überprüft.
Für die langfristige Sicherstellung der Zinsgarantien beobachten wir die Entwicklung der durchschnittlichen Zinserträge und gewinnen daraus Erkenntnisse, ob die jeweiligen garantierten Rechnungszinsen in Zukunft mit den laufenden Kapitalerträgen zu erwirtschaften sind.
Durch die seit 2011 gesetzlich vorgeschriebene Bildung einer Zinszusatzreserve für diejenigen Verträge, deren Rechnungszins über dem nach § 5 (3) Deckungsrückstellungsverordnung (DeckRV) ermittelten Referenzzins liegt, wird der aktuellen Kapitalmarktsituation in einem ersten Schritt Rechnung getragen und die Deckungsrückstellung entsprechend aufgestockt. Für den Jahresabschluss 2016 sind davon die Verträge mit einem Rechnungszins von 2,75 Prozent und höher betroffen. Es ist ein weiteres Absinken des Referenzzinses zu erwarten, sodass für den Jahresabschluss 2017 neben den bisher betroffenen Verträgen des Alt- und Neubestandes voraussichtlich auch für die mit 2,25 Prozent kalkulierten Tarife eine Zinszusatzreserve gebildet werden muss.
Risiken aus Forderungsausfall
Forderungen aus dem Versicherungsgeschäft bestehen gegenüber
· Kunden (durch Beitragsforderungen),
· Versicherungsvermittlern (zum Beispiel bei Provisionsrückforderungen) sowie
· Mit- und Rückversicherern.
Die Risiken aus dem Ausfall von Beitragsforderungen werden durch maschinelle Mahnverfahren begrenzt. Uneinbringliche Forderungen werden abgeschrieben. Für zweifelhafte Forderungen bilden wir Einzelwertberichtigungen sowie Pauschalwertberichtigungen in angemessener Höhe auf Basis von Erfahrungswerten. Am Bilanzstichtag beliefen sich ausstehende Forderungen mit einer Fälligkeit von mehr als 90 Tagen auf ca. 0,7 Mio. Euro (Vorjahr: 1,2 Mio. Euro).
Für Forderungen gegenüber Vermittlern werden Sicherheiten gestellt (Stornoreserven). Für zweifelhafte Forderungen bilden wir Einzelwertberichtigungen sowie Pauschalwertberichtigungen in angemessener Höhe auf Basis von Erfahrungswerten aus Vorjahren.
Nach Korrektur um Einzel- und Pauschalwertberichtigungen verbleibt nur noch ein geringes Forderungsausfallrisiko.
Risiken aus Kapitalanlagen
Die Kapitalanlagestrategie wird unter strikter Beachtung aller gesetzlichen, aufsichtsrechtlichen und innerbetrieblichen Bestimmungen festgelegt. Stärker als jeder andere Bereich sind die Kapitalanlagen von Marktentwicklungen und gesamtwirtschaftlichen Rahmenbedingungen abhängig. Im Rahmen der Risikoberichterstattung und Risikofrüherkennung spielt deshalb der Umgang mit Kapitalanlagerisiken eine herausragende Rolle. Zur Erfüllung der Leistungsversprechen gegenüber unseren Kunden messen wir den Kriterien Sicherheit, Liquidität und Rentabilität besonders hohe Bedeutung bei. Wir vermeiden Risiken, die nicht zuverlässig eingeschätzt, kalkuliert und abgesichert werden können. Anlageentscheidungen basieren auf der jeweils aktuellen Risikotragfähigkeit der Gesellschaft, die wir laufend bestimmen.
Die Basler Lebensversicherungs-AG betreibt eine größtenteils konservative Anlagepolitik. Sie investiert in Immobilien, festverzinsliche Wertpapiere, Aktien, Geldanlagen, Beteiligungen und in geringem Umfang in Private Equity (1,5 Prozent am Marktwert des Gesamtbestandes der Kapitalanlage). Die Risikotragfähigkeit der Gesellschaft sowie die aufsichtsrechtlichen Vorschriften zur Mischung und Streuung bestimmen dabei die Zusammensetzung dieser Kapitalanlagen (Asset Allocation). Der Anlagefokus liegt schwerpunktmäßig auf europäischen Märkten und erfolgt – zur Vermeidung von Währungsrisiken – überwiegend in Euro. Unsere Anlagepolitik spiegelt sich auch in der Höhe unserer Aktienquote wider. Mit einer Quote von ca. 4,3 Prozent (Vorjahr: 3,9 Prozent) und einer Absicherung der Aktienbestände mit derivativen Finanzinstrumenten können größere Aktienkursrückschläge verkraftet werden. Zur jederzeitigen Erfüllung der Zahlungsverpflichtungen führen wir eine Liquiditätsplanung durch und halten ausreichend hohe Bestände an kurzfristig liquidierbaren Titeln und Festgeldern. Unsere Bestände in festverzinslichen Wertpapieren zeichnen sich weiterhin durch hohe Liquidität und Bonität aus. Zur Beschränkung von Konzentrationsrisiken haben wir interne Limits gesetzt.
Am Bilanzstichtag betrug die Modified Duration des Rentenportfolios (Inhaber- und Namensschuldverschreibungen sowie Schuldscheinforderungen und Darlehen) der Gesellschaft inklusive im Bestand befindlicher Swaptions 9,6 Prozent (Vorjahr: 9,3 Prozent).
Um die Garantieverpflichtungen unserer Gesellschaft gegenüber den Versicherungsnehmern auch bei anhaltend niedrigem Zinsniveau erfüllen zu können, haben wir bereits in früheren Jahren Vorsorge getroffen, indem wir Swaptions erworben haben. Der Marktwert der Swaptions beträgt 39,0 Mio. Euro (Vorjahr: 80,9 Mio. Euro). Diese sichern, verteilt auf die Jahre 2017 bis 2019, die Möglichkeit, einen Betrag in Höhe des Nominalwerts von 100 Mio. Euro für jeweils 15 Jahre zu rund 4 Prozent anlegen zu können.
Die bestehenden Risiken im Kapitalanlagebereich lassen sich grundsätzlich in die folgenden Bereiche einordnen:
· Marktpreisrisiken,
· Bonitätsrisiken (bzw. Kreditrisiken),
· Liquiditätsrisiken und
· Währungsrisiken.
Unser Risikomanagement beobachtet, analysiert und bewertet permanent die vorstehend identifizierten Risikoarten. Gleichzeitig werden adäquate, risikomindernde Maßnahmen angestoßen, sofern diese erforderlich sind.
Marktpreisrisiken
Als Marktpreisrisiko bezeichnet man das Risiko finanzieller Verluste auf Grund der Änderung von Marktpreisen, zum Beispiel von Aktienkursen, Zinsen oder Wechselkursen.
Wir begrenzen die möglichen Auswirkungen von Marktpreisrisiken, indem wir breit über verschiedene Anlageklassen streuen und die jeweiligen Anteile variieren. Innerhalb einer Anlageklasse werden qualitative und quantitative Limite vorgegeben, um Marktpreisrisiken zu begrenzen.
Durch die anhaltende Niedrigzinsphase sinken die Wiederanlagezinsen seit 2015 auf historische Tiefstände ab. Als Gegenmaßnahme haben wir die durchschnittliche Zinsbindung unserer Rentenbestände systematisch erhöht und darüber hinaus langfristige Absicherungsgeschäfte (Swaptions) abgeschlossen.
Bonitätsrisiken
Als Bonitätsrisiko bezeichnet man das Risiko, dass ein Schuldner seinen Zahlungsverpflichtungen vorübergehend oder endgültig nicht mehr nachkommen kann.
Unsere Anlagen in festverzinsliche Wertpapiere haben eine hohe Schuldnerqualität. Wir investieren fast ausschließlich in Inhaber-, Namensschuldverschreibungen und Schuldscheindarlehen mit Investment Grade (Ratingkategorie AAA bis BBB von Standard & Poor’s). Eine möglichst breite Streuung des Gesamtbestandes wirkt darüber hinaus einer möglichen Risikokonzentration entgegen.
Am Bilanzstichtag wies der Bestand folgende Ratingstruktur aus:
| Ratingklasse von Standard & Poor's | Anteil | |
|---|---|---|
| Investment Grade | AAA | 33,4% |
| AA | 44,7% | |
| A | 12,4% | |
| BBB | 7,5% | |
| Non Investment Grade | BB-D | 0,7% |
| Ohne Rating | 1,3% |
Liquiditätsrisiken
Mit Liquiditätsrisiko werden zwei unterschiedliche Arten von Finanzrisiken bezeichnet:
· Das Risiko, benötigte Zahlungsmittel nicht oder nur zu erhöhten Kosten beschaffen zu können (Refinanzierungsrisiko).
· Das Risiko, Finanzmarktgeschäfte auf Grund mangelnder Marktliquidität nur zu einem schlechteren Preis als erwartet abschließen zu können (Fungibilitätsrisiko).
Das Refinanzierungsrisiko steuern wir über ein permanentes Liquiditätsplanungs-, -steuerungs- und -kontrollsystem, das alle Zahlungsströme des Unternehmens berücksichtigt. Durch konsequentes Beobachten und Analysieren möglicher Risiken aus ungleichgewichtigen und/oder nicht zeitgerechten Liquiditätszu- und -abflüssen gewährleisten wir dabei die jederzeitige Erfüllung unserer Leistungsversprechen.
Zur Verringerung der Marktliquiditätsrisiken halten wir weiterhin hohe Bestände an liquiden Staatsanleihen. Bei allen Neuanlagen achten wir auf ein ausgewogenes Rendite-Risiko-Verhältnis, wobei wir dem Risiko eine größere Bedeutung zumessen als der Rendite. Wir investieren folglich schwerpunktmäßig in Titel mit vergleichsweise höherer Fungibilität.
Währungsrisiken
Als Währungsrisiko bezeichnet man den potenziellen finanziellen Verlust, der sich durch Veränderungen der Wechselkurse ergibt. Die Basler Lebensversicherungs-AG investiert nur in geringem Umfang in Fremdwährungen und sichert diese nahezu vollständig über Devisentermingeschäfte ab.
Operationelle Risiken
Unter operationellen Risiken werden Verluste als Folge des Versagens von Menschen, Systemen oder internen Prozessen sowie Verluste aufgrund externer Ereignisse verstanden. Sie umfassen ebenso Rechts- und Compliance-Risiken. Bewertet und kontrolliert werden die operationellen Risiken in einem konzernweiten System zur Erfassung von Einzelrisiken.
Der Vielzahl an operationellen Risiken treten wir mit einer Reihe von Risikosteuerungsmaßnahmen entgegen:
· Über ein softwaregestütztes System werden die internen Prozessabläufe kontrolliert.
· Umfangreiche Vollmachten-Systeme regeln die Zahlungs- und Anweisungsvollmachten sowie Zugriffsberechtigungen.
· Ein Rechts-/Compliance-Konzept sichert die Einhaltung und Kontrolle von Weisungen zu Compliance-Themen.
· Das Business Continuity Management regelt die Notfallvorsorge (Prävention) und die Notfallbewältigung (Reaktion) zur Aufrechterhaltung des Geschäftsbetriebes.
· Ein übergreifendes IT-Sicherheitskonzept dient zum Schutz der Systeme und Daten.
Im Rahmen der Umsetzung unserer aktuellen IT-Strategie werden zur Senkung operationeller Risiken bestehende Kopfmonopole durch kurz- und mittelfristige Maßnahmen abgebaut sowie durch Zertifizierungen und Schulungen die Fähigkeiten der IT-Mitarbeiter weiter gezielt ausgebaut. Wir haben dafür auch zusätzliche Stellen geschaffen, um die zur Verfügung stehenden IT-Kapazitäten zu erweitern. Zudem wurden die Prozesse Anforderungs-, Test-, Projektportfolio- und Release-/Deployment-/Change-Management gemeinsam mit den Fachbereichen professionalisiert und in der neuen IT-Organisation sowie im Fachbereich etabliert.
Die Rechtsrisiken bestehen in der Lebensversicherungsbranche vorwiegend aus den gesetzgeberischen Maßnahmen, insbesondere zur Regulierung der Vertriebskosten, die den unternehmerischen Entscheidungsspielraum in der Produktgestaltung einschränken können, sowie aus der deutschen oder europäischen höchstrichterlichen Rechtsprechung zur weiteren Gestaltung des Verbraucherschutzes, die vor allem in bestehende Verträge eingreift. Dabei waren in den letzten Jahren vor allem Entscheidungen des Bundesgerichtshofs unverzüglich umzusetzen und entsprechend in den Rückstellungen zu bewerten.
Regulatorische Kapitalausstattung gemäß Solvency II
Die verfügbaren Eigenmittel wie auch die Kapitalanforderungen werden seit dem 01.01.2016 auf Basis des Marktwertbilanzansatzes ermittelt. Dieser stellt ein wesentliches ökonomisches Prinzip der Solvency II-Regelungen dar. Ziel der Basler Lebensversicherungs-AG ist es, ausreichend Kapital zur Verfügung zu haben, und zwar über die Mindestanforderungen hinaus konsistent zum Risikoprofil, zur Risikoneigung und zur Kapitalmanagement-Strategie der Gesellschaft.
Unter Berücksichtigung der Übergangsmaßnahme für versicherungstechnische Rückstellungen wurde eine komfortable Bedeckungsquote nach Solvency II ermittelt. Eine detaillierte Darstellung der Ergebnisse zum 31.12.2016 werden wir im Rahmen des SFCR (Solvency and Financial Condition Report) im Mai 2017 veröffentlichen.
Gesamtbeurteilung
Mithilfe der angewandten Kontrollmechanismen, Instrumente und Analyseverfahren stellen wir ein wirksames Risikomanagement sicher. Aus derzeitiger Sicht bestehen keine weiteren Risiken, die die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft wesentlich negativ beeinflussen könnten.
Zusammenfassend gewährleistet die aktuelle Risikolage der Basler Lebensversicherungs-AG die Erfüllung der Leistungsverpflichtungen aus ihren Versicherungsverträgen.
Prognosebericht
Die Planung mit entsprechender Einschätzung der Chancen für die zukünftige Entwicklung wird für einen Zweijahreszeitraum dargestellt. Dabei konzentrieren wir uns im Bericht auf die nachhaltige Wertschaffung der Basler Lebensversicherungs-AG.
Strategische Ausrichtung
Positionierung und Chancen der Basler Versicherungen
Die Prognosejahre 2017 und 2018 werden gemäß der bewährten Fokussierungs- und Optimierungsstrategie der Basler Versicherungen Deutschland durch eine fortgesetzte Verbesserung der Geschäftsprozesse gekennzeichnet sein. Der Fokus liegt unverändert auf einer deutlichen Reduktion der Verwaltungskosten, um die strategische Position des Unternehmens im Marktumfeld zu verbessern. Die enge Verzahnung der Geschäftsaktivitäten der Basler Versicherungen soll dazu einen wesentlichen Beitrag liefern. So können die Effizienz der Gesellschaften erhöht und vermehrt Synergien erzielt werden. Den Schwerpunkt der geplanten Maßnahmen stellt nach wie vor die fortschreitende Digitalisierung und Automatisierung der Prozesse dar.
Die europäischen Solvency II-Richtlinien und die damit verbundenen neuen Aufsichtsregeln im deutschen Aufsichtsrecht gelten seit dem 01.01.2016. Aufgrund intensiver Projektarbeit im Rahmen der Vorbereitungsphase zu Solvency II in den beiden letzten Jahren können die Basler Versicherungen nach aktuellem Stand alle Meldeprozesse an die Aufsichtsbehörden inhaltlich und zeitlich vorschriftsgemäß sicherstellen.
Am Standort Hamburg ist das Kompetenzzentrum für die Lebens- sowie Unfallversicherung angesiedelt, in Bad Homburg befindet sich neben der Unternehmenszentrale das Kompetenzzentrum für die Schadenversicherung. Durch verschiedene Einzelmaßnahmen sollen der Ertrag gesteigert, der Vertrieb gestärkt und gezielt ausgebaut sowie unsere Prozesse effizienter und kostengünstiger organisiert werden. Dafür investieren wir künftig verstärkt – neben der Konsolidierung der IT-Landschaft – in die Modernisierung unserer IT- Systeme sowie in die weitere Professionalisierung unserer IT-Organisation.
Indem sich die Basler Versicherungen konsequent auf die Bedürfnisse der Vertriebspartner ausrichten, soll der Rahmen für ertragreiches Wachstum geschaffen werden. Strategisches Ziel des Unternehmens ist es dabei, "erste Wahl für unsere Vertriebspartner" zu werden. Dafür wird in die Bereiche Service, Informatik und Innovation investiert. Alle Vorhaben werden dazu beitragen, die Weiterempfehlungsbereitschaft bei den Vertriebspartnern zu erhöhen und bestehende Geschäftsverbindungen nachhaltig zu festigen. Die Zufriedenheit und Bereitschaft zur Weiterempfehlung wird regelmäßig durch eigene Untersuchungen und Marktforschungsstudien gemessen, um den Erfolg sicherzustellen.
In den Prognosejahren fokussieren wir unser Produktangebot weiter nach unserer strategischen Ausrichtung. Das bedeutet: Wir konzentrieren uns auf Biometrieprodukte, kapitaleffiziente Altersvorsorgeprodukte mit marktkonformen Garantien und standardisierte betriebliche Altersversorgung. So haben wir 2016 eine neue, sehr erfolgreiche selbstständige Berufsunfähigkeitsversicherung eingeführt. Diese erfüllt mit ihren Leistungen die Wünsche und Ziele unserer Kunden. Das neue Produkt zeichnet sich darüber hinaus durch attraktive Beiträge und verständliche Bedingungen aus. 2017 werden wir eine neue Risiko-Lebensversicherung und eine neue fondsgebundene Rentenversicherung, die "Basler FondsRente", einführen. Beide Produkte richten wir konsequent auf eine attraktive Wettbewerbsposition aus. Diese sollen an die Erfolge unser selbstständigen Berufsunfähigkeitsversicherung und der fondsgebundenen Vario-Produkte anknüpfen.
Positionierung im Bereich Kapitalanlagen
Die strategische Grundausrichtung unseres Unternehmens bestimmt auch unsere Kapitalanlagestrategie. Oberste Priorität bei der Strukturierung unseres Anlageportfolios genießt der Grundsatz der Sicherheit. Wir erfüllen die in der EU-Richtlinie 2009/138/EG zur Solvabilität II postulierten Anforderungen. Darüber hinaus sind in der Leitlinie Kapitalanlagen für unser Unternehmen unsere internen Anlagegrundsätze verbindlich festgelegt. Wir vermeiden Risiken, die nicht zuverlässig eingeschätzt, kalkuliert und abgesichert werden können. Wir nutzen derivative Finanzinstrumente zur Reduktion von Risikopositionen, insbesondere zur Absicherung gegen Einbrüche am Aktienmarkt. Diese solide Positionierung gewährleistet auch künftig die dauerhafte Erfüllung unserer Verpflichtungen.
Voraussichtliche Entwicklung der Basler Lebensversicherungs-AG
Versicherungstechnik
Die Basler Lebensversicherungs-AG rechnet für 2017 und 2018 bei den Beitragseinnahmen mit einem zunächst konstanten dann ansteigenden Trend, da die erfreuliche und erhebliche Produktionssteigerung in den fokussierten Geschäftsfeldern Biometrie und Fondsprodukte mit kapitaleffizienten Garantien die gewollten Rückgänge in den übrigen Beständen überkompensieren wird. Das Neugeschäft wird durch verschiedene vertriebliche Maßnahmen in den Zielsegmenten weiter intensiv unterstützt und nachhaltig ausgebaut werden. Dabei wird eine Senkung der Abschlusskosten in den einzelnen Vertriebswegen nach wie vor angestrebt und durchgeführt. Um einem Bestandsrückgang aufgrund von Versicherungsabläufen entgegenzuwirken, wird das bestehende Wiederanlagemanagement gestärkt und gezielt eingesetzt.
Mit einer laufenden Verzinsung von 2,5 Prozent liegt die Überschussbeteiligung der Basler Lebensversicherungs-AG für das Jahr 2017 auf Marktniveau und ist vor dem Hintergrund der historischen Tiefstände der Kapitalmarktzinsen von unter einem Prozent durchaus attraktiv. Grund für die Absenkung der laufenden Verzinsung gegenüber dem Vorjahr sind die nochmals stark rückläufigen Kapitalmarktzinsen. Im Hinblick auf Solvency II wird bei der Produktentwicklung weiter verstärkt Wert darauf gelegt, dass eingegangene Verpflichtungen und Garantien im Bestand bzw. im Neugeschäft langfristig eingehalten werden können. Die entsprechende Steuerung der Produktion wird bereits seit 2011 systematisch durchgeführt.
Vor dem Hintergrund der schwierigen Kapitalmarktsituation und der Annahme eines gleichbleibenden oder nur leicht erhöhten Zinsniveaus wird der Referenzzins für die Geschäftsjahre 2017 und 2018 weiter sinken. Damit ist für diesen Zeitraum weiterhin mit vergleichbar hohen Zuführungen zur Zinszusatz-Rückstellung zu rechnen.
Kapitalanlagen
Die Risikofrüherkennung spielt gerade im Sektor Kapitalanlagen eine herausragende Rolle. Wir beobachten die Risikolage täglich unter Beibehaltung unserer konservativen strategischen Ausrichtung in der Anlagepolitik. In dieser soliden Positionierung sehen wir auch künftig die Gewährleistung der dauerhaften Erfüllung unserer Verpflichtungen.
Hauptthema des Prognosejahres 2017 bleibt die weiterhin lockere Geldpolitik der Notenbanken und das dadurch hervorgerufene niedrige Zinsumfeld. Dies wird insbesondere im Euroraum durch die großzügige Liquiditätsversorgung der Kapitalmärkte durch die EZB weiterhin anhalten.
Das weiterhin extrem niedrige Zinsniveau stellt für alle Lebensversicherungsunternehmen wiederum ein eigenständiges Problem dar. Bereits vor einigen Jahren hat die Gesellschaft das Risiko möglicher Zinssenkungen durch den Kauf von Swaptions abgesichert. Die ersten Tranchen von insgesamt 500 Mio. Euro sind in den Jahren 2013 bis 2016 ausgeübt worden und haben uns den Kauf von festverzinslichen Anlagen mit weit über den aktuellen am Kapitalmarkt liegenden Renditen ermöglicht. Auch künftig ist damit zu rechnen, dass die Notenbanken mit ihrer expansiven Geld- und Liquiditätspolitik versuchen werden, eine konjunkturelle Stimulation in der Realwirtschaft herbeizuführen. Somit ist auch für 2017 von einem extrem niedrigen Zinsniveau auszugehen.
Für das Prognosejahr 2017 erwarten wir ein solides Kapitalanlageergebnis, das aufgrund fehlender Zuschreibungen bzw. leichten Abschreibungen wegen des stagnierenden bzw. leicht ansteigenden Zinsniveaus aber unter dem des abgelaufenen Geschäftsjahrs liegen wird. Bei gleichbleibendem Zinsniveau werden wir auch 2017 Stille Reserven realisieren, um die zur Absicherung gegen lang anhaltend niedrige Zinsen zu bildende Zinszusatzreserve zu finanzieren. Negative, ergebnisbelastende Verwerfungen an den Finanzmärkten sind weiterhin nicht auszuschließen. In den weiteren Jahren des Planungshorizonts rechnen wir aufgrund des niedrigen Zinsniveaus mit einer weiterhin rückläufigen Entwicklung des Kapitalanlageergebnisses, da die Verzinsung fällig werdender Papiere im gegenwärtigen Umfeld nicht wieder zu erzielen ist. Mit wesentlichen Finanzabflüssen, die die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage unseres Unternehmens beeinflussen, rechnen wir nicht.
Entwicklung der wirtschaftlichen Rahmenbedingungen
Die weltweite Konjunktur zeigte im Geschäftsjahr 2016 mit +2,9 Prozent ein geringeres Wachstum als im Vorjahr (+3,1 Prozent) und blieb damit erneut hinter den Erwartungen zurück. Für 2017 wird ein Wachstum von 3,3 Prozent, für 2018 von 3,6 Prozent prognostiziert. Die Lage in den Schwellenländern stabilisierte sich, in den Industrieländern setzte sich ein moderates Wachstum fort. Perspektivisch ist die Weltwirtschaft von einer hohen politischen Unsicherheit geprägt, die sich u. a. auf die Investitionsbereitschaft auswirken wird. Als Einflussfaktoren seien die bevorstehenden Verhandlungen mit Großbritannien nach dem Brexit-Votum sowie die im US-Wahlkampf angekündigten wirtschaftspolitischen Maßnahmen für die US-Wirtschaft besonders hervorgehoben. Sollten sich die sowohl für Großbritannien als auch für die USA geäußerten Tendenzen durchsetzen, die jeweils die lokale Wirtschaft stärken und Im- und Exporte erschweren würden, wird dies das globale Wachstum erheblich belasten.
Neben den politischen Unwägbarkeiten trägt auch die komplexe Risikolage zu einer erhöhten Unsicherheit bei. Hier seien vor allem die Stichworte Extremismus, Cyberrisiken und Klimawandel genannt.
In Deutschland tragen die niedrigen Energiepreise, der aufgrund der soliden Arbeitsmarktlage steigende private Konsum und die Staatsausgaben für die Bewältigung des Flüchtlingsstroms dazu bei, dass in den Jahren 2017 und 2018 ein moderates Wachstum jeweils um 1,6 Prozent erwartet wird. Weitere Einflussfaktoren sind der geringe Euro-Außenwert und das niedrige Zinsniveau. Letzteres begünstigt, insbesondere in Verbindung mit der hohen Wohnraumnachfrage, die guten Bedingungen im Bausektor. Unter der Voraussetzung, dass die für den Aufschwung nötigen wirtschaftlichen Rahmenbedingungen weiter bestehen und eine erfolgreiche Integration der Zuwanderer gelingt, rechnen Experten mit einer Fortsetzung der wirtschaftlichen Erholung. Entsprechend erwarten wir für den Prognosezeitraum eine stabile Entwicklung der deutschen Konjunktur. Allerdings können negative Tendenzen, insbesondere vor dem Hintergrund der Entwicklungen innerhalb der EU, weiterhin nicht ausgeschlossen werden.
Die anhaltende solide Entwicklung auf dem deutschen Arbeitsmarkt kann vor allem im internationalen Vergleich als erfreulich angesehen werden. Die durchschnittliche Arbeitslosenquote lag im Jahr 2016 mit 6,1 Prozent unter dem Vorjahresniveau von 6,4 Prozent. Die Zahl der Arbeitslosen erreichte mit durchschnittlich 2,7 Mio. den niedrigsten Stand seit 25 Jahren. Für 2017 und 2018 wird ein zunehmender Stellenaufbau erwartet. Der Rückgang der Arbeitslosigkeit wird vermutlich abflachen, da bei der Anzahl der Arbeitssuchenden ein Anstieg durch die hohe Fluchtmigration der letzten Jahre erwartet wird. Impulse für den Stellenaufbau kommen vor allem aus dem Bau- und Dienstleistungsgewerbe, verhaltener aus Industrie und Handel.
Die Rahmenbedingungen für die privaten Haushalte bleiben in den Prognosejahren 2017 und 2018 günstig. Hierzu tragen die solide Arbeitsmarktlage mit leicht wachsenden Realeinkommen sowie spürbare Rentenerhöhungen bei niedriger Inflation bei. Die hieraus erwartete Konsumsteigerung liefert zahlreiche Wachstumsimpulse für die Binnennachfrage.
Für die Sparneigung der Verbraucher ergeben sich insbesondere vor dem Hintergrund des Niedrigzinsumfelds keine nennenswerten Impulse. Die Sparquote für 2017 wird mit 9,7 Prozent nach einem leichten Rückgang in 2016 wieder auf dem Niveau von 2015 erwartet.
Vor diesem Hintergrund rechnet der GDV für die Lebensversicherung mit einem leichten Beitragsrückgang um -0,5 Prozent bei gleichbleibendem Niveau der laufenden Beiträge.
Erwartungen der Unternehmensleitung zur weiteren Entwicklung der Ertrags- und Finanzlage
Für die Prognosejahre 2017 und 2018 planen wir bei den oben angeführten wirtschaftlichen Rahmenbedingungen mit einer guten, mit den Vorjahren vergleichbaren Ertragslage. Wir erwarten für das Jahr 2017 ein geringeres Ergebnis als im Vorjahr, während für das Folgejahr 2018 mit einer Ergebnissteigerung im Vergleich zu 2017 gerechnet wird. Voraussetzung hierfür ist, dass das geplante Kapitalanlageergebnis sowie auskömmliche versicherungstechnische Ergebnisse erreicht und die angestrebten Effizienzsteigerungen erfolgreich umgesetzt werden. Negativ wirkt sich aus, dass der auf Basis eines gleitenden Durchschnittszinses der letzten Jahre ermittelte Diskontierungszins, der zur Ermittlung der Höhe der Pensionsrückstellung herangezogen wird, weiter sinken wird. Es wird daher erwartet, dass in den kommenden Jahren weitere signifikante Aufwendungen für die Zuführung zu den Pensionsrückstellungen notwendig sein werden und das nichtversicherungstechnische Ergebnis, inklusive des Saldos von Dienstleistungen und außerordentlichen Erträgen und Aufwendungen, von 2017 bis 2018 weiter erheblich belastet wird. Im Prognosezeitraum wird ein unverändert niedriges Zinsniveau im Vergleich zum Jahr 2016 erwartet.
Schlusserklärung des Vorstands
Für das Geschäftsjahr 2016 wurde ein Bericht nach § 312 des Aktiengesetzes über die Beziehungen der Gesellschaft zu verbundenen Unternehmen aufgestellt. Am Schluss dieses Berichtes wurde zu den in diesem Bericht aufgeführten Rechtsgeschäften und Maßnahmen erklärt:
"Nach der Überzeugung des Vorstands hat die Gesellschaft nach den Umständen, die ihr zu dem Zeitpunkt bekannt waren, an dem die Rechtsgeschäfte vorgenommen wurden, bei jedem Rechtsgeschäft eine angemessene Gegenleistung erhalten. Berichtspflichtige Maßnahmen auf Veranlassung der verbundenen Unternehmen wurden weder getroffen noch unterlassen."
A. Bewegung des Bestandes an selbst abgeschlossenen Lebensversicherungen
| Gesamtes selbst abgeschlossenes Versicherungsgeschäft | (nur Hauptversicherungen) | (Haupt- und Zusatzversicherungen) | (nur Hauptversicherungen) | |
|---|---|---|---|---|
| Anzahl der Versicherungen | Lfd. Beitrag für ein Jahr in T€ |
Einmalbeitrag in T€ |
Versicherungssumme bzw. 12-fache Jahresrente in T€ |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| I. Bestand am Anfang des Geschäftsjahres | 720.813 | 462.119 | 17.389.212 | |
| II. Zugang während des Geschäftsjahres | ||||
| 1. Neuzugang | ||||
| a) eingelöste Versicherungsscheine | 31.606 | 26.746 | 56.991 | 2.760.531 |
| b) Erhöhungen der Versicherungssummen (ohne Pos. 2) | 0 | 11.781 | 18.864 | 261.588 |
| 2. Erhöhungen der Versicherungssummen durch Überschussanteile | 2.051 | |||
| 3. Übriger Zugang | 1.851 | 626 | 0 | 51.096 |
| 4. Gesamter Zugang | 33.457 | 39.153 | 75.855 | 3.075.266 |
| III. Abgang während des Geschäftsjahres | ||||
| 1. Tod, Berufsunfähigkeit etc. | 2.613 | 912 | 40.043 | |
| 2. Ablauf der Versicherung / Beitragszahlung | 28.948 | 18.588 | 506.547 | |
| 3. Rückkauf und Umwandlung in beitragsfreie Versicherungen | 20.473 | 22.224 | 715.726 | |
| 4. Sonstiger vorzeitiger Abgang | 1.904 | 1.142 | 106.633 | |
| 5. Übriger Abgang | 2.258 | 1.817 | 79.441 | |
| 6. Gesamter Abgang | 56.196 | 44.683 | 1.448.390 | |
| IV. Bestand am Ende des Geschäftsjahres | 698.074 | 456.589 | 19.016.088 |
B. Struktur des Bestandes an selbst abgeschlossenen Lebensversicherungen
| Gesamtes selbst abgeschlossenes Versicherungsgeschäft | Einzelversicherungen | |||
|---|---|---|---|---|
| Kapitalversicherungen (einschl. Vermögensbildungsversicherungen) ohne Risikoversicherungen und sonstige Lebensversicherungen | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Anzahl der Versicherungen | Versicherungssumme bzw. 12-fache Jahresrente in T€ |
Anzahl der Versicherungen | Versicherungssumme in T€ |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1. Bestand am Anfang des Geschäftsjahres | 720.813 | 17.389.212 | 206.669 | 3.960.348 |
| davon beitragsfrei | 168.659 | 1.185.598 | 74.608 | 388.951 |
| 2. Bestand am Ende des Geschäftsjahres | 698.074 | 19.016.088 | 184.294 | 3.573.338 |
| davon beitragsfrei | 164.902 | 1.202.799 | 69.489 | 399.608 |
C. Struktur des Bestandes an selbst abgeschlossenen Zusatzversicherungen
| Zusatzversicherungen insgesamt | Unfall-Zusatzversicherungen | |||
|---|---|---|---|---|
| Anzahl der Versicherungen | Versicherungssumme bzw. 12-fache Jahresrente in T€ |
Anzahl der Versicherungen | Versicherungssumme in T€ |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1. Bestand am Anfang des Geschäftsjahres | 163.429 | 5.410.278 | 90.333 | 1.735.667 |
| 2. Bestand am Ende des Geschäftsjahres | 152.532 | 5.064.055 | 77.426 | 1.536.681 |
D. Bestand an in Rückdeckung übernommenen Lebensversicherungen
| in T€ | |
|---|---|
| 1. Versicherungssumme am Anfang des Geschäftsjahres | 30.799 |
| 2. Versicherungssumme am Ende des Geschäftsjahres | 32.711 |
im Geschäftsjahr 2016
| Einzelversicherungen | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Kapitalversicherungen | Risikoversicherungen | Rentenversicherungen | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (einschl. Vermögensbildung Versicherungen) ohne Reiseversicherungen und sonstige Lebensversicherungen | (einschl. Berufsunfähigkeits- und Pflegerentenversicherungen) ohne sonstige Lebensversicherungen | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Anzahl der Versicherungen | Lfd. Beitrag für ein Jahr in T€ |
Anzahl der Versicherungen | Lfd. Beitrag für ein Jahr in T€ |
Anzahl der Versicherungen | Lfd. Beitrag für ein Jahr in T€ |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 206.669 | 104.737 | 11.044 | 4.332 | 169.950 | 144.297 |
| 0 | 0 | 640 | 255 | 14.565 | 11.577 |
| 0 | 2.036 | 0 | 7 | 0 | 3.733 |
| 167 | 60 | 3 | 2 | 636 | 116 |
| 167 | 2.096 | 643 | 264 | 15.201 | 15.426 |
| 959 | 359 | 21 | 9 | 425 | 321 |
| 19.451 | 10.569 | 418 | 133 | 3.928 | 4.640 |
| 2.118 | 2.019 | 114 | 127 | 3.814 | 5.232 |
| 0 | 2 | 123 | 35 | 547 | 383 |
| 14 | 22 | 28 | 25 | 617 | 105 |
| 22.542 | 12.971 | 704 | 329 | 9.331 | 10.681 |
| 184.294 | 93.862 | 10.983 | 4.267 | 175.820 | 149.042 |
| Einzelversicherungen | Kollektivversicherungen | ||
|---|---|---|---|
| Sonstige Lebensversicherungen | |||
| --- | --- | --- | --- |
| Anzahl der Versicherungen | Lfd. Beitrag für ein Jahr in T€ |
Anzahl der Versicherungen | Lfd. Beitrag für ein Jahr in T€ |
| --- | --- | --- | --- |
| 286.667 | 196.017 | 46.483 | 12.736 |
| 15.626 | 14.793 | 775 | 121 |
| 0 | 5.834 | 0 | 171 |
| 885 | 409 | 160 | 39 |
| 16.511 | 21.036 | 935 | 331 |
| 275 | 186 | 933 | 37 |
| 4.171 | 2.880 | 980 | 366 |
| 14.020 | 14.385 | 407 | 461 |
| 1.210 | 704 | 24 | 18 |
| 1.179 | 1.532 | 420 | 133 |
| 20.855 | 19.687 | 2.764 | 1.015 |
| 282.323 | 197.366 | 44.654 | 12.052 |
(ohne Zusatzversicherungen)
| Einzelversicherungen | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Risikoversicherungen | Rentenversicherungen (einschl. Berufsunfähigkeits- und Pflegerentenversicherungen) ohne sonstige Lebensversicherungen | Sonstige Lebensversicherungen | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Anzahl der Versicherungen | Versicherungssumme in T€ |
Anzahl der Versicherungen | 12-fache Jahresrente in T€ |
Anzahl der Versicherungen | Versicherungssumme bzw. 12-fache Jahresrente in T€ |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 11.044 | 804.433 | 169.950 | 5.655.162 | 286.667 | 6.145.961 |
| 434 | 2.434 | 22.645 | 194.259 | 44.811 | 176.106 |
| 10.983 | 819.676 | 175.820 | 7.542.162 | 282.323 | 6.285.988 |
| 515 | 2.822 | 22.676 | 189.757 | 46.435 | 188.584 |
| Kollektivversicherungen | |
|---|---|
| Anzahl der Versicherungen | Versicherungssumme bzw. 12-fache Jahresrente in T€ |
| --- | --- |
| 46.483 | 823.309 |
| 26.161 | 423.848 |
| 44.654 | 794.923 |
| 25.787 | 422.029 |
| Berufsunfähigkeits- oder Invaliditäts-Zusatzversicherungen | Risiko- und Zeitrenten-Zusatzversicherungen | Sonstige Zusatzversicherungen | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Anzahl der Versicherungen | 12-fache Jahresrente in T€ |
Anzahl der Versicherungen | Versicherungssumme bzw. 12-fache Jahresrente in T€ |
Anzahl der Versicherungen | Versicherungssumme bzw. 12-fache Jahresrente in T€ |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 58.072 | 3.573.019 | 14.187 | 98.480 | 837 | 3.112 |
| 57.248 | 3.416.382 | 15.354 | 108.173 | 2.504 | 2.819 |
Betriebene Versicherungsarten
Kapitalbildende Lebensversicherungen
Versicherung auf den Todes- und Erlebensfall
Versicherung mit festem Auszahlungszeitpunkt
Versicherung mit Teilauszahlungen
Vermögensbildungsversicherung
Risikoversicherung
Risikoversicherung mit gleichbleibender Versicherungssumme
Risikoversicherung mit fallender Versicherungssumme
Rentenversicherung
Aufgeschobene Rentenversicherung
Aufgeschobene Rentenversicherung mit Hinterbliebenenschutz
Aufgeschobene Rentenversicherung im Rahmen des Alterseinkünftegesetzes
Aufgeschobene Rentenversicherung im Rahmen des Altersvermögensgesetzes
Sofort beginnende Rentenversicherung
Selbstständige Berufsunfähigkeitsversicherung
Selbstständige Pflegerentenversicherung
Sonstige Lebensversicherung
Fondsgebundene Lebensversicherung
Fondsgebundene Rentenversicherung
Fondsgebundene Rentenversicherung im Rahmen des Alterseinkünftigegesetzes
Fondsgebundene Rentenversicherung im Rahmen des Altersvemögensgesetzes
Fondsgebundene selbstständige Berufsunfähigkeitsversicherung
Fondsgebundene selbstständige Grundunfähigkeitsversicherung
Zusatzversicherungen
Unfalltod-Zusatzversicherung
Hinterbliebenenrenten-Zusatzversicherung
Berufsunfähigkeits-Zusatzversicherung
Erwerbsunfähigkeits-Zusatzversicherung
Grundunfähigkeits-Zusatzversicherung
Zusatzversicherung gegen schwere Krankheiten
Bilanz zum 31. Dezember 2016
Aktiva
| in € | 2016 | 2016 | 2016 | 2016 | 2015 |
|---|---|---|---|---|---|
| A. Immaterielle Vermögensgegenstände | |||||
| I. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte | 0,00 | 0,00 | |||
| II. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten | 72.322,65 | 208.596,37 | |||
| III. Geschäfts- oder Firmenwert | 4.007.751,29 | 4.898.362,70 | |||
| IV. Geleistete Anzahlungen | 0,00 | 0,00 | |||
| 4.080.073,94 | 5.106.959,07 | ||||
| B. Kapitalanlagen | |||||
| I. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken | 174.230.252,68 | 156.274.515,52 | |||
| II. Kapitalanlagen in verbundenen Unternehmen und Beteiligungen | |||||
| 1. Anteile an verbundenen Unternehmen | 290.155.113,81 | 292.820.264,69 | |||
| 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen | 0,00 | 0,00 | |||
| 3. Beteiligungen | 191.991.017,38 | 195.220.531,59 | |||
| 4. Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht | 0,00 | 0,00 | |||
| 482.146.131,19 | 488.040.796,28 | ||||
| III. Sonstige Kapitalanlagen | |||||
| 1. Aktien, Anteile oder Aktien an Investmentvermögen und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere | 2.408.358.398,34 | 2.426.289.740,09 | |||
| 2. Inhaberschuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere | 927.660.433,40 | 875.309.654,65 | |||
| 3. Hypotheken-, Grundschuld- und Rentenschuldforderungen | 91.200.135,40 | 113.900.157,65 | |||
| 4. Sonstige Ausleihungen | |||||
| a) Namensschuldverschreibungen | 1.558.000.000,00 | 1.593.790.431,67 | |||
| b) Schuldscheinforderungen und Darlehen | 1.123.582.647,98 | 1.110.353.932,13 | |||
| c) Darlehen und Vorauszahlungen auf Versicherungsscheine | 31.358.613,59 | 39.832.671,20 | |||
| d) übrige Ausleihungen | 33.804.030,92 | 58.857.367,97 | |||
| 2.746.745.292,49 | 2.802.834.402,97 | ||||
| 5. Einlagen bei Kreditinstituten | 68.000.000,00 | 140.000.000,00 | |||
| 6. Andere Kapitalanlagen | 0,00 | 0,00 | |||
| 6.241.964.259,63 | 6.358.333.955,36 | ||||
| IV. Depotforderungen aus dem in Rückdeckung übernommenen Versicherungsgeschäft | 7.911.735,41 | 6.961.065,68 | |||
| 6.906.252.378,91 | 7.009.610.332,84 | ||||
| 6.910.332.452,85 | 7.014.717.291,91 | ||||
| C. Kapitalanlagen für Rechnung und Risiko von Inhabern von Lebensversicherungspolicen | 1.721.768.204,41 | 1.598.133.426,77 | |||
| D. Forderungen | |||||
| I. Forderungen aus dem selbst abgeschlossenen Versicherungsgeschäft an: | |||||
| 1. Versicherungsnehmer | |||||
| a) fällige Ansprüche | 3.276.636,76 | 2.787.554,56 | |||
| b) noch nicht fällige Ansprüche | 42.897.917,00 | 39.965.589,00 | |||
| 46.174.553,76 | 42.753.143,56 | ||||
| 2. Versicherungsvermittler | 3.729.210,95 | 4.189.778,45 | |||
| 49.903.764,71 | 46.942.922,01 | ||||
| II. Abrechnungsforderungen aus dem Rückversicherungsgeschäft | 339.291,62 | 352.155,69 | |||
| davon an verbundene Unternehmen: 0,00 € (Vorjahr: 0,00 €) | |||||
| III. Sonstige Forderungen | 12.448.724,66 | 20.003.659,16 | |||
| davon an verbundene Unternehmen: 5.670.633,31 € (Vorjahr: 12.244.233,58 €) | |||||
| 62.691.780,99 | 67.298.736,86 | ||||
| E. Sonstige Vermögensgegenstände | |||||
| I. Sachanlagen und Vorräte | 1.223.618,58 | 1.573.864,21 | |||
| II. Laufende Guthaben bei Kreditinstituten, Schecks und Kassenbestand | 11.968.364,57 | 24.975.362,13 | |||
| III. Andere Vermögensgegenstände | 5.283.623,76 | 3.309.514,85 | |||
| 18.475.606,91 | 29.858.741,19 | ||||
| F. Rechnungsabgrenzungsposten | |||||
| I. Abgegrenzte Zinsen und Mieten | 61.009.046,87 | 70.122.737,49 | |||
| II. Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten | 14.952.046,93 | 11.726.361,82 | |||
| 75.961.093,80 | 81.849.099,31 | ||||
| G. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung | 1.369.291,00 | 872.739,00 | |||
| Summe der Aktiva | 8.790.598.429,96 | 8.792.730.035,04 | |||
| Passiva | |||||
| in € | 2016 | 2016 | 2016 | 2015 | |
| A. Eigenkapital | |||||
| I. Gezeichnetes Kapital | 22.000.000,00 | 22.000.000,00 | |||
| II. Kapitalrücklage | 18.870.823,76 | 18.870.823,76 | |||
| III. Gewinnrücklagen | |||||
| 1. gesetzliche Rücklage | 1.610.569,43 | 1.610.569,43 | |||
| 2. andere Gewinnrücklagen | 40.103.423,86 | 35.063.423,86 | |||
| 41.713.993,29 | 36.673.993,29 | ||||
| IV. Bilanzgewinn | 4.704.000,00 | 5.040.000,00 | |||
| 87.288.817,05 | 82.584.817,05 | ||||
| B. Versicherungstechnische Rückstellungen | |||||
| I. Beitragsüberträge | |||||
| 1. Bruttobetrag | 13.338.835,00 | 14.040.931,00 | |||
| 2. davon ab: Anteil für das in Rückdeckung gegebene Versicherungsgeschäft | 698,07 | 698,07 | |||
| 13.338.136,93 | 14.040.232,93 | ||||
| II. Deckungsrückstellung | |||||
| 1. Bruttobetrag | 5.514.716.767,00 | 5.551.750.072,00 | |||
| 2. davon ab: Anteil für das in Rückdeckung gegebene Versicherungsgeschäft | 4.839.883,32 | 4.558.520,98 | |||
| 5.509.876.883,68 | 5.547.191.551,02 | ||||
| III. Rückstellung für noch nicht abgewickelte Versicherungsfälle | |||||
| 1. Bruttobetrag | 55.275.000,00 | 50.875.000,00 | |||
| 2. davon ab: Anteil für das in Rückdeckung gegebene Versicherungsgeschäft | 1.632.431,18 | 1.294.138,93 | |||
| 53.642.568,82 | 49.580.861,07 | ||||
| IV. Rückstellung für erfolgsabhängige und erfolgsunabhängige Beitragsrückerstattung | |||||
| 1. Bruttobetrag | 337.738.585,03 | 353.943.649,61 | |||
| 2. davon ab: Anteil für das in Rückdeckung gegebene Versicherungsgeschäft | 0,00 | 0,00 | |||
| 337.738.585,03 | 353.943.649,61 | ||||
| V. Sonstige versicherungstechnische Rückstellungen | |||||
| 1. Bruttobetrag | 31.616,70 | 97.407,75 | |||
| 2. davon ab: Anteil für das in Rückdeckung gegebene Versicherungsgeschäft | 0,00 | 0,00 | |||
| 31.616,70 | 97.407,75 | ||||
| 5.914.627.791,16 | 5.964.853.702,38 | ||||
| C. Versicherungstechnische Rückstellungen im Bereich der Lebensversicherung, soweit das Anlagerisiko von den Versicherungsnehmern getragen wird | |||||
| I. Deckungsrückstellung | |||||
| 1. Bruttobetrag | 1.721.768.204,41 | 1.598.133.426,77 | |||
| 2. davon ab: Anteil für das in Rückdeckung gegebene Versicherungsgeschäft | 0,00 | 0,00 | |||
| 1.721.768.204,41 | 1.598.133.426,77 | ||||
| D. Andere Rückstellungen | |||||
| I. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen | 235.999.687,00 | 237.855.317,00 | |||
| II. Steuerrückstellungen | 3.560.664,00 | 10.339.499,00 | |||
| III. Sonstige Rückstellungen | 20.659.537,22 | 22.608.509,24 | |||
| 260.219.888,22 | 270.803.325,24 | ||||
| 7.983.904.700,84 | 7.916.375.271,44 | ||||
| E. Depotverbindlichkeiten aus dem in Rückdeckung gegebenen Versicherungsgeschäft | 6.473.012,57 | 5.853.357,98 | |||
| davon gegenüber verbundenen Unternehmen: 2.748.923,85 € (Vorjahr: 2.477.779,98 €) | |||||
| F. Andere Verbindlichkeiten | |||||
| I. Verbindlichkeiten aus dem selbst abgeschlossenen Versicherungsgeschäft gegenüber: | |||||
| 1. Versicherungsnehmern | 670.913.620,99 | 708.934.979,91 | |||
| 2. Versicherungsvermittlern | 16.530.175,42 | 14.077.403,85 | |||
| 687.443.796,41 | 723.012.383,76 | ||||
| davon gegenüber verbundenen Unternehmen: 4.545.029,96 € (Vorjahr: 4.681.128,18 €) | |||||
| II. Abrechnungsverbindlichkeiten aus dem Rückversicherungsgeschäft | 482.423,63 | 258.339,19 | |||
| davon gegenüber verbundenen Unternehmen: 78.381.350,00 € (Vorjahr: 67.763,83 €) | |||||
| III. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | 36.300.000,00 | 85.120.000,00 | |||
| IV. Sonstige Verbindlichkeiten | 8.281.633,04 | 7.515.143,10 | |||
| davon aus Steuern: 845.049.330,00 € (Vorjahr: 902.960,98 €) | |||||
| davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: 441.290,23 € (Vorjahr: 533.230,64 €) | |||||
| davon gegenüber verbundenen Unternehmen: 1.934.562.890,00 € (Vorjahr: 1.211.971,94 €) | |||||
| 732.507.853,08 | 815.905.866,05 | ||||
| G. Rechnungsabgrenzungsposten | 67.712.863,47 | 54.595.539,57 | |||
| Summe der Passiva | 8.790.598.429,96 | 8.792.730.035,04 |
Es wird bestätigt, dass die in der Bilanz unter den Posten B.II. und C.I. der Passiva eingestellte Deckungsrückstellung unter Beachtung des § 341 f HGB sowie der auf Grund des § 88 Absatz 3 VAG erlassenen Rechtsverordnungen berechnet worden ist; für den Altbestand im Sinne des § 336 VAG und des Artikels 16 § 2 Satz 2 des Dritten Durchführungsgesetzes/EWG zum VAG ist die Deckungsrückstellung nach dem zuletzt am 02.01.2017 genehmigten Geschäftsplan berechnet worden.
Hamburg, den 28. Februar 2017
Marianne Findekling, Verantwortliche Aktuarin
Ich bestätige hiermit entsprechend § 128 Absatz 5 VAG, dass die im Vermögensverzeichnis aufgeführten Vermögensanlagen den gesetzlichen und aufsichtsbehördlichen Anforderungen gemäß angelegt und vorschriftsmäßig sichergestellt sind.
Hamburg, den 28. Februar 2017
Dr. Wolfram Nicolai, Treuhänder
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2016
| in € | 2016 | 2016 | 2016 | 2015 |
|---|---|---|---|---|
| I. Versicherungstechnische Rechnung | ||||
| 1. Verdiente Beiträge für eigene Rechnung | ||||
| a) Gebuchte Bruttobeiträge | 531.387.197,80 | 541.123.888,83 | ||
| b) Abgegebene Rückversicherungsbeiträge | 2.487.739,32 | 2.148.294,63 | ||
| 528.899.458,48 | 538.975.594,20 | |||
| c) Veränderung der Bruttobeitragsüberträge | -702.096,00 | -847.238,00 | ||
| d) Veränderung des Anteils der Rückversicherer an den Bruttobeitragsüberträgen | 0,00 | 0,00 | ||
| -702.096,00 | -847.238,00 | |||
| 529.601.554,48 | 539.822.832,20 | |||
| 2. Beiträge aus der Brutto-Rückstellung für Beitragsrückerstattung | 6.763.878,78 | 7.234.746,90 | ||
| 3. Erträge aus Kapitalanlagen | ||||
| a) Erträge aus Beteiligungen | 21.937.546,68 | 16.790.372,56 | ||
| davon aus verbundenen Unternehmen: 3.136.373,73 € (Vorjahr: 3.192.736,53 €) | ||||
| b) Erträge aus anderen Kapitalanlagen | ||||
| davon aus verbundenen Unternehmen: 4.076.492,12 € (Vorjahr: 0,00 €) | ||||
| aa) Erträge aus Grundstücken, grundstücksgleichen Rechten und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken | 11.591.258,99 | 0,00 | ||
| bb) Erträge aus anderen Kapitalanlagen | 205.792.573,76 | 288.515.432,40 | ||
| 217.383.832,75 | 288.515.432,40 | |||
| c) Erträge aus Zuschreibungen | 6.430.212,98 | 1.296.641,08 | ||
| d) Gewinne aus dem Abgang von Kapitalanlagen | 51.778.155,29 | 98.572.601,99 | ||
| e) Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- und Teilgewinnabführungsverträgen | 0,00 | 0,00 | ||
| f) Erträge aus der Auflösung des Sonderpostens mit Rücklageanteil | 0,00 | 0,00 | ||
| 297.529.747,70 | 405.175.048,03 | |||
| 4. Nicht realisierte Gewinne aus Kapitalanlagen | 111.045.747,07 | 88.357.083,99 | ||
| 5. Sonstige versicherungstechnische Erträge für eigene Rechnung | 25.577.597,96 | 26.864.942,48 | ||
| 6. Aufwendungen für Versicherungsfälle für eigene Rechnung | ||||
| a) Zahlungen für Versicherungsfälle | ||||
| aa) Bruttobetrag | 658.008.446,76 | 625.199.376,62 | ||
| bb) Anteil der Rückversicherer | 1.383.975,36 | 1.025.678,04 | ||
| 656.624.471,40 | 624.173.698,58 | |||
| b) Veränderung der Rückstellung für noch nicht abgewickelte Versicherungsfälle | ||||
| aa) Bruttobetrag | 4.400.000,00 | 3.100.000,00 | ||
| bb) Anteil der Rückversicherer | 338.292,25 | 407.446,05 | ||
| 4.061.707,75 | 2.692.553,95 | |||
| 660.686.179,15 | 626.866.252,53 | |||
| 7. Veränderung der übrigen versicherungstechnischen Netto-Rückstellungen | ||||
| a) Deckungsrückstellung | ||||
| aa) Bruttobetrag | 86.601.472,64 | 204.959.396,20 | ||
| bb) Anteil der Rückversicherer | 281.362,34 | 729.611,11 | ||
| 86.320.110,30 | 204.229.785,09 | |||
| b) Sonstige versicherungstechnische Netto-Rückstellungen | -65.089,69 | -991.356,32 | ||
| 86.255.020,61 | 203.238.428,77 | |||
| 8. Aufwendungen für erfolgsabhängige und erfolgsunabhängige Beitragsrückerstattungen für eigene Rechnung | 28.348.881,09 | 42.096.310,97 | ||
| 195.228.445,14 | 195.253.661,33 | |||
| 9. Aufwendungen für den Versicherungsbetrieb für eigene Rechnung | ||||
| a) Abschlussaufwendungen | 76.989.436,81 | 58.848.201,46 | ||
| b) Verwaltungsaufwendungen | 15.609.563,84 | 14.363.965,16 | ||
| 92.599.000,65 | 73.212.166,62 | |||
| davon ab: erhaltene Provisionen und Gewinnbeteiligungen aus dem in Rückdeckung gegebenen Versicherungsgeschäft | 261.252,30 | -4.839,66 | ||
| 92.337.748,35 | 73.217.006,28 | |||
| 10. Aufwendungen für Kapitalanlagen | ||||
| a) Aufwendungen für die Verwaltung von Kapitalanlagen, Zinsaufwendungen und sonstige Aufwendungen für die Kapitalanlagen | 16.547.936,59 | 10.107.555,12 | ||
| b) Abschreibungen auf Kapitalanlagen | 20.110.713,39 | 21.890.348,85 | ||
| c) Verluste aus dem Abgang von Kapitalanlagen | 4.315.725,50 | 2.582.048,53 | ||
| d) Aufwendungen aus Verlustübernahme | 0,00 | 0,00 | ||
| 40.974.375,48 | 34.579.952,50 | |||
| 11. Nicht realisierte Verluste aus Kapitalanlagen | 10.116.190,60 | 6.496.625,19 | ||
| 12. Sonstige versicherungstechnische Aufwendungen für eigene Rechnung | 22.901.035,47 | 32.914.718,11 | ||
| 13. Versicherungstechnisches Ergebnis für eigene Rechnung | 28.899.095,24 | 48.045.359,25 | ||
| II. Nichtversicherungstechnische Rechnung | ||||
| 1. Sonstige Erträge | 46.907.762,51 | 58.015.349,17 | ||
| 2. Sonstige Aufwendungen | 64.549.757,35 | 99.198.822,98 | ||
| -17.641.994,84 | -41.183.473,81 | |||
| 3. Ergebnis der normalen Geschäftstätigkeit | 11.257.100,40 | 6.861.885,44 | ||
| 4. Außerordentliche Erträge | 1.060.682,08 | 4.810.682,08 | ||
| 5. Außerordentliche Aufwendungen | 5.896.910,97 | 5.680.589,86 | ||
| 6. Außerordentliches Ergebnis | -4.836.228,89 | -869.907,78 | ||
| 7. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag | 1.716.871,51 | 724.394,50 | ||
| davon Erträge aus der Erstattung von in Vorjahren vereinnahmten Umlagen durch Organträger: 0,00 € (Vorjahr: 5.347.639,00 €) | ||||
| 8. Sonstige Steuern | 0,00 | 227.583,16 | ||
| 1.716.871,51 | 951.977,66 | |||
| 9. Erträge aus Verlustübernahme | 0,00 | 0,00 | ||
| 10. Auf Grund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinnabführungs- oder eines Teilgewinnabführungsvertrages abgeführte Gewinne | 0,00 | 0,00 | ||
| 0,00 | 0,00 | |||
| 11. Jahresüberschuss | 4.704.000,00 | 5.040.000,00 |
Anhang
Die Basler Lebensversicherungs-AG, Hamburg, ist im Handelsregister Abteilung B des Amtsgerichtes Hamburg unter der Nummer HRB 4659 eingetragen.
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Der Jahresabschluss wird in Euro, der Hauswährung der Basler Lebensversicherungs-AG, aufgestellt.
Die Vermögens- und Schuldposten wurden unter Beachtung der gesetzlichen Vorschriften sowie der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung bewertet.
Immaterielle Vermögensgegenstände
Die immateriellen Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten aktiviert. Die planmäßige Abschreibung erfolgt linear entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer. Diese beträgt in der Regel drei Jahre.
Von der Aktivierung selbst geschaffener immaterieller Vermögensgegenstände des Anlagevermögens nach § 248 Abs. 2 Satz 1 HGB wird abgesehen.
Der entgeltlich durch die Verschmelzung mit der MONEYMAXX Lebensversicherungs-AG zum 30.06.2006 erworbene Geschäfts- oder Firmenwert wird bei einer angenommenen durchschnittlichen Vertragslaufzeit der erworbenen Versicherungsverträge von 15 Jahren planmäßig über diese voraussichtliche Nutzungsdauer abgeschrieben.
Kapitalanlagen
Die Grundstücke wurden mit den Anschaffungskosten, vermindert um zulässige Abschreibungen, bilanziert. Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach linearer Methode vorgenommen.
Verbundene Unternehmen, Beteiligungen und Wertpapiere des Anlagevermögens und die übrigen Ausleihungen sind zu Anschaffungskosten, gegebenenfalls vermindert um aufgrund der Zeitwertermittlung erforderliche Abschreibungen wegen dauerhafter Wertminderung, angesetzt. Namensschuldverschreibungen sind, soweit nicht aus dem Vorjahr ein niedriger Buchwert zu übernehmen war oder Abschreibungen aufgrund einer Gefährdung der Rückzahlung notwendig waren, mit dem Nennwert bilanziert. Schuldscheinforderungen und Darlehen sowie Hypotheken-, Grundschuld- und Rentenschuldforderungen werden gemäß den Vorschriften des § 341c HGB zu amortisierten Anschaffungskosten bilanziert und mit dem gemilderten Niederstwertprinzip bewertet. Die Wertpapiere des Umlaufvermögens, die Genussrechte, stillen Beteiligungen und anderen Kapitalanlagen sind nach dem strengen Niederstwertprinzip bewertet. Soweit erforderlich, sind Wertaufholungen vorgenommen worden. Agiobeträge wurden aktivisch abgegrenzt und laufzeitanteilig verteilt. Disagiobeträge wurden durch passive Rechnungsabgrenzung auf die Laufzeit verteilt. Einlagen bei Kreditinstituten und Depotforderungen sind in Höhe der Nominalforderung angesetzt.
Im Geschäftsjahr wurden Wertberichtigungen in Höhe von 3,5 Mio. Euro auf Kapitalanlagen vorgenommen, die wie Anlagevermögen bewertet, aber zum Stichtag aufgrund des Wahlrechts von § 253 Abs. 3 Satz 6 HGB auf einen niedrigen beizulegenden Wert abgeschrieben werden. Es handelt sich um nicht börsennotierte stille Beteiligungen.
Auf Beteiligungen sind 3,4 Mio. Euro wegen dauerhafter Wertminderungen abgeschrieben worden. Hierauf fallen 0,4 Mio. Euro auf die Immobilienbeteiligung Schroder Euro Logostik1 und Herald The Henderson European Retail Property Fund wurde um 3,0 Mio. Euro abgeschrieben.
