AI assistant
AWEA AGM Information 2026
51853_rns_2026-06-01_27d0caa1-283b-4fdd-8726-bc3b117a243d.pdf
AGM Information
Open in viewerOpens in your device viewer
有電亞亞嵌機電股份有限公司一一五年股東常會議事錄
時間：中華民國115年5月27日（星期三）上午九點正
地點：台中市西屯區林厝里科園二路15號（亞嵌台中分公司）
出席：出席股東及受託代理人所代表股份總數計72,594,960股（含電子投票72,593,750股），占本公司已發行股份總數94,594,171股之 76.74%，已逾法定股數。
出席董事：楊丞鈞董事長、楊慶豐董事、程泰機械股份有限公司法人代表人王丞軒董事、羅儼英獨立董事（審計委員會召集人）、洪錫鵬獨立董事、蘇裕仁獨立董事等6席董事親自出席，已超過董事席次10席之半數。
列席：楊尚儒總經理、建智聯合會計師事務所陳貴端會計師。
主席：楊丞鈞 董事長
紀錄：梁梅芳
壹、宣佈開會：（出席股數已達法定數額，主席依法宣佈開會）
貳、主席致詞：（略）
參、報告事項：
- 114年度營業報告書（請參閱附件），敬請洽悉。
- 114年度審計委員會查核報告書（請參閱附件），敬請洽悉。
- 114年度盈餘分派情形報告（請參閱議事手冊），敬請洽悉。
- 大陸投資狀況報告（請參閱附件），敬請洽悉。
- 資金貸與報告（請參閱附件），敬請洽悉。
- 114年度董事酬金報告（請參閱附件），敬請洽悉。
- 114年度關係人交易執行情形報告（請參閱附件），敬請洽悉。
- 買回庫藏股執行情形報告（請參閱議事手冊），敬請洽悉。
- 訂定本公司「永續發展實務守則」報告（請參閱附件），敬請洽悉。
肆、承認事項：
第一案 董事會提
案由：114年度營業報告書及財務報表案，敬請承認。
說明：（1）本公司董事會編造之民國114年度財務報表，經建智聯合會計師事務所陳貴端、鐘欣妤會計師查核簽證完竣，連同營業報告書業已送請審計委員會查核竣事，並出具書面審查報告。。（2）營業報告書及財務報表（資產負債表、綜合損益表、權益變動表及現金流量表），請參閱附件。（3）敬請承認。
本議案無股東提問
決議：本議案投票表決結果如下：
表決時出席股東表決權數：72,594,960權
| 表決結果 | 占出席股東表決權數% | ||
|---|---|---|---|
| 贊成權數： | 72,049,799 | 權 | 99.24% |
| (含電子投票) | 72,048,589 | 權) | |
| 反對權數： | 113,819 | 權 | 0.15% |
| (含電子投票) | 113,819 | 權) | |
| 無效權數： | 0 | 權 | 0.00% |
| 棄權與未投票權數： | 431,342 | 權 | 0.59% |
| (含電子投票) | 431,342 | 權) |
本案經出席股東票決後，照案通過。
第二案 董事會 提
案 由：114年度盈餘分配案，敬請 承認。
說明：(1)本公司114年度盈餘分配表已編製完成，請參閱附件。
(2)敬請 承認。
本議案無股東提問
決議：本議案投票表決結果如下：
表決時出席股東表決權數：72,594,960權
| 表決結果 | 占出席股東表決權數% |
|---|---|
| 贊成權數：72,101,611 權 | |
| (含電子投票 72,100,401 權) | 99.32% |
| 反對權數：113,921 權 | |
| (含電子投票 113,921 權) | 0.15% |
| 無效權數：0 權 | 0.00% |
| 棄權與未投票權數：379,428 權 | |
| (含電子投票 379,428 權) | 0.52% |
本案經出席股東票決後，照案通過。
伍、討論事項：
董事會 提
案 由：盈餘轉增資發行新股案，敬請 討論。
說明：(1)本公司為健全營運及充實資本結構，擬辦理盈餘轉增資新台幣85,134,760元，發行新股8,513,476股，每股面額新台幣10元。
(2)本次增資發行新股按配股基準日股東名簿記載之股東持有股數，每仟股配發新股90股，配發不足壹股之畸零股由股東自停止過戶日起五日內至股務代理機構辦理拼湊整股之登記，其併湊不足部分，按面額折付現金至元為止，不足壹股之畸零股授權董事長洽特定人認購。
(3)本次增資發行新股之權利義務與原發行股份相同。
(4)銅後如因本公司股本變動，影響流通在外股份數量，致股東配股率因此發生變動時，擬請股東常會授權董事會全權處理。
(5)本次增資發行新股案，俟股東常會通過後，向主管機關申報生效，並由董事會另行訂定增資配股基準日。
(6)提請 公決。
本議案無股東提問
決議：本議案投票表決結果如下：
表決時出席股東表決權數：72,594,960權
| 表決結果 | 占出席股東表決權數% |
|---|---|
| 贊成權數：72,041,449 權 | |
| (含電子投票 72,040,239 權) | 99.23% |
| 反對權數：190,715 權 | |
| (含電子投票 190,715 權) | 0.26% |
| 無效權數：0 權 | 0.00% |
| 棄權與未投票權數：362,796 權 | |
| (含電子投票 362,796 權) | 0.49% |
本案經出席股東票決後，照案通過。
陸、選舉事項：
董事會 提
案 由：董事改選案，敬請 選舉。
說明：(1)本公司第十三屆董事任期將於115年6月6日屆滿，依法應於本次股東常會辦理改選事宜。
(2)依本公司章程規定，本次選任董事7人(含獨立董事3人)，任期3年，採候選人提名制。
(3)新任董事任期自115年5月27日至118年5月26日止。原任董事任期至本次股東常會完成時止。
(4)董事候選人名單業經本公司115年3月10日董事會通過，茲將相關資料載明如下：
| 董事
候選人 | 學歷 | 經歷 | 現職 | 持有股份 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 楊丞鈞 | 中興大學
高階經理人企業
領袖組 EMBA 碩士 | YAMA SEIKI 創辦人暨董事長
亞崴機電(股)公司總經理
程泰機械(股)公司銷售協理
程泰機械(股)公司外銷經理
宇隆科技(股)公司董事
台灣科學園區科學工業同業公會監事
工具機暨零組件工業同業公會常務理事 | 亞崴機電(股)公司董事長
Yama Seiki USA, Inc. CEO
程泰機械(股)公司董事
益全機械工業(股)公司董事長
金丞投資有限公司負責人
宇隆科技(股)公司董事
工具機暨零組件工業同業公會監事 | 0 |
| 楊慶豐 | 中興大學
會計系學士 | 亞崴機電(股)公司董事
程泰機械(股)公司副總經理 | 亞崴機電(股)公司董事 | 130,000 |
| 程泰機械
(股)公司
法人代表人
王丞軒 | 逢甲大學
資訊工程系學士 | 亞崴機電(股)公司董事
程泰機械(股)公司行銷部經理 | 亞崴機電(股)公司董事
弘聚投資(股)公司董事長
弘利投資(股)公司董事長
亞崴機電(股)公司特助
亞崴機電(股)公司研發三部協理
程泰機械(股)公司行銷部經理 | 47,962,311 |
| 林馨瑜 | 修平技術學院機械工程科 | 亞崴機電(股)公司稽核 | 致遠投資股份有限公司負責人 | 661 |
| 獨立董事
候選人 | 學歷 | 經歷 | 現職 | 持有股份 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 司晴星 | 南開工專
電機工程科 | 宇隆科技(股)公司董事
仲興工業(股)公司董事
佳得偉全球(股)公司監察人 | 佳得偉實業有限公司董事長 | 25,000 |
| 羅儉英 | 國立中興大學管理學院碩士 | 惠特科技(股)公司經理
大豐環保科技(股)公司副理 | 亞崴機電(股)公司獨立董事
茲誠會計師事務所會計師 | 0 |
| 蘇裕仁 | Grossmont College 副學士 | 大苑子開發股份有限公 MIS 工程師 | 亞崴機電(股)公司獨立董事
金鐘谷企業有限公司董事 | 0 |
(5)本次改選依「董事選舉辦法」為之。
(6)敬請 選舉。
本議案無股東提問。
選舉結果：董事當選名單如下：
董事
| 戶號/身分證字號 | 戶名/姓名 | 得票權數 |
|---|---|---|
| B12028*** | 楊丞鈞 | 90,761,335 |
| 17232 | 林馨瑜 | 68,533,504 |
| 3297 | 程泰機械股份有限公司代表人：王丞軒 | 68,426,875 |
| 4824 | 楊慶豐 | 68,397,055 |
獨立董事
| 戶號/身分證字號 | 戶名/姓名 | 得票權數 |
|---|---|---|
| 29756 | 司晴星 | 68,588,363 |
| L22245*** | 羅儉英 | 68,509,882 |
| N12344*** | 蘇裕仁 | 68,468,297 |
柒、其他議案：
董事會 提
案 由：解除新任董事及其法人代表人競業行為限制案，敬請 討論。
說明：(1)依公司法第二〇九條規定「董事為自己或他人為屬於公司營業範圍內之行為，應對股東會說明其行為之重要內容，並取得其許可」。
(2)為吸引業內優秀人才，擬提請股東會同意解除新任第十四屆董事及其法人代表人競業行為之限制。
(3)董事兼職情形如下：
| 職稱 | 姓名 | 兼任其他公司名稱及職務 |
|---|---|---|
| 董事 | 楊丞鈞 | Yama Seiki USA, Inc./CEO |
| 程泰機械(股)公司/董事 | ||
| 益全機械工業(股)公司/董事長 | ||
| 金丞投資有限公司/負責人 | ||
| 宇隆科技(股)公司/董事 | ||
| 工具機暨零組件工業同業公會/監事 | ||
| 博鑫投資有限公司/負責人 | ||
| 博源生技(股)公司/董事 | ||
| 董事 | 楊慶豐 | 嘉晉投資(股)公司/監察人 |
| 弘華投資(股)公司/監察人 | ||
| 弘利投資(股)公司/監察人 | ||
| 致遠投資(股)公司/監察人 | ||
| 董事 | 程泰機械(股)公司法人代表人 | |
| 王丞軒 | 弘聚投資(股)公司/董事長 | |
| 弘利投資(股)公司/董事長 | ||
| 程泰機械(股)公司/行銷部經理 | ||
| 博源生技(股)公司/董事 | ||
| 董事 | 林馨瑜 | 致遠投資(股)公司/負責人 |
| 獨立董事 | 司晴星 | 佳得偉實業有限公司/董事長 |
| 獨立董事 | 蘇裕仁 | 金鐘谷企業有限公司/董事 |
(4)敬請 公決。
本議案無股東提問。
決議：本議案投票表決結果如下：
表決時出席股東表決權數：72,594,960權
| 表決結果 | 占出席股東表決權數% | |
|---|---|---|
| 贊成權數： | 71,551,229 權 | 98.56% |
| (含電子投票 | 71,550,019 權) | |
| 反對權數： | 540,380 權 | 0.74% |
| (含電子投票 | 540,380 權) | |
| 無效權數： | 0 權 | 0.00% |
| 棄權與未投票權數： | 503,351 權 | 0.69% |
| (含電子投票 | 503,351 權) |
本案經出席股東票決後，照案通過。
捌、臨時動議：經主席徵詢全體出席股東，無臨時動議提出。
玖、散會：同日上午九時四十八分，經主席宣佈散會，獲全體出席股東無異議通過。
本次股東會無股東提問。
主席：楊丞鈞
紀錄：梁梅芳
【附件】
（一）一一四年度營業報告書
謹致各位股東：
感謝各位股東撥冗出席115年股東常會及一直以來對亞嵐經營團隊的支持與愛護。茲就114年度營業結果及115年度經營計劃概要報告如下：
一、114年度營業結果報告
（一）營收方面：本公司114年營業收入淨額為新台幣1,384,673仟元，與113年營業收入淨額為新台幣1,293,022仟元相較，114年營業收入淨額增加新台幣91,651仟元，增加7.09%。
（二）損益方面：本公司114年稅前淨損為新台幣(206,286)仟元，與113年稅前淨利為新台幣462,170仟元比較，114年稅前淨利減少新台幣668,456仟元，減少144.63%；114年稅後淨損為新台幣(233,203)仟元(每股-2.45元)與113年稅後淨利為新台幣452,501仟元(每股4.68元)相較，114年稅後淨利較113年稅後淨利減少新台幣685,704仟元，減少151.54%。
（三）114年度與113年度收支盈餘情形比較如下：
（個體）
單位：新台幣仟元
| 項目 | 114年度 | 113年度 | 增(減)金額 | 增(減)% |
|---|---|---|---|---|
| 營業淨額 | 1,384,673 | 1,293,022 | 91,651 | 7.09% |
