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BALMUDA Inc.
Annual Report • Mar 24, 2022
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 有価証券報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2022年３月24日 |
| 【事業年度】 | 第19期（自 2021年１月１日 至 2021年12月31日） |
| 【会社名】 | バルミューダ株式会社 |
| 【英訳名】 | BALMUDA Inc. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 寺尾 玄 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都武蔵野市境南町五丁目１番21号 |
| 【電話番号】 | 050-3733-9206 |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役管理部長 佐藤 雅史 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都武蔵野市境南町五丁目１番21号 |
| 【電話番号】 | 050-3733-9206 |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役管理部長 佐藤 雅史 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
E36091 66120 バルミューダ株式会社 BALMUDA Inc. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第三号様式 Japan GAAP true cte cte 2021-01-01 2021-12-31 FY 2021-12-31 2020-01-01 2020-12-31 2020-12-31 1 false false false E36091-000 2022-03-24 E36091-000 2018-01-01 2018-12-31 E36091-000 2019-01-01 2019-12-31 E36091-000 2020-01-01 2020-12-31 E36091-000 2021-01-01 2021-12-31 E36091-000 2018-12-31 E36091-000 2019-12-31 E36091-000 2020-12-31 E36091-000 2021-12-31 E36091-000 2017-01-01 2017-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E36091-000 2018-01-01 2018-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E36091-000 2019-01-01 2019-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E36091-000 2020-01-01 2020-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E36091-000 2021-01-01 2021-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E36091-000 2017-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E36091-000 2018-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E36091-000 2019-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E36091-000 2020-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E36091-000 2021-12-31 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第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
(1) 連結経営指標等
| 回次 | 第16期 | 第17期 | 第18期 | 第19期 | |
| 決算年月 | 2018年12月 | 2019年12月 | 2020年12月 | 2021年12月 | |
| 売上高 | (百万円) | 11,191 | 10,849 | 12,587 | 18,379 |
| 経常利益 | (百万円) | 1,634 | 1,047 | 1,252 | 1,462 |
| 親会社株主に帰属する 当期純利益 |
(百万円) | 39 | 632 | 834 | 1,015 |
| 包括利益 | (百万円) | 40 | 633 | 834 | 1,015 |
| 純資産 | (百万円) | 1,099 | 1,732 | 4,760 | 6,292 |
| 総資産 | (百万円) | 4,756 | 5,070 | 9,113 | 10,881 |
| １株当たり純資産 | (円) | 169.14 | 266.53 | 615.40 | 755.63 |
| １株当たり当期純利益 | (円) | 6.14 | 97.38 | 127.29 | 122.81 |
| 潜在株式調整後 １株当たり当期純利益 |
(円) | ― | ― | 124.86 | 119.93 |
| 自己資本比率 | (％) | 23.1 | 34.2 | 52.2 | 57.8 |
| 自己資本利益率 | (％) | 3.7 | 44.7 | 25.7 | 18.4 |
| 株価収益率 | (倍) | ― | ― | 38.5 | 34.0 |
| 営業活動による キャッシュ・フロー |
(百万円) | △354 | 307 | 1,582 | △3,238 |
| 投資活動による キャッシュ・フロー |
(百万円) | △250 | △317 | △421 | △964 |
| 財務活動による キャッシュ・フロー |
(百万円) | 219 | 83 | 2,046 | 738 |
| 現金及び現金同等物 の期末残高 |
(百万円) | 1,176 | 1,248 | 4,452 | 1,000 |
| 従業員数 （外、平均臨時雇用者数） |
(名) | 96 | 99 | 110 | 147 |
| (2) | (3) | (3) | (7) |
（注）１．売上高には、消費税等は含まれていません。
２．第16期及び第17期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式は存在するものの、当社株式が非上場であったことから、期中平均株価が把握できないため、記載していません。
３．当社は、2020年12月16日に東京証券取引所マザーズ市場へ上場したため、第18期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益は、新規上場日から第18期の末日までの平均株価を期中平均株価とみなして算定しています。
４．第16期及び第17期の株価収益率については、当社株式が非上場であったため、記載していません。
５．第16期以降の連結財務諸表については、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（1976年大蔵省令第28号）に基づき作成しており、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、太陽有限責任監査法人により監査を受けています。
６．2019年12月５日付で普通株式１株につき100株の株式分割を行っていますが、第16期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産及び１株当たり当期純利益を算定しています。
７．従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数は、年間の平均人員を（ ）内に外数で記載しています。
#### (2) 提出会社の経営指標等
| 回次 | 第15期 | 第16期 | 第17期 | 第18期 | 第19期 | |
| 決算年月 | 2017年12月 | 2018年12月 | 2019年12月 | 2020年12月 | 2021年12月 | |
| 売上高 | (百万円) | 8,871 | 11,164 | 10,827 | 12,546 | 18,368 |
| 経常利益 | (百万円) | 1,058 | 1,630 | 1,041 | 1,235 | 1,457 |
| 当期純利益 | (百万円) | 828 | 35 | 626 | 822 | 1,013 |
| 資本金 | (百万円) | 53 | 53 | 53 | 1,149 | 1,407 |
| 発行済株式総数 | (株) | 65,000 | 65,000 | 6,500,000 | 7,735,000 | 8,327,000 |
| 純資産 | (百万円) | 1,067 | 1,103 | 1,729 | 4,744 | 6,274 |
| 総資産 | (百万円) | 3,910 | 4,759 | 5,066 | 9,093 | 10,860 |
| １株当たり純資産 | (円) | 16,427.16 | 169.76 | 266.14 | 613.42 | 753.57 |
| １株当たり配当額 （１株当たり中間配当額） |
(円) | ─ | ─ | ─ | ― | ― |
| (─) | (─) | (─) | (―) | (―) | ||
| １株当たり当期純利益 | (円) | 12,753.02 | 5.48 | 96.39 | 125.42 | 122.62 |
| 潜在株式調整後 １株当たり当期純利益 |
(円) | ― | ― | ― | 123.03 | 119.74 |
| 自己資本比率 | (％) | 27.3 | 23.2 | 34.1 | 52.2 | 57.8 |
| 自己資本利益率 | (％) | 126.9 | 3.3 | 44.2 | 25.4 | 18.4 |
| 株価収益率 | (倍) | ― | ― | ― | 39.1 | 34.1 |
| 配当性向 | (％) | ─ | ─ | ─ | ― | ― |
| 従業員数 （外、平均臨時雇用者数） |
(名) | 71 | 96 | 99 | 110 | 147 |
| (3) | (2) | (3) | (3) | (7) | ||
| 株主総利回り | (％) | ― | ― | ― | ― | 85.3 |
| (比較指標：東証マザーズ指数) | (％) | (―) | (―) | (―) | (―) | (82.6) |
| 最高株価 | (円) | ― | ― | ― | 6,250 | 10,610 |
| 最低株価 | (円) | ― | ― | ― | 3,850 | 3,945 |
（注）１．売上高には、消費税等は含まれていません。
２．１株当たり配当額については、配当を実施していないため記載していません。
３．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、第15期、第16期及び第17期は、潜在株式は存在するものの、当社株式が非上場であったことから、期中平均株価が把握できないため、記載していません。
４．第15期、第16期及び第17期の株価収益率については、当社株式が非上場であったため、記載していません。
５．配当性向については、配当を実施していないため記載していません。
６．第16期以降の財務諸表については、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（1963年大蔵省令第59号）に基づき作成しており、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、太陽有限責任監査法人により監査を受けています。なお、第15期については、「会社計算規則」（2006年法務省令第13号）の規定に基づいて算出した各数値を記載しており、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく太陽有限責任監査法人による監査証明を受けていません。
７．従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数は、年間の平均人員を（ ）内に外数で記載しています。
８．2019年12月５日付で普通株式１株につき100株の株式分割を行っていますが、第16期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産及び１株当たり当期純利益を算定しています。
９．2020年12月16日に東京証券取引所マザーズ市場へ上場したため、第15期から第18期の株主総利回り及び比較指標については記載していません。第19期の株主総利回り及び比較指標は、2020年12月期末における最終の株価を基準として算定しています。
10．最高株価及び最低株価は、東京証券取引所マザーズ市場における株価を記載しています。なお、2020年12月16日に同取引所へ上場したため、それ以前の株価については記載していません。 ### ２ 【沿革】
当社代表取締役社長の寺尾玄は、高校中退後、約１年をかけて地中海沿岸の国々を１人で回り、帰国後、音楽活動を開始し、10年以上にわたり音楽活動に従事しました。その後、独学で知識と技術の習得を行い、2003年３月、デザインとテクノロジーの融合による製品を通じた体験を社会に届けることを目的に、現在のバルミューダ株式会社の前身である「有限会社バルミューダデザイン」を創業しました。設立以降の沿革は、以下のとおりです。
| 年月 | 概要 |
| 2003年３月 | 有限会社バルミューダデザインとして、東京都武蔵野市に設立 |
| 2003年５月 | ノートパソコン用冷却台「X-Base」を発売 |
| 2004年12月 | パワーLEDの技術を用いたデスクライト「Highwire」を発売 |
| 2006年４月 | 東京都小平市に本店移転 |
| 2008年５月 | 金型を用いた量産製品第一弾となるデスクライト「Airline」を発売 |
| 2010年４月 | DCブラシレスモーターを搭載した扇風機「GreenFan」を発売 |
| 2011年３月 | 株式会社へ組織変更し、バルミューダ株式会社に改組 |
| 2011年11月 | サーキュレーター「GreenFan Cirq」を発売 |
| 2012年７月 | アジアへの製品販売を開始 |
| 2012年10月 | Ｗファン構造による空気清浄機「JetClean」を発売 |
| 2013年２月 | ドイツに連結子会社「BALMUDA Europe GmbH」を設立し、欧州への製品販売を開始 |
| 2013年９月 | 空気清浄機「AirEngine」を発売 |
| 2013年10月 | アルミラジエーター方式による暖房機「SmartHeater」を発売 |
| 2013年10月 | タンクレス構造を実現した加湿器「Rain」を発売 |
| 2015年４月 | 東京都武蔵野市に本店移転 |
| 2015年６月 | スチームテクノロジーによるトースター「BALMUDA The Toaster」を発売 |
| 2016年10月 | 注ぎ心地を追求した電気ケトル「BALMUDA The Pot」を発売 |
| 2017年１月 | 蒸気の力で炊き上げる炊飯器「BALMUDA The Gohan」を発売 |
| 2017年12月 | 特徴的な操作音のオーブンレンジ「BALMUDA The Range」を発売 |
| 2018年10月 | 太陽光LEDを採用したデスクライト「BALMUDA The Light」を発売 |
| 2019年３月 | 航空機のジェットエンジン技術を応用した空気清浄機「BALMUDA The Pure」を発売 |
| 2019年７月 | 活性炭脱臭フィルター搭載のサーキュレーター「GreenFan C2」を発売 |
| 2019年10月 | 太陽光LEDを採用したランタン「BALMUDA The Lantern」を発売 |
| 2020年４月 | 北米への製品販売を開始 |
| 2020年６月 | 360°全方位に音が広がるワイヤレススピーカー「BALMUDA The Speaker」を発売 |
| 2020年11月 | 独自のホバーテクノロジーによるクリーナー「BALMUDA The Cleaner」を発売 |
| 2020年12月 | 東京証券取引所マザーズ市場へ株式を上場 |
| 2021年10月 | ストロングな味わいとクリアな後味を両立したコーヒメーカー「BALMUDA The Brew」を発売 |
| 2021年11月 | バルミューダの世界観の中で製品を体験できる旗艦店「BALMUDA The Store Aoyama」をオープン |
| 2021年11月 | コンパクトでエレガントな4.9インチ5Gスマートフォン「BALMUDA Phone」を発売 |
当社グループは、当社及び連結子会社（BALMUDA Europe GmbH）の２社で構成されています。製品の企画、デザイン、設計、開発、国内外での製品等の販売を軸に、「家電事業」の単一セグメントで事業を展開しているファブレス（自社工場を保有せず、外部の製造工場に製品の生産を委託する）メーカーです。また、消費者に製品のコンセプトをできるだけ的確にお伝えするために、製品のプロモーションに係る写真、動画等のコンテンツについては、社内で制作しています。なお、連結子会社BALMUDA Europe GmbHは、主に欧州を中心に当社製品の販売を行っています。
当社が取り扱う製品の特徴については以下のとおりです。
・空調関連
「扇風機（GreenFanシリーズ）」は、累計で50万台以上を販売する代表的な製品です。
「扇風機から自然界の風を送り出すことはできないだろうか」というアイディアを実現したのが、特徴的な二重構造の羽根です。速い風と遅い風を同時に作り出し、そしてぶつけ合わせることにより風のもつ渦をなくすことで、面で移動する空気の流れに生まれ変わります。
二重構造の羽根が作り出すのは、自然界の風と同じ、大きな面で移動する空気の流れであり、広がる風はまさに自然界の風の気持ちよさを体感することができるものです。
また、羽根面積が大きいため、通常の回転数で回すと風が出すぎてしまうことから、回転数を制御することができる「DCブラシレスモーター（※）」という、当時、それまで扇風機に使われたことのないモーターを採用しています。さらに、オプションのバッテリー＆ドックを組み合わせると、自由に持ち運べるコードレス扇風機としても使用することができます。バッテリー駆動時間は最大20時間で、付属のドックの上に本体を置くだけで充電が開始されるため、持ち運びたい時にアダプターの線の抜き差しをする必要もありません。
（※）低回転で回すことができ、細かい制御も可能なうえ、消費電力が低いという特徴を持つモーター。
2010年の発売当時、数千円程度の扇風機が一般的であった市場に、３万円台の価格の製品を投入しましたが、これまでの扇風機では実現できなかった、自然界の風と同じような気持ちよさや、特徴的なデザイン（グッドデザイン賞受賞）等が高く評価され、「DC扇風機（又は高級扇風機）」というジャンルを新たに築いた製品です。
その他、水を上から注ぎ入れるだけで給水ができるタンクレス構造を実現した「加湿器（Rain）」、航空機のジェットエンジン等で使われるテクノロジーを応用した整流翼を使用し、大容量の空気を静かに循環させることができる「空気清浄機（BALMUDA The Pure）」、送風と同時に脱臭が可能な「ポータブルサーキュレーター（GreenFan C2）」等を展開しています。
・キッチン関連
2015年に、キッチン関連製品第一弾として販売した「スチームトースター（BALMUDA The Toaster）」は、簡単においしいトーストを作ることができるトースターとして、累計で150万台以上を販売しています。
開発のきっかけは、会社近くの公園で行った土砂降りの中でのバーベキュー大会でした。食パンを炭火で焼き始めたところ、表面がパリッとして中に水分が残ることにより、これまでにない食感となり、この味の再現ができれば、理想のトースターを開発できる、と次の日から再現実験を繰り返す試行錯誤を続けました。土砂降りの雨の中で焼いていたことから、水分がポイントになると考え、これを実現したのが、独自のスチームテクノロジーと温度制御です。古くからある窯やヨーロッパの街並みなどから着想を得たモダンクラシックなデザインはグッドデザイン賞金賞を受賞しています。
その後、ハンドドリップでのコーヒーの淹れやすさを志向し、手になじむハンドルと湯切れの良いノズルを採用し、注ぎ心地を追求した「電気ケトル（BALMUDA The Pot）」、釜を二重にして、蒸気の力で炊き上げることで、粒立ちとほぐれの良さ、抜けるような香ばしさ、透明感のある味わいを実現する「炊飯器（BALMUDA The Gohan）」、これまでの電子レンジにはないギターの音色による特徴的な操作音を採用し、シンプルなデザインで使いやすい大きさにまとめた、キッチンを楽しくする「オーブンレンジ（BALMUDA The Range）」、精緻な温度制御、0.2ml単位の正確なドリップ、バイパス注湯による独自の抽出方法（Clear Brewing Method）でストロング＆クリアな味わいを実現した「オープンドリップ式コーヒーメーカー（BALMUDA The Brew）」等を展開しています。
・携帯端末関連
2021年11月、IT機器やAV機器等、技術集積度の高い製品を扱う新ブランド「BALMUDA Technologies」の第一弾製品として、曲線だけで構成された美しいプロポーションに、シンプルながら使い心地の良さを追求した基本アプリを搭載した「4.9インチ 5Gスマートフォン（BALMUDA Phone）」を発売しました。手に持ったときの持ちやすさ、自然に手のひらに収まる形状を考えてデザインしています。また、スマートフォンの体験の重要な部分を占める基本アプリ（スケジューラ、計算機、カメラ、メモ、時計等）を独自で開発しました。
・その他
2018年10月、手術灯のテクノロジーを基にした「太陽光LEDデスクライト（BALMUDA The Light）」を発売しました。従来の白色LEDでは失われてしまっていた本来の色を照らし出し、自然界の色に非常に近いスペクトルが特徴となる太陽光LEDを採用しており、また、光源が視界に入らないよう、前方の低い位置から斜めに手元を照らすことが可能となるフォワードビームテクノロジーを搭載した製品です。
その後、2019年10月にキャンドルのように揺らぐ暖色の灯りから、読書灯にも使える温白色の灯りまで、幅広い場面で活用できるバッテリー内蔵の「ポータブルLEDランタン（BALMUDA The Lantern）」、2020年６月に360°全方位に広がる立体的で抜けるような気持ちよいサウンドと、グルーヴを増幅させる輝きでライブステージのような臨場感を作り出す充電式でポータブルな「ワイヤレススピーカー（BALMUDA The Speaker）」を展開しています。さらに、2020年11月には操作性を追求した「ホバー式クリーナー（BALMUDA The Cleaner）」を発売しました。摩擦抵抗を低減するデュアルブラシヘッドと、それを自在に操るための360°スワイプ構造によって実現した独自のホバーテクノロジーにより、クリーナー自体が浮いているかのような操作感を実現しました。
事業の系統図は、以下のとおりです。
### ４ 【関係会社の状況】
| 名称 | 住所 | 資本金 （ユーロ） |
主要な事業 の内容 |
議決権の所有 （又は被所有) 割合（％） |
関係内容 |
| (連結子会社) | |||||
| BALMUDA Europe GmbH | ドイツ ノルトライン＝ ヴェストファーレン州 デュッセルドルフ |
25,000 | 家電事業 | 100.00 | ・欧州における当社製品の販売及び資金の貸付 ・役員兼務２名 |
（注）１．「主要な事業の内容」欄には、セグメント情報に記載された名称を記載しています。
２．有価証券届出書又は有価証券報告書を提出している会社はありません。
３．特定子会社に該当する会社はありません。 ### ５ 【従業員の状況】
(1) 連結会社の状況
| 2021年12月31日現在 | ||
| セグメントの名称 | 従業員数（名） | |
| 家電事業 | 147 | （7） |
| 合計 | 147 | （7） |
（注）１．従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数は、年間の平均人員を（ ）内に外数で記載しています。
２．当社グループは、家電事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しています。
３．前連結会計年度末に比べ、従業員が37名増加しています。主な理由は、業容の拡大に伴い期中採用が増加したことによるものです。
(2) 提出会社の状況
| 2021年12月31日現在 | ||||
| 従業員数（名） | 平均年齢（歳） | 平均勤続年数（年） | 平均年間給与（千円） | |
| 147 | （7） | 41.5 | 3.2 | 9,220 |
（注）１．従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数は、年間の平均人員を（ ）内に外数で記載しています。