Anteile an einem Wertpapier-Spezialfonds mit einem Marktwert von 2.312,7 Mio. Euro und einem Buchwert von 2.114,2 Mio. Euro bzw. 30,6 Prozent der Kapitalanlagen sind nach § 341b HGB dem Anlagevermögen zugeordnet. Im Geschäftsjahr wurden auf diesen Spezialfonds keine Zuschreibungen vorgenommen. Der Spezialfonds ist zu Anschaffungskosten bewertet und weist stille Reserven in Höhe von 198,6 Mio. Euro auf (Vorjahr stille Reserven 147,8 Mio. Euro).
Im Geschäftsjahr wurden Abschreibungen auf Kapitalanlagen in Höhe von insgesamt 20,1 Mio. Euro (Vorjahr 21,9 Mio. Euro) vorgenommen, hierbei entfallen u.a. auf Kapitalanlagen an verbundene Unternehmen und Beteiligungen 3,4 Mio. Euro, auf Immobilienanlagefonds 63 Tsd. Euro und 3,7 Mio. Euro auf Inhaberschuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere.
Namensschuldverschreibungen mit einem Buchwert von 80,0 Mio. Euro werden über dem beizulegenden Zeitwert von 78,3 Mio. Euro ausgewiesen. Schuldscheindarlehen mit einem Buchwert von 99,5 Mio. Euro werden über dem beizulegenden Zeitwert in Höhe von 97,7 Mio. Euro ausgewiesen. Auf eine außerplanmäßige Abschreibung gemäß § 253 Abs. 3 Satz 5 HGB wurde verzichtet, da nicht von einer dauerhaften Wertminderung ausgegangen wird.
Die Zuschreibungen beliefen sich auf insgesamt 6,4 Mio. Euro (Vorjahr 1,3 Mio. Euro). Sie betrafen vor allem festverzinsliche Wertpapiere.
Die Zeitwerte der Grundstücke wurden im Geschäftsjahr nach dem Ertragswertverfahren neu berechnet.
Der Zeitwert der zu Anschaffungskosten bilanzierten Kapitalanlagen beträgt 5.988,0 Mio. Euro bei einem Buchwert von 5.272,3 Mio. Euro. Die stillen Reserven in den zu Anschaffungskosten bewerteten Kapitalanlagen einschließlich der Anlagen im Anlagevermögen beliefen sich somit auf 715,7 Mio. Euro.
Insgesamt beliefen sich die stillen Reserven in den Kapitalanlagen zum Ende des Geschäftsjahres auf insgesamt 1.023,7 Mio. Euro (Vorjahr 879,3 Mio. Euro).
Kapitalanlagen in Aktien sowie börsennotierten Genussscheinen und festverzinslichen Wertpapieren wurden mit dem Börsenwert bewertet; Investmentanteile mit den Rücknahmepreisen.
Die Zeitwerte von Namensschuldverschreibungen und Schuldscheindarlehen sowie Namensschuldverschreibungen, die Genussrechte oder stille Beteiligungen verbriefen, wurden wie in den Vorjahren im Rahmen einer Einzelbewertungsmethode ermittelt. Dabei wurde jedem Papier in Abhängigkeit vom Schuldner und der Laufzeit ein individueller marktgängiger Zinsaufschlag auf die Euro-Swapkurve zugeordnet. Grundschulddarlehen und sonstige Darlehen wurden wie in den Vorjahren mit der Pfandbriefrendite zuzüglich eines pauschalen Zinsaufschlags bewertet.
Im Rahmen der Zeitwertermittlung der Anteile an der Basler Beteiligungsholding GmbH wurde eine an der Börse notierte Beteiligung der Basler Beteiligungsholding GmbH mit dem niedrigeren Wert aus Jahresschlusskurs und gewichtetem durchschnittlichem Börsenkurs der letzten dreißig Börsentage bewertet. Die von der Basler Beteiligungsholding GmbH gehaltenen Anteile an verbundenen Unternehmen wurden zum Ertragswert bewertet, der nach einem vom IDW anerkannten Verfahren ermittelt wurde. Die übrigen Aktiva und Passiva der Basler Beteiligungsholding GmbH wurden mit ihren Buchwerten angesetzt, die den aktuellen Zeitwerten entsprechen.
Die übrigen Beteiligungen wurden bewertet,
· soweit indirekt börsennotierte Beteiligungen zugrunde liegen, mit den anteiligen – um einen die mangelnde Fungibilität der Anteile berücksichtigenden Abschlag reduzierten – Börsenwerten dieser Gesellschaften,
· soweit es sich um Beteiligungen an Immobiliengesellschaften handelt, mit dem anteiligen Kapitalanteil unter Berücksichtigung des Marktwerts der Immobilien bewertet. Diese wurden grundsätzlich nach den in der Wertermittlungsverordnung aufgeführten anerkannten Bewertungsmethoden nach den Vorgaben der Wertermittlungsrichtlinien durchgeführt. Angewandt wurden das Ertragswert- und das Sachwertverfahren, wobei die örtlichen Verhältnisse sowie die Lage am Grundstücksmarkt berücksichtigt wurden,
· soweit es sich um Private-Equity-Beteiligungen handelt, mit dem anteiligen, dem Unternehmen zustehenden Beteiligungswert nach EVCA-Richtlinien, soweit dieser nicht ermittelt wurde, mit dem anteiligen ausgewiesenen Eigenkapital der Gesellschaften,
· in den übrigen Fällen mit dem anteiligen ausgewiesenen Eigenkapital der Gesellschaften, also "at equity".
Die Zeitwerte der übrigen Darlehen, der Einlagen bei Kreditinstituten und der Depotforderungen wurden mit den Nominalforderungen angesetzt.
Derivative Finanzinstrumente
Im Bestand befinden sich unter der Bilanzposition "Übrige Ausleihungen" Receiver Swaptions im Volumen von 100,0 Mio. Euro nominal, die zur Absicherung eines ausreichenden Wiederanlagezinses in den Jahren 2017 bis 2019 dienen. Die Swaptions wurden unter Anwendung finanzmarktüblicher Optionsbewertungsmodelle und marktnaher Inputparameter bewertet. Der Zeitwert aller Positionen beträgt 39,0 Mio. Euro bei einem Buchwert von 3,5 Mio. Euro.
Kapitalanlagen für Rechnung und Risiko von Inhabern von Lebensversicherungspolicen
Die Kapitalanlagen für Rechnung und Risiko von Inhabern von Lebensversicherungspolicen wurden mit dem Zeitwert angesetzt.
Forderungen
Die Forderungen sind zum Nennwert bilanziert. Das in den Forderungen liegende allgemeine Kreditrisiko wurde durch pauschal ermittelte Wertberichtigungen berücksichtigt.
Sonstige Vermögensgegenstände
Die Betriebs- und Geschäftsausstattung ist mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich angemessener planmäßiger Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen erfolgen linear über die geschätzte Nutzungsdauer von drei bis 13 Jahren. Die geringwertigen Wirtschaftsgüter werden im Jahr der Anschaffung in voller Höhe abgeschrieben. Die anderen Vermögensgegenstände und liquiden Mittel wurden mit ihren Nennwerten angesetzt.
Aktive Rechnungsabgrenzungsposten
Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten wurden zum Nennwert bilanziert.
Aktive und passive latente Steuern
Bei der Berechnung der latenten Steuern ergibt sich ein Aktivüberhang; es wurde auf die Bilanzierungsmöglichkeit dieser Steuern aufgrund sich ergebender Steuerentlastungen nach § 274 Abs. 1 Satz 2 HGB verzichtet.
Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung
Vermögensgegenstände, die dazu dienen, Schulden aus Altersversorgungsverpflichtungen oder ähnlichen langfristigen Verpflichtungen zu decken und die dem Zugriff aller übrigen Gläubiger entzogen sind, wurden mit den Rückstellungen für diese Verpflichtungen saldiert. Wenn der beizulegende Zeitwert dieser Vermögensgegenstände den Wertansatz der Rückstellungen übersteigt, erfolgt der Ausweis des die Verpflichtungen übersteigenden Betrages auf der Aktivseite.
Eigenkapital
Das Eigenkapital wurde mit dem Nennwert angesetzt.
Versicherungstechnische Rückstellungen
Beitragsüberträge wurden einzeln und unter Berücksichtigung des genauen Beginnmonats berechnet. Die nicht übertragungsfähigen Anteile bleiben gemäß Schreiben des Bundesministers der Finanzen vom 30.04.1974 unberücksichtigt.
Die Ermittlung der Deckungsrückstellung erfolgte grundsätzlich mit Ausnahme der fondsgebundenen Versicherungen (vor Rentenbezug) durch einzelvertragliche Berechnung unter Anwendung der prospektiven Methode. Für Versicherungen mit beitragsfreien Zeiten ist eine ausreichende Verwaltungskostenrückstellung gebildet worden. Bei beitragspflichtigen Versicherungen erfolgte eine implizite Berücksichtigung der Verwaltungskosten.
Zu fondsgebundenen Versicherungen ohne Erlebensfallgarantie wurde die Deckungsrückstellung einzeln retrospektiv ermittelt, indem die eingehenden Beiträge zugeführt und die Risiko- und Kostenanteile belastet wurden. Für die Beitragsteile, bei denen der Versicherungsnehmer das Anlagerisiko trägt, wird die Deckungsrückstellung in Anteileinheiten geführt und mit dem Kurs der Anteile zum Bilanzstichtag bewertet, wobei Fremdwährungsfonds am Bilanzstichtag in Euro umgerechnet werden. Für die Beitragsteile, die konventionell angelegt werden, wird die Deckungsrückstellung im Passivposten B. II geführt.
Bei fondsgebundenen Versicherungen mit Erlebensfallgarantie wurde die Deckungsrückstellung für die Beitragsteile, bei denen der Versicherungsnehmer das Anlagerisiko trägt, retrospektiv berechnet. Die auf die garantierte Erlebensfallleistung entfallende Deckungsrückstellung wurde prospektiv berechnet. Dieser Garantieteil der Deckungsrückstellung wird im Passivposten B. II. geführt.
Bei fondsgebundenen Versicherungen (Dynamische Hybride), bei denen die garantierte Erlebensfallleistung teilweise durch einen Wertsicherungsfonds abgesichert ist, wurde nur der Teil der prospektiv berechneten Deckungsrückstellung, der nicht bereits durch das Garantieniveau des Wertsicherungsfonds abgesichert wurde, im Passivposten B. II. geführt.
Für einen Teilbestand der fondsgebundenen Versicherungen wurde eine den Todesfallschutz betreffende konventionelle Risikodeckungsrückstellung gestellt. Diese Risikodeckungsrückstellung wurde für jede Versicherung einzeln nach versicherungsmathematischen Grundsätzen und unter impliziter Berücksichtigung zukünftiger Kosten ermittelt.
Die Berechnungen erfolgten jeweils unter Beachtung von § 341f HGB sowie der aufgrund des § 88 Abs. 3 VAG erlassenen Rechtsverordnungen. Für den Altbestand im Sinne von § 2 Nr. 2 der Verordnung über die Mindestbeitragsrückerstattung in der Lebensversicherung (MindZV) liegen der Berechnung die von der BaFin genehmigten Geschäftspläne und die der Aufsichtsbehörde abgegebenen geschäftsplanmäßigen Erklärungen zugrunde. Die Deckungsrückstellung ist nach § 25 Abs. 2 RechVersV mindestens in Höhe des vertraglich oder gesetzlich garantierten Rückkaufwertes angesetzt worden. Der Teil der Deckungsrückstellung, der sich durch das Mitversicherungsgeschäft ergibt, beruht auf den Angaben der geschäftsführenden Gesellschaften. Soweit diese Angaben bis Meldeschluss nicht vorlagen, wurde die Deckungsrückstellung auf Basis einer Zeitreihe unter Berücksichtigung vertragsindividueller Gegebenheiten angesetzt.
Für die Rentenversicherungsbestände (mit Ausnahme der ab 2005 eingeführten Tarifwerke) wurde eine Neubewertung der Deckungsrückstellung vorgenommen, um dem veränderten Sterblichkeitstrend Rechnung zu tragen. Dabei wurde die von der DAV veröffentlichte und von der BaFin empfohlene Sterbetafel DAV 2004 R Bestand zugrunde gelegt und bezüglich der Trends für die Sterblichkeitsverbesserung aktualisiert. Durch diese Modifizierung der Sterbetafel wurde der Tatsache Rechnung getragen, dass die bisher unterstellte Trendabschwächung der Sterblichkeitsverbesserung nicht in dem erwarteten Umfang beobachtet werden konnte. Bei der Berechnung der Deckungsrückstellung werden entsprechend dem veröffentlichten DAV-Verfahren ausreichend vorsichtig Storno- und Kapitalauszahlungswahrscheinlichkeiten sowie die von der BaFin genehmigten Geschäftspläne berücksichtigt.
Bei fondsgebundenen Rentenversicherungen kommen für die Umwandlung des Fondsguthabens in eine Rente Rentenfaktoren auf Basis aktueller Sterbetafeln zur Anwendung.
Bei der Berechnung der zu bildenden Zinszusatzreserve bzw. Zinsverstärkung werden ab dem Geschäftsjahr 2016 Storno- und Kapitalauszahlungswahrscheinlichkeiten ausreichend vorsichtig berücksichtigt. Der Referenzzins gemäß § 5 Abs. 3 DeckRV beträgt für das aktuelle Bilanzjahr 2,54 Prozent (bzw. gemäß Geschäftsplan 2,48 Prozent im Altbestand).
Sofern notwendig, wird für fondsgebundene Rentenversicherungen unter Berücksichtigung der garantierten Rentenfaktoren eine zusätzliche Deckungsrückstellung gebildet. Bei deren Berechnung werden ausreichend vorsichtig Storno- und Kapitalauszahlungswahrscheinlichkeiten berücksichtigt.
Eine Prüfung unter Verwendung der von der DAV empfohlenen Rechnungsgrundlagen hat ergeben, dass für den BUZ-Bestand bzw. für den Bestand der Pflegerentenversicherung per 31.12.2016 keine zusätzliche Deckungsrückstellung erforderlich ist.
Der Tabelle kann entnommen werden, welcher Anteil der Deckungsrückstellung mit welchen Rechnungsgrundlagen ermittelt wurde:
| Versicherungen / Tarifwerk nach Sterbetafel mit dem jeweiligen Rechnungszins | Verwendeter Zillmersatz1) | Anteil an der Deckungsrückstellung gemäß Bilanzposition B. II und C. I (Passivseite) | |
|---|---|---|---|
| Absolut | Prozentual | ||
| --- | --- | --- | --- |
| Kapital-, Risiko- und Vermögensbildungsversicherungen | |||
| Sterbetafel ADS 60/62 3% | 35 Promille der Versicherungssumme | 473.594.470,91 | 6,54% |
| Sterbetafeln 1986 M/F 3,5% | 35 Promille der Versicherungssumme | 1.458.430.580,48 | 20,15% |
| Sterbetafeln DR 1994 M/F 4% | 4 Prozent der Beitragssumme | 244.668.369,37 | 3,38% |
| Sterbetafeln DAV 1994 M/F 4% | 4 Prozent der Beitragssumme | 28.642.458,10 | 0,40% |
| Sterbetafeln DAV 1994 M/F 3,25% | 4 Prozent der Beitragssumme | 67.809.280,39 | 0,94% |
| Sterbetafeln DAV 1994 M/F 2,75% | 4 Prozent der Beitragssumme | 31.206.785,68 | 0,43% |
| Sterbetafeln DAV 1994 M/F 2,25% | 4 Prozent der Beitragssumme | 3.518.901,92 | 0,05% |
| Rentenversicherungen | |||
| Sterbetafeln DAV 2004 R-Bestand/DAV 2004 R-B20 M/F 3% 3) | 3,5 Monatsrenten | 195.309.443,38 | 2,70% |
| Sterbetafeln DAV 2004 R-Bestand/DAV 2004 R-B20 M/F 3,5% 3) | 35 Prozent der Jahresrente | 694.932.572,82 | 9,60% |
| Sterbetafeln DAV 2004 R-Bestand/DAV 2004 R-B20 M/F 4% 3) | 4 Prozent der Beitragssumme | 747.580.137,65 | 10,33% |
| Sterbetafeln DAV 2004 R-Bestand/DAV 2004 R-B20 M/F 3,25% 3) | 4 Prozent der Beitragssumme | 296.116.649,33 | 4,09% |
| Sterbetafeln DAV 2004 R-Bestand/DAV 2004 R-B20 M/F 2,75 3) | 4 Prozent der Beitragssumme | 116.822.897,50 | 1,61% |
| Sterbetafeln DAV 2004 R Aggregat M/F 2,75% | 4 Prozent der Beitragssumme | 79.604.211,92 | 1,10% |
| Sterbetafeln DAV 2004 R Aggregat M/F 2,25% | 4 Prozent der Beitragssumme | 157.077.245,92 | 2,17% |
| Sterbetafeln DAV 2004 R Aggregat M/F 1,75% | 4 Prozent der Beitragssumme | 21.530.104,79 | 0,30% |
| Unisex Sterbetafeln basierend auf DAV 2004 R Aggregat M/F 1,75% | 4 Prozent der Beitragssumme | 28.156.243,69 | 0,39% |
| Unisex Sterbetafeln basierend auf DAV 2004 R Aggregat M/F 1,25% | 2,5 Prozent der Beitragssumme | 15.051.425,64 | 0,21% |
| AltZertG - konventionelle Deckungsrückstellungen vor Rentenbeginn | |||
| ohne Biometrie, 2,25% 4) | 75.832.250,83 | 1,05% | |
| ohne Biometrie, 1,75% 4) | 26.299.819,41 | 0,36% | |
| Berufsunfähigkeitsversicherung | |||
| Verbandstafeln 1990 M/F 4% 5) | 4 Prozent der Beitragssumme | 17.169.054,97 | 0,24% |
| DAV 1997 I M/F 3,25% 5) | 4 Prozent der Beitragssumme | 25.863.400,08 | 0,36% |
| DAV 1997 I M/F 2,75% 5) | 4 Prozent der Beitragssumme | 14.872.043,50 | 0,21% |
| DAV 1997 I M/F 2,25% 5) | 4 Prozent der Beitragssumme | 12.199.917,10 | 0,17% |
| Mitversicherungen | 540.326.057,00 | 7,47% | |
| Fondsgebundene Versicherungen | 1.721.768.204,41 | 23,79% | |
| Rest (u.a. Kapitalversicherungen, SBU, BUZ, Pflege, hybride fondsgebundene Versicherungen, Unisex-Tarife) | 142.102.444,62 | 1,96% | |
| gesamt | 7.236.484.971,41 | 100,00% |
Werte jeweils einschließlich Zinszusatzreserve und Zinsverstärkung
1) Von der Reservestärkung aufgrund der Neubewertung der Deckungsrückstellung in Abhängigkeit vom aktuellen Zinsniveau sind die Versicherungsverträge mit einem Rechnungszinssatz von 2,75 % oder darüber betroffen. Im Rahmen der Neubewertung wird der Referenzzinssatz von 2,54 % (bzw. 2,48 % im Altbestand) berücksichtigt.
2) Die Zillmersätze für Gruppentarife können abweichen.
3) Bei der Berechnung der Deckungsrückstellung wurden beide Sterbetafeln zugrunde gelegt und dabei gemäß Geschäftsplan gewichtet.
4) Es handelt sich um die konventionelle Deckungsrückstellung, die für die Beitragserhaltungsgarantie gebildet wird. Sofern ein Teil der Garantieleistungen über einen Wertsicherungsfonds abgesichert wird, wird der im Wertsicherungsfonds investierte Teil unter Fondsgebundene Versicherungen ausgewiesen.
5) Zum Teil modifiziert um Zuschläge in Abhängigkeit der Berufsgruppen nach Art der versicherten Risiken.
Für noch nicht abgewickelte Versicherungsfälle und Rückkäufe sowie Spätschäden – Versicherungsfälle des Geschäftsjahres, die erst nach dem Abschlussstichtag bekannt wurden – wurden die Rückstellungen einzeln berechnet. Für die erst nach Meldeschluss eingehenden Meldungen von Versicherungsfällen (unbekannte Spätschäden) wird eine Rückstellung nach anerkannten Schätzverfahren gebildet.
Im Hinblick auf das BGH-Urteil vom 25.07.2012 über die Wirksamkeit der Klauseln zu Rückkaufwerten und Abschlusskostenverrechnung in den AVB kapitalbildender Lebensversicherungen wird wegen eingetretener Verjährung keine Schadenreserve mehr gestellt. Für betroffene beitragsfreie Verträge wird eine zusätzliche Deckungsrückstellung gebildet.
Schlussüberschussanteilfonds
Der Schlussüberschussanteilfonds in der RfB setzt sich aus verschiedenen Komponenten zusammen. Die Reservierung für konventionelle Schlussanteile und die Mindestbeteiligung an Bewertungsreserven baut sich auf durch die Verzinsung des Vorjahresstandes, einen Betrag, der sich aus der Verzinsung der in der RfB gebundenen, noch nicht zugeteilten laufenden Überschussanteile ergibt, sowie einen Prozentsatz auf die Bemessungsgröße für den laufenden Zinsüberschuss. Die Reservierung für den Schlussbonus und die Schlusszahlung erfolgt jeweils mit dem abgezinsten anteiligen Endwert, der sich auf Basis der Deklaration für 2017 zum regulären Fälligkeitszeitpunkt ergibt. Weiterhin ist noch eine Reservierung für die Finanzierung von Gewinnrenten (Zuwachsrenten) enthalten. Für die Reservierung für fondsgebundene Versicherungen gilt das auf der Seite 62 beschriebene Verfahren.
Der Schlussüberschussanteilfonds wird einzelvertraglich ermittelt. Zur Höhe der verwendeten Sätze siehe Seiten 67 ff.
Sonstige versicherungstechnische Rückstellungen
Die sonstigen versicherungstechnischen Rückstellungen werden in Höhe der voraussichtlichen Inanspruchnahme angesetzt.
Rückversicherung
Die Beitragsüberträge und Deckungsrückstellung aus der aktiven Rückversicherung beruhen auf den Angaben des Zedenten. In der passiven Rückversicherung entsprechen die Anteile der Rückversicherer an den einzelnen Positionen den vertraglichen Vereinbarungen.
Depotverbindlichkeiten
Die Depotverbindlichkeiten aus dem in Rückdeckung gegebenen Versicherungsgeschäft wurden mit den Nominalbeträgen angesetzt.
Andere Rückstellungen und Verbindlichkeiten
Die Berechnung der Pensionsrückstellungen erfolgte nach dem international üblichen Anwartschaftsbarwertverfahren – der Projected-Unit-Credit-Methode (PUC) – in Verbindung mit § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB auf der Grundlage der Richttafeln 2005 G von Prof. Dr. Klaus Heubeck. Neben den gegenwärtigen wurden auch künftige Entwicklungen, Trends und Fluktuationen berücksichtigt. Der verwendete Rechnungszinssatz wurde den von der Deutschen Bundesbank gemäß der Rückstellungsabzinsungsverordnung (RückAbzinsV) zum Stichtag 30.11.2016 ermittelten und veröffentlichten Zinsinformationen für eine Restlaufzeit von 15 Jahren entnommen ( § 253 Abs. 2 HGB ) und auf Basis der Marktverhältnisse zu diesem Zeitpunkt auf den Bilanzstichtag prognostiziert. Diese Prognose ist identisch mit dem durch die Deutsche Bundesbank zum Stichtag veröffentlichten Zins von 4,01 Prozent.
Mit Inkrafttreten des "Gesetzes zur Umsetzung der Wohnimmobilienkreditrichtlinie und zur Änderung handelsrechtlicher Vorschriften" wurde § 253 Abs. 2 HGB geändert. Demnach sind Rückstellungen für Altersvorsorgeverpflichtungen nunmehr mit dem durchschnittlichen Marktzinssatz aus den vergangenen zehn Geschäftsjahren abzuzinsen. Der Unterschiedsbetrag zwischen dem Ansatz der Rückstellung nach Maßgabe des vor Inkrafttreten der Gesetzesänderung vorgegebene Durchschnitts von sieben Geschäftsjahren und des entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatzes aus den vergangenen zehn Geschäftsjahren ist gemäß § 253 Abs. 6 Satz 2 HGB zu ermitteln. Der Unterschiedsbetrag in Höhe von 27.445.943,00 Euro unterliegt der Ausschüttungssperre.
Es wurden nachstehende versicherungsmathematische Parameter für die Ermittlung der Pensionsverpflichtungen verwendet:
| Gehaltsdynamik | 2,30% |
| Rentendynamik | 2,00% |
| Zinssatz | 4,01% (10- Jahresdurchschnitt) |
| Zinssatz | 3,24% (7- Jahresdurchschnitt) |
Die Fluktuation wird mit alters- und geschlechtsspezifischen Wahrscheinlichkeiten berücksichtigt.
Für die Pensionsrückstellungen und sonstigen Rückstellungen wurden Aufwendungen aus der Aufzinsung von 10,1 Mio. Euro und Erträge aus der Abzinsung von 4,0 Mio. Euro gesondert ausgewiesen (Vorjahr: Aufzinsung 31,9 Mio. Euro, Abzinsung 0,0 Mio. Euro).
Der Wertansatz der Steuerrückstellungen orientiert sich am voraussichtlichen Bedarf.
Alle anderen Rückstellungen sind nach § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB mit ihrem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt und – soweit die Laufzeiten mehr als ein Jahr betragen – gemäß § 253 Abs. 2 HGB mit dem der Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Jahre abgezinst. Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.
Passive Rechnungsabgrenzungsposten
Die passiven Rechnungsabgrenzungsposten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.
Fremdwährungsumrechnung
Die Umrechnung der auf fremde Währung lautenden Posten erfolgte zum Devisenkassamittelkurs.
Erläuterungen zur Bilanz
Aktiva
Entwicklung der Aktivposten A., B. I. bis B. III. im Geschäftsjahr 2016
| in T€ | Bilanzwerte 31.12.2015 | Zugänge | Umbuchungen | Abgänge |
|---|---|---|---|---|
| A. Immaterielle Vermögensgegenstände | ||||
| I. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte | 0 | 0 | 0 | 0 |
| II. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten | 209 | 31 | 0 | 0 |
| III. Geschäfts- oder Firmenwert | 4.898 | 0 | 0 | 0 |
| IV. Geleistete Anzahlungen | 0 | 0 | 0 | 0 |
| V. Summe A. | 5.107 | 31 | 0 | 0 |
| B. I. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken | 156.275 | 21.775 | 0 | 0 |
| B. II. Kapitalanlagen in verbundenen Unternehmen und Beteiligungen | ||||
| 1. Anteile an verbundenen Unternehmen | 292.820 | 0 | 0 | 2.864 |
| 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. Beteiligungen | 195.221 | 6.677 | 0 | 6.571 |
| 4. Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5. Summe B. II. | 488.041 | 6.677 | 0 | 9.435 |
| B. III. Sonstige Kapitalanlagen | ||||
| 1. Aktien, Anteile oder Aktien an Investmentvermögen und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere | 2.426.290 | 224.274 | 0 | 239.447 |
| 2. Inhaberschuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere | 875.310 | 164.389 | 0 | 112.834 |
| 3. Hypotheken-, Grundschuld- und Rentenschuldforderungen | 113.900 | 0 | 0 | 22.653 |
| 4. Sonstige Ausleihungen | ||||
| a) Namensschuldverschreibungen | 1.593.790 | 125.000 | 0 | 160.790 |
| b) Schuldscheinforderungen und Darlehen | 1.110.354 | 323.449 | 0 | 308.220 |
| c) Darlehen und Vorauszahlungen auf Versicherungsscheine | 39.833 | 4.830 | 0 | 13.304 |
| d) übrige Ausleihungen | 58.857 | 0 | 0 | 21.945 |
| 5. Einlagen bei Kreditinstituten | 140.000 | 0 | 0 | 72.000 |
| 6. Andere Kapitalanlagen | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Summe B. III. | 6.358.334 | 841.942 | 0 | 951.193 |
| B. I. - B. III. Summe Kapitalanlagen | 7.002.650 | 870.394 | 0 | 960.628 |
| Insgesamt | 7.007.757 | 870.425 | 0 | 960.628 |
| in T€ | Zuschreibungen | Abschreibungen | Bilanzwerte 31.12.2016 | Zeitwerte 31.12.2016 |
|---|---|---|---|---|
| A. Immaterielle Vermögensgegenstände | ||||
| I. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte | 0 | 0 | 0 | - |
| II. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten | 0 | 168 | 72 | - |
| III. Geschäfts- oder Firmenwert | 0 | 890 | 4.008 | - |
| IV. Geleistete Anzahlungen | 0 | 0 | 0 | - |
| V. Summe A. | 0 | 1.058 | 4.080 | - |
| B. I. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken | 0 | 3.820 | 174.230 | 174.118 |
| B. II. Kapitalanlagen in verbundenen Unternehmen und Beteiligungen | ||||
| 1. Anteile an verbundenen Unternehmen | 201 | 2 | 290.155 | 395.612 |
| 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. Beteiligungen | 22 | 3.358 | 191.991 | 252.681 |
| 4. Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5. Summe B. II. | 223 | 3.360 | 482.146 | 648.293 |
| B. III. Sonstige Kapitalanlagen | 0 | |||
| 1. Aktien, Anteile oder Aktien an Investmentvermögen und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere | 922 | 3.681 | 2.408.358 | 2.630.290 |
| 2. Inhaberschuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere | 4.446 | 3.651 | 927.660 | 1.074.279 |
| 3. Hypotheken-, Grundschuld- und Rentenschuldforderungen | 11 | 58 | 91.200 | 101.351 |
| 4. Sonstige Ausleihungen | ||||
| a) Namensschuldverschreibungen | 0 | 0 | 1.558.000 | 1.866.035 |
| b) Schuldscheinforderungen und Darlehen | 0 | 2.000 | 1.123.583 | 1.258.381 |
| c) Darlehen und Vorauszahlungen auf Versicherungsscheine | 0 | 0 | 31.359 | 31.459 |
| d) übrige Ausleihungen | 433 | 3.541 | 33.804 | 69.880 |
| 5. Einlagen bei Kreditinstituten | 0 | 0 | 68.000 | 68.000 |
| 6. Andere Kapitalanlagen | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Summe B. III. | 5.812 | 12.931 | 6.241.964 | 7.099.675 |
| B. I. - B. III. Summe Kapitalanlagen | 6.035 | 20.111 | 6.898.340 | 7.922.086 |
| Insgesamt | 6.035 | 21.169 | 6.902.420 |
Der Bilanzwert der im Rahmen der Tätigkeit des Unternehmens überwiegend eigengenutzten Grundstücke beträgt 36.601 Tsd. Euro. Die Grundstückszugänge beinhalten im Voraus gezahlte Aufwendungen in Höhe von 6.887 Tsd. Euro für neu erworbene Grundstücke in Hamburg.
In den Kapitalanlagen (B III. 2.) sind Verrechnungen gemäß § 246 Abs. 2 Satz 2 HGB enthalten, die der Erfüllung von Verpflichtungen dienen, die die Gesellschaft gegenüber ihren Arbeitnehmern aus Vereinbarungen zur Altersteilzeit übernommen hat. Bei dem bei einer Depotbank verwahrten Treuhandvermögen handelt es sich um einen Buchwert von 2.099.670,00 Euro und einen Marktwert von 2.206.620,00 Euro. Die sich daraus ergebende Bewertungsreserve in Höhe von 106.950,00 Euro unterliegt unter Berücksichtigung der anfallenden latenten Steuern einer Ausschüttungssperre in Höhe von 72.779,00 Euro (Vorjahr: 33.133,00 Euro).
Die Gesamtsumme der in die Überschussbeteiligung einzubeziehenden Kapitalanlagen beträgt zu fortgeführten Anschaffungskosten 5.394.012 Tsd. Euro und zu beizulegenden Zeitwerten 6.194.507 Tsd. Euro. Daraus ergibt sich per 31.12.2016 ein Saldo in Höhe von 800.495 Tsd. Euro.
B. II. 1. und 3. Anteile an verbundenen Unternehmen und Beteiligungen
| in € | Anteil am Kapital in % |
Jahr | Eigenkapital | Ergebnis des Geschäftsjahres |
|---|---|---|---|---|
| Unmittelbarer Anteilsbesitz | ||||
| GROCON Erste Grundstücksgesellschaft mbH, Hamburg | 100,00 | 2016 | 12.311.705,74 | 101.685,02 |
| Atlantic Union Insurance Co. S. A., Athen/Griechenland | 31,11 | 2015 | 74.093.523,76 | 4.788.866,14 |
| ATRION Immobilien GmbH & Co. KG, Grünwald | 19,77 | 2016 | 48.143.835,14 | 2.972.745,69 |
| Basler Beteiligungsholding GmbH, Hamburg | 84,62 | 2016 | 79.399.399,29 | 8.037.925,34 |
| DEUTSCHER RING Bausparkasse AG, Hamburg | 55,00 | 2016 | 35.694.890,26 | 0,00 |
| CAM Private Equity Evergreen GmbH & Co. KG, Köln | 26,88 | 2015 | 85.051.947,33 | 11.749.748,98 |
| HF-Fonds VII Unternehmensbeteiligungsgesellschaft mbH | 20,00 | 2015 | 54.906.521,86 | 9.879.282,22 |
| Basler Hotel- und Grundstücksgesellschaft mbH, Jesteburg | 100,00 | 2016 | 23.242,56 | 731,39 |
| Tagungshotel Basler Versicherungen GmbH & Co. KG, Jesteburg | 100,00 | 2016 | 4.697.478,01 | -15.155,30 |
| LV-DR 7. Objektgesellschaft mbH & Co. KG, Grünwald | 94,90 | 2016 | 50.170.784,00 | 704.493,07 |
| LV-DR 18. Objektgesellschaft mbH & Co. KG, Grünwald | 94,90 | 2016 | 50.403.453,20 | 2.673.560,78 |
| LV-DR 19. Objektgesellschaft mbH & Co. KG, Grünwald | 94,90 | 2016 | 50.605.048,55 | -6.746.962,11 |
| Pasinger Hofgärten Fonds GmbH & Co. KG, Grünwald | 33,33 | 2016 | 90.000.000,00 | 3.857.949,55 |
| Mittelbarer Anteilsbesitz | ||||
| OVB Holding AG, Köln (vormals: OVB Vermögensberatung AG, Köln) | 27,56 | 2015 | 81.594.187,84 | 9.413.963,80 |
| ZEUS Vermittlungsgesellschaft mbH, Hamburg* | 84,62 | 2016 | 511.872,88 | 2.134.677,30 |
| ROLAND Rechtsschutz Beteiligung GmbH, Köln | 50,77 | 2016 | 20.284.578,86 | -8.960,81 |
| Basler Financial Services GmbH, Hamburg | 84,62 | 2016 | 11.180.265,44 | 1.373.975,93 |
| Optima Gruppe AG, Saarbrücken | 21,16 | 2013 | 26.137,30 | -236,81 |
| DRMM Maklermanagement AG, Hamburg* | 84,62 | 2016 | 5.774.579,10 | -3.168.755,58 |
| Nord-Soft EDV-Unternehmensberatung GmbH, Horst | 13,89 | 2015 | 699.003,89 | 414.762,07 |
| Nord-Soft Datenservice GmbH, Horst | 13,89 | 2015 | 24.266,32 | 56,55 |
| OVB Vermögensberatung AG, Köln* | 27,56 | 2015 | 17.907.970,58 | 6.907.970,58 |
| EURENTA Holding GmbH Europäische Vermögensberatung, Bonn | 27,56 | 2015 | -1.742.600,44 | -60.188,15 |
| Advesto GmbH, Köln | 27,56 | 2015 | 166.183,32 | -234.888,10 |
| OVB Vermögensberatung (Schweiz) AG, Baar/Schweiz | 27,56 | 2015 | 2.091.145,60 | 239.849,18 |
| OVB Allfinanzvermittlungs GmbH, Salzburg/Österreich | 27,56 | 2015 | 2.153.733,10 | 414.700,47 |
| M@C Marketing und Consulting GmbH, Salzburg/Österreich | 27,56 | 2015 | 616.695,42 | -36.331,55 |
| OVB Budapest Allfinanz- u Versicherungs-Dienstleistungsgesell. mbH, Budapest/Ungarn | 27,56 | 2015 | 2.723.640,35 | 2.200.627,20 |
| OVB Allfinanz a.s., Prag/Tschechien | 27,56 | 2015 | 3.410.363,95 | 2.136.943,82 |
| OVB Allfinanz Slovensko a.s., Bratislava/Slowakei | 27,56 | 2015 | 4.676.667,75 | 3.036.129,22 |
| OVB Polska Sp. Zo.o., Warschau/Polen | 27,56 | 2015 | 1.055.417,73 | 601.947,05 |
| OVB Allfinanz Croatia GmbH, Zagreb/Kroatien | 27,56 | 2015 | 5.114,12 | -163.300,40 |
| OVB Allfinanz Zastupanje d.o.o., Zagreb/Kroatien | 27,56 | 2015 | 137.910,61 | 5.065,35 |
| OVB Hellas Allfinanzvermittlungs GmbH, Aghia-Paraskevi/Griechenland | 27,56 | 2015 | 4.469,05 | -3.557,97 |
| OVB Hellas Allfinanz Vermittlungs GmbH & Co. KG, Aghia-Paraskevi/Griechenland | 27,56 | 2015 | 12.376,33 | -202.733,67 |
| OVB Hellas Allfinanzvermittlungs GmbH, Aghia-Paraskevi/Griechenland | 27,56 | 2015 | 4.469,05 | -3.557,97 |
| OVB Allfinanz Espana s.l., Madrid/Spanien | 27,56 | 2015 | 4.309.949,42 | 3.241.141,18 |
| OVB Consulenza Patrimoniale SRL, Verona/Italien | 27,56 | 2015 | 2.974.935,61 | 1.174.935,61 |
| OVB Allfinanz Romania s.r.l., Cluj (Klausenburg)/Rumänien | 27,56 | 2015 | 87.280,60 | -92.512,37 |
| OVB Imofinanz s.r.l., Cluj (Klausenburg)/Rumänien | 27,56 | 2015 | -11.344,15 | 3.989,20 |
| OVB Conseils en Patrimoine France, Entzheim/Frankreich | 27,56 | 2015 | 637.909,08 | 56.389,90 |
| TOV OVB Allfinanz Ukraine, Kiew/Ukraine | 27,56 | 2015 | 25.823,51 | -75.459,22 |
| Informatikai Kft, Budapest | 27,56 | 2015 | 81.420,80 | -7.420,80 |
| EF-CON Insurance Agency GmbH, Wien | 27,56 | 2015 | 102.658,97 | 853,28 |
| Eurenta Hellas KG, Aghia-Paraskevi/Griechenland | 27,56 | 2015 | 30.711,23 | -87.541,45 |
| OVB SW Services s.r.o., Prag | 27,56 | 2015 | 6.259,61 | 0,00 |
| ZEUS Service AG, Hamburg* | 84,62 | 2016 | 56.242,11 | 712.454,37 |
| ROLAND Rechtsschutz-Versicherungsaktiengesellschaft, Köln | 12,70 | 2015 | 86.257.639,64 | 3.907.370,83 |
* Ergebnis vor Gewinnabführung/Verlustübernahme
B. III. 1. und C. Anteile an in- und ausländischen Investmentvermögen von mehr als dem zehnten Teil
| in € | Anlageziel | Marktwert 31.12.2016 | Zeitwertreserve 31.12.2016 | Ausschüttung 2016 |
|---|---|---|---|---|
| Spezialfonds | auf die Bedürfnisse des einzigen Investors Basler Lebensversicherungs-AG, ausgerichtet | |||
| BLV-AG-FONDS (SOCGEN)1 | In mehrere Segmente unterteilter, gemischter Spezialfonds mit Anlageschwerpunkt europäische Renten. | 2.312.732.528,77 | 198.551.673,80 | 65.259.438,43 |
| Immobilien-Spezialfonds | für Rechnung und Risiko des Versicherungsunternehmens | |||
| AVIA RENT S.C.A SICAV-FIS, CARE VISION I 8 | Ziel des Fonds ist es, ein Portfolio von stationären Pflegeeinrichtungen und zugehörigen Einrichtungen in Deutschland zusammenzusetzen, Pflegeheime mit langfristigen Mietverträgen und von hohem Ansehen und Rating. | 9.937.000,00 | 0,00 | 600.000,00 |
| CRS Euro Office 1 4 | Immobilienfonds mit Anlageschwerpunkt europäische Büroimmobilien | 18.994.947,80 | 0,00 | 586.612,00 |
| CRS Shopping Center D 4 | Immobilienfonds mit Anlageschwerpunkt Shoppingcenter und Handelsimmobilien in Deutschland | 45.521.641,44 | 521.292,60 | 2.346.245,00 |
| KGAL / HI Wohnen Core 2 7 | Immobilienfonds mit Anlageschwerpunkt deutsche Wohnimmobilien | 61.000.244,00 | 6.781.634,38 | 2.365.009,46 |
| PATRIZIA Euro City Residential Fund I 6 | Immobilienfonds mit Anlageschwerpunkt nordeuropäische Wohnimmobilien | 5.892.193,56 | 0,00 | 0,00 |
| Schroder Nordic Property Fund 5 | Immobilienfonds mit Anlageschwerpunkt skandinavische Büro- und Einzelhandelsimmobilien | 43.435.281,24 | 3.445.220,35 | 1.987.400,41 |
| ZBI Wohnen II 9 | Immobilienfonds mit Anlageschwerpunkt Wohnimmobilien | 20.918.942,10 | 641.654,17 | 331.823,25 |
| Publikumsfonds | für Rechnung und Risiko von Versicherungsnehmern | |||
| GENERALI FDS STR-AKT GL DYNM | Internationaler Aktienfonds, Dachfonds ausschüttend | 8.678.175,57 | 0,00 | 43,29 |
| BFI Equity Fund (EUR) 2 | Internationaler Aktienfonds, thesaurierend | 379.026.557,26 | 0,00 | 0,00 |
| BFI Dynamic (EUR) 2 | Internationaler gemischter Fonds mit 60% bis 90% Aktienanteil, thesaurierend | 58.867.486,20 | 0,00 | 0,00 |
| BFI Progress (EUR) 2 | Internationaler gemischter Fonds mit 40% bis 60% Aktienanteil, thesaurierend | 92.090.424,79 | 0,00 | 0,00 |
| BFI Activ (EUR) 2 | Internationaler gemischter Fonds mit maximal 30% Aktienanteil, thesaurierend | 47.275.212,27 | 0,00 | 0,00 |
| BFI Eurobond EUR 0 2 | Die Portfoliostruktur ist auf Ertragskontinuität ausgerichtet und ist mindestens zu 85% in Obligationen, Wandel- und Optionsanleihen investiert. Der Fonds kann daneben auch liquide Mittel halten. | 13.818.370,63 | 0,00 | 0,00 |
| BFI-C-QUADRAT ARTS DYNAM E-R | Der Fonds investiert vorwiegend (bis zu 100% des Fondsvermögens) in Anteile an Aktienfonds. | 6.308.869,77 | 0,00 | 0,00 |
| C-QUADRAT ARTS Total Return Garant 1 | Thesaurierender gemischter Dachfonds mit flexiblen Anlagerichtlinien und einer 80-prozentigen Höchststandgarantie | 20.513.200,50 | 0,00 | 0,00 |
| C-QUADRAT ARTS Total Return Bond (T) 1 | Dachfonds mit total-return-orientierter Anlage in internationale Renten- und Geldmarktfonds. | 15.012.171,98 | 0,00 | 64.921,18 |
| C-QUADRAT ARTS TOT RET DYN-EUR 1 | Dachfonds mit total-return-orientierter Anlage in internationale Renten- und Aktienfonds. | 57.899.484,26 | 231.658,10 | |
| DEU QUANT EQTY LOW VOL EU NC 1 | Der Fonds investiert in Standardwerte sowie Aktien kleinerer und mittelgroßer Unternehmen. 100 % Aktienfonds | 98.293.155,88 | 575.015,64 | |
| DWS GARANT 80 FPI 1 | Garantiefonds, der speziell auf die Anforderungen im fondsgebundenen Versicherungsgeschäft zugeschnitten ist. | 181.633.445,36 | 0,00 | |
| Publikumsfonds | für Rechnung und Risiko von Versicherungsnehmern | |||
| DWS Internationale Renten Typ O 1 | Internationaler Rentenfonds | 136.614.266,08 | 868.761,66 | |
| DWS US Equities Typ O (vorm. Aktien Typ O) 1 | Internationaler Aktienfonds mit Schwerpunkt USA, thesaurierend | 16.270.879,25 | 87.649,28 | |
| Fidelity Funds - World Fund A 1 | Internationaler Aktienfonds. | 222.879.815,72 | 0,00 | |
| Basler-Aktienfonds DWS 1 | Europäischer Aktienfonds | 95.748.529,25 | 953.775,20 |
1 Die börsentägliche Rückgabe ist möglich.
2 Die börsentägliche Rückgabe ist bedingungsgemäß bei Rücknahmeabschlag möglich.
3 Die jederzeitige Rückgabe ist möglich. Vorbehalt: Sollte die Liquidität des Fonds nicht ausreichen, kann die Rücknahme für drei Monate ausgesetzt werden. Danach müssen Immobilien des Fonds veräußert werden, solange läuft die Aussetzung weiter.
4 Die jederzeitige Rückgabe ist bei Rücknahmeabschlag möglich. Vorbehalt: Sollte die Liquidität des Fonds nicht ausreichen, kann die Rücknahme für drei Monate ausgesetzt werden. Danach müssen Immobilien des Fonds veräußert werden, solange läuft die Aussetzung weiter.
5 Die jederzeitige Rückgabe ist möglich. Vorbehalt: Sollte die Liquidität des Fonds nicht ausreichen, kann die Rücknahme für 6 Monate ausgesetzt werden. Danach müssen Immobilien des Fonds veräußert werden, für längstens weitere 30 Monate läuft die Aussetzung weiter.
6 Die jederzeitige Rückgabe ist bei Rücknahmeabschlag möglich. Vorbehalt: Sollte die Liquidität des Fonds nicht ausreichen, kann die Rücknahme für 6 Monate ausgesetzt werden. Danach müssen Immobilien des Fonds veräußert werden, für längstens weitere 30 Monate läuft die Aussetzung weiter.
7 Die jederzeitige Rückgabe ist mit einer Kündigungsfrist von drei Monaten möglich. Vorbehalt: Sollte die Liquidität des Fonds nicht ausreichen, kann die Rücknahme für drei Monate ausgesetzt werden. Danach müssen Immobilien des Fonds veräußert werden, solange läuft die Aussetzung weiter.
8 Die Rückgabe ist mit einer Kündigungsfrist von 6 Monaten möglich.
9 Die Rückgabe ist grundsätzlich nicht beschränkt. Die Anleger können von der Gesellschaft jederzeit die Rücknahme der Anteile verlangen. Der Gesellschaft bleibt jedoch vorbehalten, die Rücknahme auszusetzen.
B. III. 4. d) Übrige Ausleihungen
| in € | 2016 | 2015 |
|---|---|---|
| Genussscheine nicht börsennotiert | 19.814.478,08 | 29.889.375,47 |
| Stille Beteiligungen | 10.469.552,84 | 22.155.492,50 |
| Swaptions | 3.520.000,00 | 6.812.500,00 |
C. Kapitalanlagen für Rechnung und Risiko von Inhabern von Lebensversicherungspolicen
| Wertpapier | Bilanzwert 31.12.2016 in € |
Anteile Stückzahl |
|---|---|---|
| AB SICAV I-INTL HLT CR-AUSD | 41.783 | 178,91 |
| AB SICAV I-INTL TECH-A USD | 17.188 | 87,21 |
| AB SICAV I-THEM RESR-AX | 120.912 | 2.359,41 |
| ABERDEEN GL-EMERG MKT SM-A2 | 890 | 57,92 |
| ABERDEEN GL-WORLD EQTY FD-A2 | 260.790 | 16.587,45 |
| ACATIS 5 STERNE-UNIVERSAL-FD | 211.558 | 2.525,76 |
| ACATIS ASIA PACIFIC PLUS UI | 312.048 | 5.981,36 |
| ACATIS-GANE VAL EVENT FD | 233.294 | 1.039,68 |
| ALLIANZ US EQUITY-CSUSD | 70.520 | 1.381,96 |
| ALL-IN-ONE | 204.021 | 13.841,32 |
| AXA WF-FRM TALENTS GL-AE CAP | 185.077 | 487,89 |
| BANTLEON OPPORTUNITIES L-PA | 22.003 | 215,36 |
| BARING HONG KONG CHINA FD EU | 65.749 | 82,91 |
| BASKETFONDS-ALTE NEU W-ACCEU | 235.203 | 18.317,98 |
| BASLER-AKTIENFONDS DWS | 95.748.529 | 1.483.323,46 |
| BB-MANDAT AKTIENFONDS-A | 23.583 | 242,30 |
| BFI ACTIV EUR-R | 47.275.212 | 633.970,93 |
| BFI DYNAMIC EUR-R | 58.867.486 | 874.832,61 |
| BFI EQUITY FUND EUR-R | 379.026.557 | 1.918.344,76 |
| BFI EUROBOND EUR-O | 13.818.371 | 156.635,35 |
| BFI PROGRESS EUR-R | 92.090.425 | 1.207.901,69 |
| BFI-C-QUADRAT ART BAL EUR-R | 3.971.356 | 302.464,25 |
| BFI-C-QUADRAT ARTS CONSV E-R | 3.154.759 | 245.697,74 |
| BFI-C-QUADRAT ARTS DYNAM E-R | 6.308.870 | 526.177,63 |
| BGF-EURO BOND FUND-A2 EUR | 132.351 | 4.653,69 |
| BGF-GBL ALLOCATION HED-A2EUR | 39.937 | 1.165,37 |
| BGF-GLOBAL ALLOCATION FD-EA2 | 194.144 | 4.042,13 |
| BGF-GLOBAL OPPORTUNITIES-A2 | 548.528 | 13.510,79 |
| BGF-LATIN AMERICAN-A2 USD | 20.178 | 385,05 |
| BGF-WORLD ENERGY FUND-EUR A2 | 4.473 | 250,99 |
| BGF-WORLD GOLD FUND-A2 | 2.165.222 | 77.357,00 |
| BGF-WORLD MINING FUND-A2 USD | 2.628.464 | 88.598,32 |
| BNP P L1-EQ WL QT FO-CLASSIC | 224.728 | 1.514,64 |
| CARMIGNAC INVESTISS-A EU AC | 3.990.274 | 3.464,92 |
| CARMIGNAC PATRIMOINE-A EUR A | 5.471.413 | 8.427,80 |
| CARMIGNAC SECURITE-A EU ACC | 37.077 | 21,18 |
| C-Q ARTS TOT RET BAL-EUR | 5.080.816 | 27.721,61 |
| C-Q ARTS TOT RET DYN-EUR | 57.899.484 | 322.272,54 |
| C-QUADRAT ARTS TOT RET FLX-T | 17.753 | 165,04 |
| C-QUADRAT ARTS Tot Ret Garn | 20.513.201 | 157.105,01 |
| C-QUADRAT ARTS TOT RT GLB-A | 4.611.368 | 44.365,67 |
| C-QUADRAT BEST MOMENTUM -T | 14.266.306 | 64.282,91 |
| C-QUADRAT TOTAL RTN BOND-T | 15.012.172 | 85.306,13 |
| DEUT INVEST I TOP ASIA-LC | 5.186.743 | 21.901,62 |
| DEUTSCHE AM LOW VOL EU NC | 98.293.156 | 415.141,93 |
| DEUTSCHE IN GL AGR BUS-LC | 92.588 | 704,90 |
| DEUTSCHE INV EM MRK EQY-LC | 1.010.880 | 4.981,91 |
| DEUTSCHE INVEST I NEW RES-LC | 219.972 | 1.633,17 |
| DJE REAL ESTATE-P | 6.300 | 2.985,66 |
| DWS AKKUMULA | 815.298 | 848,36 |
| DWS DEUTSCHLAND-LC | 601.959 | 2.883,78 |
| DWS ESG GLOBAL-GOV BONDS | 51.886 | 196,34 |
| DWS EUROLAND STRATEGIE RENTE | 52.478 | 1.556,74 |
| DWS FLEXIZINS PLUS | 2.900.850 | 42.267,95 |
| DWS FLEXPENSION II 2026 | 376.320 | 2.620,61 |
| DWS FLEXPENSION II 2027 | 451.601 | 3.118,57 |
| DWS FLEXPENSION II 2028 | 344.505 | 2.344,05 |
| DWS FLEXPENSION II 2029 | 516.626 | 3.817,53 |
| DWS FLEXPENSION II 2030 | 287.283 | 2.122,36 |
| DWS FLEXPENSION II 2031 | 3.418.270 | 24.950,87 |
| DWS GARANT 80 FPI | 181.633.445 | 1.543.452,12 |
| DWS GERMAN EQUITIES TYP O | 1.468.054 | 3.725,17 |
| DWS INTL RENTEN TYP O | 136.614.266 | 1.079.869,31 |
| DWS TOP DIVIDENDE LD | 3.076.884 | 25.317,90 |
| DWS US EQUITIES TYP O | 16.270.879 | 42.397,48 |
| DWS VERMOEGENSMANDAT-DEFENSV | 5.530.642 | 51.940,66 |
| ETF-DACHFONDS-P | 3.250.022 | 222.756,80 |
| ETHNA - AKTIV -A | 1.414.524 | 11.405,62 |
| ETHNA-DYNAMISCH-T | 53.762 | 696,68 |
| FIDELITY FDS-EURO BND FD-AE | 51.136 | 3.759,99 |
| FIDELITY FDS-EUROPEAN GRW-A | 2.480.111 | 170.924,23 |
| FIDELITY FDS-INTERNATL-AUSD | 173.082 | 3.756,94 |
| FIDELITY FNDS-EURO BALANCE-A | 59.631 | 3.448,88 |
| FIDELITY FNDS-GLB DEMO-AAEH | 50.199 | 3.253,32 |
| FIDELITY FNDS-WORLD FUND-AE | 222.879.816 | 10.888.119,97 |
| FIDELITY FUNDS-GERMANY FND A | 185.946 | 4.040,55 |
| FIDELITY-GL REAL ASSET-A EHA | 0 | 0,00 |
| FMG FLEXIBLE STRATEGY FUND | 3.577 | 39,91 |
| FMM-FONDS | 151.254 | 329,42 |
| FONDAK-A | 749.609 | 4.663,49 |
| FRANK MUT-GLB DISC-A-YDISEUR | 59.123 | 2.101,03 |
| FRANK TE IN GB TT RT-ACH EUR | 65.976 | 3.158,24 |
| FRANK TEMP INV ASIA GR-A ACC | 1.674.599 | 57.870,23 |
| FRANK TEMP INV ASIA GR-A ACE | 1.336.679 | 46.171,97 |
| FRANK TEMP INV E EUR-A-ACCE | 204.746 | 9.465,82 |
| FRANK TEMP INV GLB BD EUR-AA | 248.072 | 15.651,25 |
| FRANK TEMP INV TE FR M-AAUSD | 16.534 | 1.015,61 |
| FRANK TEMP INV TEM GR -A-ACC | 102.751.498 | 5.984.362,13 |
| FRANK-EURPN GRWTH-A-ACC EUR | 24.116 | 1.538,97 |
| FRANK-GLOB SMID GR-A ACC USD | 73.130 | 2.628,85 |
| FT-GLOBAL FUND STRA-A ACCEUR | 374.328 | 29.874,51 |
| FVS SICAV MULTI OPPRTUNITI-R | 1.954.507 | 8.592,75 |
| GENERALI FDS STR-AKT GL DYNM | 8.678.176 | 123.217,03 |
| HANSAGOLD-EUR | 1.007.714 | 20.483,66 |
| HAUSINVEST EUROPA | 244 | 5,89 |
| HENDERSON HOR-PAN EU EQ-A2 | 295.132 | 11.000,08 |
| HSBC GIF-INDIAN EQUITY-AC | 712.399 | 5.117,26 |
| INOVESTA CLASSIC OP | 14.047 | 305,25 |
| INVESCO BAL RISK ALLOC-AD | 22.243 | 1.395,44 |
| INVESCO GLB REAL EST SEC-AEH | 24.748 | 2.146,42 |
| INVESCO GLOBAL EQ INC-AAUSD | 386.450 | 6.824,99 |
| ISHARES CORE DAX UCITS ETF D | 126.385 | 1.257,93 |
| ISHARES CORE EURO STOXX 50 | 71.254 | 737,11 |
| ISHARES EURO AGGREGATE | 48.414 | 395,57 |
| ISHARES MSCI EM ACC | 42.630 | 1.702,00 |
| ISHARES MSCI WORLD EUR-H | 367.690 | 8.438,40 |
| JB ABSO RET BND PLUS-BE | 12.359 | 94,30 |
| JPM GLOBAL FOCUS-AEA | 52.069 | 1.920,67 |
| JPM INV-JPM GL MAC BAL A EUR | 41.671 | 35,82 |
| JPMORGAN F-AMERICA EQ-A-D US | 89.589 | 620,87 |
| JPMORGAN F-EMER MTS E-AA USD | 249.430 | 12.991,31 |
| JPMORGAN F-EUROPE TECH-A-AE | 60.438 | 1.874,05 |
| JPMORGAN F-GERMANY EQ-A-A | 28.022 | 1.115,52 |
| JPM-PACIFIC EQTY-A USD ACC | 54.742 | 3.404,28 |
| JPM-PACIFIC EQTY-A USD DIST | 180.928 | 2.490,54 |
| JSS EQUISAR-GLOBAL-P EUR | 6.599 | 31,83 |
| JSS ML-NEW ENERGY FUND EUR-B | 158.489 | 29.027,24 |
| JSS OEKOFLEX (EUR) B | 1.439 | 30,50 |
| JSS OEKOSAR EQUITY - GLOB-P | 139.041 | 852,75 |
| JSS SUS-NEW POWER FUND-P EUR | 21.315 | 413,89 |
| JSS SUST PORTFOLIO BAL-P EUR | 39.420 | 202,90 |
| KAPITAL PLUS-A | 263.571 | 4.186,32 |
| LOYS SICAV - LOYS GLOBAL | 18.958 | 697,49 |
| M&G GLOBAL BASICS FD-A-ACC | 2.588.014 | 87.741,77 |
| M&G OPTIMAL INCOME-A-EURO-A | 3.113.413 | 159.993,70 |
| M&W INVEST: M&W CAPITAL | 36.837 | 661,35 |
| MAGELLAN-C | 951.355 | 45.410,75 |
| MAGNA NEW FRONTIERS FD-RE | 4.409 | 270,85 |
| MORGAN ST INV F-GLB BRNDS-A | 56.114 | 576,28 |
| MPS RSAM SMART ENERGY-B EUR | 91.981 | 4.294,17 |
| MULTI INVEST OP | 30.746 | 899,27 |
| NORDEA 1 SIC-N AM VL-BP-USD | 339.036 | 7.622,72 |
| NORDEA I SIC-EURO VAL-BP-EUR | 186.550 | 3.268,79 |
| NV STRATEGIE STIFTUNG AMI | 41.430 | 397,87 |
| PICTET-BIOTECH-HPE | 25.564 | 61,08 |
| PICTET-EMERG MRKT-P USD | 349.102 | 767,73 |
| PICTET-HEALTH-P USD | 5.988 | 28,86 |
| PICTET-WATER-P EUR | 360.289 | 1.319,60 |
| PIMCO GIS GL MLT-AST-EHA EUR | 78.536 | 5.757,74 |
| PIMCO-TOTAL RTN BD-E-EUR-ACC | 4.326.978 | 224.661,35 |
| PIONEER FDS-GLBL ECOLG-AAC | 693.773 | 2.863,99 |
| PIONEER FDS-N AMER BVAL-AEUR | 11.314 | 130,40 |
| PIONEER FUNDS-TP EUR PLY-AEU | 7.028.888 | 887.485,80 |
| PIONEER FUNDS-US M/C VAL-AE | 5.004.527 | 421.256,44 |
| PIONEER TOTAL RETURN-A ND | 5.216 | 77,77 |
| PIONEER-STRATINC-A HED NDEUR | 1.201.759 | 14.262,51 |
| PIONEER-US PIONEER-A EUR | 16.883.802 | 1.960.952,65 |
| ROBECO BP GLBL PREM EQT-DEUR | 371.133 | 1.460,92 |
| RWS-AKTIENFONDS | 424.411 | 5.272,85 |
| SCHRODER GLOB DEMO OPP-AA | 73.021 | 543,40 |
| SMART INVEST HELIOS AR-B | 29.316 | 612,42 |
| SPARINVEST-EHTICAL GL VAL-RE | 13.166 | 83,63 |
| TEMPLETON TOP TRENDS BALANCE | 7.291.375 | 46.495,19 |
| TEMPLETON TOP TRENDS DYNAMIC | 17.875.727 | 105.145,15 |
| TEMPLETON TOP TRENDS INCOME | 2.886.532 | 20.540,33 |
| THREADNEEDLE AM SELECT-USD-1 | 90.187 | 29.451,77 |
| THREADNEEDLE EUR SEL-E-1-ACC | 638.604 | 214.109,98 |
| UBS LUX KEY-GLB ALLOC EUR-PA | 29.951 | 2.345,44 |
| VONTOBEL-EMERG MARKET EQ-A | 87.747 | 175,74 |
| VONTOBEL-GLOBAL EQUITY-B | 644.036 | 3.123,63 |
| WARBURG-DIRK MULLER PREM AKT | 24.242 | 271,04 |
| WARBURG-ZUKUNFT-STRATEGIEFND | 1.665 | 41,03 |
| WAVE TOTAL RETURN FONDS-R | 18.409 | 361,24 |
| WM AKTIEN GLOBAL UI-FDS-B | 6.526 | 65,15 |
| Gesamt | 1.721.768.204 | 33.581.632 |
E. III Andere Vermögensgegenstände
| in € | 2016 | 2015 |
|---|---|---|
| Vorausgezahlte Leistungen | 387.792,69 | 225.890,91 |
| Vorausgezahlte Steuern | 4.870.531,74 | 3.053.627,31 |
| Übrige | 25.299,33 | 29.996,63 |
Die Rückdeckungsversicherung 2016 mit ihrem beizulegendem Zeitwert in Höhe von 1.117.850,00 Euro (Vorjahr: 1.113.080,00 Euro) wurde gemäß § 246 Abs. 2 Satz 2 HGB mit den Verpflichtungen aus Pensionszusagen durch Gehaltsverzicht (PZG) in Höhe 1.117.850,00 Euro verrechnet.