| 營業成本 | (1,178,557) | (1,108,126) | 70,431 | 6.36% |
| 營業毛利 | 206,116 | 184,896 | 21,220 | 11.48% |
| 聯屬公司間已(未)實現利益 | (2,590) | 10,388 | (12,978) | (124.93%) |
| 營業淨利(損) | (44,875) | (58,902) | 14,027 | 23.81% |
| 稅前淨利(損) | (206,286) | 462,170 | (668,456) | (144.63%) |
| 稅後淨利(損) | (233,203) | 452,501 | (685,704) | (151.54%) |
（合併）
| 項目 | 114年度 | 113年度 | 增(減)金額 | 增(減)% |
|---|---|---|---|---|
| 營業淨額 | 1,926,469 | 1,917,762 | 8,707 | 0.45% |
| 營業成本 | (1,651,771) | (1,639,155) | 12,616 | 0.77% |
| 營業毛利 | 274,698 | 278,607 | (3,909) | (1.40%) |
| 聯屬公司間已(未)實現利益 | (3,674) | 3,076 | (6,750) | (219.44%) |
| 營業淨利(損) | (76,601) | (84,267) | 7,666 | 9.10% |
| 稅前淨利(損) | (207,181) | 457,480 | (664,661) | (145.29%) |
| 稅後淨利(損) | (234,502) | 446,497 | (680,999) | (152.52%) |
| 歸屬母公司 | (233,203) | 452,501 | (685,704) | (151.54%) |
（四）114年度預算執行情形及財務收支如下：
依「公開發行公司公開財務預測資訊處理準則」規定，本公司無須公開民國114年度財務預測資訊，故無114年度預算執行情形資料。
（五）經營管理的突破：
- 產品發展突破
亞嵌產品朝向大型化、複合化、五軸化、高速化與智能化等功能優化發展：
(1) 高速五軸天車式加工中心 AG(線性馬達驅動)與 RG(線性螺桿驅動)系列，滿足模具\航太業五軸化與高速化加工需求。
(2) 各式臥式/臥式五軸加工中心系列，提供量產型生產線的加工機需求。
(3) 龍門全系列機型可搭配亞嵌自製高速內藏式主軸，滿足客戶模具加工業需求。
(4) MEGA5 系列高性能大型五軸加工中心，提供航太工業高速、高精度的加工需求。
(5) FCV 銑車複合加工中心系列，提供客戶複合化加工需求。
(6) 龍門全系列機型搭配新世代附加頭系列，全面提昇性能與功能，提供客戶更多樣選擇。
(7) 大型龍門機型搭配亞嵌自製全自動萬向頭，滿足客戶各種不同角度加工需求。
(8) 大型動樑式加工中心MVP系列與超大型落地動柱加工中心MCP系列與全新動柱動樑MVCP機型，提供客戶超大加工範圍、超大加工行程與加工便利性需求。
(9) 全新長行程高速鋁材切削加工中心，提供超高速切削進給，滿足客戶鋁材高速切削需求。
(10) 高剛性、高扭力、高精密臥式搪銑加工機B T，滿足能源、造船、重型機械及大型模具類加工需求。
(11) 智能資訊控制系統 AiLINC 全新商品發表，使搭配 AiLINC 的加工機，升級為智慧加工機，接軌智慧製造。
- 生產銷售佈局突破
(1) 利基產品銷量提升，龍門五軸機與臥擔加工機出口比例提升。
(2) 成熟市場銷售量之突破-美國、德國及北美洲等。
(3) 開拓新市場-東歐、北歐、東協、印度及越南等。
(4) 新產品之開發及成功上市-新型大型龍門機、歐規附加頭整合應用等。
(5) 提供多元化控制器之選擇，快速供貨。
- 公司管理改善突破
(1) 建立企業文化，提升企業競爭力。
(2) 有效管控應收帳款及存貨期末餘額。
(3) 推動精實生產，有效控制成本，提升產品競爭力。
(4) 管理費用之合理運用，減少不必要之支出。
二、115年度營業計劃概要
（一）115年經營策略
- 市場策略：充分利用資訊平台，建立完善行銷文件及銷售體系，協調不同區代理商在機台銷售上相互支援，降低備貨量並提升交貨速度；以集團形象配合國內外展會，進行市場推廣，減少銷售阻力。
- 銷售策略：強化代理商及客戶之認同。
- 管理策略：減少錯誤率，提升工作品質，強調績效目標管理。
（二）115年度營業目標
民國115年度預計銷售數量龍門機116台，C型機304台。
三、產銷政策
重要的長期方向：
（一）持續分散市場：分散市場有利於避免市場集中之風險，此為公司既訂之長期政策，有利於公司穩定發展。
（二）以服務提升客戶的滿意度：維修服務為維持客戶之重要環節，有好的維修與服務體系才能有重覆訂單，未來將朝快速服務與物美價廉的維修目標努力。
（三）依市場需求開發所需產品：加強對市場的互動與了解，依市場需求開發產品，提高產品的市場佔有率。
四、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境影響
本公司未來之發展，受到以下不利因素影響：
（一）台幣匯率波動大，影響接單及生產成本，對營運產生不利影響。
（二）國內勞動法令僵化，易造成勞資衝突，營運成本增加，不利產業發展。
五、未來公司發展策略
（一）行銷策略
- 因應中美貿易戰及通貨膨脹衝擊，調整銷售市場比重與策略。
- 展現公司產品在航太、半導體及風電綠能的優勢，做大產業的供應及佔有率。
- 智能化搭配工業的產品趨勢，日益明顯，將投入更多的資源發展。
- 整合並開發各式五軸應用技術，擴大五軸機銷售市場。
- 各類型五軸機市場活絡，積極精進各項高端五軸產品。
- 積極擴展國際市場，整合展示、銷售、服務、維修據點。
- 積極引進人才，產學合作，深植公司長遠發展競爭力。
- 運用資訊工具及網路平台，整合展會、廣告、文宣及網紅推薦，強化行銷通路。
（二）採購策略
- 強化供應鏈連結縮短原物料的交貨前置期與降低備料庫存，提升交貨的速度與機動性。
- 集團採購及議價，定期供應商評核，落實 ISO 對供應商品質、交期與價格之考核，輔導供應商提升競爭力，進而提升本公司之競爭力。
（三）產品發展方向
- 配合國家綠能、半導體、國艦國造、無人機與機器人等產業政策，開發新世代產品，為未來的競爭優勢做準備。
- 建構完整的產品線，和程泰母公司分工，各自在專業銑床加工及車床加工技術領域發展。
- 研發高附加價值新產品，天車式\落地式動柱龍門機、落地式動柱動樑龍門機、高效率量產機、高速五軸機、臥式搪孔機等。
- 深化高技術層級之智能化、自動化新功能開發。
- 配合世界航空產業發展趨勢，積極推展航太加工市場產品。
- 符合全球節能減碳，綠色製造趨勢，開發新世代產品。
（四）生產策略佈局
- 提升自製率，強化精密加工設備及自主裝配能力，以精進產品品質。
- 大埔美二期廠預計於115年度興建完工，完工後可以再提升小型立式加工機，生產能力，達到快速供貨。
- 吳江廠二期廠房進入量產使用，關鍵精密組件由母廠支援，提升大陸地區生產量能。
回顧2025年多變的全球經濟局勢，面臨高通膨、高利率、美國提高進口關稅、匯率波動及地緣政治緊張等多重挑戰，企業經營環境因此變得更加困難，加上全球工具機市況不佳，本公司與多數業者遭遇相同的難題，客戶端因庫存去化有限導致接單及出貨大幅萎縮。展望2026年本公司將以有效率的接單及交貨，並將中古機整修校正提高具附加價值更高的機台供客戶選擇，集團持續採取批量訂單年度發包之採購模式，以量制價降低成本，提升競爭力，同時強化產品品質，主打大型龍門及高速五軸加工機，以符合產品精品化路線，期能為本公司帶來下一次產業回升的契機。
一直以來，亞崴經營團隊本持著兢兢業業態度，時時做好全方位準備，我們有信心克服當前種種不利內、外在因素，讓公司能在不景氣的大環境中持續穩定成長，在此想要表達對客戶和合作廠商夥伴的謝意，同時也要特別感謝全體員工的付出與貢獻，由衷感謝亞崴所有股東對公司發展願景的長期支持。再一次感謝各位股東的支持與肯定，最後祝大家：
身體建康，萬事如意！
亞崴機電股份有限公司
總經理：楊尚儒
董事長：楊丞鈞
承恩
總經理：楊尚儒
馬祖
會計主管：范國軒
（附件）一一四年度審計委員會查核報告書
董事會造送本公司一一四年度營業報告書、財務報表及盈餘分配議案等；其中財務報表業經董事會委任建智聯合會計師事務所陳貴端、鐘欣好會計師查核完竣，並出具查核報告。
上述營業報告書、財務報表及盈餘分配議案經本審計委員會查核，認為符合公司法相關法令規定，爰依公司法第二百一十九條之規定報告如上。
敬請 鑑核
亞嚴機電股份有限公司審計委員會召集人：
羅儁英
羅儉英
中華民國一一五年三月十日
（附件）大陸投資狀況報告
民國 114 年 12 月 31 日
單位：新台幣仟元(除特別註明者外)
(1) 大陸被投資公司名稱、主要營業項目、實收資本額、投資方式、資金匯出入、持股比例、投資帳面價值及匯回投資損益情形：
| 大陸被投資公司名稱 | 主要營業項目 | 實收資本額 | 投資方式
(註1) | 本期期初自台灣匯出累積投資金額 | 本期匯出或收回投資金額 | | 本期期末自台灣匯出累積投資金額 | 被投資公司本期損益 | 本公司直接或間接投資之持股比例 | 本期認列投資損益
(註2) | 期末投資帳面價值 | 截至本期止已匯回投資收益 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | | | | | 匯出 | 收回 | | | | | | |
| 上海竹崴機電有限公司 | 機械器具銷售業、機械器具安裝業、企業經營管理顧問業、國際貿易業 | USD 2,500
(NTD 78,450)
(註3) | 2 | USD 2,494
(NTD 78,262)
(註3) | - | - | USD 2,494
(NTD 78,262)
(註3) | $ 1,728 | 100% | $ 2,227 | $163,838 | USD 15,438
(NTD 482,740)
(註3) |
| 亞崴機電(蘇州)有限公司 | 機械器具製造及銷售業、機械器具安裝業、國際貿易業 | USD 11,400
(NTD 357,732)
(註3) | 2 | USD 10,400
(NTD 326,352)
(註3) | - | - | USD 10,400
(NTD 326,352)
(註3) | (13,834) | 100% | (13,834) | 555,606 | USD 4,706
CNY 49,580
(NTD 362,099) |
| 亿鈺機械(嘉興)有限公司 | 機械器具製造及銷售業、機械器具安裝業、國際貿易業 | USD 2,510
(NTD 78,764)
(註3) | 2 | USD 2,510
(NTD 78,764)
(註3) | - | - | USD 2,510
(NTD 78,764)
(註3) | 2,571 | 100% | 2,571 | 201,330 | - |
(2)轉投資大陸地區投資限額：
| 投資公司 | 本期期末累計自台灣匯出
赴大陸地區投資金額 | 經濟部投審會核准投資金額 | 依經濟部投審會規定赴
大陸地區投資限額 |
| --- | --- | --- | --- |
| 本公司 | $ 404,614 (註 3)
(USD 12,894) | $ 436,182(註3)
(USD 13,900) | $1,915,521(註5) |
| 益全機械工業
股份有限公司 | $ 78,764 (註 3)
(USD 2,510) | $ 78,764 (註 3)
(USD 2,510) | $133,497(註5) |
註 1：投資方式區分為下列三種，標示種類別即可：
(1) 直接赴大陸地區從事投資。
(2) 透過第三地區公司再投資大陸
(3) 其他方式。
註 2：投資損益認列基礎，係採用經會計師查核之同期財務報告。
註 3：台幣金額係依資產負債表日匯率換算。
註 4：達嵌機電(蘇州)有限公司業於 109 年 9 月與亞嵌機電(蘇州)有限公司合併，亞嵌機電(蘇州)有限公司為存續公司。本合併案業經投審會 110 年 7 月第 11000165350 號函核備在案。
註 5：投資人對大陸投資累計金額不得超過淨值之百分之六十。
（附件）資金貸與報告
民國114年12月31日
單位：新台幣仟元(除特別註明者外)
| 編號
(註1) | 貸出資金之
公司 | 貸與
對象 | 往來
項目 | 是否
為關係人 | 本期最高
餘額
(註3) | 期末餘額
(註4) | 實際動
支金額 | 利率
區間 | 資金貸與
性質 | 業務往
來金額 | 有短期融
通資金必要之原因 | 提列備
抵呆帳
金額 | 擔保品 | | 對個別對象
資金貸與限
額(註2) | 資金貸與總