２．当社は、家電事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しています。
３．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでいます。
４．前事業年度末に比べ、従業員が37名増加しています。主な理由は、業容の拡大に伴い期中採用が増加したことによるものです。
(3) 労働組合の状況
当社グループにおいて労働組合は結成されていませんが、労使関係は円満であり、特記すべき事項はありません。
0102010_honbun_0824600103401.htm
第２ 【事業の状況】
１ 【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
文中の将来に関する事項は、本書提出日現在において、当社グループが判断したものです。
(1）会社経営の基本方針
当社グループは、「卓越した創意工夫と最良の科学技術によって、どこにもなかった素晴らしい方法を創出し、人々の役に立つ」という企業理念（The Vision）のもと、家電という道具を通して、素晴らしい体験を社会にお届けすべく事業活動に取り組んでおり、これらの活動が株主価値及び企業価値の最大化につながると考えています。
(2）経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等
当社グループは、成長性、収益性及び効率性向上を重視した経営が必要と認識し、企業価値の向上に努めています。企業価値向上の判断にあたっては、重要な経営指標として売上高及び営業利益率を重視し、収益力の向上及び堅実な経営基盤の構築に邁進していきます。
(3）経営戦略等
当社グループは、家電を通じて、心躍るような、素晴らしい体験をお届けすることを目指して事業を展開してきました。これまで以上の幅広い層に、製品を通じて感動をお届けするため、クリーナー等、より市場の大きいジャンルへ進出し、空調関連やキッチン関連に続く製品カテゴリーを確立するため、新たな技術やデザイン性を追求した製品開発を進めています。2021年においては、IT機器やAV機器等の技術集積度の高い製品を扱う新ブランド「BALMUDA Technologies」を立ち上げ、その第一弾製品としてスマートフォンを発売し、携帯端末事業へ参入しました。なお、製品の展開にあたっては、比較的認知度の高い日本、韓国に加えて、2020年に進出した北米を重点地域として経営資源を集中し、ブランドや製品の認知度向上を図るための各種コミュニケーション施策を実施することによって、売上高の拡大を図り、更なる成長を目指していきます。
(4）経営環境
経済産業省の工業統計（品目別）によると、白物家電の主要６品目（電気冷蔵庫、電気洗濯機、電気がま、電子レンジ、電気掃除機、電気アイロン）の出荷額は、冷夏や猛暑といった気候、エコポイント、消費増税等の影響を受けながら、概ね6,000～7,000億円前後で推移しています。しかしながら、新型コロナウイルス感染症（以下「感染症」という）の感染動向が懸念されるなか、今後の経済情勢については不透明感の強く残る状況となっています。
国内は買い替え需要主体の成熟市場であり、長期的には人口減による市場縮小が見込まれます。他方、日本電機工業会（JEMA）によると、共働きや少人数世帯、高齢化世帯の増加、ライフスタイルの多様化に対応する商品や省エネ・高付加価値商品が堅調に伸びるなど、トレンドの変化が生じており、各メーカーは需要の変化を見据えた商品開発を行っています。感染症の影響による健康清潔意識の高まりや、安全安心な暮らしへの欲求、デジタル消費の加速、内食への回帰と中食の増加、リモートワーク増加による都市部集中の緩和等の動きは、価値観や社会の多様化をさらに加速させていくものと考えられます。
(5）対処すべき課題
① コーポレート・ガバナンス体制の強化
当社は、監査等委員会設置会社へ移行しています。経営環境の変化が激しい中で、経営の意思決定をより迅速化するとともに、監査等委員である取締役が議決権を有することにより、これまで以上に取締役の業務執行に対する監督機能を強化し、更なるコーポレート・ガバナンスの強化及び継続的な企業価値の拡大に努めていきます。
② 企業ブランドの構築
顧客の本質的ニーズを考え、卓越した創意工夫と最良の科学技術によって「うれしさや楽しさ」を顧客が体感できる機能、性能を製品に反映していくとともに、適時適切なコミュニケーション施策の展開を通じて、顧客の様々な体験機会を創出することにより、企画・デザイン・技術・ブランド力で競争優位を確立させるよう努めていきます。
③ 製品の開発・品質管理体制の強化
製品開発における品質と信頼性の向上に向けて、製品開発プロセスを要所で区切り、進行状況の期限管理を徹底する一方で、企画初期の段階から徹底したリスクアセスメントの実施によって、開発上の対処すべき課題をより広範に洗い出し、次の開発ステップに移行可能かどうかの審査を厳格化することにより、品質の向上に努めていきます。
④ 内部管理体制の強化
事業の継続的な発展を実現させるためには、コーポレート・ガバナンス機能の強化は必須であり、そのために財務報告の信頼性を確保するための内部統制システムの適切な運用が重要であると認識しています。コーポレート・ガバナンスに関しては、内部監査による定期的なモニタリングの実施や監査法人との連携を図ることにより適切に運用を進めています。ステークホルダーに対して経営の適切性や健全性を確保しつつも、ベンチャー企業としての俊敏さも兼ね備えた、全社的に効率化された組織体制の構築に向けて更に内部管理体制の強化に取り組んでいきます。
⑤ 有能な人材確保
今後の更なる成長を目指すうえで、人材の獲得及び育成が重要であると考えています。人材獲得競争は今後も厳しい状況が続くと思われますが、当社の経営方針やビジョンに共感し、高い専門性を有する人材を惹きつけられるように、教育研修制度の整備、福利厚生の充実を図っていくとともに、外部ノウハウの活用等にも積極的に取組み、事業計画達成に必要となる適切な人材リソースの確保に努めていきます。 ### ２ 【事業等のリスク】
本書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項には、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある、以下のようなものがあります。また、必ずしもそのようなリスク要因に該当しない事項についても、投資者の投資判断上、重要であると考えられるものについては、投資者に対する積極的な情報開示の観点から開示を行っています。当社グループは、これらのリスク発生の可能性を十分に認識したうえで、その発生の回避及び発生した場合に適切な対応に努める方針ではありますが、当社株式に対する投資判断は、本項及び本書中の本項以外の記載事項を慎重に検討したうえで行われる必要があると考えています。
なお、文中の将来に関する事項は、本書提出日現在において当社グループが判断したものであり、将来において発生の可能性があるすべてのリスクを網羅するものではありません。
(１) 製造委託先への依存について
当社グループは、製造工場を持たず、すべての製品を国内外の製造委託先から仕入れています。製造委託先との関係強化とともに、リスクヘッジのために代替先の確保にも努めていますが、製造委託先との関係が悪化し、代替先の確保が遅れるなどの状況になった場合には、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を与える可能性があります。また、大半の製品は中国や台湾など海外の製造委託先から仕入れており、製造委託先のある各国の政治的・社会的な混乱、新たな法的規制や制限、自然災害、紛争等により、製品の調達に支障が生じた場合にも、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を与える可能性があります。
(２) 原材料の調達について
当社グループは、上記(1)に記載のとおり、すべての製品を製造委託先から仕入れており、原材料の調達は製造委託先が担うことを基本としています。製造委託先に余裕を持った先行発注を行うことにより安定的な仕入れを行ってまいりました。しかしながら、急激な需給関係の変化により、予期せぬ原材料価格の高騰、調達性の悪化が生じ、製造の遅れ、製品原価の上昇が避けられなくなる場合があります。設計変更による代替品の活用、当社で調達した部材の製造委託先への支給などの対策を講じても十分な対応ができない場合、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を与える可能性があります。
(３) 在庫管理について
当社グループは、在庫管理と販売予測により、品切れによる販売機会のロス削減と過剰在庫の防止に努めています。しかしながら、機能やデザインで差別化を進めていることから販売価格が高くなる傾向があり、類似製品の販売動向を参考に販売予測を立てることが難しく、特に、天候の影響を受けやすい扇風機等の空調家電については、昨今の気候変動の影響もあり、販売予測が難しくなってきています。
販売予測を誤った場合には在庫不足又は過剰在庫となり、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を与える可能性があります。
(４) 海外の販売代理店への依存について
当社グループの海外売上高比率は26.5％（2021年12月期）であり、そのうち韓国の代理店であるLimotech Korea Co., Ltd.向け売上高比率が18.0％（2021年12月期）となっています。同社を含めた海外代理店とは定期的な情報交換を行うなど関係強化に努めていますが、各代理店における販売戦略の変更、取扱いの中止等が生じた場合、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を与える可能性があります。また、各国の政治的・社会的な混乱、新たな法的規制や制限、自然災害、紛争等が生じた場合にも現地での製品の販売に支障が生じ、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を与える可能性があります。
(５) 為替変動の影響について
当社グループは、製品の輸出入を行っており、通常、決済は外貨で行われるため、為替相場の変動は、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を与えます。当社グループは、大半の製品を中国や台湾等、海外の製造委託先から仕入れており、販売の73.5％（2021年12月期）は国内向けであることから、総じて円高は仕入れコストの低下につながることで業績にプラスに作用し、円安はマイナスに作用します。
(６) 債権回収について
当社グループの販売は、家電量販店や通信販売会社、海外代理店等を経由しており、１社当たりの取引金額が多額となるケースがあります。取引先企業の信用状態の調査を行うとともに、取引開始後も継続的に信用状態の把握を行っていますが、倒産等の理由により回収不能となった場合、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を与える可能性があります。
(７) 新製品の開発について
当社グループは、独自の機能・洗練されたデザインを有する製品の開発を目指していますが、
・期待どおりの機能が得られず、もしくは競合製品の出現により開発を断念する
・開発の遅延により、製品化が遅れる
・開発費が想定を上回る
・新製品が市場に受け入れられない
などにより、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を与える可能性があります。
(８) 製品の不具合発生について
当社グループは、品質や安全に関する法令・規則の遵守に努めるとともに、品質管理部門の人員増強、製品開発プロセスの見直しなどの施策により、品質と信頼性の維持向上に努めていますが、万一、予期しない製品の不具合等が発生した場合、アフターサービス費用もしくはリコール費用が生じることとなります。対策として、製造物賠償責任保険に加入しておりますが、受取保険金で十分な補償が行えない場合は、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を与える可能性があります。
また、社会的な信用の失墜、顧客の離反を惹起し、当社グループのブランド価値が毀損することとなった場合、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を与える可能性があります。
(９) 法的規制について
当社グループは、製造物責任、消費者保護、知的財産権、個人情報保護、製品安全等の各種法令の規制を受けています。これら各種法令の改定、新たな法令の制定等が行われた場合において、対応のための追加的費用の発生、もしくは法規制の違反が生じたときは、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を与える可能性があります。
また、当社グループでは、アジア、欧州及び北米向けの輸出を行っており、製品については海外の各種規制に準拠していますが、現地の法的規制の改定、新たな法規制の制定等が行われた場合は、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を与える可能性があります。
(10) 知的財産権について
当社グループは、新製品の開発に関し、他社の著作権、特許権、商標権等の侵害をしないよう、担当部署を中心として独自の情報収集を行うほか、弁護士や弁理士など専門家のアドバイスを受けています。しかしながら、知的財産をめぐって、他社との係争が生じたり、他社より知的財産の侵害を受けた場合は、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を与える可能性があります。
(11) 情報漏洩について
当社グループは、顧客、取引先、従業員等の個人情報や機密情報等を保有しています。情報管理に細心の注意を払い情報セキュリティ体制を構築・運用しています。しかしながら、万一、情報が流出した場合は、信用低下や対策のための費用負担が生じることにより、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を与える可能性があります。
(12) 自然災害について
地震、台風、津波等の自然災害、火災、国際紛争等が発生した場合、当社グループの事業運営に重大な影響を及ぼす可能性があります。
当社グループにおいては、自然災害等が発生した場合に備え、リスク対応策の検討と準備を推進していますが、各種災害等の発生による影響を完全に防止できる保証はなく、各種災害等による物的、人的損害が甚大である場合には、事業の継続に支障をきたし、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を与える可能性があります。
(13) 新型コロナウイルス感染症について
新型コロナウイルス感染症のまん延に伴い、製造、販売、新製品開発等への影響はあるものの、情報をタイムリーに収集し、適時適切な対応をとるよう努めています。しかしながら、国内、主な生産拠点である中国、主要輸出先である韓国等において更なる感染拡大が続いた場合は、経済活動に深刻な影響が生じ、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
(14) 有能な人材の確保・育成について
当社グループは、今後の新製品開発等事業拡大のために機構設計、電気設計、ソフトウエア設計、デザイン等の製品開発・量産技術に関する豊富な経験を有する能力の高い優秀な人材の確保及びその育成が急務となっています。
当社グループは採用を積極的に行うことにより、優秀な人材の確保に努めるとともに、教育研修制度の充実を図り、管理者の育成に注力していきます。しかしながら、人材の確保及び育成が不十分である場合には、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を与える可能性があります。
(15) 代表者への依存について
当社の代表取締役社長である寺尾玄は創業者であり、製品開発を主導するなど当社グループの経営及び事業運営において、極めて重要な役割を果たしています。
当社グループでは、取締役会等で情報共有を進めるとともに、権限委譲により、同氏へ過度に依存しない体制を構築してきました。また、社内の人材育成が成果をあげつつあること、さらに、外部からの人材登用等の方策により、経営層の厚みが増しています。しかしながら、何らかの要因で同氏が当社グループの経営に関与できなくなる事態が生じた場合は、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を与える可能性があります。
(16) 配当政策について
当社グループは、株主に対する利益還元を経営上の重要施策であると認識しています。一方で、高い成長を持続することにより株主に報いることも重要な経営課題であり、事業展開のための内部留保も進めていく必要があると考えています。
当社グループは、これまで、成長につながる内部留保を優先し、配当を行っておらず、今後も当面の間、内部留保の充実を進める方針です。将来的には、各期の業績、財務体質を勘案しつつ利益還元を検討していく方針ですが、現時点においては、配当の可能性及びその時期については未定です。
(17) 大株主に関するリスク
当社の代表取締役社長である寺尾玄が、当連結会計年度末現在で発行済株式総数の69.4％を所有しており、引続き大株主となる見込みです。
同氏は、安定株主として引続き一定の議決権を保有し、その議決権行使にあたっては、株主共同の利益を追求するとともに、少数株主の利益にも配慮する方針を有しています。
同氏は、当社の創業者であるとともに代表取締役社長であるため、当社としても安定株主であると認識していますが、将来的に何らかの事情により同氏により当社株式が売却された場合には、当社株式の市場価格及び流通状況に影響を及ぼす可能性があります。 ### ３ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
当連結会計年度における当社グループ（当社、連結子会社）の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下「経営成績等」という）の状況の概要並びに経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は以下のとおりです。
なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものです。
(1) 経営成績の状況
当連結会計年度における日本経済は、前半においては経済活動に回復が見られたものの、半導体や部材の不足、新型コロナウイルス感染症の感染再拡大等によるサプライチェーンの混乱等が深刻化したことから、後半においては回復のペースが鈍化しました。先行きについては、感染対策に万全を期し、経済社会活動を継続していく中で、景気を持ち直していくことが期待されます。
当社グループに関連する家電業界においては、一般社団法人日本電機工業会（JEMA）によると、2021年における民生用電気機器の国内出荷金額は２兆5,215億円（前年同期比99.4％）となりました。６月以降は2020年の需要増加の反動を受けたものの、過去10年平均の２兆3,303億円は大幅に上回っており、高い水準を維持しました。
このような環境下にあって当社グループは、新製品の発売によってラインナップを拡充するとともに、ブランド力の強化及び更なる認知度向上のため、メディア露出、デジタル広告等によって事業拡大を図りました。結果として、「BALMUDA The Toaster（スチームトースター）」の累計販売台数が150万台を突破するなど、売上高は過去最高を更新しました。また、世界的なサプライチェーンの混乱や円安の影響が避けられないなか、適切なコストコントロールによって利益計画を上回りました。
このほか、新たな挑戦として、①IT機器やAV機器等、技術集積度の高い製品を扱う新ブランド「BALMUDA Technologies」を立ち上げ、②バルミューダの世界観の中で製品を体験することができる、当社グループ初となる旗艦店「BALMUDA The Store Aoyama」をオープンしました。
これらの結果、当連結会計年度における業績は、以下のとおりとなりました。
| (単位：百万円) | ||||
| 2020年12月期 | 2021年12月期 | 前期差 | 前期比(％) | |
| 売上高 | 12,587 | 18,379 | 5,792 | 46.0 |
| 営業利益 | 1,317 | 1,518 | 200 | 15.3 |
| 経常利益 | 1,252 | 1,462 | 209 | 16.8 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 834 | 1,015 | 181 | 21.7 |
（売上高）
国内販売については、年後半は巣ごもり需要や2020年の特別定額給付金による需要の一巡に伴い、落ち着きが見られたものの、「BALMUDA The Toaster（スチームトースター）」や「BALMUDA The Range（オーブンレンジ）」を中心に堅調に推移しました。加えて、10月に発売した「BALMUDA The Brew（オープンドリップ式コーヒーメーカー）」の好調や、新たな製品カテゴリー（携帯端末関連）の製品として11月に「BALMUDA Phone（4.9インチ 5Gスマートフォン）」を発売したこともあり、売上高は前期比40.8％増となりました。
海外販売については、2020年後半から復調してきた韓国に対する輸出環境が以前の状態に戻りつつあることや、製品ラインナップの拡充、北米市場での販売拡大等により、売上高を伸ばしました。
| (単位：百万円) | ||||
| 地域別売上高 | 2020年12月期 | 2021年12月期 | 前期差 | 前期比(％) |
| 日本 | 9,596 | 13,514 | 3,917 | 40.8 |
| 韓国 | 1,644 | 3,317 | 1,672 | 101.7 |
| その他 | 1,346 | 1,548 | 201 | 15.0 |
| 合計 | 12,587 | 18,379 | 5,792 | 46.0 |
| (単位：百万円) | ||||
| 製品カテゴリー別売上高 | 2020年12月期 | 2021年12月期 | 前期差 | 前期比(％) |
| 空調関連 | 3,422 | 3,349 | △73 | △2.2 |
| キッチン関連 | 6,958 | 9,632 | 2,673 | 38.4 |
| 携帯端末関連 | － | 2,847 | 2,847 | － |
| その他 | 2,205 | 2,549 | 344 | 15.6 |
| 合計 | 12,587 | 18,379 | 5,792 | 46.0 |
（売上原価、売上総利益）
売上原価は、世界的なサプライチェーンの混乱や円安等の影響もあり、11,059百万円（前期比3,924百万円増）となりました。この結果、売上総利益は7,320百万円（前期比1,867百万円増）となりました。
（販売費及び一般管理費、営業利益）
販売費及び一般管理費は、新製品開発のための研究開発費、開発者増員等による人件費及びブランド確立のための広告宣伝費等の増加により、5,802百万円（前期比1,666百万円増）となりました。この結果、営業利益は1,518百万円（前期比200百万円増）となりました。
（経常利益）
営業利益を1,518百万円、為替差損を29百万円等を計上した結果、経常利益は1,462百万円（前期比209百万円増）となりました。
（親会社株主に帰属する当期純利益）
経常利益を1,462百万円計上し、法人税等を445百万円（前期比12百万円増）計上した結果、親会社株主に帰属する当期純利益は1,015百万円（前期比181百万円増）となりました。
なお、当社グループは家電事業のみの単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しています。
経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等として掲げている、売上高及び営業利益率は以下のとおりです。企業価値向上のため、引続き新製品の発売、ブランドや認知度向上を図るための各種コミュニケーション施策の実施等を通じて、収益力の向上及び堅実な経営基盤の構築に努めていきます。
| 2020年12月期 | 2021年12月期 | 前期差 | 前期比(％) | |
| 売上高（百万円） | 12,587 | 18,379 | 5,792 | 46.0 |
| 営業利益率（％） | 10.5 | 8.3 | △2.2 | △21.0 |
生産、受注及び販売の実績は、以下のとおりです。
① 生産実績
当連結会計年度における生産実績は以下のとおりです。なお、当社グループは、家電事業の単一セグメントであるため、製品カテゴリー別に記載しています。
| 製品カテゴリー | 金額（百万円） | 前期比（％） |
| 空調関連 | 2,329 | 12.1 |
| キッチン関連 | 6,666 | 56.3 |
| 携帯端末関連 | 1,799 | ― |
| その他 | 1,875 | 34.3 |
| 合計 | 12,670 | 63.7 |
（注）１．金額は、総製造費用によっています。
２．上記の金額には、消費税等は含まれていません。
② 仕入実績
当連結会計年度における仕入実績は以下のとおりです。なお、当社グループは、家電事業の単一セグメントであるため、製品カテゴリー別に記載しています。