F. II Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten
| in € | 2016 | 2015 |
|---|---|---|
| Agio auf Namensschuldverschreibungen | 14.711.013,83 | 11.573.987,11 |
| Sonstige | 241.033,10 | 152.374,71 |
Aktive und passive latente Steuern
Zum 31. Dezember 2016 errechnete sich eine künftige Steuerbelastung aus niedrigeren Wertansätzen in der Steuerbilanz insbesondere bei den immateriellen Vermögensgegenständen, Beteiligungen und Aktien, Investmentanteilen und andere nicht festverzinsliche Wertpapieren. Dieser Belastung stehen deutlich höhere künftige Steuerentlastungen, vor allem bei den Beteiligungen, den Pensions- und Altersteilzeitrückstellungen gegenüber.
Der Berechnung liegt ein Steuersatz von 31,85 Prozent (VJ: 31,95 Prozent) zugrunde. Aufgrund des ausgeübten Wahlrechtes, von dem Ansatz aktiver latenter Steuern keinen Gebrauch zu machen, erfolgt daher kein Ansatz eines Aktivpostens.
Passiva
A. I. Gezeichnetes Kapital
Das Grundkapital beträgt 22.000.000,00 Euro und ist in 8.400.000 auf den Inhaber lautende Stückaktien eingeteilt. Es handelt sich ausschließlich um Stammaktien.
A. III. Gewinnrücklagen
Der Anfangsbestand der Gewinnrücklage betrug 35.063.423,86 Euro (Vorjahr: 26.999.423,86 Euro). Es wurden im Geschäftsjahr 5.040.000,00 Euro aus dem Bilanzgewinn des Vorjahres zugeführt (Vorjahr: 8.064.000,00 Euro). Der Endbestand zum 31.12.2016 beträgt 40.103.423,86 Euro.
B. IV. Rückstellung für Beitragsrückerstattung – brutto –
| in € | 2016 | 2015 |
|---|---|---|
| Stand 1.1. | 353.943.649,61 | 358.757.039,42 |
| Entnahme im Geschäftsjahr | 44.553.945,67 | 46.909.700,78 |
| Zuführung im Geschäftsjahr *) | 28.348.881,09 | 42.096.310,97 |
| Stand 31.12. | 337.738.585,03 | 353.943.649,61 |
| davon entfallen: | ||
| - auf bereits festgelegte, aber noch nicht zugeteilte | ||
| - laufende Überschussanteile | 23.847.623,83 | 22.499.356,87 |
| - Schlussüberschussanteile | 6.586.814,68 | 7.425.232,12 |
| - Beträge zur Mindestbeteiligung an Bewertungsreserven | 7.018.975,18 | 7.592.099,83 |
| - Beträge zur Beteiligung an Bewertungsreserven | 113.227,80 | 95.124,26 |
| - auf den Schlussüberschussanteilfonds für die Finanzierung | ||
| - der Gewinnrenten | 273.802,26 | 189.295,16 |
| - von Schlussüberschussanteilen | 66.291.925,97 | 66.308.487,67 |
| - der Mindestbeteiligung an den Bewertungsreserven | 41.566.663,82 | 45.756.351,17 |
| - auf den ungebundenen Teil der Rückstellung für Beitragsrückerstattung | 192.039.551,49 | 204.077.702,53 |
*) Für das Geschäftsjahr 2015 wurde hier eine einmalige Zuführung aus der Ausgleichsrückstellung (sonstige versicherungstechnische Rückstellungen) des Konsortialvertrages "Stationierungskräfte" in Höhe von 1.111.503,85 Euro berücksichtigt.
Die Angaben zur Überschussbeteiligung der Versicherungsnehmer beginnen ab Seite 60 dieses Berichtes.
D. I. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen
Mit dem Übergang auf BilMoG zum 01.01.2010 ergab sich aufgrund der geänderten Bewertung der laufenden Pensionen oder Anwartschaften auf Pensionen ein Unterschiedsbetrag von 46.999.417 Euro. Die Gesellschaft wird diesen Betrag bis zum 31.12.2024 entsprechend Art. 67 Abs. 1 EGHGB mit einem Fünfzehntel pro Jahr ansammeln, behält sich aber vor, jährlich höhere als diese Beträge der Rückstellung zuzuführen.
Der Mindestzuführungsbetrag beträgt pro Jahr 3.133.294 Euro; im Berichtsjahr führte die Gesellschaft diesen Betrag zu. Der am 31.12.2015 verbleibende Unterschiedsbetrag zur Auffüllung der Pensionsrückstellung beziffert sich damit auf 20.739.257 Euro.
Aufgrund der mit der Basler Sachversicherungs-AG, Basler Financial Services GmbH sowie der Tagungshotel Basler Versicherung GmbH & Co. KG wirksamen Funktionsausgliederungsverträge werden auch die der Basler Lebensversicherungs-AG im Rahmen der Personalüberlassung entstandenen Aufwendungen durch den BilMoG-Übergang an die genannten Gesellschaften weitergegeben. Die Bewertungsunterschiede für die Gesellschaften belaufen sich auf insgesamt 15.910.223 Euro; die dazugehörigen Mindestzuführungsbeträge summieren sich auf 1.060.682 Euro. Im Geschäftsjahr belastete die Basler Lebensversicherungs-AG Aufwendungen in der genannten Höhe weiter.
Die Verpflichtungen aus Pensionszusagen durch Gehaltsverzicht (PZG) wurden gemäß § 246 Abs. 2 Satz 2 HGB mit der Rückdeckungsversicherung in gleicher Höhe von 1.117.850 Euro verrechnet.
D. III. Sonstige Rückstellungen
| in € | 2016 | 2015 |
|---|---|---|
| Ungewisse Verpflichtungen | 7.332.100,00 | 6.221.145,00 |
| Sonstige Personalaufwendungen | 2.358.332,95 | 6.887.505,31 |
| Ausstehende Rechnungen | 2.358.098,30 | 2.041.765,30 |
| Tantiemen/Gratifikationen und Abschlussvergütung | 1.602.119,00 | 1.574.835,00 |
| Vorruhestandsverpflichtungen | 1.466.415,00 | 830.604,00 |
| EuGH/BGH-Urteil zum Policenmodell | 1.080.000,00 | 1.100.000,00 |
| Urlaubsverpflichtungen | 631.171,26 | 506.481,64 |
| Erfolgsabhängige Bezüge Agenten | 590.000,00 | 1.060.000,00 |
| Jahresabschlusskosten | 506.100,00 | 508.300,00 |
| Prozesskosten | 489.067,00 | 468.578,00 |
| Ausgleichsansprüche | 480.000,00 | 49.000,00 |
| Unterlassene Aufwendungen für Instandhaltung | 452.550,00 | 0,00 |
| Gleitzeitguthaben | 398.500,00 | 443.800,00 |
| Prüfungs- und Beratungskosten | 269.159,40 | 231.991,50 |
| Generalagenturprovisionen | 224.000,00 | 265.000,00 |
| Verwaltungsberufsgenossenschaftsbeiträge | 145.000,00 | 155.000,00 |
| Aufbewahrungskosten | 24.317,61 | 32.939,55 |
| Altersteilzeitverpflichtungen* | 0,00 | 0,00 |
| Übrige | 252.606,70 | 231.563,94 |
| gesamt | 20.659.537,22 | 22.608.509,24 |
* Die Rückstellungen für Altersteilzeit (837.329,00 Euro) waren gemäß § 246 Abs. 2 Satz 2 HGB mit Kapitalanlagen, die dem Zugriff aller übrigen Gläubiger entzogen sind und ausschließlich der Erfüllung von Verpflichtungen dienen, die die Gesellschaft gegenüber ihren Arbeitnehmern aus Vereinbarungen zur Altersteilzeit übernommen hat, zu verrechnen.
Verbindlichkeitenspiegel
| 31.12.2016 | Restlaufzeit | ||
|---|---|---|---|
| in € | biz 1 Jahr | 1 - 5 Jahre | über 5 Jahre |
| --- | --- | --- | --- |
| E. Depotverbindlichkeiten aus dem in Rückdeckung gegebenen Versicherungsgeschäft | 6.473.012,57 | 0,00 | 0,00 |
| F. Andere Verbindlichkeiten | |||
| I. Verbindlichkeiten aus dem selbst abgeschlossenen Versicherungsgeschäft | 62.391.970,95 | 209.575.402,85 | 415.476.422,61 |
| II. Abrechnungsverbindlichkeiten aus dem Rückversicherungsgeschäft | 482.423,63 | 0,00 | 0,00 |
| III. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | 36.300.000,00 | 0,00 | 0,00 |
| IV. Sonstige Verbindlichkeiten | 8.281.633,04 | 0,00 | 0,00 |
| gesamt | 113.929.040,19 | 209.575.402,85 | 415.476.422,61 |
| 31.12.2015 | Restlaufzeit | ||
|---|---|---|---|
| in € | biz 1 Jahr | 1 - 5 Jahre | über 5 Jahre |
| --- | --- | --- | --- |
| E. Depotverbindlichkeiten aus dem in Rückdeckung gegebenen Versicherungsgeschäft | 5.853.357,98 | 0,00 | 0,00 |
| F. Andere Verbindlichkeiten | |||
| I. Verbindlichkeiten aus dem selbst abgeschlossenen Versicherungsgeschäft | 69.032.453,27 | 204.708.446,14 | 449.271.484,35 |
| II. Abrechnungsverbindlichkeiten aus dem Rückversicherungsgeschäft | 258.339,19 | 0,00 | 0,00 |
| III. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | 85.120.000,00 | 0,00 | 0,00 |
| IV. Sonstige Verbindlichkeiten | 7.515.143,10 | 0,00 | 0,00 |
| gesamt | 167.779.293,54 | 204.708.446,14 | 449.271.484,35 |
Die ausgewiesenen Verbindlichkeiten sind nicht durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert.
F. I. 1. Verbindlichkeiten aus dem selbst abgeschlossenen Versicherungsgeschäft gegenüber Versicherungsnehmern
Dieser Posten enthält unter anderem verzinslich angesammelte Überschussanteile in Höhe von 666.284 Tsd. Euro sowie Beitragsverbindlichkeiten aus Beitragsdepots in Höhe von 710 Tsd. Euro; hiervon haben 414.897 Tsd. Euro bzw. 579 Tsd. Euro eine Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren.
G. Rechnungsabgrenzungsposten
| in € | 2016 | 2015 |
|---|---|---|
| Disagio Namensschuldverschreibungen | 67.673.317,47 | 54.595.539,57 |
| Sonstige | 39.546,00 | 0,00 |
Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung
I. 1. a) Gebuchte Bruttobeiträge
| gebuchte Bruttobeiträge in € |
2016 | 2015 |
|---|---|---|
| a) gebuchte Bruttobeiträge aus: | ||
| aa) Einzelversicherungen | 498.798.759,74 | 505.629.419,62 |
| bb) Kollektivversicherungen | 32.588.438,06 | 35.494.469,21 |
| gesamt | 531.387.197,80 | 541.123.888,83 |
| b) gebuchte Bruttobeiträge untergliedert nach: | ||
| aa) laufenden Beiträgen | 455.532.024,12 | 465.207.072,20 |
| bb) Einmalbeiträgen | 75.855.173,68 | 75.916.816,63 |
| gesamt | 531.387.197,80 | 541.123.888,83 |
| c) gebuchte Bruttobeiträge untergliedert nach Beiträgen im Rahmen von Verträgen: | ||
| aa) mit Gewinnbeteiligung | 292.202.566,90 | 305.783.021,70 |
| bb) bei denen das Kapitalanlagerisiko von den Versicherungsnehmern getragen wird | 239.184.630,90 | 235.340.867,13 |
| gesamt | 531.387.197,80 | 541.123.888,83 |
Rückversicherungssaldo
Der Rückversicherungssaldo (- = Ertrag / + = Aufwand) beträgt 222.857,07 Euro (Vorjahr: -9.600,91 Euro).
II. Nichtversicherungstechnische Rechnung
II. 1. Sonstige Erträge
Die aus fremder Währung resultierenden Gewinne gemäß § 256a HGB betragen 155,78 Euro (Vorjahr: 1.899,89 Euro).
Aus dem Effekt der Zinsänderung der Pensionsverpflichtung ergibt sich ein Ertrag in Höhe von 3.978.239,00 Euro und von anderen Vertragspartnern weiterverrechnete Erträge in Höhe von 18.798,42 Euro. Dies resultiert aus der Gesetzesänderung, dass Rückstellungen für Altersversorgungsverpflichtungen nunmehr mit dem durchschnittlichen Marktzinssatz aus den vergangenen zehn Geschäftsjahren und nicht, wie bisher, aus den vergangenen sieben Geschäftsjahren abzuzinsen sind.
II. 2. Sonstige Aufwendungen
Die aus fremder Währung resultierenden Verluste gemäß § 256a HGB betragen 29.938,92 Euro (Vorjahr: 19.427,12 Euro).
Aus der Verrechnung von Aufwendungen aus der Abzinsung für die Rückstellungen für Altersteilzeitverpflichtungen (21.311,00 Euro, Vorjahr: 41.202,00 Euro) mit den Erträgen der dazugehörigen Kapitalanlagen (35.000,00 Euro, Vorjahr: 39.674,66 Euro) gemäß § 246 Abs. 2 Satz 2 HGB resultiert ein Ertragsüberhang in Höhe von 13.689,00 Euro (Vorjahr: 1.527,37 Euro Aufwand).
Aus der Weiterverrechnung des Ertrags aus dem Zinsänderungseffekt der Pensionsverpflichtungen an die Basler Sachversicherungs-AG, Basler Leben AG Direktion für Deutschland und Basler Versicherung AG Direktion für Deutschland wurden Aufwendungen in Höhe von 1.197.816,83 Euro im sonstigen Ergebnis erfasst.
II. 6. Außerordentliches Ergebnis
Die mit dem Übergang auf BilMoG zum 01.01.2010 entstandenen Umstellungsaufwendungen aus der Neubewertung von Pensionsrückstellungen und entsprechende von anderen Vertragspartnern weiterbelastete Aufwendungen in Höhe von 3.190.278,00 Euro (Vorjahr 3.190.278,00 Euro) wurden als außerordentliche Aufwendungen ausgewiesen.
Gleichzeitig wird der unter wirtschaftlicher Betrachtungsweise an andere Vertragspartner weiterbelastete Anteil in Höhe von 1.060.682,08 Euro (Vorjahr 1.060.682,08) unter außerordentliche Erträge gezeigt.
Im Rahmen der Umstrukturierung der Basler Versicherungen sind Kosten in Höhe von 2.706.632,97 Euro (Vorjahr 2.490.311,86 Euro angefallen, die nicht das operative Geschäft betreffen.
Des Weiteren wurden der Gesellschaft für im Rahmen der Entflechtung entstehende Kosten in Höhe von 0,00 Euro (Vorjahr 3.750.000,00 Euro) erstattet.
Sonstige Angaben
Die Beitragssumme des Neugeschäfts beträgt im Geschäftsjahr 1.284.281 Tsd. Euro (Vorjahr: 909.432 Tsd. Euro).
Provisionen und sonstige Bezüge der Versicherungsvertreter, Personalaufwendungen
| in T€ | 2016 | 2015 |
|---|---|---|
| selbst abgeschlossenes Versicherungsgeschäft | ||
| 1. Provisionen jeglicher Art der Versicherungsvertreter im Sinne des § 92 HGB für das selbst abgeschlossene Versicherungsgeschäft | 92.638 | 74.893 |
| 2. Sonstige Bezüge der Versicherungsvertreter im Sinne des § 92 HGB | 94 | 111 |
| 3. Löhne und Gehälter | 29.105 | 28.552 |
| 4. Soziale Abgaben und Aufwendungen für Unterstützung | 4.908 | 4.814 |
| 5. Aufwendungen für Altersversorgung | 1.647 | 1.275 |
| gesamt | 128.392 | 109.645 |
Mitarbeiter
Im Geschäftsjahr wurden bei den Basler Versicherungen im Rahmen von Mehrfacharbeitsverträgen durchschnittlich 1.534 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter im Innendienst und 141 im angestellten Außendienst beschäftigt.
Bezüge des Vorstands und des Aufsichtsrates
Die Vorstandsmitglieder sind für die Basler Sach Holding AG, die Basler Sachversicherungs-Aktiengesellschaft, die Basler Versicherung AG Direktion für Deutschland, die Basler Leben AG Direktion für Deutschland sowie für die Basler Lebensversicherungs-AG tätig. Für ihre Tätigkeit bei der Basler Lebensversicherungs-AG erhielten sie 567.859,87 Euro.
Für die Pensionsverpflichtungen gegenüber früheren Mitgliedern des Vorstands und ihrer Hinterbliebenen sind 19.621.969,00 Euro zurückgestellt; die laufenden Bezüge betrugen 1.494.015,00 Euro. Die Aufwendungen für den Aufsichtsrat betrugen 3.141,96 Euro.
Organe
Die Mitglieder des Vorstands sowie des Aufsichtsrats werden auf den Seiten 4 bzw. 5 genannt.
Konzernzugehörigkeit
Mutterunternehmen ist die BASLER Versicherung Beteiligungen B. V. & Co. KG, Hamburg. Beide Unternehmen werden nach § 292 HGB in den Konzernabschluss der Bâloise Holding AG, Basel, Schweiz, (Mutterunternehmen, das den Konzernabschluss für den größten und kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt) mit einbezogen. Der befreiende Konzernabschluss wird geprüft und ist einem nach § 291 HGB aufgestellten Konzernabschluss gleichwertig. Der Konzernabschluss wird im Bundesanzeiger veröffentlicht und ist erhältlich bei der Baloise Group, Aeschengraben 21, CH-4002 Basel.
Honorar des Abschlussprüfers
Das im Aufwand des Geschäftsjahres enthaltene Honorar des Abschlussprüfers wird im Konzernabschluss unseres Mutterunternehmens, der Bâloise Holding AG, Basel, Schweiz, offengelegt.
Sonstige Angaben
Die BASLER Versicherung Beteiligungen B. V. & Co. KG hat der Basler Lebensversicherungs-AG gemäß § 20 Abs. 4 AktG das Bestehen einer Mehrheitsbeteiligung i. S. v. § 16 Abs. 1 AktG mitgeteilt.
Transaktionen mit nahestehenden Unternehmen im Sinne des § 285 Nr. 21 bzw. § 314 (1) Nr. 13 HGB wurden zu marktüblichen Bedingungen durchgeführt.
Rechtsgeschäfte mit Dritten auf Veranlassung oder im Interesse der Bâloise Holding AG, der BASLER Versicherung Beteiligungen B. V. & Co. KG oder der mit ihnen verbundenen Unternehmen sind im Geschäftsjahr nicht getätigt worden.
Eingegangene Investitionsverpflichtungen
Die Basler Lebensversicherungs-AG ist Investitionsverpflichtungen eingegangen. Hieraus bestanden zum Jahresende 2016 noch offene, noch nicht fällige Einzahlungsverpflichtungen gegenüber
· Private-Equity-Gesellschaften in Höhe von 3,675 Mio. Euro
· Immobiliengesellschaften in Höhe von 84,635 Mio. Euro
· Immobilien-Spezialfonds in Höhe von 152,358 Mio. Euro
Darüber hinaus bestehen keine weiteren unwiderruflichen Abnahmeverpflichtungen.
Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Die Gesellschaft ist gemäß §§ 124ff. VAG Mitglied des Sicherungsfonds für die Lebensversicherer. Der Sicherungsfonds erhebt auf Grundlage der Sicherungsfonds-Finanzierungs-Verordnung (Leben) jährliche Beiträge von maximal 0,2 Promille der Summe der versicherungstechnischen Netto-Rückstellungen, bis ein Sicherungsvermögen von 1 Promille der Summe der versicherungstechnischen Netto-Rückstellungen aufgebaut ist. Der Sicherungsfonds kann darüber hinaus Sonderbeiträge in Höhe von weiterer 1 Promille der Summe der versicherungstechnischen Netto-Rückstellungen erheben, dies entspricht einer Verpflichtung von 7.424.359,23 Euro.
Zusätzlich hat sich die Gesellschaft verpflichtet, dem Sicherungsfonds oder alternativ der Protektor Lebensversicherungs-AG finanzielle Mittel zur Verfügung zu stellen, sofern die Mittel des Sicherungsfonds bei einem Sanierungsfall nicht ausreichen. Die Verpflichtung beträgt 1 Prozent der Summe der versicherungstechnischen Netto-Rückstellungen unter Anrechnung der zu diesem Zeitpunkt bereits an den Sicherungsfonds geleisteten Beträge. Unter Einschluss der oben genannten Einzahlungsverpflichtungen aus den Beitragszahlungen an den Sicherungsfonds beträgt die Gesamtverpflichtung zum Bilanzstichtag 66.819.233,07 Euro. Mit einer Inanspruchnahme ist derzeit nicht zu rechnen.
Die Gesellschaft hat sich gemäß Funktionsausgliederungsvertrag mit der ZEUS Service AG verpflichtet, die mit dem in 2001 vollzogenen Personalübergang verbundenen Aufwendungen für die betriebliche Altersversorgung auszugleichen.
In diesem Zusammenhang ist ebenso zu erstatten die im Rahmen von BilMoG erforderliche Zusatzreservierung bei den Pensionsrückstellungen, die am Bilanzstichtag noch mit 398.893 Euro im Risiko steht.
Finanzielle Verpflichtungen aus Wartungsverträgen bestehen für 2016 in Höhe von 241 Tsd. Euro.
Aufgrund der EU-Vermittlerrichtlinie verpflichtet sich unsere Gesellschaft, für Versicherungsvermittler, die ihre Vermittlungstätigkeit im Auftrage unserer Gesellschaft ausüben, die unbeschränkte Haftung aus der Vermittlertätigkeit gegenüber Kunden zu übernehmen.
Gewinnverwendungsvorschlag
Das Geschäftsjahr schließt mit einem Jahresüberschuss von 4.704.000,00 Euro. Vorstand und Aufsichtsrat schlagen der Hauptversammlung vor, den Jahresüberschuss in voller Höhe zu thesaurieren und in die anderen Gewinnrücklagen einzustellen.
Hamburg, den 02. März 2017
Der Vorstand
Dr. Jürg Schiltknecht
Markus Jost
Ralf Stankat
Dr. Alexander Tourneau
Julia Wiens
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Wir haben den Jahresabschluss – bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang – unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der Basler Lebensversicherungs-Aktiengesellschaft, Hamburg, für das Geschäftsjahr vom 01. Januar bis 31. Dezember 2016 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen der Satzung liegen in der Verantwortung des Vorstands der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.
Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens‑, Finanz‑ und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen des Vorstands sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.
Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen der Satzung und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, entspricht den gesetzlichen Vorschriften, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.
Eschborn/Frankfurt am Main, den 8. März 2017
**Ernst & Young
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft mbH**
Gehringer, Wirtschaftsprüfer
Kaminski, Wirtschaftsprüfer
Bericht des Aufsichtsrates
Sehr geehrte Damen und Herren,
während des Geschäftsjahres 2016 hat der Aufsichtsrat der Basler Lebensversicherungs-AG die Geschäftsführung des Vorstandes laufend überwacht und beratend begleitet. Der Aufsichtsrat hat die Geschäftsführung in vier Sitzungen durch Erörterungen mit Mitgliedern des Vorstandes, durch Einsicht in Geschäftsunterlagen und anhand schriftlicher und mündlicher Berichterstattung während des Geschäftsjahres laufend geprüft. Hierbei standen die wirtschaftliche und finanzielle Entwicklung der Gesellschaft sowie Maßnahmen zur Steigerung der Wettbewerbsfähigkeit im Vordergrund. Zentrale Themen in den Sitzungen waren das Projekt One-IT (IT-Strategie und IT-Professionalisierung), die Entwicklung neuer Produkte sowie die Stärkung des Vertriebs. Der Verantwortliche Aktuar hat in der Bilanzsitzung des Aufsichtsrates über die wesentlichen Ergebnisse seines Erläuterungsberichtes zur versicherungsmathematischen Bestätigung berichtet. Aufgrund seiner Untersuchungsergebnisse hat der Verantwortliche Aktuar eine uneingeschränkte versicherungsmathematische Bestätigung gemäß § 141 Abs. 5 Nr. 2 VAG abgegeben. Den Erläuterungsbericht des Verantwortlichen Aktuars und seine Ausführungen in der Bilanzsitzung des Aufsichtsrates hat der Aufsichtsrat zustimmend zur Kenntnis genommen. Die Buchführung, der Jahresabschluss zum 31.12.2016 und der Lagebericht sind durch die Ernst &Young GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Eschborn, geprüft worden. Dem Bericht über die Prüfung, die zu Beanstandungen keinen Anlass gab, haben wir nichts hinzuzufügen. Der Aufsichtsrat hat nach dem abschließenden Ergebnis seiner Prüfung zum Bericht des Abschlussprüfers, zum Jahresabschluss und zum Lagebericht keine Einwendungen zu machen. Er billigt den Jahresabschluss in der vorgelegten Form. Damit ist der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2016 festgestellt. Mit dem Vorschlag des Vorstandes zur Verwendung des Bilanzgewinnes ist der Aufsichtsrat einverstanden.
Der Aufsichtsrat hat auch den vom Vorstand gemäß § 312 AktG für das Geschäftsjahr 2016 aufgestellten Bericht über die Beziehungen der Gesellschaft zu verbundenen Unternehmen geprüft. Die Prüfung hat ergeben, dass die vom Vorstand vorgenommene Beurteilung der Rechtsgeschäfte und Maßnahmen, über die berichtet wurde, sachgerecht ist. Der Bericht ist durch die Ernst & Young GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Eschborn, geprüft worden. Zu dem Ergebnis ihrer Prüfung hat der Aufsichtsrat nichts zu bemerken. Der Abschlussprüfer hat den uneingeschränkten Prüfungsvermerk erteilt. Nach dem abschließenden Ergebnis seiner Prüfung hat der Aufsichtsrat keine Einwendungen gegen die Erklärungen des Vorstandes am Schluss des Berichts über die Beziehungen zu verbundenen Unternehmen zu erheben.
Im Aufsichtsrat hat es Änderungen gegeben. Auf Seiten der Arbeitnehmervertreter ist Frau Helga Reichow mit Wirkung zum 31.03.2016 ausgeschieden. Für sie ist Herr Henrik Dorendorf als Ersatzmitglied im Aufsichtsrat nachgerückt. Der Aufsichtsrat dankt dem Vorstand und allen Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern für die geleistete Arbeit und den tatkräftigen Einsatz.
Hamburg, den 25. April 2017
Für den Aufsichtsrat der Basler Lebensversicherungs-AG
Peter Zutter, Vorsitzender des Aufsichtsrates
Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016 wurde am 25. April 2017 festgestellt.
Überschussbeteiligung der Versicherungsnehmer
In den folgenden Abschnitten wird die Überschussbeteiligung erläutert. Dabei wird dem Grundsatz einerverursachungsorientierten Überschusszuteilung für die überschussberechtigten Versicherungsverträge gefolgt. Den nachfolgenden Tabellen können Sie die für Überschusszuteilungen in 2017 gültigen Überschussanteilsätze – basierend auf dem Gesamtzins von 2,5 Prozent – entnehmen. Sofern nicht anders angegeben, handelt es sich um jährliche Überschusssätze.
Die einzelnen überschussberechtigten Versicherungen erhalten abhängig von Tarif, Geschlecht der versicherten Person und gewähltem Überschussbeteiligungssystem Überschussanteile. Die Höhe dieser Anteile wird vom Vorstand der Basler Lebensversicherungs-AG unter Beachtung der maßgebenden aufsichtsrechtlichen Bestimmungen jährlich festgelegt.
Soweit man den erzielten und für die Versicherungsnehmer bestimmten Überschuss nicht direkt den Verträgen gutschreibt, wird er der Rückstellung für Beitragsrückerstattung (RfB) zugewiesen.
Die RfB enthält
· die Überschussanteile, die im folgenden Geschäftsjahr über die direkt zugeteilten Überschussanteile hinaus den Kunden gutgeschrieben werden.
· den für die Finanzierung der Schlussüberschussanteile, des Schlussbonusses, der Mindestbeteiligung an Bewertungsreserven und der Gewinnrenten reservierten Schlussüberschussanteilsfonds.
· sowie einen noch verfügbaren Teil, der in zukünftigen Jahren für die Überschussbeteiligung verwendet werden kann.
In 2017 wird von der Möglichkeit, einzelne Überschussarten als Direktgutschrift zuzuweisen, kein Gebrauch gemacht.
Tarife der Basler Lebensversicherungs-AG (einschließlich Tarife der Produktmarke MONEYMAXX)
Die laufenden Überschussanteile werden grundsätzlich zu Beginn eines Versicherungsjahres bzw. monatlich nach Ablauf der vorgesehenen Wartezeiten gutgeschrieben. Die letzte Zuteilung erfolgt bei Ablauf der Versicherung.
Konventionelle Versicherungen
1) Kapital- und Vermögensbildungsversicherungen erhalten jährlich einen Zinsüberschussanteil. Beitragspflichtige Versicherungen erhalten darüber hinaus einen Grund- und einen Risikoüberschussanteil. Für beitragsfreie Kapitalversicherungen fällt ebenfalls ein Risikoüberschuss an, sofern die Beitragszahlungspflicht durch den Ablauf der vereinbarten Beitragszahlungsdauer entfallen ist und die für den Todesfall vereinbarte Versicherungssumme die für den Erlebensfall vereinbarte übersteigt.
Die laufenden Gutschriften werden im Gewinnsystem "Verzinsliche Ansammlung" dazu verwendet, ein Ansammlungsguthaben aufzubauen. Auf das seit dem letzten Zuteilungstermin vorhandene Ansammlungsguthaben fallen Zinsen an, für Tarife des Altbestandes1 und für Tarife des Neubestands mit Rechnungszins 3,25 Prozent in Höhe des jeweiligen tariflichen Rechnungszinses. Für alle anderen Tarife des Neubestands entspricht der Zins der Höhe des jeweiligen Rechnungszinses, maximal 2,5 Prozent, bzw. der Höhe des Basis-Zinsüberschusses. Darüber hinaus fallen weitere Zinsüberschussanteile an. Im Gewinnsystem "Summenzuwachs" werden die laufenden Gutschriften zur Erhöhung der Versicherungssumme verwendet. Die so gebildete Bonussumme ist wiederum überschussberechtigt.
1 - Zum Altbestand gehören alle Verträge im Sinne von § 2 Nr. 2 der Verordnung über die Mindestbeitragsrückerstattung in der Lebensversicherung (MindZV). Zum Altbestand gehören auch die Verträge der ehemaligen Deutscher PensionsRing AG, denen ein von der Aufsichtsbehörde genehmigter Geschäftsplan zugrunde liegt. Alle anderen Verträge gehören zum Neubestand.
Für Fälligkeitstermine in 2016 wird zusätzlich zur laufenden Überschussbeteiligung bei Ablauf der Versicherung ein Schlussüberschuss fällig. Bei Rückkauf nach Zurücklegen einer im Geschäftsplan bzw. in den Allgemeinen Versicherungsbedingungen festgelegten Wartezeit wird der Schlussüberschuss in reduzierter Höhe fällig.
Beim Todesfallbonus zu beitragspflichtigen Kapital- und Vermögensbildungsversicherungen in den Tarifwerken bis 1994 bzw. zu Kapitalversicherungen mit Zeitrentenleistungen handelt es sich um eine erhöhte Todesfallleistung (Sofortüberschuss bei Tod) ab Beginn des Versicherungsschutzes. Zugeteilte laufende Überschussanteile sowie fällige Schlussüberschüsse werden auf den auf die Versicherungssumme bezogenen Sofortüberschuss bei Tod angerechnet.
2) Rentenversicherungen während der Aufschubzeit inklusive deren eingeschlossenen Hinterbliebenenrenten-Zusatzversicherungen erhalten jährlich einen Zinsüberschussanteil. Für beitragspflichtige Versicherungen ist zudem ein Grundüberschussanteil, in einzelnen Tarifen auch ein Risikoüberschussanteil, vorgesehen. Die laufenden Gutschriften werden in der Regel verzinslich angesammelt. Auf das seit dem letzten Zuteilungstermin vorhandene Ansammlungsguthaben fallen Zinsen an, für Tarife des Altbestandes und für Tarife des Neubestands mit Rechnungszins 3,25 Prozent in Höhe des jeweiligen tariflichen Rechnungszinses. Für alle anderen Tarife des Neubestands entspricht der Zins der Höhe des jeweiligen Rechnungszinses, maximal 2,5 Prozent, bzw. der Höhe des Basis-Zinsüberschusses. Darüber hinaus fallen weitere Zinsüberschussanteile an.
Beim Gewinnsystem "Erlebensfallbonus" werden die Überschussanteile zum Aufbau einer zusätzlichen Leistung im Erlebensfall verwendet. Auf die zum letzten Zuteilungstermin vorhandene Bonus-Deckungsrückstellung fallen Biometrische Überschussanteile, Basis-Zinsüberschussanteile sowie weitere Zinsüberschussanteile an.
Beim Gewinnsystem "Fondsanlage" werden für die laufend zugeteilten Überschüsse Fondsanteile erworben.
Bei Rentenversicherungen nach dem AltZertG ("RingRentenKonto") wird jährlich ein Zinsüberschussanteil gewährt. Beitragspflichtige Versicherungen erhalten zudem Grundüberschüsse auf das Deckungskapital und auf den Beitrag. Die laufenden Gutschriften werden verzinslich angesammelt. Auf das seit dem letzten Zuteilungstermin vorhandene Ansammlungsguthaben fallen Zinsen in Höhe des jeweiligen tariflichen Rechnungszinses sowie weitere Zinsüberschussanteile an.
Für Fälligkeitstermine in 2017 wird zusätzlich zur laufenden Überschussbeteiligung zum Ende der Aufschubzeit ein Schlussüberschuss fällig. Bei Rückkauf nach Zurücklegen einer im Geschäftsplan bzw. den AVB festgelegten Wartezeit wird der Schlussüberschuss in reduzierter Höhe fällig. Bei Rentenversicherungen ab Tarifwerk 2008 gilt diese Regelung bei Tod ebenfalls.
Zur Überschussbeteiligung im Rentenbezug siehe Punkt 3.
3) Bei den Rentenversicherungen im Rentenbezug gibt es je nach Gewinnsystem verschiedene Arten der Überschusszuteilung:
· Gewinnsystem "Jährliche Rentendynamik" bzw. "Dynamikrente" (Leib- und Zeitrenten): Es wird jährlich ein Überschussanteil in Form einer dynamischen Erhöhung der laufenden Monatsrente gewährt. Die Erhöhung erfolgt bei den Tarifen, die ab dem 01.07.2000 eingeführt wurden, jeweils zum Ersten des Monats des Rentenbeginns und bei sofort beginnenden Renten zum Monat des Versicherungsbeginns. Die erste Erhöhung erfolgt nach einem Jahr. Für alle anderen Verträge erfolgt die Erhöhung jeweils zum 01.07. des Geschäftsjahres. Die erste Erhöhung erfolgt dann anteilig für den Zeitraum ab Rentenbeginn (bzw. bei sofort beginnenden Rentenversicherungen ab Versicherungsbeginn).
· Die Anwartschaft auf eine eventuell eingeschlossene Hinterbliebenenrente erhöht sich entsprechend.
· Gewinnsystem "Aktivrente" (Leibrenten): Der jährlich zugeteilte Überschussanteil wird entsprechend der Rentenzahlungsweise zu gleichen Teilen zusätzlich zu den garantierten Renten bar ausgezahlt. Die erste Zuteilung erfolgt nach Ablauf des ersten Rentenbezugsjahres.
· Gewinnsystem "Zuwachsrente" (Leibrenten): Ein Teil der anfallenden Überschussanteile wird in Form einer grundsätzlich gleichbleibenden, nicht garantierten Zusatzrente zugeteilt, der verbleibende Teil in Form einer dynamischen Erhöhung der gesamten Rente. Eine ggf. erforderliche Anpassung der Zusatzrente sowie die Dynamisierung der Rente erfolgen jeweils zum Monat des Rentenbeginns. Die erste dynamische Erhöhung erfolgt nach einem Jahr.
4) Risikoversicherungen mit dem System "Verzinsliche Ansammlung" erhalten jährlich einen Risikoüberschussanteil. Im System "Beitragsreduktion" werden die Überschüsse zur Beitragsminderung verwendet. Beim System Beitragsreduktion werden sie entsprechend der Beitragszahlungsweise zugeteilt.
Beim System "Todesfallbonus" wird eine erhöhte Todesfallleistung (Sofortüberschuss bei Tod) ab Beginn des Versicherungsschutzes gewährt.
5) Bausparrisikoversicherungen erhalten eine Beitragsreduktion durch Verrechnung der Überschussanteile mit dem jährlichen Beitrag.
6) Bei Selbständigen Berufsunfähigkeitsversicherungen mit dem System "Beitragsreduktion" werden die Überschüsse zur Beitragsminderung verwendet. Die Zuteilung erfolgt entsprechend der Beitragszahlungsweise.
Bei Vereinbarung des Gewinnsystems "Bonus" wird im Leistungsfall eine zusätzliche Berufs- bzw. Erwerbsunfähigkeitsrente (Bonusrente bzw. SofortBonus) als Sofortüberschuss ausgezahlt. Die Leistungsdauer der Bonusrente stimmt mit derjenigen der jeweils vereinbarten Leistung überein. Bei dem Produkt "Beruf und Pflege Lifetime" des Tarifwerks 2013 gibt es darüber hinaus einen "VorsorgeBonus", der unter bestimmten Voraussetzungen im Leistungsfall als zusätzliche Rente ausgezahlt wird.
Für leistungspflichtige Selbständige Berufsunfähigkeitsversicherungen besteht der jährliche Überschussanteil aus einer Erhöhung der laufenden monatlichen Rente (Dynamikrente).
7) Pflegerentenversicherungen in der Anwartschaft erhalten jährlich einen Zinsüberschussanteil. Die laufenden Gutschriften werden zur Erhöhung der versicherten Leistung verwendet. Die daraus gebildete Bonusrente ist wiederum überschussberechtigt. Im Leistungsfall wird bei der Pflegerentenversicherung die Extrarente bzw. der Sofortbonus als zusätzliche Rente ausgezahlt.
Ab Tarifwerk 2010 gibt es darüber hinaus einen "VorsorgeBonus", der unter bestimmten Voraussetzungen im Leistungsfall als zusätzliche Rente ausgezahlt wird.
Für leistungspflichtige Pflegerentenversicherungen besteht der jährliche Überschussanteil aus einer Erhöhung der laufenden monatlichen Rente (Dynamikrente).
Fondsgebundene Lebensversicherungen
1) Fondsgebundene Lebensversicherungen der Tarife F001 bis F005, F010 und F020 erhalten einen Risikoüberschussanteil auf den Risikobeitrag und einen Kostenüberschussanteil auf den laufenden Beitrag. Die Überschüsse werden dem Fondsvermögen zugeführt.
2) Weitere fondsgebundene Lebensversicherungen
Laufende Überschussbeteiligung
Fondsgebundene Lebensversicherungen mit laufender Überschussbeteiligung erhalten je nach Vereinbarung Risikoüberschüsse auf den Risikobeitrag, Grundüberschüsse auf den Beitrag und Grundüberschüsse auf das Fondsvermögen. Bei hybriden Produkten wird ein Zinsüberschuss auf die konventionelle Deckungsrückstellung (Garantievermögen) gewährt. Diese Überschüsse werden dem Fondsvermögen zugeführt.
Schlussüberschussbeteiligung
Bei fondsgebundenen Lebensversicherungen ab Tarifwerk 2005 werden Überschüsse auf den Beitrag, den Risikobeitrag und das Fondsvermögen dazu verwendet, eine fondsgebundene Schlussgewinnanwartschaft fortlaufend aufzubauen. Hybride fondsgebundene Lebensversicherungen, d.h. Tarife mit einer Garantiekomponente sehen zusätzlich einen Überschuss auf das maßgebende Garantievermögen vor, der ebenfalls zum Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft verwendet werden. Auch Überschüsse auf die fondsgebundene Schlussgewinnanwartschaft werden gewährt.
Im Leistungsfall werden die Schlussüberschüsse gemäß Deklaration zugeteilt. Die Schlussgewinnanwartschaft stellt dabei die Bemessungsgröße für die Berechnung der fälligen Schlussüberschüsse für den Leistungsfall dar. Bei Rückkauf nach Zurücklegen einer in den AVB festgelegten Wartezeit wird der Schlussüberschuss in reduzierter Höhe fällig. Bei fondsgebundenen Lebensversicherungen ab Tarifwerk 2008 gilt diese Regelung bei Tod ebenfalls.
Fondsgebundene Rentenversicherungen
1) Fondsgebundene Rentenversicherungen der Tarife FRVG 02 und FRVG 03 erhalten eine Schlussgewinnbeteiligung zum Ende der Aufschubzeit.
2) Fondsgebundene Rentenversicherungen der Tarife FRV 001 bis FRV 003 erhalten einen Kostenüberschussanteil auf den laufenden Beitrag. Die Überschüsse werden dem Fondsguthaben zugeführt.
3) Weitere fondsgebundene Rentenversicherungen
Laufende Überschussbeteiligung
Fondsgebundene Rentenversicherungen mit laufender Überschussbeteiligung erhalten je nach Vereinbarung (technische) Risikoüberschüsse auf den (technischen) Risikobeitrag, Grundüberschüsse auf den Beitrag und Grundüberschüsse auf das Fondsvermögen. Ab Tarifwerk 2013 können Grundüberschüsse auf das Fondsvermögen in Abhängigkeit von den gewählten Fonds gewährt werden. Diese Überschüsse werden dem Fondsvermögen zugeführt. Bei fondsgebundenen Rentenversicherungen mit dem Überschusssystem "Familienversorgung plus" wird zusätzlich zu den laufenden Überschüssen eine erhöhte Todesfallleistung gewährt. Bei der "Basler FondsRente" ab Tarifwerk 2017 werden Überschüsse auf das Minimum aus Fondsvermögen und der Summe der vereinbarten Beiträge gewährt.
Hybride fondsgebundene Rentenversicherungen, d.h. Tarife mit einer Garantiekomponente sehen zusätzlich einen Zinsüberschuss auf das Garantievermögen bzw. das ggf. vorhandene Sicherungskapital vor. Der Zinsüberschuss wird dem Fondsvermögen zugeführt. Für Tarife der Produktlinie Vario ab Tarifwerk 2015 werden die laufenden Überschüsse dem Fonds-und Garantievermögen mit dem gleichen Aufteilungsverhältnis zugeführt, wie sich die Anlagebeiträge auf Fonds- und Garantievermögen verteilen. Bei hybriden Produkten mit Sicherungskapital bzw. hybriden Produkten ab Tarifwerk 2015 wird ein Basiszins auf das Sicherungskapital bzw. Garantievermögen gewährt und diesen auch jeweils zugeführt.
Schlussüberschussbeteiligung bzw. Treuebonus
Bei fondsgebundenen Rentenversicherungen – erstmalig ab der "RingStrategiePolice" - werden neben einer ggf. vereinbarten laufenden Überschussbeteiligung Schlussüberschüsse fällig. Seit Einführung der RingStrategiePolice Tarifwerk 2002 werden je nach Vereinbarung Überschüsse auf den Beitrag, auf den (technischen) Risikobeitrag und auf das Fondsvermögen dazu verwendet, eine fondsgebundene Schlussgewinnanwartschaft fortlaufend aufzubauen – für die Basler FondsRente ab Tarif 2017 der Treuebonus. Auch Überschüsse auf die fondsgebundene Schlussgewinnanwartschaft werden gewährt.
Ab Tarifwerk 2013 werden die Überschüsse auf das Fondsvermögen und die fondsgebundene Schlussgewinnanwartschaft in Abhängigkeit von den gewählten Fonds gewährt. Bei der Basler FondsRente ab Tarifwerk 2017 wird zusätzlich zu den fondsabhängigen Überschüssen auch ein pauschaler Überschuss auf die Schlussgewinnanwartschaft zum Aufbau der fondsgebundenen Schlussgewinnanwartschaft gewährt.
Hybride fondsgebundene Rentenversicherungen sehen zusätzlich einen Überschuss auf das Garantievermögen bzw. auf ein ggf. vorhandenes Sicherungskapital vor, die ebenfalls der Schlussgewinnanwartschaft zugeführt werden. Auch Überschüsse auf die fondsgebundene Schlussgewinnanwartschaft werden gewährt.
Ab Tarifwerk 2015 wird bei den fondsgebundenen Rentenversicherungen der Produktlinie "Vario" neben der fondsgebundenen Schlussgewinnanwartschaft auch eine klassische, d.h. konventionelle Schlussgewinnanwartschaft aufgebaut. Sämtliche Überschüsse, die gewährt werden, werden mit dem gleichen Aufteilungsverhältnis, wie sich die Anlagebeiträge auf das Fonds-und Garantievermögen verteilen, auf die fondsgebundene bzw. klassische Schlussgewinnanwartschaft aufgeteilt.
Für das "RingRentenKonto invest" wird eine konventionelle Schlussgewinnanwartschaft aufgebaut.
Im Leistungsfall werden die Schlussüberschüsse gemäß der jährlichen Deklaration zugeteilt. Die fondsgebundene und auch klassische Schlussgewinnanwartschaft stellen dabei die Bemessungsgröße für die Berechnung der fälligen Schlussüberschüsse für den Leistungsfall dar. Bei Rückkauf nach Zurücklegen einer in den AVB festgelegten Wartezeit wird der Schlussüberschuss in reduzierter Höhe fällig. Bei fondsgebundenen Rentenversicherungen ab Tarifwerk 2008 – außer "RingRiesterAktiv" – gilt diese Regelung bei Tod ebenfalls. Bei der "Basler FondsRente" ab Tarifwerk 2017 stellt die aufgebaute Schlussgewinnanwartschaft ebenso die Bemessungsgröße für die Berechnung des Treuebonus im Leistungsfall dar. In den AVB ist festgelegt, wann und in welcher Höhe der Treuebonus fällig wird.
4) Überschussbeteiligung im Rentenbezug
Die Höhe der Überschussanteilsätze im Rentenbezug ist abhängig von den Annahmen (Rechnungsgrundlagen), die den Rentenfaktoren zugrunde liegen, mit denen das vorhandene Vertragsvermögen (Summe aus Fondsvermögen, ggf. Garantievermögen und ggf. vorhandenes Sicherungskapital) zum Rentenbeginn in eine Rente umgerechnet wird.
Für die bis einschließlich 2004 abgeschlossenen fondsgebundenen Rentenversicherungen ohne die Tarife der Produktmarke MONEYMAXX gelten die Überschussanteilsätze der rentenpflichtigen Versicherungen des Tarifwerks 2005.
Für die ab 2005 eingeführten fondsgebundenen Rentenversicherungen und für die Tarife der Produktmarke MONEYMAXX gelten im Rentenbezug die Überschussanteile der Rentenversicherungen des entsprechenden Tarifwerks.
Zur Beschreibung der Überschussbeteiligung im Rentenbezug siehe auch oben.
Fondsgebundene Berufs- und Grundunfähigkeitsversicherungen
Selbständige fondsgebundene Berufs- und Grundunfähigkeitsversicherungen (auch infolge Unfall) erhalten einen laufenden Gewinnanteil in Prozent des überschussberechtigten Risikobeitrages, dieser wird dem Fondsguthaben zugeführt und erhöht somit den Geldwert der Deckungsrückstellung.
Für leistungspflichtige Verträge besteht der jährliche Überschussanteil in einer Erhöhung der monatlichen laufenden Rente jeweils zum Versicherungsjahrestag.
Berufs-, Erwerbs- bzw. Grundunfähigkeitszusatzversicherungen
1) Berufs-bzw. Grundunfähigkeitszusatzversicherungen (auch infolge Unfall) nach den Tarifen ZV003 bis ZV007 erhalten einen laufenden Gewinnanteil in Prozent des überschussberechtigten Risikobeitrages, dieser wird dem Fondsguthaben der Hauptversicherung zugeführt und erhöht somit den Geldwert der Deckungsrückstellung.
Zusätzlich erhalten diese Tarife einen Schlussüberschussanteil in Prozent der kumulierten Risikobeiträge.
In der leistungspflichtigen Zeit wird die Überschussbeteiligung nach den Leistungsarten Barrente und Beitragsbefreiung differenziert. Für die versicherte Beitragsbefreiung wird der jährliche Überschussanteil jeweils am Versicherungsjahrestag dem Fondsguthaben der Hauptversicherung zugeführt und erhöht somit den Geldwert der Deckungsrückstellung. Für die versicherte Barrente besteht der jährliche Überschussanteil in einer Erhöhung der monatlichen laufenden Rente, jeweils zum Versicherungsjahrestag.
2) Weitere Berufs-, Erwerbs- und Grundunfähigkeitszusatzversicherungen (BUZ-, EUZ- bzw. GUZ-Versicherungen) erhalten ihre Überschüsse entsprechend ihrem Vertragsstatus beitragspflichtig, beitragsfrei oder leistungspflichtig und dem gewählten Überschusssystem.
Bei anwartschaftlichen Versicherungen werden die laufenden Gutschriften bei vereinbartem Überschusssystem "Verzinsliche Ansammlung" dazu verwendet, ein Ansammlungsguthaben aufzubauen. Auf das seit dem letzten Zuteilungstermin vorhandene Ansammlungsguthaben fallen Zinsen an, für Tarife des Altbestandes und für Tarife des Neubestands mit Rechnungszins 3,25 Prozent in Höhe des jeweiligen tariflichen Rechnungszinses. Für alle anderen Tarife des Neubestands entspricht der Zins der Höhe des jeweiligen Rechnungszinses, maximal 2,5 Prozent, bzw. der Höhe des Basis-Zinsüberschusses. Darüber hinaus fallen weitere Zinsüberschussanteile an.
Im System "Beitragsreduktion" werden die laufenden Überschüsse zur Beitragsminderung verwendet, bei Vereinbarung des Systems "Bonus" wird im Leistungsfall eine zusätzliche Bonusrente ausgezahlt.
Für beitragspflichtige BUZ- Versicherungen bis Tarifwerk 1987 bemisst sich die jährliche Gutschrift in Prozent des maßgebenden Beitrages. Beitragspflichtige BUZ-Versicherungen, die einen Anspruch auf eine Versicherungsleistung aus der Beitragsrückgewähr (BRG) haben, erhalten zusätzlich jährlich einen Zinsüberschussanteil.
Beitragsfreie BUZ-/EUZ-/GUZ-Versicherungen erhalten jährlich eine Gutschrift. Für beitragsfreie BUZ-/EUZ-/GUZ-Versicherungen ab Tarifwerk 1990 besteht die jährliche Gutschrift aus einem Zinsüberschussanteil. Für alle Tarifwerke nach älteren Sterbetafeln bemisst sich die Gutschrift in Prozent des maßgebenden Beitrages (s. o.).
Für BUZ-Versicherungen der Verbandstafel 1990 wird zusätzlich zu der laufenden Überschussbeteiligung für Fälligkeitstermine in 2016 eine Schlusszahlung fällig bei
· Ablauf der Zusatzversicherung,
· Beendigung der Hauptversicherung durch einen Versicherungsfall,
· Rückkauf nach Zurücklegen einer in dem Geschäftsplan bzw. den AVB festgelegten Wartezeit und
· Beginn der Leistungspflicht aus der BUZ.
Die jeweils fällig werdende Schlusszahlung beträgt höchstens 50 Prozent des Ansammlungsguthabens der BUZ. Für Verträge der Gewinnverbände 33.23, 33.24, 33.43, 33.44 und 33.61 bis 33.64 gilt diese Begrenzung nicht. Die Schlusszahlung erfolgt einmalig bei dem zuerst eintretenden Sachverhalt.
Leistungspflichtige BUZ-/EUZ-/GUZ- Versicherungen erhalten Überschussanteile für die versicherte Beitragsbefreiung und, falls versichert, für die Barrente. Für die versicherte Beitragsbefreiung wird der Überschussanteil auf das Deckungskapital bemessen und verzinslich angesammelt. Für die versicherte Barrente besteht der jährliche Überschussanteil aus einer dynamischen Erhöhung der laufenden Monatsrente. Diese erfolgt bei Versicherungen bis Verbandstafel 1990 zum 01.07. des Geschäftsjahres. Dabei erfolgt die erste Erhöhung anteilig für den Zeitraum ab Rentenbeginn. Bei Versicherungen ab BU Tafel DAV 1997 erfolgt die dynamische Erhöhung zu Beginn eines Versicherungsjahres.
Zusatzversicherungen gegen schwere Krankheiten
Für Zusatzversicherungen gegen schwere Krankheiten ist das System Beitragsreduktion vereinbart, bei dem die Überschüsse zur Beitragsminderung verwendet werden.
Sofortüberschuss Familienbonus
Der Familienbonus stellt einen höheren Versicherungsschutz im Todesfall dar, der zusätzlich ab Heirat der versicherten Person oder ab Geburt eines Kindes der versicherten Person befristet gewährt wird.
Beteiligung an den Bewertungsreserven für Tarife der Basler Lebensversicherungs-AG einschließlich der Tarife der Produktmarke MONEYMAXX
Bewertungsreserven entstehen, wenn der Marktwert der Kapitalanlagen über dem Wert liegt, mit dem die Kapitalanlagen in der Bilanz ausgewiesen sind. Die Bewertungsreserven sorgen für Sicherheit und dienen dazu, kurzfristige Ausschläge an den Kapitalmärkten auszugleichen.
Kapitallebensversicherungen, Rentenversicherungen und selbständige Pflegerentenversicherungen werden bei Vertragsbeendigung, Renten- bzw. Pflegerentenversicherungen spätestens zum Rentenbeginn, an Bewertungsreserven beteiligt. Fondsgebundene Versicherungen erhalten nur dann eine Beteiligung an den Bewertungsreserven, wenn zur Absicherung einer Garantiekomponente für den Erlebensfall eine konventionelle Kapitalanlage gestellt wird (hybride Versicherungen).
Die Beteiligung an den Bewertungsreserven erfolgt gemäß § 153 Versicherungsvertragsgesetz nach einem verursachungsorientierten Verfahren.
Die Ermittlung der den Verträgen zuzuordnenden Bewertungsreserven orientiert sich an den jeweils gültigen aufsichtsrechtlichen Bestimmungen:
Der Anteil des einzelnen Vertrages ist abhängig von der Kapitaliensumme des Vertrages im Verhältnis zur Kapitaliensumme aller anspruchsberechtigten Verträge. Die Kapitaliensumme entspricht bei konventionellen Versicherungen der Summe der konventionellen Deckungsrückstellungen und verzinslich angesammelten Überschussguthaben. Die Summen werden jeweils zum Bilanztermin auf Basis der Deckungsrückstellungen und Überschussguthaben zu den abgelaufenen Bilanzstichtagen ermittelt. Bei hybriden Versicherungen entspricht die Kapitaliensumme der durchschnittlichen konventionellen Deckungsrückstellung der letzten zwölf Monate. Per 31.12.2016 beträgt die Kapitaliensumme des Bestandes aller anspruchsberechtigten Verträge 48.676.670.175,21 Euro.
Der Anteil der Bewertungsreserven, der gemäß der jeweils gültigen aufsichtsrechtlichen Bestimmungen in die Überschussbeteiligung einzubeziehen ist, wird auf Basis von Bilanzwerten der Passivseite ermittelt. Per Ende Januar und Ende Februar werden aus technischen Gründen die Passivpositionen des vorletzten, für alle anderen die zum letzten Bilanztermin verwendet.
Die Buch- und Zeitwerte per 31.12.2016 der Kapitalanlagen, die derzeit in die Überschussbeteiligung einzubeziehen sind, sind auf Seite 44 genannt.
Bei Beendigung der Ansparphase wird den Verträgen gemäß § 153 VVG der für diesen Zeitpunkt ermittelte Anteil an den Bewertungsreserven zur Hälfte zugeteilt. Endet der Vertrag, wird die Beteiligung an den Bewertungsreserven in einem Betrag ausgezahlt. Bei rentenpflichtigen Alters- bzw. Pflegerenten wird die Beteiligung an den Bewertungsreserven zur Erhöhung der Renten verwendet.
Die Bewertungsreserven werden monatlich neu ermittelt. Zum Anspruchszeitpunkt sind jeweils die Bewertungsreserven des letzten Börsentages des vorletzten Monats vor dem Fälligkeitstag maßgebend.
Die Höhe der Bewertungsreserven, an denen die Verträge beteiligt werden, ist vom Kapitalmarkt abhängig und unterliegt Schwankungen. Zum Ausgleich dieser Schwankungen wurde für Tarife mit einer konventionellen bzw. klassischen Schlussgewinnanwartschaft für Fälligkeitstermine in 2017 eine Sockelbeteiligung (Mindestbeteiligung) an Bewertungsreserven eingeführt. Die Höhe dieser Sockelbeteiligung wird jeweils für ein Kalenderjahr festgelegt.
Übersteigt zum Zuteilungszeitpunkt die Sockelbeteiligung die nach oben beschriebenen Verfahren ermittelte individuelle Beteiligung an den Bewertungsreserven, wird die Sockelbeteiligung zugeteilt. Anderenfalls bleibt es bei der Zuteilung des individuell ermittelten Betrages.
Rentenpflichtige Rentenversicherungen und Pflegerentenversicherungen werden über eine angemessen erhöhte laufende Überschussbeteiligung an den Bewertungsreserven beteiligt. Der Anteil der laufenden Überschussbeteiligung an den Bewertungsreserven wird einmal jährlich für das folgende Kalenderjahr festgelegt. Für Zuteilungen in 2017 beträgt dieser Anteil für rentenpflichtige Rentenversicherungen – soweit angemessen – 0,05 Prozentpunkte bzw. für rentenpflichtige Pflegerentenversicherungen 0,05 Prozentpunkte.
Überschussanteilsätze 2017
Kapitallebens- und Vermögensbildungsversicherungen
Tarifwerke bis einschließlich 1960/62, RZ 3%, Großlebens- und Vermögensbildungsversicherungen
| AV.GV | Bezeichnung |
|---|---|
| 1.1 | Großlebensversicherungen (Einzel), Sterbetafel Abel, RZ 3% |
| 1.2 | Großlebensversicherungen (Einzel), Sterbetafel ADS 24/26 M, 3% |
| 1.3 | Großlebensversicherungen (Einzel), Sterbetafel ADS 60/62 M, 3% |
| 2 | Vermögensbildungsversicherungen, Sterbetafel ADS 60/62 M, 3% |
| 6.1 | Großlebensversicherungen (Gruppen), Sterbetafel ADS 24/26 M, 3% |
| 6.2 | Großlebensversicherungen (Gruppen), Sterbetafel ADS 60/62 M, 3% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | ||||
| Zinsüberschuss | 0,00% | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebendes Ansammlungsguthaben | ||
| Risikoüberschuss | 1.1 | Männer | 60% | maßgebender Risikobeitrag |
| Frauen | 74% | |||
| 1.2, 6.1 | Männer | 53% | ||
| Frauen | 69% | |||
| 1.3, 2, 6.2 | Männer | 44% | ||
| Frauen | 64% | |||
| Grundüberschuss | 1.1, 1.2 | 0,00% | Versicherungssumme für den Erlebensfall | |
| 1.3, 2 | 0,30% | |||
| 6.1 | 0,20% | |||
| 6.2 | 0,00% | |||
| Sofortüberschüsse | ||||
| Todesfallbonus | Summenzuwachs | 33,33% | Versicherungssumme | |
| Verzinsl. Ansammlung | 10,00% | |||
| Todesfallbonus für Tarife mit Zeitrentenleistungen | nur 1.1, 1.2, 1.3, 6.1, 6.2 | Männer | 90% | versicherte Monatsrente |
| Frauen | 200% | |||
| Schlussüberschüsse | ||||
| Schlussbonus | 0,70% | frei werdende Deckungsrückstellung bzw. frei werdendes Ansammlungsguthaben | ||
| Schlussanteil | 40,00% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | ||
| Sockelbeteiligung an BWR | 150,00% | Schlussanteil |
Bei Ablauf der Versicherung, Eintritt des Versicherungsfalles oder Rückkauf nach Zurücklegen einer geschäftsplanmäßig festgelegten Wartezeit wird der in geschäftsplanmäßiger Höhe vorgesehene Schlussüberschuss fällig. Der Schlussüberschussanteil ist abhängig von Tarif, Eintrittsalter, Beitragszahlungs- und Versicherungsdauer. Er entspricht maximal dem Betrag, der sich aus 16% der laufenden Überschussbeteiligung und 6% der maßgebenden Versicherungssumme zusammensetzt.