限額(註2) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | | | | | | | | | | | | | 名稱 | 價值 | | |
| 0 | 亞崴機電股份有限公司 | 益全機械工業股份有限公司 | 其他應收款-關係人 | 是 | 140,000 | 130,000 | 60,000 | 2.175% | 有短期融通資金之必要 | - | 營業週轉 | - | 本票 | 130,000 | 319,254 | 1,277,014 |
| 1 | 上海竹崴機電有限公司 | 亞崴機電(蘇州)有限公司 | 其他應收款-關係人 | 是 | 87,290
(CNY20,000) | 42,670
(CNY10,000) | 44,710 | 3.000% | 有短期融通資金之必要 | - | 營業週轉 | - | - | - | 164,714 | 164,714 |
註 1：編號欄之說明如下：
(1)發行人填 0。
(2)被投資公司按公司別由阿拉伯數字 1 開始依序編號。
註 2：對個別資金貸與對象之限額以不超過當期淨值 10%為限，資金貸與總限額以不超過當期淨值 40%為限。
註 3：當年度資金貸與他人之最高餘額。
註 4：係依董事會決議通過之資金貸與額度。
【附件】
EW
建智聯合會計師事務所
EnWise CPAs & Co.
台中市404太原北路130號9樓之1
TEL:(04)2296-6234 Fax:(04)2296-0607/2297-6918
agn
INTERNATIONAL
會計師查核報告
亞崴機電股份有限公司 公鑑：
查核意見
亞崴機電股份有限公司民國114年及113年12月31日之個體資產負債表，暨民國114年及113年1月1日至12月31日之個體綜合損益表、個體權益變動表、個體現金流量表，以及個體財務報表附註（包括重大會計政策彙總），業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見，基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告（請參閱其他事項段），上開個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則編製，足以允當表達亞崴機電股份有限公司民國114年及113年12月31日之個體財務狀況，暨民國114年及113年1月1日至12月31日之個體財務績效及個體現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作，本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報表之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與亞崴機電股份有限公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告，本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對亞崴機電股份有限公司民國114年度個體財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。
茲對亞崴機電股份有限公司民國114年度個體財務報表之關鍵查核事項敘明如下：
收入認列
亞崴機電股份有限公司最主要之收入來源為銷售加工中心機收入，民國114年度認列銷貨收入為1,198,665仟元，約佔整體營業收入之 87%，且由於銷售地點包括台灣、中國大陸、義大利及美國等多國市場，對客戶之銷售條件不盡相同，須對客戶訂單或合約文件之交易條件判定銷售商品所有權風險及報酬移轉時點，且收入認列之時點及金額對財務報表之影響實屬重大，因此本會計師將收入認列列為關鍵查核事項之一。
收入認列相關會計政策，請參閱個體財務報表附註四。
EW
建智聯合會計師事務所
EnWise CPAs & Co.
台中市404太原北路130號9樓之1
TEL:(04)2296-6234 Fax:(04)2296-0607/2297-6918
agn
INTERNATIONAL
本會計師藉由評估銷貨收入認列之合理性、執行截止點測試及執行內部控制測試以了解亞嚴機電股份有限公司銷貨收入認列流程及相關控制制度之設計及執行情形。此外，本會計師執行銷貨及收款作業循環之相關控制測試，抽核銷售合約以確認帳務系統資料之正確性，針對總帳系統資料及銷售系統進行核對及調節，及評估收入認列時點是否依相關公報規定處理。
存貨評價
亞嚴機電股份有限公司主要經營專用機、自動化設備及電腦控制工具機之設計製造與買賣，截至民國114年12月31日之存貨總額與存貨備抵跌價及呆滯損失分別為1,256,217仟元及388,130仟元。亞嚴機電股份有限公司存貨係按成本與淨變現價值衡量，並對超過特定期間庫齡之存貨或個別辨認有過時、陳舊之存貨提列備抵跌價及呆滯損失，由於零件市場競爭激烈及各產品汰舊速度快慢不一，產生存貨跌價損失或過時陳舊之風險較高。針對過時陳舊存貨項目及其評價時所採用之淨變現價值常涉及主觀判斷，因此，具高度不確定性，考量存貨及其備抵跌價及呆滯損失對財務報表影響重大，因此本會計師將存貨之備抵跌價及呆滯損失列為關鍵查核事項之一。
存貨之相關會計政策，請參閱個體財務報表附註四；存貨評價之重要會計估計及假設請參閱個體財務報表附註五。
本會計師藉由瞭解、評估並測試與存貨管理相關之內部控制制度設計及執行；取得管理當局編製之存貨成本與淨變現價值孰低評估資料，抽核估計售價資料至最近期銷售紀錄，評估管理當局估計淨變現價值之依據及其合理性；並取得存貨庫齡報表，評估存貨提列跌價及呆滯損失政策之適當性。
其他事項-提及其他會計師之查核
上開個體財務報表中，採用權益法之投資-YAMA SEIKI USA, INC.之財務報表未經本會計師查核，而係由其他會計師查核。民國114年及113年12月31日採用權益法之投資餘額分別為129,817仟元及126,784仟元，均占資產總額之 2%；民國114及113年度就該等採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資損益之份額分別為12,126仟元及7,214仟元，分別占本期綜合損益總額(5%)及 1%。
管理階層與治理單位對個體財務報表之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務報表，且維持與個體財務報表編製有關之必要內部控制，以確保個體財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
EW
建智聯合會計師事務所
EnWise CPAs & Co.
台中市404太原北路130號9樓之1
TEL:(04)2296-6234 Fax:(04)2296-0607/2297-6918
agn
INTERNATIONAL
於編製個體財務報表時，管理階層之責任亦包括評估亞崴機電股份有限公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算亞崴機電股份有限公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
亞崴機電股份有限公司之治理單位（含審計委員會）負有監督財務報導流程之責任。
會計師查核個體財務報表之責任
本會計師查核個體財務報表之目的，係對個體財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報表使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。
本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：
一、辨認並評估個體財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
二、對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對亞崴機電股份有限公司內部控制之有效性表示意見。
三、評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
四、依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使亞崴機電股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒個體財務報表使用者注意個體財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎，惟未來事件或情況可能導致亞崴機電股份有限公司不再具有繼續經營之能力。
五、評估個體財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及個體財務報表是否允當表達相關交易及事件。
六、對於亞崴機電股份有限公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對個體財務報表表示意見。本會計師負責查核案件之指導、監督及執行，並負責形成亞
EW
建智聯合會計師事務所
EnWise CPAs & Co.
台中市404大原北路130號9樓之1
TEL:(04)2296-6234 Fax:(04)2296-0607/2297-6918
agn
INTERNATIONAL
庭機電股份有限公司查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。
本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對亞歲機電股份有限公司民國114年度個體財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
建智聯合會計師事務所
會計師陳貴端
陳貴端
財政部證券暨期貨管理委員會核准文號
(79)台財證(一)第27495號
會計師鐘欣好
鐘欣好
財政部證券暨期貨管理委員會核准文號
(100)台財證(六)第3889號
中華民國 1 1 5 年 3 月 1 0 日
EW
建智聯合會計師事務所
EnWise CPAs & Co.
台中市404太原北路130號9樓之1
TEL:(04)2296-6234 Fax:(04)2296-0607/2297-6918
agn
INTERNATIONAL
會計師查核報告
亞崴機電股份有限公司 公鑑：
查核意見
亞崴機電股份有限公司及其子公司（以下簡稱亞崴集團）民國114年及113年12月31日之合併資產負債表，暨民國114年及113年1月1日至12月31日之合併綜合損益表、合併權益變動表、合併現金流量表，以及合併財務報表附註（包括重大會計政策彙總），業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見，基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告（請參閱其他事項段），上開合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製，足以允當表達亞崴集團民國114年及113年12月31日之合併財務狀況，暨民國114年及113年1月1日至12月31日之合併財務績效及合併現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作，本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報表之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與亞崴集團保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告，本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對亞崴集團民國114年度合併財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。
茲對亞崴集團民國114年度合併財務報表之關鍵查核事項敘明如下：
收入認列
亞崴集團最主要之收入來源為銷售加工中心機收入，民國114年度認列銷貨收入為1,814,818仟元，約佔整體營業收入之 94%，且由於銷售地點包括台灣、中國大陸、義大利及美國等多國市場，對客戶之銷售條件不盡相同，須對客戶訂單或合約文件之交易條件判定銷售商品所有權風險及報酬移轉時點，且收入認列之時點及金額對財務報表之影響實屬重大，因此本會計師將收入認列列為關鍵查核事項之一。
EW
建智聯合會計師事務所
EnWise CPAs & Co.