| 製品カテゴリー | 金額（百万円） | 前期比（％） |
| キッチン関連 | 12 | 36.3 |
| 携帯端末関連 | 10 | ― |
| 合計 | 22 | 149.4 |
（注）１．金額は、仕入価格によっています。
２．上記の金額には、消費税等は含まれていません。
③ 受注実績
当社グループで行う事業は、提供するサービスの性格上、受注実績の記載になじまないため、記載を省略しています。
④ 販売実績
当連結会計年度における販売実績は、上記（売上高）の製品カテゴリー別売上高をご確認ください。
なお、主な相手先別の販売実績及び総販売実績に対する割合は以下のとおりです。
| 相手先 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 金額（百万円） | 割合（％） | 金額（百万円） | 割合（％） | |
| Limotech Korea Co., Ltd. | 1,644 | 13.1 | 3,317 | 18.0 |
| ソフトバンク株式会社 | ― | ― | 2,763 | 15.0 |
| 株式会社ミツバ | 1,462 | 11.7 | 1,750 | 9.5 |
(2) 財政状態の状況
（資産）
当連結会計年度末における資産合計は10,881百万円となり、前連結会計年度末と比べて1,767百万円増加しました。流動資産は9,424百万円（前連結会計年度末比1,122百万円増）となり、これは主に現金及び預金が3,452百万円減少した一方で、期末にかけての売上増加により売掛金が3,043百万円、商品及び製品が1,270百万円増加したことなどによるものです。固定資産は1,457百万円（前連結会計年度末比645百万円増）となり、これは主に基幹システム及び新製品開発等によりソフトウエアが251百万円、製品に係る金型の取得により工具、器具及び備品が151百万円、旗艦店オープンに伴い建物附属設備が116百万円増加したことなどによるものです。
（負債）
当連結会計年度末における負債合計は4,589百万円となり、前連結会計年度末と比べて235百万円増加しました。流動負債は4,440百万円（前連結会計年度末比566百万円増）となり、これは主に短期借入金が500百万円増加したことなどによるものです。固定負債は148百万円（前連結会計年度末比330百万円減）となり、これは長期借入金が減少したことによるものです。
（純資産）
当連結会計年度末における純資産合計は6,292百万円となり、前連結会計年度末と比べて1,532百万円増加しました。これは主に利益剰余金が1,015百万円、オーバーアロットメントによる売出しに関連した第三者割当増資による新株式発行等により資本金及び資本剰余金がそれぞれ258百万円増加したことなどによるものです。
(3) キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は1,000百万円となり、前連結会計年度末と比べて3,452百万円減少しました。
当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は以下のとおりです。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動により使用した資金は3,238百万円（前連結会計年度は1,582百万円の獲得）となりました。主な使用要因は売上債権の増加3,043百万円、税金等調整前当期純利益の計上1,461百万円、たな卸資産の増加1,290百万円、法人税等の支払額626百万円です。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動により使用した資金は964百万円（前連結会計年度は421百万円の使用）となりました。主な使用要因は有形固定資産の取得による支出570百万円、無形固定資産の取得による支出311百万円です。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動により獲得した資金は738百万円（前連結会計年度は2,046百万円の獲得）となりました。主な獲得要因は短期借入金による収入2,000百万円、短期借入金の返済による支出1,500百万円です。
当社グループの資本の財源及び資金の流動性については、当社の資金需要の主なものは、運転資金、金型等の設備投資、法人税等の支払、借入金の返済等であり、その資金の源泉としては、営業活動によるキャッシュ・フロー、金融機関からの借入、新株発行等により、必要とする資金を調達することとしています。また、不測の事態に備えて、金融機関とコミットメントライン契約を締結し、必要な資金を適時に確保する体制を整えています。
(4) 重要な会計方針及び見積り
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して作成しています。この連結財務諸表の作成にあたり重要となる会計方針については「第５ 経理の状況 １．連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項 連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」に記載のとおりです。また、連結財務諸表の作成にあたっては、経営者により、一定の会計基準の範囲内で、かつ合理的と考えられる見積りが行われている部分があり、資産・負債、収益・費用の金額に反映されています。これらの見積りについては、過去の実績等を勘案し、合理的に判断していますが、見積りには不確実性が伴うため、実際の結果と異なる可能性があります。
(5) 経営成績に重要な影響を与える要因について
当社グループの経営成績に重要な影響を与える要因については、「第２ 事業の状況 ２ 事業等のリスク」に記載のとおり、事業環境、事業内容、事業運営体制等、様々なリスク要因が挙げられ、当社の経営成績に重要な影響を与える可能性があると認識しています。
そのため当社グループは、常に市場動向に留意しつつ、優秀な人材を確保し、顧客のニーズに合った製品・サービスを提供していくことにより、経営成績に重要な影響を与えるリスク要因を分散・低減し、適切に対応を行っています。
(6) 経営者の問題認識と今後の方針について
当社グループが今後の業容を拡大し、顧客満足度の高い製品・サービスを継続的に提供するためには、「第２ 事業の状況 １ 経営方針、経営環境及び対処すべき課題等」に記載の様々な課題に対処していくことが必要であると認識しています。それらの課題に対応するために、経営者は、常に外部環境の構造やその変化に関する情報の入手及び分析を行い、現在及び将来における事業環境を確認し、その間の課題を認識すると同時に最適な解決策を実施していく方針です。 ### ４ 【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。 ### ５ 【研究開発活動】
当社グループは、製造以外の部分をすべて内製化することを基本とし、自社内に開発（機構設計/電気設計/ソフトウエア設計）、製造技術、品質保証のエンジニアを配置することにより、知見を蓄積し、これまで以上の幅広い層に、製品を通じて感動をお届けするため、新たな技術やデザイン性を追求した製品開発を進めています。これらの活動の結果、新製品として「BALMUDA The Brew（オープンドリップ式コーヒーメーカー）」「BALMUDA Phone（4.9インチ 5Gスマートフォン）」を発売しました。
当連結会計年度における研究開発費の総額は1,110百万円です。
なお、当社グループは、家電事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しています。
0103010_honbun_0824600103401.htm
第３ 【設備の状況】
１ 【設備投資等の概要】
当連結会計年度における設備投資の総額は869百万円です。その主な内容は、製品の金型340百万円、基幹システム、ECサイト構築等167百万円、携帯端末アプリ134百万円です。
なお、当社グループは、家電事業の単一セグメントであるため、セグメント情報に関連付けた記載は行っていません。
また、当連結会計年度において重要な設備の除却及び売却等はありません。 ### ２ 【主要な設備の状況】
(1) 提出会社
| 2021年12月31日現在 | ||||||||
| 事業所名 (所在地) |
設備の内容 | 帳簿価額（百万円） | 従業員数 （名） |
|||||
| 建物及び 構築物 |
工具、器具 及び備品 |
ソフト ウエア |
建設仮勘定 | その他 | 合計 | |||
| 本社 （東京都武蔵野市） |
金型 | ― | 411 | ― | 68 | ― | 479 | ― |
| 本社機能 | 38 | 80 | 365 | ― | 33 | 518 | 143 (7) |
|
| 店舗 （東京都港区） |
販売業務 | 114 | 28 | 5 | ― | ― | 148 | 4 (1) |
（注）１．現在休止中の主要な設備はありません。
２．上記の金額には、消費税等は含まれていません。
３．金型は製造委託先に貸与しています。
４．「その他」は、車両運搬具、ソフトウエア仮勘定並びに特許実施権です。
５．従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数は、本社については年間の平均人員、店舗については11月及び12月の平均人員を（ ）内に外数で記載しています。
６．本社及び店舗建物は賃借しており、年間賃借料は60百万円です。
(2) 在外子会社
主要な設備はありません。
３ 【設備の新設、除却等の計画】
(1) 重要な設備の新設等
| 会社名 | 事業所名 (所在地) |
設備の内容 | 投資予定額 | 資金調達方法 | 着手年月 | 完了予定 年月 |
|
| 総額 （百万円） |
既支払額 （百万円） |
||||||
| 提出会社 | 本社 （東京都武蔵野市） |
金型 | 350 | 340 | 増資資金 | 2021年１月 | 2022年12月 |
| 金型 | 250 | ― | 自己資金 | 2022年１月 | 2023年12月 |
（注）１．上記の金額には、消費税等は含まれていません。
２．完成後の増加能力については、合理的な算出が困難なため記載していません。
(2) 重要な設備の除却等
該当事項はありません。
0104010_honbun_0824600103401.htm
第４ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数（株） |
| 普通株式 | 26,000,000 |
| 計 | 26,000,000 |
| 種類 | 事業年度末現在 発行数(株) (2021年12月31日) |
提出日現在 発行数(株) (2022年３月24日) |
上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
| 普通株式 | 8,327,000 | 8,380,900 | 東京証券取引所 （マザーズ） |
完全議決権株式であり、権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式です。なお、単元株式数は100株です。 |
| 計 | 8,327,000 | 8,380,900 | ― | ― |
（注）提出日現在の発行数には、2022年３月１日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は、含まれていません。
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
会社法に基づき発行した新株予約権は、以下のとおりです。
第１回新株予約権
| 決議年月日 | 2016年５月23日 |
| 付与対象者の区分及び人数（名） | 当社取締役 １ 当社従業員 47 |
| 新株予約権の数（個）※ | 158 [64] |
| 新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数（株）※ | 普通株式 15,800 [6,400]（注）１・６ |
| 新株予約権の行使時の払込金額（円）※ | 200（注）２・６ |
| 新株予約権の行使期間 ※ | 自 2018年５月24日 至 2026年５月23日 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額（円）※ | 発行価格 200 資本組入額 100（注）６ |
| 新株予約権の行使の条件 ※ | （注）３ |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 ※ | 新株予約権を譲渡するときは、当社取締役会の決議による承認を要するものとする。 |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※ | （注）５ |
※ 当事業年度の末日（2021年12月31日）における内容を記載しています。当事業年度の末日から提出日の前月末日（2022年２月28日）にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内容を[ ]内に記載しており、その他の事項については当事業年度の末日における内容から変更ありません。
(注) １．新株予約権１個につき目的となる株式数は、100株です。
当社が普通株式の分割（株式の無償割当てを含む。以下同じ）又は株式の併合を行う場合、次の算式により目的である株式の数を調整するものとする。ただし、かかる調整は新株予約権のうち、当該時点で権利行使していない新株予約権の目的たる株式の数についてのみ行われ、調整の結果１株未満の端数が生じた場合は、これを切り捨てるものとする。
| 調整後株式数 | ＝ | 調整前株式数 | × | 分割・併合の比率 |
また、当社が吸収合併もしくは新設合併を行い新株予約権が承継される場合又は当社が完全子会社となる株式交換もしくは株式移転を行い新株予約権が承継される場合、当社は、合併比率等に応じ必要と認める株式数の調整を行うことができる。
２．下記の各事由が生じたときは、下記の各算式により調整された行使価額に新株予約権１個当たりの目的である株式の数を乗じた額とする。なお、調整後の行使価額は、１円未満の端数を切り上げる。
(1) 当社が株式分割又は株式併合を行う場合
| 調整後行使価額 | ＝ | 調整前行使価額 | × | １ |
| 分割・併合の比率 |
(2) 当社が時価を下回る価額で募集株式を発行（株式の無償割当てによる株式の発行及び自己株式を交付する場合を含み、新株予約権（新株予約権付社債も含む）の行使による場合及び当社の普通株式に転換できる証券の転換による場合を除く）する場合
| 調整後行使価額 | ＝ | 調整前行使価額 | × | 既発行株式数 | ＋ | 新株発行株式数×１株当たり払込金額 |
| 募集株式発行前の株価 | ||||||
| 既発行株式数＋新株発行株式数 |
(3) 当社が吸収合併存続会社となる吸収合併を行う場合、当社が吸収分割承継会社となる吸収分割を行う場合、又は当社が完全親会社となる株式交換を行う場合、その他これらの場合に準じて行使価額の調整を必要とする場合、当社は必要と認める行使価額の調整を行う。
３．新株予約権の行使の条件
(1) 新株予約権の割当てを受けた者（以下「新株予約権者」という）のうち取締役及び従業員は、権利行使時においても、当社もしくは当社子会社の取締役、監査役又は従業員の地位にあることを要するものとする。新株予約権者のうち社外協力者は、権利行使時においても業務委託契約等の役務提供に関する契約を継続していることを要するものとする。ただし、任期満了による退任、定年退職、その他正当な理由があると取締役会が認めた場合は、この限りではない。
(2) 当新株予約権者が死亡した場合は、新株予約権の相続を認めないものとする。ただし、取締役会が認めた場合はこの限りではない。
(3) 新株予約権者は、次の何れか一にでも該当した場合、新株予約権を行使できないものとする。
① 禁固以上の刑に処せられた場合
② 懲戒処分を２回以上受けた場合
③ 当社の書面による事前の同意なく、競合他社の役員、従業員又はコンサルタント等に就いた場合
④ 上記に定めるほか、新株予約権者に法令・社内諸規則等の違反、又は当社に対する背信行為があり、当社が新株予約権の行使を認めない旨通知した場合
４．当社が新株予約権を取得する事由及び取得の条件
(1) 次のいずれかの議案につき当社株主総会で承認された場合（株主総会決議が不要の場合は、当社の取締役会決議がなされた場合）は、当社は新株予約権を無償で取得することができるものとする。
① 当社が消滅会社となる合併契約承認の議案
② 当社が分割会社となる分割契約もしくは新設分割計画承認の議案
③ 当社が完全子会社となる株式交換契約もしくは株式移転計画承認の議案
(2) 新株予約権者が、３に定める規定に基づく新株予約権の行使の条件を満たさず、新株予約権を行使できなくなった場合、もしくは新株予約権者が死亡した場合は、当社はその新株予約権を無償で取得することができる。
５．組織再編時の取扱い
組織再編に際して定める契約書又は計画書等の条件に従って、以下に定める株式会社の新株予約権を交付する旨を定めた場合には、当該組織再編の比率に応じて、以下に定める株式会社の新株予約権を交付するものとする。
(1) 合併（当社が消滅する場合に限る）
合併後存続する株式会社又は合併により設立する株式会社
(2) 吸収分割
吸収分割をする株式会社がその事業に関して有する権利義務の全部又は一部を承継する株式会社
(3) 新設分割
新設分割により設立する株式会社
(4) 株式交換
株式交換をする株式会社の発行済株式の全部を取得する株式会社
(5) 株式移転
株式移転により設立する株式会社
６．2019年11月８日開催の取締役会決議により、2019年12月５日付で普通株式１株につき100株の株式分割を行っています。これにより「新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数」、「新株予約権の行使時の払込金額」及び「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されています。
第２回新株予約権
| 決議年月日 | 2017年１月23日 |
| 付与対象者の区分及び人数（名） | 当社取締役 １ 当社従業員 61 |
| 新株予約権の数（個）※ | 153 [75] |
| 新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数（株）※ | 普通株式 15,300 [7,500]（注）１・６ |
| 新株予約権の行使時の払込金額（円）※ | 250（注）２・６ |
| 新株予約権の行使期間 ※ | 自 2019年１月24日 至 2027年１月23日 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額（円）※ | 発行価格 250 資本組入額 125（注）６ |
| 新株予約権の行使の条件 ※ | （注）３ |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 ※ | 新株予約権を譲渡するときは、当社取締役会の決議による承認を要するものとする。 |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※ | （注）５ |
※ 当事業年度の末日（2021年12月31日）における内容を記載しています。当事業年度の末日から提出日の前月末日（2022年２月28日）にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内容を[ ]内に記載しており、その他の事項については当事業年度の末日における内容から変更ありません。
(注) １．新株予約権１個につき目的となる株式数は、100株です。
当社が普通株式の分割（株式の無償割当てを含む。以下同じ）又は株式の併合を行う場合、次の算式により目的である株式の数を調整するものとする。ただし、かかる調整は新株予約権のうち、当該時点で権利行使していない新株予約権の目的たる株式の数についてのみ行われ、調整の結果１株未満の端数が生じた場合は、これを切り捨てるものとする。
| 調整後株式数 | ＝ | 調整前株式数 | × | 分割・併合の比率 |
また、当社が吸収合併もしくは新設合併を行い新株予約権が承継される場合又は当社が完全子会社となる株式交換もしくは株式移転を行い新株予約権が承継される場合、当社は、合併比率等に応じ必要と認める株式数の調整を行うことができる。
２．下記の各事由が生じたときは、下記の各算式により調整された行使価額に新株予約権１個当たりの目的である株式の数を乗じた額とする。なお、調整後の行使価額は、１円未満の端数を切り上げる。
(1) 当社が株式分割又は株式併合を行う場合
| 調整後行使価額 | ＝ | 調整前行使価額 | × | １ |
| 分割・併合の比率 |
(2) 当社が時価を下回る価額で募集株式を発行（株式の無償割当てによる株式の発行及び自己株式を交付する場合を含み、新株予約権（新株予約権付社債も含む）の行使による場合及び当社の普通株式に転換できる証券の転換による場合を除く）する場合
| 調整後行使価額 | ＝ | 調整前行使価額 | × | 既発行株式数 | ＋ | 新株発行株式数×１株当たり払込金額 |
| 募集株式発行前の株価 | ||||||
| 既発行株式数＋新株発行株式数 |
(3) 当社が吸収合併存続会社となる吸収合併を行う場合、当社が吸収分割承継会社となる吸収分割を行う場合、又は当社が完全親会社となる株式交換を行う場合、その他これらの場合に準じて行使価額の調整を必要とする場合、当社は必要と認める行使価額の調整を行う。
３．新株予約権の行使の条件
(1) 新株予約権の割当てを受けた者（以下「新株予約権者」という）のうち取締役及び従業員は、権利行使時においても、当社もしくは当社子会社の取締役、監査役又は従業員の地位にあることを要するものとする。新株予約権者のうち社外協力者は、権利行使時においても業務委託契約等の役務提供に関する契約を継続していることを要するものとする。ただし、任期満了による退任、定年退職、その他正当な理由があると取締役会が認めた場合は、この限りではない。
(2) 当新株予約権者が死亡した場合は、新株予約権の相続を認めないものとする。ただし、取締役会が認めた場合はこの限りではない。
(3) 新株予約権者は、次の何れか一にでも該当した場合、新株予約権を行使できないものとする。
① 禁固以上の刑に処せられた場合
② 懲戒処分を２回以上受けた場合
③ 当社の書面による事前の同意なく、競合他社の役員、従業員又はコンサルタント等に就いた場合
④ 上記に定めるほか、新株予約権者に法令・社内諸規則等の違反、又は当社に対する背信行為があり、当社が新株予約権の行使を認めない旨通知した場合
４．当社が新株予約権を取得する事由及び取得の条件
(1) 次のいずれかの議案につき当社株主総会で承認された場合（株主総会決議が不要の場合は、当社の取締役会決議がなされた場合）は、当社は新株予約権を無償で取得することができるものとする。
① 当社が消滅会社となる合併契約承認の議案
② 当社が分割会社となる分割契約もしくは新設分割計画承認の議案
③ 当社が完全子会社となる株式交換契約もしくは株式移転計画承認の議案
(2) 新株予約権者が、３に定める規定に基づく新株予約権の行使の条件を満たさず、新株予約権を行使できなくなった場合、もしくは新株予約権者が死亡した場合は、当社はその新株予約権を無償で取得することができる。
５．組織再編時の取扱い
組織再編に際して定める契約書又は計画書等の条件に従って、以下に定める株式会社の新株予約権を交付する旨を定めた場合には、当該組織再編の比率に応じて、以下に定める株式会社の新株予約権を交付するものとする。
(1) 合併（当社が消滅する場合に限る）
合併後存続する株式会社又は合併により設立する株式会社
(2) 吸収分割
吸収分割をする株式会社がその事業に関して有する権利義務の全部又は一部を承継する株式会社
(3) 新設分割
新設分割により設立する株式会社
(4) 株式交換
株式交換をする株式会社の発行済株式の全部を取得する株式会社
(5) 株式移転
株式移転により設立する株式会社
６．2019年11月８日開催の取締役会決議により、2019年12月５日付で普通株式１株につき100株の株式分割を行っています。これにより「新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数」、「新株予約権の行使時の払込金額」及び「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されています。
第３回新株予約権
| 決議年月日 | 2017年９月20日 |
| 付与対象者の区分及び人数（名） | 当社取締役 ２ 当社従業員 13 |
| 新株予約権の数（個）※ | 1,310 [943] |
| 新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数（株）※ | 普通株式 131,000 [94,300]（注）１・６ |
| 新株予約権の行使時の払込金額（円）※ | 280（注）２・６ |
| 新株予約権の行使期間 ※ | 自 2019年９月21日 至 2027年９月20日 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額（円）※ | 発行価格 280 資本組入額 140（注）６ |