Tarifwerke bis einschließlich 1960/62, RZ 3%, Kleinlebensversicherungen
| AV.GV | Bezeichnung |
|---|---|
| 1.4 | Kleinlebensversicherungen (Einzel), Sterbetafel ADS 24/26 M, 3% |
| 6.3 | Kleinlebensversicherungen (Gruppen), Sterbetafel ADS 24/26 M, Sterbetafel ADS 60/62 M, 3% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | ||||
| Zinsüberschuss | 0,00% | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebendes Ansammlungsguthaben | ||
| Risikoüberschuss | 1.4 | Männer | 53% | maßgebender Risikobeitrag |
| Frauen | 69% | |||
| 6.3 | Männer | 44% | ||
| Frauen | 64% | |||
| Sofortüberschüsse | ||||
| Todesfallbonus | Summenzuwachs | 33,33% | Versicherungssumme | |
| Verzinsl. Ansammlung | 10,00% |
Tarifwerk 1986, RZ 3,5%
| AV.GV | Bezeichnung |
|---|---|
| 1.31/32 | Großlebensversicherungen (Einzel), Sterbetafel 1986 M/F, 3,5% |
| 6.21/22 | Großlebensversicherungen (Gruppen), Sterbetafel 1986 M/F, 3,5% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Zinsüberschuss | 0,00% | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebendes Ansammlungsguthaben | |
| Risikoüberschuss | Männer | 37% | maßgebender Risikobeitrag |
| Frauen | 46% | ||
| Grundüberschuss | 1.31, 1.32 | 0,0% | Versicherungssumme für den Erlebensfall |
| 6.21, 6.22 | 0,0% | ||
| Sofortüberschüsse | |||
| Todesfallbonus | Summenzuwachs | 33,33% | Versicherungssumme |
| Verzinsl. Ansammlung | 10,00% | ||
| Schlussüberschüsse | |||
| Schlussbonus | 0,20% | frei werdende Deckungsrückstellung bzw. frei werdendes Ansammlungsguthaben | |
| Schlussanteil | 40,00% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | |
| Sockelbeteiligung an BWR | 150,00% | Schlussanteil |
Bei Ablauf der Versicherung, Eintritt des Versicherungsfalles oder Rückkauf nach Zurücklegen einer geschäftsplanmäßig festgelegten Wartezeit wird der in geschäftsplanmäßiger Höhe vorgesehene Schlussüberschuss fällig. Der Schlussüberschussanteil ist abhängig von Tarif, Eintrittsalter, Beitragszahlungs- und Versicherungsdauer. Er entspricht maximal dem Betrag, der sich aus 16% der laufenden Überschussbeteiligung und 6% der maßgebenden Versicherungssumme zusammensetzt.
Tarifwerk 1994, RZ 3,5%
| AV.GV | Bezeichnung |
|---|---|
| 31.31/32 | Einzelversicherungen, Sterbetafel 1986 M/F, 3,5% |
| 31.33/34 | Einzelversicherungen, Sterbetafel 1986 M/F, 3,5% |
| 36.25/26 | Einzelversicherungen, Sterbetafel 1986 M/F, 3,5% |
| 36.27/28 | Einzelversicherungen, Sterbetafel 1986 M/F, 3,5% |
| 36.21/22 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel 1986 M/F, 3,5% |
| 36.23/24 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel 1986 M/F, 3,5% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Zinsüberschuss | 0,00% | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebendes Ansammlungsguthaben | |
| Risikoüberschuss | Männer | 37% | maßgebender Risikobeitrag |
| Frauen | 46% | ||
| Grundüberschuss | 31.31, 31.32, 31.33, 31.34, 36.25, 36.26, 36.27, 36.28 | 0,0% | vereinbarte Versicherungssumme für den Erlebensfall |
| 36.21, 36.22, 36.23, 36.24 | 0,0% | ||
| Sofortüberschüsse | |||
| Todesfallbonus | Summenzuwachs | 33,33% | Versicherungssumme |
| Verzinsl. Ansammlung | 10,00% | ||
| Schlussüberschüsse | |||
| Schlussbonus | 0,20% | frei werdende Deckungsrückstellung bzw. frei werdendes Ansammlungsguthaben | |
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft | Versicherungsbeginn vor 01.01.1985 | 3,50% (3,90%) | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und maßgebenden lfd. Überschussanteilen |
| Versicherungsbeginn ab 01.01.1985 | 3,50% (5,90%) | ||
| Schlussanteil | alle außer 31.33/34, 36.23/24 | 40,00% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft |
| 31.33/34, 36.23/24 | 15,00% | ||
| Sockelbeteiligung an BWR | alle außer 31.33/34, 36.23/24 | 150,00% | Schlussanteil |
| 31.33/34, 36.23/24 | 400,00% |
Bei Ablauf der Versicherung, Eintritt des Versicherungsfalles oder Rückkauf nach Zurücklegen einer geschäftsplanmäßig festgelegten Wartezeit wird der in geschäftsplanmäßiger Höhe vorgesehene Schlussüberschuss fällig. Der Schlussüberschussanteil ist abhängig von Tarif, Eintrittsalter, Beitragszahlungs- und Versicherungsdauer. Er entspricht maximal dem Betrag, der sich aus 16% der laufenden Überschussbeteiligung und 6% der maßgebenden Versicherungssumme zusammensetzt.
Tarifwerk 1994, RZ 4%
| AV.GV | Bezeichnung |
|---|---|
| 31.41/42 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DR 1994 M/F, 4% |
| 31.43/44 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T M/F, 4% |
| 31.45/46 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DR 1994 M/F, 4% |
| 36.65/66 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T M/F, 4% |
| 36.61/62 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T M/F, 4% |
| 36.63/64 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T M/F, 4% |
| 36.67/68 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T M/F, 4% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | ||||
| Zinsüberschuss | 0,00% | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebendes Ansammlungsguthaben | ||
| Risikoüberschuss2 | 31.41, 31.42, 31.45, 31.46 | Männer | 0,0% | maßgebender Risikobeitrag |
| Frauen | 0,0% | |||
| 31.43, 31.44, 36.61, 36.62, 36.63, 36.64, 36.65, 36.66, 36.67, 36.68 | Männer | 0,0% | ||
| Frauen | 0,0% | |||
| Grundüberschus1˒3 | 31.41, 31.42, 31.43, 31.44, 31.45, 31.46, 36.61, 36.62, 36.63, 36.64, 36.65, 36.66, 36.67, 36.68 | 0,00% | vereinbarte Versicherungssumme für den Erlebensfall | |
| Sofortüberschüsse | ||||
| Familienbonus | 31.41, 31.42, 31.43, 31.44, 36.65, 36.66 | 50%, maximal 100.000 € | aktuelle Todesfallversicherungssumme | |
| Schlussüberschüsse | ||||
| Schlussbonus | 0,00% | Summe aus frei werdender Deckungsrückstellung und Ansammlungsguthaben | ||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft | 2,50% (5,90%) | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und maßgebenden lfd. Überschussanteilen | ||
| Schlussanteil | alle außer 36.65/66 | 15,00% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | |
| 36.65/66 | 40,00% | |||
| Sockelbeteiligung an BWR | alle außer 36.65/66 | 400,00% | Schlussanteil | |
| 36.65/66 | 150,00% |
1 Im Jahr 2017 entspricht der Grundüberschussanteil während der Abrufoption dem Grundüberschuss während der übrigen Zeit.
2 Für beitragspflichtige Verträge bzw. wenn die Todesfallleistung größer als die Erlebensfallleistung ist
3 Für beitragspflichtige Verträge
Tarifwerk 2000 und 2001, RZ 3,25%
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| E00E00 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T M/F, 3,25% |
| E00E01 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T M/F, 3,25% |
| E00K00 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T M/F, 3,25% |
| E00K01 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T M/F, 3,25% |
| E01K00 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T M/F, 3,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | ||||
| Zinsüberschuss | 0,00% | maßgebendes Ansammlungsguthaben | ||
| E00E01, E00K00, E00K01, E01K00 | 0,00% | maßgebende Deckungsrückstellung | ||
| E00E00, Versicherungsleistungen kalkuliert mit Sterbetafel DAV 1994T 3,25%4 | 0,00% | |||
| E00E00, Versicherungsleistungen kalkuliert mit DAV 2008T 1,25%4 | 1,25% (1,65%) | |||
| Risikoüberschuss2 | Männer | 0,0% (30,0%) | maßgebender Risikobeitrag | |
| Frauen | 0,0% (25,0%) | |||
| Grundüberschus1˒3 | jährlicher Tarifbeitrag | unter 500 € | 0,00% | jährlicher Tarifbeitrag |
| ab 500 € bis unter 1.000 € | 0,00% | |||
| ab 1.000 € | 0,00% | |||
| 0,00% (0,05%) | maßgebende Deckungsrückstellung | |||
| Sofortüberschüsse | ||||
| Familienbonus | E00E00, E00E01 | 50%, maximal 100.000 € | aktuelle Todesfallversicherungssumme | |
| Schlussüberschüsse | ||||
| Schlussbonus | 0,45% | Summe aus frei werdender Deckungsrückstellung und Ansammlungsguthaben | ||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft | 2,50% (5,90%) | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und maßgebenden lfd. Überschussanteilen | ||
| Schlussanteil | 15,00% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | ||
| Sockelbeteiligung an BWR | 400,00% | Schlussanteil |
Tarifwerk 2004, RZ 2,75%
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| E04E00 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T M/F, 2,75% |
| E04E01 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T M/F, 2,75% |
| E04K00 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T M/F, 2,75% |
| E04K01 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T M/F, 2,75% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||||
| Zinsüberschuss | 0,00% (0,15%) | maßgebendes Ansammlungsguthaben | |||
| E04E01, E04K00, E04K01 | 0,00% (0,15%) | maßgebende Deckungsrückstellung | |||
| E04E00, Versicherungsleistungen kalkuliert mit Sterbetafel DAV 1994T 2,75%5 | 0,00% (0,15%) | ||||
| E04E00, Versicherungsleistungen kalkuliert mit DAV 2008T 1,25% 5 | 1,25% (1,65%) | ||||
| Risikoüberschuss2 | Männer | 15,0% (30,0%) | maßgebender Risikobeitrag | ||
| Frauen | 12,5% (1,25%) | ||||
| Grundüberschus1˒3 | E04E00, E04E01 | jährlicher Tarifbeitrag | unter 500 € | 0,25% (0,50%) | jährlicher Tarifbeitrag |
| ab 500 € bis unter 1.000 € | 0,50% (1,00%) | ||||
| ab 1.000 € | 0,50% (1,00%) | ||||
| E04K00, E04K01 | jährlicher Tarifbeitrag | unter 500 € | 0,25% (0,50%) | ||
| ab 500 € bis unter 1.000 € | 0,50% (1,00%) | ||||
| ab 1.000 € | 0,50% (1,00%) | ||||
| Sofortüberschüsse | |||||
| Familienbonus | E04E00, E04E01 | 50%, maximal 100.000 € | aktuelle Todesfallversicherungssumme | ||
| Schlussüberschüsse | |||||
| Schlussbonus | E04E00, E04E01, E04K00, E04K01 | 0,95% | frei werdende Deckungsrückstellung bzw. frei werdendes Ansammlungsguthaben | ||
| Aufbau der Schlussgewinn- anwartschaft | 2,50% (5,90%) | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und lfd. Überschussanteilen | |||
| 0,00% | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebendes Ansammlungsguthaben | ||||
| Schlussanteil | 15,00% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | |||
| Sockelbeteiligung an BWR | 400,00% | Schlussanteil |
1 Im Jahr 2017 entspricht der Grundüberschussanteil während der Abrufoption dem Grundüberschuss während der übrigen Zeit.
2 Für beitragspflichtige Verträge bzw. wenn die Todesfallleistung größer als die Erlebensfallleistung ist
3 Für beitragspflichtige Verträge
4 Ab 1.1.2016 werden zu diesen Tarifen, die mit der Sterbetafel DAV 1994T 3,25 % kalkuliert wurden, die planmäßigen Anpassungen mit der Sterbetafel DAV 2008T 1,25% vorgenommen.
5 Ab 1.1.2016 werden zu diesen Tarifen, die mit der Sterbetafel DAV 1994T 2,75% kalkuliert wurden, die planmäßigen Anpassungen mit der Sterbetafel DAV 2008T 1,25% vorgenommen.
Kapitallebensversicherungen
Tarifwerk 2007, RZ 2,25%
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| E07E00 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T M/F, 2,25% |
| E07K00 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T M/F, 2,25% |
| R07E04 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T M/F, 2,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||||
| Basis-Zinsüberschuss | 2,25% | maßgebendes Ansammlungsguthaben bzw. maßgebende Bonus-Deckungsrückstellung | |||
| Zinsüberschuss | 0,25% (0,65%) | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebendes Ansammlungsguthaben bzw. maßgebende Bonus-Deckungsrückstellung | |||
| Risikoüberschuss2 | Männer | 30% | maßgebender Risikobeitrag | ||
| Frauen | 25% | ||||
| Grundüberschus1˒3 | jährlicher Tarifbeitrag | unter 500 € | 0,50% | jährlicher Tarifbeitrag | |
| ab 500 € bis unter 1.000 € | 1,00% | ||||
| ab 1.000 € | 1,00% | ||||
| Biometrischer Überschuss | System "Erlebensfallbonus" | 0,10% | maßgebende Bonus-Deckungsrückstellung | ||
| Sofortüberschüsse | |||||
| Familienbonus | E07E00 | 50%, maximal 100.00 € | aktuelle Todesfallversicherungssumme | ||
| Schlussüberschüsse | |||||
| Schlussbonus | 1,45% | frei werdende Deckungsrückstellung bzw. frei werdendes Ansammlungsguthaben bzw. frei werdende Bonus-Deckungsrückstellung | |||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft | 4,50% (5,90%) | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und maßgebenden lfd. Überschussanteilen | |||
| 0,15% (0,30%) | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebendes Ansammlungsguthaben bzw. maßgebende Bonus-Deckungsrückstellung | ||||
| Schlussanteil | 15,00% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | |||
| Sockelbeteiligung an BWR | 400,00% | Schlussanteil |
Risikoversicherungen
Tarifwerke bis einschließlich 1960/62, RZ 3%
| AV.GV | Bezeichnung |
|---|---|
| 1.5 | Einzelversicherungen, Sterbetafel ADS 60/62 M, 3% |
| 6.4 | Gruppenversicherungen, Sterbetafel ADS 60/62 M, 3% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | ||||
| Zinsüberschuss | System "Verzinsliche Ansammlung" | 0,00% | maßgebendes Ansammlungsguthaben | |
| Risikoüberschuss | System "Verzinsliche Ansammlung" | Männer | 46% | maßgebender Risikobeitrag |
| Frauen | 66% | |||
| Sofortüberschüsse | ||||
| Todesfallbonus | System "Todesfallbonus" | Männer | 90% | Versicherungssumme |
| Frauen | 200% |
Tarifwerk 1986, RZ 3,5%
| AV.GV | Bezeichnung |
|---|---|
| 1.51/52 | Einzelversicherungen, Sterbetafel 1986 M/F, 3,5% |
| 6.41/42 | Gruppenversicherungen, Sterbetafel 1986 M/F, 3,5% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | ||||
| Zinsüberschuss | System "Verzinsliche Ansammlung" | 0,00% | maßgebendes Ansammlungsguthaben | |
| Risikoüberschuss | System "Verzinsliche Ansammlung" | Männer | 39% | maßgebender Risikobeitrag |
| Frauen | 48% | |||
| Sofortüberschüsse | ||||
| Todesfallbonus | System "Todesfallbonus" | Männer | 70% | Versicherungssumme |
| Frauen | 100% |
Tarifwerk 1994, RZ 3,5%
| AV.GV | Bezeichnung |
|---|---|
| 31.51/52 | Einzelversicherungen, Sterbetafel 1986 M/F, 3,5% |
| 36.43/44 | Einzelversicherungen, Sterbetafel 1986 M/F, 3,5% |
| 36.45/46 | Einzelversicherungen, Sterbetafel 1986 M/F, 3,5% |
| 36.41/42 | Gruppenversicherungen, Sterbetafel 1986 M/F, 3,5% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | ||||
| Zinsüberschuss | System "Verzinsliche Ansammlung" | 0,00% | maßgebendes Ansammlungsguthaben | |
| Risikoüberschuss | System "Verzinsliche Ansammlung" | Männer | 39% | maßgebender Risikobeitrag |
| Frauen | 48% | |||
| Sofortüberschüsse | ||||
| Todesfallbonus | System "Todesfallbonus" | Männer | 70% | Versicherungssumme |
| Frauen | 100% |
1 Im Jahr 2017 entspricht der Grundüberschussanteil während der Abrufoption dem Grundüberschuss während der übrigen Zeit.
2 Für beitragspflichtige Verträge bzw. wenn die Todesfallleistung größer als die Erlebensfallleistung ist
3 Für beitragspflichtige Verträge
Tarifwerk 2000 und 2001, RZ 3,25%
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| T00E00 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T M/F, 3,25% |
| T01K00 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T M/F, 3,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Zinsüberschuss (nur T00E00) | für Risikoversicherungen in Verbindung mit einer BUZ bzw. EUZ, die wegen vorliegender Berufs- bzw. Erwerbsunfähigkeit beitragsbefreit sind | 0,00% | maßgebendes Ansammlungsguthaben |
| Beitragsreduktion6 (nur T00E00) | Männer | 35% | jährlicher Tarifbeitrag |
| Frauen | 30% | ||
| Sofortüberschüsse | |||
| Familienbonus | T00E00 | 50%, maximal 100.000 € | Versicherungssumme |
| Todesfallbonus (nur T01K00) | Männer | 60% | Versicherungssumme |
| Frauen | 50% |
Tarifwerk 2004, RZ 2,75%
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| T04E00 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T M/F, 2,75% |
| T04K00 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T M/F, 2,75% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Zinsüberschuss | für Risikoversicherungen in Verbindung mit einer BUZ bzw. EUZ, die wegen vorliegender Berufs- bzw. Erwerbsunfähigkeit beitragsbefreit sind | 0,00%(0,15%) | maßgebendes Ansammlungsguthaben |
| Beitragsreduktion6 (nur T06E00) | Männer | 35% | jährlicher Tarifbeitrag |
| Frauen | 30% | ||
| Sofortüberschüsse | |||
| Familienbonus | T04E00 | 50%, maximal 100.000 € | Versicherungssumme |
| Todesfallbonus (nur T04K00) | Männer | 60% | Versicherungssumme |
| Frauen | 50% |
Tarifwerk 2007, RZ 2,25%
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| T07E00 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T M/F 2,25% |
| T07K00 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T M/F 2,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Zinsüberschuss | für Risikoversicherungen in Verbindung mit einer BUZ bzw. EUZ, die wegen vorliegender Berufs- bzw. Erwerbsunfähigkeit beitragsbefreit sind | 0,25% (0,65%) | maßgebendes Ansammlungsguthaben |
| Beitragsreduktion6 | Männer | 35% | jährlicher Tarifbeitrag |
| Frauen | 30% | ||
| Sofortüberschüsse | |||
| Familienbonus | T07E00 | 50%, maximal 100.000 € | Versicherungssumme |
Tarifwerk 2008, RZ 2,25%
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| T08E00 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T M/F, 2,25% |
| T08K00 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T M/F, 2,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Basis-Zinsüberschuss | für Risikoversicherungen in Verbindung mit einer BUZ bzw. EUZ, die wegen vorliegender Berufs- bzw. Erwerbsunfähigkeit beitragsbefreit sind | 2,25% | maßgebendes Ansammlungsguthaben |
| Zinsüberschuss | 0,25% (0,65%) | ||
| Beitragsreduktion6 | Männer | 40% | jährlicher Tarifbeitrag |
| Frauen | 35% | ||
| Sofortüberschüsse | |||
| Familienbonus | T08E00 | 50%, maximal 100.000 € | Versicherungssumme |
Tarifwerk 2009, RZ 2,25%
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| T09E00 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2008T Raucher M/F, 2,25% |
| T09E01 | Einzelversicherungen, Sterbetafel MR 2008T Nichtraucher B M/F, 2,25% |
| T09E02 | Einzelversicherungen, Sterbetafel MR 2008T Nichtraucher N M/F, 2,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Basis-Zinsüberschuss | für Risikoversicherungen in Verbindung mit einer BUZ bzw. EUZ, die wegen vorliegender Berufs- bzw. Erwerbsunfähigkeit beitragsbefreit sind | 2,25% | maßgebendes Ansammlungsguthaben |
| Zinsüberschuss | 0,25% (0,65%) | ||
| Beitragsreduktion6 | Männer | 25% | jährlicher Bruttobeitrag |
| Frauen | 25% | ||
| Sofortüberschüsse | |||
| Familienbonus | 50%, maximal 100.000 € | Versicherungssumme |
6 Bei Risikoversicherungen in Verbindung mit einer BUZ oder EUZ, die wegen vorliegender Berufs- oder Erwerbsunfähigkeit beitragsbefreit sind, wird ein entsprechender Überschuss dem Ansammlungsguthaben zugeführt.
Tarifwerk 2012, RZ 1,75%
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| T12E00 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2008T Raucher M/F, 1,75% |
| T12E01 | Einzelversicherungen, Sterbetafel MR 2008T Nichtraucher B M/F, 1,75% |
| T12E02 | Einzelversicherungen, Sterbetafel MR 2008T Nichtraucher N M/F, 1,75% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Basis-Zinsüberschuss | für Risikoversicherungen in Verbindung mit einer BUZ bzw. EUZ, die wegen vorliegender Berufs- bzw. Erwerbsunfähigkeit beitragsbefreit sind | 1,75% | maßgebendes Ansammlungsguthaben |
| Zinsüberschuss | 0,75% (1,15%) | ||
| Beitragsreduktion6 | Männer | 25% | kalkulierter Beitrag |
| Frauen | 25% | ||
| Sofortüberschüsse | |||
| Familienbonus | 50%, maximal 100.000 € | Versicherungssumme |
Tarifwerk 2013, RZ 1,75%
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| T13E00 | Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV 2008T Raucher M/F, 1,75% |
| T13E01 | Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf Sterbetafel MR 2008T Nichtraucher B M/F, 1,75% |
| T13E02 | Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf Sterbetafel MR 2008T Nichtraucher N M/F, 1,75% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Basis-Zinsüberschuss | für Risikoversicherungen in Verbindung mit einer BUZ bzw. EUZ, die wegen vorliegender Berufs- bzw. Erwerbsunfähigkeit beitragsbefreit sind | 1,75% | maßgebendes Ansammlungsguthaben |
| Zinsüberschuss | 0,75% (1,15%) | ||
| Beitragsreduktion6 | 29% | kalkulierter Beitrag | |
| Sofortüberschüsse | |||
| Familienbonus | 50%, maximal 100.000 € | Versicherungssumme |
Tarifwerk 2015, RZ 1,25%
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| T15E00 | Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV 2008T Raucher M/F, 1,25% |
| T15E01 | Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf Sterbetafel MR 2008T Nichtraucher B M/F, 1,25% |
| T15E02 | Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf Sterbetafel MR 2008T Nichtraucher N M/F, 1,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Basis-Zinsüberschuss | für Risikoversicherungen in Verbindung mit einer BUZ , die wegen vorliegender Berufsunfähigkeit beitragsbefreit sind | 1,25% | maßgebendes Ansammlungsguthaben |
| Zinsüberschuss | 1,25% (1,65%) | ||
| Beitragsreduktion6 | 29% | kalkulierter Beitrag | |
| Sofortüberschüsse | |||
| Familienbonus | 50%, maximal 100.000 € | Versicherungssumme |
Zeitrentenversicherungen (Rentenpflichtige Versicherungen)
Tarifwerke bis einschließlich 1960/62
| AV.GV | Bezeichnung |
|---|---|
| 1.6 | Einzelversicherungen, Sterbetafel Abel 3% und 3,5%, ADS 24/26 M 3%, ADS 60/62 M, 3% |
| 6.5 | Gruppenversicherungen, Sterbetafel ADS 24/26 M 3%, ADS 60/62 M, 3% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Jährliche Rentendynamik | 0,05% | zuletzt gezahlte Monatsrente |
6 Bei Risikoversicherungen in Verbindung mit einer BUZ oder EUZ, die wegen vorliegender Berufs- oder Erwerbsunfähigkeit beitragsbefreit sind, wird ein entsprechender Überschuss dem Ansammlungsguthaben zugeführt.
Rentenversicherungen
Tarifwerk 1949/51, RZ 3%, Aufschubzeit
| AV.GV | Bezeichnung |
|---|---|
| 5.1 | Einzelversicherungen, Sterbetafel ADS 49/51, 3% |
| 5.2 | Gruppenversicherungen, Sterbetafel ADS 49/51, 3% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Zinsüberschuss | 0,00% | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebendes Ansammlungsguthaben | |
| Grundüberschuss | 5.1 | 0,00% | Jahresrente |
| 5.2 | 0,00% | ||
| Schlussüberschüsse | |||
| Schlussbonus | 0,70% | frei werdende Deckungsrückstellung bzw. frei werdendes Ansammlungsguthaben | |
| Schlussanteil | 40,00% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | |
| Sockelbeteiligung an BWR | 150,00% | Schlussanteil |
Bei Rentenbeginn, Eintritt des Versicherungsfalles oder Rückkauf nach Zurücklegen einer geschäftsplanmäßig festgelegten Wartezeit wird der in geschäftsplanmäßiger Höhe vorgesehene Schlussüberschuss fällig. Der Schlussüberschussanteil ist abhängig von Tarif, Eintrittsalter, Beitragszahlungs- und Versicherungsdauer. Er entspricht maximal dem Betrag, der sich aus 16% der laufenden Überschussbeteiligung und 6% der maßgebenden Kapitalabfindung zusammensetzt.
Tarifwerk 1987, RZ 3,5%, Aufschubzeit
| AV.GV | Bezeichnung |
|---|---|
| 5.51/52 | Einzelversicherungen, Sterbetafel 1987 R M/F, 3,5% |
| 5.53/54 | Eingeschlossene Hinterbliebenenrenten-Zusatzversicherungen zu 5.51/52, M/F |
| 5.61/62 | Gruppenversicherungen, Sterbetafel 1987 R M/F, 3,5% |
| 5.63/64 | Eingeschlossene Hinterbliebenenrenten-Zusatzversicherungen zu 5.61/62, M/F |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Zinsüberschuss | 0,00% | maßgebendes Ansammlungsguthaben | |
| 5.61/62 | 0,00% | maßgebende Deckungsrückstellung | |
| 5.51/52, Versicherungsleistungen kalkuliert mit Sterbetafel 1987 R 3,5%7 | 0,00% | ||
| 5.51/52, Versicherungsleistungen kalkuliert mit Sterbetafel DAV 1994 R 4%7 | 0,00% | ||
| 5.51/52, Versicherungsleistungen kalkuliert mit Sterbetafel DAV 2004 R-B20 3,5%7 | 0,00% | ||
| Grundüberschuss | 5.51, 5.52, 5.53, 5.54 | 0,00% | Jahresrente |
| 5.61, 5.62, 5.63, 5.64 | 0,00% | ||
| Schlussüberschüsse | |||
| Schlussbonus | 0,20% | frei werdende Deckungsrückstellung bzw. frei werdendes Ansammlungsguthaben | |
| Schlussanteil | 40,00% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | |
| Sockelbeteiligung an BWR | 150,00% | Schlussanteil |
Bei Rentenbeginn, Eintritt des Versicherungsfalles oder Rückkauf nach Zurücklegen einer geschäftsplanmäßig festgelegten Wartezeit wird der in geschäftsplanmäßiger Höhe vorgesehene Schlussüberschuss fällig. Der Schlussüberschussanteil ist abhängig von Tarif, Eintrittsalter, Beitragszahlungs- und Versicherungsdauer. Er entspricht maximal dem Betrag, der sich aus 16% der laufenden Überschussbeteiligung und 6% der maßgebenden Kapitalabfindung zusammensetzt.
Tarifwerk 1994, RZ 3,5%, Aufschubzeit
| AV.GV | Bezeichnung |
|---|---|
| 35.51/52 | Einzelversicherungen, Sterbetafel 1987 R M/F, 3,5% |
| 35.65/66 | Einzelversicherungen, Sterbetafel 1987 R M/F, 3,5% |
| 35.67/68 | Einzelversicherungen, Sterbetafel 1987 R M/F, 3,5% |
| 35.53/54 | Eingeschlossene Hinterbliebenenrenten-Zusatzversicherungen zu 35.51/52, 35.65/66, 35.67/68, M/F |
| 35.61/62 | Gruppenversicherungen, Sterbetafel 1987 R M/F, 3,5% |
| 35.63/64 | Eingeschlossene Hinterbliebenenrenten-Zusatzversicherungen zu 35.61/62, M/F |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Zinsüberschuss | 0,00% | maßgebendes Ansammlungsguthaben | |
| 35.65/66, 35.67/68, 35.61/62, 35.53/54, 35.63/64 | 0,00% | maßgebende Deckungsrückstellung | |
| 35.51/52, Versicherungsleistungen kalkuliert mit Sterbetafel 1987 R 3,5%7 | 0,00% | ||
| 35.51/52, Versicherungsleistungen kalkuliert mit Sterbetafel DAV 1994 R 4%7 | 0,00% | ||
| 35.51/52, Versicherungsleistungen kalkuliert mit Sterbetafel DAV 2004 R-B20 3,5%7 | 0,00% | ||
| Grundüberschus1˒3 | 35.51/52, 35.53/54, 35.65/66, 35.67/68 | 0,00% | Jahresrente |
| 35.61/62, 35.63/64 | 0,00% | ||
| Schlussüberschüsse | |||
| Schlussbonus | 0,20% | frei werdende Deckungsrückstellung bzw. frei werdendes Ansammlungsguthaben | |
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft | Versicherungsbeginn vor 01.01.1985 | 3,50% (3,90%) | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und maßgebenden lfd. Überschussanteilen |
| Versicherungsbeginn ab 01.01.1985 | 3,50% (5,90%) | ||
| Schlussanteil | 40,00% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | |
| Sockelbeteiligung an BWR | 150,00% | Schlussanteil |
Bei Rentenbeginn, Eintritt des Versicherungsfalles oder Rückkauf nach Zurücklegen einer geschäftsplanmäßig festgelegten Wartezeit wird der in geschäftsplanmäßiger Höhe vorgesehene Schlussüberschuss fällig. Der Schlussüberschussanteil ist abhängig von Tarif, Eintrittsalter, Beitragszahlungs- und Versicherungsdauer. Er entspricht maximal dem Betrag, der sich aus 16% der laufenden Überschussbeteiligung und 6% der maßgebenden Kapitalabfindung zusammensetzt.
7 Vom 01.11.1999 bis 01.04.2010 werden zu diesen Tarifen, die mit der Sterbetafel 1987 R 3,5% kalkuliert wurden, die planmäßigen Anpassungen mit der Sterbetafel DAV 1994 R 4% vorgenommen, ab 01.05.2010 auf Basis der Sterbetafel DAV 2004 R-B20 3,5 %.
Tarifwerk 1996, RZ 4%, Aufschubzeit
| AV.GV | Bezeichnung |
|---|---|
| 35.71/72 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 R M/F, 4% |
| 35.91/92 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 R M/F, 4% |
| 35.73/74 | Eingeschlossene Hinterbliebenenrenten-Zusatzversicherungen zu 35.71/72, 35.91/92, M/F |
| 35.77/78 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 R M/F, 4% |
| 35.75/76 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 R M/F, 4% |
| 35.79/80 | Eingeschlossene Hinterbliebenenrenten-Zusatzversicherungen zu 35.75/76, 35.77/78, M/F |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Zinsüberschuss | 0,00% | maßgebendes Ansammlungsguthaben | |
| 35.91/92, 35.73/74, 35.77/78, 35.75/76, 35.79/80 | 0,00% | maßgebende Deckungsrückstellung | |
| 35.71/72, Versicherungsleistungen kalkuliert mit Sterbetafel DAV 1994 R 4%8 | 0,00% | ||
| 35.71/72, Versicherungsleistungen kalkuliert mit Sterbetafel DAV 2004 R-B20 2,25%8 | 0,25% (0,65%) | ||
| 35.71/72, Versicherungsleistungen kalkuliert mit Sterbetafel DAV 2004 R-B20 1,25%8 | 1,25% (1,65%) | ||
| Grundüberschus1˒3 | 35.71/72, 35.73/74, 35.91/92 | 0,00% | jährlicher Tarifbeitrag |
| 35.75/76, 35.77/78, 35.79/80 | 0,00% | ||
| Technischer Überschuss | 35.71/72, 35.75/76, 35.77/78, 35.91/92 | 0,00% | maßgebende Deckungsrückstellung |
| Sofortüberschüsse | |||
| Familienbonus | 35.71/72, 35.77/78, 35.91/92 | 100%, maximal 100.000 € | 36-fache Monatsrente |
| Schlussüberschüsse | |||
| Schlussbonus | 0,00% | frei werdende Deckungsrückstellung bzw. frei werdendes Ansammlungsguthaben | |
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft | Versicherungsbeginn vor 01.01.1985 | 2,50% (3,90%) | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und maßgebenden lfd. Überschussanteilen |
| Versicherungsbeginn ab 01.01.1985 | 2,50% (5,90%) | ||
| Schlussanteil | alle außer 35.77/78 | 15,00% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft |
| 35.77/78 | 40,00% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | |
| Sockelbeteiligung an BWR | alle außer 35.77/78 | 400,00% | Schlussanteil |
| 35.77/78 | 150,00% | Schlussanteil |
Tarifwerk 2000 und 2001, RZ 3,25%, Aufschubzeit
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| R00E00 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 R M/F, 3,25% |
| R00E01 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 R M/F, 3,25% |
| R00K00 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 R M/F, 3,25% |
| R01K01 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 R M/F, 3,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||||
| Zinsüberschuss | 0,00% | maßgebendes Ansammlungsguthaben | |||
| R00E01, R00K00, R01K01 | 0,00% | maßgebende Deckungsrückstellung | |||
| R00E00, Versicherungsleistungen kalkuliert mit Sterbetafel DAV 1994 R 3,25%9 | 0,00% | ||||
| R00E00, Versicherungsleistungen kalkuliert mit Sterbetafel DAV 2004 R-B20 2,25%9 | 0,25% (0,65%) | ||||
| R00E00, Versicherungsleistungen kalkuliert mit Sterbetafel DAV 2004 R-B20 1,25%9 | 1,25% (1,65%) | ||||
| Grundüberschus1˒3 | R00E00, R00E01 | jährlicher Tarifbeitrag | unter 500 € | 0,00% | jährlicher Tarifbeitrag |
| ab 500 € bis unter 1.000 € | 0,00% | ||||
| ab 1.000 € | 0,00% | ||||
| R00K00, R01K01 | jährlicher Tarifbeitrag | unter 500 € | 0,00% | ||
| ab 500 € bis unter 1.000 € | 0,00% | ||||
| ab 1.000 € | 0,00% | ||||
| 0,00% (0,05%) | maßgebende Deckungsrückstellung | ||||
| Sofortüberschüsse | |||||
| Familienbonus | R00E00, R00E01 | 100%, maximal 100.000 € | 36-fache Monatsrente | ||
| Schlussüberschüsse | |||||
| Schlussbonus | 0,45% | frei werdende Deckungsrückstellung bzw. frei werdendes Ansammlungsguthaben | |||
| Aufbau der Schlussgewinn-anwartschaft | 2,50% (5,90%) | Summe aus maßgebender Schlussgewinn- anwartschaft und maßgebenden lfd. Überschussanteilen | |||
| Schlussanteil | 15,00% | maßgebende Schlussgewinn- anwartschaft | |||
| Sockelbeteiligung an BWR | 400,00% | Schlussanteil |
1 Im Jahr 2017 entspricht der Grundüberschussanteil während der Abrufoption dem Grundüberschuss während der übrigen Zeit.
3 Für beitragspflichtige Verträge
8 Ab dem 01.01.2012 werden zu diesen Tarifen, die mit der Sterbetafel DAV 1994 R 4% kalkuliert wurden, die planmäßigen Anpassungen mit der Sterbetafel DAV 2004 R-B20 2,25% vorgenommen, ab dem 1.1.2016 auf Basis der Sterbetafel DAV 2004 R-B20 1,25 %.
9 Ab dem 01.01.2012 werden zu diesen Tarifen, die mit der Sterbetafel DAV 1994 R 3,25% kalkuliert wurden, die planmäßigen Anpassungen mit der Sterbetafel DAV 2004 R-B20 2,25% vorgenommen, ab dem 1.1.2016 auf Basis der Sterbetafel DAV 2004 R-B20 1,25 %.
Tarifwerk 2003, RZ 3,25%, Aufschubzeit
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| PR03E0 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 R M/F modifiziert, 3,25 % |
| PR03E1 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 R M/F modifiziert, 3,25 % |
| PR03K0 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 R M/F modifiziert, 3,25 % |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Zinsüberschuss | 0,00% | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebendes Ansammlungsguthaben | |
| Grundüberschuss | PR03E0, PR03E01 | 0,00% | jährlicher Tarifbeitrag |
| PR03K0 | 0,00% | ||
| Schlussüberschüsse | |||
| Schlussbonus | 0,45% | frei werdende Deckungsrückstellung bzw. frei werdendes Ansammlungsguthaben | |
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft | 3,25% (5,90%) | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und maßgebenden lfd. Überschussanteilen | |
| Schlussanteil | 40,00% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | |
| Sockelbeteiligung an BWR | 150,00% | Schlussanteil |
Tarifwerk 2004, RZ 2,75%, Aufschubzeit
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| R04E00 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 R M/F modifiziert, 2,75% |
| R04E01 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 R M/F modifiziert, 2,75% |
| R04K00 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 R M/F modifiziert, 2,75% |
| R04K01 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 R M/F modifiziert, 2,75% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||||
| Zinsüberschuss | 0,00% (0,15%) | maßgebendes Ansammlungsguthaben | |||
| R04E01, R04E02, R04E05, R04K00, R04K01 | 0,00% (0,15%) | maßgebende Deckungsrückstellung | |||
| R04E00, Versicherungsleistungen kalkuliert mit Sterbetafel DAV 1994 R mod. 2,75%10 | 0,00% (0,15%) | ||||
| R04E00, Versicherungsleistungen kalkuliert mit Sterbetafel DAV 2004 R Aggregat 1,25%10 | 1,25% (1,65%) | ||||
| Grundüberschus1˒3 | R04E00, R04E01 | jährlicher Tarifbeitrag | unter 500 € | 0,50% (1,00%) | jährlicher Tarifbeitrag |
| ab 500 € bis unter 1.000 € | 0,75% (1,50%) | ||||
| ab 1.000 € | 0,75% (1,50%) | ||||
| R04K00, R04K01 | jährlicher Tarifbeitrag | unter 500 € | 0,25% (0,50%) | ||
| ab 500 € bis unter 1.000 € | 0,50% (1,00%) | ||||
| ab 1.000 € | 0,50% (1,00%) | ||||
| Sofortüberschüsse | |||||
| Familienbonus | R04E00, R04E01 | 100%, maximal 100.000 € | 36-fache Monatsrente | ||
| Schlussüberschüsse | |||||
| Schlussbonus | 0,95% | frei werdende Deckungsrückstellung bzw. frei werdendes Ansammlungsguthaben | |||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft | 2,50% (5,90%) | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und maßgebenden lfd. Überschussanteilen | |||
| 0,00% | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebendes Ansammlungsguthaben | ||||
| Schlussanteil | 15,00% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | |||
| Sockelbeteiligung an BWR | 400,00% | Schlussanteil |
1 Im Jahr 2017 entspricht der Grundüberschussanteil während der Abrufoption dem Grundüberschuss während der übrigen Zeit.
3 Für beitragspflichtige Verträge
10 Ab dem 01.01.2016 werden zu diesen Tarifen, die mit der Sterbetafel DAV 1994R mod. 2,75% kalkuliert wurden, die planmäßigen Anpassungen mit der Sterbetafel DAV 2004R Aggregat 1,25 % vorgenommen.
Tarifwerk 2005, RZ 2,75%, Aufschubzeit
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| R05E00 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 2,75% |
| R05E01 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 2,75% |
| R05E02 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 2,75% |
| R05E03 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 2,75% |
| R05E04 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 2,75% |
| R05E05 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 2,75% |
| R05E08 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T, 2,75% |
| R05K00 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 2,75% |
| R05K01 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 2,75% |
| R05K02 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 2,75% |
| R05K03 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 2,75% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||||
| Basis-Zinsüberschuss | 2,50% (2,75%) | maßgebende Bonus-Deckungsrückstellung bzw. maßgebendes Ansammlungsguthaben | |||
| Zinsüberschuss | 0,00% (0,15%) | maßgebendes Ansammlungsguthaben bzw. maßgebende Bonus-Deckungsrückstellung | |||
| alle außer R05E02, R05E04 | 0,00% (0,15%) | maßgebende Deckungsrückstellung | |||
| R05E02, R05E04, Versicherungsleistungen kalkuliert mit Sterbetafel DAV 2004 R Aggregat 2,75% 11 | 0,00% (0,15%) | ||||
| R05E02, R05E04, Versicherungsleistungen kalkuliert mit Sterbetafel DAV 2004 R Aggregat 1,25% 11 | 1,25% (1,65%) | ||||
| Biometrischer Überschuss | R05E00, R05E02, R05E03, R05K00, R05K02 | 0,10% | maßgebende Bonus-Deckungsrückstellung | ||
| Grundüberschus1˒3(bei Versicherungen gegen laufende Beitragszahlung) | R05E02, R05E03, R05E04, R05E05 | jährlicher Tarifbeitrag | unter 500 € | 0,50% (1,00%) | jährlicher Tarifbeitrag |
| ab 500 € bis unter 1000 € | 0,75% (1,50%) | ||||
| ab 1000 € | 0,75% (1,50%) | ||||
| R05K00, R05K01, R05E08 | jährlicher Tarifbeitrag | unter 500 € | 0,25% (0,50%) | ||
| ab 500 € bis unter 1.000 € | 0,50% (1,00%) | ||||
| ab 1000 € | 0,50% (1,00%) | ||||
| Grundüberschuss1 (bei Versicherungen gegen Einmalbeitrag) | R05E00, R05E01, R05K02, R05K03 | maßgebende Deckungsrückstellung | unter 5.000 € | 0,00% | maßgebende Deckungsrückstellung |
| ab 5.000 € bis unter 10.000 € | 0,05% (0,10%) | ||||
| ab 10.000 € | 0,10% (0,20%) | ||||
| Risikoüberschuss3 (nur R05E08) | Männer | 15,0% (30,0%) | maßgebender Risikobeitrag | ||
| Frauen | 12,5% (25,0%) | ||||
| Sofortüberschüsse | |||||
| Familienbonus | R05E01, R05E04, R05E05 | 100%, maximal 100.000 € | 36-fache Monatsrente | ||
| Schlussüberschüsse | |||||
| Schlussbonus | 0,95% | frei werdende Deckungsrückstellung bzw. frei werdendes Ansammlungsguthaben bzw. frei werdende Bonus-Deckungsrückstellung | |||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft | 2,50% (5,90%) | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und maßgebenden lfd. Überschussanteilen | |||
| 0,00% | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebendes Ansammlungsguthaben bzw. maßgebende Bonus-Deckungsrückstellung | ||||
| Schlussanteil | alle außer R05E00, R05E01, R05K02, R05K03 | 15,00% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | ||
| R05E00, R05E01, R05K02, R05K03 | 40,00% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | |||
| Sockelbeteiligung an BWR | alle außer R05E00, R05E01, R05K02, R05K03 | 400,00% | Schlussanteil | ||
| R05E00, R05E01, R05K02, R05K03 | 150,00% | Schlussanteil |
1 Im Jahr 2017 entspricht der Grundüberschussanteil während der Abrufoption dem Grundüberschuss während der übrigen Zeit.
3 Für beitragspflichtige Verträge
1 1 Ab dem 01.01.2016 werden zu diesen Tarifen, die mit der Sterbetafel DAV 2004R Aggregat 2,75% kalkuliert wurden, die planmäßigen Anpassungen mit der Sterbetafel DAV 2004R Aggregat 1,25 % vorgenommen.
Tarifwerk 2006, RZ 2,75%, Aufschubzeit
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| PR06E0 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R Aggregat M/F, 2,75% |
| PR06E1 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R Aggregat M/F, 2,75% |
| PR06K0 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R Aggregat M/F, 2,75% |
| PR06K1 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R Aggregat M/F, 2,75% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||||
| Basis-Zinsüberschuss | 2,50% (2,75%) | maßgebende Bonus-Deckungsrückstellung bzw. maßgebendes Ansammlungsguthaben | |||
| Zinsüberschuss | 0,00% (0,15%) | maßgebendes Ansammlungsguthaben bzw. maßgebende Bonus-Deckungsrückstellung | |||
| alle außer PR06E0 | 0,00% (0,15%) | maßgebende Deckungsrückstellung | |||
| PR06E0, Versicherungsleistungen kalkuliert mit Sterbetafel DAV 2004 R Aggregat 2,75% 11 | 0,00% (0,15%) | ||||
| PR06E0, Versicherungsleistungen kalkuliert mit Sterbetafel DAV 2004 R Aggregat 1,25% 11 | 1,25% (1,65%) | ||||
| Biometrischer Überschuss | PR06E0, PR06K0 | 0,10% | maßgebende Bonus-Deckungsrückstellung | ||
| Grundüberschuss3 | PR06E0, PR06E1 | jährlicher Tarifbeitrag | unter 500 € | 0,50% (1,00%) | Tarifbeitrag |
| ab 500 € | 0,50% (1,00%) | ||||
| PR06K0, PR06K1 | jährlicher Tarifbeitrag | unter 500 € | 0,25% (0,50%) | ||
| ab 500 € | 0,25% (0,50%) | ||||
| Schlussüberschüsse | |||||
| Schlussbonus | 0,95% | Summe aus frei werdender Deckungsrückstellung und frei werdendem Ansammlungsguthaben bzw. frei werdender Bonus-Deckungsrückstellung | |||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft | 2,50% (5,90%) | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und maßgebenden lfd. Überschussanteilen | |||
| 0,00% | maßgebende Deckungsrückstellung und maßgebendes Ansammlungsguthaben | ||||
| Schlussanteil | 15,00% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | |||
| Sockelbeteiligung an BWR | 400,00% | Schlussanteil |
Tarifwerk 2006, RZ 2,25%, Aufschubzeit
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| PR06E2 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R Aggregat M/F, 2,25% |
| PR06K2 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R Aggregat M/F, 2,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | ||||
| Basis-Zinsüberschuss | 2,25% | maßgebende Bonus-Deckungsrückstellung bzw. maßgebendes Ansammlungsguthaben | ||
| Zinsüberschuss | 0,25% (0,65%) | Summe aus maßgebender Deckungsrückstellung und maßgebendem Ansammlungsguthaben bzw. maßgebender Bonus-Deckungsrückstellung | ||
| Biometrischer Überschuss | 0,10% | maßgebende Bonus-Deckungsrückstellung | ||
| Grundüberschuss | maßgebende Deckungsrückstellung | unter 5.000 € | 0,05% | maßgebende Deckungsrückstellung |
| ab 5.000 € bis unter 10.000 € | 0,10% | |||
| ab 10.000 € | 0,20% | |||
| Schlussüberschüsse | ||||
| Schlussbonus | 1,45% | Summe aus maßgebender Deckungsrückstellung und maßgebendem Ansammlungsguthaben bzw. maßgebender Bonus-Deckungsrückstellung | ||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft | 4,50% (5,90%) | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und maßgebenden lfd. Überschussanteilen | ||
| 0,15% (0,30%) | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebendes Ansammlungsguthaben bzw. maßgebende Bonus-Deckungsrückstellung | |||
| Schlussanteil | 40,00% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | ||
| Sockelbeteiligung an BWR | 150,00% | Schlussanteil |
1 Im Jahr 2017 entspricht der Grundüberschussanteil während der Abrufoption dem Grundüberschuss während der übrigen Zeit.
3 Für beitragspflichtige Verträge
1 1 Ab dem 01.01.2016 werden zu diesen Tarifen, die mit der Sterbetafel DAV 2004R Aggregat 2,75% kalkuliert wurden, die planmäßigen Anpassungen mit der Sterbetafel DAV 2004R Aggregat 1,25 % vorgenommen.
Tarifwerke 2007, RZ 2,25%, Aufschubzeit
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| R07E00 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat modifiziert, 2,25% |
| R07E01 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 2,25% |
| R07E02 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat modifiziert, 2,25% |
| R07E03 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 2,25% |
| PR07E0 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R Aggregat M/F, 2,25% |
| PR07E1 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R Aggregat M/F, 2,25% |
| R07K00 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 2,25% |
| R07K01 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 2,25% |
| PR07K1 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R Aggregat M/F, 2,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||||
| Basis-Zinsüberschuss | 2,25% | maßgebende Bonus-Deckungsrückstellung bzw. maßgebendes Ansammlungsguthaben | |||
| Zinsüberschuss | 0,25% (0,65%) | maßgebendes Ansammlungsguthaben bzw. maßgebende Bonus-Deckungsrückstellung | |||
| alle außer R07E00, R07E01, PR07E1 | 0,25% (0,65%) | maßgebende Deckungsrückstellung | |||
| R07E00, R07E01, PR07E1, Versicherungsleistungen kalkuliert mit Sterbetafel DAV 2004 R Aggregat (mod.)2,25% 12 | 0,25% (0,65%) | ||||
| R07E00, R07E01, PR07E1, Versicherungsleistungen kalkuliert mit Sterbetafel DAV 2004 R Aggregat (mod.)1,25% 12 | 1,25% (1,65%) | ||||
| Biometrischer Überschuss | System "Erlebensfallbonus", PR07E0 | 0,10% | maßgebende Bonus-Deckungsrückstellung | ||
| Grundüberschuss1˒3(bei Versicherungen gegen laufende Beitragszahlung) | R07E00 R07E01 | jährlicher Tarifbeitrag | unter 500 € | 1,00% | jährlicher Tarifbeitrag |
| ab 500 € | 1,50% | ||||
| R07K00 | jährlicher Tarifbeitrag | unter 500 € | 0,50% | ||
| ab 500 € | 1,00% | ||||
| PR07E0, PR07E1 | jährlicher Tarifbeitrag | unter 500€ | 1,00% | ||
| ab 500€ | 1,00% | ||||
| PR07K1 | jährlicher Tarifbeitrag | unter 500€ | 0,50% | ||
| ab 500€ | 0,50% | ||||
| Grundüberschuss1(bei Versicherungen gegen Einmalbeitrag) | R07E02, R07E03, R07K01 | maßgebende Deckungsrückstellung | unter 5.000 € | 0,00% | maßgebende Deckungsrückstellung |
| ab 5.000 € bis unter 10.000 € | 0,00% | ||||
| ab 10.000 € | 0,00% | ||||
| Sofortüberschüsse | |||||
| Familienbonus | R07E01 | 100%, maximal 100.000 € | 36-fache Monatsrente | ||
| Schlussüberschüsse | |||||
| Schlussbonus | 1,45% | frei werdende Deckungsrückstellung bzw. frei werdendes Ansammlungsguthaben bzw. frei werdende Bonus-Deckungsrückstellung | |||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft | 4,50% (5,90%) | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und maßgebenden lfd. Überschussanteilen | |||
| 0,15% (0,30%) | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebendes Ansammlungsguthaben bzw. maßgebende Bonus-Deckungsrückstellung | ||||
| Schlussanteil | alle außer R07E02, R07E03, R07K01 | 15,00% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | ||
| R07E02, R07E03, R07K01 | 40,00% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | |||
| Sockelbeteiligung an BWR | alle außer R07E02, R07E03, R07K01 | 400,00% | Schlussanteil | ||
| R07E02, R07E03, R07K01 | 150,00% | Schlussanteil |
1 Im Jahr 2017 entspricht der Grundüberschussanteil während der Abrufoption dem Grundüberschuss während der übrigen Zeit.
3 Für beitragspflichtige Verträge
1 2 Ab dem 01.01.2016 werden zu diesen Tarifen, die mit der Sterbetafel DAV 2004R Aggregat (ggf. mod.) 2,25% kalkuliert wurden, die planmäßigen Anpassungen mit der Sterbetafel DAV 2004R Aggregat (ggf. mod.) 1,25 % vorgenommen.
Tarifwerke 2008 bis 2010, RZ 2,25%, Aufschubzeit
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| R08E00 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat modifiziert, 2,25% |
| R08E01 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 2,25% |
| R08E02 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T M/F, 2,25% |
| R08E03 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat modifiziert, 2,25% |
| R08E04 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 2,25% |
| R08E05 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 2,25% |
| R09E00 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 2,25% |
| R10E00 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 2,25% |
| R08K00 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 2,25% |
| R08K01 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T M/F, 2,25% |
| R08K02 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 2,25% |
| R08K03 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 2,25% |
| R09K00 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 2,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||||
| Basis-Zinsüberschuss | 2,25% | maßgebende Bonus-Deckungsrückstellung bzw. maßgebendes Ansammlungsguthaben | |||
| Zinsüberschuss | 0,25% (0,65%) | maßgebendes Ansammlungsguthaben bzw. maßgebende Bonus-Deckungsrückstellung | |||
| alle außer R08E00, R08E01, R08E05, R09E00 | 0,25% (0,65%) | maßgebende Deckungsrückstellung | |||
| R08E00, R08E01, R08E05, R09E00, Versicherungsleistungen kalkuliert mit Sterbetafel DAV 2004 R Aggregat (mod.) 2,25% 12 | 0,25% (0,65%) | ||||
| R08E00, R08E01, R08E05, R09E00, Versicherungsleistungen kalkuliert mit Sterbetafel DAV 2004 R Aggregat (mod.) 1,25% 12 | 1,25% (1,65%) | ||||
| Risikoüberschuss | R08E02, R08K01 | Männer | 30% | maßgebender Risikobeitrag | |
| Frauen | 25% | ||||
| Biometrischer Überschuss | System "Erlebensfallbonus" | 0,10% | maßgebende Bonus-Deckungsrückstellung | ||
| Grundüberschuss1 bei Versicherungen gegen laufende Beitragszahlung | R08E00, R08E01, R08E02, R08E05 | jährlicher Tarifbeitrag | unter 500 € | 0,00% | jährlicher Tarifbeitrag |
| ab 500 € bis unter 1000 € | 0,50% | ||||
| ab 1000 € | 0,50% | ||||
| R08K00, R08K01, R08K03, R09E00, R09K00 | jährlicher Tarifbeitrag | unter 500 € | 0,00% | ||
| ab 500 € bis unter 1.000 € | 0,00% | ||||
| ab 1000 € | 0,00% | ||||
| Sofortüberschüsse | |||||
| Familienbonus | R08E01, R08E02, R08E04 | 100%, maximal 100.000 € | 36-fache Monatsrente | ||
| Schlussüberschüsse | |||||
| Schlussbonus | 1,45% | frei werdende Deckungsrückstellung bzw. frei werdendes Ansammlungsguthaben bzw. frei werdende Bonus-Deckungsrückstellung | |||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft | 4,50% (5,90%) | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und lfd. Überschussanteilen | |||
| 0,15% (0,30%) | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebendes Ansammlungsguthaben bzw. maßgebende Bonus-Deckungsrückstellung | ||||
| Schlussanteil | alle außer R08E03, R08E04, R08K02, R10E00 | 15,00% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | ||
| R08E03, R08E04, R08K02, R10E00 | 40,00% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | |||
| Sockelbeteiligung an BWR | alle außer R08E03, R08E04, R08K02, R10E00 | 400,00% | Schlussanteil | ||
| R08E03, R08E04, R08K02, R10E00 | 150,00% | Schlussanteil |
1 Im Jahr 2017 entspricht der Grundüberschussanteil während der Abrufoption dem Grundüberschuss während der übrigen Zeit.
1 2 Ab dem 01.01.2016 werden zu diesen Tarifen, die mit der Sterbetafel DAV 2004R Aggregat (ggf. mod.) 2,25% kalkuliert wurden, die planmäßigen Anpassungen mit der Sterbetafel DAV 2004R Aggregat (ggf. mod.) 1,25 % vorgenommen.
Tarifwerk 2012, RZ 1,75%, Aufschubzeit
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| R12E00 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat modifiziert, 1,75% |
| R12E01 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 1,75% |
| R12E02 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 1,75% |
| R12E03 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2008 T M/F, 1,75% |
| R12K00 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 1,75% |
| R12K01 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 1,75% |
| R12K02 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 2008 T M/F, 1,75% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||||
| Basis-Zinsüberschuss | 1,75% | maßgebende Bonus-Deckungsrückstellung bzw. maßgebendes Ansammlungsguthaben | |||
| Zinsüberschuss | 0,75% (1,15%) | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebendes Ansammlungsguthaben bzw. maßgebende Bonus-Deckungsrückstellung | |||
| Risikoüberschuss | R12E03, R12K02 | Männer | 0% | maßgebender Risikobeitrag | |
| Frauen | 0% | ||||
| Biometrischer Überschuss | System "Erlebensfallbonus" | 0,10% | maßgebende Bonus-Deckungsrückstellung | ||
| Grundüberschuss1 bei Versicherungen gegen laufende Beitragszahlung | R12E00, R12E01, R12E02, R12E03 | jährlicher Tarifbeitrag | unter 500 € | 0,00% | jährlicher Tarifbeitrag |
| ab 500 € | 0,50% | ||||
| R12K00, R12K01, R12K02 | 0,00% | ||||
| Sofortüberschüsse | |||||
| Familienbonus | R12E02, R12E03 | 100%, maximal 100.000 € | 36-fache Monatsrente | ||
| Schlussüberschüsse | |||||
| Schlussbonus | 1,95% | frei werdende Deckungsrückstellung bzw. frei werdendes Ansammlungsguthaben bzw. frei werdende Bonus-Deckungsrückstellung | |||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft | 4,50% (5,90%) | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und lfd. Überschussanteilen | |||
| 0,15% (0,30%) | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebendes Ansammlungsguthaben bzw. maßgebende Bonus-Deckungsrückstellung | ||||
| Schlussanteil | 40,00% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | |||
| Sockelbeteiligung an BWR | 150,00% | Schlussanteil |
Tarifwerk 2013, RZ 1,75%, Aufschubzeit
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| R13E00 | Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 1,75% |
| R13E01 | Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 1,75% |
| R13E02 | Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 1,75% |
| R13K00 | Kollektivversicherungen, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 1,75% |
| R13K01 | Kollektivversicherungen, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 1,75% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||||
| Basis-Zinsüberschuss | 1,75% | maßgebende Bonus-Deckungsrückstellung bzw. maßgebendes Ansammlungsguthaben | |||
| Zinsüberschuss | 0,75% (1,15%) | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebendes Ansammlungsguthaben bzw. maßgebende Bonus-Deckungsrückstellung | |||
| Biometrischer Überschuss | System "Erlebensfallbonus" | 0,10% | maßgebende Bonus-Deckungsrückstellung | ||
| Grundüberschuss1 bei Versicherungen gegen laufende Beitragszahlung | R13E00, R13E01, R13E02 | jährlicher Tarifbeitrag | unter 500 € | 0,00% | jährlicher Tarifbeitrag |
| ab 500 € | 0,50% | ||||
| R13K00, R13K01 | 0,00% | ||||
| Sofortüberschüsse | |||||
| Familienbonus | R13E02 | 100%, maximal 100.000 € | 36-fache Monatsrente | ||
| Schlussüberschüsse | |||||
| Schlussbonus | 1,95% | frei werdende Deckungsrückstellung bzw. frei werdendes Ansammlungsguthaben bzw. frei werdende Bonus-Deckungsrückstellung | |||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft | 4,50% (5,90%) | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und lfd. Überschussanteilen | |||
| 0,15% (0,30%) | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebendes Ansammlungsguthaben bzw. maßgebende Bonus-Deckungsrückstellung | ||||
| Schlussanteil | 40,00% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | |||
| Sockelbeteiligung an BWR | 150,00% | Schlussanteil |
1 Im Jahr 2017 entspricht der Grundüberschussanteil während der Abrufoption dem Grundüberschuss während der übrigen Zeit.