台中市404太原北路130號9樓之1
TEL:(04)2296-6234 Fax:(04)2296-0607/2297-6918
agn
INTERNATIONAL
收入認列相關會計政策，請參閱合併財務報表附註四。
本會計師藉由評估銷貨收入認列之合理性、執行截止點測試及執行內部控制測試以了解亞嵌集團銷貨收入認列流程及相關控制制度之設計及執行情形。此外，本會計師執行銷貨及收款作業循環之相關控制測試，抽核銷售合約以確認帳務系統資料之正確性，針對總帳系統資料及銷售系統進行核對及調節，及評估收入認列時點是否依相關公報規定處理。
存貨評價
亞嵌集團主要經營專用機、自動化設備及電腦控制工具機之設計製造與買賣，截至民國114年12月31日之存貨總額與存貨備抵跌價及呆滯損失分別為1,778,936仟元及542,780仟元。亞嵌集團存貨係按成本與淨變現價值衡量，並對超過特定期間庫齡之存貨或個別辨認有過時、陳舊之存貨提列備抵跌價及呆滯損失，由於零件市場競爭激烈及各產品汰舊速度快慢不一，產生存貨跌價損失或過時陳舊之風險較高。針對過時陳舊存貨項目及其評價時所採用之淨變現價值常涉及主觀判斷，因此，具高度不確定性，考量存貨及其備抵跌價及呆滯損失對財務報表影響重大，因此本會計師將存貨之備抵跌價及呆滯損失列為關鍵查核事項之一。
存貨之相關會計政策，請參閱合併財務報表附註四；存貨評價之重要會計估計及假設請參閱合併財務報表附註五。
本會計師藉由瞭解、評估並測試與存貨管理相關之內部控制制度設計及執行；取得管理當局編製之存貨成本與淨變現價值孰低評估資料，抽核估計售價資料至最近期銷售紀錄，評估管理當局估計淨變現價值之依據及其合理性；並取得存貨庫齡報表，評估存貨提列跌價及呆滯損失政策之適當性。
其他事項
上開合併財務報表中，採用權益法之投資-YAMA SEIKI USA, INC.之財務報表未經本會計師查核，而係由其他會計師查核。民國114年及113年12月31日採用權益法之投資餘額分別為129,817仟元及126,784仟元，均占資產總額之 2%；民國114及113年度就該等採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額分別為12,126仟元及7,214仟元，分別占本期綜合損益總額(5%)及 1%。
亞嵌機電股份有限公司業已編製民國114及113年度之個體財務報表，並經本會計師出具無保留意見加其他事項段之查核報告在案，備供參考。
EW
建智聯合會計師事務所
EnWise CPAs & Co.
台中市404太原北路130號9樓之1
TEL:(04)2296-6234 Fax:(04)2296-0607/2297-6918
agn
INTERNATIONAL
管理階層與治理單位對合併財務報表之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製允當表達之合併財務報表，且維持與合併財務報表編製有關之必要內部控制，以確保合併財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
於編製合併財務報表時，管理階層之責任亦包括評估亞歲集團繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算亞歲集團或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
亞歲集團之治理單位（含審計委員會）負有監督財務報導流程之責任。
會計師查核合併財務報表之責任
本會計師查核合併財務報表之目的，係對合併財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報表使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。
本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：
一、辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
二、對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對亞歲集團內部控制之有效性表示意見。
三、評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
四、依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使亞歲集團繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒合併財務報表使用者注意合併財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎，惟未來事件或
EW
建智聯合會計師事務所
EnWise CPAs & Co.
台中市404太原北路130號9樓之1
TEL:(04)2296-6234 Fax:(04)2296-0607/2297-6918
agn
INTERNATIONAL
情況可能導致亞歲集團不再具有繼續經營之能力。
五、評估合併財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及合併財務報表是否允當表達相關交易及事件。
六、對於亞歲集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對合併財務報表表示意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行，並負責形成集團查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。
本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對亞歲集團民國114年度合併財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
建智聯合會計師事務所
會計師陳貴端
陳貴端
會計師鍾欣妤
鍾欣妤
財政部證券暨期貨管理委員會核准文號
(79)台財證(一)第27495號
財政部證券暨期貨管理委員會核准文號
(100)台財證(六)第3889號
中華民國 1 1 5 年 3 月 10 日
上海市海淀区海淀区人民政府办公楼
單位：新台幣仟元
113年12月31日
| 代码 | 项目 | 金额 | % | 金额 | % |
|---|---|---|---|---|---|
| 流動資產 | |||||
| 1100 | 現金及約當現金 | $ 752,887 | 14 | $ 484,221 | 8 |
| 1110 | 透過損益按公允價值衡量之金融資產一流動 | 216,268 | 4 | 976,539 | 16 |
| 1136 | 按攤銷後成本衡量之金融資產一流動 | 34,919 | 1 | - | - |
| 1150 | 應收票據淨額 | 35,053 | 1 | 50,008 | 1 |
| 1160 | 應收票據一關係人淨額 | 1,304 | - | 12,882 | - |
| 1170 | 應收帳款淨額 | 219,010 | 4 | 166,340 | 3 |
| 1180 | 應收帳款一關係人淨額 | 89,355 | 2 | 130,654 | 2 |
| 1200 | 其他應收款 | 7,223 | - | 8,557 | - |
| 1210 | 其他應收款一關係人 | 60,049 | 1 | 70,061 | 1 |
| 1220 | 本期所得稅資產 | 31,460 | 1 | 31,460 | 1 |
| 130X | 存貨 | 868,087 | 16 | 1,056,656 | 18 |
| 1410 | 預付款項 | 31,891 | 1 | 11,589 | - |
| 1470 | 其他流動資產 | 131,190 | 2 | 228,310 | 4 |
| 11XX | 流動資產合計 | 2,478,696 | 47 | 3,227,277 | 54 |
| 非流動資產 | |||||
| 1517 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產一非流動 | 421 | - | 376 | - |
| 1535 | 按攤銷後成本衡量之金融資產一非流動 | 10,280 | - | 10,200 | - |
| 1550 | 採用權益法之投資 | 992,187 | 18 | 1,018,033 | 17 |
| 1600 | 不動產、廠房及設備 | 1,578,396 | 30 | 1,493,380 | 25 |
| 1755 | 使用權資產 | 155,809 | 3 | 164,531 | 3 |
| 1780 | 無形資產 | 2,611 | - | 4,542 | - |
| 1840 | 遞延所得稅資產 | 91,756 | 2 | 91,211 | 1 |
| 1915 | 預付設備款 | 3,006 | - | 3,268 | - |
| 1920 | 存出保證金 | 5,465 | - | 2,408 | - |
| 1931 | 長期應收票據淨額 | - | - | 3,224 | - |
| 1937 | 催收款項 | - | - | - | - |
| 15XX | 非流動資產合計 | 2,839,931 | 53 | 2,791,173 | 46 |
| 1XXX | 資產總計 | $ 5,318,627 | 100 | $ 6,018,450 | 100 |
童事長：楊丞鈞
承旺
请多問後附財務報表附註。
經理人：楊尚儒
會計主管：范國軒
114年12月31日
單位：新台幣仟元
113年12月31日
| 代碼 | 項目 | 計畫內容 | 114年12月31日 | 單位：新台幣仟元 113年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | |||
| 流動負債 | ||||||
| 2100 | 短期借款 | 六及八 | $ 1,435,000 | 27 | $ 1,565,000 | 26 |
| 2110 | 應付短期票券 | 六 | - | - | 79,992 | 2 |
| 2130 | 合約負債 | 四、六及七 | 74,009 | 2 | 104,905 | 2 |
| 2150 | 應付票據 | 164,364 | 3 | 168,455 | 3 | |
| 2160 | 應付票據一關係人 | 七 | 6,091 | - | 5,630 | - |
| 2170 | 應付帳款 | 49,420 | 1 | 66,977 | 1 | |
| 2180 | 應付帳款一關係人 | 七 | 5,556 | - | 2,644 | - |
| 2200 | 其他應付款 | 六 | 55,100 | 1 | 75,319 | 1 |
| 2220 | 其他應付款項一關係人 | 七 | 15,130 | - | 1,008 | - |
| 2230 | 本期所得稅負債 | 四 | 29,449 | 1 | 7,970 | - |
| 2250 | 負債準備一流動 | 四及六 | 9,390 | - | 10,418 | - |
| 2280 | 租賃負債一流動 | 四、六及七 | 7,663 | - | 7,536 | - |
| 2310 | 預收款項 | 七 | 761 | - | 190 | - |
| 2399 | 其他流動負債 | 974 | - | 1,102 | - | |
| 21XX | 流動負債合計 | 1,852,907 | 35 | 2,097,146 | 35 | |
| 非流動負債 | ||||||
| 2570 | 遞延所得稅負債 | 四及六 | 118,963 | 2 | 122,685 | 2 |
| 2580 | 租賃負債一非流動 | 四、六及七 | 150,642 | 3 | 158,305 | 3 |
| 2640 | 淨確定福利負債一非流動 | 四及六 | 3,052 | - | 4,549 | - |
| 2645 | 存入保證金 | 528 | - | 428 | - | |
| 25XX | 非流動負債合計 | 273,185 | 5 | 285,967 | 5 | |
| 2XXX | 負債總計 | 2,126,092 | 40 | 2,383,113 | 40 | |
| 歸屬於母公司憲主之權益 | ||||||
| 3100 | 股本 | 六 | ||||
| 3110 | 普通股股本 | 945,942 | 18 | 965,942 | 16 | |
| 3200 | 資本公積 | 六 | ||||
| 3211 | 資本公積一普通股股票溢價 | 5,997 | - | 6,124 | - | |
| 3213 | 資本公積一轉換公司債轉換溢價 | 57,468 | 1 | 57,468 | 1 | |
| 3240 | 資本公積一處分資產增益 | 4 | - | 4 | - | |
| 3280 | 資本公積一其他 | 31,920 | - | 31,920 | - | |
| 3300 | 保留盈餘 | 六 | ||||
| 3310 | 法定盈餘公積 | 628,489 | 12 | 583,117 | 10 | |
| 3320 | 特別盈餘公積 | 98,077 | 2 | 98,077 | 2 | |
| 3350 | 未分配盈餘 | 1,429,193 | 27 | 1,895,429 | 31 | |
| 3400 | 其他權益 | 六 | ||||
| 3410 | 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 | (4,444) | - | (2,588) | - | |
| 3420 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產未實現評價損益 | (111) | - | (156) | - | |