| 新株予約権の行使の条件 ※ | （注）３ |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 ※ | 新株予約権を譲渡するときは、当社取締役会の決議による承認を要するものとする。 |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※ | （注）５ |
※ 当事業年度の末日（2021年12月31日）における内容を記載しています。当事業年度の末日から提出日の前月末日（2022年２月28日）にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内容を[ ]内に記載しており、その他の事項については当事業年度の末日における内容から変更ありません。
(注) １．新株予約権１個につき目的となる株式数は、100株です。
当社が普通株式の分割（株式の無償割当てを含む。以下同じ）又は株式の併合を行う場合、次の算式により目的である株式の数を調整するものとする。ただし、かかる調整は新株予約権のうち、当該時点で権利行使していない新株予約権の目的たる株式の数についてのみ行われ、調整の結果１株未満の端数が生じた場合は、これを切り捨てるものとする。
| 調整後株式数 | ＝ | 調整前株式数 | × | 分割・併合の比率 |
また、当社が吸収合併もしくは新設合併を行い新株予約権が承継される場合又は当社が完全子会社となる株式交換もしくは株式移転を行い新株予約権が承継される場合、当社は、合併比率等に応じ必要と認める株式数の調整を行うことができる。
２．下記の各事由が生じたときは、下記の各算式により調整された行使価額に新株予約権１個当たりの目的である株式の数を乗じた額とする。なお、調整後の行使価額は、１円未満の端数を切り上げる。
(1) 当社が株式分割又は株式併合を行う場合
| 調整後行使価額 | ＝ | 調整前行使価額 | × | １ |
| 分割・併合の比率 |
(2) 当社が時価を下回る価額で募集株式を発行（株式の無償割当てによる株式の発行及び自己株式を交付する場合を含み、新株予約権（新株予約権付社債も含む）の行使による場合及び当社の普通株式に転換できる証券の転換による場合を除く）する場合
| 調整後行使価額 | ＝ | 調整前行使価額 | × | 既発行株式数 | ＋ | 新株発行株式数×１株当たり払込金額 |
| 募集株式発行前の株価 | ||||||
| 既発行株式数＋新株発行株式数 |
(3) 当社が吸収合併存続会社となる吸収合併を行う場合、当社が吸収分割承継会社となる吸収分割を行う場合、又は当社が完全親会社となる株式交換を行う場合、その他これらの場合に準じて行使価額の調整を必要とする場合、当社は必要と認める行使価額の調整を行う。
３．新株予約権の行使の条件
(1) 新株予約権の割当てを受けた者（以下「新株予約権者」という）のうち取締役及び従業員は、権利行使時においても、当社もしくは当社子会社の取締役、監査役又は従業員の地位にあることを要するものとする。新株予約権者のうち社外協力者は、権利行使時においても業務委託契約等の役務提供に関する契約を継続していることを要するものとする。ただし、任期満了による退任、定年退職、その他正当な理由があると取締役会が認めた場合は、この限りではない。
(2) 当新株予約権者が死亡した場合は、新株予約権の相続を認めないものとする。ただし、取締役会が認めた場合はこの限りではない。
(3) 新株予約権者は、次の何れか一にでも該当した場合、新株予約権を行使できないものとする。
① 禁固以上の刑に処せられた場合
② 懲戒処分を２回以上受けた場合
③ 当社の書面による事前の同意なく、競合他社の役員、従業員又はコンサルタント等に就いた場合
④ 上記に定めるほか、新株予約権者に法令・社内諸規則等の違反、又は当社に対する背信行為があり、当社が新株予約権の行使を認めない旨通知した場合
４．当社が新株予約権を取得する事由及び取得の条件
(1) 次のいずれかの議案につき当社株主総会で承認された場合（株主総会決議が不要の場合は、当社の取締役会決議がなされた場合）は、当社は新株予約権を無償で取得することができるものとする。
① 当社が消滅会社となる合併契約承認の議案
② 当社が分割会社となる分割契約もしくは新設分割計画承認の議案
③ 当社が完全子会社となる株式交換契約もしくは株式移転計画承認の議案
(2) 新株予約権者が、３に定める規定に基づく新株予約権の行使の条件を満たさず、新株予約権を行使できなくなった場合、もしくは新株予約権者が死亡した場合は、当社はその新株予約権を無償で取得することができる。
５．組織再編時の取扱い
組織再編に際して定める契約書又は計画書等の条件に従って、以下に定める株式会社の新株予約権を交付する旨を定めた場合には、当該組織再編の比率に応じて、以下に定める株式会社の新株予約権を交付するものとする。
(1) 合併（当社が消滅する場合に限る）
合併後存続する株式会社又は合併により設立する株式会社
(2) 吸収分割
吸収分割をする株式会社がその事業に関して有する権利義務の全部又は一部を承継する株式会社
(3) 新設分割
新設分割により設立する株式会社
(4) 株式交換
株式交換をする株式会社の発行済株式の全部を取得する株式会社
(5) 株式移転
株式移転により設立する株式会社
６．2019年11月８日開催の取締役会決議により、2019年12月５日付で普通株式１株につき100株の株式分割を行っています。これにより「新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数」、「新株予約権の行使時の払込金額」及び「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されています。 #### ② 【ライツプランの内容】
該当事項はありません。 ③ 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金増減額 (百万円) |
資本金残高 (百万円) |
資本準備金 増減額 (百万円) |
資本準備金 残高 (百万円) |
| 2019年12月５日 （注）１ |
6,435,000 | 6,500,000 | ─ | 53 | ─ | 50 |
| 2020年12月15日 （注）２ |
1,235,000 | 7,735,000 | 1,096 | 1,149 | 1,096 | 1,146 |
| 2021年１月14日 （注）３ |
215,200 | 7,950,200 | 191 | 1,340 | 191 | 1,337 |
| 2021年１月26日 （注）４ |
304,500 | 8,254,700 | 33 | 1,374 | 33 | 1,371 |
| 2021年４月20日 （注）４ |
51,300 | 8,306,000 | 5 | 1,379 | 5 | 1,376 |
| 2021年７月16日 （注）４ |
5,600 | 8,311,600 | 0 | 1,380 | 0 | 1,377 |
| 2021年７月30日 （注）５ |
7,700 | 8,319,300 | 26 | 1,406 | 26 | 1,403 |
| 2021年10月20日 （注）４ |
6,700 | 8,326,000 | 0 | 1,407 | 0 | 1,404 |
| 2021年12月17日 （注）４ |
1,000 | 8,327,000 | 0 | 1,407 | 0 | 1,404 |
（注）１．株式分割（１：100）によるものです。
２．有償一般募集（ブックビルディング方式による募集）
発行価格 1,930円
引受価額 1,775.60円
資本組入額 887.80円
３．有償第三者割当（オーバーアロットメントによる売出しに関連した第三者割当増資）
発行価格 1,775.60円
資本組入額 887.80円
割当先 みずほ証券株式会社
４．新株予約権の行使による増加です。
５．有償第三者割当（譲渡制限付株式としての新株式の発行）
発行価格 6,780.00円
資本組入額 3,390.00円
割当先 当社従業員 77名
６．2022年１月１日から2022年２月28日までの間に、新株予約権の行使により、発行済株式総数が53,900株、資本金及び資本準備金がそれぞれ７百万円増加しています。 #### (5) 【所有者別状況】
| 2021年12月31日現在 | |||||||||
| 区分 | 株式の状況（１単元の株式数100株） | 単元未満 株式の状況 (株) |
|||||||
| 政府及び 地方公共 団体 |
金融機関 | 金融商品 取引業者 |
その他の 法人 |
外国法人等 | 個人 その他 |
計 | |||
| 個人以外 | 個人 | ||||||||
| 株主数 （人） |
－ | 7 | 31 | 74 | 51 | 26 | 6,914 | 7,103 | ― |
| 所有株式数 （単元） |
－ | 751 | 1,245 | 2,909 | 4,347 | 89 | 73,793 | 83,134 | 13,600 |
| 所有株式数の割合（％） | － | 0.90 | 1.50 | 3.50 | 5.23 | 0.11 | 88.76 | 100.00 | ― |
（注）自己株式28株は「個人その他」に含まれています。 #### (6) 【大株主の状況】
2021年12月31日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (株) |
発行済株式 (自己株式を 除く。)の 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| 寺尾 玄 | 東京都小平市 | 5,782,500 | 69.44 |
| LIMOTECH KOREA CO., LTD (常任代理人 みずほ証券株式会社) |
1301, 13F, 138, WONHYO-RO YONGSAN-GU, SEOUL, REPUBLIC OF KOREA 04366 (東京都千代田区大手町１丁目５－１) |
250,000 | 3.00 |
| 株式会社ミツバ | 東京都台東区台東４丁目１－11 | 125,000 | 1.50 |
| 株式会社ベニヤ | 東京都千代田区岩本町３丁目８－16 | 125,000 | 1.50 |
| KSD-NH (常任代理人 シティバンク、エヌ・エイ東京支店) |
34－６, YEOUIDO-DONG, YEONGDEUNGPO-GU, SEOUL, KOREA (東京都新宿区６丁目27番30号) |
43,100 | 0.52 |
| 株式会社SBI証券 | 東京都港区六本木１丁目６番１号 | 43,029 | 0.52 |
| 株式会社日本カストディ銀行（証券投資信託口） | 東京都中央区晴海１丁目８番12号 | 40,000 | 0.48 |
| 青山 昌裕 | 兵庫県芦屋市 | 36,200 | 0.43 |
| 勝部 健太郎 | 東京都目黒区 | 22,600 | 0.27 |
| 鞍田 直子 | 東京都目黒区 | 22,500 | 0.27 |
| 計 | ― | 6,489,929 | 77.94 |
(7) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
2021年12月31日現在
区分
株式数（株）
議決権の数（個）
内容
無議決権株式
―
―
―
議決権制限株式（自己株式等）
―
―
―
議決権制限株式（その他）
―
―
―
完全議決権株式（自己株式等）
| 普通株式 | ― |
―
―
完全議決権株式（その他）
| 普通株式 | 8,313,400 |
83,134
完全議決権株式であり、権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式です。なお、単元株式数は100株です。
単元未満株式
| 普通株式 | 13,600 |
―
―
発行済株式総数
8,327,000
―
―
総株主の議決権
―
83,134
― ##### ② 【自己株式等】
該当事項はありません。
２ 【自己株式の取得等の状況】
| | |
| --- | --- |
| 【株式の種類等】 | 会社法第155条第７号及び会社法第155条第13号による普通株式の取得 | #### (1) 【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。 #### (2) 【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
| 区分 | 株式数（株） | 価額の総額（百万円） |
| 当事業年度における取得自己株式 | 28 | 0 |
| 当期間における取得自己株式数 | 100 | ― |
（注）当期間における取得自己株式には、2022年３月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取り及び譲渡制限付株式の無償取得による株式数は含めていません。 #### (4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
| 区分 | 当事業年度 | 当期間 | ||
| 株式数 （株） |
処分価額の総額 （百万円） |
株式数 （株） |
処分価額の総額 （百万円） |
|
| 引き受ける者の募集を行った取得自己株式 | ― | ― | ― | ― |
| 消却の処分を行った取得自己株式 | ― | ― | ― | ― |
| 合併、株式交換、株式交付、会社分割に係る 移転を行った取得自己株式 |
― | ― | ― | ― |
| その他 | ― | ― | ― | ― |
| 保有自己株式数 | 28 | ― | 128 | ― |
（注）当期間における保有自己株式数には、2022年３月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取り及び譲渡制限付株式の無償取得による株式は含めていません。 ### ３ 【配当政策】
当社は会社設立以来、企業体質の強化及び継続的な製品開発に備えた資金の確保を優先し、当事業年度を含め株主に対する配当を実施していません。今後も当面の間、内部留保の充実を進める方針です。しかし、株主への利益還元については、当社の重要な経営課題と認識しており、将来的には、各期の業績、財務体質を勘案しつつ利益還元を検討していく方針ですが、現時点においては、配当の可能性及びその時期については未定です。
内部留保金の使途については、今後の事業展開への備えと研究開発費用として利用していく予定です。
なお、剰余金の配当を行う場合、年１回の期末配当を基本方針としており、期末配当の決定機関は株主総会となっています。また、会社法第454条第５項の規定に基づき、取締役会の決議により、毎年６月30日を基準日として中間配当を実施することができる旨を定款に定めています。
４ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】
(1) 【コーポレート・ガバナンスの概要】
① コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社グループは、継続的に収益を獲得し企業価値を向上していくために、経営管理体制を整備し、経営の効率性と迅速性を高めていくことが必要だと考えています。
また、事業活動におけるすべてのステークホルダーに満足していただくべく取組みを進めています。
経営管理体制の整備にあたっては業務執行に対する監視体制の整備を進め、事業活動における透明性と客観性を確保し、適時適切な情報公開を行っていきます。
② 企業統治の体制の概要とその体制を採用する理由
ａ 企業統治の体制の概要
当社は、2022年3月23日開催の第19回定時株主総会の決議に基づき、監査役会設置会社から監査等委員会設置会社設置会社に移行しています。社外取締役で構成される監査等委員会を置くことにより、経営の監視・監督機能の強化を図るとともに、経営の監督と業務執行の分離により迅速な意思決定ができる体制としました。
ｂ 当該体制を採用する理由
取締役の職務執行の監査等を担う監査等委員が取締役会において議決権を行使するとともに、監査等委員会が取締役（監査等委員である取締役を除く）の指名及び報酬等に関する意見陳述権を有するなど、取締役の業務執行に対する取締役会の監督機能を更に強化することを目的としています。日常的に業務を監視する内部監査室、リスク・コンプライアンス委員会、報酬委員会等、各機関及び委員会の相互連携により、経営の健全性、効率性及び透明性が確保でき、適切な経営を図る体制と判断しています。
当社の企業統治の体制を図示すると、以下のとおりです。
ⅰ 取締役会
取締役会は、監査等委員でない取締役４名（うち社外取締役１名）及び監査等委員である取締役３名（すべて社外取締役）で構成され、経営方針等の経営に関する重要事項並びに法令で定められた事項を決定するとともに業務執行状況の監督を行っています。取締役会は、代表取締役社長を議長とし、原則として月１回定期的に開催するとともに、必要に応じて随時開催しています。なお、経営環境の変化に対して機動性を高めるため、最適な規模で実効性のある取締役会となるよう、取締役（監査等委員である取締役を除く）の員数を10名以内、監査等委員である取締役の員数を５名以内とする旨を定款に定めています。
ⅱ 監査等委員会
監査等委員会は、監査等委員である取締役３名（すべて社外取締役）で構成され、経営陣からの独立性を確保しています。
監査等委員会は、常勤の監査等委員を議長とし、原則として月１回開催します。各監査等委員は、取締役会その他重要な会議への出席、取締役や重要な使用人への意見聴取及び重要な資料の閲覧等を通じて業務監査を行います。会計監査では、会計監査人へのヒアリングを実施するなど、取締役の業務執行を適法性だけでなく妥当性の観点も踏まえて監査・監督する体制としています。
監査等委員会は、取締役（監査等委員である取締役を除く）の指名及び報酬等に関する意見陳述権を適切に行使します。必要に応じて、監査等委員でない社外取締役との情報交換を行い、内部監査室の担当者や会計監査人とも連携し、随時監査についての報告を求めています。
監査等の実効性を高めるため、常勤の監査等委員を１名設置しています。常勤の監査等委員は、取締役会以外の社内会議にも出席し、取締役の業務執行状況を充分に監査できる体制となっています。
ⅲ 内部監査
内部監査室を置き、法令及び社内規程の遵守状況並びに業務活動の効率性等について、当社各部門及び子会社に対して内部監査を実施し、代表取締役のほか、取締役会及び監査等委員会にも結果を報告しています。また、被監査部門に対して業務改善に向け勧告を行い、業務の適正化を進めています。
ⅳ 経営会議
取締役（社外取締役を除く）、各部門長によって構成される経営会議を設置し、原則として毎週１回開催しています。主に、各部からの業務遂行状況の情報共有や個別の経営課題に関する重要事項の協議等を行っています。常勤の監査等委員である取締役がオブザーバーとして参加しています。
ⅴ リスク・コンプライアンス委員会
リスク・コンプライアンス委員会は、取締役（社外取締役を含む）、各部門長を委員とし、当社グループ運営に関する全社的・総括的なリスク管理の報告及び対応策検討の場と位置付けています。各部門長は担当部門のリスク管理責任者として日常の業務活動におけるリスク管理を行うとともに、不測の事態が発生した場合にはリスク・コンプライアンス委員会へ報告することとなっています。
③ 内部統制システムの整備状況
当社では、会社法及び会社法施行規則に基づき、業務の適正性を確保するための体制整備の基本方針として、内部統制システム構築に関する基本方針を定め、以下のような体制のもと運用しています。
ａ 取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
ⅰ 監査等委員会設置会社としての当社における内部統制システムの整備に関する方針を定めるとともに取締役及び使用人の法令遵守の徹底に努める。
ⅱ コンプライアンス規程を定め、取締役及び使用人はコンプライアンス意識をもって、法令、定款、社内規程等に則った職務執行を行う。
ⅲ 取締役会は、法令諸規則に基づく適法性及び経営判断に基づく妥当性を満たすよう、業務執行の意思決定と取締役の職務の監督を行う。
ⅳ 監査等委員会は、法令が定める権限を適切に行使して、取締役の職務の執行について監査を実施する。
ⅴ 市民社会の秩序や安全に脅威を与える反社会的勢力に対しては、弁護士や行政当局と連携して、毅然とした姿勢で組織的に対応する。
ⅵ 内部通報制度運用規程を定め、企業倫理相談及び内部通報のための窓口を設置し、法令、定款、社内規程等に対する違反事実やそのおそれがある行為等を早期に発見し是正するための仕組み（以下「公益通報制度」という）を整備し、適切に運用する。
ⅶ 内部監査室は、代表取締役直属の組織として、内部統制システムの整備状況及び運用状況を監査する。内部監査の結果は、被監査部門にフィードバックするとともに、代表取締役及び監査等委員会にも報告を行う。
ｂ 取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
ⅰ 文書管理規程を定め、重要な会議体の議事録等、取締役の職務の執行に係る情報を含む重要文書（電磁的記録を含む）は、当該規程等の定めるところに従い、適切に保存し、管理する。
ⅱ 情報セキュリティ規程を定め、情報資産の保護及び管理を行う。
ｃ 損失の危険の管理に関する規程その他の体制
ⅰ リスク管理規程を定め、当社の事業に伴う様々なリスクを把握し、当該リスクを評価し、その対策に努める。
ⅱ 自然災害、企業不祥事等の不測の事態に備えるため、事業継続計画を定め、損失の拡大を防止し、これを最小限にとどめるための体制を整備する。
ｄ 取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
ⅰ 取締役会は、法令、定款及び取締役会規程に基づき運営し、毎月１回定期開催し、または必要に応じて随時開催する。
ⅱ 取締役会は、経営上の重要事項及び法定事項を決議し、また取締役の職務の執行状況を監督する。
ⅲ 取締役は緊密に意見交換を行い、情報共有を図ることで、効率的、機動的かつ迅速に職務を執行する。
ⅳ 組織規程、業務分掌規程及び稟議規程を定め、取締役の職務執行の体制を確立する。
ｅ 企業集団における業務の適正を確保するための体制
ⅰ 子会社の営業成績、財務状況その他の重要な情報について、当社への定期的な報告を義務付ける。
ⅱ 子会社の事業に伴う様々なリスクを把握し、当該リスクを評価し、その対策に努める。
ⅲ 自然災害、企業不祥事等の不測の事態に備えるため、損失の拡大を防止し、これを最小限にとどめるための体制を整備する。
ⅳ 関係会社管理規程において、子会社に対する全般的な管理方針について定め、企業グループとして経営の健全性を高める。
ⅴ 子会社の取締役及び使用人はコンプライアンス意識をもって、法令、定款、社内規程等に則った職務執行を行う。
ｆ 監査等委員会がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における、当該使用人に関する事項
監査等委員会は、その職務を補佐する使用人（以下「監査等委員会の補助者」という）を置くことを取締役会に対して求めることができる。
ｇ 上記ｆの監査等委員会の補助者の取締役からの独立性に関する事項
監査等委員会の補助者の人事異動、人事評価及び懲戒処分については、監査等委員会の事前の同意を必要とする。
ｈ 上記ｆの監査等委員会の補助者に対する指示の実効性の確保に関する事項
監査等委員会は、監査等委員会の補助者に直接指示するものとし、監査等委員会の補助者はその指示に従って職務を遂行する。
ｉ 監査等委員会に報告するための体制
ⅰ 当社の取締役及び使用人は、法定の事項に加え、当社に重大な影響を及ぼすおそれのある事項、重要な会議体で決議された事項、公益通報制度、内部監査の状況等について、遅滞なく監査等委員会に報告し、監査等委員会からの求めがある場合は、これに応じ、速やかに職務執行の状況等を報告する。
ⅱ 子会社の取締役、監査役及び使用人は、法定の事項に加え、当社に重大な影響を及ぼすおそれのある事項、重要な会議体で決議された事項、公益通報制度、内部監査の状況等について、遅滞なく当社の監査等委員会に報告し、当社の監査等委員会から求めがある場合は、これに応じ、速やかに職務執行の状況等を報告する。
ｊ 上記ｉの報告をした者が当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保するための体制
当社は、上記ｉに従い当社の監査等委員会への報告を行った当社及び子会社の取締役及び使用人、並びに子会社の監査役に対し、当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを行うことを禁止し、その旨を当社及び子会社の取締役及び使用人、並びに子会社の監査役に周知徹底する。
ｋ 監査等委員の職務の執行（監査等委員会の職務の執行に関するものに限る）について生ずる費用の前払い又は償還の手続その他の当該職務の執行について生ずる費用又は債務の処理に係る方針に関する事項
当社は、監査等委員がその職務の執行について必要な費用の前払い等の請求をしたときは、速やかに当該費用又は債務を処理する。
ｌ その他監査等委員会の監査が実効的に行われることを確保するための体制
ⅰ 監査等委員会は、定期的に代表取締役と意見交換を行う。また、必要に応じて取締役及び使用人から職務の執行状況について確認する。
ⅱ 監査等委員は、取締役会のほか、重要な会議に出席する。
ⅲ 監査等委員会は、会計監査人と意見交換を行う。
ⅳ 監査等委員会は、独自に弁護士及び公認会計士その他の専門家の助力を得ることができる。
ⅴ 監査等委員会は、内部監査室と定期的に意見交換を行い、連携の強化を図る。
④ リスク管理体制の整備の状況