Tarifwerk 2015, RZ 1,25%, Aufschubzeit
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| R15E00 | Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat , 1,25% |
| R15E01 | Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 1,25% |
| R15E02 | Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 1,25% |
| R15E03 | Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 1,25% |
| R15E04 | Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 1,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||||
| Basis-Zinsüberschuss | 1,25% | maßgebende Bonus-Deckungsrückstellung bzw. maßgebendes Ansammlungsguthaben | |||
| Zinsüberschuss | 1,25% (1,65%) | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebendes Ansammlungsguthaben bzw. maßgebende Bonus-Deckungsrückstellung | |||
| Biometrischer Überschuss | System "Erlebensfallbonus" | 0,10% | maßgebende Bonus-Deckungsrückstellung | ||
| Grundüberschuss bei Versicherungen gegen laufende Beitragszahlung | R15E00, R15E01, R15E02 | jährlicher Tarifbeitrag | unter 500 € | 0,00% | jährlicher Tarifbeitrag |
| ab 500 € | 0,50% | ||||
| R15E03, R15E04 | 0,00% | ||||
| Sofortüberschüsse | |||||
| Familienbonus | R15E02, R15E04 | 100%, maximal 100.000 € | 36-fache Monatsrente | ||
| Schlussüberschüsse | |||||
| Schlussbonus | 2,45% | frei werdende Deckungsrückstellung bzw. frei werdendes Ansammlungsguthaben bzw. frei werdende Bonus-Deckungsrückstellung | |||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft | 4,50% (5,90%) | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und lfd. Überschussanteilen | |||
| 0,15% (0,30%) | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebendes Ansammlungsguthaben bzw. maßgebende Bonus-Deckungsrückstellung | ||||
| Schlussanteil | 40,00% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | |||
| Sockelbeteiligung an BWR | 150,00% | Schlussanteil |
Tarifwerk 2017, RZ 0,90%, Aufschubzeit
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| R17E01 | Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 0,90% |
| R17E02 | Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 0,90% |
| R17E03 | Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 0,90% |
| R17E04 | Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 0,90% |
| R17E06 | Einzelversicherungen Einmabeitrag, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 0,90% |
| R17E07 | Einzelversicherungen Einmabeitrag, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 0,90% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||||
| Basis-Zinsüberschuss | 0,90% | maßgebende Bonus-Deckungsrückstellung bzw. maßgebendes Ansammlungsguthaben | |||
| Zinsüberschuss | 1,60% | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebendes Ansammlungsguthaben bzw. maßgebende Bonus-Deckungsrückstellung | |||
| Biometrischer Überschuss | System "Erlebensfallbonus" | 0,10% | maßgebende Bonus-Deckungsrückstellung | ||
| Grundüberschuss bei Versicherungen gegen laufende Beitragszahlung | R17E01, R17E02 | jährlicher Tarifbeitrag | unter 500 € | 0,00% | jährlicher Tarifbeitrag |
| ab 500 € | 0,50% | ||||
| R17E03, R17E04 | 0,00% | ||||
| Sofortüberschüsse | |||||
| Familienbonus | R17E02, R17E04 | 100%, maximal 100.000 € | 36-fache Monatsrente | ||
| Schlussüberschüsse | |||||
| Schlussbonus | 2,80% | frei werdende Deckungsrückstellung bzw. frei werdendes Ansammlungsguthaben bzw. frei werdende Bonus-Deckungsrückstellung | |||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft | 4,50% | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und lfd. Überschussanteilen | |||
| 0,15% | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebendes Ansammlungsguthaben bzw. maßgebende Bonus-Deckungsrückstellung | ||||
| Schlussanteil | 40,00% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | |||
| Sockelbeteiligung an BWR | 150,00% | Schlussanteil |
1 Im Jahr 2017 entspricht der Grundüberschussanteil während der Abrufoption dem Grundüberschuss während der übrigen Zeit.
Tarifwerke bis einschließlich 1994, Rentenpflichtige Versicherungen
| AV.GV | Bezeichnung |
|---|---|
| 5.3 | TW 49/51, Sterbetafel ADS 49/51, 3% |
| 5.81/82 | TW 87, Sterbetafel 1987 R M/F, 3,5% |
| 5.83/84 | TW 87, Eingeschlossene Hinterbliebenenrenten-Zusatzversicherungen zu 5.81/82, MF |
| 35.81/82 | Sterbetafel 1987 R M/F, 3,5% |
| 35.83/84 | Eingeschlossene Hinterbliebenenrenten-Zusatzversicherungen zu 35.81/82, M/F |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Jährliche Rentendynamik15 | 5.3 | 0,05% | zuletzt gezahlte Rente16 |
| 5.81, 5.82, 5.83, 5.84, 35.81/82, 35.83/84 | 0,05% | ||
| 5.3 | 0,05% | zuletzt gezahlte Rente aus Überschussbeteiligung und Anpassungen13 | |
| 5.81, 5.82, 5.83, 5.84, 35.81/82, 35.83/84 | 0,05% | ||
| 5.3 | 0,05% | zuletzt gezahlte Rente aus Überschussbeteiligung und Anpassungen14 | |
| 5.81, 5.82, 5.83, 5.84, 35.81/82, 35.83/84 | 0,05% | ||
| Aktivrente: Barauszahlung15 (nur 5.81, 5.82, 35.81, 35.82) | versicherte Rente | 0,05% | maßgebende Deckungsrückstellung |
| Rente aus Überschussbeteiligung und Anpassungen13 | 0,05% | ||
| Rente aus Überschussbeteiligung und Anpassungen14 | 0,05% |
Tarifwerk 1996, Rentenpflichtige Versicherungen
| AV.GV | Bezeichnung |
|---|---|
| 35.85/86 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 R M/F, 4% |
| 35.93/94 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 R M/F, 4% |
| 35.87/88 | Eingeschlossene Hinterbliebenenrenten-Zusatzversicherungen zu 35.85/86, 35.93/94, M/F |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Jährliche Rentendynamik15 | 0,05% | zuletzt gezahlte Monatsrente16 | |
| 0,30% (0,70%) | zuletzt gezahlte Rente aus Überschussbeteiligung und Anpassungen17 | ||
| 1,30% (1,70%) | zuletzt gezahlte Rente aus Überschussbeteiligung und Anpassungen18 | ||
| Aktivrente: Barauszahlung(nur 35.85/86, 35.93/94)15 | Rente16 | 0,05% | maßgebende Deckungsrückstellung |
| Rente aus Überschussbeteiligung und Anpassungen17 | 0,30% (0,70%) | ||
| Rente aus Überschussbeteiligung und Anpassungen18 | 1,30% (1,65%) |
Tarifwerk 2000, 2001 und 2003, RZ 3,25 %, Rentenpflichtige Versicherungen
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| R00E10 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 R M/F, 3,25% |
| R00E11 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 R M/F, 3,25% |
| R03E10 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 R M/F, 3,25% |
| R00K10 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 R M/F, 3,25% |
| R01K10 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 R M/F, 3,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | ||||
| Jährliche Rentendynamik15 | R00E11, R03E10 | 0,05% | zuletzt gezahlte Monatsrente | |
| alle außer R00E11, R03E10 | 0,05% | zuletzt gezahlte Monatsrente16 | ||
| 0,30% (0,70%) | zuletzt gezahlte Rente aus Überschussbeteiligung und Anpassungen17 | |||
| 1,30% (1,70%) | zuletzt gezahlte Rente aus Überschussbeteiligung und Anpassungen18 | |||
| Aktivrente: Barauszahlung15(nur R00E10, R00E11, R00K10, R01K10) | R00E11 | Rente | 0,05% | maßgebende Deckungsrückstellung |
| alle außer R00E11 | Rente16 | 0,05% | ||
| Rente aus Überschussbeteiligung und Anpassungen17 | 0,30% (0,70%) | |||
| Rente aus Überschussbeteiligung und Anpassungen18 | 1,25% (1,65%) | |||
| Zuwachsrente 16 | modifizierter Zins | 3,25% | ||
| jährliche Rentenerhöhung15 | 0,05% | zuletzt gezahlte Monatsrente16 | ||
| Zuwachsrente17 (nur R00E10, R00K10, R01K10) | modifizierter Zins 17 | 2,50% | ||
| jährliche Rentenerhöhung15 | 0,05% (0,45%) | zuletzt gezahlte Rente aus Überschussbeteiligung und Anpassungen17 | ||
| Zuwachsrente18 (nur R00E10, R00K10, R01K10) | modifizierter Zins18 | 2,50% | ||
| jährliche Rentenerhöhung15 | 0,05% (0,45%) | zuletzt gezahlte Rente aus Überschussbeteiligung und Anpassungen18 |
Tarifwerk 2003, RZ 3,25%, Rentenpflichtige Versicherungen
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| PR03E5 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 R M/F modifiziert, 3,25% |
| PR03K5 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 R M/F modifiziert, 3,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Jährliche Rentendynamik15 | 0,05% | zuletzt gezahlte Monatsrente |
13 Für zwischen dem 01.09.1998 und dem 01.04.2010 in den Rentenbezug gehende Rentenversicherungen und Renten aus Anpassungen auf Basis der Sterbetafel DAV 1994 R 4%.
14 Für ab dem 01.05.2010 in den Rentenbezug gehende Rentenversicherungen und Renten aus Anpassungen auf Basis der Sterbetafel DAV 2004 R-B20 3 % bzw. 3,5%
15 Darin enthalten ist - soweit angemessen - eine Beteiligung an den Bewertungsreserven in Höhe von 0,05 %-Punkten (Vorjahr 0,05 %-Punkte).
16 Ohne die Anteile aus Überschussbeteiligung und Anpassungen, die gesondert deklariert werden.
17 Für ab dem 01.01.2012 in den Rentenbezug gehende Rentenversicherungen und Renten aus Anpassungen auf Basis der Sterbetafel DAV 2004 R-B20 2,25%.
18 Für ab dem 01.01.2016 in den Rentenbezug gehende Rentenversicherungen und Renten aus Anpassungen auf Basis der Sterbetafel DAV 2004 R-B20 1,25%.
19 Für ab dem 01.01.2016 in den Rentenbezug gehende Rentenversicherungen und Renten aus Anpassungen auf Basis der Sterbetafel DAV 2004 R Aggregat (ggf. mod.) 1,25%.
Tarifwerk 2004, RZ 2,75 %, Rentenpflichtige Versicherungen
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| R04E10 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 R M/F modifiziert, 2,75% |
| R04E11 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 R M/F modifiziert, 2,75% |
| R04E12 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 R M/F modifiziert, 2,75% |
| R04K10 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 R M/F modifiziert, 2,75% |
| R04K11 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 R M/F modifiziert, 2,75% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | ||||
| Jährliche Rentendynamik15 | R04E11, R04E12 | 0,05% | zuletzt gezahlte Monatsrente | |
| alle außer R04E11, R04E12 | 0,05% | zuletzt gezahlte Monatsrente16 | ||
| 1,40% (1,80%) | zuletzt gezahlte Rente aus Überschussbeteiligung und Anpassungen19 | |||
| Aktivrente: Barauszahlung15 | R04E11, R04E12 | Rente | 0,05% | maßgebende Deckungsrückstellung |
| alle außer R04E11, R04E12 | Rente16 | 0,05% | maßgebende Deckungsrückstellung | |
| Rente aus Überschussbeteiligung und Anpassungen19 | 1,35% (1,75%) | |||
| Zuwachsrente16 | modifizierter Zins | 2,75% | ||
| modifizierte Sterbetafel | DAV 1994 R | |||
| jährliche Rentenerhöhung15 | 0,05% | zuletzt gezahlte Monatsrente | ||
| Zuwachsrente19 (nur R04E10, R04K10, R04K11) | modifizierter Zins | 2,50% | ||
| modifizierte Sterbetafel | DAV 2004 R Aggregat | |||
| jährliche Rentenerhöhung15 | 0,15% (0,55%) | zuletzt gezahlte Monatsrente |
Tarifwerk 2005, RZ 2,75%, Rentenpflichtige Versicherungen
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| R05E14 | Einzelversicherungen, abgekürzte Altersrente, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 2,75% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Jährliche Rentendynamik15 | 0,05% (0,20%) | zuletzt gezahlte Monatsrente |
Tarifwerke 2005 und 2006, RZ 2,75%, Rentenpflichtige Versicherungen
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| R05E10 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 2,75% |
| R05E11 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 2,75% |
| R05E12 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 2,75% |
| R05E13 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 2,75% |
| R05E15 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat modifiziert, 2,75% |
| R05E17 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat modifiziert, 2,75% |
| PR06E5 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R Aggregat M/F, 2,75% |
| R05K10 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 2,75% |
| R05K11 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 2,75% |
| R05K13 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 2,75% |
| R05K14 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 2,75% |
| PR06K5 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 2,75% |
| MR1 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2004R Grundtafel mit Altersverschiebung, 2,75% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | ||||
| Jährliche Rentendynamik15 | R05E15,R05E17 | 0,05% (0,30%) | zuletzt gezahlte Monatsrente | |
| alle außer R05E15, R05E17 | 0,05% (0,30%) | zuletzt gezahlte Monatsrente16 | ||
| 1,40% (1,80%) | zuletzt gezahlte Rente aus Überschussbeteiligung und Anpassungen19 | |||
| Aktivrente: Barauszahlung15 (außer PR06E5, PR06K5, MR1) | R05E15, R05E17 | Rente | 0,05% (0,30%) | maßgebende Deckungsrückstellung |
| außer R05E15, R05E17 | Rente16 | 0,05% (0,30%) | maßgebende Deckungsrückstellung | |
| Rente aus Überschussbeteiligung und Anpassungen19 (außer R05E15, R05E17) | 1,35% (1,75%) | |||
| Zuwachsrente (alle außer MR1) 16 | modifizierter Zins | 2,75% | ||
| R05E10, R05E11, R05E12, R05E13, PR06E5, R05K10, R05K11, R05K13, R05K14, PR06K5 | modifizierte Sterbetafel | DAV 2004 R Aggregat | ||
| R05E15, R05E17 | modifizierte Sterbetafel | DAV 2004 R Aggregat Modifiziert | ||
| jährliche Rentenerhöhung15 | 0,05% (0,30%) | zuletzt gezahlte Monatsrente | ||
| Zuwachsrente19 (alle außer MR1,R05E15, R05E17) | modifizierter Zins | 2,50% | ||
| R05E10, R05E11, R05E12, R05E13, PR06E5, R05K10, R05K11, R05K13, R05K14, PR06K5 | modifizierte Sterbetafel | DAV 2004 R Aggregat | ||
| jährliche Rentenerhöhung15 | 0,15% (0,55%) | zuletzt gezahlte Monatsrente |
15 Darin enthalten ist - soweit angemessen - eine Beteiligung an den Bewertungsreserven in Höhe von 0,05 %-Punkten (Vorjahr 0,05 %-Punkte).
16 Ohne die Anteile aus Überschussbeteiligung und Anpassungen, die gesondert deklariert werden.
19 Für ab dem 01.01.2016 in den Rentenbezug gehende Rentenversicherungen und Renten aus Anpassungen auf Basis der Sterbetafel DAV 2004 R Aggregat (ggf. mod.) 1,25%.
Tarifwerke 2006 und 2007, RZ 2,25%, Rentenpflichtige Versicherungen
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| PR06E6 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R Aggregat M/F, 2,25% |
| PR06K6 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R, Aggregat M/F, 2,25% |
| R06E10 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 2,25% |
| R06E11 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 2,25% |
| R07E11 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat modifiziert, 2,25% |
| R07E12 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 2,25% |
| R07E14 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat modifiziert, 2,25% |
| R07E15 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 2,25% |
| R07K10 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 2,25% |
| R07E13 | Einzelversicherungen, abgekürzte Altersrente, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 2,25% |
| PR07E5 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R Aggregat M/F, 2,25% |
| PR07K5 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R, Aggregat M/F, 2,25% |
| MR2 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2004R Grundtafel mit Altersverschiebung, 2,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | ||||
| Jährliche Rentendynamik15 | R06E10, R06E11, R07E15, MR2 | 0,40% (0,80%) | zuletzt gezahlte Monatsrente | |
| R07E13 | 0,30% (0,70%) | |||
| PR06E6, PR06K6, R07E11, R07E12, R07E14, R07K10, PR07E5, PR07K5 | 0,40% (0,80%) | zuletzt gezahlte Monatsrente16 | ||
| 1,40% (1,80%) | zuletzt gezahlte Rente aus Überschussbeteiligung und Anpassungen19 | |||
| Aktivrente: Barauszahlung15 | R06E10, R06E11, R07E15 | 0,40% (0,80%) | maßgebende Deckungsrückstellung | |
| R07E12, R07K10 | Rente16 | 0,40% (0,80%) | ||
| Rente aus Überschussbeteiligung und Anpassungen19 | 1,40% (1,75%) | |||
| Zuwachsrente20 | modifizierter Zins | 2,50% | ||
| R07E11, R07E14 | modifizierte Sterbetafel | DAV 2004 R Aggregat modifiziert | ||
| PR06E6, PR06K6, R06E10, R06E11, R07E12, R07E15, R07K10, PR07E5, PR07K5 | modifizierte Sterbetafel | DAV 2004 R Aggregat | ||
| jährliche Rentenerhöhung15 | 0,15% (0,55%) | zuletzt gezahlte Monatsrente |
Tarifwerke 2008, 2009, 2010 und 2011, RZ 2,25%, Rentenpflichtige Versicherungen
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| R08E11 | Einzelversicherungen, lebenslange Altersrente, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat modifiziert, 2,25% |
| R08E12 | Einzelversicherungen, lebenslange Altersrente, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat modifiziert, 2,25% |
| R08E14 | Einzelversicherungen, lebenslange Altersrente, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 2,25% |
| R08E15 | Einzelversicherungen, abgekürzte Altersrente, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 2,25% |
| R08E16 | Einzelversicherungen, lebenslange Altersrente, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 2,25% |
| R08E18 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 2,25% |
| R08E19 | Einzelversicherungen, lebenslange Altersrente, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 2,25% |
| R08E21 | Einzelversicherungen, lebenslange Altersrente, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 2,25% |
| R08K10 | Kollektivversicherungen, lebenslange Altersrente, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 2,25% |
| R08K12 | Kollektivversicherungen, lebenslange Altersrente, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 2,25% |
| R08K13 | Kollektivversicherungen, lebenslange Altersrente, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 2,25% |
| R09E10 | Einzelversicherungen, lebenslange Altersrente, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 2,25% |
| R10E10 | Einzelversicherungen, lebenslange Altersrente, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 2,25% |
| R10E12 | Einzelversicherungen, lebenslange Altersrente, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 2,25% |
| R10E13 | Einzelversicherungen, lebenslange Altersrente, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 2,25% |
| R11E10 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat modifiziert, 2,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | ||||
| Jährliche Rentendynamik15 | R08E16, R08E18, R08E19, R08E21, R08K12, R08K13, R09E10, R10E12, R10E13, R11E10 | 0,40% (0,80%) | zuletzt gezahlte Monatsrente | |
| R08E15 | 0,30% (0,70%) | |||
| R08E11, R08E12, R08E14, R08K10, R10E10 | 0,40% (0,80%) | zuletzt gezahlte Monatsrente16 | ||
| 1,40% (1,80%) | zuletzt gezahlte Rente aus Überschussbeteiligung und Anpassungen19 | |||
| Aktivrente: Barauszahlung15 | R08E16, R09E10 | 0,40% (0,80%) | maßgebende Deckungsrückstellung | |
| R08E14, R08K10 | Rente16 | 0,40% (0,80%) | ||
| Rente aus Überschussbeteiligung und Anpassungen19 | 1,40% (1,75%) | |||
| Zuwachsrente20 | modifizierter Zins | 2,50% | ||
| R08E11, R08E12, R11E10 | modifizierte Sterbetafel | DAV 2004 R Aggregat modifiziert | ||
| R08E14, R08E16, R08E18, R08E19, R08E21, R08K10, R08K12, R08K13, R09E10, R10E10, R10E12, R10E13 | modifizierte Sterbetafel | DAV 2004 R Aggregat | ||
| jährliche Rentenerhöhung15 | 0,15% (0,55%) | zuletzt gezahlte Monatsrente |
15 Darin enthalten ist - soweit angemessen - eine Beteiligung an den Bewertungsreserven in Höhe von 0,05 %-Punkten (Vorjahr 0,05 %-Punkte).
16 Ohne die Anteile aus Überschussbeteiligung und Anpassungen, die gesondert deklariert werden.
19 Für ab dem 01.01.2016 in den Rentenbezug gehende Rentenversicherungen und Renten aus Anpassungen auf Basis der Sterbetafel DAV 2004 R Aggregat (ggf. mod.) 1,25%.
20 auch Anteile aus Überschussbeteiligung und Anpassungen
TW 2012, RZ 1,75%, Rentenpflichtige Versicherungen
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| R11E11 | Einzelversicherungen, lebenslange Altersrente, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 1,75% |
| R12E11 | Einzelversicherungen, lebenslange Altersrente, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 1,75% |
| R12E12 | Einzelversicherungen, abgekürzte Altersrente, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 1,75% |
| R12E13 | Sofortbeginnende lebenslange Altersrente, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 1,75% |
| R12E14 | Einzelversicherungen, lebenslange Altersrente, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat modifiziert, 1,75% |
| R12E15 | Einzelversicherungen, lebenslange Altersrente, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 1,75% |
| R12K10 | Kollektivversicherungen, lebenslange Altersrente, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 1,75% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Dynamikrente15 | alle außer R12E12 | 0,90% (1,30%) | zuletzt gezahlte Monatsrente |
| R12E12 | 0,80% (1,20%) | ||
| Aktivrente: Barauszahlung15 | R11E11, R12E11, R12E13, R12K10 | 0,90% (1,30%) | maßgebende Deckungsrückstellung |
| Zuwachsrente(alle außer R12E12) | modifizierter Zins | 2,50% | |
| modifizierte Sterbetafel | tarifliche Tafel | ||
| jährliche Rentenerhöhung15 | 0,15% (0,55%) | zuletzt gezahlte Monatsrente |
TW 2013, RZ 1,75%, Rentenpflichtige Versicherungen
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| R13E11 | Einzelversicherungen, lebenslange Altersrente, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 1,75% |
| R13E12 | Einzelversicherungen, abgekürzte Altersrente,Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 1,75% |
| R13E13 | Sofortbeginnende lebenslange Altersrente, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 1,75% |
| R13E14 | Einzelversicherungen, lebenslange Altersrente, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 1,75% |
| R13E15 | Einzelversicherungen, lebenslange Altersrente, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 1,75% |
| R13K10 | Kollektivversicherungen, lebenslange Altersrente, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 1,75% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | ||||
| Dynamikrente15 | alle außer R13E12 | 0,90% (1,30%) | zuletzt gezahlte Monatsrente | |
| R13E12 | 0,80% (1,20%) | |||
| Aktivrente: Barauszahlung15 | R13E11, R13E13, R13K10 | 0,90% (1,30%) | maßgebende Deckungsrückstellung | |
| Zuwachsrente | alle außer R13E12 | modifizierter Zins | 2,50% | |
| modifizierte Sterbetafel | tarifliche Tafel | |||
| jährliche Rentenerhöhung15 | 0,15% (0,55%) | zuletzt gezahlte Monatsrente |
TW 2015, RZ 1,25%, Rentenpflichtige Versicherungen
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| R15E11 | Einzelversicherungen, lebenslange Altersrente, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 1,25% |
| R15E12 | Einzelversicherungen, abgekürzte Altersrente,Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 1,25% |
| R15E13 | Sofortbeginnende lebenslange Altersrente, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 1,25% |
| R15E14 | Einzelversicherungen, lebenslange Altersrente, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 1,25% |
| R15E15 | Einzelversicherungen, lebenslange Altersrente, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 1,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | ||||
| Dynamikrente15 | alle außer R15E12 | 1,40% (1,80%) | zuletzt gezahlte Monatsrente | |
| R15E12 | 1,30% (1,70%) | |||
| Aktivrente: Barauszahlung15 | R15E11, R15E13 | 1,40% (1,75%) | maßgebende Deckungsrückstellung | |
| Zuwachsrente | alle außer R15E12 | modifizierter Zins | 2,50% | |
| modifizierte Sterbetafel | Tarifliche Tafel | |||
| jährliche Rentenerhöhung15 | 0,15% (0,55%) | zuletzt gezahlte Monatsrente |
TW 2016, Rentenpflichtige Versicherungen
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| R16E23 | lebenslange Altersrente, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 1,25% |
| R16E24 | lebenslange Altersrente, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat modifiziert, 1,25% |
| R16E25 | lebenslange Altersrente, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 1,25% |
| R16E26 | lebenslange Altersrente, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 1,25% |
| R16E27 | lebenslange Altersrente, Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat modifiziert, 1,25% |
| MR3 | lebenslange Altersrente, Sterbetafel DAV 2004R Grundtafel mit Altersverschiebung, 1,25% |
| MR4 | lebenslange Altersrente, Sterbetafel DAV 2004R Grundtafel mit Altersverschiebung, 1,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | ||||
| Dynamikrente15 | 1,40% (1,80%) | zuletzt gezahlte Monatsrente | ||
| Aktivrente: Barauszahlung15 | R16E23 | 1,35% (1,75%) | maßgebende Deckungsrückstellung | |
| R16E25, R16E26 | 1,40% (1,75%) | maßgebende Deckungsrückstellung | ||
| Zuwachsrente | alle außer MR3, MR4 | modifizierter Zins | 2,50% | |
| modifizierte Sterbetafel | tarifliche Tafel | |||
| jährliche Rentenerhöhung15 | 0,15% (0,55%) | zuletzt gezahlte Monatsrente |
TW 2017, RZ 0,90%, Rentenpflichtige Versicherungen
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| R17E11 | Einzelversicherungen, lebenslange Altersrente, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 0,90% |
| R17E12 | Einzelversicherungen, abgekürzte Altersrente,Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 0,90% |
| R17E13 | Sofortbeginnende lebenslange Altersrente, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 0,90% |
| R17E14 | Einzelversicherungen, lebenslange Altersrente, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 0,90% |
| R17E15 | Einzelversicherungen, lebenslange Altersrente, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 0,90% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | ||||
| Dynamikrente15 | alle außer R17E12 | 1,75% | zuletzt gezahlte Monatsrente | |
| R17E12 | 1,65% | |||
| Aktivrente: Barauszahlung15 | R17E11, R17E13 | 1,70% | maßgebende Deckungsrückstellung | |
| Zuwachsrente | alle außer R17E12 | modifizierter Zins | 2,50% | |
| modifizierte Sterbetafel | tarifliche Tafel | |||
| jährliche Rentenerhöhung15 | 0,15% | zuletzt gezahlte Monatsrente |
15 Darin enthalten ist - soweit angemessen - eine Beteiligung an den Bewertungsreserven in Höhe von 0,05 %-Punkten (Vorjahr 0,05 %-Punkte).
Fondsgebundene Lebensversicherungen
Tarife F001 bis F005, F010 und F020
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| MFLV1 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV1994T |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Risikoüberschuss | 25% | maßgebender Risikobeitrag | |
| Kostenüberschuss | 4,00% | Bruttozahlbeitrag |
RingInvestLife, Tarifwerk 2001
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F01E00 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T M/F |
| F01E01 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T M/F |
| F01E03 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T M/F |
| F01E05 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T M/F |
| F01K01 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T M/F |
| F01K03 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T M/F |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||||
| Risikoüberschuss2 | Männer | 30% | Risikobeitrag | ||
| Frauen | 25% | ||||
| Grundüberschuss1˒3 | F01E00, F01E01, F01E05, F01K01, F01K03 | jährlicher Beitrag | unter 600 € | 0,25% | jährlicher Beitrag |
| ab 600 € bis unter 1.500 € | 1,75% | ||||
| ab 1.500 € | 2,25% | ||||
| F01E03 | jährlicher Beitrag | unter 600 € | 0,00% | ||
| ab 600 € bis unter 1.500 € | 1,25% | ||||
| ab 1.500 € | 2,75% | ||||
| F01E00, F01E01, F01E05, F01K01, F01K03 | 0,013% pro Monat | maßgebende Deckungsrückstellung | |||
| F01E03 | 0,003% pro Monat | maßgebende Deckungsrückstellung |
RingInvestLife, Tarifwerke 2006, 2007 und 2008
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F06E04 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T für die versicherte wie die mitversicherte Person bei Beitragssicherung bei Tod, 2,25% |
| F07E05 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T für die versicherte wie die mitversicherte Person bei Beitragssicherung bei Tod, 2,25% |
| F08E05 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T, 2,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Schlussüberschüsse | ||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft3 | Jahresbeitrag | unter 600 € | 0,00% | jährlicher Beitrag |
| ab 600 € bis unter 1.200 € | 1,00% | |||
| ab 1.200 € | 2,00% | |||
| Männer | 30% | maßgebender Risikobeitrag | ||
| Frauen | 25% | |||
| 0,005% pro Monat | maßgebendes Fondsguthaben | |||
| 0,005% pro Monat | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | |||
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft |
EuroInvestRing, Tarifwerk 2005, RZ 2,25%
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F05E07 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DR-SK 2005 M/F, RZ 2,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Zinsüberschuss | 0,25% (0,65%) | maßgebendes Garantievermögen | |
| Schlussüberschüsse | |||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft3 | 0,00% (0,75%) | jährlicher Beitrag | |
| Männer | 15% | Risikobeitrag | |
| Frauen | 20% | ||
| 0,30% pro Monat | Fondsvermögen | ||
| 0,30% pro Monat | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | ||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft | 0,25% (0,40%) | maßgebendes Garantievermögen | |
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | |
| Schlussbonus | 1,45% | frei werdendes Garantievermögen |
EuroInvestRing und DetskyInvestRing, Tarifwerk 2007, RZ 2,25%
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F07E07 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DR-SK 2005 M/F, RZ 2,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Zinsüberschuss | 0,25% (0,65%) | maßgebendes Garantievermögen | |
| Schlussüberschüsse | |||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft3 | 0,00% (0,75%) | jährlicher Beitrag | |
| Männer | 15% | Risikobeitrag | |
| Frauen | 20% | ||
| 0,030% pro Monat | Fondsvermögen | ||
| 0,030% pro Monat | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | ||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft | 0,25% (0,40%) | maßgebendes Garantievermögen | |
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | |
| Schlussbonus | 1,45% | frei werdendes Garantievermögen |
1 Im Jahr 2017 entspricht der Grundüberschussanteil während der Abrufoption dem Grundüberschuss während der übrigen Zeit.
2 Für beitragspflichtige Verträge bzw. wenn die Todesfallleistung größer als die Erlebensfallleistung ist
3 Für beitragspflichtige Verträge
EuroInvestRing, Tarifwerk 2006, RZ 2,25%
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F06E05 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DR-CZ 2006 M/F, RZ 2,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Zinsüberschuss | 0,25% (0,65%) | maßgebendes Garantievermögen | |
| Schlussüberschüsse | |||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft3 | 0,00% (0,50%) | jährlicher Beitrag | |
| Männer | 15% | Risikobeitrag | |
| Frauen | 20% | ||
| 0,02% pro Monat | Fondsguthaben | ||
| 0,02% pro Monat | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | ||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft | 0,25% (0,40%) | maßgebendes Garantievermögen | |
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | |
| Schlussbonus | 1,45% | frei werdendes Garantievermögen |
EuroInvestRing und DracekInvestRing, Tarifwerk 2008, RZ 2,25%
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F08E20 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DR-CZ 2006 M/F, RZ 2,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Zinsüberschuss | 0,25% (0,65%) | maßgebendes Garantievermögen | |
| Schlussüberschüsse | |||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft3 | 0,00% (0,50%) | laufender Beitrag | |
| Männer | 15% | maßgebender Risikobeitrag (inkl. Beitragssicherung Tod) | |
| Frauen | 20% | ||
| 0,020% pro Monat | fondsgebundene Deckungsrückstellung | ||
| 0,020% pro Monat | Schlussgewinnanwartschaft | ||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft | 0,25% (0,40%) | maßgebendes Garantievermögen | |
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | |
| Schlussbonus | 1,45% | frei werdendes Garantievermögen |
EuroInvestRing und DráčekInvestRing, Tarifwerk 2011, RZ 1,75%
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F11E14 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DR_CEE_2011 M/F, RZ 1,75% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Zinsüberschuss | 0,75% (1,15%) | maßgebendes Garantievermögen | |
| Schlussüberschüsse | |||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für beitragspflichtige Verträge | 0,00% (1,20%) | laufender Beitrag | |
| Männer | 30% | maßgebender Risikobeitrag (inkl. Beitragssicherung Tod) | |
| Frauen | 30% | ||
| 0,040% pro Monat | Fondsvermögen | ||
| 0,040% pro Monat | Schlussgewinnanwartschaft | ||
| 0,25% (0,40%) | maßgebendes Garantievermögen | ||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für beitragsfreie Verträge | Männer | 0% | maßgebender Risikobeitrag |
| Frauen | 0% | ||
| 0,000% pro Monat | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und Fondsvermögen | ||
| 0,25% (0,40%) | maßgebendes Garantievermögen | ||
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | |
| Schlussbonus | 1,95% | frei werdendes Garantievermögen |
InvestRing Optimal und InvestRing Optimal Junior, Tarifwerk 2011, RZ 1,75%
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F11E13 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DR_CEE_2011 M/F, RZ 1,75% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Zinsüberschuss | 0,75% (1,15%) | maßgebendes Garantievermögen | |
| Schlussüberschüsse | |||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für beitragspflichtige Verträge | 0,00% (1,20%) | laufender Beitrag | |
| Männer | 30% | maßgebender Risikobeitrag (inkl. Beitragssicherung Tod) | |
| Frauen | 30% | ||
| 0,040% pro Monat | Fondsvermögen | ||
| 0,040% pro Monat | Schlussgewinnanwartschaft | ||
| 0,25% (0,40%) | maßgebendes Garantievermögen | ||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für beitragsfreie Verträge | Männer | 0% | maßgebender Risikobeitrag |
| Frauen | 0% | ||
| 0,000% pro Monat | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und Fondsvermögen | ||
| 0,25% (0,40%) | maßgebendes Garantievermögen | ||
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | |
| Schlussbonus | 1,95% | frei werdendes Garantievermögen |
3 Für beitragspflichtige Verträge
EuroInvestRing und DráčekInvest, Tarifwerk 2013, RZ 1,75%
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F13E14 | Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DR_CEE_2011 M/F, RZ 1,75% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Zinsüberschuss | 0,75% (1,15%) | maßgebendes Garantievermögen | |
| Schlussüberschüsse | |||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für beitragspflichtige Verträge | 0,00% (1,20%) | laufender Beitrag | |
| 40% | maßgebender Risikobeitrag (inkl. Beitragssicherung Tod) | ||
| 0,040% pro Monat | Fondsvermögen | ||
| 0,040% pro Monat | Schlussgewinnanwartschaft | ||
| 0,25% (0,40%) | maßgebendes Garantievermögen | ||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für beitragsfreie Verträge | 40% | maßgebender Risikobeitrag | |
| 0,000%pro Monat | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und Fondsvermögen | ||
| 0,25% (0,40%) | maßgebendes Garantievermögen | ||
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | |
| Schlussbonus | 1,95% | frei werdendes Garantievermögen |
OptimalInvest und OptimalInvest Junior, Tarifwerk 2013, RZ 1,75%
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F13E13 | Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DR_CEE_2011 M/F, RZ 1,75% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Zinsüberschuss | 0,75% (1,15%) | maßgebendes Garantievermögen | |
| Schlussüberschüsse | |||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für beitragspflichtige Verträge | 0,00% (1,20%) | laufender Beitrag | |
| 40% | maßgebender Risikobeitrag (inkl. Beitragssicherung Tod) | ||
| 0,040% pro Monat | Fondsvermögen | ||
| 0,040% pro Monat | Schlussgewinnanwartschaft | ||
| 0,25% (0,40%) | maßgebendes Garantievermögen | ||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für beitragsfreie Verträge | 40% | maßgebender Risikobeitrag | |
| 0,000% pro Monat | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und Fondsvermögen | ||
| 0,25% (0,40%) | maßgebendes Garantievermögen | ||
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | |
| Schlussbonus | 1,95% | frei werdendes Garantievermögen |
OptimalInvest und DráčekInvest, Tarifwerk 2015, RZ 1,25%
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F15E14 | Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DR_CEE_2011 M/F, RZ 1,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Zinsüberschuss | 1,25% (1,65%) | maßgebendes Garantievermögen | |
| Schlussüberschüsse | |||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für beitragspflichtige Verträge | 0,00% (1,20%) | laufender Beitrag | |
| 40% | maßgebender Risikobeitrag (inkl. Beitragssicherung Tod) | ||
| 0,040% pro Monat | Fondsvermögen | ||
| 0,040% pro Monat | Schlussgewinnanwartschaft | ||
| 0,25% (0,40%) | maßgebendes Garantievermögen | ||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für beitragsfreie Verträge | 40% | maßgebender Risikobeitrag | |
| 0,000% | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und Fondsvermögen | ||
| 0,25% (0,40%) | maßgebendes Garantievermögen | ||
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | |
| Schlussbonus | 2,45% | frei werdendes Garantievermögen |
OptimalInvest und OptimalInvest Junior, Tarifwerk 2015, RZ 1,25%
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F15E13 | Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DR_CEE_2011 M/F, RZ 1,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Zinsüberschuss | 1,25% (1,65%) | maßgebendes Garantievermögen | |
| Schlussüberschüsse | |||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für beitragspflichtige Verträge | 0,00% (1,20%) | laufender Beitrag | |
| 40% | maßgebender Risikobeitrag (inkl. Beitragssicherung Tod) | ||
| 0,040% pro Monat | Fondsvermögen | ||
| 0,040% pro Monat | Schlussgewinnanwartschaft | ||
| 0,25% (0,40%) | maßgebendes Garantievermögen | ||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für beitragsfreie Verträge | 40% | maßgebender Risikobeitrag | |
| 0,000% pro Monat | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und Fondsvermögen | ||
| 0,25% (0,40%) | maßgebendes Garantievermögen | ||
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | |
| Schlussbonus | 2,45% | frei werdendes Garantievermögen |
OptimalInvest und OptimalInvest Junior, Tarifwerk 2015, RZ 0,90%
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F17E13 | Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DR_CEE_2011 M/F, RZ 1,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Schlussüberschüsse | |||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für beitragspflichtige Verträge | 0,00% | laufender Beitrag | |
| 40% | maßgebender Risikobeitrag (inkl. Beitragssicherung Tod) | ||
| 0,040% pro Monat | Fondsvermögen | ||
| 0,040% pro Monat | Schlussgewinnanwartschaft | ||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für beitragsfreie Verträge | 40% | maßgebender Risikobeitrag | |
| 0,000% pro Monat | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und Fondsvermögen | ||
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft |
Fondsgebundene Lebensversicherungen gegen Einmalbeitrag
RingInvestLife Einmalbeitrag, Tarifwerke 2006, 2007 und 2008
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F06E03 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T |
| F07E04 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T |
| F08E06 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Schlussüberschüsse | ||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft | Summe der gezahlten Einmalbeiträge | unter 5.000 € | 0,01% pro Monat | Summe der gezahlten Einmalbeiträge |
| ab 5.000 € bis unter 10.000 € | 0,02% pro Monat | |||
| ab 10.000 € | 0,03% pro Monat | |||
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft |
Fondsgebundene Rentenversicherungen
Tarife FRV001 bis FRV003
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| MFRV1 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV1994R |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Kostenüberschuss | 4,00% | Bruttozahlbeitrag |
Tarife FRVG002 und FRVG003
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| MFLV4 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV1994T |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Schlussüberschüsse | |||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft3 | 8,33% | gezahlte Beitragssumme | |
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft |
RingInvestRente Tarifwerke 1999 und 2000, Aufschubzeit
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F99E00 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 R M/F |
| F00E00 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 R M/F |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | ||||
| Technischer Überschuss | System "Altersversorgung plus" | 70% | technischer Risikobeitrag, sofern der Geldwert des Deckungskapitals die garantierte Todesfallleistung übersteigt | |
| Grundüberschuss1˒3 | jährlicher Beitrag | unter 600 € | 0,35% | jährlicher Beitrag |
| ab 600€ bis unter 1.500€ | 0,35% | |||
| ab 1.500€ | 0,85% | |||
| Sofortüberschüsse | ||||
| Todesfallbonus | System "Familienversorgung plus" | 40% | positive Differenz aus dem Geldwert der Deckungsrückstellung und der garantierten Todesfallleistung |
RingInvestRente Tarifwerke 2001 und 2004, Aufschubzeit
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F01E02 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 R M/F |
| F01E04 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 R M/F |
| F04E00 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 R M/F |
| F04E01 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 R M/F |
| F01K00 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 R M/F |
| F01K02 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 R M/F |
| F04K00 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 R M/F |
| F04K01 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 R M/F |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | ||||
| Grundüberschuss1˒3 | jährlicher Beitrag | unter 600 € | 0,50% | jährlicher Beitrag |
| ab 600 € bis unter 1.500 € | 1,75% | |||
| ab 1.500 € | 2,25% | |||
| 0,013% pro Monat | Geldwert der Deckungsrückstellung | |||
| Technischer Überschuss | 0% | technischer Risikobeitrag, sofern der Geldwert des Deckungskapitals die garantierte Todesfallleistung übersteigt |
1 Im Jahr 2017 entspricht der Grundüberschussanteil während der Abrufoption dem Grundüberschuss während der übrigen Zeit.
3 Für beitragspflichtige Verträge
RingStrategiePolice Tarifwerk 2002, Aufschubzeit
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F02E02 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T M/F modifiziert |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Sofortüberschüsse | |||||
| Familienbonus | 30%, maximal 100.000 € | Beitragssumme | |||
| Schlussüberschüsse | |||||
| Schlussanteil | Inanspruchnahme der Kapitalabfindung | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | ||
| Tod vor Rentenzahlungsbeginn | 100% | ||||
| Inanspruchnahme der Rentenzahlung | 100% | ||||
| Rückkauf21 | 100% | ||||
| Kündigung während der Abrufoption | 100% | ||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft3 | jährlicher Beitrag | unter 600 € | 1,20% | Beitrag | |
| Männer | 30% | maßgebender Risikobeitrag | |||
| Frauen | 25% | ||||
| 0,02% pro Monat | maßgebendes Fondsguthaben | ||||
| ab 600 € bis unter 1.200 € | 1,80% | Beitrag | |||
| Männer | 15% | maßgebender Risikobeitrag | |||
| Frauen | 10% | ||||
| 0,02% pro Monat | maßgebendes Fondsguthaben | ||||
| ab 1.200 € | 2,20% | Beitrag | |||
| Männer | 0% | maßgebender Risikobeitrag | |||
| Frauen | 0% | ||||
| 0,02% pro Monat | maßgebendes Fondsguthaben |
RingInvestRente, Tarifwerk 2005, Aufschubzeit
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F05E00 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R M/F GT |
| F05E01 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R M/F GT |
| F05K00 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 2004 R M/F GT |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | ||||
| Grundüberschuss1˒3 | jährlicher Beitrag | unter 600 € | 0,50% | jährlicher Beitrag |
| ab 600 € bis unter 1500 € | 1,75% | |||
| ab 1500 € | 2,25% | |||
| 0,013% pro Monat | Deckungsrückstellung | |||
| Technischer Überschuss | 0% | technischer Risikobeitrag |
RingStrategiePolice, Tarifwerk 2005, Aufschubzeit
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F05E02 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T M/F modifiziert |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Sofortüberschüsse | |||||
| Familienbonus | 30%, maximal 100.000 € | Beitragssumme | |||
| Schlussüberschüsse | |||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft3 | jährlicher Beitrag | unter 600 € | 1,20% | jährlicher Beitrag | |
| ab 600 € bis unter 1200 € | 1,80% | ||||
| ab 1200 € | 2,20% | ||||
| Männer | jährlicher Beitrag | unter 600 € | 30% | maßgebender Risikobeitrag | |
| ab 600 € bis unter 1200 € | 15% | ||||
| ab 1200 € | 0% | ||||
| Frauen | jährlicher Beitrag | unter 600 € | 25% | ||
| ab 600 € bis unter 1200 € | 10% | ||||
| ab 1200 € | 0% | ||||
| 0,02% pro Monat | Fondsguthaben | ||||
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft |
RingBasisRente invest, Tarifwerk 2005, Aufschubzeit
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F05E03 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T M/F / DAV 2004 R_GT M/F |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Schlussüberschüsse | |||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft3 | jährlicher Beitrag | unter 600 € | 1,20% | jährlicher Beitrag | |
| ab 600 € bis unter 1200 € | 1,80% | ||||
| ab 1200 € | 2,20% | ||||
| Männer | jährlicher Beitrag | unter 600 € | 70% | maßgebender technischer Risikobeitrag22 | |
| ab 600 € bis unter 1200 € | 50% | ||||
| ab 1200 € | 35% | ||||
| Frauen | jährlicher Beitrag | unter 600 € | 70% | ||
| ab 600 € bis unter 1200 € | 50% | ||||
| ab 1200 € | 35% | ||||
| Männer | jährlicher Beitrag | unter 600 € | 30% | maßgebender Risikobeitrag22 | |
| ab 600 € bis unter 1200 € | 30% | ||||
| ab 1200 € | 30% | ||||
| Frauen | jährlicher Beitrag | unter 600 € | 25% | ||
| ab 600 € bis unter 1200 € | 25% | ||||
| ab 1200 € | 25% | ||||
| 0,013% pro Monat | Fondsguthaben | ||||
| 0,013% pro Monat | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | ||||
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft |
1 Im Jahr 2017 entspricht der Grundüberschussanteil während der Abrufoption dem Grundüberschuss während der übrigen Zeit.
3 Für beitragspflichtige Verträge
21 Bei Rückkauf besteht ein durch die individuellen Versicherungsdaten festgelegter anteiliger Anspruch auf den durch den Schlussanteil ausgewiesenen Prozentsatz an der Schlussgewinnanwartschaft.
22 Ohne Hinterbliebenenschutz wird der technische Risikobeitrag, mit Hinterbliebenenschutz der Risikobeitrag am Überschuss beteiligt.
RingStrategiePolice garant, Tarifwerk 2005, RZ 2,75%, Aufbauphase
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F05E04 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T M/F / Sterbetafel DAV 2004 R_GT M/F, RZ 2,75% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||||
| Zinsüberschuss | 0,00% (0,15%) | maßgebendes Garantievermögen | |||
| Sofortüberschüsse | |||||
| Familienbonus | 30%, maximal 100.000 € | Beitragssumme | |||
| Schlussüberschüsse | |||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für beitragspflichtige Verträge | Jahresbeitrag | unter 600 € | 0,60% (1,20%) | jährlicher Beitrag | |
| ab 600 € bis unter 1200 € | 0,90% (1,80%) | ||||
| ab 1200 € | 1,10% (2,20%) | ||||
| Männer | Jahresbeitrag | unter 600 € | 15,0% (30,0%) | maßgebender Risikobeitrag23 | |
| ab 600 € bis unter 1200 € | 7,5% (15,0%) | ||||
| ab 1200 € | 0,0% | ||||
| 0% | maßgebender technischer Risikobeitrag23 | ||||
| Frauen | Jahresbeitrag | unter 600 € | 12,5% (25,0%) | maßgebender Risikobeitrag23 | |
| ab 600 € bis unter 1200 € | 5,0% (10,0%) | ||||
| ab 1200 € | 0,0% | ||||
| 0% | maßgebender technischer Risikobeitrag23 | ||||
| 0,020% pro Monat | Fondsguthaben | ||||
| 0,020% pro Monat | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | ||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft | 0,00% (0,10%) | maßgebendes Garantievermögen | |||
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | |||
| Schlussbonus | 0,95% | frei werdendes Garantievermögen |
RingDirektVersicherung invest, Tarifwerk 2005, RZ 2,75%, Aufschubzeit
BetriebsRente invest, Tarifwerk 2005, RZ 2,75%, Aufschubzeit
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F05E05 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T M/F / Sterbetafel DAV 2004 R_GT M/F, RZ 2,75% |
| F05K01 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T M/F / Sterbetafel DAV 2004 R_GT M/F, RZ 2,75% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||||
| Zinsüberschuss | 0,00% (0,15%) | maßgebendes Garantievermögen | |||
| Schlussüberschüsse | |||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für beitragspflichtige Verträge | Jahresbeitrag | unter 600 € | 0,60% (1,20%) | jährlicher Beitrag | |
| ab 600 € bis unter 1200 € | 0,90% (1,80%) | ||||
| ab 1200 € | 1,10% (2,20%) | ||||
| Männer | Jahresbeitrag | unter 600 € | 15,0% (30,0%) | maßgebender Risikobeitrag24 | |
| ab 600 € bis unter 1200 € | 7,5% (15,0%) | ||||
| ab 1200 € | 0,0% | ||||
| Frauen | Jahresbeitrag | unter 600 € | 12,5% (25,0%) | maßgebender Risikobeitrag24 | |
| ab 600 € bis unter 1200 € | 5,0% (10,0%) | ||||
| ab 1200 € | 0,0% | ||||
| Männer | Jahresbeitrag | unter 600 € | 35,0% (70,0%) | maßgebender technischer Risikobeitrag24 | |
| ab 600 € bis unter 1200 € | 25,0% (50,0%) | ||||
| ab 1200 € | 17,5% (35,0%) | ||||
| Frauen | Jahresbeitrag | unter 600 € | 35,0% (70,0%) | maßgebender technischer Risikobeitrag24 | |
| ab 600 € bis unter 1200 € | 25,0% (50,0%) | ||||
| ab 1200 € | 17,5% (35,0%) | ||||
| 0,020% pro Monat | fondsgebundene Deckungsrückstellung | ||||
| 0,020% pro Monat | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | ||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft | 0,00% (0,10%) | maßgebendes Garantievermögen | |||
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | |||
| Schlussbonus | 0,95% | frei werdendes Garantievermögen |
RingStrategiePolice junior, Tarifwerk 2005, RZ 2,75%, Aufbauphase
RingStrategiePolice flex, Tarifwerk 2005, RZ 2,75%, Aufbauphase
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F05E06 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T M/F / Sterbetafel DAV 2004 R_GT M/F, RZ 2,75% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Sofortüberschüsse | |||||
| Familienbonus | 50%, maximal 100.000 € | Mindest-Todesfallleistung | |||
| Schlussüberschüsse | |||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft3 | Jahresbeitrag | unter 600 € | 1,20% | jährlicher Beitrag | |
| ab 600 € bis unter 1200 € | 1,80% | ||||
| ab 1200 € | 2,20% | ||||
| Männer | 30% | maßgebender Risikobeitrag25 (inkl. Beitragssicherung Tod) | |||
| 0% | maßgebender technischer Risikobeitrag25 | ||||
| Frauen | 25% | maßgebender Risikobeitrag25 (inkl. Beitragssicherung Tod) | |||
| 0% | maßgebender technischer Risikobeitrag25 | ||||
| 0,020% pro Monat | maßgebendes Fondsvermögen | ||||
| 0,020% pro Monat | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | ||||
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft |
3 Für beitragspflichtige Verträge
23 Ist die garantierte Todesfallleistung größer als das Rentenvermögen wird der Risikobeitrag, ansonsten der technische Risikobeitrag am Überschuss beteiligt. Der Geldwert des Fondsvermögens und des ggf. gebildeten Garantievermögens bilden zusammen das Rentenvermögen.
24 Ist die garantierte Todesfallleistung größer als der Geldwert der Deckungsrückstellung wird der Risikobeitrag, ansonsten der technische Risikobeitrag am Überschuss beteiligt. Der Geldwert der fondsgebundenen Deckungsrückstellung und des gebildeten Garantievermögens entspricht dem Geldwert der Deckungsrückstellung.
25 Ist die garantierte Todesfallleistung größer als der Geldwert des Fondsvermögens wird der Risikobeitrag, ansonsten der Technische Risikobeitrag am Überschuss beteiligt.
RingBasisRente invest Einmalbeitrag, Tarifwerk 2006, Aufschubzeit
RingStrategiePolice Einmalbeitrag, Tarifwerk 2006, Aufbauphase
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F06E01 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T M/F / Sterbetafel DAV 2004 R_GT M/F, RZ 2,25 % |
| F06E02 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T M/F / Sterbetafel DAV 2004 R_GT M/F, RZ 2,25 % |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Sofortüberschüsse | ||||
| Familienbonus | F06E02 | 50%, maximal 100.000 € | Summe der gezahlten Einmalbeiträge | |
| Schlussüberschüsse | ||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft | Summe der gezahlten Einmalbeiträge | unter 5.000 € | 0,02% pro Monat | Summe der gezahlten Einmalbeiträge |
| ab 5.000 € bis unter 10.000 € | 0,04% pro Monat | |||
| ab 10.000 € | 0,06% pro Monat | |||
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft |
RingBasisRente invest Tarifwerk 2007, RZ 2,25%, Aufschubzeit
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F07E01 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T M/F / Sterbetafel DAV 2004 R_GT M/F, RZ 2,25 % |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Schlussüberschüsse | |||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft3 | Jahresbeitrag | unter 600 € | 1,20% | jährlicher Beitrag | |
| ab 600 € bis unter 1200 € | 1,80% | ||||
| ab 1200 € | 2,20% | ||||
| Männer | Jahresbeitrag | unter 600 € | 70% | maßgebender technischer Risikobeitrag22 | |
| ab 600 € bis unter 1200 € | 50% | ||||
| ab 1200 € | 35% | ||||
| Frauen | Jahresbeitrag | unter 600 € | 70% | ||
| ab 600 € bis unter 1200 € | 50% | ||||
| ab 1200 € | 35% | ||||
| Männer | 30% | maßgebender Risikobeitrag22 | |||
| Frauen | 25% | ||||
| 0,013% pro Monat | maßgebendes Fondsguthaben | ||||
| 0,013% pro Monat | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | ||||
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft |
BetriebsRente invest, Tarifwerk 2007, RZ 2,25%, Aufschubzeit
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F07E03 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T M/F / Sterbetafel DAV 2004 R_GT M/F, RZ 2,25 % |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||||
| Zinsüberschuss | 0,25% (0,65%) | maßgebendes Garantievermögen | |||
| Schlussüberschüsse | |||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für beitragspflichtige Verträge | Jahresbeitrag | unter 600 € | 1,20% | jährlicher Beitrag | |
| ab 600 € bis unter 1200 € | 1,80% | ||||
| ab 1200 € | 2,20% | ||||
| Männer | Jahresbeitrag | unter 600 € | 30% | maßgebender Risikobeitrag24 | |
| ab 600 € bis unter 1200 € | 15% | ||||
| ab 1200 € | 0% | ||||
| Frauen | Jahresbeitrag | unter 600 € | 25% | maßgebender Risikobeitrag24 | |
| ab 600 € bis unter 1200 € | 10% | ||||
| ab 1200 € | 0% | ||||
| Männer | Jahresbeitrag | unter 600 € | 70% | maßgebender technischer Risikobeitrag24 | |
| ab 600 € bis unter 1200 € | 50% | ||||
| ab 1200 € | 35% | ||||
| Frauen | Jahresbeitrag | unter 600 € | 70% | maßgebender technischer Risikobeitrag24 | |
| ab 600 € bis unter 1200 € | 50% | ||||
| ab 1200 € | 35% | ||||
| 0,020% pro Monat | maßgebendes Fondsguthaben | ||||
| 0,020% pro Monat | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | ||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft | 0,25% (0,40%) | maßgebendes Garantievermögen | |||
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | |||
| Schlussbonus | 1,45% | frei werdendes Garantievermögen |
3 Für beitragspflichtige Verträge
22 Ohne Hinterbliebenenschutz wird der technische Risikobeitrag, mit Hinterbliebenenschutz der Risikobeitrag am Überschuss beteiligt.
24 Ist die garantierte Todesfallleistung größer als der Geldwert der Deckungsrückstellung wird der Risikobeitrag, ansonsten der technische Risikobeitrag am Überschuss beteiligt. Der Geldwert der fondsgebundenen Deckungsrückstellung und des gebildeten Garantievermögens entspricht dem Geldwert der Deckungsrückstellung.
RingBasisRente invest Tarifwerk 2007, RZ 2,25%, Aufschubzeit
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F07E01 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T M/F / Sterbetafel DAV 2004 R_GT M/F, RZ 2,25 % |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Schlussüberschüsse | |||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft3 | Jahresbeitrag | unter 600 € | 1,20% | jährlicher Beitrag | |
| ab 600 € bis unter 1200 € | 1,80% | ||||
| ab 1200 € | 2,20% | ||||
| Männer | Jahresbeitrag | unter 600 € | 70% | maßgebender technischer Risikobeitrag22 | |
| ab 600 € bis unter 1200 € | 50% | ||||
| ab 1200 € | 35% | ||||
| Frauen | Jahresbeitrag | unter 600 € | 70% | ||
| ab 600 € bis unter 1200 € | 50% | ||||
| ab 1200 € | 35% | ||||
| Männer | 30% | maßgebender Risikobeitrag22 | |||
| Frauen | 25% | ||||
| 0,013% pro Monat | maßgebendes Fondsguthaben | ||||
| 0,013% pro Monat | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | ||||
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft |
BetriebsRente invest, Tarifwerk 2007, RZ 2,25%, Aufschubzeit
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F07E03 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T M/F / Sterbetafel DAV 2004 R_GT M/F, RZ 2,25 % |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||||
| Zinsüberschuss | 0,25% (0,65%) | maßgebendes Garantievermögen | |||
| Schlussüberschüsse | |||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für beitragspflichtige Verträge | Jahresbeitrag | unter 600 € | 1,20% | jährlicher Beitrag | |
| ab 600 € bis unter 1200 € | 1,80% | ||||
| ab 1200 € | 2,20% | ||||
| Männer | Jahresbeitrag | unter 600 € | 30% | maßgebender Risikobeitrag 24 | |
| ab 600 € bis unter 1200 € | 15% | ||||
| ab 1200 € | 0% | ||||
| Frauen | Jahresbeitrag | unter 600 € | 25% | maßgebender Risikobeitrag24 | |
| ab 600 € bis unter 1200 € | 10% | ||||
| ab 1200 € | 0% | ||||
| Männer | Jahresbeitrag | unter 600 € | 70% | maßgebender technischer Risikobeitrag24 | |
| ab 600 € bis unter 1200 € | 50% | ||||
| ab 1200 € | 35% | ||||
| Frauen | Jahresbeitrag | unter 600 € | 70% | maßgebender technischer Risikobeitrag24 | |
| ab 600 € bis unter 1200 € | 50% | ||||
| ab 1200 € | 35% | ||||
| 0,020% pro Monat | maßgebendes Fondsguthaben | ||||
| 0,020% pro Monat | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | ||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft | 0,25% (0,40%) | maßgebendes Garantievermögen | |||
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | |||
| Schlussbonus | 1,45% | frei werdendes Garantievermögen |
RingStrategiePolice garant, Tarifwerk 2007, RZ 2,25%, Aufbauphase
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F07E02 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T M/F / Sterbetafel DAV 2004 R_GT M/F, RZ 2,25 % |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||||
| Zinsüberschuss | 0,25% (0,65%) | maßgebendes Garantievermögen | |||
| Sofortüberschüsse | |||||
| Familienbonus | 30%, maximal 100.000 € | Beitragssumme | |||
| Schlussüberschüsse | |||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für beitragspflichtige Verträge | Jahresbeitrag | unter 600 € | 1,20% | jährlicher Beitrag | |
| ab 600 € bis unter 1200 € | 1,80% | ||||
| ab 1200 € | 2,20% | ||||
| Männer | Jahresbeitrag | unter 600 € | 30% | maßgebender Risikobeitrag23 | |
| ab 600 € bis unter 1200 € | 15% | ||||
| ab 1200 € | 0% | ||||
| 0% | maßgebender technischer Risikobeitrag23 | ||||
| Frauen | Jahresbeitrag | unter 600 € | 25% | maßgebender Risikobeitrag23 | |
| ab 600 € bis unter 1200 € | 10% | ||||
| ab 1200 € | 0% | ||||
| 0% | maßgebender technischer Risikobeitrag23 | ||||
| 0,020% pro Monat | maßgebendes Fondsguthaben | ||||
| 0,020% pro Monat | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | ||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft | 0,25% (0,40%) | maßgebendes Garantievermögen | |||
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | |||
| Schlussbonus | 1,45% | frei werdendes Garantievermögen |
3 Für beitragspflichtige Verträge
22 Ohne Hinterbliebenenschutz wird der technische Risikobeitrag, mit Hinterbliebenenschutz der Risikobeitrag am Überschuss beteiligt.
23 Ist die garantierte Todesfallleistung größer als das Rentenvermögen wird der Risikobeitrag, ansonsten der technische Risikobeitrag am Überschuss beteiligt. Der Geldwert des Fondsvermögens und des ggf. gebildeten Garantievermögens bilden zusammen das Rentenvermögen.
24 Ist die garantierte Todesfallleistung größer als der Geldwert der Deckungsrückstellung wird der Risikobeitrag, ansonsten der technische Risikobeitrag am Überschuss beteiligt. Der Geldwert der fondsgebundenen Deckungsrückstellung und des gebildeten Garantievermögens entspricht dem Geldwert der Deckungsrückstellung.