| 3500 | 庫藏股票 | 六 | - | - | - | - |
| 3XXX | 權益總計 | 3,192,535 | 60 | 3,635,337 | 60 | |
| 負債及權益總計 | $ 5,318,627 | 100 | $ 6,018,450 | 100 |
营事長：楊丞灼
承旭
筈博
請參閱後附財務報表附註。
經理人：楊尚儒
尚儒
會計主管：范國軒
圖
1
1
114年度
113年度
單位：新台幣仟元，惟每股盈餘為元
| 代碼 | 項目 | 附註 | 金額 | 金額 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | |||
| 4000 | 營業收入 | 六及七 | $ 1,384,673 | 100 | $ 1,293,022 | 100 |
| 5000 | 營業成本 | 六及七 | (1,178,557) | (85) | (1,108,126) | (86) |
| 5900 | 營業毛利 | 206,116 | 15 | 184,896 | 14 | |
| 5920 | 已(未)實現銷售利益 | (2,590) | - | 10,388 | 1 | |
| 5950 | 營業毛利淨額 | 203,526 | 15 | 195,284 | 15 | |
| 營業費用 | 七 | |||||
| 6100 | 推銷費用 | (128,843) | (9) | (112,392) | (9) | |
| 6200 | 管理費用 | (54,368) | (4) | (47,473) | (4) | |
| 6300 | 研究發展費用 | (64,253) | (5) | (92,583) | (7) | |
| 6450 | 預期信用減損利益(損失) | (937) | - | (1,738) | - | |
| 6000 | 營業費用合計 | (248,401) | (18) | (254,186) | (20) | |
| 6900 | 營業利益(損失) | (44,875) | (3) | (58,902) | (5) | |
| 營業外收入及支出 | ||||||
| 7100 | 利息收入 | 七 | 13,650 | 1 | 23,209 | 2 |
| 7010 | 其他收入 | 六及七 | 43,914 | 3 | 47,932 | 4 |
| 7020 | 其他利益及損失 | 四及六 | (187,820) | (14) | 470,314 | 36 |
| 7050 | 財務成本 | 六 | (28,586) | (2) | (29,478) | (2) |
| 7070 | 採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資損益之份額 | (2,569) | - | 9,095 | - | |
| 7000 | 營業外收入及支出合計 | (161,411) | (12) | 521,072 | 40 | |
| 7900 | 稅前淨利(淨損) | (206,286) | (15) | 462,170 | 35 | |
| 7950 | 所得稅費用 | 四及六 | (26,917) | (2) | (9,669) | (1) |
| 8200 | 本期淨利(淨損) | (233,203) | (17) | 452,501 | 34 | |
| 其他綜合損益 | ||||||
| 8310 | 不重分類至損益之項目 | |||||
| 8311 | 確定福利計畫之再衡量數 | 994 | - | 1,656 | - | |
| 8316 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資未實現評價損益 | 45 | - | 3,122 | - | |
| 8349 | 與不重分類之項目相關之所得稅 | (199) | - | (331) | - | |
| 8360 | 後續可能重分類至損益之項目 | |||||
| 8361 | 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 | (2,320) | - | 36,785 | 3 | |
| 8399 | 與可能重分類之項目相關之所得稅 | 464 | 1 | (7,357) | - | |
| 8300 | 其他綜合損益(淨額) | (1,016) | 1 | 33,875 | 3 | |
| 8500 | 本期綜合損益總額 | $ (234,219) | (16) | $ 486,376 | 37 | |
| 每股盈餘 | ||||||
| 9750 | 基本每股盈餘 | $ (2.45) | $ 4.68 | |||
| 9850 | 稀釋每股盈餘 | $ (2.45) | $ 4.66 |
量事長：楊丞灼
承揚
請參閱後附財務報表附註。
經理人：楊尚儒
承揚
會計主管：范國軒
單元
| 项目 | 股本 | 保留盈餘 | 其他權益項目 | 承兌股票 | 權益總額 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 普通股股本 | 資本公積 | 法定盈餘公積 | 特別盈餘公積 | 未分配盈餘 | 國外營運機構財務報表插算之兌換差額 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產未實現評價損益 | |||
| 民國113年1月1日餘額 | $ 965,942 | $ 95,516 | $ 562,966 | $ 98,077 | $ 1,606,748 | $ (32,016) | $ (3,381) | $ - | $ 3,293,852 |
| 盈餘指撥及分配： | |||||||||
| 裁判法定盈餘公積 | - | - | 20,151 | - | (20,151) | - | - | - | - |
| 普通股現金股利 | - | - | - | - | (144,891) | - | - | - | (144,891) |
| 民國113年度淨利 | - | - | - | - | 452,501 | - | - | - | 452,501 |
| 民國113年度其他綜合損益 | - | - | - | - | 1,325 | 29,428 | 3,122 | - | 33,875 |
| 民國113年度綜合損益總額 | - | - | - | - | 453,826 | 29,428 | 3,122 | - | 486,376 |
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具 | - | - | - | - | (103) | - | 103 | - | - |
| 民國113年12月31日餘額 | 965,942 | 95,516 | 583,117 | 98,077 | 1,895,429 | (2,588) | (156) | - | 3,635,337 |
| 盈餘指撥及分配： | |||||||||
| 裁判法定盈餘公積 | - | - | 45,372 | - | (45,372) | - | - | - | - |
| 普通股現金股利 | - | - | - | - | (144,891) | - | - | - | (144,891) |
| 民國114年度淨損 | - | - | - | - | (233,203) | - | - | - | (233,203) |
| 民國114年度其他綜合損益 | - | - | - | - | 795 | (1,856) | 45 | - | (1,016) |
| 民國114年度綜合損益總額 | - | - | - | - | (232,408) | (1,856) | 45 | - | (234,219) |
| 買回承兌股 | - | - | - | - | - | - | - | (63,692) | (63,692) |
| 註銷承兌股 | (20,000) | (127) | - | - | (43,565) | - | - | 63,692 | - |
| 民國114年12月31日餘額 | $ 945,942 | $ 95,389 | $ 628,489 | $ 98,077 | $ 1,429,193 | $ (4,444) | $ (111) | $ - | $ 3,192,535 |
董事長：楊淼鈞
承兌
論情
請參閱後附財務報表附註。
經理人：楊尚儒
光明
會計主管：范國軒
慶光
青雲苓
民國114年度148年1月4日至12月31日
單位：新台幣仟元
113年度
| 登業活動之現金流量 | ||
|---|---|---|
| 本期稅前淨利(淨損) | $ (206,286) | $ 462,170 |
| 調整項目 | ||
| 折舊費用 | 60,824 | 67,270 |
| 攤銷費用 | 1,931 | 1,921 |
| 預期信用減損損失(利益)數 | 937 | 1,738 |
| 透過損益按公允價值衡量之金融資產淨損失(利益) | 181,930 | (413,198) |
| 利息費用 | 28,586 | 29,478 |
| 利息收入 | (13,650) | (23,209) |
| 股利收入 | (26,410) | (23,155) |
| 採用權益法認列之子公司關聯企業及合資損益之份額 | 2,569 | (9,095) |
| 處分及報廢不動產、廠房及設備利益 | - | (2,683) |
| 處分投資損失(利益) | 300 | (977) |
| 與子公司及關聯企業之未(已)實現銷貨利益 | 2,590 | (10,388) |
| 租賃修改利益 | - | (4) |
| 提列(沖銷)負債準備 | (1,956) | 1,956 |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動數 | ||
| 應收票據 | 18,774 | 7,268 |
| 應收票據一關係人 | 11,578 | (12,024) |
| 應收帳款 | (54,129) | 135,063 |
| 應收帳款一關係人 | 41,299 | (8,932) |
| 其他應收款 | 711 | (530) |
| 其他應收款一關係人 | 12 | 1,565 |
| 存貨 | 188,569 | (47,641) |
| 預付款項 | (20,302) | (4,191) |
| 其他流動資產 | 794 | (1,027) |
| 催收款項 | (73) | (5,289) |
| 長期應收票據 | - | 4,769 |
| 合約負債 | (30,896) | 47,557 |
| 應付票據 | (4,091) | (93,506) |
| 應付票據一關係人 | 461 | 3,243 |
| 應付帳款 | (17,557) | (16,517) |
| 應付帳款一關係人 | 2,912 | 1,085 |
| 其他應付款 | (20,443) | (10,803) |
| 其他應付款一關係人 | 14,122 | (201) |
| 負債準備 | 928 | (2,570) |
| 預收款項 | 571 | - |
| 其他流動負債 | (128) | 27 |
| 淨確定福利負債 | (503) | (768) |
| 營運產生之現金流入 | 163,974 | 78,402 |
| 收取之利息 | 14,273 | 24,842 |
| 支付之所得稅 | (9,334) | (81,942) |
| 營業活動之淨現金流入 | 168,913 | 21,302 |
（接次頁）
真實名
上海市信用組合信託中心
信託服務有限公司
31日
114年度
單位：新台幣仟元
113年度
（承前頁）
投資活動之現金流量
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | - | (19) |
|---|---|---|
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | - | 4,756 |
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | (34,999) | (63) |
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | (58,031) | (28,164) |
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | 636,372 | 2,091 |
| 取得採用權益法之投資 | - | (10,350) |
| 出售採用權益法之投資 | 17,961 | - |
| 取得不動產、廠房及設備 | (134,212) | (181,973) |
| 處分不動產、廠房及設備 | - | 11,789 |
| 存出保證金增加 | (3,057) | (570) |
| 其他應收款-關係人(增加)減少 | 10,000 | (10,000) |
| 取得無形資產 | - | (650) |
| 其他金融資產減少 | 96,326 | 117,138 |
| 預付設備款增加 | (2,706) | (68) |
| 收取之股利 | 26,410 | 23,793 |
| 投資活動之淨現金流入(流出) | 554,064 | (72,290) |
簽資活動之現金流量
| 短期借款增加(減少) | (130,000) | 100,000 |
|---|---|---|
| 應付短期票券減少 | (79,992) | - |
| 存入保證金增加 | 100 | - |
| 租賃負債本金償還 | (7,536) | (7,858) |
| 發放現金股利 | (144,891) | (144,891) |
| 庫藏股票買回成本 | (63,692) | - |