当社のリスク管理体制は、法令はもとより、社内規程、企業倫理、社会規範を遵守尊重することを基本とし、監査等委員会監査、内部監査によりその遵守状況を確認しています。また、会社に重大な損失をもたらす可能性のあるリスク、事故等に関しては、リスク管理規程を整備し周知徹底することで、リスクの影響を最小限に抑える体制を整備しています。また、投資家や株主に開示すべきリスク事項については、取締役会での慎重な検討を得たうえで、適切な開示を行います。
代表取締役社長を委員長とするリスク・コンプライアンス委員会を設置し、原則として年に１回開催し、リスクの評価、対策等、広域なリスク管理に関し協議を行い、具体的な対応を検討しています。この他、必要に応じて経営会議の中で進捗のフォローを行っています。また、重大なリスクが発生した場合は、代表取締役を総責任者とした対策本部を設置し、迅速かつ的確な対応を行うことで、損害の拡大を防止する体制を整えることとしています。
⑤ 責任限定契約の内容の概要
当社は、会社法第427条第１項の規定により、社外取締役との間において、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しています。当該契約に基づく賠償責任の限度額は、同法第425条第１項に定める額としています。
⑥ 役員等賠償責任保険契約の内容の概要
当社は、保険会社との間で、会社法第430条の３第１項に規定する役員等賠償責任保険（D&O保険）契約を締結し、当該保険により被保険者が会社の役員としての業務につき行った行為に起因して、保険期間中に被保険者に対して損害賠償請求がなされたことにより被保険者が被る損害を補填することとしています。
ただし、被保険者が法令に違反することを認識しながら行った行為に起因する損害は補填されないなど、一定の免責事項が定められています。
当該役員等賠償責任保険契約の被保険者は、当社及び子会社の取締役、監査役であり、すべての被保険者について、その保険料を全額当社が負担しています。
⑦ 取締役の定数
当社の取締役（監査等委員である取締役を除く）は10名以内、監査等委員である取締役は５名以内とする旨を定款に定めています。
⑧ 取締役等の選任の決議要件
取締役の選任決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨を定款で定めています。
⑨ 中間配当
当社は、取締役会の決議により、毎年６月30日を基準日として中間配当をすることができる旨を定款で定めています。
⑩ 株主総会決議事項を取締役会で決裁することができることとした事項及びその理由並びに株主総会の特別決議要件を変更した内容及び理由
（a）剰余金の配当等の決定機関
当社は、剰余金の配当等会社法第459条第１項各号に定める事項については、法令に別段の定めがある場合を除き、取締役会の決定により定めることができる旨を定款に定めています。これは、株主への利益還元を柔軟に行うことを目的とするものです。
（b）取締役の責任免除
当社は、会社法第426条第１項の規定により、取締役（取締役であった者を含む）の任務を怠ったことによる損害賠償責任を、法令の限度において、取締役会の決議によって免除することができる旨を定款に定めています。これは、取締役がその職務の遂行にあたり期待される役割を十分に発揮できるようにすることを目的とするものです。
（c）株主総会の特別決議要件
当社は会社法第309条第２項に定める決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款で定めています。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものです。
### (2) 【役員の状況】
① 役員一覧
男性6名 女性1名（役員のうち女性の比率14.3％）
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
（千株）
代表取締役
社長
寺尾 玄
1973年７月25日
| 2003年３月 | 当社設立 代表取締役社長（現任） |
| 2013年２月 | BALMUDA Europe GmbH Managing Director（現任） |
(注)３
5,782
取締役
ビジネスオペレーション部長
佐藤 弘次
1969年10月２日
| 1992年４月 | パイオニア株式会社入社 |
| 2007年７月 | 株式会社サキコーポレーション入社 |
| 2010年１月 | 株式会社グリーンワイズ入社 |
| 2010年９月 | 当社入社 |
| 2013年２月 | BALMUDA Europe GmbH Managing Director（現任） |
| 2014年10月 | 当社 取締役オペレーション本部長 |
| 2016年１月 | 当社 取締役ビジネスオペレーション本部長 |
| 2017年１月 | 当社 取締役ビジネスオペレーション部長（現任） |
(注)３
43
取締役
管理部長
佐藤 雅史
1973年３月３日
| 1996年４月 | 株式会社あさひ銀行（現:株式会社りそな銀行）入行 |
| 2004年９月 | NECシステムテクノロジー株式会社（現：NECソリューションイノベータ株式会社）入社 |
| 2005年７月 | 三菱商事フィナンシャルサービス株式会社入社 |
| 2008年８月 | 曙ブレーキ工業株式会社入社 |
| 2012年５月 | グリー株式会社入社 |
| 2015年６月 | 当社入社 |
| 2016年１月 | 当社 管理本部長 |
| 2017年１月 | 当社 管理部長 |
| 2017年３月 | 当社 取締役管理部長（現任） |
(注)３
―
取締役
片山 礼子
1965年３月17日
| 1988年４月 | 日興証券株式会社（現：SMBC日興証券株式会社）入社 |
| 1992年12月 | 株式会社ミスミ（現：株式会社ミスミグループ本社）入社 |
| 2003年９月 | 同社 フード事業部長 |
| 2007年10月 | 株式会社カクヤス（現：株式会社カクヤスグループ） 執行役員 |
| 2012年11月 | 株式会社ミクリード 代表取締役社長（現任） |
| 2021年12月 | 当社 社外取締役（現任） |
(注)３
―
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
（千株）
取締役
（監査等委員）
中嶋 清昭
1949年５月13日
| 1977年３月 | コメルツ銀行入社 |
| 1981年４月 | 大和証券株式会社入社 |
| 1986年３月 | 大和ヨーロッパ（イタリア）株式会社（現：大和証券キャピタル・マーケッツヨーロッパリミテッド） 社長 |
| 1995年３月 | 大和ヨーロッパ（ドイツ）有限会社（現：大和証券キャピタルマーケッツヨーロッパリミテッド） 社長 |
| 2005年４月 | 大和証券株式会社監査役及び株式会社大和総研 社外監査役 |
| 2014年１月 | 株式会社鎌倉新書入社 |
| 2014年４月 | 株式会社鎌倉新書 監査役 |
| 2016年９月 | ロジザード株式会社 社外監査役 |
| 2016年11月 | 当社 社外監査役 |
| 2022年３月 | 当社 取締役（監査等委員）（現任） |
(注)４
―
取締役
（監査等委員）
森 満彦
1965年12月14日
| 1989年２月 | KPMGピート・マーウィック（現：KPMG税理士法人）入所 |
| 1990年８月 | 佐藤澄男税理士事務所（現：税理士法人名南経営）入所 |
| 1995年８月 | 山一證券株式会社入社 |
| 2000年１月 | 森満彦税理士事務所開設 所長（現任） |
| 2011年４月 | 株式会社トライソルグループ 社外監査役（現任） |
| 2014年２月 | 株式会社黒龍堂 社外監査役（現任） |
| 2014年６月 | 株式会社アルファドリーム 社外監査役 |
| 2014年10月 | 当社 社外監査役 |
| 2022年３月 | 当社 取締役（監査等委員）（現任） |
(注)４
0
取締役
（監査等委員）
永井 公成
1982年８月１日
| 2010年12月 | 弁護士登録（第二東京弁護士会） |
| 2011年１月 | 法律事務所オーセンス入所 |
| 2013年１月 | 株式会社デジタルガレージへ出向 |
| 2015年７月 | 城山タワー法律事務所入所 |
| 2017年３月 | 当社 社外監査役 |
| 2018年２月 | 法律事務所ネクシード開設 代表弁護士（現任） |
| 2021年６月 | ベースフード株式会社 社外監査役（現任） |
| 2022年３月 | 当社 取締役（監査等委員）（現任） |
(注)４
0
計
5,826
（注）１．2022年３月23日開催の定時株主総会において、定款の変更が決議されたことにより、当社は同日付をもって監査役会設置会社から監査等委員会設置会社に移行しました。
２．片山礼子、中嶋清昭、森満彦及び永井公成は、社外取締役です。
３．2022年３月23日開催の定時株主総会終結の時から2022年12月期に係る定時株主総会終結の時までです。
４．2022年３月23日開催の定時株主総会終結の時から2023年12月期に係る定時株主総会終結の時までです。 ##### ② 社外役員の状況
当社の社外取締役は４名で、内３名は監査等委員である取締役です。
森満彦氏は500株、永井公成氏は100株の当社株式を所有していますが、当社社外取締役と当社の間には、その他の人的関係、資本的関係又は取引関係等の利害関係はなく、当社の一般株主との利益相反が生じるおそれはありません。
当社は、社外取締役を選任するための独立性に関する基準及び方針は定めていませんが、選任にあたっては、東京証券取引所の定める独立性基準を参考にしています。加えて、取締役会の監督・監査機能の強化を目的に、企業経営に関する知識・経験又は専門的な知識・経験を有し、企業経営に対し中立の立場から客観的な助言ができる人材を選任しています。
片山礼子氏は、長年にわたる経営幹部及び経営者としての豊富な経験と幅広い見識を活かし、当社経営陣から独立した客観的・中立的な立場から取締役会における意思決定の妥当性・適正性を確保するため社外取締役に招聘したものです。
中嶋清昭氏は、証券会社にて30年以上にわたる勤務経験を有しており、上場会社の監査役の経験を有していることから、当社の職務執行に対する的確な監査を行うことが可能であると判断しています。
森満彦氏は、税理士の資格を有しており、企業会計・税務に関する高い見識に基づき、経営全般に関する客観的かつ中立公正な監査を行うことが可能であると判断しています。
永井公成氏は、弁護士の資格を有しており、企業法務に関する専門的な知識・経験等から、経営全般に関する客観的かつ中立公正な監査を行うことが可能であると判断しています。
③ 社外取締役による監督又は監査と内部監査、監査等委員会監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係
当社は、2022年３月23日開催の定時株主総会において、監査役会設置会社から監査等委員会設置会社に移行するとともに、企業経営、会計、法務等に精通した社外取締役４名（うち監査等委員である取締役３名）を選任しました。
社外取締役に対しては、内部監査を含め各部門が積極的に情報共有を図るとともに、独立的、かつ、客観的な立場から、それぞれの知見を活かした助言を求め、経営監視機能の強化及び監査の品質向上に努めていきます。また、監査等委員でない社外取締役が、監査等委員会にオブザーバー出席をする機会を設けるなど社外取締役間での情報共有を進めています。
なお、監査等委員である取締役は会計監査人との間で定期的な情報交換の場を設け、情報、課題の共有を図っています。 (3) 【監査の状況】
① 監査等委員会監査の状況
当社は、2022年３月23日開催の定時株主総会において定款の変更が決議され、同日付をもって監査役会設置会社から監査等委員会設置会社に移行しています。
当社の監査等委員会は、常勤監査等委員１名及び非常勤監査等委員２名で構成されており、全員が社外取締役です。監査等委員会では、代表取締役社長との意見交換、重要書類の閲覧、重要な財産の調査、各部門へのヒアリング、子会社調査等を行うとともに、内部監査室、会計監査人と連携を取りながら、監査の実効性、効率性を高めていきます。
内部監査室とは定期的に打合せを行い、監査の内容の確認、意見交換等を行っており、会計監査人とは、監査計画についての説明を受けるとともに、半期ごとに意見交換を実施し、三者間で情報共有することで、連携を図っていきます。
② 監査等委員会設置会社移行前である当事業年度における個々の監査役の監査役会への出席状況については以下のとおりです。
| 氏名 | 開催回数 | 出席回数 |
| 中嶋 清昭 | 12回 | 12回 |
| 森 満彦 | 12回 | 12回 |
| 永井 公成 | 12回 | 12回 |
監査役会における主な検討事項は、決算承認、会計監査人の評価及び監査報酬に対する同意、取締役の職務執行の適法性及び経営判断の妥当性等です。
各監査役は、取締役会に出席し、重要な意思決定の過程及び経営執行状況を把握するとともに、会議の中で適切に提言・助言等を行っています。常勤監査役は日常的に重要な決裁書類等を閲覧し、管理体制や業務の遂行等、会社の状況を把握しています。また、必要に応じて各部門責任者とのコミュニケーションを図っており、社内の情報収集及び非常勤監査役との情報の共有に努めています。
③ 内部監査の状況
内部監査室は、内部監査室長１名の体制となっており、業務の問題抽出を主な業務として、各部門への業務監査・会計監査を実施しています。
内部監査にあたっては内部監査計画を策定し、内部監査を実行するうえで適宜、監査等委員会、会計監査人との間で情報交換を行うことなどにより効率的な監査を行うとともに、取締役会及び監査等委員会へも報告を行い、会社全体の法令遵守体制、業務効率化を促進しています。
④ 会計監査の状況
a. 監査法人の名称 太陽有限責任監査法人
b. 継続監査期間 ７年間
c. 業務を執行した公認会計士
指定有限責任社員 業務執行社員 中村 憲一
指定有限責任社員 業務執行社員 石川 資樹
d. 監査業務に係る補助者の構成
公認会計士 １名
その他 11名
e. 監査法人の選定方針と理由
当社は監査法人の選定に際しては、監査法人の品質管理体制、独立性、専門性、監査報酬等を総合的に勘案して判断しています。
監査等委員会は、本事業年度における会計監査人の選任の適否に関する検討を行い、より適切な監査体制の整備が必要であると判断した場合等には、会計監査人の解任又は不再任に関する議案の内容を決定し、株主総会に付議するよう取締役会に提案します。
また、監査等委員会は、会計監査人が会社法第340条第１項に定める事由に該当すると判断した場合には、会計監査人を解任し、解任後最初に招集される株主総会において、監査等委員会が選定した監査等委員が会計監査人解任の旨及びその理由を報告します。
f. 監査等委員会による監査法人の評価
当社の監査等委員会は、会計監査人について、事前の監査計画、監査方法、監査時間及び監査実施体制の妥当性を評価基準として、評価を実施します。
なお、当社の会計監査人である太陽有限責任監査法人については、日本監査役協会が推奨する「会計監査人の評価及び選定基準策定に関する監査役等の実務指針」による確認を行った結果、独立性・専門性ともに問題はなく、当社の会計監査人として適切であると評価しています。
④ 監査報酬の内容等
a. 監査公認会計士等に対する報酬の内容
| 区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 監査証明業務に基づく 報酬（百万円） |
非監査業務に基づく 報酬（百万円） |
監査証明業務に基づく 報酬（百万円） |
非監査業務に基づく 報酬（百万円） |
|
| 提出会社 | 15 | 0 | 14 | ― |
| 連結子会社 | ― | ― | ― | ― |
| 計 | 15 | 0 | 14 | ― |
前連結会計年度の非監査業務の内容は、新規上場に係るコンフォートレター作成業務です。
b. 監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬（a.を除く）
該当事項はありません。
c. その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
d. 監査報酬の決定方針
当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針は、監査法人より提示された監査計画、監査内容、監査日数を勘案し、監査等委員会の同意を得たうえで決定します。
e. 監査等委員会設置会社移行前である監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
取締役会が提案した会計監査人の報酬等に対して、当社の監査役会が会社法第399条第１項の同意をした理由は監査法人より提示された監査計画、監査内容、監査日数を監査役会として検討した結果、監査等委員会設置会社移行前である監査役全員が本報酬に妥当であることに賛同したためです。 (4) 【役員の報酬等】
① 役員報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
当社は役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針を定めています。
報酬限度総額は、2022年３月23日開催の定時株主総会において、取締役（監査等委員である取締役は除く）は年額300百万円以内（うち社外取締役分年額30百万円以内。なお使用人兼務取締役の使用人分給与は含まない。決議日時点の取締役の員数は４名）、監査等委員である取締役は年額50百万円以内（決議日時点の監査等委員である取締役の員数は３名）と決議しています。
a 業務執行取締役に対する役員報酬
当社では、役員報酬の妥当性と決定プロセスの透明性を担保するため、代表取締役社長及びすべての社外取締役で構成される取締役会の諮問機関としての報酬委員会を2022年１月21日開催の取締役会決議により設置しています。
ⅰ 取締役の報酬についての基本的考え方
報酬委員会における取締役の報酬についての基本的考え方は、以下のとおりです。
・当社の中長期的な企業価値拡大に資するものであること
・株主、従業員等のステークホルダーに対する説明責任を果たすことができる内容であること
・優秀な人材の確保・定着に資する水準とすること
・透明性、客観性を有した設計であり、決定のプロセスが明確になっていること
ⅱ 取締役の報酬体系
当社の取締役（社外取締役及び監査等委員である取締役は除く）の報酬体系に関する考え方は、以下のとおりです。
イ 固定報酬
業務執行取締役の基本報酬は、取締役としての職務執行の対価としての固定報酬である月例給とし、職位、職責、他社水準、従業員給与及び当社の業績等を考慮しつつ、優秀な人材登用に資する、適正かつ魅力ある報酬水準とする。
ロ 業績連動報酬（短期インセンティブ）
予算達成状況を基に定められる従業員に対する決算賞与（※）の平均支払月数を参考に、固定報酬月額に乗じた額を基本とし、併せて、各業務執行取締役個人の業績への貢献度を勘案して決定する。
※前年度予算の達成状況（営業利益等）を基に、支給の可否及び支給水準を決定する。
ハ 非金銭報酬等（株式関連報酬等）
中長期的なインセンティブとして、譲渡制限付株式、ストックオプションなど株式関連の報酬が考えられます。これらの非金銭報酬は、当社取締役会が当社グループの業績拡大、企業価値の増大に必要と判断した場合に、職位、職責、業績への貢献度及び当社の業績等を考慮しつつ、報酬委員会の諮問を基に取締役会において決定することとしています。
b 社外取締役（監査等委員である取締役は除く）に対する役員報酬
当社の社外取締役の職務は、業務執行に対する監督の役割であることを勘案し、その報酬は月例の固定報酬のみとし、他社水準、当社の業績等を考慮しつつ、総合的に決定することとしています。
c 監査等委員である取締役に対する役員報酬
監査等委員である取締役の報酬等の額は、常勤と非常勤の別、担当する業務範囲等を勘案し、株主総会決議の範囲内で、監査等委員である取締役間の協議で決定しています。監査等委員は、客観的立場から監査を行う役割を担うことから、報酬は月例の固定報酬のみとしています。
② 役員報酬（監査等委員である取締役は除く）の決定方法
役員報酬の決定に際しては、その決定プロセス及び結果の妥当性、透明性を確保するため、代表取締役社長及び４名の社外取締役で構成される取締役会の諮問機関である報酬委員会に諮問します。
取締役（監査等委員である取締役は除く）の個別の報酬は、報酬委員会の審議を経て示された意見を踏まえて、最終的な決定を代表取締役に一任する形で取締役会において決定しています。
③ 提出会社の役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
| 役員区分 | 報酬等の 総額 （百万円） |
報酬等の種類別の総額（百万円） | 対象となる 役員の員数 （名） |
|||
| 固定報酬 | 業績連動報酬 | 退職慰労金 | 左記のうち、 非金銭報酬等 |
|||
| 取締役 （社外取締役を除く） |
88 | 88 | ― | ― | ― | 4 |
| 監査役 （社外監査役を除く） |
― | ― | ― | ― | ― | ― |
| 社外役員 | 18 | 18 | ― | ― | ― | 6 |
（注）１．取締役の報酬等の総額には、2021年３月24日開催の第18期定時株主総会終結の時をもって退任した取締役１名及び2021年12月24日に辞任した取締役１名に対する報酬等の額を含めています。また、使用人兼務取締役の使用人分給与は含まれていません。
２．当社の取締役及び監査役の報酬等は、固定報酬のみで、業績連動報酬等の支給、非金銭報酬の交付及び退職慰労金等はありません。
（当事業年度の役員報酬等の額の決定過程における取締役会の活動内容）
2021年２月19日開催の取締役会において、「取締役の個人別の報酬等の内容に係る決定方針等」を決議し、その後、その方針に基づき、2021年３月24日開催の取締役会において、当事業年度の取締役の個人別報酬等の内容の決定を代表取締役社長寺尾玄に一任する旨の決議をしています。
（業績連動報酬と業績連動報酬以外の報酬等の支給割合の決定方針、業績連動報酬に係る指標の選択理由、当事業年度の目標及び実績）
当該事業年度においての役員報酬等は、企業価値の持続的な向上を図るインセンティブとして十分に機能するよう、各取締役の職責を踏まえた適正な水準とすることを基本方針とし、固定報酬のみの構成としました。業績連動報酬（短期インセンティブ）及び非金銭報酬等（株式関連報酬等）の支給は行っていません。
（委任を受けた者の氏名、委託の理由、当該権限が適切に行使されるようにするための措置を講じた場合における当該措置の内容）
2021年３月24日開催の取締役会において、当事業年度の取締役の個人別報酬等の内容の決定を、代表取締役社長寺尾玄に委任しています。委任の理由は、決定権限の行使にあたって、事前に各取締役と協議を行っており、恣意性が介在する余地が小さく、相応の客観性と妥当性を確保できていると判断したためです。委任を受けた代表取締役社長寺尾玄は、2021年２月19日開催の取締役会において定めた「取締役の個人別の報酬等の内容に係る決定方針等」に基づき、株主総会で決議された報酬限度総額の範囲内において、職責、職務執行に対する評価、従業員給与の水準及び業績等を総合的に勘案して決定しています。
（当事業年度に係る個人別の報酬等の内容が当該方針に沿うものであると取締役会が判断した理由）
当事業年度における取締役の個人別の報酬については、代表取締役社長が取締役会において必要な説明を行い、代表取締役社長一任の決議を経たうえで、その職責、業績への貢献度等を総合的に勘案し決定したものであると認められることから、取締役会としては、「取締役の個人別の報酬等の内容に係る決定方針等」に沿うものであると判断しています。
④ 役員ごとの報酬等の総額等
報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載していません。
(5) 【株式の保有状況】
該当事項はありません。
0105000_honbun_0824600103401.htm
第５ 【経理の状況】
１ 連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
(1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(1976年大蔵省令第28号）に基づいて作成しています。
(2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(1963年大蔵省令第59号。以下財務諸表等規則という）に基づいて作成しています。
また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しています。
２ 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（2021年１月１日から2021年12月31日まで）の連結財務諸表及び事業年度（2021年１月１日から2021年12月31日まで）の財務諸表について、太陽有限責任監査法人により監査を受けています。
３ 連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っています。具体的には、会計基準等の内容及び改正等を適切に把握し的確に対応するために、適切な財務報告のための社内体制構築、セミナーの参加等を通じて、積極的な専門知識の蓄積並びに情報収集に努めています。
0105010_honbun_0824600103401.htm
１ 【連結財務諸表等】
(1) 【連結財務諸表】
① 【連結貸借対照表】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2020年12月31日) |