RingBasisRente invest, Tarifwerk 2008, RZ 2,25%, Aufschubzeit
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F08E01 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T M/F / Sterbetafel DAV 2004 R_GT M/F, RZ 2,25 % |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Schlussüberschüsse | |||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft3 | Jahresbeitrag | unter 600 € | 1,20% | Tarifbeitrag | |
| ab 600 € bis unter 1200 € | 1,80% | ||||
| ab 1200 € | 2,20% | ||||
| Männer | unter 600 € | 70% | maßgebender technischer Risikobeitrag22 | ||
| ab 600 € bis unter 1200 € | 50% | ||||
| ab 1200 € | 35% | ||||
| Frauen | unter 600 € | 70% | |||
| ab 600 € bis unter 1200 € | 50% | ||||
| ab 1200 € | 35% | ||||
| Männer | 30% | maßgebender Risikobeitrag22 | |||
| Frauen | 25% | ||||
| 0,026% pro Monat | maßgebendes Fondsguthaben | ||||
| 0,026% pro Monat | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | ||||
| Schlussanteil | 100% | Schlussgewinnanwartschaft |
RingBasisRente invest Einmalbeitrag, Tarifwerk 2008, Aufschubzeit
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F08E07 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T / DAV 2004 R_GT, 2,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Schlussüberschüsse | ||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft | Summe der gezahlten Einmalbeiträge | unter 5.000 € | 0,00% pro Monat | Summe der gezahlten Einmalbeiträge |
| ab 5.000 € bis unter 10.000 € | 0,03% pro Monat | |||
| ab 10.000 € | 0,04% pro Monat | |||
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft |
BetriebsRente Invest, Tarifwerk 2008, RZ 2,25%, Aufschubzeit
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F08E03 | Einzelversicherungen, 2,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | ||||
| Zinsüberschuss | 0,25% (0,65%) | maßgebendes Garantievermögen | ||
| Grundüberschuss3 | jährlicher Beitrag | unter 300 € | 0,00% | Tarifbeitrag |
| ab 300 € bis unter 600 € | 1,00% | |||
| ab 600 € bis unter 1.200 € | 2,00% | |||
| ab 1.200 € | 3,00% | |||
| Schlussüberschüsse | ||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft3 | 0,03% pro Monat | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und maßgebendem Fondsguthaben | ||
| 0,25% (0,40%) | maßgebendes Garantievermögen | |||
| Schlussbonus | 1,45% | frei werdendes Garantievermögen | ||
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft |
RingStrategiePolice junior, Tarifwerke 2007 und 2008, RZ 2,25%, Aufbauphase
RingStrategiePolice flex, Tarifwerke 2007 und 2008, RZ 2,25%, Aufbauphase
| F07E00 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T M/F / Sterbetafel DAV 2004 R_GT M/F, RZ 2,25 % |
| F08E00 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T M/F / Sterbetafel DAV 2004 R_GT M/F, RZ 2,25 % |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Sofortüberschüsse | |||||
| Familienbonus | 50%, maximal 100.000 € | Mindest-Todesfallleistung | |||
| Schlussüberschüsse | |||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft3 | Jahresbeitrag | unter 600 € | 1,20% | jährlicher Beitrag | |
| ab 600 € bis unter 1200 € | 1,80% | ||||
| ab 1200 € | 2,20% | ||||
| Männer | 30% | maßgebender Risikobeitrag25 (inkl. Beitragssicherung Tod) | |||
| 0% | maßgebender technischer Risikobeitrag25 | ||||
| Frauen | 25% | maßgebender Risikobeitrag25 (inkl. Beitragssicherung Tod) | |||
| 0% | maßgebender technischer Risikobeitrag25 | ||||
| F07E00 | 0,020% pro Monat | maßgebendes Fondsvermögen | |||
| F08E00 | 0,030% pro Monat | maßgebendes Fondsvermögen | |||
| F07E00 | 0,020% pro Monat | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | |||
| F08E00 | 0,030% pro Monat | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | |||
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft |
RingStrategiePolice Einmalbeitrag, Tarifwerk 2008, Aufbauphase
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F08E08 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 T / DAV 2004 R_GT, 2,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Sofortüberschüsse | ||||
| Familienbonus | 50%, maximal 100.000 € | Summe der gezahlten Einmalbeiträge | ||
| Schlussüberschüsse | ||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft | Summe der gezahlten Einmalbeiträge | unter 5.000 € | 0,00% pro Monat | Summe der gezahlten Einmalbeiträge |
| ab 5.000 € bis unter 10.000 € | 0,03% pro Monat | |||
| ab 10.000 € | 0,04% pro Monat | |||
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft |
3 Für beitragspflichtige Verträge
22 Ohne Hinterbliebenenschutz wird der technische Risikobeitrag, mit Hinterbliebenenschutz der Risikobeitrag am Überschuss beteiligt.
25 Ist die garantierte Todesfallleistung größer als der Geldwert des Fondsvermögens wird der Risikobeitrag, ansonsten der Technische Risikobeitrag am Überschuss beteiligt.
Discover level 1, Tarife BFS und BFH, Tarifwerk 2008, Aufbauphase
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F08E09 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV1994T / DAV 2004 R_GT |
| F08E12 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV1994T / DAV 2004 R_GT, RZ 2,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||||
| Zinsüberschuss | 0,046% (0,079%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen über Sicherungsoption 26 | |||
| Zinsüberschuss | 0,004% (0,038%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | |||
| Schlussüberschüsse | |||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für beitragspflichtige Verträge | Jahresbeitrag | unter 600 € | 1,20% | Tarifbeitrag | |
| ab 600 € bis unter 1200 € | 1,80% | ||||
| ab 1200 € | 2,20% | ||||
| Männer | 30% | maßgebender Risikobeitrag22 | |||
| Frauen | 25% | ||||
| Männer | Jahresbeitrag | unter 600 € | 70% | maßgebender technischer Risikobeitrag22 | |
| ab 600 € bis unter 1200 € | 50% | ||||
| ab 1200 € | 35% | ||||
| Frauen | Jahresbeitrag | unter 600 € | 70% | maßgebender technischer Risikobeitrag22 | |
| ab 600 € bis unter 1200 € | 50% | ||||
| ab 1200 € | 35% | ||||
| 0,026% pro Monat | maßgebendes Fondsguthaben | ||||
| 0,026% pro Monat | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | ||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft | 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen über Sicherungsoption26 | |||
| 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||||
| Schlussanteil | 100% | zuteilungsberechtigte Schlussgewinnanwartschaft |
Discover level 1, Einmalbeitrag, Tarife BFSE und BFHE, Tarifwerk 2008, Aufbauphase
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F08E16 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV1994T / DAV 2004 R_GT |
| F08E17 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV1994T / DAV 2004 R_GT |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | ||||
| Zinsüberschuss | 0,046% (0,079%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen über Sicherungsoption26 | ||
| Zinsüberschuss | 0,004% (0,038%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||
| Schlussüberschüsse | ||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft | Summe der gezahlten Einmalbeiträge | unter 5.000 € | 0,000% pro Monat | Summe der gezahlten Einmalbeiträge |
| ab 5.000 € bis unter 10.000 € | 0,030% pro Monat | |||
| ab 10.000 € bis unter 20.000 € | 0,040% pro Monat | |||
| ab 20.000 € bis unter 50.000 € | 0,050% pro Monat | |||
| ab 50.000 € | 0,055% pro Monat | |||
| 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen über Sicherungsoption26 | |||
| 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | |||
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft |
BetriebsRente Invest top3, Tarifwerk 2008, Aufschubzeit
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F08E22 | Einzelversicherungen, 2,25% |
| F08K01 | Kollektivversicherungen, 2,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Sofortüberschüsse | |||
| Zinsüberschuss | 0,046% (0,079%) pr Monat | maßgebendes Garantievermögen über Sicherungsoption26 | |
| Zinsüberschuss | 0,004% (0,038%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | |
| Grundüberschuss3 | 0,25% | Tarifbeitrag | |
| Schlussüberschüsse | |||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft3 | 0,019% pro Monat | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und maßgebendem Fondsguthaben | |
| 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen über Sicherungsoption26 | ||
| 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft |
Discover level 2, Tarif DIX, Tarifwerk 2008, RZ 2,25%, Aufbauphase
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F08E24 | Einzelversicherungen, 2,25% |
| F08K02 | Kollektivversicherungen, 2,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Zinsüberschuss | 0,046% (0,079%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen über Sicherungsoption26 | |
| Zinsüberschuss | 0,004% (0,038%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | |
| Grundüberschuss3 | 0,25% | Tarifbeitrag | |
| Schlussüberschüsse | |||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft3 | 0,019% pro Monat | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und maßgebendem Fondsguthaben | |
| 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen über Sicherungsoption26 | ||
| 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft |
3 Für beitragspflichtige Verträge
22 Ohne Hinterbliebenenschutz wird der technische Risikobeitrag, mit Hinterbliebenenschutz der Risikobeitrag am Überschuss beteiligt.
26 Satz ist hier kaufmännisch auf drei Nachkommastellen gerundet.
Discover level 3, Tarife FS und FH, Tarifwerk 2008, Aufbauphase
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F08E11 | Einzelversicherungen Sterbetafel DAV1994T |
| F08E14 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV1994T |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||||
| Zinsüberschuss | 0,046% (0,079%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen über Sicherungsoption26 | |||
| Zinsüberschuss | 0,004% (0,038%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | |||
| Schlussüberschüsse | |||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für beitragspflichtige Verträge | Jahresbeitrag | unter 600 € | 1,20% | Tarifbeitrag | |
| ab 600 € bis unter 1200 € | 1,80% | ||||
| ab 1200 € | 2,20% | ||||
| Männer | 30% | maßgebender Risikobeitrag (inkl. Beitragssicherung Tod) | |||
| Frauen | 25% | ||||
| 0,030% pro Monat | maßgebendes Fondsguthaben | ||||
| 0,030% pro Monat | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | ||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft | 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen über Sicherungsoption26 | |||
| 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||||
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft |
Discover level 3, Einmalbeitrag, Tarife FSE und FHE, Tarifwerk 2008, Aufbauphase
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F08E18 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV1994T / DAV 2004 R_GT |
| F08E19 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV1994T / DAV 2004 R_GT |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | ||||
| Zinsüberschuss | 0,046% (0,079%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen über Sicherungsoption26 | ||
| Zinsüberschuss | 0,004% (0,038%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||
| Schlussüberschüsse | ||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft3 | Summe der gezahlten Einmalbeiträge | unter 5.000 € | 0,000% pro Monat | Summe der gezahlten Einmalbeiträge |
| ab 5.000 € bis unter 10.000 € | 0,030% pro Monat | |||
| ab 10.000 € bis unter 20.000 € | 0,040% pro Monat | |||
| ab 20.000 € bis unter 50.000 € | 0,050% pro Monat | |||
| ab 50.000 € | 0,055% pro Monat | |||
| 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen über Sicherungsoption26 | |||
| 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | |||
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft |
RingStrategiePolice top3, Tarifwerk 2009, Aufbauphase
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F09E01 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2008 T M/F |
| F09E02 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2008 T M/F, RZ 2,25%, 3-Topf-Hybrid |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Sofortüberschüsse | |||||
| Familienbonus | 50%, maximal 100.000 € | Mindest-Todesfallleistung | |||
| Zinsüberschuss | 0,046% (0,079%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen über Sicherungsoption26 | |||
| Zinsüberschuss | 0,004% (0,038%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | |||
| Schlussüberschüsse | |||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft3 | Jahresbeitrag | unter 600 € | 0,60% | Tarifbeitrag | |
| ab 600 € bis unter 1200 € | 1,20% | ||||
| ab 1200 € | 1,60% | ||||
| Männer | unter 600 € | 0% | maßgebender Risikobeitrag (inkl. Beitragssicherung Tod) | ||
| ab 600 € bis unter 1200 € | |||||
| ab 1200 € | |||||
| Frauen | unter 600 € | 0% | |||
| ab 600 € bis unter 1200 € | |||||
| ab 1200 € | |||||
| unter 600 € | 0,030% pro Monat | maßgebendes Fondsvermögen | |||
| ab 600 € bis unter 1200 € | |||||
| ab 1200 € | |||||
| unter 600 € | 0,030% pro Monat | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | |||
| ab 600 € bis unter 1200 € | |||||
| ab 1200 € | |||||
| 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen über Sicherungsoption26 | ||||
| 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||||
| Schlussanteil | 100% | Schlussgewinnanwartschaft |
3 Für beitragspflichtige Verträge
26 Satz ist hier kaufmännisch auf drei Nachkommastellen gerundet.
RingStrategiePolice top3 Einmalzahlung, Tarifwerk 2009, Aufbauphase
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F09E03 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2008 T M/F |
| F09E04 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2008 T M/F, 3-Topf-Hybrid |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Sofortüberschüsse | ||||
| Familienbonus | 50%, maximal 100.000 € | Summe der gezahlten Einmalbeiträge | ||
| Zinsüberschuss | 0,046% (0,079%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen über Sicherungsoption26 | ||
| Zinsüberschuss | 0,004% (0,038%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||
| Schlussüberschüsse | ||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft | Summe der gezahlten Einmalbeiträge | unter 5.000 € | 0,00% pro Monat | Summe der gezahlten Einmalbeiträge |
| ab 5.000 € bis unter 10.000 € | 0,03% pro Monat | |||
| ab 10.000 € | 0,04% pro Monat | |||
| 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen über Sicherungsoption26 | |||
| 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | |||
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft |
BetriebsRenteInvest top3 Einmalzahlung, Tarifwerk 2010, Aufbauphase
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F10E00 | Einzelversicherungen |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Sofortüberschüsse | ||||
| Zinsüberschuss | 0,046% (0,079%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen über Sicherungsoption26 | ||
| Zinsüberschuss | 0,004% (0,038%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||
| Schlussüberschüsse | ||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft | Summe der gezahlten Einmalbeiträge | unter 5.000 € | 0,025% pro Monat | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und Fondsguthaben |
| ab 5.000 € bis unter 10.000 € | 0,025% pro Monat | |||
| ab 10.000 € | 0,025% pro Monat | |||
| 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen über Sicherungsoption26 | |||
| 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | |||
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft |
Discover level 2, Tarif DXE, Tarifwerk 2010, RZ 2,25%, Aufbauphase
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F10E01 | Einzelversicherungen |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Sofortüberschüsse | ||||
| Zinsüberschuss | 0,046% (0,079%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen über Sicherungsoption26 | ||
| Zinsüberschuss | 0,004% (0,038%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||
| Schlussüberschüsse | ||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft | Summe der gezahlten Einmalbeiträge | unter 5.000 € | 0,025% pro Monat | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und Fondsguthaben |
| ab 5.000 € bis unter 10.000 € | 0,025% pro Monat | |||
| ab 10.000 € | 0,025% pro Monat | |||
| 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen über Sicherungsoption26 | |||
| 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | |||
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft |
RingBasisRente top3, Tarifwerk 2011, Aufschubzeit
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F11E00 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2008 T M/F / DAV 2004 R _GT M/F |
| F11E01 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2008 T M/F, RZ 2,25%, 3-Topf-Hybrid |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Sofortüberschüsse | ||||
| Zinsüberschuss | 0,046% (0,079%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen über Sicherungsoption26 | ||
| Zinsüberschuss | 0,004% (0,038%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||
| Schlussüberschüsse | ||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für beitragspflichtige Verträge | Jahresbeitrag | unter 600 € | 0,60% | Tarifbeitrag |
| ab 600 € bis unter 1200 € | 1,20% | |||
| ab 1200 € | 1,60% | |||
| Männer | 40% | maßgebender technischer Risikobeitrag22 | ||
| Frauen | 40% | |||
| Männer | 0% | maßgebender Risikobeitrag22 | ||
| Frauen | 0% | |||
| 0,026% pro Monat | Summe aus maßgebendem Fondsvermögen und maßgebender Schlussgewinnanwartschaft | |||
| 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen über Sicherungsoption26 | |||
| 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | |||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für beitragsfreie Verträge | Männer | 0% | maßgebender technischer Risikobeitrag22 | |
| Frauen | 0% | |||
| Männer | 0% | maßgebender Risikobeitrag22 | ||
| Frauen | 0% | |||
| 0,000% pro Monat | Summe aus maßgebendem Fondsvermögen und maßgebender Schlussgewinnanwartschaft | |||
| 0,000% pro Monat | maßgebendes Garantievermögen über Sicherungsoption26 | |||
| 0,000% pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | |||
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft |
22 Ohne Hinterbliebenenschutz wird der technische Risikobeitrag, mit Hinterbliebenenschutz der Risikobeitrag am Überschuss beteiligt.
26 Satz ist hier kaufmännisch auf drei Nachkommastellen gerundet.
RingBasisRente top3, Einmalzahlung Tarifwerk 2011, Aufschubzeit
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F11E02 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2008 T M/F |
| F11E03 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2008 T M/F,RZ 2,25%, 3-Topf-Hybrid |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Sofortüberschüsse | ||||
| Zinsüberschuss | 0,046% (0,079%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen über Sicherungsoption26 | ||
| Zinsüberschuss | 0,004% (0,038% pro Monat) | maßgebendes Garantievermögen26 | ||
| Schlussüberschüsse | ||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft | Männer | 40% | maßgebender technischer Risikobeitrag22 | |
| Frauen | 40% | |||
| Männer | 0% | maßgebender Risikobeitrag22 | ||
| Frauen | 0% | |||
| Summe der gezahlten Einmalbeiträge | unter 5.000 € | 0,000% pro Monat | Summe aus maßgebendem Fondsvermögen und maßgebender Schlussgewinnanwartschaft | |
| ab 5.000 € bis unter 10.000 € | 0,020% pro Monat | |||
| ab 10.000 € | 0,025% pro Monat | |||
| unter 5.000 € | 0,000% pro Monat | maßgebendes Garantievermögen über Sicherungsoption26 | ||
| ab 5.000 € bis unter 10.000 € | 0,029% (0,042%) pro Monat | |||
| ab 10.000 € | 0,029% (0,042%) pro Monat | |||
| unter 5.000 € | 0,000% pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||
| ab 5.000 € bis unter 10.000 € | 0,029% (0,042%) pro Monat | |||
| ab 10.000 € | 0,029% (0,042%) pro Monat | |||
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft |
Family, Tarife FHVG, FRVG
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F11E04 | Einzelversicherungen Sterbetafel DAV2008T / DAV 2004 R_GT, 1,75% |
| F11E05 | Einzelversicherungen Sterbetafel DAV2008T / DAV 2004 R_GT, 1,75% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||||
| Basiszins | 0,146% pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | |||
| Zinsüberschuss | F11E04 | 0,050% (0,083%) pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | ||
| 0,050% (0,083%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||||
| F11E05 | 0,046% (0,079%) pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | |||
| 0,046% (0,079%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||||
| Schlussüberschüsse | |||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für Verträge gegen laufende Beitragszahlung (beitragspflichtig) | Jahresbeitrag | unter 600 € | 0,60% | Tarifbeitrag | |
| ab 600 € bis unter 1200 € | 1,20% | ||||
| ab 1200 € | 1,60% | ||||
| Männer | 0% | maßgebender Risikobeitrag (inkl. Beitragssicherung Tod) bzw. technischer Risikobeitrag27 | |||
| Frauen | 0% | ||||
| 0,040% pro Monat | maßgebendes Fondsguthaben | ||||
| 0,040% pro Monat | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | ||||
| F11E04 | 0,033% (0,046%) pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | |||
| 0,033% (0,046%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||||
| F11E05 | 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | |||
| 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für beitragsfrei gestellte Verträge und für Zuzahlungen | 0,000% pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | |||
| 0,000% pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | ||||
| 0,000% pro Monat | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und Fondsguthaben | ||||
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft |
22 Ohne Hinterbliebenenschutz wird der technische Risikobeitrag, mit Hinterbliebenenschutz der Risikobeitrag am Überschuss beteiligt.
26 Satz ist hier kaufmännisch auf drei Nachkommastellen gerundet.
27 Ist die garantierte Todesfallleistung größer als der Geldwert des Vertragsvermögens wird der Risikobeitrag, ansonsten der Technische Risikobeitrag am Überschuss beteiligt.
RingBasisRente top 3, Tarifwerk 2012, RZ 1,75%, Aufbauphase
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F12E00 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2008T M/F / DAV 2004 R_GT M/F |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | ||||
| Basiszins | 0,146% pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | ||
| Zinsüberschuss | 0,046% (0,079%) pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | ||
| Zinsüberschuss | 0,046% (0,079%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||
| Schlussüberschüsse | ||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für Verträge gegen laufende Beitragszahlung (beitragspflichtig) | Jahresbeitrag | unter 600 € | 0,60% | Tarifbeitrag |
| ab 600 € bis unter 1200 € | 1,20% | |||
| ab 1200 € | 1,60% | |||
| Männer | 40% | maßgebender technischer Risikobeitrag22 | ||
| Frauen | 40% | |||
| Männer | 0% | maßgebender Risikobeitrag22 | ||
| Frauen | 0% | |||
| 0,035% pro Monat | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und maßgebendem Fondsguthaben | |||
| 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | |||
| 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | |||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für beitragsfreie Verträge und Verträge gegen Einmalbeitrag | Männer | 40% | maßgebender technischer Risikobeitrag22 | |
| Frauen | 40% | |||
| Männer | 0% | maßgebender Risikobeitrag22 | ||
| Frauen | 0% | |||
| Summe der gezahlten laufenden Beiträge (inkl. Zuzahlungen in den Vertrag) bzw. Einmalbeitrag (inkl. Zuzahlungen in den Vertrag) | unter 5.000 € | 0,000% pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | |
| ab 5.000 € | 0,029% (0,042%) pro Monat | |||
| unter 5.000 € | 0,000% pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | ||
| ab 5.000 € | 0,029% (0,042%) pro Monat | |||
| unter 5.000 € | 0,000% pro Monat | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und maßgebendem Fondsguthaben | ||
| ab 5.000 € bis unter 10.000 € | 0,015% pro Monat | |||
| ab 10.000 € bis unter 20.000 € | 0,025% pro Monat | |||
| ab 20.000 € bis unter 50.000 € | 0,035% pro Monat | |||
| ab 50.000 € | 0,035% pro Monat | |||
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft |
Discover level 1, Tarife BFS, BFH, BFSE und BFHE, Tarifwerk 2012, RZ 1,75%, Aufbauphase
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F12E06 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV2008T / DAV 2004 R_GT , 1,75% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | ||||
| Basiszins | 0,146% pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | ||
| Zinsüberschuss | 0,046% (0,079%) pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | ||
| Zinsüberschuss | 0,046% (0,079%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||
| Schlussüberschüsse | ||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für Verträge gegen laufende Beitragszahlung (beitragspflichtig) | Jahresbeitrag | unter 600 € | 1,20% | Tarifbeitrag |
| ab 600 € bis unter 1200 € | 1,80% | |||
| ab 1200 € | 2,20% | |||
| Männer | 0% | maßgebender Risikobeitrag22 | ||
| Frauen | 0% | |||
| Männer | 40% | maßgebender technischer Risikobeitrag22 | ||
| Frauen | 40% | |||
| 0,035% pro Monat | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und Fondsguthaben | |||
| 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | |||
| 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | |||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für beitragsfreie Verträge und Verträge gegen Einmalbeitrag | Männer | 0% | maßgebender Risikobeitrag22 | |
| Frauen | 0% | |||
| Männer | 40% | maßgebender technischer Risikobeitrag22 | ||
| Frauen | 40% | |||
| Summe der gezahlten laufenden Beiträge (inkl. Zuzahlungen in den Vertrag) bzw. Einmalbeitrag (inkl. Zuzahlungen in den Vertrag) | unter 5.000 € | 0,000% pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | |
| ab 5.000 € | 0,029% (0,042%) pro Monat | |||
| unter 5.000 € | 0,000% pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | ||
| ab 5.000 € | 0,029% (0,042%) pro Monat | |||
| unter 5.000 € | 0,000% pro Monat | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und Fondsguthaben | ||
| ab 5.000 € bis unter 10.000 € | 0,015% pro Monat | |||
| ab 10.000 € bis unter 20.000 € | 0,025% pro Monat | |||
| ab 20.000 € bis unter 50.000 € | 0,035% pro Monat | |||
| ab 50.000 € | 0,035% pro Monat | |||
| Schlussanteil | 100% | Schlussgewinnanwartschaft |
3 Für beitragspflichtige Verträge
22 Ohne Hinterbliebenenschutz wird der technische Risikobeitrag, mit Hinterbliebenenschutz der Risikobeitrag am Überschuss beteiligt.
26 Satz ist hier kaufmännisch auf drei Nachkommastellen gerundet.
BetriebsRente Invest top3, Tarifwerk 2012, Aufschubzeit
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F12E07 | Einzelversicherungen, 1,75% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Basiszins | 0,146% pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | |
| Zinsüberschuss | 0,046% (0,079%) pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | |
| Zinsüberschuss | 0,046% (0,079%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | |
| Grundüberschuss3 | 0,25% | Tarifbeitrag | |
| Schlussüberschüsse | |||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für Verträge gegen laufende Beitragszahlung (beitragspflichtig) | 0,025% pro Monat | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und maßgebendem Fondsguthaben | |
| 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||
| 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | ||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für beitragsfreie Verträge und Verträge gegen Einmalbeitrag | 0,000% pro Monat | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und maßgebendem Fondsguthaben | |
| 0,000% pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||
| 0,000% pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | ||
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft |
Discover level 2, Tarife DIX, DXE, Tarifwerk 2012, RZ 1,75%, Aufbauphase
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F12E08 | Einzelversicherungen und Kollektivversicherung, 1,75% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Basiszins | 0,146% pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | |
| Zinsüberschuss | 0,046% (0,079%) pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | |
| Zinsüberschuss | 0,046% (0,079%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | |
| Grundüberschuss3 | 0,25% | Tarifbeitrag | |
| Schlussüberschüsse | |||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für beitragspflichtige Verträge | 0,025% pro Monat | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und maßgebendem Fondsguthaben | |
| 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||
| 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | ||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für beitragsfreie Verträge und Verträge gegen Einmalbeitrag | 0,000% pro Monat | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und maßgebendem Fondsguthaben | |
| 0,000% pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||
| 0,000% pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | ||
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft |
RingStrategiePolice top3, Tarifwerk 2012, RZ 1,75 % Aufbauphase
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F12E09 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 2008 T M/F |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Sofortüberschuss | ||||
| Familienbonus | 50%, maximal 100.000 € | Mindest-Todesfallleistung | ||
| Laufende Überschussbeteiligung | ||||
| Basiszins | 0,146% pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | ||
| Zinsüberschuss | 0,046% (0,079%) pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | ||
| Zinsüberschuss | 0,046% (0,079%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||
| Schlussüberschüsse | ||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für Verträge gegen laufende Beitragszahlung (beitragspflichtig) | Jahresbeitrag | unter 600 € | 0,60% | Tarifbeitrag |
| ab 600 € bis unter 1200 € | 1,20% | |||
| ab 1200 € | 1,60% | |||
| Männer | 0% | maßgebender Risikobeitrag (inkl. Beitragssicherung Tod) | ||
| Frauen | 0% | |||
| 0,040% pro Monat | maßgebendes Fondsguthaben | |||
| 0,040% pro Monat | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | |||
| 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | |||
| 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | |||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für beitragsfreie Verträge und Verträge gegen Einmalbeitrag | Summe der gezahlten laufenden Beiträge (inkl. Zuzahlungen in den Vertrag) bzw. Einmalbeitrag (inkl. Zuzahlungen in den Vertrag) | unter 5.000 € | 0,000% pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 |
| ab 5.000 € | 0,029% (0,042%) pro Monat | |||
| unter 5.000 € | 0,000% pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | ||
| ab 5.000 € | 0,029% (0,042%) pro Monat | |||
| unter 5.000 € | 0,000% pro Monat | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und maßgebendem Fondsguthaben | ||
| ab 5.000 € bis unter 10.000 € | 0,020% pro Monat | |||
| ab 10.000 € bis unter 20.000 € | 0,030% pro Monat | |||
| ab 20.000 € bis unter 50.000 € | 0,040% pro Monat | |||
| ab 50.000 € | 0,040% pro Monat | |||
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft |
3 Für beitragspflichtige Verträge
26 Satz ist hier kaufmännisch auf drei Nachkommastellen gerundet.
Discover level 3, Tarife FS, FH, FSE und FHE, Tarifwerk 2012, RZ 1,75%, Aufbauphase
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F12E10 | Einzelversicherungen Sterbetafel DAV2008T, 1,75% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | ||||
| Basiszins | 0,146% pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | ||
| Zinsüberschuss | 0,046% (0,079%) pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | ||
| Zinsüberschuss | 0,046% (0,079%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||
| Schlussüberschüsse | ||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für Verträge gegen laufende Beitragszahlung (beitragspflichtig) | Jahresbeitrag | unter 600 € | 1,20% | Tarifbeitrag |
| ab 600 € bis unter 1200 € | 1,80% | |||
| ab 1200 € | 2,20% | |||
| Männer | 0% | maßgebender Risikobeitrag (inkl. Beitragssicherung Tod) | ||
| Frauen | 0% | |||
| 0,040% pro Monat | maßgebendes Fondsguthaben | |||
| 0,040% pro Monat | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | |||
| 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | |||
| 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | |||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für beitragsfreie Verträge und Verträge gegen Einmalbeitrag | Summe der gezahlten laufenden Beiträge (inkl. Zuzahlungen in den Vertrag) bzw. Einmalbeitrag (inkl. Zuzahlungen in den Vertrag) | unter 5.000 € | 0,000% pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 |
| ab 5.000 € | 0,029% (0,042%) proMonat | |||
| unter 5.000 € | 0,000% pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | ||
| ab 5.000 € | 0,029% (0,042%) pro Monat | |||
| unter 5.000 € | 0,000% pro Monat | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und Fondsguthaben | ||
| ab 5.000 € bis unter 10.000 € | 0,020% pro Monat | |||
| ab 10.000 € bis unter 20.000 € | 0,030% pro Monat | |||
| ab 20.000 € bis unter 50.000 € | 0,040% pro Monat | |||
| ab 50.000 € | 0,040% pro Monat | |||
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft |
BaslerBasisRente top 3, Tarifwerk 2013, RZ 1,75%, Aufbauphase
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F13E00 | Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV 2008T M/F bzw. DAV 2004 R_GT M/F |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||||
| Basiszins | 0,146% pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | |||
| Zinsüberschuss | 0,046% (0,079%) pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | |||
| Zinsüberschuss | 0,046% (0,079%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | |||
| fondsabhängiger Überschuss | 0,000% pro Monat | maßgebendes Fondsguthaben | |||
| Schlussüberschüsse | |||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für Verträge gegen laufende Beitragszahlung (beitragspflichtig) | Jahresbeitrag | unter 600 € | 0,60% | Tarifbeitrag | |
| ab 600 € bis unter 1200 € | 1,20% | ||||
| ab 1200 € | 1,60% | ||||
| 40% | maßgebender technischer Risikobeitrag22 | ||||
| 10% | maßgebender Risikobeitrag22 | ||||
| monatlicher Anteilsatz abhängig von gewählten Fonds28 | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und maßgebendem Fondsguthaben | ||||
| 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | ||||
| 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für beitragsfreie Verträge und Verträge gegen Einmalbeitrag | 40% | maßgebender technischer Risikobeitrag22 | |||
| 10% | maßgebender Risikobeitrag22 | ||||
| monatlicher Anteilsatz abhängig von gewählten Fonds28 | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und maßgebendem Fondsguthaben | ||||
| Summe der gezahlten laufenden Beiträge (inkl. Zuzahlungen in den Vertrag) bzw. Einmalbeitrag (inkl. Zuzahlungen in den Vertrag) | unter 5.000 € | 0,000% pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||
| ab 5.000 € | 0,029% (0,042%) pro MOnat | ||||
| unter 5.000 € | 0,000% pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | |||
| ab 5.000 € | 0,029% (0,042%) pro Monat | ||||
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft |
22 Ohne Hinterbliebenenschutz wird der technische Risikobeitrag, mit Hinterbliebenenschutz der Risikobeitrag am Überschuss beteiligt.
26 Satz ist hier kaufmännisch auf drei Nachkommastellen gerundet.
28 siehe Tabelle ab Seite 128
Discover level 1, Tarife BFS, BFH, BFSE und BFHE, Tarifwerk 2013, RZ 1,75%, Aufbauphase
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F13E06 | Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV2008T / DAV 2004 R_GT , 1,75% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||||
| Basiszins | 0,146% pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | |||
| Zinsüberschuss | 0,046% (0,079%) pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | |||
| Zinsüberschuss | 0,046% (0,079%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | |||
| fondsabhängiger Überschuss | 0,000% pro Monat | maßgebendes Fondsguthaben | |||
| Schlussüberschüsse | |||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für Verträge gegen laufende Beitragszahlung (beitragspflichtig) | Jahresbeitrag | unter 600 € | 1,20% | Tarifbeitrag | |
| ab 600 € bis unter 1200 € | 1,80% | ||||
| ab 1200 € | 2,20% | ||||
| 10% | maßgebender Risikobeitrag22 | ||||
| 40% | maßgebender technischer Risikobeitrag22 | ||||
| monatlicher Anteilsatz abhängig von gewählten Fonds28 | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und maßgebendem Fondsguthaben | ||||
| 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | ||||
| 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für beitragsfreie Verträge und Verträge gegen Einmalbeitrag | 10% | maßgebender Risikobeitrag22 | |||
| 40% | maßgebender technischer Risikobeitrag22 | ||||
| monatlicher Anteilsatz abhängig von gewählten Fonds28 | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und maßgebendem Fondsguthaben | ||||
| Summe der gezahlten laufenden Beiträge (inkl. Zuzahlungen in den Vertrag) bzw. Einmalbeitrag (inkl. Zuzahlungen in den Vertrag) | unter 5.000 € | 0,000% pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||
| ab 5.000 € | 0,029% (0,042%) pro Monat | ||||
| unter 5.000 € | 0,000% pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | |||
| ab 5.000 € | 0,029% (0,042%) pro Monat | ||||
| Schlussanteil | 100% | Schlussgewinnanwartschaft |
BetriebsRente Invest top3, Tarifwerk 2013, Aufschubzeit
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F13E07 | Einzelversicherungen, 1,75% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | ||||
| Basiszins | 0,146% pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | ||
| Zinsüberschuss | 0,046% (0,079%) pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | ||
| Zinsüberschuss | 0,046% (0,079%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||
| Grundüberschuss3 | 0,25% | Tarifbeitrag | ||
| fondsabhängiger Überschuss | 0,000% pro Monat | maßgebendes Fondsguthaben | ||
| Schlussüberschüsse | ||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für Verträge gegen laufende Beitragszahlung (beitragspflichtig) | monatlicher Anteilsatz abhängig von gewählten Fonds28 | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und maßgebendem Fondsguthaben | ||
| 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | |||
| 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | |||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für beitragsfreie Verträge und Verträge gegen Einmalbeitrag | 0,000% pro Monat | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und maßgebendem Fondsguthaben | ||
| 0,000% pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | |||
| 0,000% pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | |||
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft |
Discover level 2, Tarife DIX, DXE, Tarifwerk 2013, RZ 1,75%, Aufbauphase
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F13E08 | Einzelversicherungen 1,75% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | ||||
| Basiszins | 0,146% pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | ||
| Zinsüberschuss | 0,046% (0,079%) pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | ||
| Zinsüberschuss | 0,046% (0,079%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||
| Grundüberschuss3 | 0,25% | Tarifbeitrag | ||
| fondsabhängiger Überschuss | 0,000% pro Monat | maßgebendes Fondsguthaben | ||
| Schlussüberschüsse | ||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für beitragspflichtige Verträge | monatlicher Anteilsatz abhängig von gewählten Fonds28 | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und maßgebendem Fondsguthaben | ||
| 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | |||
| 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | |||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für beitragsfreie Verträge und Verträge gegen Einmalbeitrag | 0,000% pro Monat | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und maßgebendem Fondsguthaben | ||
| 0,000% pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | |||
| 0,000% pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | |||
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft |
3 Für beitragspflichtige Verträge
26 Satz ist hier kaufmännisch auf drei Nachkommastellen gerundet.
28 siehe Tabelle ab Seite 128
BaslerStrategiePolice top3, Tarifwerk 2013, RZ 1,75 % Aufbauphase
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F13E09 | Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV 2008 T M/F |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Sofortüberschuss | |||||
| Familienbonus | 50%, maximal 100.000 € | Mindest-Todesfallleistung | |||
| Laufende Überschussbeteiligung | |||||
| Basiszins | 0,146% pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | |||
| Zinsüberschuss | 0,046% (0,079%) pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | |||
| Zinsüberschuss | 0,046% (0,079%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | |||
| fondsabhängiger Überschuss | 0,000% pro Monat | maßgebendes Fondsguthaben | |||
| Schlussüberschüsse | |||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für Verträge gegen laufende Beitragszahlung (beitragspflichtig) | Jahresbeitrag | unter 600 € | 0,60% | Tarifbeitrag | |
| ab 600 € bis unter 1200 € | 1,20% | ||||
| ab 1200 € | 1,60% | ||||
| 10% | maßgebender Risikobeitrag (inkl. Beitragssicherung Tod) | ||||
| monatlicher Anteilsatz abhängig von gewählten Fonds28 | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und maßgebendem Fondsguthaben | ||||
| 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | ||||
| 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für beitragsfreie Verträge und Verträge gegen Einmalbeitrag | 10% | maßgebender Risikobeitrag (inkl. Beitragssicherung Tod) | |||
| monatlicher Anteilsatz abhängig von gewählten Fonds28 | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und maßgebendem Fondsguthaben | ||||
| Summe der gezahlten laufenden Beiträge (inkl. Zuzahlungen in den Vertrag) bzw. Einmalbeitrag (inkl. Zuzahlungen in den Vertrag) | unter 5.000 € | 0,000% pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||
| ab 5.000 € | 0,029% (0,042%) pro Monat | ||||
| unter 5.000 € | 0,000% pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | |||
| ab 5.000 € | 0,029% (0,042%) pro Monat | ||||
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft |
Discover level 3, Tarife FS, FH, FSE und FHE, Tarifwerk 2013, RZ 1,75%, Aufbauphase
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F13E10 | Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV2008T, 1,75% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||||
| Basiszins | 0,146% pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | |||
| Zinsüberschuss | 0,046% (0,079%) pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | |||
| Zinsüberschuss | 0,046% (0,079%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | |||
| fondsabhängiger Überschuss | 0,000% pro Monat | maßgebendes Fondsguthaben | |||
| Schlussüberschüsse | |||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für Verträge gegen laufende Beitragszahlung (beitragspflichtig) | Jahresbeitrag | unter 600 € | 1,20% | Tarifbeitrag | |
| ab 600 € bis unter 1200 € | 1,80% | ||||
| ab 1200 € | 2,20% | ||||
| 10% | maßgebender Risikobeitrag (inkl. Beitragssicherung Tod) | ||||
| monatlicher Anteilsatz abhängig von gewählten Fonds28 | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und maßgebendem Fondsguthaben | ||||
| 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | ||||
| 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für beitragsfreie Verträge und Verträge gegen Einmalbeitrag | 10% | maßgebender Risikobeitrag (inkl. Beitragssicherung Tod) | |||
| monatlicher Anteilsatz abhängig von gewählten Fonds28 | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und maßgebendem Fondsguthaben | ||||
| Summe der gezahlten laufenden Beiträge (inkl. Zuzahlungen in den Vertrag) bzw. Einmalbeitrag (inkl. Zuzahlungen in den Vertrag) | unter 5.000 € | 0,000% pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||
| ab 5.000 € | 0,029% (0,042%) pro Monat | ||||
| unter 5.000 € | 0,000% pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | |||
| ab 5.000 € | 0,029% (0,042%) pro Monat | ||||
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft |
26 Satz ist hier kaufmännisch auf drei Nachkommastellen gerundet.
27 Ist die garantierte Todesfallleistung größer als der Geldwert des Vertragsvermögens wird der Risikobeitrag, ansonsten der Technische Risikobeitrag am Überschuss beteiligt.
28 siehe Tabelle ab Seite 128
Family, Tarife FHVG, FRVG
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F13E04 | Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV2008T / DAV 2004 R_GT, 1,75% |
| F13E05 | Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV2008T / DAV 2004 R_GT, 1,75% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||||
| Basiszins | 0,146% pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | |||
| Zinsüberschuss | F13E04 | 0,050% (0,083%) pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | ||
| 0,050% (0,083%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||||
| F13E05 | 0,046% (0,079%) pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | |||
| 0,046% (0,079%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||||
| fondsabhängiger Überschuss | 0,000% pro Monat | maßgebendes Fondsguthaben | |||
| Schlussüberschüsse | |||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für Verträge gegen laufende Beitragszahlung (beitragspflichtig) | Jahresbeitrag | unter 600 € | 0,60% | Tarifbeitrag | |
| ab 600 € bis unter 1200 € | 1,20% | ||||
| ab 1200 € | 1,60% | ||||
| 10% | maßgebender Risikobeitrag (inkl. Beitragssicherung Tod) 27 | ||||
| 0% | maßgebender technischer Risikobeitrag27 | ||||
| monatlicher Anteilsatz abhängig von gewählten Fonds28 | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und maßgebendem Fondsguthaben | ||||
| F13E04 | 0,033% (0,046%) pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | |||
| 0,033% (0,046%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||||
| F13E05 | 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | |||
| 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für beitragsfrei gestellte Verträge und für Zuzahlungen | 10% | maßgebender Risikobeitrag (inkl. Beitragssicherung Tod) 27 | |||
| 0% | maßgebender technischer Risikobeitrag27 | ||||
| monatlicher Anteilsatz abhängig von gewählten Fonds28 | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und maßgebendem Fondsguthaben | ||||
| 0,000% pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||||
| 0,000% pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | ||||
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft |
Basler BasisRente Invest Vario, Tarifwerk 2015, Aufbauphase
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F15E00 | Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV 2008 T |
| F15E02 | Einzelversicherungen- Honorar, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV 2008 T |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||||
| Zuführung zum Garantievermögen | |||||
| Basiszins | 0,104% pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | |||
| Zuführungen zum Fondsvermögen bzw. Garantievermögen | |||||
| Zinsüberschuss29 | 0,092% (0,125%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | |||
| Schlussüberschüsse | |||||
| Aufbau der fondsgebundenen bzw. klassischen Schlussgewinnanwartschaft für Verträge gegen laufende Beitragszahlung (beitragspflichtig)30 | Jahresbeitrag | unter 600 € | 0,60% | Tarifbeitrag | |
| ab 600 € bis unter 1200 € | 1,20% | ||||
| ab 1200 € | 1,60% | ||||
| 5% | maßgebender Risikobeitrag22 | ||||
| 40% | maßgebender technischer Risikobeitrag22 | ||||
| monatlicher Anteilsatz abhängig von gewählten Fonds28 | Summe aus maßgebender fondsgebundener Schlussgewinnanwartschaft und maßgebendem Fondsguthaben | ||||
| 0,242% (0,288%) pro Monat | maßgebende klassische Schlussgewinnanwartschaft | ||||
| 0,046% (0,058%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||||
| Aufbau der fondsgebundenen bzw. klassischen Schlussgewinnanwartschaft für beitragsfreie Verträge und Verträge gegen Einmalbeitrag30 | 5% | maßgebender Risikobeitrag22 | |||
| 40% | maßgebender technischer Risikobeitrag22 | ||||
| monatlicher Anteilsatz abhängig von gewählten Fonds28 | Summe aus maßgebender fondsgebundener Schlussgewinnanwartschaft und maßgebendem Fondsguthaben | ||||
| Summe der gezahlten laufenden Beiträge (inkl. Zuzahlungen in den Vertrag) bzw. Einmalbeitrag (inkl. Zuzahlungen in den Vertrag) | unter 5.000 € | 0,208% (0,254%) pro Monat | maßgebende klassische Schlussgewinnanwartschaft | ||
| ab 5.000 € | 0,242% (0,288%) pro Monat | ||||
| unter 5.000 € | 0,013% (0,025%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | |||
| ab 5.000 € | 0,046% (0,058%) pro Monat | ||||
| Schlussanteil | Fondsgebundene Schlussüberschüsse | 100% | maßgebende fondsgebundene Schlussgewinnanwartschaft | ||
| Klassische Schlussüberschüsse | 40,00% | maßgebende klassische Schlussgewinnanwartschaft | |||
| Sockelbeteiligung an BWR | 150,00% | klassischer Schlussanteil |
22 Ohne Hinterbliebenenschutz wird der technische Risikobeitrag, mit Hinterbliebenenschutz der Risikobeitrag am Überschuss beteiligt.
26 Satz ist hier kaufmännisch auf drei Nachkommastellen gerundet.
27 Ist die garantierte Todesfallleistung größer als der Geldwert des Vertragsvermögens wird der Risikobeitrag, ansonsten der Technische Risikobeitrag am Überschuss beteiligt.
28 siehe Tabelle ab Seite 128
29 Die Aufteilung der Zuführungen auf Fondvermögen und Garantievermögen entspricht dem gewählten Aufteilungsverhältnis beim Anlagebeitrag.
30 Die Aufteilung der Zuführungen auf fondsgebundene und klassische Schlussgewinnanwartschaft entspricht dem gewählten Aufteilungsverhältnis beim Anlagebeitrag.
Basler BetriebsRente Invest Garant, Tarifwerk 2015, Aufbauphase
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F15E06 | Einzelversicherungen - Honorar |
| F15E07 | Einzelversicherungen |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | ||||
| Basiszins | 0,104% pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||
| Zinsüberschuss | 0,088% (0,121%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||
| Grundüberschuss | 0,25% | Tarifbeitrag | ||
| Schlussüberschüsse | ||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für Verträge gegen laufende Beitragszahlung (beitragspflichtig) | monatlicher Anteilsatz abhängig von gewählten Fonds28 | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und maßgebendem Fondsguthaben | ||
| 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | |||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für beitragsfreie Verträge und Verträge gegen Einmalbeitrag | 0,000% pro Monat | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und maßgebendem Fondsguthaben | ||
| 0,000% pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | |||
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft |
Basler PrivatRente Invest Vario, Tarifwerk 2015, Aufbauphase
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F15E08 | Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV 2008 T M/F |
| F15E10 | Einzelversicherungen - Honorar, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV 2008 T M/F |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||||
| Zuführung zum Garantievermögen | |||||
| Basiszins | 0,104% pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | |||
| Zuführungen zum Fondsvermögen bzw. Garantievermögen | |||||
| Zinsüberschuss29 | 0,092% (0,125%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | |||
| Schlussüberschüsse | |||||
| Aufbau der fondsgebundenen bzw. klassischen Schlussgewinnanwartschaft für Verträge gegen laufende Beitragszahlung (beitragspflichtig)30 | Jahresbeitrag | unter 600 € | 0,60% | Tarifbeitrag | |
| ab 600 € bis unter 1200 € | 1,20% | ||||
| ab 1200 € | 1,60% | ||||
| 10% | maßgebender Risikobeitrag (inkl. Beitragsübernahme Tod) | ||||
| monatlicher Anteilsatz abhängig von gewählten Fonds28 | Summe aus maßgebender fondsgebundener Schlussgewinnanwartschaft und maßgebendem Fondsguthaben | ||||
| 0,242% (0,288%) pro Monat | maßgebende klassische Schlussgewinnanwartschaft26 | ||||
| 0,046% (0,058%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||||
| Aufbau der fondsgebundenen bzw. klassischen Schlussgewinnanwartschaft für beitragsfreie Verträge und Verträge gegen Einmalbeitrag30 | 10% | maßgebender Risikobeitrag (inkl. Beitragsübernahme Tod) | |||
| monatlicher Anteilsatz abhängig von gewählten Fonds28 | Summe aus maßgebender fondsgebundener Schlussgewinnanwartschaft und maßgebendem Fondsguthaben | ||||
| Summe der gezahlten laufenden Beiträge (inkl. Zuzahlungen in den Vertrag) bzw. Einmalbeitrag (inkl. Zuzahlungen in den Vertrag) | unter 5.000 € | 0,208% (0,254%) pro Monat | maßgebende klassische Schlussgewinnanwartschaft26 | ||
| ab 5.000 € | 0,242% (0,288%) pro Monat | ||||
| unter 5.000 € | 0,013% (0,025%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | |||
| ab 5.000 € | 0,046% (0,058%) pro Monat | ||||
| fondsgebundener Schlussanteil | 100% | maßgebende fondsgebundene Schlussgewinnanwartschaft | |||
| klassischer Schlussanteil | 40,00% | maßgebende klassische Schlussgewinnanwartschaft | |||
| Sockelbeteiligung an BWR | 150,00% | klassischer Schlussanteil |
Basler PrivatRente Invest Garant, Tarifwerk 2015, Aufbauphase
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F15E09 | Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV2008T |
| F15E11 | Einzelversicherungen - Honorar, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV2008T |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||||
| Basiszins | 0,104% pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | |||
| Zinsüberschuss | 0,088% (0,125%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | |||
| Schlussüberschüsse | |||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für Verträge gegen laufende Beitragszahlung (beitragspflichtig) | Jahresbeitrag | unter 600 € | 0,60% | Tarifbeitrag | |
| ab 600 € bis unter 1200 € | 1,20% | ||||
| ab 1200 € | 1,60% | ||||
| 10% | maßgebender Risikobeitrag (inkl. Beitragsübernahme Tod) | ||||
| monatlicher Anteilsatz abhängig von gewählten Fonds28 | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und maßgebendem Fondsguthaben | ||||
| 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für beitragsfreie Verträge und Verträge gegen Einmalbeitrag | 10% | maßgebender Risikobeitrag (inkl. Beitragsübernahme Tod) | |||
| monatlicher Anteilsatz abhängig von gewählten Fonds28 | Summe aus maßgebender fondsgebundener Schlussgewinnanwartschaft und maßgebendem Fondsguthaben | ||||
| Summe der gezahlten laufenden Beiträge (inkl. Zuzahlungen in den Vertrag) bzw. Einmalbeitrag (inkl. Zuzahlungen in den Vertrag) | unter 5.000 € | 0,008% pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||
| ab 5.000 € | 0,029% (0,042%) pro Monat | ||||
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft |
26 Satz ist hier kaufmännisch auf drei Nachkommastellen gerundet.
28 siehe Tabelle ab Seite 128
29 Die Aufteilung der Zuführungen auf Fondvermögen und Garantievermögen entspricht dem gewählten Aufteilungsverhältnis beim Anlagebeitrag.
30 Die Aufteilung der Zuführungen auf fondsgebundene und klassische Schlussgewinnanwartschaft entspricht dem gewählten Aufteilungsverhältnis beim Anlagebeitrag.
Basler KinderVorsorge Invest Vario, Tarifwerk 2015, Aufbauphase
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F15E04 | Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV2008T / DAV 2004 R_GT |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||||
| Zuführung zum Garantievermögen | |||||
| Basiszins | 0,104% pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | |||
| Zuführungen zum Fondsvermögen bzw. Garantievermögen | |||||
| Zinsüberschuss29 | 0,092% (0,125%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | |||
| Schlussüberschüsse | |||||
| Aufbau der fondsgebundenen bzw. klassischen Schlussgewinnanwartschaft für Verträge gegen laufende Beitragszahlung (beitragspflichtig)30 | Jahresbeitrag | unter 600 € | 0,60% | Tarifbeitrag | |
| ab 600 € bis unter 1200 € | 1,20% | ||||
| ab 1200 € | 1,60% | ||||
| 10% | maßgebender Risikobeitrag (inkl. Beitragssicherung Tod) 27 | ||||
| 0% | maßgebender technischer Risikobeitrag27 | ||||
| monatlicher Anteilsatz abhängig von gewählten Fonds28 | Summe aus maßgebender fondsgebundener Schlussgewinnanwartschaft und maßgebendem Fondsguthaben | ||||
| 0,242% (0,288%) pro Monat | maßgebende klassische Schlussgewinnanwartschaft26 | ||||
| 0,046% (0,058%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||||
| Aufbau der fondsgebundenen bzw. klassischen Schlussgewinnanwartschaft für beitragsfreie Verträge30 | 10% | maßgebender Risikobeitrag (inkl. Beitragssicherung Tod) 27 | |||
| 0% | maßgebender technischer Risikobeitrag27 | ||||
| monatlicher Anteilsatz abhängig von gewählten Fonds28 | Summe aus maßgebender fondsgebundener Schlussgewinnanwartschaft und maßgebendem Fondsguthaben | ||||
| Summe der gezahlten laufenden Beiträge (inkl. Zuzahlungen in den Vertrag) | unter 5.000 € | 0,208% (0,254%) pro Monat | maßgebende klassische Schlussgewinnanwartschaft26 | ||
| ab 5.000 € | 0,242% (0,288%) pro Monat | ||||
| unter 5.000 € | 0,013% (0,025%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | |||
| ab 5.000 € | 0,046% (0,058%) pro Monat | ||||
| fondsgebundener Schlussanteil | 100% | maßgebende fondsgebundene Schlussgewinnanwartschaft | |||
| klassischer Schlussanteil | 40,00% | maßgebende klassische Schlussgewinnanwartschaft | |||
| Sockelbeteiligung an BWR | 150,00% | klassischer Schlussanteil |
Basler KinderVorsorge Invest Garant, Tarifwerk 2015, Aufbauphase
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F15E05 | Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV2008T / DAV 2004 R_GT |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||||
| Basiszins | 0,104% pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | |||
| Zinsüberschuss | 0,088% (0,121%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | |||
| Schlussüberschüsse | |||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für Verträge gegen laufende Beitragszahlung (beitragspflichtig) | Jahresbeitrag | unter 600 € | 0,60% | Tarifbeitrag | |
| ab 600 € bis unter 1200 € | 1,20% | ||||
| ab 1200 € | 1,60% | ||||
| 10% | maßgebender Risikobeitrag (inkl. Beitragssicherung Tod) 27 | ||||
| 0% | maßgebender technischer Risikobeitrag27 | ||||
| monatlicher Anteilsatz abhängig von gewählten Fonds28 | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und maßgebendem Fondsguthaben | ||||
| 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für beitragsfrei gestellte Verträge und für Zuzahlungen | 10% | maßgebender Risikobeitrag (inkl. Beitragssicherung Tod) 27 | |||
| 0% | maßgebender technischer Risikobeitrag27 | ||||
| monatlicher Anteilsatz abhängig von gewählten Fonds28 | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und maßgebendem Fondsguthaben | ||||
| Summe der gezahlten laufenden Beiträge (inkl. Zuzahlungen in den Vertrag) | unter 5.000 € | 0,008% pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||
| ab 5.000 € | 0,029% (0,042%) pro Monat | ||||
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft |
26 Satz ist hier kaufmännisch auf drei Nachkommastellen gerundet.
27 Ist die garantierte Todesfallleistung größer als der Geldwert des Vertragsvermögens wird der Risikobeitrag, ansonsten der Technische Risikobeitrag am Überschuss beteiligt.
28 siehe Tabelle ab Seite 128
29 Die Aufteilung der Zuführungen auf Fondvermögen und Garantievermögen entspricht dem gewählten Aufteilungsverhältnis beim Anlagebeitrag.
30 Die Aufteilung der Zuführungen auf fondsgebundene und klassische Schlussgewinnanwartschaft entspricht dem gewählten Aufteilungsverhältnis beim Anlagebeitrag.
Basler BasisRente Invest Vario, Tarifwerk 2017, Aufbauphase
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F17E00 | Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV 2008 T |
| F17E01 | Einzelversicherungen- Honorar, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV 2008 T |
| F17E07 | Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV 2008 T |
| F17E08 | Einzelversicherungen- Honorar, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV 2008 T |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||||
| Zuführung zum Garantievermögen | |||||
| Basiszins | 0,075% pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | |||
| Zuführungen zum Fondsvermögen bzw. Garantievermögen | |||||
| Zinsüberschuss29 | 0,121% pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | |||
| Schlussüberschüsse | |||||
| Aufbau der fondsgebundenen bzw. klassischen Schlussgewinnanwartschaft für Verträge gegen laufende Beitragszahlung (beitragspflichtig)30 | Jahresbeitrag | unter 600 € | 0,60% | Tarifbeitrag | |
| ab 600 € bis unter 1200 € | 1,20% | ||||
| ab 1200 € | 1,60% | ||||
| 5% | maßgebender Risikobeitrag22 | ||||
| 40% | maßgebender technischer Risikobeitrag22 | ||||
| monatlicher Anteilsatz abhängig von gewählten Fonds28 | Summe aus maßgebender fondsgebundener Schlussgewinnanwartschaft und maßgebendem Fondsguthaben | ||||
| 0,242% pro Monat | maßgebende klassische Schlussgewinnanwartschaft | ||||
| 0,046% pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||||
| Aufbau der fondsgebundenen bzw. klassischen Schlussgewinnanwartschaft für beitragsfreie Verträge und Verträge gegen Einmalbeitrag30 | 5% | maßgebender Risikobeitrag22 | |||
| 40% | maßgebender technischer Risikobeitrag22 | ||||
| monatlicher Anteilsatz abhängig von gewählten Fonds28 | Summe aus maßgebender fondsgebundener Schlussgewinnanwartschaft und maßgebendem Fondsguthaben | ||||
| Summe der gezahlten laufenden Beiträge (inkl. Zuzahlungen in den Vertrag) bzw. Einmalbeitrag (inkl. Zuzahlungen in den Vertrag) | unter 5.000 € | 0,208% pro Monat | maßgebende klassische Schlussgewinnanwartschaft | ||
| ab 5.000 € | 0,242% pro Monat | ||||
| unter 5.000 € | 0,013% pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | |||
| ab 5.000 € | 0,046% pro Monat | ||||
| Schlussanteil | Fondsgebundene Schlussüberschüsse | 100% | maßgebende fondsgebundene Schlussgewinnanwartschaft | ||
| Klassische Schlussüberschüsse | 40,00% | maßgebende klassische Schlussgewinnanwartschaft | |||
| Sockelbeteiligung an BWR | 150,00% | klassischer Schlussanteil |
Basler PrivatRente Invest Vario, Tarifwerk 2017, Aufbauphase
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F17E02 | Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV 2008 T M/F, lfd. Beitrag |
| F17E03 | Einzelversicherungen - Honorar, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV 2008 T M/F, lfd. Beitrag |
| F17E09 | Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV 2008 T M/F, Einmalbeitrag |
| F17E10 | Einzelversicherungen - Honorar, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV 2008 T M/F, Einmalbeitrag |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||||
| Zuführung zum Garantievermögen | |||||
| Basiszins | 0,075% pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | |||
| Zuführungen zum Fondsvermögen bzw. Garantievermögen | |||||
| Zinsüberschuss29 | 0,121% pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | |||
| Schlussüberschüsse | |||||
| Aufbau der fondsgebundenen bzw. klassischen Schlussgewinnanwartschaft für Verträge gegen laufende Beitragszahlung (beitragspflichtig)30 | Jahresbeitrag | unter 600 € | 1,10% | Tarifbeitrag | |
| ab 600 € bis unter 1200 € | 1,70% | ||||
| ab 1200 € | 2,10% | ||||
| 10% | maßgebender Risikobeitrag (inkl. Beitragsübernahme Tod) | ||||
| monatlicher Anteilsatz abhängig von gewählten Fonds28 | Summe aus maßgebender fondsgebundener Schlussgewinnanwartschaft und maßgebendem Fondsguthaben | ||||
| 0,242% pro Monat | maßgebende klassische Schlussgewinnanwartschaft26 | ||||
| 0,046% pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||||
| Aufbau der fondsgebundenen bzw. klassischen Schlussgewinnanwartschaft für beitragsfreie Verträge und Verträge gegen Einmalbeitrag30 | 10% | maßgebender Risikobeitrag (inkl. Beitragsübernahme Tod) | |||
| monatlicher Anteilsatz abhängig von gewählten Fonds28 | Summe aus maßgebender fondsgebundener Schlussgewinnanwartschaft und maßgebendem Fondsguthaben | ||||
| Summe der gezahlten laufenden Beiträge (inkl. Zuzahlungen in den Vertrag) bzw. Einmalbeitrag (inkl. Zuzahlungen in den Vertrag) | unter 5.000 € | 0,208% pro Monat | maßgebende klassische Schlussgewinnanwartschaft26 | ||
| ab 5.000 € | 0,242% pro Monat | ||||
| unter 5.000 € | 0,013% pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | |||
| ab 5.000 € | 0,046% pro Monat | ||||
| fondsgebundener Schlussanteil | 100% | maßgebende fondsgebundene Schlussgewinnanwartschaft | |||
| klassischer Schlussanteil | 40,00% | maßgebende klassische Schlussgewinnanwartschaft | |||
| Sockelbeteiligung an BWR | 150,00% | klassischer Schlussanteil |
22 Ohne Hinterbliebenenschutz wird der technische Risikobeitrag, mit Hinterbliebenenschutz der Risikobeitrag am Überschuss beteiligt.
26 Satz ist hier kaufmännisch auf drei Nachkommastellen gerundet.
27 Ist die garantierte Todesfallleistung größer als der Geldwert des Vertragsvermögens wird der Risikobeitrag, ansonsten der Technische Risikobeitrag am Überschuss beteiligt.
28 siehe Tabelle ab Seite 128
29 Die Aufteilung der Zuführungen auf Fondvermögen und Garantievermögen entspricht dem gewählten Aufteilungsverhältnis beim Anlagebeitrag.
30 Die Aufteilung der Zuführungen auf fondsgebundene und klassische Schlussgewinnanwartschaft entspricht dem gewählten Aufteilungsverhältnis beim Anlagebeitrag.
Basler FondsRente, Tarifwerk 2017, Aufbauphase
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F17E04 | Einzelversicherungen - Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV 2008 T M/F, lfd. Beitrag |
| F17E05 | Einzelversicherungen - Honorar Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV 2008 T M/F, lfd. Beitrag |
| F17E11 | Einzelversicherungen - Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV 2008 T M/F, Einmalbeitrag |
| F17E12 | Einzelversicherungen - Honorar Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV 2008 T M/F, Einmalbeitrag |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | ||||
| Zuführungen zum Fondsvermögen | ||||
| Überschuss auf das Fondsvermögen | 0,010% pro Monat | Minimum aus maßgebendem Fondsvermögen und Summe der vereinbarten Beiträge | ||
| Treuebonus | ||||
| Aufbau der fondsgebundenen Schlussgewinnanwartschaft für Verträge gegen laufende Beitragszahlung (beitragspflichtig) | Jahresbeitrag | unter 600 € | 0,70% | Tarifbeitrag |
| ab 600 € bis unter 1200 € | 1,10% | |||
| ab 1200 € | 1,30% | |||
| 10% | maßgebender Risikobeitrag | |||
| monatlicher Anteilsatz abhängig von gewählten Fonds28 | Summe aus maßgebender fondsgebundener Schlussgewinnanwartschaft und maßgebendem Fondsguthaben | |||
| 0,075% pro Monat | maßgebende fondsgebundene Schlussgewinnanwartschaft | |||
| Aufbau der fondsgebundenen Schlussgewinnanwartschaft für beitragsfreie Verträge und Verträge gegen Einmalbeitrag | 10% | maßgebender Risikobeitrag | ||
| monatlicher Anteilsatz abhängig von gewählten Fonds28 | Summe aus maßgebender fondsgebundener Schlussgewinnanwartschaft und maßgebendem Fondsguthaben | |||
| 0,025% pro Monat | maßgebende fondsgebundene Schlussgewinnanwartschaft | |||
| Berechnung Treuebonus | 100% | maßgebende fondsgebundene Schlussgewinnanwartschaft |
Basler KinderVorsorge Invest Vario, Tarifwerk 2017, Aufbauphase
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F17E06 | Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV2008T / DAV 2004 R_GT |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||||
| Zuführung zum Garantievermögen | |||||
| Basiszins | 0,075% pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | |||
| Zuführungen zum Fondsvermögen bzw. Garantievermögen | |||||
| Zinsüberschuss29 | 0,121% pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | |||
| Schlussüberschüsse | |||||
| Aufbau der fondsgebundenen bzw. klassischen Schlussgewinnanwartschaft für Verträge gegen laufende Beitragszahlung (beitragspflichtig)30 | Jahresbeitrag | unter 600 € | 1,10% | Tarifbeitrag | |
| ab 600 € bis unter 1200 € | 1,70% | ||||
| ab 1200 € | 2,10% | ||||
| 10% | maßgebender Risikobeitrag (inkl. Beitragssicherung Tod) 27 | ||||
| 0% | maßgebender technischer Risikobeitrag27 | ||||
| monatlicher Anteilsatz abhängig von gewählten Fonds28 | Summe aus maßgebender fondsgebundener Schlussgewinnanwartschaft und maßgebendem Fondsguthaben | ||||
| 0,242% pro Monat | maßgebende klassische Schlussgewinnanwartschaft26 | ||||
| 0,046% pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||||
| Aufbau der fondsgebundenen bzw. klassischen Schlussgewinnanwartschaft für beitragsfreie Verträge30 | 10% | maßgebender Risikobeitrag (inkl. Beitragssicherung Tod) 27 | |||
| 0% | maßgebender technischer Risikobeitrag27 | ||||
| monatlicher Anteilsatz abhängig von gewählten Fonds28 | Summe aus maßgebender fondsgebundener Schlussgewinnanwartschaft und maßgebendem Fondsguthaben | ||||
| Summe der gezahlten laufenden Beiträge (inkl. Zuzahlungen in den Vertrag) | unter 5.000 € | 0,208% pro Monat | maßgebende klassische Schlussgewinnanwartschaft26 | ||
| ab 5.000 € | 0,242% pro Monat | ||||
| unter 5.000 € | 0,013% pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | |||
| ab 5.000 € | 0,046% pro Monat | ||||
| fondsgebundener Schlussanteil | 100% | maßgebende fondsgebundene Schlussgewinnanwartschaft | |||
| klassischer Schlussanteil | 40,00% | maßgebende klassische Schlussgewinnanwartschaft | |||
| Sockelbeteiligung an BWR | 150,00% | klassischer Schlussanteil |
26 Satz ist hier kaufmännisch auf drei Nachkommastellen gerundet.
27 Ist die garantierte Todesfallleistung größer als der Geldwert des Vertragsvermögens wird der Risikobeitrag, ansonsten der Technische Risikobeitrag am Überschuss beteiligt.