| 支付之利息 | (28,300) | (30,243) |
| 簽資活動之淨現金流出 | (454,311) | (82,992) |
| 本期現金及約當現金增加(減少)數 | 268,666 | (133,980) |
| --- | --- | --- |
| 期初現金及約當現金餘額 | 484,221 | 618,201 |
| 期末現金及約當現金餘額 | $ 752,887 | $ 484,221 |
董事長：楊丞均
承認
簽字
筒梓
讀參閱後附財務報表附註。
經理人：楊尚儒
簽證
會計主管：范國軒
關於
单位：新台幣仟元
114年12月31日
113年12月31日
| 代码 | 项目 | 金额 | % | 113年12月31日 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 金额 | % | ||||
| 流動資產 | |||||
| 1100 | 現金及約當現金 | 四及六 | $ 1,020,136 | 18 | $ 809,774 |
| 1110 | 遠過捐益按公允價值衡量之金融資產一流動 | 四及六 | 216,268 | 4 | 976,539 |
| 1136 | 按攤銷後成本衡量之金融資產一流動 | 四及六 | 34,919 | 1 | - |
| 1150 | 應收票據淨額 | 四及六 | 92,356 | 2 | 100,403 |
| 1160 | 應收票據一關係人淨額 | 四及七 | 1,304 | - | 12,882 |
| 1170 | 應收帳款淨額 | 四及六 | 282,351 | 5 | 213,029 |
| 1180 | 應收帳款一關係人淨額 | 四及七 | 62,654 | 1 | 60,362 |
| 1200 | 其他應收款 | 8,575 | - | 10,226 | |
| 1210 | 其他應收款一關係人 | 七 | 17 | - | 15 |
| 1220 | 本期所得稅資產 | 四 | 31,741 | 1 | 31,512 |
| 130x | 存貨 | 四及六 | 1,236,156 | 22 | 1,438,050 |
| 1410 | 預付款項 | 七 | 71,377 | 1 | 64,561 |
| 1470 | 其他流動資產 | 六及八 | 131,190 | 2 | 229,951 |
| 11xx | 流動資產合計 | 3,189,044 | 57 | 3,947,304 | |
| 非流動資產 | |||||
| 1517 | 遠過其他綜合捐益按公允價值衡量之金融資產一非流動 | 四及六 | 421 | - | 376 |
| 1535 | 按攤銷後成本衡量之金融資產一非流動 | 四及六、八 | 10,280 | - | 10,200 |
| 1550 | 採用權益法之投資 | 四及六 | 129,817 | 2 | 145,031 |
| 1600 | 不動產、廠房及設備 | 四、六、七及八 | 1,889,482 | 33 | 1,833,974 |
| 1755 | 使用權資產 | 四、六及八 | 265,569 | 5 | 277,968 |
| 1780 | 無形資產 | 四及六 | 13,288 | - | 16,776 |
| 1840 | 遞延所得稅資產 | 四及六 | 147,817 | 3 | 146,471 |
| 1915 | 預付設備款 | 3,006 | - | 3,268 | |
| 1920 | 存出保證金 | 5,465 | - | 2,764 | |
| 1931 | 長期應收票據淨額 | 四 | - | - | 3,224 |
| 1937 | 催收款項 | 四及六 | - | - | - |
| 1990 | 其他非流動資產 | 6,065 | - | 5,902 | |
| 15xx | 非流動資產合計 | 2,471,210 | 43 | 2,445,954 | |
| 1xxx | 資產總計 | $ 5,660,254 | 100 | $ 6,393,258 |
营事長：杨赤均
發展財訊
綠色傳
給煙人：楊尚儒
青訊
會計主管：范國軒
國訊
上海市信息化有限公司
单位：新台幣仟元
| 代码 | 项目 | 项目 | 114年12月31日 | 113年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金额 | % | 金额 | % | |||
| 流動負債 | ||||||
| 2100 | 短期借款 | 六及八 | $ 1,484,181 | 26 | $ 1,613,983 | 25 |
| 2110 | 應付短期票券 | 六 | - | - | 79,992 | 1 |
| 2130 | 合約負債 | 四、六及七 | 152,097 | 3 | 184,490 | 3 |
| 2150 | 應付票據 | 164,849 | 3 | 168,685 | 3 | |
| 2160 | 應付票據一關係人 | 七 | 1,075 | - | 1,326 | - |
| 2170 | 應付帳款 | 143,439 | 3 | 184,540 | 3 | |
| 2180 | 應付帳款一關係人 | 七 | 470 | - | 1,082 | - |
| 2200 | 其他應付款 | 六 | 76,903 | 1 | 100,536 | 2 |
| 2220 | 其他應付款項一關係人 | 七 | 15,490 | - | 1,386 | - |
| 2230 | 本期所得稅負債 | 四 | 29,473 | 1 | 8,227 | - |
| 2250 | 負債準備一流動 | 四及六 | 11,835 | - | 12,221 | - |
| 2280 | 租賃負債一流動 | 四、六及七 | 7,663 | - | 7,536 | - |
| 2310 | 預收款項 | 七 | 941 | - | 190 | - |
| 2399 | 其他流動負債 | 975 | - | 1,105 | - | |
| 21xx | 流動負債合計 | 2,089,391 | 37 | 2,305,299 | 37 | |
| 非流動負債 | ||||||
| 2570 | 遞延所得稅負債 | 四及六 | 125,349 | 2 | 128,705 | 2 |
| 2580 | 租賃負債一非流動 | 四、六及七 | 150,642 | 3 | 158,305 | 3 |
| 2630 | 長期遞延收入 | 7,706 | - | 8,772 | - | |
| 2640 | 淨域定福利負債一非流動 | 四及六 | 3,052 | - | 4,549 | - |
| 2645 | 存入保證金 | 2,581 | - | 2,275 | - | |
| 25xx | 非流動負債合計 | 289,330 | 5 | 302,606 | 5 | |
| 2xxx | 負債總計 | 2,378,721 | 42 | 2,667,905 | 42 | |
| 歸屬於母公司業主之權益 | ||||||
| 3100 | 股本 | 六 | ||||
| 3110 | 普通股股本 | 945,942 | 17 | 965,942 | 15 | |
| 3200 | 資本公積 | 六 | ||||
| 3211 | 資本公積一普通股股票溫價 | 5,997 | - | 6,124 | - | |
| 3213 | 資本公積一轉換公司債轉換溫價 | 57,468 | 1 | 57,468 | 1 | |
| 3240 | 資本公積一處分資產增益 | 4 | - | 4 | - | |
| 3280 | 資本公積一其他 | 31,920 | 1 | 31,920 | - | |
| 3300 | 保留盈餘 | 六 | ||||
| 3310 | 法定盈餘公積 | 628,489 | 11 | 583,117 | 9 | |
| 3320 | 特別盈餘公積 | 98,077 | 2 | 98,077 | 2 | |
| 3350 | 未分配盈餘 | 1,429,193 | 24 | 1,895,429 | 30 | |
| 3400 | 其他權益 | 六 | ||||
| 3410 | 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 | (4,444) | - | (2,588) | - | |
| 3420 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產未實現評價損益 | (111) | - | (156) | - | |
| 3500 | 庫藏股票 | - | - | - | - | |
| 31xx | 歸屬於母公司業主之權益合計 | 3,192,535 | 56 | 3,635,337 | 57 | |
| 36xx | 非控制權益 | 六 | 88,998 | 2 | 90,016 | 1 |
| 3xxx | 權益總計 | 3,281,533 | 58 | 3,725,353 | 58 | |
| 負債及權益總計 | $ 5,660,254 | 100 | $ 6,393,258 | 100 |
从业人员：有
114年12月31日
113年12月31日
请多阅读附件
请多阅读附件
免邮箱
微邮箱
微理人：杨尚儒
杨锐
會计主管：范国轩
青
有意義
信息技术有限公司
1011111111111111111111111111111111111111111111111111111111111
单位：新台幣仟元，惟每股盈餘為元
| 代码 | 项目 | 附註 | 114年度 | 113年度 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | |||
| 4000 | 營業收入 | 六及七 | $ 1,926,469 | 100 | $ 1,917,762 | 100 |
| 5000 | 營業成本 | 六及七 | (1,651,771) | (86) | (1,639,155) | (85) |
| 5900 | 營業毛利 | 274,698 | 14 | 278,607 | 15 | |
| 5920 | 已(未)實現銷貨利益 | (3,674) | - | 3,076 | - | |
| 5950 | 營業毛利淨額 | 271,024 | 14 | 281,683 | 15 | |
| 營業費用 | 七 | |||||
| 6100 | 推銷費用 | (153,227) | (8) | (139,405) | (7) | |
| 6200 | 管理費用 | (130,323) | (7) | (129,657) | (7) | |
| 6300 | 研究發展費用 | (64,253) | (3) | (92,583) | (5) | |
| 6450 | 預期信用減損利益(損失) | 178 | - | (4,305) | - | |
| 6000 | 營業費用合計 | (347,625) | (18) | (365,950) | (19) | |
| 6900 | 營業利益(損失) | (76,601) | (4) | (84,267) | (4) | |
| 營業外收入及支出 | ||||||
| 7100 | 利息收入 | 13,928 | 1 | 23,140 | 1 | |
| 7010 | 其他收入 | 六及七 | 67,907 | 4 | 75,310 | 5 |
| 7020 | 其他利益及損失 | 四及六 | (194,494) | (11) | 467,811 | 24 |
| 7050 | 財務成本 | 六 | (30,061) | (2) | (31,346) | (2) |
| 7060 | 採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額 | 12,140 | 1 | 6,832 | - | |
| 7000 | 營業外收入及支出合計 | (136,580) | (7) | 541,747 | 28 | |
| 7900 | 稅前淨利(淨損) | (207,181) | (11) | 457,480 | 24 | |
| 7950 | 所得稅費用 | 四及六 | (27,321) | (1) | (10,983) | (1) |
| 8200 | 本期淨利(淨損) | (234,502) | (12) | 446,497 | 23 | |
| 其他綜合損益 | ||||||
| 8310 | 不重分類至損益之項目 | |||||
| 8311 | 項定福利計畫之再衡變數 | 994 | - | 1,656 | - | |
| 8316 | 透過其他綜合損益按公允價值衡變之權益 | 45 | - | 3,122 | - | |
| 工具投資未實現評價損益 | ||||||
| 8349 | 與不重分類之項目相關之所得稅 | (199) | - | (331) | - | |
| 8360 | 後續可能重分類至損益之項目 | |||||
| 8361 | 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 | (1,968) | - | 39,634 | 2 | |
| 8399 | 與可能重分類之項目相關之所得稅 | 393 | - | (7,927) | - | |
| 8300 | 其他綜合損益(淨額) | (735) | - | 36,154 | 2 | |
| 8500 | 本期綜合損益總額 | $ (235,237) | (12) | $ 482,651 | 25 | |
| 8600 | 淨利(損)歸屬於: | |||||
| 8610 | 母公司業主(淨利/損) | $ (233,203) | (12) | $ 452,501 | 23 | |
| 8620 | 非控制權益(淨利/損) | (1,299) | - | (6,004) | - | |
| $ (234,502) | (12) | $ 446,497 | 23 | |||