当連結会計年度 (2021年12月31日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 4,452 | 1,000 | |||||||||
| 売掛金 | 2,278 | 5,321 | |||||||||
| 商品及び製品 | 1,271 | 2,541 | |||||||||
| 原材料及び貯蔵品 | 200 | 220 | |||||||||
| その他 | 99 | 340 | |||||||||
| 流動資産合計 | 8,301 | 9,424 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物及び構築物 | 50 | 170 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △13 | △18 | |||||||||
| 建物及び構築物（純額） | 37 | 152 | |||||||||
| 車両運搬具 | 3 | 3 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △1 | △2 | |||||||||
| 車両運搬具（純額） | 2 | 1 | |||||||||
| 工具、器具及び備品 | 1,361 | 1,793 | |||||||||
| 減価償却累計額及び減損損失累計額 | △1,015 | △1,273 | |||||||||
| 工具、器具及び備品（純額） | 345 | 520 | |||||||||
| 建設仮勘定 | 70 | 68 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 455 | 743 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| ソフトウエア | 121 | 372 | |||||||||
| ソフトウエア仮勘定 | 3 | 6 | |||||||||
| 特許実施権 | ― | 26 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 125 | 405 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 繰延税金資産 | 202 | 203 | |||||||||
| その他 | 28 | 106 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 231 | 309 | |||||||||
| 固定資産合計 | 811 | 1,457 | |||||||||
| 資産合計 | 9,113 | 10,881 |
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2020年12月31日) |
当連結会計年度 (2021年12月31日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | 1,476 | 1,763 | |||||||||
| 短期借入金 | 300 | 800 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | 367 | 475 | |||||||||
| 未払法人税等 | 419 | 238 | |||||||||
| 賞与引当金 | 90 | 91 | |||||||||
| 製品保証引当金 | 330 | 383 | |||||||||
| その他 | 889 | 687 | |||||||||
| 流動負債合計 | 3,874 | 4,440 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | 479 | 148 | |||||||||
| 固定負債合計 | 479 | 148 | |||||||||
| 負債合計 | 4,353 | 4,589 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 1,149 | 1,407 | |||||||||
| 資本剰余金 | 1,146 | 1,404 | |||||||||
| 利益剰余金 | 2,462 | 3,477 | |||||||||
| 自己株式 | ― | △0 | |||||||||
| 株主資本合計 | 4,758 | 6,289 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| 為替換算調整勘定 | 1 | 2 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | 1 | 2 | |||||||||
| 純資産合計 | 4,760 | 6,292 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 9,113 | 10,881 |
0105020_honbun_0824600103401.htm
② 【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) |
当連結会計年度 (自 2021年１月１日 至 2021年12月31日) |
||||||||||
| 売上高 | 12,587 | 18,379 | |||||||||
| 売上原価 | 7,134 | 11,059 | |||||||||
| 売上総利益 | 5,453 | 7,320 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※１、２ 4,135 | ※１、２ 5,802 | |||||||||
| 営業利益 | 1,317 | 1,518 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 0 | 0 | |||||||||
| 受取配当金 | 0 | 0 | |||||||||
| 雑収入 | 2 | 2 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 2 | 2 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 14 | 15 | |||||||||
| 為替差損 | 15 | 29 | |||||||||
| 株式公開費用 | 20 | ― | |||||||||
| 雑損失 | 17 | 12 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 67 | 58 | |||||||||
| 経常利益 | 1,252 | 1,462 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 受取保険金 | 14 | ― | |||||||||
| 特別利益合計 | 14 | ― | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産除却損 | ― | ※３ 1 | |||||||||
| 特別損失合計 | ― | 1 | |||||||||
| 税金等調整前当期純利益 | 1,267 | 1,461 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 473 | 446 | |||||||||
| 法人税等調整額 | △40 | △0 | |||||||||
| 法人税等合計 | 432 | 445 | |||||||||
| 当期純利益 | 834 | 1,015 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 834 | 1,015 |
0105025_honbun_0824600103401.htm
【連結包括利益計算書】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) |
当連結会計年度 (自 2021年１月１日 至 2021年12月31日) |
||||||||||
| 当期純利益 | 834 | 1,015 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| 為替換算調整勘定 | 0 | 0 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | ※ 0 | ※ 0 | |||||||||
| 包括利益 | 834 | 1,015 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る包括利益 | 834 | 1,015 |
0105040_honbun_0824600103401.htm
③ 【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度（自 2020年１月１日 至 2020年12月31日）
| (単位：百万円) | ||||||||
| 株主資本 | その他の包括利益 累計額 |
純資産合計 | ||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | 為替換算調整勘定 | その他の包括利益累計額合計 | ||
| 当期首残高 | 53 | 50 | 1,628 | ― | 1,731 | 1 | 1 | 1,732 |
| 当期変動額 | ||||||||
| 新株の発行 | 1,096 | 1,096 | 2,192 | 2,192 | ||||
| 親会社株主に帰属する 当期純利益 |
834 | 834 | 834 | |||||
| 自己株式の取得 | ― | ― | ||||||
| 株主資本以外の項目 の当期変動額（純額） |
0 | 0 | 0 | |||||
| 当期変動額合計 | 1,096 | 1,096 | 834 | ― | 3,027 | 0 | 0 | 3,027 |
| 当期末残高 | 1,149 | 1,146 | 2,462 | ― | 4,758 | 1 | 1 | 4,760 |
当連結会計年度（自 2021年１月１日 至 2021年12月31日）
| (単位：百万円) | ||||||||
| 株主資本 | その他の包括利益 累計額 |
純資産合計 | ||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | 為替換算調整勘定 | その他の包括利益累計額合計 | ||
| 当期首残高 | 1,149 | 1,146 | 2,462 | ― | 4,758 | 1 | 1 | 4,760 |
| 当期変動額 | ||||||||
| 新株の発行 | 258 | 258 | 516 | 516 | ||||
| 親会社株主に帰属する 当期純利益 |
1,015 | 1,015 | 1,015 | |||||
| 自己株式の取得 | △0 | △0 | △0 | |||||
| 株主資本以外の項目 の当期変動額（純額） |
0 | 0 | 0 | |||||
| 当期変動額合計 | 258 | 258 | 1,015 | △0 | 1,531 | 0 | 0 | 1,532 |
| 当期末残高 | 1,407 | 1,404 | 3,477 | △0 | 6,289 | 2 | 2 | 6,292 |
0105050_honbun_0824600103401.htm
④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) |
当連結会計年度 (自 2021年１月１日 至 2021年12月31日) |
||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前当期純利益 | 1,267 | 1,461 | |||||||||
| 減価償却費 | 252 | 334 | |||||||||
| 株式報酬費用 | ― | 10 | |||||||||
| 株式交付費 | ― | 2 | |||||||||
| 株式公開費用 | 20 | ― | |||||||||
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | 113 | 52 | |||||||||
| 製品自主回収関連損失引当金の増減額（△は減少） | △43 | ― | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 29 | 1 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △0 | △0 | |||||||||
| 受取保険金 | △14 | ― | |||||||||
| 支払利息 | 14 | 15 | |||||||||
| 為替差損益（△は益） | 3 | △11 | |||||||||
| 固定資産除却損 | ― | 1 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | △475 | △3,043 | |||||||||
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △261 | △1,290 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 418 | 290 | |||||||||
| その他の資産の増減額（△は増加） | 98 | △199 | |||||||||
| その他の負債の増減額（△は減少） | 385 | △221 | |||||||||
| 小計 | 1,808 | △2,596 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 0 | 0 | |||||||||
| 利息の支払額 | △13 | △16 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △227 | △626 | |||||||||
| 保険金の受取額 | 14 | ― | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,582 | △3,238 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △361 | △570 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △53 | △311 | |||||||||
| その他投資による支出 | △5 | △82 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △421 | △964 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 150 | 500 | |||||||||
| 長期借入れによる収入 | 150 | 200 | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △432 | △423 | |||||||||
| 株式の発行による収入 | 2,178 | 461 | |||||||||
| 自己株式の取得による支出 | ― | △0 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 2,046 | 738 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | △2 | 12 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 3,204 | △3,452 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 1,248 | 4,452 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※ 4,452 | ※ 1,000 |
0105100_honbun_0824600103401.htm
【注記事項】
（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
１ 連結の範囲に関する事項
すべての子会社を連結しています。
連結子会社の数 1社
連結子会社の名称 BALMUDA Europe GmbH ##### ２ 連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社の決算日は、連結決算日と一致しています。 ##### ３ 会計方針に関する事項
(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法
たな卸資産
評価基準は原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）を採用しています。
・商品及び製品
総平均法による原価法
・原材料及び貯蔵品
最終仕入原価法
(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産
定額法を採用しています。
ただし、2016年３月31日以前に取得した建物及び構築物については、定率法を採用しています。
なお、主な耐用年数は以下のとおりです。
・建物及び構築物 ８～18年
・車両運搬具 ６年
・工具、器具及び備品 ２～10年
② 無形固定資産
定額法を採用しています。
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（３～５年）に基づく定額法を採用しています。
(3) 重要な引当金の計上基準
① 賞与引当金
従業員等に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき当連結会計年度に見合う分を計上しています。
② 製品保証引当金
製品保証に伴う費用の支出に備えるため、保証期間内の販売済製品については、過去の実績率に基づいて計算したアフターサービス費用を計上しています。
(4) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期的な投資からなっています。
(5) その他連結財務諸表作成のための重要な事項
繰延資産の処理の方法
株式交付費 支出時に全額費用処理しています。
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっています。 ##### （未適用の会計基準等）
・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日 企業会計基準委員会）
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号 2021年３月26日 企業会計基準委員会）
(1) 概要
収益認識に関する包括的な会計基準です。収益は、以下の５つのステップを適用し認識されます。
ステップ１：顧客との契約を識別する。
ステップ２：契約における履行義務を識別する。
ステップ３：取引価格を算定する。
ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
(2) 適用予定日
2022年12月期の期首から適用予定です。
(3) 当該会計基準等の適用による影響
「収益認識に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中です。
・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 2019年７月４日）
・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2021年６月17日）
・「棚卸資産の評価に関する会計基準」（企業会計基準第９号 2019年７月４日）
・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 2019年７月４日）
・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号 2020年３月31日）
(1) 概要
国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（以下「時価算定会計基準等」という）が開発され、時価の算定方法に関するガイダンス等が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用されます。
・「金融商品に関する会計基準」における金融商品
・「棚卸資産の評価に関する会計基準」におけるトレーディング目的で保有する棚卸資産
また「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」が改訂され、金融商品の時価のレベルごとの内訳等の注記事項が定められました。
(2) 適用予定日
2022年12月期の期首から適用予定です。
(3) 当該会計基準等の適用による影響
「時価の算定に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中です。 ##### （表示方法の変更）
（連結貸借対照表関係）
前連結会計年度において、独立掲記していた「流動負債」の「未払金」は、金額的重要性が乏しくなったため、当連結会計年度より「その他」に含めて表示しています。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っています。
この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動負債」に表示していた「未払金」469百万円、「その他」420百万円は、「その他」889百万円として組み替えています。 ##### （追加情報）
（新型コロナウイルス感染症の感染拡大による影響に関する会計上の見積り）
当社グループでは、固定資産の減損会計や繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りは、連結財務諸表作成時において入手可能な情報に基づいて実施しています。新型コロナウイルス感染症による当社グループへの影響は、今後の感染症拡大や収束時期の見通しが不透明な状況であるものの、提出日現在においては、当期末の見積りに大きな影響を与えるものではないと判断しています。
なお、新型コロナウイルス感染症の感染拡大に伴う経済活動への影響には不確定要素も多いため、想定に変化が生じた場合、当社グループの財政状態、経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
（連結貸借対照表関係）
当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行９行と貸出コミットメント契約を締結しています。これらの契約に基づく借入未実行残高は以下のとおりです。
| 前連結会計年度 (2020年12月31日) |
当連結会計年度 (2021年12月31日) |
|
| 貸出コミットメントの総額 | 2,000百万円 | 3,790百万円 |
| 借入実行残高 | ─ | 700 |
| 差引額 | 2,000 | 3,090 |
（連結損益計算書関係）
※１ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、以下のとおりです。
| 前連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) |
当連結会計年度 (自 2021年１月１日 至 2021年12月31日) |
|||
| 試験研究費 | 394 | 百万円 | 1,144 | 百万円 |
| 給与手当 | 570 | 758 | ||
| 広告宣伝費 | 464 | 650 | ||
| 賞与引当金繰入額 | 90 | 91 | ||
| 製品保証引当金繰入額 | 115 | 54 |
| 前連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) |
当連結会計年度 (自 2021年１月１日 至 2021年12月31日) |
|||
| 636 | 百万円 | 1,110 | 百万円 |
| 前連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) |
当連結会計年度 (自 2021年１月１日 至 2021年12月31日) |
|
| 工具、器具及び備品 | ―百万円 | 1百万円 |
（連結包括利益計算書関係）
※ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
| 前連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) |
当連結会計年度 (自 2021年１月１日 至 2021年12月31日) |
|
| 為替換算調整勘定 | ||
| 当期発生額 | 0百万円 | 0百万円 |
| その他の包括利益合計 | 0 | 0 |
（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自 2020年１月１日 至 2020年12月31日）
１ 発行済株式に関する事項
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 |
| 普通株式（株） | 6,500,000 | 1,235,000 | ― | 7,735,000 |