28 siehe Tabelle ab Seite 128
29 Die Aufteilung der Zuführungen auf Fondvermögen und Garantievermögen entspricht dem gewählten Aufteilungsverhältnis beim Anlagebeitrag.
30 Die Aufteilung der Zuführungen auf fondsgebundene und klassische Schlussgewinnanwartschaft entspricht dem gewählten Aufteilungsverhältnis beim Anlagebeitrag.
Rentenversicherungen nach dem AltZertG
Tarifwerk 2002, RZ 3,25 %, Aufschubzeit
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| R02E00 | RingRentenKonto, Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 R M/F, 3,25 % |
| R02E01 | RingRentenKonto, Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 R M/F, 3,25 % |
| F02E00 | RingRentenKontoInvest, Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 R M/F, 3,25 % |
| F02E01 | RingRentenKontoInvest, Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 R M/F, 3,25 % |
| R02K00 | RingRentenKonto, Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 R M/F, 3,25 % |
| F02K00 | RingRentenKontoInvest, Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 R M/F, 3,25 % |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||||
| Zinsüberschuss | 0,00% | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebendes Ansammlungsguthaben | |||
| Grundüberschuss3 | R02E00, R02E01, F02E00, F02E01 | jährlicher Beitrag | unter 300 € | 0,00% | jährlicher Beitrag |
| ab 300 € bis unter 600 € | 0,00% | ||||
| ab 600 € | 0,00% | ||||
| R02K00, F02K00 | jährlicher Beitrag | unter 300 € | 0,00% | jährlicher Beitrag | |
| ab 300 € bis unter 600 € | 0,00% | ||||
| ab 600 € | 0,00% | ||||
| R02E00, R02E01, R02K00 | 0,00% (0,10%) | maßgebende Deckungsrückstellung | |||
| F02E00, F02E01, F02K00 | 0,00% (0,10%) | ||||
| F02E00, F02E01, F02K00 | 0,0000% (0,0083%) pro Monat | Fondsguthaben | |||
| Schlussüberschüsse | |||||
| Schlussbonus | R02E00, R02E01, R02K00 | 0,45% | frei werdende Deckungsrückstellung bzw. frei werdendes Ansammlungsguthaben | ||
| F02E00, F02E01, F02K00 | 0,45% | frei werdende Deckungsrückstellung | |||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft | 2,50% (5,90%) | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und maßgebenden lfd. Überschussanteilen | |||
| Schlussanteil | 15,00% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | |||
| Sockelbeteiligung an BWR | 400,00% | Schlussanteil |
Tarifwerke 2007 und 2008, RZ 2,25 %, Aufschubzeit
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F07E06 | RingRiesterAktiv, Einzelversicherungen, Sterbetafel DR 2007 R, 2,25 % |
| F08E04 | RingRiesterAktiv, Einzelversicherungen, 2,25 % |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | ||||
| Zinsüberschuss | 0,25% (0,65%) | maßgebendes Garantievermögen | ||
| Grundüberschuss3 | jährlicher Beitrag | unter 300 € | 0,00% | jährlicher Beitrag |
| ab 300 € bis unter 600 € | 1,00% | |||
| ab 600 € bis unter 1.200 € | 2,00% | |||
| ab 1.200 € | 3,00% | |||
| Schlussüberschüsse | ||||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft3 | 0,03% pro Monat | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und maßgebendem Fondsguthaben | ||
| 0,25% (0,40%) | maßgebendes Garantievermögen | |||
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | ||
| Schlussbonus | 1,45% | frei werdendes Garantievermögen |
RingRiesterAktiv top3, Tarifwerk 2008, RZ 2,25%, Aufschubzeit
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F08E21 | Einzelversicherungen, 2,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Zinsüberschuss | 0,046% (0,079%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen über Sicherungsoption26 | |
| Zinsüberschuss | 0,004% (0,038%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | |
| Grundüberschuss3 | 0,25% | Tarifbeitrag | |
| Schlussüberschüsse | |||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft3 | 0,019% pro Monat | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und maßgebendem Fondsguthaben | |
| 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen über Sicherungsoption26 | ||
| 0,029% (90,042%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft |
Discover level 2, Tarif RRIX, Tarifwerk 2008, RZ 2,25%, Aufbauphase
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F08E23 | Einzelversicherungen, 2,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Zinsüberschuss | 0,046% (0.079%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen über Sicherungsoption26 | |
| Zinsüberschuss | 0,004% (0,038%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | |
| Grundüberschuss3 | 0,25% | Tarifbeitrag | |
| Schlussüberschüsse | |||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft3 | 0,019% pro Monat | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und maßgebendem Fondsguthaben | |
| 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen über Sicherungsoption26 | ||
| 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft |
3 Für beitragspflichtige Verträge
26 Satz ist hier kaufmännisch auf drei Nachkommastellen gerundet.
RingRiesterAktiv top3, Tarifwerk 2012, RZ 1,75%, Aufschubzeit
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F12E11 | Einzelversicherungen, 1,75% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Basiszins | 0,146% pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | |
| Zinsüberschuss | 0,046% (0,079%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | |
| Zinsüberschuss | 0,046% (0,079%) pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | |
| Grundüberschuss3 | 0,25% | Tarifbeitrag | |
| Schlussüberschüsse | |||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für Verträge gegen laufende Beitragszahlung (beitragspflichtig) | 0,025% pro Monat | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und maßgebendem Fondsguthaben | |
| 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||
| 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | ||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für beitragsfreie Verträge | 0,000% pro Monat | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und maßgebendem Fondsguthaben | |
| 0,000% pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||
| 0,000% pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | ||
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft |
Discover level 2, Tarif RRIX, Tarifwerk 2012, RZ 1,75%, Aufbauphase
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F12E12 | Einzelversicherungen, 1,75% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Basiszins | 0,146% pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | |
| Zinsüberschuss | 0,046% (0,079%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | |
| Zinsüberschuss | 0,046% (0,079%) pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | |
| Grundüberschuss3 | 0,25% | Tarifbeitrag | |
| Schlussüberschüsse | |||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für beitragspflichtige Verträge | 0,025% pro Monat | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und maßgebendem Fondsguthaben | |
| 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||
| 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | ||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für beitragsfrei gestellte Verträge und Verträge gegen Einmalbeitrag | 0,000% pro Monat | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und maßgebendem Fondsguthaben | |
| 0,000% pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||
| 0,000% pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | ||
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft |
BaslerRiesterAktiv top3, Discover level 2 Tarif RRIX, Tarifwerk 2013, RZ 1,75%, Aufschubzeit
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| F13E11 | Einzelversicherungen, 1,75% |
| F13E12 | Einzelversicherungen, 1,75% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Basiszins | 0,146% pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | |
| Zinsüberschuss | 0,046% (0,079%) proMonat | maßgebendes Garantievermögen26 | |
| Zinsüberschuss | 0,046% (0,079%) pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | |
| Grundüberschuss3 | 0,25% | Tarifbeitrag | |
| fondsabhängiger Überschuss | 0,000% pro Monat | maßgebendes Fondsguthaben | |
| Schlussüberschüsse | |||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für Verträge gegen laufende Beitragszahlung (beitragspflichtig) | monatlicher Anteilsatz abhängig von gewählten Fonds28 | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und maßgebendem Fondsguthaben | |
| 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||
| 0,029% (0,042%) pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | ||
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft für beitragsfreie Verträge | 0,000% pro Monat | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und maßgebendem Fondsguthaben | |
| 0,000% pro Monat | maßgebendes Garantievermögen26 | ||
| 0,000% pro Monat | maßgebendes Sicherungskapital26 | ||
| Schlussanteil | 100% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft |
3 Für beitragspflichtige Verträge
26 Satz ist hier kaufmännisch auf drei Nachkommastellen gerundet.
28 siehe Tabelle ab Seite 128
Tarifwerk 2002, RZ 3,25 %, Rentenpflichtige Versicherungen
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| R02E10 | RingRentenKonto, Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 R M/F, 3,25 % |
| R02E11 | RingRentenKonto, Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 R M/F, 3,25 % |
| R02K10 | RingRentenKonto, Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 R M/F, 3,25 % |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Dynamikrente15 | garantierte Monatsrente | 0,05% | zuletzt gezahlte Monatsrente aus Verrentung des konventionellen Deckungskapitals |
| 0,05% (0,30%) | zuletzt gezahlte Monatsrente aus Verrentung des fondsgebundenenen Deckungskapitals31 | ||
| 1,40% (1,80%) | zuletzt gezahlte Monatsrente aus Verrentung des fondsgebundenenen Deckungskapitals32 | ||
| Zuwachsrente33 | modifizierter Zins | 3,25% | |
| modifizierte Sterbetafel | DAV 1994 R | ||
| Rente aus der Überschussbeteiligung15 | 0,05% | zuletzt gezahlte Monatsrente aus Verrentung des konventionellen Deckungskapitals | |
| Zuwachsrente34 | modifizierter Zins | 2,50% | |
| modifizierte Sterbetafel | DAV 2004 R Aggregat | ||
| Rente aus der Überschussbeteiligung15 | 0,15% (0,55%) | zuletzt gezahlte Monatsrente aus Verrentung des fondsgebundenen Deckungskapitals |
Tarifwerke 2007 und 2008, RZ 2,25%, Rentenpflichtige Versicherungen, Rentenbeginn bis 31.12.2015.
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| R07E16 | RingRiesterAktiv, Einzelversicherungen, Sterbetafel DR 2007 R, 2,25 % |
| R08E13 | RingRiesterAktiv, Einzelversicherungen, Sterbetafel DR 2007 R, 2,25% |
| R08E17 | RingRiesterAktiv top3, Einzelversicherungen, Sterbetafel DR 2007 R, 2,25% |
| R08E20 | Discover level 2, Tarif RRIX, Einzelversicherungen, Sterbetafel DR 2007 R, 2,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Dynamikrente15 | 0,40% (0,80%) | zuletzt gezahlte Monatsrente | |
| Zuwachsrente | modifizierter Zins | 2,50% | |
| modifizierte Sterbetafel | tarifliche Tafel | ||
| jährliche Rentenerhöhung15 | 0,15% (0,55%) | zuletzt gezahlte Monatsrente | |
| Aktivrente: Barauszahlung15 | R08E20 | 0,40% (0,80%) | maßgebende Deckungsrückstellung |
Tarifwerk 2012, RZ 1,75%, Rentenpflichtige Versicherungen, Rentenbeginn bis 31.12.2015
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| R12E16 | RingRiesterAktiv top3, Discover level 2 - Tarif RRIX - Einzelversicherungen, Sterbetafel DR 2007 R, 1,75% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Dynamikrente15 | 0,90% (1,30%) | zuletzt gezahlte Monatsrente | |
| Zuwachsrente | modifizierter Zins | 2,50% | |
| modifizierte Sterbetafel35 | tarifliche Tafel | ||
| jährliche Rentenerhöhung15 | 0,15% (0,55%) | zuletzt gezahlte Monatsrente | |
| Aktivrente: Barauszahlung15 | 0,90% (1,30%) | maßgebende Deckungsrückstellung |
Tarifwerk 2013, RZ 1,75%, Rentenpflichtige Versicherungen, Rentenbeginn bis 31.12.2015
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| R13E16 | BaslerRiesterAktiv top3, Discover level 2- Tarif RRIX, Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 1,75% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Dynamikrente15 | 0,90% (1,30%) | zuletzt gezahlte Monatsrente | |
| Zuwachsrente | modifizierter Zins | 2,50% | |
| modifizierte Sterbetafel | tarifliche Tafel | ||
| jährliche Rentenerhöhung15 | 0,15% (0,55%) | zuletzt gezahlte Monatsrente | |
| Aktivrente: Barauszahlung15 | 0,90% (1,30%) | maßgebende Deckungsrückstellung |
Tarifwerke 2007, 2008, 2012 und 2013, Rentenpflichtige Versicherungen, Rentenbeginn ab 01.01.2016
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| R16E28 | RingRiesterAktiv, Tarif RRI , Einzelversicherungen,Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 1,25% |
| R16E29 | RingRiesterAktiv top3, Tarif RRIH bzw. Discover level 2 Tarif RRIX, Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf Sterbetafel DAV 2004 R M/F Aggregat, 1,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Dynamikrente15 | 1,40% (1,80%) | zuletzt gezahlte Monatsrente | |
| Zuwachsrente | modifizierter Zins | 2,50% | |
| modifizierte Sterbetafel | tarifliche Tafel | ||
| jährliche Rentenerhöhung15 | 0,15% (0,55%) | zuletzt gezahlte Monatsrente | |
| Aktivrente: Barauszahlung15 | 1,40% (1,75%) | maßgebende Deckungsrückstellung |
15 Darin enthalten ist - soweit angemessen - eine Beteiligung an den Bewertungsreserven in Höhe von 0,05 %-Punkten (Vorjahr 0,05 %-Punkte).
31 Bei Verrentungen ab 01.01.2005 bis 31.12.2015 wird das Fondsvermögen auf Basis der Sterbetafel DAV 2004 R Aggregat 2,75% verrentet.
32 Bei Verrentungen ab 01.01.2016 wird das Fondsvermögen auf Basis der Sterbetafel DAV 2004 R Aggregat 1,25% verrentet.
33 für die Verrentung des konventionellen Deckungskapitals
34 für die Verrentung des Fondsvermögens
Pflegerentenversicherungen
RingPflegeRente, Tarifwerke 2006, 2008 und 2009, Anwartschaft, RZ 2,25%
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| P06E00 | Einzelversicherungen, Elementar, DR 2006 Pflege M/F, 2,25% |
| P06E01 | Einzelversicherungen, Komfort, DR 2006 Pflege M/F, 2,25% |
| P08E00 | Einzelversicherungen, Elementar, DR 2006 Pflege M/F, 2,25% |
| P08E01 | Einzelversicherungen, Komfort, DR 2006 Pflege M/F, 2,25% |
| P09E00 | Einzelversicherungen, Elementar, DR 2006 Pflege M/F, 2,25% |
| P09E01 | Einzelversicherungen, Komfort, DR 2006 Pflege M/F, 2,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Zinsüberschuss | 0,25% (0,65%) | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebende Bonus-Deckungsrückstellung | |
| Sofortüberschuss | |||
| ExtraRente | 30% | versicherte Rente inkl. Bonusrente |
RingPflegeRente, Tarifwerk 2010, Anwartschaft, RZ 2,25%
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| P10E00 | Einzelversicherungen, Elementar, Sterbetafel MR 2008 P M/F, 2,25% |
| P10E01 | Einzelversicherungen, Komfort, Sterbetafel MR 2008 P M/F, 2,25% |
| P10E02 | Einzelversicherungen, Premium, Sterbetafel MR 2008 P M/F, 2,25% |
| P10E03 | Einzelversicherungen, Komfort, Sterbetafel MR 2008 P M/F, 2,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Zinsüberschuss | 0,25% (0,65%) | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebende Bonus-Deckungsrückstellung | |
| Sofortüberschüsse | |||
| ExtraRente | Männer | 25% | versicherte Rente ohne Bonusrente |
| Frauen | 25% | ||
| VorsorgeBonus | Männer | 20% | versicherte Rente ohne Bonusrente |
| Frauen | 20% |
RingPflegeRente, Tarifwerk 2012, Anwartschaft, RZ 1,75%
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| P12E00 | Einzelversicherungen, Elementar, Sterbetafel MR 2008 P M/F, 1,75 % |
| P12E01 | Einzelversicherungen, Komfort, Sterbetafel MR 2008 P M/F, 1,75 % |
| P12E02 | Einzelversicherungen, Premium, Sterbetafel MR 2008 P M/F, 1,75 % |
| P12E03 | Einzelversicherungen, Komfort, Sterbetafel MR 2008 P M/F, 1,75% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Zinsüberschuss | 0,75% (1,15%) | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebende Bonus-Deckungsrückstellung | |
| Sofortüberschüsse | |||
| ExtraRente | Männer | 35% | versicherte Rente ohne Bonusrente |
| Frauen | 35% | ||
| VorsorgeBonus | Männer | 20% | versicherte Rente ohne Bonusrente |
| Frauen | 20% |
BaslerPflegeRente, Tarifwerk 2013, Anwartschaft, RZ 1,75%
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| P13E00 | Einzelversicherungen, Elementar, Unisextafel basierend auf Sterbetafel MR 2008 P M/F, 1,75 % |
| P13E01 | Einzelversicherungen, Komfort, Unisextafel basierend auf Sterbetafel MR 2008 P M/F, 1,75 % |
| P13E02 | Einzelversicherungen, Premium, Unisextafel basierend auf Sterbetafel MR 2008 P M/F, 1,75 % |
| P13E03 | Einzelversicherungen, Komfort, Unisextafel basierend auf Sterbetafel MR 2008 P M/F, 1,75% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Zinsüberschuss | 0,75% (1,15%) | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebende Bonus-Deckungsrückstellung | |
| Sofortüberschüsse | |||
| ExtraRente | 35% | versicherte Rente ohne Bonusrente | |
| VorsorgeBonus | 20% | versicherte Rente ohne Bonusrente |
BaslerPflegeRente, Tarifwerk 2015, Anwartschaft, RZ 1,25%
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| P15E00 | Einzelversicherungen, Flex, Unisextafel basierend auf Sterbetafel MR 2008 P M/F, 1,25 % |
| P15E01 | Einzelversicherungen, Perpektiv, Unisextafel basierend auf Sterbetafel MR 2008 P M/F, 1,25 % |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Zinsüberschuss | 1,25% (1,65%) | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebende Bonus-Deckungsrückstellung | |
| Sofortüberschüsse | |||
| SofortBonus | 35% | versicherte Rente ohne Bonusrente | |
| VorsorgeBonus | 20% | versicherte Rente ohne Bonusrente |
BaslerPflegeRente, Tarifwerk 2017, Anwartschaft, RZ 0,90%
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| P17E00 | Einzelversicherungen, Flex, Unisextafel basierend auf Sterbetafel MR 2008 P M/F, 0,90 % |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Zinsüberschuss | 1,60% | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebende Bonus-Deckungsrückstellung | |
| Sofortüberschüsse | |||
| SofortBonus | 35% | versicherte Rente ohne Bonusrente | |
| VorsorgeBonus | 20% | versicherte Rente ohne Bonusrente |
RingPflegeRente, Tarifwerke 2006, 2008 und 2009, leistungspflichtige Pflegerentenversicherungen
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| P06E00 | Einzelversicherungen, Elementar, DR 2006 Pflege M/F, 2,25% |
| P06E01 | Einzelversicherungen, Komfort, DR 2006 Pflege M/F, 2,25% |
| P08E00 | Einzelversicherungen, Elementar, DR 2006 Pflege M/F, 2,25% |
| P08E01 | Einzelversicherungen, Komfort, DR 2006 Pflege M/F, 2,25% |
| P09E00 | Einzelversicherungen, Elementar, DR 2006 Pflege M/F, 2,25% |
| P09E01 | Einzelversicherungen, Komfort, DR 2006 Pflege M/F, 2,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Dynamikrente36 | 0,30% (0,70%) | zuletzt gezahlte Rente |
RingPflegeRente, Tarifwerk 2010, leistungspflichtige Pflegerentenversicherungen
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| P10E00 | Einzelversicherungen, Elementar, Sterbetafel MR 2008 P M/F, 2,25% |
| P10E01 | Einzelversicherungen, Komfort, Sterbetafel MR 2008 P M/F, 2,25% |
| P10E02 | Einzelversicherungen, Premium, Sterbetafel MR 2008 P M/F, 2,25% |
| P10E03 | Einzelversicherungen, Komfort, Sterbetafel MR 2008 P M/F, 2,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Dynamikrente36 | 0,30% (0,70%) | zuletzt gezahlte Rente |
RingPflegeRente, Tarifwerk 2012, leistungspflichtige Pflegerentenversicherungen
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| P12E00 | Einzelversicherungen, Elementar, Sterbetafel MR 2008 P M/F, 1,75 % |
| P12E01 | Einzelversicherungen, Komfort, Sterbetafel MR 2008 P M/F, 1,75 % |
| P12E02 | Einzelversicherungen, Premium, Sterbetafel MR 2008 P M/F, 1,75 % |
| P12E03 | Einzelversicherungen, Komfort, Sterbetafel MR 2008 P M/F, 1,75% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Dynamikrente36 | 0,80% (1,20%) | zuletzt gezahlte Rente |
BaslerPflegeRente, Tarifwerk 2013, leistungspflichtige Pflegerentenversicherungen
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| P13E00 | Einzelversicherungen, Elementar, Unisextafel basierend auf Sterbetafel MR 2008 P M/F, 1,75 % |
| P13E01 | Einzelversicherungen, Komfort, Unisextafel basierend auf Sterbetafel MR 2008 P M/F, 1,75 % |
| P13E02 | Einzelversicherungen, Premium, Unisextafel basierend auf Sterbetafel MR 2008 P M/F, 1,75 % |
| P13E03 | Einzelversicherungen, Komfort, Unisextafel basierend auf Sterbetafel MR 2008 P M/F, 1,75% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Dynamikrente36 | 0,80% (1,20%) | zuletzt gezahlte Rente |
BaslerPflegeRente, Tarifwerk 2015, leistungspflichtige Pflegerentenversicherungen
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| P15E00 | Einzelversicherungen, Flex, Unisextafel basierend auf Sterbetafel MR 2008 P M/F, 1,25 % |
| P15E01 | Einzelversicherungen, Perpektiv, Unisextafel basierend auf Sterbetafel MR 2008 P M/F, 1,25 % |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Dynamikrente36 | 1,30% (1,70%) | zuletzt gezahlte Rente |
BaslerPflegeRente, Tarifwerk 2017, leistungspflichtige Pflegerentenversicherungen
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| P17E00 | Einzelversicherungen, Flex, Unisextafel basierend auf Sterbetafel MR 2008 P M/F, 0,9 % |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Dynamikrente36 | 1,65% | zuletzt gezahlte Rente |
36 Darin enthalten ist eine Beteiligung an den Bewertungsreserven in Höhe von 0,05 %-Punkten (Vorjahr 0,05 %-Punkte).
Selbständige Berufsunfähigkeitsversicherungen
Tarifwerk 2005, Anwartschaft
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| B05E00 | Einzelversicherungen, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 2,75 % |
| B05E01 | Einzelversicherungen, BU-Tafeln DAV 1997 M/F 2,75%, EU-Tafeln DAV 1998 M/F, 2,75 % |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Beitragsfrei:Zinsüberschuss | 0,00% (0,15%) | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebendes Ansammlungsguthaben | |
| Beitragspflichtig: Beitragsreduktion | Männer | 30% | maßgebender Tarifbeitrag |
| Frauen | 30% |
Tarifwerk 2007 und 2008, Anwartschaft
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| B07E00 | Einzelversicherungen, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 2,25% |
| B07E01 | Einzelversicherungen, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 2,25%; Einzel, EU-Tafeln DAV 1998 M/F, 2,25% |
| B08E00 | Einzelversicherungen, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 2,25% |
| B08E01 | Einzelversicherungen, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 2,25%; EU-Tafeln DAV 1998 M/F, 2,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Beitragsfrei: Basis-Zinsüberschuss | 2,25% | maßgebendes Ansammlungsguthaben | |
| Beitragsfrei:Zinsüberschuss | 0,25% (0,65%) | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebendes Ansammlungsguthaben | |
| Beitragspflichtig: Beitragsreduktion | Männer | 30% | maßgebender Tarifbeitrag |
| Frauen | 30% |
Tarifwerk 2010, Anwartschaft
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| B10E00 | Einzelversicherungen, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 2,25%, Sterbetafel DAV 2008 T |
| B10E01 | Einzelversicherungen, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 2,25%; EU-Tafeln DAV 1998 M/F, 2,25%, Sterbetafel DAV 2008 T |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Beitragsfrei: Basis-Zinsüberschuss | 2,25% | maßgebendes Ansammlungsguthaben | |
| Beitragsfrei:Zinsüberschuss | 0,25% (0,65%) | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebendes Ansammlungsguthaben | |
| Beitragspflichtig: Beitragsreduktion | Männer | 40% | maßgebender Tarifbeitrag |
| Frauen | 40% | ||
| Sofortüberschüsse | |||
| Beitragspflichtig: Bonus | Männer | 66% | vereinbarte Rente |
| Frauen | 66% |
Tarifwerk 2012, Anwartschaft
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| B12E00 | Einzelversicherungen, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 1,75%, Sterbetafel DAV 2008 T |
| B12E01 | Einzelversicherungen, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 1,75%; EU-Tafeln DAV 1998 M/F, 1,75%, Sterbetafel DAV 2008 T |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Beitragsfrei: Basis-Zinsüberschuss | 1,75% | maßgebendes Ansammlungsguthaben | |
| Beitragsfrei:Zinsüberschuss | 0,75% (1,15%) | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebendes Ansammlungsguthaben | |
| Beitragspflichtig: Beitragsreduktion | Männer | 40% | kalkulierter Beitrag |
| Frauen | 40% | ||
| Sofortüberschüsse | |||
| Beitragspflichtig: Bonus | Männer | 66% | vereinbarte Rente |
| Frauen | 66% |
Tarifwerk 2013, Anwartschaft
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| B13E00 | Einzelversicherungen, Unisex-Tafeln basierend auf BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 1,75%, Sterbetafel DAV 2008 T |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Beitragsfrei: Basis-Zinsüberschuss | 1,75% | maßgebendes Ansammlungsguthaben | |
| Beitragsfrei:Zinsüberschuss | 0,75% (1,15%) | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebendes Ansammlungsguthaben | |
| Beitragspflichtig: Beitragsreduktion | 40% | kalkulierter Beitrag | |
| Sofortüberschüsse | |||
| Beitragspflichtig: Bonus | 66% | vereinbarte Rente |
Tarifwerk 2013, Basler Beruf + Pflege Aktiv, Anwartschaft
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| B13E03 | Einzelversicherungen, Unisex-Tafeln basierend auf BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 1,75%, Sterbetafel DAV 2008 T |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Beitragsreduktion | 25% | kalkulierter Beitrag | |
| Sofortüberschüsse | |||
| Bonus | 33% | vereinbarte Rente |
Tarifwerk 2013, Basler Beruf + Pflege Lifetime, Anwartschaft
BU –Anwartschaft
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| B13E04 | Einzelversicherungen, Unisex-Tafeln basierend auf BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 1,75%, Sterbetafel DAV 2008 T |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Sofortüberschüsse | |||
| BU-SofortBonus | 35% | versicherte Rente ohne Bonusrente | |
| BU-VorsorgeBonus | 20% | versicherte Rente ohne Bonusrente |
Pflege-Anwartschaft
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| P13E04 | Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf Sterbetafel MR 2008 P M/F, 1,75% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| ZinsüberschussAufbauBonus | 0,75% (1,15%) | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebende Bonus-Deckungsrückstellung | |
| Sofortüberschüsse | |||
| Pflege-SofortBonus | 35% | versicherte Rente ohne Bonusrente | |
| Pflege-VorsorgeBonus | 20% | versicherte Rente ohne Bonusrente |
Tarifwerk 2015, Basler Beruf + Pflege Lifetime, Anwartschaft
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| B15E01 | Einzelversicherungen, Unisex-Tafeln basierend auf BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 1,25%, Sterbetafel DAV 2008 T |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Beitragsreduktion | 25% | kalkulierter Beitrag | |
| Sofortüberschüsse | |||
| Bonus | 33% | vereinbarte Rente |
Tarifwerk 2015, Basler Beruf + Pflege Lifetime, Anwartschaft
BU –Anwartschaft
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| B15E02 | Einzelversicherungen, Unisex-Tafeln basierend auf BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 1,25%, Sterbetafel DAV 2008 T |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Sofortüberschüsse | |||
| BU-SofortBonus | 35% | versicherte Rente ohne Bonusrente | |
| BU-VorsorgeBonus | 20% | versicherte Rente ohne Bonusrente |
Pflege-Anwartschaft
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| P15E02 | Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf Sterbetafel MR 2008 P M/F, 1,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Zinsüberschuss AufbauBonus | 1,25% (1,65%) | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebende Bonus-Deckungsrückstellung | |
| Sofortüberschüsse | |||
| Pflege-SofortBonus | 35% | versicherte Rente ohne Bonusrente | |
| Pflege-VorsorgeBonus | 20% | versicherte Rente ohne Bonusrente |
Tarifwerk 2016, Basler BerufsunfähigkeitsVersicherung und Basler BerufsunfähigkeitsVersicherung Einsteiger, Anwartschaft
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| B16E01 | Einzelversicherungen, Unisex-Tafeln basierend auf BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 1,25%, Sterbetafel DAV 2008 T |
| B16E02 | Einzelversicherungen, Unisex-Tafeln basierend auf BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 1,25%, Sterbetafel DAV 2008 T |
| B16E03 | Einzelversicherungen, Unisex-Tafeln basierend auf BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 1,25%, Sterbetafel DAV 2008 T |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Beitragsreduktion | 25% | kalkulierter Beitrag | |
| Sofortüberschüsse | |||
| Bonus | 33% | vereinbarte Rente |
Tarifwerk 2017, Basler BerufsunfähigkeitsVersicherung und Basler BerufsunfähigkeitsVersicherung Einsteiger, Anwartschaft
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| B17E01 | Einzelversicherungen, Unisex-Tafeln basierend auf BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 0,90%, Sterbetafel DAV 2008 T |
| B17E02 | Einzelversicherungen, Unisex-Tafeln basierend auf BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 0,90%, Sterbetafel DAV 2008 T |
| B17E03 | Einzelversicherungen, Unisex-Tafeln basierend auf BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 0,90%, Sterbetafel DAV 2008 T |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Beitragsreduktion | 25% | kalkulierter Beitrag | |
| Sofortüberschüsse | |||
| Bonus | 33% | vereinbarte Rente |
Tarifwerk 2005, leistungspflichtige BU-Versicherungen
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| B05E10 | Einzelversicherungen, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 2,75 % |
| B05E11 | Einzelversicherungen, EU-Tafeln DAV 1998 M/F, 2,75 % |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Rentendynamik | bei Berufsunfähigkeit B05E10 | 0,00% (0,15%) | zuletzt gezahlte BU-Monatsrente |
| bei Erwerbsunfähigkeit B05E11 | 0,00% (0,15%) | zuletzt gezahlte EU-Monatsrente |
Tarifwerk 2007 und 2008, leistungspflichtige BU-Versicherungen
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| B07E10 | Einzelversicherungen, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 2,25% |
| B07E11 | Einzelversicherungen, EU-Tafeln DAV 1998 M/F, 2,25% |
| B08E10 | Einzelversicherungen, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 2,25% |
| B08E11 | Einzelversicherungen, EU-Tafeln DAV 1998 M/F, 2,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Rentendynamik | bei Berufsunfähigkeit B07E10 bzw. B08E10 | 0,25% (0,65%) | zuletzt gezahlte BU-Monatsrente |
| bei Erwerbsunfähigkeit B07E11 bzw. B08E11 | 0,25% (0,65%) | zuletzt gezahlte EU-Monatsrente |
Tarifwerk 2010, leistungspflichtige BU-Versicherungen
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| B10E10 | Einzelversicherungen, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 2,25% |
| B10E11 | Einzelversicherungen, EU-Tafeln DAV 1998 M/F, 2,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Dynamiksatz für die Barrente | bei Berufsunfähigkeit B10E10 | 0,25% (0,65%) | zuletzt gezahlte BU-Monatsrente |
| bei Erwerbsunfähigkeit B10E11 | 0,25% (0,65%) | zuletzt gezahlte EU-Monatsrente |
Tarifwerk 2012, leistungspflichtige BU-Versicherungen
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| B12E00 | Einzelversicherungen, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 1,75% |
| B12E01 | Einzelversicherungen, EU-Tafeln DAV 1998 M/F, 1,75% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Dynamiksatz für die Barrente | bei Berufsunfähigkeit B12E00 | 0,75% (1,15%) | zuletzt gezahlte BU-Monatsrente |
| bei Erwerbsunfähigkeit B12E01 | 0,75% (1,15%) | zuletzt gezahlte EU-Monatsrente |
Tarifwerk 2013, leistungspflichtige BU-Versicherungen
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| B13E00 | Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 1,75% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Dynamiksatz für die Barrente | 0,75% (1,15%) | zuletzt gezahlte BU-Monatsrente |
Tarifwerk 13, Basler Beruf + Pflege Aktiv und Basler Beruf + Pflege Lifetime, leistungspflichtige Versicherungen
leistungspflichtige BU-Versicherungen
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| B13E03 | Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 1,75% |
| B13E04 | Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 1,75% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Dynamikrente | 0,75% (1,15%) | zuletzt gezahlte BU-Rente |
leistungspflichtige Pflegerentenversicherungen
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| P13E04 | Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf Sterbetafel MR 2008 P M/F, 1,75% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Dynamikrente36 | 0,80% (1,20%) | zuletzt gezahlte Pflege-Rente |
36 Darin enthalten ist eine Beteiligung an den Bewertungsreserven in Höhe von 0,05 %-Punkten (Vorjahr 0,05 %-Punkte).
Tarifwerk 2015, Basler Beruf + Pflege Aktiv und Basler Beruf + Pflege Lifetime, leistungspflichtige Versicherungen
leistungspflichtige BU-Versicherungen
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| B15E01 | Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 1,25% |
| B15E02 | Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 1,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Dynamikrente | 1,25% (1,65%) | zuletzt gezahlte BU-Rente |
leistungspflichtige Pflegerentenversicherungen
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| P15E02 | Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf Sterbetafel MR 2008 P M/F, 1,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Dynamikrente36 | 1,30% (1,70%) | zuletzt gezahlte Pflege-Rente |
Tarifwerk 2016, Basler Berufsunfähigkeitsversicherung und Basler BerufsunfähigkeitsVersicherung Einsteiger, leistungspflichtige Versicherungen
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| B16E01 | Einzelversicherungen, Unisex-Tafeln basierend auf BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 1,25%, Sterbetafel DAV 2008 T |
| B16E02 | Einzelversicherungen, Unisex-Tafeln basierend auf BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 1,25%, Sterbetafel DAV 2008 T |
| B16E03 | Einzelversicherungen, Unisex-Tafeln basierend auf BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 1,25%, Sterbetafel DAV 2008 T |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Dynamikrente | 1,25% (1,65%) | zuletzt gezahlte BU-Rente |
Tarifwerk 2017, Basler Berufsunfähigkeitsversicherung und Basler BerufsunfähigkeitsVersicherung Einsteiger, leistungspflichtige Versicherungen
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| B17E01 | Einzelversicherungen, Unisex-Tafeln basierend auf BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 0,90%, Sterbetafel DAV 2008 T |
| B17E02 | Einzelversicherungen, Unisex-Tafeln basierend auf BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 0,90%, Sterbetafel DAV 2008 T |
| B17E03 | Einzelversicherungen, Unisex-Tafeln basierend auf BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 0,90%, Sterbetafel DAV 2008 T |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Dynamikrente | 1,60% | zuletzt gezahlte BU-Rente |
Selbständige Berufs-bzw. Grundunfähigkeitsversicherungen
Bodyguard, Tarife SBU001, SBU002, SBU003, SBU004, SGU003 und SGU004, Anwartschaft
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| MB1 | Einzelversicherungen, BU-Ausscheideordnung der GenRe 2003I |
| MB2 | Einzelversicherungen, GU-Ausscheideordnung der GenRe |
| MB4 | Einzelversicherungen, BU-Ausscheideordnung der GenRe 2003I |
| MB5 | Einzelversicherungen, GU-Ausscheideordnung der GenRe |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Laufender Gewinnanteil | MB1, MB2 | 15% | maßgebender Risikobeitrag |
| MB4 | 25% | ||
| MB5 | 20% |
Bodyguard, Tarife SBU001, SBU002, SBU003, SBU004, SGU003 und SGU004, leistungspflichtige Versicherungen
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| MBL1 | Einzelversicherungen, BU-Ausscheideordnung DAV 1997, 2,25% |
| MBL2 | Einzelversicherungen, GU-Ausscheideordnung DAV 1997, 2,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Dynamikrente | 0,25% (0,65%) | zuletzt gezahlte Monatsrente |
Selbständige Berufs- bzw. Grundunfähigkeitsversicherung infolge Unfall
Bodyguard, Tarife UBU001, UGU001, UBU002 und UGU002, Anwartschaft
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| MB3 | Einzelversicherungen, BU-Ausscheideordnung der GenRe 2003I |
| MB3 | Einzelversicherungen, GU-Ausscheideordnung der GenRe |
| MB6 | Einzelversicherungen, BU-Ausscheideordnung der GenRe 2003I |
| MB6 | Einzelversicherungen, GU-Ausscheideordnung der GenRe |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Laufender Gewinnanteil | MB3 | 10% | maßgebender Risikobeitrag |
| MB6 | 10% |
Bodyguard, Tarife UBU001 bis UBU 002, UGU 001 bis UGU 002, leistungspflichtige Versicherungen
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| MBL1 | Einzelversicherungen, BU-Ausscheideordnung DAV 1997, 2,25% |
| MBL2 | Einzelversicherungen, GU-Ausscheideordnung DAV 1997, 2,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Dynamikrente | 0,25% (0,65%) | zuletzt gezahlte Monatsrente |
36 - Darin enthalten ist eine Beteiligung an den Bewertungsreserven in Höhe von 0,05 %-Punkten (Vorjahr 0,05 %-Punkte).
Berufsunfähigkeitszusatzversicherungen
Tarifwerke bis einschließlich 1987, Anwartschaft
| AV.GV | Bezeichnung |
|---|---|
| 3.1 | Sterbetafel Abel, 3,5%, ADS 24/26 M, 3% |
| 3.2 | Sterbetafel ADS 60/62 M, 3% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | ||||
| Zinsüberschuss | 0,00% | maßgebendes Ansammlungsguthaben | ||
| Risikoüberschuss | 3.1 | Beitragspflichtig | 44% | maßgebender Beitrag |
| Beitragsfrei | 11% | |||
| 3.2 | Beitragspflichtig | 40% | ||
| Beitragsfrei | 10% |
Tarifwerke 1990 und 1994, RZ 3,5%, Anwartschaft
| AV.GV | Bezeichnung |
|---|---|
| 3.21/22 | TW 90, Einzelversicherungen, Verbandstafel 1990, 3,5%, M/F |
| 3.41/42 | TW 90, Gruppenversicherungen, Verbandstafel 1990, 3,5%, M/F |
| 33.21/22 | TW 94, Einzelversicherungen, Verbandstafel 1990, 3,5%, M/F |
| 33.41/42 | TW 94, Gruppenversicherungen, Verbandstafel 1990, 3,5%, M/F |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Zinsüberschuss | Beitragsfrei oder beitragspflichtig mit BRG | 0,00% | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebendes Ansammlungsguthaben |
| Risikoüberschuss | Beitragspflichtig | 20% | maßgebender Beitrag |
| Schlussüberschüsse | |||
| Schlusszahlung37 | 15,00% | maßgebende Beitragssumme |
Tarifwerke 1997, Verbandstafel 1990 RZ 4% für Männer und Frauen, Anwartschaft
| AV.GV | Bezeichnung |
|---|---|
| 33.23/24 | Einzelversicherungen, Verbandstafel 1990, 4%, M/F |
| 33.61/62 | Einzelversicherungen, Verbandstafel 1990, 4%, M/F |
| 33.43/44 | Kollektivversicherungen, Verbandstafel 1990, 4%, M/F |
| 33.63/64 | Kollektivversicherungen, Verbandstafel 1990, 4%, M/F |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | ||||
| Zinsüberschuss | Beitragspflichtig mit BRG | 0,00% | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebendes Ansammlungsguthaben | |
| Beitragsfrei | 0,00% | |||
| Risikoüberschuss | Beitragspflichtig | 33.23, 33.24, 33.43, 33.44 | 20% | maßgebender Beitrag |
| 33.61, 33.62, 33.63, 33.64 | 15% | |||
| Schlussüberschüsse | ||||
| Schlusszahlung37 | 33.23, 33.24, 33.43, 33.44 | 15,00% | maßgebende Beitragssumme | |
| 33.61, 33.62, 33.63, 33.64 | 11,25% |
Tarifwerk 2000, BU-Tafeln DAV 1997 RZ 3,25% für Männer und Frauen, Anwartschaft
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| B00E00 | Einzelversicherungen, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 3,25% |
| B00E01 | Einzelversicherungen, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 3,25% |
| B00K00 | Kollektivversicherungen, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 3,25% |
| B00K01 | Kollektivversicherungen, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 3,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | ||||
| Beitragsfrei: Zinsüberschuss | 0,00% | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebendes Ansammlungsguthaben | ||
| Beitragspflichtig: Beitragsreduktion | B00Exx | Männer | 30% | maßgebender Beitrag |
| Frauen | 30% | |||
| Beitragspflichtig: Beitragsreduktion | B00Kxx | Männer | 30% | maßgebender Beitrag |
| Frauen | 30% |
Tarifwerk 2003 und 2004, BU-Tafeln DAV 1997 RZ 2,75% für Männer und Frauen, Anwartschaft
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| PB03E0 | Einzelversicherungen, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 2,75 % |
| PB03E1 | Einzelversicherungen, BU-Tafeln DAV 1997 M/F; EU-Tafeln DAV 1998 M/F, 2,75 % |
| PB03K0 | Kollektivversicherungen, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 2,75 % |
| PB03K1 | Kollektivversicherungen, BU-Tafeln DAV 1997 M/F; EU-Tafeln DAV 1998 M/F, 2,75 % |
| B04E00 | Einzelversicherungen, BU-Tafel DAV 1997 M/F, 2,75% |
| B04E01 | Einzelversicherungen, BU-Tafel DAV 1997 M/F, 2,75%, EU-Tafel DAV 1998 M/F, 2,75% |
| B04K00 | Kollektivversicherungen, BU-Tafel DAV 1997 M/F, 2,75% |
| B04K01 | Kollektivversicherungen, BU-Tafel DAV 1997 M/F, 2,75%, EU-Tafel DAV 1998 M/F, 2,75% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | ||||
| Beitragsfrei:Zinsüberschuss | 0,00% (0,15%) | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebendes Ansammlungsguthaben | ||
| Beitragspflichtig: Beitragsreduktion | PB03Ex, B04Exx | Männer | 30% | jährlicher Tarifbeitrag |
| Frauen | 30% | |||
| Beitragspflichtig: Beitragsreduktion | PB03Kx, B04Kxx | Männer | 30% | jährlicher Tarifbeitrag |
| Frauen | 30% | |||
| Sofortüberschüsse | ||||
| Beitragspflichtig: Bonus | Männer | 43% | maßgebende Berufsunfähigkeitsrente | |
| Frauen | 43% |
37 - Bei vorzeitiger Beendigung des Vertrages bzw. der BUZ-Leistungspflicht wird die Schlusszahlung anteilig fällig.
