B-GAMING SA — Governance Information 2011

Dec 1, 2011

Boldt Gaming S.A.

Plan Comité de Auditoría

Noviembre 2011

Introducción

El presente Plan tiene por finalidad desarrollar los objetivos y tareas que se encuentran a cargo del Comité de Auditoría, para el período comprendido entre el 1º de noviembre del 2011 y 31 de octubre del 2012[1].

Este Plan procura ser flexible respecto de las tareas del Comité de Auditoría para que se adapten en forma inmediata a los nuevos riesgos que afecten a la Sociedad.

Plan de Tareas del Comité de Auditoría

El plan contempla el cumplimiento de las tareas descriptas en el art. 15 del Decreto 677/2001. Para lo cual se seguirá el siguiente cronograma de tareas recurrentes:

	nov	dic	ene	feb	mar	abr	may	jun	jul	ago	sep	oct
Reunión con las gerencias
Reunión con los auditores internos
Reunión con los auditores externos
Seguimiento de las observaciones realizadas a las gerencias
Seguimiento de las observaciones realizadas a los auditores internos
Seguimiento de las observaciones realizadas a los auditores externos
Preparación del informe sobre independencia de los auditores externos
Presentación del Plan anual del Comité de Auditoria
Seguimiento del Plan anual del Comité de Auditoria
Informe anual de las tareas de su incumbencia

Adicionalmente a las tareas recurrentes descriptas en el cronograma, las cuales no son excluyentes, el Comité de Auditoría realizará las tareas de información a los organismos de contralor descriptas en la tabla que se detalla a continuación acorde al momento de ocurrencia del hecho relevante a informar.

El Comité de Auditoría elaborará y remitirá los siguientes informes:

Informe	Destinatario	Oportunidad
Plan de actuación	Directorio CNV	60 días corridos de iniciado el ejercicio.
Opinión sobre la designación (revocación) de los auditores	Directorio CNV Bolsa de Comercio	Previo a la Asamblea que considere la designación (revocación) de los auditores
Operaciones en las cuales exista conflicto de intereses con integrantes de los órganos societarios o accionistas controlantes.	Directorio CNV Bolsa de Comercio	Inmediatamente después de emitido
Opinión sobre la propuesta de remuneración de los directores y administradores.	Directorio CNV Bolsa de Comercio	Inmediatamente después de emitida
Opinión sobre cumplimiento de exigencias legales y razonabilidad de las condiciones de emisión de acciones, con limitación del derecho de preferencia.	Directorio CNV Bolsa de Comercio	Inmediatamente después de emitida
Opinión sobre operaciones con partes relacionadas.	Directorio Bolsa de Comercio	Dentro de los cinco (5) días corridos de haber sido requerido por el Directorio. Como mínimo una vez al año.
Tratamiento dado durante el ejercicio a las cuestiones de su competencia.	Accionistas	Frecuencia determinada por el Comité. Mínimo: en ocasión de la presentación y publicación de los estados contables anuales.
Evaluación del funcionamiento del sistema de control interno y evaluación del desempeño del auditor externo e interno.	Accionistas	En ocasión de la presentación y publicación de los estados contables anuales.
Opinión previa, a ser utilizada por la CNV para requerir a la sociedad la designación de un auditor externo propuesto por accionistas minoritarios.	Directorio CNV	Dentro de los cinco (5) días de notificados.
Dar opinión fundada sobre la Oferta Pública de Adquisición en el caso de retiro de la oferta pública.	Directorio CNV	Conjuntamente con la solicitud del retiro
Informe opinando sobre la resolución fundada del directorio respecto de la adquisición de acciones por la sociedad.	Directorio CNV	Conjuntamente con la solicitud de adquisición

1. El plan debe ser presentado dentro de los 60 días corridos de iniciado el ejercicio. ↑