（変動事由の概要）
公募増資 1,235,000株
２ 自己株式に関する事項
該当事項はありません。 #### ３ 新株予約権等に関する事項
該当事項はありません。 #### ４ 配当に関する事項
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2021年１月１日 至 2021年12月31日）
１ 発行済株式に関する事項
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 |
| 普通株式（株） | 7,735,000 | 592,000 | ― | 8,327,000 |
（変動事由の概要）
ストック・オプションの権利行使による増加 369,100株
オーバーアロットメントによる売出しに伴う第三者割当増資 215,200株
譲渡制限付株式としての新株式の発行による増加 7,700株
２ 自己株式に関する事項
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 |
| 普通株式（株） | ― | 28 | ― | 28 |
（変動事由の概要）
単元未満株式の買取による増加 28株 #### ３ 新株予約権等に関する事項
該当事項はありません。 #### ４ 配当に関する事項
該当事項はありません。
（連結キャッシュ・フロー計算書関係）
※ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、以下のとおりです。
| 前連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) |
当連結会計年度 (自 2021年１月１日 至 2021年12月31日) |
|
| 現金及び預金 | 4,452百万円 | 1,000百万円 |
| 預入期間が３か月を超える定期預金 | ― | ― |
| 現金及び現金同等物 | 4,452 | 1,000 |
１ 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用について短期的な預金等に限定し、投機的な取引は行わない方針です。また、資金調達については銀行借入により調達しています。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。
営業債務である買掛金は、ほとんど２ヶ月以内の支払期日です。借入金は使途が運転資金であり、支払金利の変動リスク及び流動性リスクに晒されています。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
営業債権については、与信管理規程に従い、主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っています。連結子会社についても、当社の与信管理規程に準じて、同様の管理を行っています。
当期の連結決算日現在における最大信用リスク額は、信用リスクにさらされる金融資産の貸借対照表価額により表わされています。
② 市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
為替や借入金に係る支払金利の変動リスクについて、デリバティブ取引等によるヘッジ処理は行っていませんが、金利交渉等を通じて金利削減に努めています。
③ 資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
当社は、適時に資金繰り計画を作成・更新するとともに、手許流動性を一定水準に維持することなどにより、流動性リスクを管理しています。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれています。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
２ 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、以下のとおりです。
前連結会計年度（2020年12月31日）
| 連結貸借対照表計上額 （百万円） |
時価 (百万円) |
差額 (百万円) |
|
| (1) 現金及び預金 | 4,452 | 4,452 | ― |
| (2) 売掛金 | 2,278 | 2,278 | ― |
| 資産計 | 6,730 | 6,730 | ― |
| (1) 買掛金 | 1,476 | 1,476 | ― |
| (2) 未払金 | 469 | 469 | ― |
| (3) 短期借入金 | 300 | 300 | ― |
| (4) 長期借入金 (１年内返済予定の長期借入金含む) |
847 | 846 | △0 |
| 負債計 | 3,093 | 3,092 | △0 |
当連結会計年度（2021年12月31日）
| 連結貸借対照表計上額 （百万円） |
時価 (百万円) |
差額 (百万円) |
|
| (1) 現金及び預金 | 1,000 | 1,000 | ― |
| (2) 売掛金 | 5,321 | 5,321 | ― |
| 資産計 | 6,321 | 6,321 | ― |
| (1) 買掛金 | 1,763 | 1,763 | ― |
| (2) 未払金 | 451 | 451 | ― |
| (3) 短期借入金 | 800 | 800 | ― |
| (4) 長期借入金 (１年内返済予定の長期借入金含む) |
624 | 624 | △0 |
| 負債計 | 3,639 | 3,639 | △0 |
(注) １．金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっています。
負 債
(1) 買掛金、(2) 未払金、(3) 短期借入金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっています。
(4) 長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しています。
２．金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（2020年12月31日）
| １年以内 （百万円） |
１年超 ５年以内 （百万円） |
５年超 10年以内 （百万円） |
10年超 （百万円） |
|
| 現金及び預金 | 4,452 | ― | ― | ― |
| 売掛金 | 2,278 | ― | ― | ― |
| 合計 | 6,730 | ― | ― | ― |
当連結会計年度（2021年12月31日）
| １年以内 （百万円） |
１年超 ５年以内 （百万円） |
５年超 10年以内 （百万円） |
10年超 （百万円） |
|
| 現金及び預金 | 1,000 | ― | ― | ― |
| 売掛金 | 5,321 | ― | ― | ― |
| 合計 | 6,321 | ― | ― | ― |
３．長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度（2020年12月31日）
| １年以内 （百万円） |
１年超 ２年以内 （百万円） |
２年超 ３年以内 （百万円） |
３年超 ４年以内 （百万円） |
４年超 ５年以内 （百万円） |
５年超 （百万円） |
|
| 短期借入金 | 300 | ― | ― | ― | ― | ― |
| 長期借入金 | 367 | 408 | 47 | 19 | 3 | ― |
| 合計 | 667 | 408 | 47 | 19 | 3 | ― |
当連結会計年度（2021年12月31日）
| １年以内 （百万円） |
１年超 ２年以内 （百万円） |
２年超 ３年以内 （百万円） |
３年超 ４年以内 （百万円） |
４年超 ５年以内 （百万円） |
５年超 （百万円） |
|
| 短期借入金 | 800 | ― | ― | ― | ― | ― |
| 長期借入金 | 475 | 114 | 31 | 3 | ― | ― |
| 合計 | 1,275 | 114 | 31 | 3 | ― | ― |
１ ストック・オプションにかかる費用計上額及び科目名
該当事項はありません。
２ ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況
当連結会計年度（2021年12月期）において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しています。
(1) ストック・オプションの内容
| 会社名 | 提出会社 | 提出会社 | 提出会社 |
| 決議年月日 | 2016年５月23日 | 2017年１月23日 | 2017年９月20日 |
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社取締役１名 当社従業員47名 |
当社取締役１名 当社従業員61名 |
当社取締役２名 当社従業員13名 |
| 株式の種類及び付与数（株） | 普通株式 343,000 | 普通株式 184,000 | 普通株式 174,000 |
| 付与日 | 2016年６月17日 | 2017年１月27日 | 2017年９月25日 |
| 権利確定条件 | （注）２ | （注）２ | （注）２ |
| 対象勤務期間 | 対象勤務期間は 付されていません。 |
対象勤務期間は 付されていません。 |
対象勤務期間は 付されていません。 |
| 権利行使期間 | 自 2018年５月24日 至 2026年５月23日 |
自 2019年１月24日 至 2027年１月23日 |
自 2019年９月21日 至 2027年９月20日 |
（注）１．株式数に換算して記載しております。なお、2019年12月５日付株式分割（普通株式１株につき100株の割合）による分割後の株式数に換算して記載しています。
２．新株予約権の行使の条件
(1) 新株予約権の割当てを受けた者（以下「新株予約権者」という）のうち取締役及び従業員は、権利行使時においても、当社もしくは当社子会社の取締役、監査役又は従業員の地位にあることを要するものとする。ただし、任期満了による退任、定年退職、その他正当な理由があると取締役会が認めた場合は、この限りではない。
(2) 当新株予約権者が死亡した場合は、新株予約権の相続を認めないものとする。ただし、取締役会が認めた場合はこの限りではない。
(3) 新株予約権者は、次の何れか一にでも該当した場合、新株予約権を行使できないものとする。
① 禁固以上の刑に処せられた場合
② 懲戒処分を２回以上受けた場合
③ 当社の書面による事前の同意なく、競合他社の役員、従業員又はコンサルタント等に就いた場合
④ 上記に定めるほか、新株予約権者に法令・社内諸規則等の違反、又は当社に対する背信行為があり、当社が新株予約権の行使を認めない旨通知した場合
(2) ストック・オプションの規模及びその変動状況
① ストック・オプションの数
| 会社名 | 提出会社 | 提出会社 | 提出会社 |
| 決議年月日 | 2016年５月23日 | 2017年１月23日 | 2017年９月20日 |
| 権利確定前（株） | |||
| 前連結会計年度末 | ― | ― | ― |
| 付与 | ― | ― | ― |
| 失効 | ― | ― | ― |
| 権利確定 | ― | ― | ― |
| 未確定残 | ― | ― | ― |
| 権利確定後（株） | |||
| 前連結会計年度末 | 240,200 | 129,000 | 162,000 |
| 権利確定 | ― | ― | ― |
| 権利行使 | 224,400 | 113,700 | 31,000 |
| 失効 | ― | ― | ― |
| 未行使残 | 15,800 | 15,300 | 131,000 |
（注）2019年12月５日付株式分割（普通株式１株につき100株の割合）による分割後の株式数に換算して記載しています。
② 単価情報
| 会社名 | 提出会社 | 提出会社 | 提出会社 |
| 決議年月日 | 2016年５月23日 | 2017年１月23日 | 2017年９月20日 |
| 権利行使価格（円） | 200 | 250 | 280 |
| 行使時平均株価（円） | 7,333 | 7,318 | 7,154 |
| 付与日における公正な評価単価（円） | ─ | ─ | ─ |
（注）2019年12月５日付株式分割（普通株式１株につき100株の割合）による分割後の価格に換算して記載しています。
３ ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法
ストック・オプションの付与日時点において、当社は株式を証券取引所へ上場していないことから、ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法を単位当たりの本源的価値の見積りによっています。また、単位当たりの本源的価値の算定基礎となる自社の株式の評価方法は、DCF法（ディスカウンテッド・キャッシュ・フロー法）により算定した価格を用いています。
４ ストック・オプションの権利確定数の見積方法
基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しています。
５ ストック・オプションの単位当たりの本源的価値により算定を行う場合の当連結会計年度末における本源的価値の合計額及び当連結会計年度末において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計額
(1) 当連結会計年度末における本源的価値の合計額 633百万円
(2) 当連結会計年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計額
2,617百万円 ###### （税効果会計関係）
１ 繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳
| 前連結会計年度 (2020年12月31日) |
当連結会計年度 (2021年12月31日) |
||
| 繰延税金資産 | |||
| 未払事業税 | 17百万円 | 15百万円 | |
| 賞与引当金 | 67 | 43 | |
| 製品保証引当金 | 101 | 117 | |
| 未払費用 | 5 | 15 | |
| 敷金償却 | 6 | 7 | |
| その他 | 14 | 13 | |
| 繰延税金資産小計 | 212 | 214 | |
| 評価性引当額 | △10 | △11 | |
| 繰延税金資産合計 | 202 | 203 |
２ 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 前連結会計年度 (2020年12月31日) |
当連結会計年度 (2021年12月31日) |
||
| 法定実効税率 | 30.62％ | ― | |
| （調整） | |||
| 雇用促進税制等による税額控除 | △6.91 | ― | |
| 留保金課税 | 9.36 | ― | |
| 税率変更による期末繰延税金資産の減額修正 | 0.84 | ― | |
| その他 | 0.25 | ― | |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 34.16 | ― |
※当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が法定実効税率の100分の５以下であるため注記を省略しています。 ###### （資産除去債務関係）
当社グループは、事務所等の不動産賃貸借契約に基づく退去時における原状回復義務を資産除去債務として認識していますが、当該債務の総額に重要性が乏しいため、記載を省略しています。
なお、不動産賃貸借契約に基づく退去時における原状回復義務については、負債計上に代えて、不動産賃貸借契約に関連する敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、当連結会計年度の負担に属する金額を費用に計上する方法によっています。
0105110_honbun_0824600103401.htm
（セグメント情報等）
【セグメント情報】
当社グループの事業セグメントは、家電事業のみの単一セグメントであり、重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略しています。
【関連情報】
前連結会計年度（自 2020年１月１日 至 2020年12月31日）
１ 製品及びサービスごとの情報
| (単位：百万円) | ||||
| 空調関連 | キッチン関連 | その他 | 合計 | |
| 外部顧客への売上高 | 3,422 | 6,958 | 2,205 | 12,587 |
２ 地域ごとの情報
(1) 売上高
| (単位：百万円) | |||
| 日本 | 韓国 | その他 | 合計 |
| 9,596 | 1,644 | 1,346 | 12,587 |
（注）売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しています。 ##### (2) 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しています。 #### ３ 主要な顧客ごとの情報
| (単位：百万円) | ||
| 顧客の名称又は氏名 | 売上高 | 関連するセグメント名 |
| Limotech Korea Co., Ltd. | 1,644 | 家電事業 |
| 株式会社ミツバ | 1,462 | 家電事業 |
当連結会計年度（自 2021年１月１日 至 2021年12月31日）
１ 製品及びサービスごとの情報
| （単位：百万円） | |||||
| 空調関連 | キッチン関連 | 携帯端末関連 | その他 | 合計 | |
| 外部顧客への売上高 | 3,349 | 9,632 | 2,847 | 2,549 | 18,379 |
２ 地域ごとの情報
(1) 売上高
| (単位：百万円) | |||
| 日本 | 韓国 | その他 | 合計 |
| 13,514 | 3,317 | 1,548 | 18,379 |
（注）売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しています。 ##### (2) 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しています。 #### ３ 主要な顧客ごとの情報
| (単位：百万円) | ||
| 顧客の名称又は氏名 | 売上高 | 関連するセグメント名 |
| Limotech Korea Co., Ltd. | 3,317 | 家電事業 |
| ソフトバンク株式会社 | 2,763 | 家電事業 |
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自 2020年１月１日 至 2020年12月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2021年１月１日 至 2021年12月31日）
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。 ###### 【関連当事者情報】
１ 関連当事者との取引
(1) 連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
(ア) 連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る）等
前連結会計年度（自 2020年１月１日 至 2020年12月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2021年１月１日 至 2021年12月31日）
| 種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又は出資金 (百万円) |
事業の内容又は職業 | 議決権等の所有(被所有)割合(％) | 関連当事者 との関係 |
取引の内容 | 取引金額 (百万円) |
科目 | 期末残高 (百万円) |
| 役員 | 佐藤弘次 | ― | ― | 当社 取締役 |
― | ― | ストック・オプションの権利行使 | 12 | ― | ― |
(2) 連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引
該当事項はありません。
２ 親会社又は重要な関連会社に関する注記
該当事項はありません。 ###### （１株当たり情報）
| 前連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) |
当連結会計年度 (自 2021年１月１日 至 2021年12月31日) |
|
| １株当たり純資産 | 615.40円 | 755.63円 |
| １株当たり当期純利益 | 127.29円 | 122.81円 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益 | 124.86円 | 119.93円 |
（注）１．当社は2020年12月16日に東京証券取引所マザーズ市場へ上場したため、前連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益は、新規上場から前連結会計年度末日までの平均株価を期中平均株価とみなして算定しています。
２．１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりです。
| 項目 | 前連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) |
当連結会計年度 (自 2021年１月１日 至 2021年12月31日) |
| １株当たり当期純利益 | ||
| 親会社株主に帰属する当期純利益（百万円） | 834 | 1,015 |
| 普通株主に帰属しない金額（百万円） | ― | ― |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する 当期純利益（百万円） |
834 | 1,015 |
| 普通株式の期中平均株式数（株） | 6,553,989 | 8,269,399 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益 | ||
| 親会社株主に帰属する 当期純利益調整額（百万円） |
― | ― |
| 普通株式増加数（株） | 127,562 | 198,910 |
| （うち、新株予約権（株）） | （127,562） | （198,910） |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後 １株当たり当期純利益の算定に含めなかった 潜在株式の概要 |
― | ― |
0105120_honbun_0824600103401.htm
⑤ 【連結附属明細表】
【社債明細表】
該当事項はありません。 ###### 【借入金等明細表】
| 区分 | 当期首残高 (百万円) |
当期末残高 (百万円) |
平均利率 (％) |
返済期限 |
| 短期借入金 | 300 | 800 | 0.4 | ─ |
| １年内返済予定の長期借入金 | 367 | 475 | 0.7 | ─ |
| １年内返済予定のリース債務 | ― | ― | ─ | ─ |
| 長期借入金 （１年以内に返済予定のものを除く） |
479 | 148 | 0.6 | 2023年～2025年 |
| リース債務 （１年以内に返済予定のものを除く） |
― | ― | ─ | ─ |
| その他有利子負債 | ― | ― | ─ | ─ |
| 合計 | 1,147 | 1,424 | ─ | ─ |
（注）１．「平均利率」については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しています。
２．長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く）の連結決算日後５年内における１年ごとの返済予定額の総額
| 区分 | １年超２年以内 (百万円) |
２年超３年以内 (百万円) |
３年超４年以内 (百万円) |
４年超５年以内 (百万円) |
| 長期借入金 | 114 | 31 | 3 | ― |
該当事項はありません。 #### (2) 【その他】
当連結会計年度における四半期情報等
| （累計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当連結会計年度 | |
| 売上高 | (百万円) | 3,702 | 7,797 | 11,086 | 18,379 |
| 税金等調整前四半期 （当期）純利益 |
(百万円) | 462 | 708 | 406 | 1,461 |
| 親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益 | (百万円) | 301 | 447 | 267 | 1,015 |
| １株当たり四半期 （当期）純利益 |
(円) | 36.99 | 54.48 | 32.48 | 122.81 |
| （会計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期 | |
| １株当たり 四半期純利益 |
(円) | 36.99 | 17.68 | △21.61 | 89.80 |
0105310_honbun_0824600103401.htm