Tarifwerk 2006, BU-Tafeln DAV 1997, RZ 2,75% für Männer und Frauen, Anwartschaft
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| PB06E0 | Einzelversicherungen, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 2,75 % |
| PB06E1 | Einzelversicherungen, BU-Tafeln DAV 1997 M/F; EU-Tafeln DAV 1998 M/F, 2,75 % |
| PB06E2 | Einzelversicherungen, EU-Tafeln DAV 1998 M/F, 2,75% |
| PB06K0 | Kollektivversicherungen, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 2,75 % |
| PB06K1 | Kollektivversicherungen, BU-Tafeln DAV 1997 M/F; EU-Tafeln DAV 1998 M/F, 2,75 % |
| PB06K2 | Kollektivversicherungen, EU-Tafeln DAV 1998 M/F 2,75% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | ||||
| Beitragsfrei:Zinsüberschuss | 0,00% (0,15%) | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebendes Ansammlungsguthaben | ||
| Beitragspflichtig: Beitragsreduktion | PB06Ex | Männer | 30% | jährlicher Tarifbeitrag |
| Frauen | 30% | |||
| Beitragspflichtig: Beitragsreduktion | PB06Kx | Männer | 30% | jährlicher Tarifbeitrag |
| Frauen | 30% | |||
| Sofortüberschuss | ||||
| Beitragspflichtig: Bonus | Männer | 43% | maßgebende Berufsunfähigkeitsrente bzw. maßgebende Erwerbsunfähigkeitsrente | |
| Frauen | 43% |
Tarifwerk 2007, BU-Tafeln DAV 1997 RZ 2,25% für Männer und Frauen, Anwartschaft
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| B07E02 | Einzelversicherungen, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 2,25% |
| B07E03 | Einzelversicherungen, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 2,25%; Einzelversicherungen, EU-Tafeln DAV 1998 M/F, 2,25% |
| B07K02 | Kollektivversicherungen, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 2,25% |
| B07K03 | Kollektivversicherungen, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 2,25%; Einzelversicherungen, EU-Tafeln DAV 1998 M/F, 2,25% |
| PB07E0 | Einzelversicherungen, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 2,25 % |
| PB07K0 | Kollektivversicherungen, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 2,25 % |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | ||||
| Beitragsfrei:Zinsüberschuss | 0,25% (0,65%) | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebendes Ansammlungsguthaben | ||
| Beitragspflichtig: Beitragsreduktion | B07Exx, PB07Ex | Männer | 30% | jährlicher Tarifbeitrag |
| Frauen | 30% | |||
| Beitragspflichtig: Beitragsreduktion | B07Kxx, PB07Kx | Männer | 30% | jährlicher Tarifbeitrag |
| Frauen | 30% | |||
| Sofortüberschüsse | ||||
| Beitragspflichtig: Bonus | Männer | 43% | maßgebende Berufsunfähigkeitsrente bzw. maßgebende Erwerbsunfähigkeitsrente | |
| Frauen | 43% |
Tarifwerk 2008, BU-Tafeln DAV 1997 2,25% für Männer und Frauen, Anwartschaft
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| B08E02 | Einzelversicherungen, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 2,25% |
| B08E03 | Einzelversicherungen, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 2,25%; EU-Tafeln DAV 1998 M/F, 2,25% |
| B08E06 | Einzelversicherungen, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 2,25% |
| B08K02 | Kollektivversicherungen, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 2,25% |
| B08K03 | Kollektivversicherungen, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 2,25%; EU-Tafeln DAV 1998 M/F, 2,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | ||||
| Beitragsfrei:Basis-Zinsüberschuss | 2,25% | maßgebendes Ansammlungsguthaben | ||
| Beitragsfrei:Zinsüberschuss | 0,25% (0,65%) | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebendes Ansammlungsguthaben | ||
| Beitragspflichtig: Beitragsreduktion | B08Exx | Männer | 30% | jährlicher Tarifbeitrag |
| Frauen | 30% | |||
| Beitragspflichtig: Beitragsreduktion | B08Kxx | Männer | 30% | jährlicher Tarifbeitrag |
| Frauen | 30% | |||
| Sofortüberschüsse | ||||
| Beitragspflichtig: Bonus | Männer | 43% | vereinbarte Rente | |
| Frauen | 43% |
Tarifwerk 2010, BU-Tafeln DAV 1997 2,25% für Männer und Frauen, Anwartschaft
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| B10E02 | Einzelversicherungen, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 2,25%, Sterbetafel DAV 2008 T |
| B10E03 | Einzelversicherungen, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 2,25%; EU-Tafeln DAV 1998 M/F, 2,25%, Sterbetafel DAV 2008 T |
| B10K02 | Einzelversicherungen, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 2,25%, Sterbetafel DAV 2008 T |
| B10K03 | Einzelversicherungen, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 2,25%; EU-Tafeln DAV 1998 M/F, 2,25%, Sterbetafel DAV 2008 T |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | ||||
| Beitragsfrei: Basis-Zinsüberschuss | 2,25% | maßgebendes Ansammlungsguthaben | ||
| Beitragsfrei:Zinsüberschuss | 0,25% (0,65%) | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebendes Ansammlungsguthaben | ||
| Beitragspflichtig: Beitragsreduktion | Männer | 40% | jährlicher Tarifbeitrag | |
| Frauen | 40% | |||
| Sofortüberschüsse | ||||
| Beitragspflichtig: Bonus | Männer | 66% | vereinbarte Rente | |
| Frauen | 66% |
Tarifwerk 2012, BU-Tafeln DAV 1997 1,75% für Männer und Frauen, Anwartschaft
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| B12E02 | Einzel- bzw. Kollektivversicherungen, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 1,75%, Sterbetafel DAV 2008 T |
| B12E03 | Einzel- bzw. Kollektivversicherungen, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 1,75%; EU-Tafeln DAV 1998 M/F, 1,75%, Sterbetafel DAV 2008 T |
| B12E06 | Einzel- bzw. Kollektivversicherungen, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 1,75%, Sterbetafel DAV 2008 T |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | ||||
| Beitragsfrei: Basis-Zinsüberschuss | 1,75% | maßgebendes Ansammlungsguthaben | ||
| Beitragsfrei:Zinsüberschuss | 0,75% (1,15%) | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebendes Ansammlungsguthaben | ||
| Beitragspflichtig: Beitragsreduktion | Männer | 40% | kalkulierter Beitrag | |
| Frauen | 40% | |||
| Sofortüberschüsse | ||||
| Beitragspflichtig: Bonus | Männer | 66% | vereinbarte Rente | |
| Frauen | 66% |
Tarifwerk 2013, BU-Tafeln DAV 1997 1,75% für Männer und Frauen, Anwartschaft
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| B13E01 | Einzel- bzw. Kollektivversicherungen, Unisextafel basierend auf BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 1,75%, Sterbetafel DAV 2008 T |
| B13E02 | Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 1,75%, Sterbetafel DAV 2008 T |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Beitragsfrei: Basis-Zinsüberschuss | 1,75% | maßgebendes Ansammlungsguthaben | |
| Beitragsfrei:Zinsüberschuss | 0,75% (1,15%) | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebendes Ansammlungsguthaben | |
| Beitragspflichtig: Beitragsreduktion | 40% | kalkulierter Beitrag | |
| Sofortüberschüsse | |||
| Beitragspflichtig: Bonus | 66% | vereinbarte Rente |
Tarifwerk 2015, BU-Tafeln DAV 1997 1,25% für Männer und Frauen, Anwartschaft
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| B15E00 | Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 1,25% |
| B15E03 | Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 1,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Beitragsfrei: Basis-Zinsüberschuss | 1,25% | maßgebendes Ansammlungsguthaben | |
| Beitragsfrei:Zinsüberschuss | 1,25% (1,65%) | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebendes Ansammlungsguthaben | |
| Beitragspflichtig: Beitragsreduktion | 25% | kalkulierter Beitrag | |
| Sofortüberschüsse | |||
| Beitragspflichtig: Bonus | 33% | vereinbarte Rente |
Tarifwerk 2017, BU-Tafeln DAV 1997 0,90% für Männer und Frauen, Anwartschaft
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| B17E04 | Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 0,90% |
| B17E05 | Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 0,90% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Beitragspflichtig: Beitragsreduktion | 25% | kalkulierter Beitrag | |
| Sofortüberschüsse | |||
| Beitragspflichtig: Bonus | 33% | vereinbarte Rente |
Tarifwerke bis einschließlich 1994, Leistungspflichtige BUZ-Versicherungen
| AV.GV | Bezeichnung |
|---|---|
| 3.3 | Renten nach Sterbetafeln Abel, 3,5%, ADS 24/26 M, 3%, ADS 60/62 M, 3% |
| 3.31/32 | TW 90, Einzelversicherungen, Verbandstafel 1990, 3,5%, M/F |
| 3.33/34 | TW 90, Gruppenversicherungen, Verbandstafel 1990, 3,5%, M/F |
| 33.31/32 | TW 94, Einzelversicherungen, Verbandstafel 1990, 3,5%, M/F |
| 33.33/34 | TW 94, Gruppenversicherungen, Verbandstafel 1990, 3,5%, M/F |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Überschüsse für die Barrente | 3.3 | 0,00% | zuletzt gezahlte BU-Monatsrente |
| 3.31, 3.32, 3.33, 3.34, 33.31, 33.32, 33.33, 33.34 | 0,00% | ||
| 3.3 | 0,00% | maßgebendes Ansammlungsguthaben | |
| 3.31, 3.32, 3.33, 3.34, 33.31, 33.32, 33.33, 33.34 | 0,00% | ||
| Beitragsbefreiung: Zinsüberschuss | 3.31, 3.32, 3.33, 3.34, 33.31, 33.32, 33.33, 33.34 | 0,00% | maßgebende Deckungsrückstellung |
| 0,00% | maßgebendes Ansammlungsguthaben |
Tarifwerk 1997, Leistungspflichtige BUZ-Versicherungen
| AV.GV | Bezeichnung |
|---|---|
| 33.39/40 | Verbandstafel 1990, 4%, M/F |
| 33.65/66 | Verbandstafel 1990, 4%, M/F |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | ||||
| Überschüsse für die Barrente | bei Berufsunfähigkeit 33.39/40 | 0,00% | zuletzt gezahlte BU-Monatsrente | |
| bei Erwerbsunfähigkeit 33.65/66 | 0,00% | zuletzt gezahlte EU-Monatsrente | ||
| Zinsüberschuss | 0,00% | maßgebendes Ansammlungsguthaben | ||
| Überschüsse für die Beitragsbefreiung | 0,00% | maßgebende Deckungsrückstellung | ||
| Zinsüberschuss | 0,00% | maßgebendes Ansammlungsguthaben |
Tarifwerk 2000, Leistungspflichtige BUZ-Versicherungen
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| B00E10 | Tarifwerk 2000, Leistungspflichtige BUZ-Versicherungen |
| B00E20 | Einzelversicherungen, Beitragsbefreiung, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 3,25% |
| B00E11 | Einzelversicherungen, Barrente, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 3,25% |
| B00K10 | Kollektivversicherungen, Barrente, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 3,25% |
| B00K20 | Kollektivversicherungen, Beitragsbefreiung, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 3,25% |
| B00K11 | Kollektivversicherungen, Barrente, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 3,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Überschüsse für die Barrente | bei Berufsunfähigkeit B00E10, B00K10 | 0,00% | zuletzt gezahlte BU-Monatsrente |
| bei Erwerbsunfähigkeit B00E11, B00K11 | 0,00% | zuletzt gezahlte EU-Monatsrente | |
| 0,00% | maßgebendes Ansammlungsguthaben | ||
| Überschüsse für die Beitragsbefreiung | B00E20, B00K20 | 0,00% | maßgebende Deckungsrückstellung |
| 0,00% | maßgebendes Ansammlungsguthaben |
Tarifwerk 2003, Leistungspflichtige BUZ-Versicherungen
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| PB03E5 | Einzelversicherungen, Barrente, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 2,75 % |
| PB03E6 | Einzelversicherungen, Beitragsbefreiung, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 2,75 % |
| PB03E7 | Einzelversicherungen, Barrente, EU-Tafeln DAV 1998 M/F, 2,75 % |
| PB03K5 | Kollektivversicherungen, Barrente, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 2,75 % |
| PB03K6 | Kollektivversicherungen, Beitragsbefreiung, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 2,75 % |
| PB03K7 | Kollektivversicherungen, Barrente, EU-Tafeln DAV 1998 M/F, 2,75 % |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | ||||
| Überschüsse für die Barrente | bei Berufsunfähigkeit PB03E5, PB03K5 | 0,00% (0,15%) | zuletzt gezahlte BU-Monatsrente | |
| bei Erwerbsunfähigkeit PB03E7, PB03K7 | 0,00% (0,15%) | zuletzt gezahlte EU-Monatsrente | ||
| Zinsüberschuss | 0,00% (0,15%) | maßgebendes Ansammlungsguthaben | ||
| Überschüsse für die Beitragsbefreiung | PB03E6, PB03K6 | 0,00% (0,15%) | maßgebende Deckungsrückstellung | |
| Zinsüberschuss | 0,00% (0,15%) | maßgebendes Ansammlungsguthaben |
Tarifwerk 2004, Leistungspflichtige BUZ-Versicherungen
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| B04E10 | Einzelversicherungen, Barrente, BU-Tafel DAV 1997 M/F, 2,75% |
| B04E11 | Einzelversicherungen, Barrente, EU-Tafeln DAV 1998 M/F, 2,75% |
| B04E20 | Einzelversicherungen, Beitragsbefreiung, BU-Tafel DAV 1997 M/F, 2,75% |
| B04K10 | Kollektivversicherungen, Barrente, BU-Tafel DAV 1997 M/F, 2,75% |
| B04K11 | Kollektivversicherungen, Barrente, EU-Tafeln DAV 1998 M/F, 2,75% |
| B04K20 | Kollektivversicherungen, Beitragsbefreiung, BU-Tafel DAV 1997 M/F, 2,75% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | ||||
| Überschüsse für die Barrente | bei Berufsunfähigkeit B04E10, B04K10 | 0,00% (0,15%) | zuletzt gezahlte BU-Monatsrente | |
| bei Erwerbsunfähigkeit B04E11, B04K11 | 0,00% (0,15%) | zuletzt gezahlte EU-Monatsrente | ||
| Zinsüberschuss | 0,00% (0,15%) | maßgebendes Ansammlungsguthaben | ||
| Überschüsse für die Beitragsbefreiung | B04E20, B04K20 | 0,00% (0,15%) | maßgebende Deckungsrückstellung | |
| Zinsüberschuss | 0,00% (0,15%) | maßgebendes Ansammlungsguthaben |
Tarifwerk 2006, Leistungspflichtige BUZ- und EUZ-Versicherungen
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| PB06E5 | Einzelversicherungen, Barrente, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 2,75 %, BUZ |
| PB06E6 | Einzelversicherungen, Barrente, EU-Tafeln DAV 1998 M/F, 2,75 %, BUZ |
| PB06E7 | Einzelversicherungen, Barrente, EU-Tafeln DAV 1998 M/F, 2,75%; EUZ |
| PB06E8 | Einzelversicherungen, Beitragsbefreiung, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 2,75 %, BUZ |
| PB06E9 | Einzelversicherungen, Beitragsbefreiung, EU-Tafeln DAV 1998 M/F, 2,75%, EUZ |
| PB06K5 | Kollektivversicherungen, Barrente, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 2,75 %, BUZ |
| PB06K6 | Kollektivversicherungen, Barrente, EU-Tafeln DAV 1998 M/F, 2,75 %, BUZ |
| PB06K8 | Kollektivversicherungen, Beitragsbefreiung, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 2,75 %, BUZ |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | ||||
| Überschüsse für die Barrente | bei Berufsunfähigkeit PB06E5, PB06K5 | 0,00% (0,15%) | zuletzt gezahlte BU-Monatsrente | |
| bei Erwerbsunfähigkeit PB06E6, PB06K6, PB06E7 | 0,00% (0,15%) | zuletzt gezahlte EU-Monatsrente | ||
| Zinsüberschuss | 0,00% (0,15%) | maßgebendes Ansammlungsguthaben | ||
| Überschüsse für dieBeitragsbefreiung | PB06E8, PB06K8, PB06E9 | Zinsüberschuss | 0,00% (0,15%) | maßgebende Deckungsrückstellung |
| 0,00% (0,15%) | maßgebendes Ansammlungsguthaben |
Tarifwerk 2007, Leistungspflichtige BUZ-Versicherungen
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| B07E12 | Einzelversicherungen, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 2,25% |
| B07E13 | Einzelversicherungen, EU-Tafeln DAV 1998 M/F, 2,25% |
| B07K12 | Kollektivversicherungen, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 2,25% |
| B07K13 | Kollektivversicherungen, EU-Tafeln DAV 1998 M/F, 2,25% |
| PB07E5 | Einzelversicherungen, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 2,25 % |
| PB07K5 | Kollektivversicherungen, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 2,25 % |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | ||||
| Überschüsse für die Barrente | bei Berufsunfähigkeit B07E12, B07K12 , PB07E5, PB07K5 | 0,25% (0,65%) | zuletzt gezahlte BU-Monatsrente | |
| bei Erwerbsunfähigkeit B07E13, B07K13 | 0,25% (0,65%) | zuletzt gezahlte EU-Monatsrente | ||
| Zinsüberschuss | 0,25% (0,65%) | maßgebendes Ansammlungsguthaben | ||
| Überschüsse für die Beitragsbefreiung | B07E12, B07K12, PB07E5, PB07K5 | Zinsüberschuss | 0,25% (0,65%) | maßgebende Deckungsrückstellung |
| 0,25% (0,65%) | maßgebendes Ansammlungsguthaben |
Tarifwerk 2008, Leistungspflichtige BUZ-Versicherungen
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| B08E12 | Einzelversicherungen, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 2,25% |
| B08E13 | Einzelversicherungen, EU-Tafeln DAV 1998 M/F, 2,25% |
| B08E16 | Einzelversicherungen, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 2,25% |
| B08K12 | Kollektivversicherungen, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 2,25% |
| B08K13 | Kollektivversicherungen, EU-Tafeln DAV 1998 M/F, 2,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | ||||
| Dynamiksatz für die Barrente | bei Berufsunfähigkeit B08E12, B08E16, B08K12 | 0,25% (0,65%) | zuletzt gezahlte BUZ-Monatsrente | |
| bei Erwerbsunfähigkeit B08E13, B08K13 | 0,25% (0,65%) | zuletzt gezahlte EUZ-Monatsrente | ||
| Überschüsse für die Beitragsbefreiung | B08E12, B08E16, B08K12, B08E14 | Zinsüberschuss | 0,25% (0,65%) | maßgebende Deckungsrückstellung |
| 0,25% (0,65%) | maßgebendes Ansammlungsguthaben | |||
| Basis-Zinsüberschuss | 2,25% | maßgebendes Ansammlungsguthaben |
Tarifwerk 2010, Leistungspflichtige BUZ-Versicherungen
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| B10E12 | Einzelversicherungen, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 2,25% |
| B10E13 | Einzelversicherungen, EU-Tafeln DAV 1998 M/F, 2,25% |
| B10K12 | Kollektivversicherungen, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 2,25% |
| B10K13 | Kollektivversicherungen, EU-Tafeln DAV 1998 M/F, 2,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | ||||
| Dynamiksatz für die Barrente | bei Berufsunfähigkeit B10E12, B10K12 | 0,25% (0,65%) | zuletzt gezahlte BUZ-Monatsrente | |
| bei Erwerbsunfähigkeit B10E13, B10K13 | 0,25% (0,65%) | zuletzt gezahlte EUZ-Monatsrente | ||
| Überschüsse für die Beitragsbefreiung | B10E12, B10K12 | Zinsüberschuss | 0,25% (0,65%) | maßgebende Deckungsrückstellung |
| 0,25% (0,65%) | maßgebendes Ansammlungsguthaben | |||
| Basis-Zinsüberschuss | 2,25% | maßgebendes Ansammlungsguthaben |
Tarifwerk 2012, Leistungspflichtige BUZ-Versicherungen
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| B12E02 | Einzel- bzw. Kollektivversicherungen, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 1,75% |
| B12E03 | Einzel- bzw. Kollektivversicherungen, EU-Tafeln DAV 1998 M/F, 1,75% |
| B12E06 | Einzel- bzw. Kollektivversicherungen, BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 1,75% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | ||||
| Dynamiksatz für die Barrente | bei Berufsunfähigkeit B12E02, B12E06 | 0,75% (1,15%) | zuletzt gezahlte BUZ-Monatsrente | |
| bei Erwerbsunfähigkeit B12E03 | 0,75% (1,15%) | zuletzt gezahlte EUZ-Monatsrente | ||
| Überschüsse für die Beitragsbefreiung | B12E02, B12E06 | Zinsüberschuss | 0,75% (1,15%) | maßgebende Deckungsrückstellung |
| 0,75% (1,15%) | maßgebendes Ansammlungsguthaben | |||
| Basis-Zinsüberschuss | 1,75% | maßgebendes Ansammlungsguthaben |
Tarifwerk 2013, Leistungspflichtige BUZ-Versicherungen
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| B13E01 | Einzel- bzw. Kollektivversicherungen, Unisextafel basierend auf BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 1,75% |
| B13E02 | Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 1,75% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | ||||
| Dynamiksatz für die Barrente | 0,75% (1,15%) | zuletzt gezahlte BUZ-Monatsrente | ||
| Überschüsse für die Beitragsbefreiung | Zinsüberschuss | 0,75% (1,15%) | maßgebende Deckungsrückstellung | |
| 0,75% (1,15%) | maßgebendes Ansammlungsguthaben | |||
| Basis-Zinsüberschuss | 1,75% | maßgebendes Ansammlungsguthaben |
Tarifwerk 2015, Leistungspflichtige BUZ-Versicherungen
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| B15E00 | Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 1,25% |
| B15E03 | Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 1,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | ||||
| Überschüsse für die Beitragsbefreiung | Zinsüberschuss | 1,25% (1,65%) | maßgebende Deckungsrückstellung | |
| 1,25% (1,65%) | maßgebendes Ansammlungsguthaben | |||
| Basis-Zinsüberschuss | 1,25% | maßgebendes Ansammlungsguthaben |
Tarifwerk 2017, Leistungspflichtige BUZ-Versicherungen
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| B17E04 | Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 0,90% |
| B17E05 | Einzelversicherungen, Unisextafel basierend auf BU-Tafeln DAV 1997 M/F, 0,90% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | ||||
| Überschüsse für die Beitragsbefreiung | Zinsüberschuss | 1,60% | maßgebende Deckungsrückstellung | |
| 1,60% | maßgebendes Ansammlungsguthaben | |||
| Basis-Zinsüberschuss | 0,90% | maßgebendes Ansammlungsguthaben |
Berufs- bzw. Grundunfähigkeitszusatzversicherungen
Bodyguard, Tarife ZV003, ZV004, ZV005, ZV006 und ZV007, Anwartschaft
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| MZ1 | Einzelversicherungen, BU-Ausscheideordnung der GenRe 2003I |
| MZ2 | Einzelversicherungen, GU-Ausscheideordnung der GenRe |
| MZ3 | Einzelversicherungen, GU-Ausscheideordnung der GenRe |
| MZ4 | Einzelversicherungen, BU-Ausscheideordnung der GenRe 2003I |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Laufender Gewinnanteil | MZ1, MZ2 | 10% | maßgebender Risikobeitrag |
| MZ3 | 15% | ||
| MZ4 | 20% | ||
| Schlussüberschüsse | |||
| Schlussüberschuss | 10% | kumulierte maßgebende Risikobeiträge |
Bodyguard, Tarife ZV003 bis ZV007, Leistungspflichtige Versicherungen
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| MBL1 | Einzelversicherungen, BU-Ausscheideordnung DAV 1997, 2,25% |
| MBL2 | Einzelversicherungen, GU-Ausscheideordnung DAV 1997, 2,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Überschüsse für die Beitragsbefreiung | 0,25% (0,65%) | maßgebende Deckungsrückstellung | |
| Dynamikrente | 0,25% (0,65%) | zuletzt gezahlte Monatsrente |
Grundunfähigkeitszusatzversicherungen
TW 2008, anwartschaftliche Versicherungen
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| B08E05 | Einzelversicherungen, GU-Ausscheideordnung der GenRe M/F, 2,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Beitragsfrei: Basis-Zinsüberschuss | 2,25% | maßgebendes Ansammlungsguthaben | |
| Beitragsfrei:Zinsüberschuss | 0,25% (0,65%) | maßgebendes Deckungskapital bzw. maßgebendes Ansammlungsguthaben | |
| Beitragspflichtig: Beitragsreduktion | Männer | 30% | jährlicher Tarifbeitrag |
| Frauen | 30% | ||
| Sofortüberschüsse | |||
| Beitragspflichtig: Bonus | Männer | 43% | vereinbarte Rente |
| Frauen | 43% |
TW 2008, leistungspflichtige Versicherungen
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| B08E15 | Einzelversicherungen, GU-Ausscheideordnung der GenRe M/F, 2,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Dynamiksatz für die Barrente | 0,25% (0,65%) | zuletzt gezahlte GU-Monatsrente | |
| Überschüsse für die Beitragsbefreiung | Zinsüberschuss | 0,25% (0,65%) | maßgebende Deckungsrückstellung |
| 0,25% (0,65%) | maßgebendes Ansammlungsguthaben | ||
| Basis-Zinsüberschuss | 2,25% | maßgebendes Ansammlungsguthaben |
Erwerbsunfähigkeitszusatzversicherungen
Tarifwerk 2002, EU-Tafeln DAV 1998 RZ 3,25% für Männer und Frauen, Anwartschaft
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| B02E00 | Einzelversicherungen, EU-Tafeln DAV 1998 M/F, 3,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Beitragsfrei: Zinsüberschuss | 0,00% | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebendes Ansammlungsguthaben | |
| Beitragspflichtig: Beitragsreduktion | Männer | 30% | maßgebender Beitrag |
| Frauen | 30% |
Tarifwerk 2004, EU-Tafeln DAV 1998 RZ 2,75% für Männer und Frauen, Anwartschaft
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| B04E02 | Einzelversicherungen, EU-Tafeln DAV 1998 M/F, 2,75% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Beitragsfrei:Zinsüberschuss | 0,00% (0,15%) | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebendes Ansammlungsguthaben | |
| Beitragspflichtig: Beitragsreduktion | Männer | 30% | jährlicher Tarifbeitrag |
| Frauen | 30% | ||
| Sofortüberschüsse | |||
| Beitragspflichtig: Bonus | Männer | 43% | vereinbarte Rente |
| Frauen | 43% |
Tarifwerk 2007, EU-Tafeln DAV 1998 RZ 2,25% für Männer und Frauen, Anwartschaft
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| B07E04 | Einzelversicherungen, EU-Tafeln DAV 1998 M/F, 2,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Beitragsfrei:Zinsüberschuss | 0,25% (0,65%) | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebendes Ansammlungsguthaben | |
| Beitragspflichtig: Beitragsreduktion | Männer | 30% | jährlicher Tarifbeitrag |
| Frauen | 30% | ||
| Sofortüberschüsse | |||
| Beitragspflichtig: Bonus | Männer | 43% | vereinbarte Rente |
| Frauen | 43% |
Tarifwerk 2008, EU-Tafeln DAV 1998 2,25% für Männer und Frauen, Anwartschaft
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| B08E04 | Einzelversicherungen, EU-Tafeln DAV 1998 M/F, 2,25% |
| B08E07 | Einzelversicherungen, EU-Tafeln DAV 1998 M/F, 2,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Beitragsfrei: Basis-Zinsüberschuss | 2,25% | maßgebendes Ansammlungsguthaben | |
| Beitragsfrei:Zinsüberschuss | 0,25% (0,65%) | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebendes Ansammlungsguthaben | |
| Beitragspflichtig: Beitragsreduktion | Männer | 30% | jährlicher Tarifbeitrag |
| Frauen | 30% | ||
| Sofortüberschüsse | |||
| Beitragspflichtig: Bonus | Männer | 43% | vereinbarte Rente |
| Frauen | 43% |
Tarifwerk 2010, EU-Tafeln DAV 1998 2,25% für Männer und Frauen, Anwartschaft
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| B10E04 | Einzelversicherungen, EU-Tafeln DAV 1998 M/F, 2,25%, Sterbetafel DAV 2008 T |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Beitragsfrei: Basis-Zinsüberschuss | 2,25% | maßgebendes Ansammlungsguthaben | |
| Beitragsfrei:Zinsüberschuss | 0,25% (0,65%) | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebendes Ansammlungsguthaben | |
| Beitragspflichtig: Beitragsreduktion | Männer | 40% | jährlicher Tarifbeitrag |
| Frauen | 40% | ||
| Sofortüberschüsse | |||
| Beitragspflichtig: Bonus | Männer | 66% | vereinbarte Rente |
| Frauen | 66% |
Tarifwerk 2012, EU-Tafeln DAV 1998 1,75% für Männer und Frauen, Anwartschaft
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| B12E04 | Einzelversicherungen, EU-Tafeln DAV 1998 M/F, 1,75%, Sterbetafel DAV 2008 T |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Beitragsfrei:Basis-Zinsüberschuss | 1,75% | maßgebendes Ansammlungsguthaben | |
| Beitragsfrei:Zinsüberschuss | 0,75% (1,15%) | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebendes Ansammlungsguthaben | |
| Beitragspflichtig: Beitragsreduktion | Männer | 40% | kalkulierter Beitrag |
| Frauen | 40% | ||
| Sofortüberschüsse | |||
| Beitragspflichtig: Bonus | Männer | 66% | vereinbarte Rente |
| Frauen | 66% |
Tarifwerk 2002, Leistungspflichtige EUZ-Versicherungen: Erwerbsunfähigkeit
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| B02E10 | Einzelversicherungen, Barrente, EU-Tafeln DAV 1998 M/F, 3,25% |
| B02E20 | Einzelversicherungen, Beitragsbefreiung, EU-Tafeln DAV 1998 M/F, 3,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | ||||
| Überschüsse für die Barrente | B02E10 | 0,00% | zuletzt gezahlte EU-Monatsrente | |
| Zinsüberschuss | 0,00% | maßgebendes Ansammlungsguthaben | ||
| Überschüsse für die Beitragsbefreiung | B02E20 | 0,00% | maßgebende Deckungsrückstellung | |
| 0,00% | maßgebendes Ansammlungsguthaben |
Tarifwerk 2004, Leistungspflichtige EUZ-Versicherungen: Erwerbsunfähigkeit
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| B04E12 | Einzelversicherungen, Barrente, EU-Tafel DAV 1998 M/F, 2,75% |
| B04E21 | Einzelversicherungen, Beitragsbefreiung, EU-Tafel DAV 1998 M/F, 2,75% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | ||||
| Überschüsse für die Barrente | B04E12 | 0,00% (0,15%) | zuletzt gezahlte EU-Monatsrente | |
| Zinsüberschuss | 0,00% (0,15%) | maßgebendes Ansammlungsguthaben | ||
| Überschüsse für die Beitragsbefreiung | B04E21 | 0,00% (0,15%) | maßgebende Deckungsrückstellung | |
| Zinsüberschuss | 0,00% (0,15%) | maßgebendes Ansammlungsguthaben |
Tarifwerk 2007, Leistungspflichtige EUZ-Versicherungen: Erwerbsunfähigkeit
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| B07E14 | Einzelversicherungen, EU-Tafeln DAV 1997 M/F, 2,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Überschüsse für die Barrente | 0,25% (0,65%) | zuletzt gezahlte EU-Monatsrente | |
| Zinsüberschuss | 0,25% (0,65%) | maßgebendes Ansammlungsguthaben | |
| Überschüsse für die Beitragsbefreiung | 0,25% (0,65%) | maßgebende Deckungsrückstellung | |
| Zinsüberschuss | 0,25% (0,65%) | maßgebendes Ansammlungsguthaben |
Tarifwerk 2008, Leistungspflichtige EUZ-Versicherungen: Erwerbsunfähigkeit
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| B08E14 | Einzelversicherungen, EU-Tafeln DAV 1997 M/F, 2,25% |
| B08E17 | Einzelversicherungen, EU-Tafeln DAV 1997 M/F, 2,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Dynamiksatz für die Barrente | 0,25% (0,65%) | zuletzt gezahlte EUZ-Monatsrente | |
| Überschüsse für die Beitragsbefreiung | Zinsüberschuss | 0,25% (0,65%) | maßgebende Deckungsrückstellung |
| 0,25% (0,65%) | maßgebendes Ansammlungsguthaben | ||
| Basis-Zinsüberschuss | 2,25% | maßgebendes Ansammlungsguthaben |
Tarifwerk 2010, Leistungspflichtige EUZ-Versicherungen: Erwerbsunfähigkeit
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| B10E14 | Einzelversicherungen, EU-Tafeln DAV 1998 M/F, 2,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Dynamiksatz für die Barrente | 0,25% (0,65%) | zuletzt gezahlte EUZ-Monatsrente | |
| Überschüsse für die Beitragsbefreiung | Zinsüberschuss | 0,25% (0,65%) | maßgebende Deckungsrückstellung |
| 0,25% (0,65%) | maßgebendes Ansammlungsguthaben | ||
| Basis-Zinsüberschuss | 2,25% | maßgebendes Ansammlungsguthaben |
Tarifwerk 2012, Leistungspflichtige EUZ-Versicherungen: Erwerbsunfähigkeit
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| B12E04 | Einzelversicherungen, EU-Tafeln DAV 1998 M/F, 1,75% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Dynamiksatz für die Barrente | 0,75% (1,15%) | zuletzt gezahlte EUZ-Monatsrente | |
| Überschüsse für die Beitragsbefreiung | Zinsüberschuss | 0,75% (1,15%) | maßgebende Deckungsrückstellung |
| 0,75% (1,15%) | maßgebendes Ansammlungsguthaben | ||
| Basis-Zinsüberschuss | 1,75% | maßgebendes Ansammlungsguthaben |
Zusatzversicherungen gegen schwere Krankheiten
KrankheitenSchutz
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| D13E01 | Einzelversicherungen, DD-Tafeln MR2013-DD, 1,75% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Beitragsreduktion | 25% | kalkulierter Beitrag |
KrankheitenSchutz
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| D15E01 | Einzelversicherungen, DD-Tafeln MR2013-DD, 1,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Beitragsreduktion | 25% | kalkulierter Beitrag |
KrankheitenSchutz
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| D16E01 | Einzelversicherungen, DD-Tafeln MR2013-DD, 1,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Beitragsreduktion | 25% | kalkulierter Beitrag |
KrankheitenSchutz
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| D17E01 | Einzelversicherungen, DD-Tafeln MR2013-DD, 0,9% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Beitragsreduktion | 25% | kalkulierter Beitrag |
Hinterbliebenenrenten-Zusatzversicherung (HRZ)
Tarifwerk 2004, RZ 2,75%, Anwartschaft
Hinterbliebenenrenten-Zusatzversicherungen zu Alters-Rentenversicherungen in der Aufschubzeit
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| PH04E0 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 R M/F modifiziert / DAV 2004 R_GT M/F, 2,75% |
| PH04K0 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 R M/F modifiziert / DAV 2004 R_GT M/F, 2,75% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Zinsüberschuss | 0,00% (0,15%) | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebendes Ansammlungsguthaben | |
| Grundüberschuss3 | PH04E0 | 0,00% | jährlicher Tarifbeitrag |
| PH04K0 | 0,00% | ||
| Schlussüberschüsse | |||
| Schlussbonus | 0,95% | freiwerdende Deckungsrückstellung bzw. freiwerdendes Ansammlungsguthaben | |
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft | 2,75% (5,90%) | Summe aus maßgebender Schlussgewinnanwartschaft und maßgebenden lfd. Überschussanteilen | |
| Schlussanteil | 40,00% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | |
| Sockelbeteiligung an BWR | 150,00% | Schlussanteil |
Hinterbliebenenrenten-Zusatzversicherungen zu leistungspflichtigen Alters-Rentenversicherungen
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| PH04E5 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DR 2004 R M/F modifiziert / DAV 2004 R_GT M/F, 2,75% |
| PH04K5 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DR 2004 R M/F modifiziert / DAV 2004 R_GT M/F, 2,75% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Jährliche Rentendynamik15 | anwartschaftliche HRZ | 0,05% | letzte anwartschaftliche Hinterbliebenenrente |
Tarifwerk 2005 und 2006, RZ 2,75%, Anwartschaft
Hinterbliebenenrenten-Zusatzversicherungen zu Alters-Rentenversicherungen in der Aufschubzeit
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| H05E00 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 R M/F modifiziert / DAV 2004 R_GT M/F, 2,75% |
| H05K00 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 R M/F modifiziert / DAV 2004 R_GT M/F, 2,75% |
| PH06E0 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DR 2004 R M/F modifiziert / DAV 2004 R_GT M/F, 2,75% |
| PH06K0 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DR 2004 R M/F modifiziert / DAV 2004 R_GT M/F, 2,75% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||||
| Basis-Zinsüberschuss | 2,50% (2,75%) | maßgebende Bonus-Deckungsrückstellung | |||
| Zinsüberschuss | 0,00% (0,15%) | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebende Bonus-Deckungsrückstellung | |||
| Grundüberschuss3 | H05E00 | jährlicher Tarifbeitrag | unter 500 € | 0,50% (1,00%) | maßgebender Tarifbeitrag |
| ab 500 € bis unter 1000 € | 0,75% (1,50%) | ||||
| ab 1000 € | 0,75% (1,50%) | ||||
| H05K00 | jährlicher Tarifbeitrag | unter 500 € | 0,25% (0,50%) | ||
| ab 500 € bis unter 1.000 € | 0,50% (1,00%) | ||||
| ab 1000 € | 0,50% (1,00%) | ||||
| PH06E0 | 0,50% (1,00%) | maßgebender Tarifbeitrag | |||
| PH06K0 | 0,25% (0.50%) | ||||
| Biometrischer Überschuss | System "Erlebensfallbonus" | 0,10% | maßgebende Bonus-Deckungsrückstellung | ||
| Schlussüberschüsse | |||||
| Schlussbonus | 0,95% | frei werdende Deckungsrückstellung bzw. frei werdende Bonus-Deckungsrückstellung | |||
| Aufbau der Schluss- gewinnanwartschaft | 2,50% (5,90%) | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft und maßgebende lfd. Überschussanteile | |||
| 0,00% | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebende Bonus-Deckungsrückstellung | ||||
| Schlussanteil | 15,00% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | |||
| Sockelbeteiligung an BWR | 400,00% | Schlussanteil |
Hinterbliebenenrenten-Zusatzversicherungen zu leistungspflichtigen Alters-Rentenversicherungen
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| H05E10 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DR 2004 R M/F modifiziert / DAV 2004 R_GT M/F, 2,75% |
| H05K10 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DR 2004 R M/F modifiziert / DAV 2004 R_GT M/F, 2,75% |
| PH06E5 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DR 2004 R M/F modifiziert / DAV 2004 R_GT M/F, 2,75% |
| PH06K5 | Kollektivversicherungen, Sterbetafel DR 2004 R M/F modifiziert / DAV 2004 R_GT M/F, 2,75% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Jährliche Rentendynamik für anwartschaftliche HRZ15 | Rente der Hauptversicherung | 0,05% (0,30%) | letzte anwartschaftliche Hinterbliebenenrente |
3 - Für beitragspflichtige Verträge
15 - Darin enthalten ist - soweit angemessen - eine Beteiligung an den Bewertungsreserven in Höhe von 0,05 %-Punkten (Vorjahr 0,05 %-Punkte).
Hinterbliebenenrenten-Zusatzversicherungen (HRZ)
Tarifwerk 2007, RZ 2,25%, Anwartschaft
Hinterbliebenenrenten-Zusatzversicherungen zu Alters-Rentenversicherungen in der Aufschubzeit
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| H07E00 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DAV 1994 R M/F modifiziert / DAV 2004 R_GT M/F, 2,25% |
| PH07E0 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DR 2004 R M/F modifiziert / DAV 2004 R_GT M/F, 2,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | ||
|---|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | ||||
| Basis-Zinsüberschuss | 2,25% | maßgebende Bonus-Deckungsrückstellung | ||
| Zinsüberschuss | 0,25% (0,65%) | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebende Bonus-Deckungsrückstellung | ||
| Grundüberschuss3 | jährlicher TarifbeitragH07E00 | unter 500 € | 1,00% | maßgebender Tarifbeitrag |
| ab 500 € bis unter 1000 € | 1,50% | |||
| ab 1000 € | 1,50% | |||
| PH07E0 | 1,00% | |||
| Biometrischer Überschuss | System "Erlebensfallbonus" | 0,10% | maßgebende Bonus-Deckungsrückstellung | |
| Schlussüberschüsse | ||||
| Schlussbonus | 1,45% | frei werdende Deckungsrückstellung bzw. frei werdende Bonus-Deckungsrückstellung | ||
| Aufbau der Schluss- gewinnanwartschaft | 4,50% (5,90%) | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft und laufende Überschussanteile | ||
| 0,15% (0,30%) | maßgebende Deckungsrückstellung bzw. maßgebende Bonus-Deckungsrückstellung | |||
| Schlussanteil | 15,00% | maßgebende Schlussgewinnanwartschaft | ||
| Sockelbeteiligung an BWR | 400,00% | Schlussanteil |
Hinterbliebenenrenten-Zusatzversicherungen zu leistungspflichtigen Alters-Rentenversicherungen
| GV | Bezeichnung |
|---|---|
| H07E10 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DR 2004 R M/F modifiziert / DAV 2004 R_GT M/F, 2,75% |
| PH07E5 | Einzelversicherungen, Sterbetafel DR 2004 R M/F modifiziert / DAV 2004 R_GT M/F, 2,25% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Jährliche Rentendynamik für anwartschaftliche HRZ15 | Rente der Hauptversicherung | 0,40% (0,80%) | letzte anwartschaftliche Hinterbliebenenrente |
Bausparrisiko
| AV.GV | Bezeichnung |
|---|---|
| 7.1/2 | Sterbetafel 1986 M/F, 3,5% |
| 37.10/20 | Sterbetafel 1986 M/F, 3,5% |
| Überschussart | Überschussanteilsatz | Bemessungsgröße | |
|---|---|---|---|
| Laufende Überschussbeteiligung | |||
| Beitragsreduktion | Männer | 50,00% | Jahresbeitrag |
| Frauen | 59,00% |
3 - Für beitragspflichtige Verträge
15 - Darin enthalten ist - soweit angemessen - eine Beteiligung an den Bewertungsreserven in Höhe von 0,05 %-Punkten (Vorjahr 0,05 %-Punkte).
Fondsabhängige Überschüsse
(abweichende Vorjahreswerte in Klammern)
Für beitragspflichtige und beitragsfreie Versicherungen der Gewinnverbände F13E00, F13E04, F13E05, F13E06, F13E09, F13E10, F15E00, F15E02, F15E04, F15E05, F15E08, F15E09, F15E10, F15E11, F17E00, F17E01, F17E02, F17E03, F17E04, F17E05, F17E06, F17E07, F17E08, F17E09, F17E10, F17E11 und F17E12 sowie für beitragspflichtige Versicherungen der Gewinnverbände F13E07, F13E08, F13E11, F13E12, F15E06 und F15E07 werden der Schlussgewinnanwartschaft jeweils zu Beginn eines Monats fondsabhängige Überschüsse in Form von Fondsanteilen zugeführt. Die Berechnung erfolgt für jeden Fonds in Prozent des auf den Fonds entfallenden Werts des Fondsvermögens bzw. der Schlussgewinnanwartschaft. Die monatlichen fondsabhängigen Anteilsätze entsprechen einem Zwölftel der nachfolgend aufgeführten jährlichen Überschussanteilsätze.
| Fonds | ISIN | jährlicher Überschussanteilsatz |
|---|---|---|
| AB SICAV I-INTL HLT CR-AUSD | LU0058720904 | 0,79% |
| AB SICAV I-INTL TECH-A USD | LU0060230025 | 0,88% |
| AB SICAV I-THEM RESR-AX | LU0057025933 | 0,75% |
| ABERDEEN GL-EMERG MKT SM-A2 | LU0278937759 | 0,59% |
| ABERDEEN GL-WORLD EQTY FD-A2 | LU0094547139 | 0,51% |
| ACATIS 5 STERNE-UNIVERSAL-FD | DE0005317135 | 0,26% |
| ACATIS ASIA PACIFIC PLUS UI | DE0005320303 | 0,66% (0,64%) |
| ACATIS-GANE VAL EVENT FD | DE000A0X7541 | 0,27% (0,31%) |
| ALLIANZ US EQUITY-CSUSD | IE0002495467 | 0,61% (0,57%) |
| ALL-IN-ONE | DE0009789727 | 0,68% (0,65%) |
| AXA WF-FRM TALENTS GL-AE CAP | LU0189847683 | 0,66% |
| BANTLEON OPPORTUNITIES L-PA | LU0337414485 | 0,64% |
| BARING HONG KONG CHINA FD EU | IE0004866889 | 0,51% (0,55%) |
| BASKETFONDS-ALTE NEU W-ACCEU | LU0561655688 | 0,45% (0,53%) |
| BASLER-AKTIENFONDS DWS | DE0008474057 | 0,53% (0,47%) |
| BB-MANDAT AKTIENFONDS-A | LU0710323295 | 0,00% |
| BFI ACTIV EUR-R | LU0127030749 | 0,65% |
| BFI DYNAMIC EUR-R | LU0127032794 | 0,65% |
| BFI EQUITY FUND EUR-R | LU0226794815 | 0,84% (0,80%) |
| BFI EUROBOND EUR-O | LU0476660401 | 0,60% |
| BFI PROGRESS EUR-R | LU0127031556 | 0,65% |
| BFI-C-QUADRAT ART BAL EUR-R | LU0740981344 | 0,60% |
| BFI-C-QUADRAT ARTS CONSV E-R | LU0740979447 | 0,49% |
| BFI-C-QUADRAT ARTS DYNAM E-R | LU0740983043 | 0,65% |
| BGF-EURO BOND FUND-A2 EUR | LU0050372472 | 0,30% |
| BGF-GBL ALLOCATION HED-A2EUR | LU0212925753 | 0,61% |
| BGF-GLOBAL ALLOCATION FD-EA2 | LU0171283459 | 0,61% |
| BGF-GLOBAL OPPORTUNITIES-A2 | LU0011850046 | 0,61% |
| BGF-LATIN AMERICAN-A2 USD | LU0072463663 | 0,71% |
| BGF-WORLD ENERGY FUND-EUR A2 | LU0171301533 | 0,71% |
| BGF-WORLD GOLD FUND-A2 | LU0171305526 | 0,71% |
| BGF-WORLD MINING FUND-A2 USD | LU0075056555 | 0,71% |
| BNP P L1-EQ WL QT FO-CLASSIC | LU1056591487 | 0,66% |
| CARMIGNAC INVESTISS-A EU AC | FR0010148981 | 0,51% |
| CARMIGNAC PATRIMOINE-A EUR A | FR0010135103 | 0,61% |
| CARMIGNAC SECURITE-A EU ACC | FR0010149120 | 0,34% |
| C-Q ARTS TOT RET BAL-EUR | AT0000634704 | 0,86% (0,83%) |
| C-Q ARTS TOT RET DYN-EUR | AT0000634738 | 0,64% (0,62%) |
| C-QUADRAT ARTS TOT RET FLX-T | DE000A0YJMN7 | 0,54% |
| C-QUADRAT ARTS Tot Ret Garn | AT0000A03K55 | 0,26% (0,54%) |
| C-QUADRAT ARTS TOT RT GLB-A | DE000A0F5G98 | 0,86% (0,83%) |
| C-QUADRAT BEST MOMENTUM -T | AT0000825393 | 0,62% (0,60%) |
| C-QUADRAT TOTAL RTN BOND-T | AT0000634720 | 0,45% |
| DEUT INVEST I TOP ASIA-LC | LU0145648290 | 0,56% |
| DEUTSCHE AM LOW VOL EU NC | DE0008490822 | 0,75% (0,66%) |
| DEUTSCHE CONCEPT KALDEMORGEN LD | LU0599946976 | 0,56% |
| DEUTSCHE IN GL AGR BUS-LC | LU0273158872 | 0,56% (0,51%) |
| DEUTSCHE INV EM MRK EQY-LC | LU0210301635 | 0,56% (0,51%) |
| DEUTSCHE INVEST I GLOBAL BONDS NC | LU0616845490 | 0,62% |
| DEUTSCHE INVEST I MULTI ASSET DEFENSIVE NC | LU1054320111 | 0,67% |
| DEUTSCHE INVEST I NEW RES-LC | LU0237014641 | 0,56% (0,51%) |
| DEUTSCHE MULTI OPPURTUNITIES A (INC) -EUR | LU0989117667 | 0,53% |
| DWS AKKUMULA | DE0008474024 | 0,42% |
| DWS DEUTSCHLAND-LC | DE0008490962 | 0,41% |
| DWS ESG GLOBAL-GOV BONDS | DE0008474081 | 0,19% |
| DWS EUROLAND STRATEGIE RENTE | DE0008474032 | 0,17% |
| DWS FLEXIZINS PLUS | DE0008474230 | 0,00% (0,10%) |
| DWS FLEXPENSION II 2026 | LU0595205559 | 0,38% |
| DWS FLEXPENSION II 2027 | LU0757064992 | 0,38% |
| DWS FLEXPENSION II 2028 | LU0891000035 | 0,38% |
| DWS FLEXPENSION II 2029 | LU1040400043 | 0,38% |
| DWS FLEXPENSION II 2030 | LU1218393426 | 0,38% |
| DWS FLEXPENSION II 2031 | LU1355508505 | 0,38% |
| DWS GARANT 80 FPI | LU0327386305 | 0,60% |
| DWS GERMAN EQUITIES TYP O | DE0008474289 | 0,55% |
| DWS INTL RENTEN TYP O | DE0009769703 | 0,56% (0,49%) |
| DWS STIFTUNGSFONDS | DE0005318406 | 0,34% |
| DWS TOP DIVIDENDE LD | DE0009848119 | 0,42% |
| DWS US EQUITIES TYP O | DE0008490814 | 0,75% (0,66%) |
| DWS VERMOEGENSMANDAT BALANCE | LU0309483435 | 0,79% |
| DWS VERMOEGENSMANDAT DYNAMIC | LU0309483781 | 0,90% |
| DWS VERMOEGENSMANDAT-DEFENSV | LU0309482544 | 0,64% |
| DWS VERMÖGENSBILDUNGSFONDS LD | DE0008476524 | 0,42% |
| ETF-DACHFONDS-P | DE0005561674 | 0,51% |
| ETHNA - AKTIV -A | LU0136412771 | 0,41% (0,45%) |
| ETHNA- DEFENSIV T | LU0279509144 | 0,17% |
| ETHNA-DYNAMISCH-T | LU0455735596 | 0,54% (0,60%) |
| FIDELITY FDS-EURO BND FD-AE | LU0048579097 | 0,27% |
| FIDELITY FDS-EUROPEAN GRW-A | LU0048578792 | 0,56% |
| FIDELITY FDS-INTERNATL-AUSD | LU0048584097 | 0,56% |
| FIDELITY FNDS - ZINS & DIVIDENDE A GDIST EUR HDG | LU1129851157 | 0,46% |
| FIDELITY FNDS-EURO BALANCE-A | LU0052588471 | 0,37% |
| FIDELITY FNDS-GLB DEMO-AAEH | LU0528228074 | 0,56% |
| FIDELITY FNDS-WORLD FUND-AE | LU0069449576 | 0,56% |
| FIDELITY FUNDS -SMART GLOBAL DEFENSIVE FUNDS A-ACC-EUR | LU0251130554 | 0,54% |
| FIDELITY FUNDS-GERMANY FND A | LU0048580004 | 0,56% |
| FIDELITY -GLOBAL DIVIDEND FUND A ACC (EUR) | LU0605515377 | 0,56% |
| FMG FLEXIBLE STRATEGY FUND | DE000A0YAEH5 | 0,44% |
| FMM-FONDS | DE0008478116 | 0,44% |
| FONDAK-A | DE0008471012 | 0,57% (0,54%) |
| FRANK MUT-GLB DISC-A-YDISEUR | LU0260862726 | 0,64% |
| FRANK TE IN GB TT RT-ACH EUR | LU0294221097 | 0,39% (0,41%) |
| FRANK TEMP INV ASIA GR-A ACC | LU0128522157 | 0,59% |
| FRANK TEMP INV ASIA GR-A ACE | LU0229940001 | 0,59% |
| FRANK TEMP INV E EUR-A-ACCE | LU0078277505 | 0,59% (0,64%) |
| FRANK TEMP INV GLB BD EUR-AA | LU0170474422 | 0,39% (0,41%) |
| FRANK TEMP INV TE FR M-AAUSD | LU0390136736 | 0,59% |
| FRANK TEMP INV TEM GR -A-ACC | LU0114760746 | 0,64% |
| FRANK-EURPN GRWTH-A-ACC EUR | LU0122612848 | 0,64% |
| FRANK-GLOB SMID GR-A ACC USD | LU0144644332 | 0,64% |
| FRANKLIN DIVERSIFIED BALANCED FUND A (ACC) EUR | LU1147470170 | 0,41% |
| FRANKLIN DIVERSIFIED CONSERVATIVE FUND A (ACC) EUR | LU1147470683 | 0,36% |
| FRANKLIN DIVERSIFIED DYNAMIC FUND A (ACC) EUR | LU1147471145 | 0,46% |
| FT-GLOBAL FUND STRA-A ACCEUR | LU0316494805 | 0,64% |
| FVS SICAV MULTI OPPRTUNITI-R | LU0323578657 | 0,41% |
| GENERALI FDS STR-AKT GL DYNM | LU0136762910 | 0,60% |
| HANSAGOLD-EUR | DE000A0RHG75 | 0,41% |
| HAUSINVEST EUROPA | DE0009807016 | 0,08% |
| HENDERSON HOR-PAN EU EQ-A2 | LU0138821268 | 0,57% |
| HSBC GIF-INDIAN EQUITY-AC | LU0164881194 | 0,53% |
| INOVESTA CLASSIC OP | DE0005117493 | 0,68% (0,65%) |
| INVESCO BAL RISK ALLOC-AD | LU0482498176 | 0,42% |
| INVESCO GLB REAL EST SEC-AEURH | IE00B0H1S125 | 0,44% |
| INVESCO GLOBAL EQ INC-AAUSD | LU0607513230 | 0,47% |
| ISHARES CORE DAX UCITS ETF D | DE0005933931 | 0,00% |
| ISHARES CORE EURO STOXX 50 | IE00B53L3W79 | 0,00% |
| ISHARES EURO AGGREGATE | IE00B3DKXQ41 | 0,00% |
| ISHARES MSCI EM ACC | IE00B4L5YC18 | 0,00% |
| ISHARES MSCI WORLD EUR-H | IE00B441G979 | 0,00% |
| JB ABSO RET BND PLUS-BE | LU0256048223 | 0,37% |
| JPM GLOBAL FOCUS-AEA | LU0210534227 | 0,51% |
| JPM GLOBAL MACRO OPPURTUNITIS A (INC) -EUR | LU0247992398 | 0,42% |
| JPM INV-JPM GL MAC BAL A EUR | LU0070211940 | 0,42% |
| JPMORGAN F-AMERICA EQ-A-D US | LU0053666078 | 0,51% |
| JPMORGAN F-EMER MTS E-AA USD | LU0210529656 | 0,51% |
| JPMORGAN F-EUROPE TECH-A-AE | LU0210532015 | 0,51% |
| JPMORGAN F-GERMANY EQ-A-A | LU0210532791 | 0,51% |
| JPM-PACIFIC EQTY-A USD ACC | LU0210528096 | 0,51% |
| JPM-PACIFIC EQTY-A USD DIST | LU0052474979 | 0,51% |
| JSS EQUISAR-GLOBAL-P EUR | LU0088812606 | 0,51% |
| JSS ML-NEW ENERGY FUND EUR-B | LU0121747215 | 0,00% |
| JSS OEKOFLEX (EUR) B | LU0332259893 | 0,00% |
| JSS OEKOSAR EQUITY - GLOB-P | LU0229773345 | 0,59% |
| JSS SUS-NEW POWER FUND-P EUR | LU0288930869 | 0,59% |
| JSS SUST PORTFOLIO BAL-P EUR | LU0058892943 | 0,59% |
| KAPITAL PLUS-A | DE0008476250 | 0,36% (0,34%) |
| LOYS SICAV - LOYS GLOBAL | LU0107944042 | 0,41% |
| M&G DYNAMIC ALLOCATION FUND A EUR | GB00B56H1S45 | 0,59% |
| M&G GLOBAL BASICS FD-A-ACC | GB0030932676 | 0,59% |
| M&G OPTIMAL INCOME-A-EURO-A | GB00B1VMCY93 | 0,42% |
| M&W INVEST: M&W CAPITAL | LU0126525004 | 0,45% |
| MAGELLAN-C | FR0000292278 | 0,38% |
| MAGNA NEW FRONTIERS FD-RE | IE00B68FF474 | 0,53% |
| MORGAN STANLEY INVF GLOBAL FIXED INCOME OPPURTUN. (EUR) BHX | LU0699139894 | 1,30% |
| MPS RSAM SMART ENERGY-B EUR | LU0175571735 | 0,51% |
| MULTI INVEST OP | LU0103598305 | 0,54% |
| NORDEA 1 SIC-N AM VL-BP-USD | LU0076314649 | 0,43% |
| NORDEA I SIC-EURO VAL-BP-EUR | LU0064319337 | 0,43% |
| NV STRATEGIE STIFTUNG AMI | DE000A0NGJZ6 | 0,19% (0,11%) |
| PICTET-BIOTECH-HPE | LU0190161025 | 0,65% |
| PICTET-EMERG MRKT-P USD | LU0130729220 | 0,65% |
| PICTET-HEALTH-P USD | LU0188501257 | 0,65% |
| PICTET-WATER-P EUR | LU0104884860 | 0,65% |
| PIMCO GIS GL MLT-AST-EHA EUR | IE00B4YYY703 | 0,84% |
| PIMCO-TOTAL RTN BD-E-EUR-ACC | IE00B11XZB05 | 0,55% |
| PIONEER FDS-GLBL ECOLG-AAC | LU0271656133 | 0,73% |
| PIONEER FDS-N AMER BVAL-AEUR | LU0229387385 | 0,67% |
| PIONEER FUNDS-TP EUR PLY-AEU | LU0119366952 | 0,61% |
| PIONEER FUNDS-US M/C VAL-AE | LU0133607589 | 0,81% |
| PIONEER INVESTMENTS MULTIMANAGER BEST SELECT | DE000A1W9BL3 | 0,51% |
| PIONEER TOTAL RETURN-A ND | LU0209095446 | 0,36% |
| PIONEER-STRATINC-A HED NDEUR | LU0182234491 | 0,61% |
| PIONEER-US PIONEER-A EUR | LU0133643469 | 0,61% |
| ROBECO BP GLBL PREM EQT-DEUR | LU0203975437 | 0,42% |
| RWS-AKTIENFONDS | DE0009763300 | 0,15% (0,10%) |
| SAUREN ABSOLUTE RETURN A | LU0454070557 | 0,26% |
| SAUREN GLOBAL BALANCED | LU0318491288 | 0,47% |
| SAUREN GLOBAL DEFENSIV | LU0163675910 | 0,17% |
| SCHRODER GLOB DEMO OPP-AA | LU0557290698 | 0,61% |
| SCHRODER ISF GLOBAL MULTI-ASSET BALANCED A DIS | LU0776414756 | 0,42% |
| SLI GLOBAL ABSOLUTE RETURN STRATEGIES A THES | LU0548153104 | 0,51% |
| SMART INVEST HELIOS AR-B | LU0146463616 | 0,34% |
| SPARINVEST-EHTICAL GL VAL-RE | LU0362355355 | 0,51% |
| TEMPLETON GLOBAL BALNACED FUND CLASS N (ACC) EUR | LU0140420323 | 0,88% |
| TEMPLETON TOP TRENDS BALANCE | XF0000035018 | 0,60% |
| TEMPLETON TOP TRENDS DYNAMIC | XF0000036016 | 0,65% |
| TEMPLETON TOP TRENDS INCOME | XF0000036024 | 0,55% |
| THREADNEEDLE AM SELECT-USD-1 | GB0002769536 | 0,61% |
| THREADNEEDLE EUR SEL-E-1-ACC | GB0002771169 | 0,61% |
| UBS LUX KEY-GLB ALLOC EUR-PA | LU0197216558 | 0,35% |
| VONTOBEL-EMERG MARKET EQ-A | LU0040506734 | 0,56% |
| VONTOBEL-GLOBAL EQUITY-B | LU0218910536 | 0,56% |
| WARBURG-DIRK MULLER PREM AKT | DE000A111ZF1 | 0,44% (0,54%) |
| WARBURG-ZUKUNFT-STRATEGIEFND | DE0006780265 | 0,51% (0,46%) |
| WAVE TOTAL RETURN FONDS-R | DE000A0MU8A8 | 0,00% |
| WM AKTIEN GLOBAL UI-FDS-B | DE0009790758 | 0,00% |
Bemessungsgrößen für die Überschussbeteiligung
Im Folgenden werden die Bemessungsgrößen für die laufende und Schlussüberschussbeteiligung im Neubestand1 näher erläutert. Daraus kann keine Zuordnung der Überschussarten für eine bestimmte Versicherung und keine Überschussverwendung abgeleitet werden. Maßgeblich für die Überschussbeteiligung eines Versicherungsvertrages sind die zugehörigen Vertragsunterlagen (AVB, Police, ggf. Produktinformationsblatt und individuelle Vertrags-information). Nur sofern die dort enthaltenen Informationen nicht ausreichen, um die Überschussbeteiligung eines Vertrages nachvollziehen zu können, sind hier ergänzende Informationen enthalten.
Für Verträge des Altbestandes1 gelten die AVB und die genehmigten Geschäftspläne.
Die Bemessungsgrößen der Sofortüberschüsse sind im Tabellenteil ausreichend beschrieben.
Die überschussberechtigte konventionelle (nicht fondsgebundene) Deckungsrückstellung ist jeweils die, die auf Basis der bei Vertragsabschluss bzw. zum Zeitpunkt der Leistungsberechnung geltenden Rechnungsgrundlagen ermittelt wird.
1 - Zum Altbestand gehören alle Verträge im Sinne von § 2 Nr. 2 der Verordnung über die Mindestbeitragsrückerstattung in der Lebensversicherung (MindZV). Zum Altbestand gehören auch die Verträge der ehemaligen Deutscher PensionsRing AG, denen ein von der Aufsichts-behörde genehmigter Geschäftsplan zugrunde liegt. Alle anderen Verträge gehören zum Neubestand.
Tarife der Basler Lebensversicherungs-AG einschließlich der Produktmarke MONEYMAXX
| Bemessungsgröße | Betroffene Tarife | Erläuterung |
|---|---|---|
| Basis-Zinsüberschuss/Basiszins/Basisverzinsung | ||
| Ansammlungs-/ Gewinnguthaben | Konventionelle Versicherungen mit Gewinnsystem "Verzinsliche Ansammlung" ab Tarifwerk 2005 | Gewinn-/Ansammlungsguthaben (nach Überschusszuteilung) zu Beginn des abgelaufenen Versicherungsjahres |
| Bonus-Deckungsrückstellung | Konventionelle Rentenversicherungen mit Gewinnsystem "Erlebensfallbonus" | Bonus-Deckungsrückstellung (nach Überschusszuteilung) zu Beginn des abgelaufenen Versicherungsjahres |
| Garantievermögen | Fondsgebundene Versicherungen mit Garantieleistung und Wertsicherungsfonds (Dynamischer Hybrid) | Garantievermögen zum Beginn des Monats |
| Fondsgebundene Versicherungen, bei denen ein festgelegter Teil des Anlagebeitrags im Garantievermögen angelegt wird | ||
| Sicherungskapital | Fondsgebundene Versicherungen nach Ausübung der Sicherungsoption oder in Verbindung mit der Garantie Plus | Sicherungskapital zum Beginn des abgelaufenen Monats |
| Zinsüberschuss | ||
| Deckungsrückstellung/ Deckungskapital | Konventionelle Versicherungen | Deckungsrückstellung inkl. der Deckungsrückstellung aus evtl. staatlichen Zulagen (sofern positiv) zu Beginn des abgelaufenen Versicherungsjahres, um ein Jahr mit dem Tarif zugrunde liegenden Rechnungszins diskontiert |
| Rentenversicherungen nach dem AltZertG | ||
| Beitragsfreie BUZ-/EUZ-/GUZ-Versicherungen | Deckungsrückstellung (sofern positiv) zu Beginn des abgelaufenen Versicherungsjahres, um ein Jahr mit dem Tarif zugrunde liegenden Rechnungszins diskontiert | |
| Leistungspflichtige BUZ-/EUZ-/GUZ-Versicherungen (Beitragsbefreiung) | Deckungsrückstellung zum Zuteilungszeitpunkt | |
| Ansammlungs-/Gewinnguthaben | Konventionelle Versicherungen mit Gewinnsystem "Verzinsliche Ansammlung" | Gewinn-/Ansammlungsguthaben (nach Überschusszuteilung) zu Beginn des bei der vorangegangenen Überschusszuteilung abgelaufenen Versicherungsjahres |
| Rentenversicherungen nach dem AltZertG | ||
| Beitragsfreie BUZ-/EUZ-/GUZ-Versicherungen | ||
| Leistungspflichtige BUZ-/EUZ-/GUZ- Versicherungen (Beitragsbefreiung) | ||
| Bonus-Deckungsrückstellung | Konventionelle Rentenversicherungen mit Gewinnsystem "Erlebensfallbonus" | Bonus-Deckungsrückstellung (nach Überschusszuteilung) zu Beginn des bei der vorangegangenen Überschusszuteilung abgelaufenen Versicherungsjahres |
| Zinsüberschuss | ||
| Garantievermögen | Fondsgebundene Versicherungen mit Garantieleistung (klassischer Hybrid) | Garantievermögen (sofern positiv) zu Beginn des abgelaufenen Versicherungsjahres, um ein Jahr mit dem Tarif zugrunde liegenden Rechnungszins diskontiert |
| Fondsgebundene Versicherungen mit Garantieleistung und Wertsicherungsfonds (Dynamischer Hybrid) | Garantievermögen zum Beginn des abgelaufenen Monats | |
| Fondsgebundene Versicherungen, bei denen ein festgelegter Teil des Anlagebeitrags im Garantievermögen angelegt wird | ||
| Sicherungskapital | Fondsgebundene Versicherungen nach Ausübung der Sicherungsoption oder in Verbindung mit der Garantie Plus | Sicherungskapital zum Beginn des abgelaufenen Monats |
| Biometrischer Überschuss | ||
| Bonus-Deckungsrückstellung | Konventionelle Rentenversicherungen mit Gewinnsystem "Erlebensfallbonus" | Bonus-Deckungsrückstellung (nach Überschusszuteilung) zu Beginn des bei der vorangegangenen Überschusszuteilung abgelaufenen Versicherungsjahres |
| Technischer Überschuss | ||
| Deckungsrückstellung | Rentenversicherungen des Tarifwerks 1996 | Deckungsrückstellung (sofern positiv) zu Beginn des abgelaufenen Versicherungsjahres, um ein Jahr mit dem Tarif zugrunde liegenden Rechnungszins diskontiert |
| Technischer Risikobeitrag | Fondsgebundene Rentenversicherungen | Technischer Risikobeitrag zum Zeitpunkt der Zuteilung |
| Risikoüberschuss | ||
| Risikobeitrag | Konventionelle Versicherungen | Risikobeitrag (ohne medizinische und technische Zuschläge) zum Ende des bei der vorangegangenen Überschusszuteilung abgelaufenen Versicherungsjahres |
| Fondsgebundene Versicherungen | Risikobeitrag bzw. technischer Risikobeitrag (ohne medizinische und technische Zuschläge) zum Zeitpunkt der Zuteilung | |
| Fondsgebundene Lebensversicherungen der Tarife F001 bis F005, F010 und F020 | Überschussberechtigter Risikobeitrag, ohne Risikozuschläge | |
| Selbständige BU- und GU-Versicherungen (infolge Unfall), BU- bzw. GU- Zusatzversicherungen) | Überschussberechtigter Risikobeitrag, ohne med. Zuschläge | |
| Kalkulierter Beitrag/Tarifbeitrag | Risiko- und Selbständige Berufsunfähigkeitsversicherungen, BUZ- Versicherungen und Zusatzversicherungen gegen schwere Krankheiten ab Tarifwerk 12 | Zahlweise-Beitrag (ohne medizinische und technische Zuschläge) zum Zeitpunkt der Überschusszuteilung |
| Jährlicher Tarifbeitrag/ | ||
| Bruttobeitrag/ Kalkulierter Beitrag | Risiko-, BUZ- und EUZ-Versicherungen ab Tarifwerk 2000 | Jährlicher Tarifbeitrag (ohne Raten- , medizinische und technische Zuschläge) zum Zeitpunkt der Überschusszuteilung |
| Selbständige Berufsunfähigkeitsversicherungen | ||
| Beitrag | BUZ-Versicherungen bis Tarifwerk 1997 | Jährlicher Tarifbeitrag (ohne Raten-, medizinische und technische Zuschläge) zum Zeitpunkt der Überschusszuteilung |
| Grundüberschuss | ||
| (Jährlicher) Tarifbeitrag | Konventionelle Kapitalversicherungen ab Tarifwerk 2000 | Jährlicher Tarifbeitrag (ohne Raten-, medizinische und technische Zuschläge) zum Ende des bei der vorangegangenen Überschusszuteilung abgelaufenen Versicherungsjahres |
| Aufgeschobene konventionelle Rentenversicherungen ab TW 96 | ||
| Fondsgebundene Versicherungen | Zu zahlender Beitrag der abgelaufenen Versicherungsperiode (ohne ggf. eingeschlossene Zusatzversicherungen) | |
| Jährlicher Beitrag | Rentenversicherungen nach dem AltZertG: RingRentenKonto | Summe der im abgelaufenen Jahr eingezahlten Beiträge ohne staatliche Zulagen |
| Rentenversicherungen nach dem AltZertG: RingRentenKontoInvest | Eingezahlter Beitrag (ohne staatliche Zulagen) zum Zeitpunkt der Zuteilung | |
| Beitrag | RingZuwachskonto | Summe der für ein Versicherungsjahr zu zahlenden laufenden Beiträge |
| Vereinbarte Versicherungssumme für den Erlebensfall | Konventionelle Kapitalversicherungen vor Tarifwerk 2000 | Versicherungssumme für den Erlebensfall zum Ende des bei der vorangegangenen Überschusszuteilung abgelaufenen Versicherungsjahres |
| Jahresrente | Aufgeschobene konventionelle Rentenversicherungen vor Tarifwerk 1996 | Versicherte Jahresrente zum Ende des bei der vorangegangenen Überschusszuteilung abgelaufenen Versicherungsjahres |
| Konventionelle Deckungsrückstellung | Konventionelle Versicherungen ab Tarifwerk 2000 | Deckungsrückstellung ohne die Deckungsrückstellung aus evtl. staatlichen Zulagen (sofern positiv) zu Beginn des abgelaufenen Versicherungsjahres, um ein Jahr mit dem Tarif zugrunde liegenden Rechnungszins diskontiert |
| Rentenversicherungen nach dem AltZertG | ||
| Grundüberschuss | ||
| Fondsgebundene Deckungs-rückstellung (Fondsguthaben) | Fondsgebundene Versicherungen | Geldwert der Deckungsrückstellung zum Zeitpunkt der Zuteilung |
| Rentenversicherungen nach dem AltZertG | ||
| Jährlicher Beitrag | Fondsgebundene Versicherungen | Jährlich zu zahlender Beitrag nach Abzug eventueller Steuern des abgelaufenen Versicherungsjahres (ohne eventuell eingeschlossene Zusatzversicherungen) |
| Bemessungsgröße | Betroffene Tarife | Erläuterung |
| Kostenüberschuss | ||
| Bruttozahlbeitrag | Fondsgebundene Lebensversicherungen der Tarife F001 bis F005, F010 und F020 und Fondsgebundene Rentenversicherungen der Tarife FRV001 bis FRV003 | Bruttobeitrag gemäß Zahlungsweise |
| Überschüsse bei laufenden Renten | ||
| Zuletzt gezahlte Monatsrente | Rentenversicherungen im Rentenbezug mit Gewinnsystem "Dynamikrente" und "Zuwachsrente", leistungspflichtige BUZ- , EUZ- und GUZ-Barrenten sowie leistungspflichtige BU- und Pflegerenten | Zuletzt gezahlte Monatsrente. Nähere Erläuterungen zur Ermittlung der Zuwachsrente finden Sie in den Allgemeinen Versicherungsbedingungen. |
| Deckungsrückstellung | Aktivrente | Deckungsrückstellung zum Zuteilungszeitpunkt |
| Schlussbonus | ||
| Freiwerdende Deckungsrückstellung bzw. Ansammlungsguthaben bzw. Bonus-Deckungsrückstellung | Konventionelle Versicherungen | vorhandene Deckungsrückstellung bzw. Ansammlungsguthaben bzw. Bonus-Deckungsrückstellung zum Abrechnungstermin |
| Rentenversicherungen nach dem AltZertG: RingRentenKonto | ||
| Freiwerdende Deckungsrückstellung | Rentenversicherungen nach dem AltZertG: RingRentenKontoInvest | Garantiertes Deckungskapital zum Abrechnungstermin |
| Freiwerdendes Garantievermögen | Fondsgebundene Versicherungen mit Garantieleistung | Freiwerdendes Garantievermögen zum Abrechnungstermin |
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft | ||
| Konventionelle Schlussgewinnanwartschaft | Konventionelle Versicherungen | Schlussgewinnanwartschaft zu Beginn des abgelaufenen Versicherungsjahres |
| Lfd. Überschussanteile | Konventionelle Versicherungen | Summe aus dem laufenden Zinsüberschuss, dem laufenden Risikoüberschuss (falls vorgesehen), dem laufenden biometrischen Überschuss (falls vorgesehen) und dem laufenden Grundüberschuss, jeweils zu Beginn des aktuellen Versicherungsjahres |
| Rentenversicherungen nach dem AltZertG: RingRentenKonto | ||
| Rentenversicherungen nach dem AltZertG: RingRentenKontoInvest | Summe aus den laufenden Überschüssen auf das garantierte Deckungskapital | |
| Deckungsrückstellung | Konventionelle Tarife ab Tarifwerk 2004 | Deckungsrückstellung (sofern positiv) zu Beginn des abgelaufenen Versicherungsjahres, um ein Jahr mit dem Tarif zugrunde liegenden Rechnungszins diskontiert |
| Ansammlungsguthaben | Konventionelle Tarife ab Tarifwerk 2004 | Ansammlungsguthaben (nach Überschusszuteilung) zu Beginn des bei der vorangegangenen Überschusszuteilung abgelaufenen Versicherungsjahres. |
| Bonus-Deckungsrückstellung | Konventionelle Tarife ab Tarifwerk 2004 | Bonus-Deckungsrückstellung (nach Überschusszuteilung) zu Beginn des bei der vorangegangenen Überschusszuteilung abgelaufenen Versicherungsjahres. |
| Fondsgebundene Deckungsrückstellung (Fondsguthaben) | Fondsgebundene Versicherungen | Geldwert der fondsgebundenen Deckungsrückstellung zum Zuführungstermin |
| Fondsgebundene Schlussgewinnanwartschaft | Fondsgebundene Versicherungen | Geldwert der erreichten fondsgebundenen Schlussgewinnanwartschaft zum Zuführungstermin |
| Klassische Schlussgewinnanwartschaft | Fondsgebundene Versicherungen der Produktlinie Vario | Klassische Schlussgewinnanwartschaft zum Zuführungstermin |
| Gezahlte Beitragssumme | Fondsgebundene Rentenversicherungen der Tarife FRVG002 und FRVG003 | Summe der gezahlten Beiträge |
| Tarifbeitrag | Fondsgebundene Versicherungen | Zu zahlender Beitrag der abgelaufenen Versicherungsperiode (ohne ggf. eingeschlossene Zusatzversicherungen) |
| Risikobeitrag | Fondsgebundene Versicherungen | Risikobeitrag (ohne medizinische und technische Zuschläge) zum Zuführungstermin |
| Technischer Risikobeitrag | Fondsgebundene Versicherungen | Technischer Risikobeitrag zum Zuführungstermin |
| Aufbau der Schlussgewinnanwartschaft | ||
| Garantievermögen | Fondsgebundene Versicherungen mit Garantieleistung (klassischer Hybrid) | Garantievermögen (sofern positiv) zu Beginn des abgelaufenen Versicherungsjahres, um ein Jahr mit dem Tarif zugrunde liegenden Rechnungszins diskontiert |
| Fondsgebundene Versicherungen mit Garantieleistung und Wertsicherungsfonds (Dynamischer Hybrid) | Garantievermögen zum Beginn des abgelaufenen Monats | |
| Fondsgebundene Versicherungen, bei denen ein festgelegter Teil des Anlagebeitrags im Garantievermögen angelegt wird | ||
| Sicherungskapital | Fondsgebundene Versicherungen nach Ausübung der Sicherungsoption oder in Verbindung mit der Garantie Plus | Sicherungskapital zum Beginn des abgelaufenen Monats |
| Summe der gezahlten Einmalbeiträge | Fondsgebundene Versicherungen gegen Einmalbeitrag | Summe der gezahlten Einmalbeiträge, die mindestens zwei Versicherungsjahre vor dem Zuführungstermin gezahlt wurden. |
| Schlusszahlung | ||
| Beitragssumme | BUZ-Versicherungen bis Tarifwerk 1997 | Summe der gezahlten Tarifbeiträge (ohne Raten-, medizinische und technische Zuschläge) zum Abrechnungstermin |
| Schlussanteil | ||
| Schlussgewinnanwartschaft | Zuteilungsberechtigte Schlussgewinnanwartschaft bei Fälligkeit | |
| Klassische bzw. fondsgebundene Schlussgewinnanwartschaft | Fondsgebundene Versicherungen der Produktlinie Vario | Zuteilungsberechtigte klassische bzw. fondsgebundene Schlussgewinnanwartschaft bei Fälligkeit |
| Sockelbeteiligung an BWR | ||
| Schlussanteil | Fälliger Schlussanteil | |
| Klassischer Schlussanteil | Fälliger klassischer Schlussanteil |
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April 2017