| 8700 | 綜合損益總額歸屬於: | |||||
| 8710 | 母公司業主(綜合損益) | $ (234,219) | (12) | $ 486,376 | 25 | |
| 8720 | 非控制權益(綜合損益) | (1,018) | - | (3,725) | - | |
| $ (235,237) | (12) | $ 482,651 | 25 | |||
| 每股盈餘 | ||||||
| 9750 | 基本每股盈餘 | $ (2.45) | $ 4.68 | |||
| 9850 | 轉揮每股盈餘 | $ (2.45) | $ 4.66 |
讀參閱後附合併財務報表附註。
董事長：楊丞均
永堪
經理人：楊尚儒
青蛙
會計主管：范國軒
圖
青雲基金股份有限公司
1980年12月31日
10月1日
2019
單位：新台幣仟元
| 項目 | 跨基 | 新台幣 | 公司 | 業主 | 上級權益 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股本 | 保留盈餘 | 其他權益項目 | ||||||||||
| 普通股股本 | 資本公積 | 法定盈餘公積 | 特別盈餘公積 | 未分配盈餘 | 國外營運機構財務報表插算之兌換差額 | 透過其他綜合權益餘公允價值衡量之金融資產未實現評價權益 | 庫藏股票 | 跨基於母公司業主權益總計 | 非控制權益 | 權益總額 | ||
| 民國113年1月1日餘額 | $ 965,942 | $ 95,516 | $ 562,966 | $ 98,077 | $ 1,606,748 | $ (32,016) | $ (3,381) | $ - | $ 3,293,852 | $ 93,741 | $ 3,387,593 | |
| 盈餘指控及分配： | ||||||||||||
| 提判法定盈餘公積 | - | - | 20,151 | - | (20,151) | - | - | - | - | - | - | |
| 普通股現金股利 | - | - | - | - | (144,891) | - | - | - | (144,891) | - | (144,891) | |
| 資本公積配發現金股利 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 民國113年度淨利 | - | - | - | - | 452,501 | - | - | - | 452,501 | (6,004) | 446,497 | |
| 民國113年度其他綜合權益 | - | - | - | - | 1,325 | 29,428 | 3,122 | - | 33,875 | 2,279 | 36,154 | |
| 民國113年度綜合權益總額 | - | - | - | - | 453,826 | 29,428 | 3,122 | - | 486,376 | (3,725) | 482,651 | |
| 是分透過其他綜合權益餘公允價值衡量之權益工具 | - | - | - | - | (103) | - | 103 | - | - | - | - | |
| 民國113年12月31日餘額 | 965,942 | 95,516 | 583,117 | 98,077 | 1,895,429 | (2,588) | (156) | - | 3,635,337 | 90,016 | 3,725,353 | |
| 盈餘指控及分配： | ||||||||||||
| 提判法定盈餘公積 | - | - | 45,372 | - | (45,372) | - | - | - | - | - | - | |
| 普通股現金股利 | - | - | - | - | (144,891) | - | - | - | (144,891) | - | (144,891) | |
| 民國114年度淨額 | - | - | - | - | (233,203) | - | - | - | (233,203) | (1,299) | (234,502) | |
| 民國114年度其他綜合權益 | - | - | - | - | 795 | (1,856) | 45 | - | (1,016) | 281 | (735) | |
| 民國114年度綜合權益總額 | - | - | - | - | (232,408) | (1,856) | 45 | - | (234,219) | (1,018) | (235,237) | |
| 庫藏股票買回 | - | - | - | - | - | - | - | (63,692) | (63,692) | - | (63,692) | |
| 庫藏股票註銷 | (20,000) | (127) | - | - | (43,565) | - | - | 63,692 | - | - | - | |
| 民國114年12月31日餘額 | $ 945,942 | $ 95,389 | $ 628,489 | $ 98,077 | $ 1,429,193 | $ (4,444) | $ (111) | $ - | $ 3,192,535 | $ 88,998 | $ 3,281,533 |
董事長：楊添鈞
青
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
青雲亞亞亞亞亞亞亞亞亞亞亞亞亞亞亞亞亞亞亞亞亞亞亞亞
民國114年11月11日 11時31分
單位：新台幣仟元
113年度
| 營業活動之現金流量 | ||
|---|---|---|
| 本期稅前淨利(淨損) | $ (207,181) | $ 457,480 |
| 調整項目 | ||
| 折舊費用 | 96,575 | 106,421 |
| 攤銷費用 | 3,487 | 3,467 |
| 預期信用減損損失(利益)數 | (178) | 4,305 |
| 透過損益按公允價值衡量之金融資產淨損失(利益) | 181,930 | (413,198) |
| 利息費用 | 30,061 | 31,346 |
| 利息收入 | (13,928) | (23,140) |
| 股利收入 | (26,410) | (23,155) |
| 採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額 | (12,140) | (6,832) |
| 處分及報廢不動產、廠房及設備損失(利益) | 205 | (6,086) |
| 處分投資損失(利益) | 300 | (977) |
| 與關聯企業間之未(已)實現銷貨利益 | 3,674 | (3,076) |
| 租賃修改利益 | - | (4) |
| 提列(沖銷)負債準備 | (1,956) | 1,956 |
| 其他收入 | (1,068) | (1,090) |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動數 | ||
| 應收票據 | 11,865 | 62,855 |
| 應收票據一關係人 | 11,578 | (12,024) |
| 應收帳款 | (69,666) | 131,658 |
| 應收帳款一關係人 | (2,292) | (16,621) |
| 其他應收款 | 1,029 | (161) |
| 其他應收款一關係人 | (2) | (15) |
| 存貨 | 201,894 | 10,724 |
| 預付款項 | (6,816) | (22,071) |
| 其他流動資產 | 795 | (1,025) |
| 催收款項 | (73) | (5,289) |
| 長期應收票據 | - | 4,769 |
| 合約負債 | (32,393) | 12,275 |
| 應付票據 | (3,836) | (93,496) |
| 應付票據一關係人 | (251) | 760 |
| 應付帳款 | (41,101) | 19,270 |
| 應付帳款一關係人 | (612) | 732 |
| 其他應付款 | (23,773) | (11,123) |
| 其他應付款項一關係人 | 14,104 | 47 |
| 負債準備 | 1,562 | (2,733) |
| 預收款項 | 751 | (876) |
| 其他流動負債 | (130) | 28 |
| 淨確定福利負債 | (503) | (768) |
| 營運產生之現金流入 | 115,501 | 204,333 |
| 收取之利息 | 14,550 | 24,773 |
| 支付之所得稅 | (10,757) | (88,642) |
| 營業活動之淨現金流入 | 119,294 | 140,464 |
（接次頁）
青雲花
亞洲銀行亞份出行合併前的公司
114年度
單位：新台幣仟元
113年度
（承前頁）
投資活動之現金流量
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | - | (19) |
|---|---|---|
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | - | 4,756 |
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | (34,999) | (63) |
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | (58,031) | (28,164) |
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | 636,372 | 2,091 |
| 取得採用權益法之投資 | - | (10,350) |
| 出售採用權益法之投資 | 17,961 | |
| 取得不動產、廠房及設備 | (136,329) | (183,626) |
| 處分不動產、廠房及設備 | - | 17,353 |
| 存出保證金(增加)減少 | (2,701) | 1,201 |
| 取得無形資產 | - | (7,380) |
| 其他金融資產減少 | 97,966 | 115,497 |
| 其他非流動資產(增加)減少 | (163) | 703 |
| 預付設備款增加 | (2,706) | (68) |
| 收取之股利 | 26,410 | 23,793 |
| 投資活動之淨現金流入(流出) | 543,780 | (64,276) |
筹資活動之現金流量
| 短期借款增加(減少) | (129,802) | 37,131 |
|---|---|---|
| 應付短期票券減少 | (79,992) | - |
| 存入保證金增加 | 306 | 364 |
| 租賃負債本金償還 | (7,536) | (7,858) |
| 發放現金股利 | (144,891) | (144,891) |
| 庫藏股票買回成本 | (63,692) | - |
| 支付之利息 | (29,775) | (32,111) |
| 筹資活動之淨現金流出 | (455,382) | (147,365) |
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | 2,670 | 14,778 |
| 本期現金及約當現金增加(減少)數 | 210,362 | (56,399) |
| 期初現金及約當現金餘額 | 809,774 | 866,173 |
| 期末現金及約當現金餘額 | $ 1,020,136 | $ 809,774 |
请參閱後附合併財務報表附註。
董事長：楊丞鈞
承認
經理人：楊尚儒
書組
會計主管：范國軒
單位
附件
直
亞嚴機電股份有限公司
114年度盈餘分配表
單位：新台幣元
| 項 目 | 金額 | 備 註 | |
|---|---|---|---|
| 小計 | 合計 | ||
| 期初餘額 | $1,705,165,038 | ||
| 調整： | |||
| 加：114 年度稅後淨損 | (233,202,342) | ||
| 加：年度稅後其他綜合損益-確定福利精算損益 | 795,406 | ||
| 加：迴轉特別盈餘公積 | 75,758,900 | ||
| 減：註銷庫藏股 | (43,565,224) | ||
| 可供分配盈餘 | 1,504,951,778 | ||
| 分配項目： | |||
| 股東紅利---股票(0.9 元/股) | (85,134,760) | 註 | |
| 股東紅利---現金(0.1 元/股) | (9,459,418) | 註 | |
| 分配盈餘合計 | (94,594,178) | ||
| 期末未分配盈餘 | $1,410,357,600 |
董事長：楊丞鈞
經理人：楊尚儒
會計主管：范國軒
註：本次盈餘分配之數額係以 113 年度盈餘優先分配。
附件
114年度給付董事酬金內容及數額
單位：新台幣仟元；%
| 職稱 (註1) | 姓名 | 董事酬金 | A、B、C及D等四項總額及占稅後純益之比例 | 最任員工領取相關酬金 | A、B、C、D、E、F及G等七項總額及占稅後純益之比例 | 領取來自子公司以外轉投資事業或母公司酬金 | ||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 報酬(A) | 退職退休金(B) | 董事酬勞(C) | 業務執行費用(D) | 薪資、獎金及特支費等(E)(註2) | 退職退休金(F) | 員工酬勞(G) | ||||||||||||||||
| 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | |||
| 董事長 | 楊德華 | 225 | 225 | - | - | - | - | 15 | 15 | 240-0.10% | 240-0.10% | - | - | - | - | - | - | - | - | 240-0.10% | 240-0.10% | 無 |