２ 【財務諸表等】
(1) 【財務諸表】
① 【貸借対照表】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前事業年度 (2020年12月31日) |
当事業年度 (2021年12月31日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 4,423 | 995 | |||||||||
| 売掛金 | ※ 2,278 | ※ 5,320 | |||||||||
| 商品及び製品 | 1,265 | 2,514 | |||||||||
| 原材料及び貯蔵品 | 200 | 220 | |||||||||
| 前渡金 | 15 | 95 | |||||||||
| 前払費用 | 56 | 90 | |||||||||
| その他 | ※ 29 | ※ 153 | |||||||||
| 流動資産合計 | 8,268 | 9,389 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物 | 6 | 5 | |||||||||
| 建物附属設備 | 30 | 146 | |||||||||
| 車両運搬具 | 2 | 1 | |||||||||
| 工具、器具及び備品 | 345 | 520 | |||||||||
| 建設仮勘定 | 70 | 68 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 455 | 743 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| ソフトウエア | 119 | 371 | |||||||||
| ソフトウエア仮勘定 | 3 | 6 | |||||||||
| 特許実施権 | ― | 26 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 123 | 403 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 関係会社長期貸付金 | 15 | 15 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 202 | 203 | |||||||||
| その他 | 28 | 105 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 246 | 323 | |||||||||
| 固定資産合計 | 825 | 1,470 | |||||||||
| 資産合計 | 9,093 | 10,860 |
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前事業年度 (2020年12月31日) |
当事業年度 (2021年12月31日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | 1,475 | 1,763 | |||||||||
| 短期借入金 | 300 | 800 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | 367 | 475 | |||||||||
| 未払金 | ※ 469 | ※ 451 | |||||||||
| 未払費用 | 253 | 220 | |||||||||
| 未払法人税等 | 415 | 232 | |||||||||
| 未払消費税等 | 154 | ― | |||||||||
| 賞与引当金 | 90 | 91 | |||||||||
| 製品保証引当金 | 330 | 383 | |||||||||
| その他 | 12 | 18 | |||||||||
| 流動負債合計 | 3,869 | 4,436 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | 479 | 148 | |||||||||
| 固定負債合計 | 479 | 148 | |||||||||
| 負債合計 | 4,349 | 4,585 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 1,149 | 1,407 | |||||||||
| 資本剰余金 | |||||||||||
| 資本準備金 | 1,146 | 1,404 | |||||||||
| 資本剰余金合計 | 1,146 | 1,404 | |||||||||
| 利益剰余金 | |||||||||||
| 利益準備金 | 0 | 0 | |||||||||
| その他利益剰余金 | |||||||||||
| 繰越利益剰余金 | 2,448 | 3,462 | |||||||||
| 利益剰余金合計 | 2,448 | 3,462 | |||||||||
| 自己株式 | ― | △0 | |||||||||
| 株主資本合計 | 4,744 | 6,274 | |||||||||
| 純資産合計 | 4,744 | 6,274 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 9,093 | 10,860 |
0105320_honbun_0824600103401.htm
② 【損益計算書】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) |
当事業年度 (自 2021年１月１日 至 2021年12月31日) |
||||||||||
| 売上高 | ※１ 12,546 | ※１ 18,368 | |||||||||
| 売上原価 | 7,130 | 11,079 | |||||||||
| 売上総利益 | 5,416 | 7,288 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※２ 4,116 | ※２ 5,779 | |||||||||
| 営業利益 | 1,299 | 1,509 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 0 | 0 | |||||||||
| 受取配当金 | 0 | 0 | |||||||||
| 雑収入 | 2 | 2 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 3 | 2 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 14 | 15 | |||||||||
| 為替差損 | 14 | 25 | |||||||||
| 株式公開費用 | 20 | ― | |||||||||
| 雑損失 | 17 | 12 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 67 | 54 | |||||||||
| 経常利益 | 1,235 | 1,457 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 受取保険金 | 14 | ― | |||||||||
| 特別利益合計 | 14 | ― | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産除却損 | ― | 1 | |||||||||
| 特別損失合計 | ― | 1 | |||||||||
| 税引前当期純利益 | 1,249 | 1,455 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 468 | 442 | |||||||||
| 法人税等調整額 | △40 | △0 | |||||||||
| 法人税等合計 | 427 | 441 | |||||||||
| 当期純利益 | 822 | 1,013 |
| 前事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) |
当事業年度 (自 2021年１月１日 至 2021年12月31日) |
||||
| 区分 | 注記 番号 |
金額（百万円） | 構成比 （％） |
金額（百万円） | 構成比 （％） |
| Ⅰ 材料費 | 98 | 1.3 | 217 | 1.7 | |
| Ⅱ 経費 | ※１ | 7,594 | 98.7 | 12,453 | 98.3 |
| 当期総製造費用 | 7,692 | 100.0 | 12,670 | 100.0 | |
| 他勘定振替高 | ※２ | 300 | 365 | ||
| 当期製品製造原価 | 7,392 | 12,305 |
（原価計算の方法）
当社の原価計算は、総合原価計算による実際原価計算です。
（注）※１ 主な内訳は、以下のとおりです。
| 項目 | 前事業年度（百万円） | 当事業年度（百万円） |
| 外注費 | 7,261 | 12,058 |
| 減価償却費 | 195 | 223 |
| 租税公課 | 62 | 40 |
| 業務委託手数料 | 60 | 73 |
※２ 他勘定振替高の内容は、以下のとおりです。
| 項目 | 前事業年度（百万円） | 当事業年度（百万円） |
| 製品自主回収関連損失引当金の取崩 | 43 | - |
| 製品補修費 | 192 | 256 |
| 立替金（部品の有償支給） | 38 | 13 |
| 販売促進費 | 14 | 46 |
| 広告宣伝費 | 3 | 7 |
| 研究開発費 | 1 | 2 |
| その他 | 5 | 37 |
| 計 | 300 | 365 |
0105330_honbun_0824600103401.htm
③ 【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自 2020年１月１日 至 2020年12月31日）
| (単位：百万円) | |||||||||
| 株主資本 | 純資産合計 | ||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本 合計 |
|||||
| 資本準備金 | 資本剰余金 合計 |
利益準備金 | その他利益 剰余金 |
利益剰余金 合計 |
|||||
| 繰越利益 剰余金 |
|||||||||
| 当期首残高 | 53 | 50 | 50 | 0 | 1,626 | 1,626 | ― | 1,729 | 1,729 |
| 当期変動額 | |||||||||
| 新株の発行 | 1,096 | 1,096 | 1,096 | 2,192 | 2,192 | ||||
| 当期純利益 | 822 | 822 | 822 | 822 | |||||
| 自己株式の取得 | ― | ― | |||||||
| 株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
― | ||||||||
| 当期変動額合計 | 1,096 | 1,096 | 1,096 | ― | 822 | 822 | ― | 3,014 | 3,014 |
| 当期末残高 | 1,149 | 1,146 | 1,146 | 0 | 2,448 | 2,448 | ― | 4,744 | 4,744 |
当事業年度（自 2021年１月１日 至 2021年12月31日）
| (単位：百万円) | |||||||||
| 株主資本 | 純資産合計 | ||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本 合計 |
|||||
| 資本準備金 | 資本剰余金 合計 |
利益準備金 | その他利益 剰余金 |
利益剰余金 合計 |
|||||
| 繰越利益 剰余金 |
|||||||||
| 当期首残高 | 1,149 | 1,146 | 1,146 | 0 | 2,448 | 2,448 | ― | 4,744 | 4,744 |
| 当期変動額 | |||||||||
| 新株の発行 | 258 | 258 | 258 | 516 | 516 | ||||
| 当期純利益 | 1,013 | 1,013 | 1,013 | 1,013 | |||||
| 自己株式の取得 | △0 | △0 | △0 | ||||||
| 株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
― | ||||||||
| 当期変動額合計 | 258 | 258 | 258 | ― | 1,013 | 1,013 | △0 | 1,530 | 1,530 |
| 当期末残高 | 1,407 | 1,404 | 1,404 | 0 | 3,462 | 3,462 | △0 | 6,274 | 6,274 |
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【注記事項】
（重要な会計方針）
１ 資産の評価基準及び評価方法
(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法を採用しています。
(2) たな卸資産の評価基準及び評価方法
評価基準は原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）を採用しています。
① 商品及び製品
総平均法による原価法
② 原材料及び貯蔵品
最終仕入原価法
２ 固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産
定額法を採用しています。
ただし、2016年３月31日以前に取得した建物附属設備については、定率法を採用しています。
なお、主な耐用年数は以下のとおりです。
建物 18年
建物附属設備 ８～18年
車両運搬具 ６年
工具、器具及び備品 ２～10年
(2) 無形固定資産
定額法を採用しています。
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（３～５年）に基づく定額法を採用しています。
３ 引当金の計上基準
(1) 賞与引当金
従業員等に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上しています。
(2) 製品保証引当金
製品保証に伴う費用の支出に備えるため、保証期間内の販売済製品については、過去の実績率に基づいて計算したアフターサービス費用を計上しています。
４ その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
繰延資産の処理方法
株式交付費 支出時に全額費用処理しています。
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっています。
##### （表示方法の変更）
（損益計算書関係）
「シンジケートローン手数料」の表示方法は、従来、損益計算書上、「営業外費用」の「シンジケートローン手数料」（前事業年度10百万円）として表示していましたが、重要性が乏しくなったため、当事業年度より、「雑損失」（当事業年度12百万円）に含めて表示しています。
（貸借対照表関係）
※ 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示したものを除く）
| 前事業年度 (2020年12月31日) |
当事業年度 (2021年12月31日) |
|||
| 短期金銭債権 | 3 | 百万円 | 0 | 百万円 |
| 短期金銭債務 | 0 | 0 |
| 前事業年度 (2020年12月31日) |
当事業年度 (2021年12月31日) |
|||
| 貸出コミットメントの総額 | 2,000 | 百万円 | 3,790 | 百万円 |
| 借入実行残高 | ― | 700 | ||
| 差引額 | 2,000 | 3,090 |
（損益計算書関係）
※１ 関係会社との取引高
| 前事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) |
当事業年度 (自 2021年１月１日 至 2021年12月31日) |
|
| 営業取引による取引高 | ||
| 売上高 | 71百万円 | 110百万円 |
| 営業取引以外の取引による取引高 | 0 | 7 |
| 前事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) |
当事業年度 (自 2021年１月１日 至 2021年12月31日) |
|||
| 試験研究費 | 394 | 百万円 | 1,144 | 百万円 |
| 給与手当 | 570 | 百万円 | 758 | 百万円 |
| 広告宣伝費 | 460 | 644 | ||
| 賞与引当金繰入額 | 90 | 91 | ||
| 減価償却費 | 53 | 105 | ||
| 製品保証引当金繰入額 | 115 | 54 | ||
| おおよその割合 | ||||
| 販売費 | 33 | ％ | 29 | ％ |
| 一般管理費 | 67 | ％ | 71 | ％ |
１ 繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度 (2020年12月31日) |
当事業年度 (2021年12月31日) |
||
| 繰延税金資産 | |||
| 未払事業税 | 17百万円 | 15百万円 | |
| 賞与引当金 | 67 | 43 | |
| 製品保証引当金 | 101 | 117 | |
| 未払費用 | 5 | 15 | |
| 敷金償却 | 6 | 7 | |
| その他 | 14 | 13 | |
| 繰延税金資産小計 | 212 | 214 | |
| 評価性引当額 | △10 | △11 | |
| 繰延税金資産合計 | 202 | 203 |
２ 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 前事業年度 (2020年12月31日) |
当事業年度 (2021年12月31日) |
||
| 法定実効税率 | 30.62％ | ― | |
| （調整） | |||
| 雇用促進税制等による税額控除 | △7.00 | ― | |
| 留保金課税 | 9.48 | ― | |
| 税率変更による期末繰延税金資産の減額修正 | 0.85 | ― | |
| その他 | 0.28 | ― | |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 34.23 | ― |
※当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が法定実効税率の100分の５以下であるため注記を省略しています
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④ 【附属明細表】
【有価証券明細表】
該当事項はありません。 ###### 【有形固定資産等明細表】
| (単位：百万円) | |||||||
| 区分 | 資産の種類 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期償却額 | 当期末残高 | 減価償却 累計額 |
| 有形固定資産 | 建物 | 6 | ― | ― | 0 | 5 | 6 |
| 建物附属設備 | 30 | 120 | ― | 4 | 146 | 12 | |
| 車両運搬具 | 2 | ― | ― | 0 | 1 | 2 | |
| 工具、器具及び備品 | 345 | 447 | 1 | 271 | 520 | 1,273 | |
| 建設仮勘定 | 70 | 441 | 443 | ― | 68 | ― | |
| 計 | 455 | 1,009 | 443 | 276 | 743 | 1,294 | |
| 無形固定資産 | ソフトウエア | 119 | 302 | ― | 50 | 371 | 124 |
| ソフトウエア仮勘定 | 3 | 267 | 264 | ― | 6 | ― | |
| 特許実施権 | ― | 26 | ― | 0 | 26 | 0 | |
| 計 | 123 | 596 | 264 | 51 | 403 | 124 |
（注）１．建設仮勘定の「当期減少額」は、工具、器具及び備品への振替によるものです。
２．ソフトウエア仮勘定の「当期減少額」は、ソフトウエアへの振替によるものです。
３．当期増加額のうち主なものは以下のとおりです。
| 工具、器具及び備品 | 金型 | 340百万円 |
| ソフトウエア | 基幹システム、ECサイト構築 | 167百万円 |
| 携帯端末アプリ | 134百万円 |
| (単位：百万円) | ||||
| 科目 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期末残高 |
| 賞与引当金 | 90 | 170 | 168 | 91 |
| 製品保証引当金 | 330 | 383 | 330 | 383 |
（注）製品保証引当金の「当期減少額」の金額は、洗替によるものです。 #### (2) 【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しています。
(3) 【その他】
該当事項はありません。
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第６ 【提出会社の株式事務の概要】
| 事業年度 | １月１日から12月31日まで |
| 定時株主総会 | 毎事業年度末日の翌日から３か月以内 |
| 基準日 | 12月31日 |
| 剰余金の配当の基準日 | ６月30日 12月31日 |
| １単元の株式数 | 100株 |
| 単元未満株式の買取り | |
| 取扱場所 | 東京都千代田区丸の内一丁目４番１号 三井住友信託銀行株式会社 証券代行部 |
| 株主名簿管理人 | 東京都千代田区丸の内一丁目４番１号 三井住友信託銀行株式会社 |
| 取次所 | ― |
| 買取手数料 | 株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額 |
| 公告掲載方法 | 当社の公告は、電子公告により行います。 やむを得ない事由により、電子公告によることができない場合は、日本経済新聞に掲載する方法により行います。 なお、電子公告は当社ホームページに掲載しており、公告掲載URLは以下のとおりです。 https://corp.balmuda.com |
| 株主に対する特典 | 該当事項はありません。 |
（注）当会社の単元未満株式を有する株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができない旨を定款に定めています。
・会社法第189条第２項各号に掲げる権利
・会社法第166条第１項の規定による請求をする権利
・株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
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第７ 【提出会社の参考情報】
１ 【提出会社の親会社等の情報】
当社には、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。 ### ２ 【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、以下の書類を提出しています。
(1) 有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度 第18期(自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) 2021年３月25日関東財務局長に提出。
(2) 内部統制報告書及びその添付書類
2021年３月25日関東財務局長に提出。
(3) 四半期報告書及び確認書
事業年度 第19期第１四半期(自 2021年１月１日 至 2021年３月31日) 2021年５月13日及び2021年５月14日関東財務局長に提出。
事業年度 第19期第２四半期(自 2021年４月１日 至 2021年６月30日) 2021年８月６日関東財務局長に提出。
事業年度 第19期第３四半期(自 2021年７月１日 至 2021年９月30日) 2021年11月９日関東財務局長に提出。
(4) 臨時報告書
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）の規定に基づく臨時報告書 2021年３月25日関東財務局長に提出。
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第２号の２（譲渡制限付株式報酬としての新株式の発行）の規定に基づく臨時報告書 2021年５月13日関東財務局長に提出。
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）の規定に基づく臨時報告書 2021年12月17日関東財務局長に提出。
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）の規定に基づく臨時報告書 2022年３月24日関東財務局長に提出。
(5) 臨時報告書の訂正報告書
2021年５月20日に関東財務局長に提出。
上記(4)2021年５月13日提出の臨時報告書の訂正報告書
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第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。