| 董事長 | 楊丞鈞 | 150 | 150 | - | - | - | - | 35 | 35 | 185-0.08% | 185-0.08% | - | - | - | - | - | - | - | - | 185-0.08% | 185-0.08% | 無 |
| 董事 | 程泰機械(股)公司 | 300 | 300 | - | - | - | - | - | - | 300-0.13% | 300-0.13% | - | - | - | - | - | - | - | - | 300-0.13% | 300-0.13% | 無 |
| 董事 | 程泰機械(股)公司代表人:王丞軒 | - | - | - | - | - | - | 35 | 35 | 35-0.02% | 35-0.02% | 240 | 550 | - | - | - | - | - | - | 275-0.12% | 585-0.25% | 無 |
| 董事 | 程泰機械(股)公司代表人:莊坤南 | - | - | - | - | - | - | 35 | 35 | 35-0.02% | 35-0.02% | - | - | - | - | - | - | - | - | 35-0.02% | 35-0.02% | 無 |
| 董事 | 楊慶豐 | 150 | 150 | - | - | - | - | 35 | 35 | 185-0.08% | 185-0.08% | - | - | - | - | - | - | - | - | 185-0.08% | 185-0.08% | 無 |
| 董事 | 楊尚儒 | 75 | 75 | - | - | - | - | 15 | 15 | 90-0.04% | 90-0.04% | 2,518 | 3,034 | 108 | 108 | - | - | - | - | 2,716-1.16% | 3,232-1.39% | 無 |
| 獨立董事 | 羅儼英 | 150 | 150 | - | - | - | - | 35 | 35 | 185-0.08% | 185-0.08% | - | - | - | - | - | - | - | - | 185-0.08% | 185-0.08% | 無 |
| 獨立董事 | 蘇裕仁 | 150 | 150 | - | - | - | - | 25 | 25 | 175-0.07% | 175-0.07% | - | - | - | - | - | - | - | - | 175-0.07% | 175-0.07% | 無 |
| 獨立董事 | 黃政勇 | 150 | 150 | - | - | - | - | 35 | 35 | 185-0.08% | 185-0.08% | - | - | - | - | - | - | - | - | 185-0.08% | 185-0.08% | 無 |
| 獨立董事 | 洪錫鵬 | 150 | 150 | - | - | - | - | 35 | 35 | 185-0.08% | 185-0.08% | - | - | - | - | - | - | - | - | 185-0.08% | 185-0.08% | 無 |
註1：董事長楊德華於114年7月8日辭任、董事楊尚儒於114年7月8日辭任
註2：提供董事長楊丞鈞汽車一部成本新台幣3,675仟元，帳面價值663仟元。（未併入114年度薪資、獎金及特支費內）
附件
114年度關係人交易執行情形報告
依據本公司「關係人相互間財務業務相關作業規範」第九條之一規定，就關係人相互間之財務業務相關作業訂定書面規範，且相關重大交易應提董事會決議通過及於年度結束後提最近期股東會報告。
114年度關係人(YAMA SEIKI USA, INC.)交易皆於個體及合併財務報告之關係人交易中揭露，並依證券發行人財務報告編製準則之規定，揭露重大交易事項相關資訊如下：
一、進貨交易：無交易。
二、銷貨交易：
單位：新台幣仟元
| 交易對象名稱 | 關係 | 交易金額 | 佔總銷貨之比率 | 應收帳款餘額 | 佔總應收帳款之比率 |
|---|---|---|---|---|---|
| YAMA SEIKI USA, INC. | 關聯企業 | 353,155 | 25.50% | 62,079 | 17.70% |
授信期間：本公司銷貨予關係人YAMA SEIKI之產品功能不同，故無其他客戶可供比較；另收款條件與一般客戶收款條件為依合約方式訂定。
附件
| 亞歲機電股份有限公司
管理制度 | 文件編號 | AP2124 | |
| --- | --- | --- | --- |
| | | 制修日期 | 2025/05/05 |
| | | 版本版次 | A0 |
| 名稱 | 永續發展實務守則 | 文件頁次 | 1 |
| 第一章總則 | | | |
| 第一條 | 本公司為實踐永續發展，並促進經濟、社會及環境之平衡及永續發展，爰參照「上市上櫃公司永續發展實務守則」訂定本實務守則，以管理本公司對經濟、環境及社會風險與影響。 | | |
| 第二條 | 本守則所適用之範圍包括本公司及其集團企業之整體營運活動。
本公司從事企業經營之同時，當積極實踐永續發展，以符合平衡環境、社會及公司治理發展之國際趨勢，並透過企業公民擔當，提升國家經濟貢獻，改善員工、社區、社會之生活品質，促進以永續發展為本之競爭優勢。 | | |
| 第三條 | 本公司履行永續發展，應注意利害關係人之權益，在追求永續經營與獲利之同時，需重視環境、社會與公司治理之因素，並將其納入公司管理與營運。
公司應依重大性原則，進行與公司營運相關之環境、社會及公司治理議題之風險評估，並訂定相關風險管理政策或策略。 | | |
| 第四條 | 本公司對於永續發展之實踐，宜依下列原則為之：
一、落實公司治理。
二、發展永續環境。
三、維護社會公益。
四、加強永續發展資訊揭露。 | | |
| 第二章 落實推動公司治理 | | | |
| 第五條 | 本公司參酌「上市上櫃公司治理實務守則」、「上市上櫃公司誠信經營守則」及「上市上櫃公司訂定道德行為準則參考範例」，並考量國內外永續發展之發展趨勢、公司本身及其集團企業整體營運活動，建置有效之治理架構及相關道德標準，以健全公司治理。 | | |
| 第六條 | 本公司之董事應盡善良管理人之注意義務，督促及協助經營團隊實踐永續發展，並定期檢討其實施成效及持續改進，以確保永續發展政策之落實。 | | |
| 第七條 | 公司為健全永續發展之管理，建立推動永續發展之治理架構，設置永續發展委員會為推動永續發展之專職單位，負責永續發展政策、制度或管理方針及具體推動計畫之提出及執行，並定期向董事會報告。
本公司永續發展委員會於公司推動永續發展目標時，應充分考量利害關係人之利益並包括下列事項：
一、將永續發展納入公司之營運活動與發展方向。
二、確保本公司永續發展相關資訊揭露之即時性與正確性。 | | |
| 亞嚴機電股份有限公司
管理制度 | 文件編號 | AP2124 | |
| --- | --- | --- | --- |
| | | 制修日期 | 2025/05/05 |
| | | 版本版次 | A0 |
| 名稱 | 永續發展實務守則 | 文件頁次 | 2 |
| 第八條 本公司應本於尊重利害關係人權益，辨識公司利害關係人，並於公司網站設置利害關係人專區，透過適當溝通方式瞭解其合理期望及需求，並妥適回應其所關切之重要永續發展議題。
第三章 發展永續環境
第九條 本公司應遵循環境相關法規及國際準則，適切地保護自然環境，且於執行營運活動及內部管理時，致力達成環境永續之目標。
第十條 本公司應致力於提升能源使用效率及使用對環境負荷衝擊低之再生物料，使地球資源能永續利用。
第十一條 本公司依產業特性建立合適之環境管理制度。該制度宜包括下列項目：
一、收集與評估營運活動對自然環境所造成影響之充分且及時之資訊。
二、建立可衡量之環境管理永續目標，並定期檢討其發展之持續性及相關性。
三、訂定具體計劃或行動方案等執行措施，定期檢討其運行成效。
第十二條 本公司宜設立環境管理專責單位或人員，以擬訂、推動及維護環境管理制度及具體行動方案，並定期舉辦對管理階層及員工之環境教育課程。
第十三條 本公司宜考慮營運對生態效益之影響，促進及宣導永續之概念，並依下列原則從事產品設計開發、採購、生產及服務提供等營運活動，以降低公司營運對自然環境之衝擊：
一、減少產品與服務之提供對資源及能源消耗。
二、應妥善處理廢棄物。
三、使可再生資源達到最大限度之永續使用。
四、延長營運資產之耐久性。
五、增加服務之效能。
第十四條 為提升水資源之使用效率，本公司應妥善與永續利用水資源。
第十五條 本公司應注意氣候變遷對營運活動之衝擊，採取相關之因應措施。並應採用國內外通用之標準或指引，執行公司溫室氣體盤查並予揭露。以溫室氣體盤查之排放量、用水量及廢棄物總重量，制定公司節能減碳、減少用水或其它廢棄物管理之政策，以降低公司營運活動對氣候變遷之衝擊。 | | | |
| 亞歲機電股份有限公司
管理制度 | 文件編號 | AP2124 | |
| --- | --- | --- | --- |
| | | 制修日期 | 2025/05/05 |
| | | 版本版次 | A0 |
| 名稱 | 永續發展實務守則 | 文件頁次 | 3 |
| 第四章 維護社會公益 | | | |
| 第十六條 本公司應遵守相關法規，及遵循國際人權公約，如性別平等、工作權及禁止歧視等權利。
本公司為履行保障人權之責任，應制定營運活動及內部管理對人權保護相關之管理政策與處理程序，並應於涉及人權侵害時，揭露對所涉利害關係人之處理程序。
本公司應遵循國際公認之勞動人權，包括但不限於禁用童工、消除各種形式之強迫勞動、消除僱傭與就業歧視等，並確認其人力資源運用政策無性別、種族、社經階級、年齡、婚姻與家庭狀況等差別待遇，以落實就業、雇用條件、薪酬、福利、訓練、考評與升遷機會之平等及公允。
本公司之營運活動及管理制度不得危害勞工權益。對於危害勞工權益之情事，本公司提供有效及適當之申訴機制，確保申訴過程之平等、透明。申訴管道應簡明、便捷與暢通，且對員工之申訴應予以妥適回應。 | | | |
| 第十七條 本公司應提供員工資訊，使其了解依營運所在地國家之勞動法律及其所享有之權利。 | | | |
| 第十八條 本公司應提供員工安全與健康之工作環境，包括提供必要之健康與急救設施，並致力於降低對員工安全與健康之危害因子，以預防職業災害。本公司應對員工定期實施安全與健康教育訓練。 | | | |
| 第十九條 本公司應為員工之職涯發展創造良好環境，並建立有效之職涯能力發展培訓計畫。
本公司訂定及實施合理員工福利措施（包括薪酬、休假及其他福利等），並將公司經營績效或成果適當反映在員工薪酬，以確保人力資源之招募、留任和鼓勵，達成公司永續經營之目標。 | | | |
| 第二十條 本公司應依勞資會議實施辦法辦理勞方代表選舉，定期召開勞資會議，透過協商合作、說明會等機制充分進行雙向溝通，致力建構勞資和諧之職場環境，提供暢通的多元溝通管道。本公司應以合理方式通知對員工可能造成重大影響之營運變動。 | | | |
| 第二十一條 本公司應秉持對產品與服務負責並重視行銷倫理，以防止產品或服務損及客戶聲譽或損害客戶之權益、健康與安全。 | | | |
| 第二十二條 本公司對其產品或服務所面對之客戶，宜以公平合理之方式對待，其方式包括訂約公平誠信、注意與忠實義務、廣告真實、商品或服務適合度、告知與揭露、酬金與業績衡平、申訴保障、業務人員專業性等原則。 | | | |
| 亞嵐機電股份有限公司
管理制度 | 文件編號 | AP2124 | |
| --- | --- | --- | --- |
| | | 制修日期 | 2025/05/05 |
| | | 版本版次 | A0 |
| 名稱 | 永續發展實務守則 | 文件頁次 | 4 |
| 第二十三條 本公司應對提供之服務負責並重視行銷倫理。其採購、營運及提供服務流程應確保資訊之透明性及安全性，以防止服務之提供損害客戶權益。 | | | |
| 第二十四條 本公司應依政府法規與產業之相關規範確保服務品質。本公司進行產品與服務之顧客健康與安全、客戶隱私、行銷及標示，應遵循相關法規與相關國際準則，不得有欺騙、誤導、詐欺或任何其他破壞客戶信任、損害客戶權益之行為。 | | | |
| 第二十五條 本公司應評估並管理可能造成營運中斷之各種風險，降低其對於消費者與社會造成之衝擊。本公司應對其產品與服務提供透明且有效之客戶申訴程序，公平、即時處理客戶之申訴，並應遵守個人資料保護法等相關法規，確實尊重客戶之隱私權，保護客戶提供之個人資料。 | | | |
| 第二十六條 本公司應訂定供應商管理政策，要求供應商在環保、職業安全衛生或勞動人權等議題遵循相關規範，於商業往來之前，宜評估其供應商是否有影響環境與社會之紀錄，避免與公司之永續政策牴觸者進行交易。本公司與其主要供應商簽訂契約時，其內容宜包含遵守雙方之企業社會責任政策，及供應商如涉及違反政策，且對供應來源社區之環境與社會造成顯著影響時，得隨時終止或解除契約之條款。 | | | |
| 第二十七條 本公司應評估公司經營對社區之影響，並適當聘用公司營運所在地之人力，以增進社區認同。本公司得經由股權投資、商業活動、實物捐贈、企業志工服務或其他公益專業服務等，將資源投入透過商業模式解決社會或環境問題之組織，或參與社區發展及社區教育之公民組織、慈善公益團體及政府機構之相關活動，以促進社區發展。 | | | |
| 第五章 加強永續發展資訊揭露 | | | |
| 第二十八條 本公司應依相關法規及「上市上櫃公司治理實務守則」辦理資訊公開，並應充分揭露具攸關性及可靠性之永續發展相關資訊，以提升資訊透明度。
本公司揭露永續發展之相關資訊如下：
一、經董事會決議通過之永續發展政策、制度或管理方針及具體推動計畫。
二、落實公司治理、發展永續環境及維護社會公益等因素對公司營運與財務狀況所產生之風險與影響。
三、公司為永續發展所擬定之推動目標、措施及實施績效。
四、主要利害關係人及其關注之議題。
五、主要供應商對環境與社會重大議題之管理與績效資訊。
六、其他永續發展相關資訊。 | | | |
| 亞歲機電股份有限公司
管理制度 | 文件編號 | AP2124 | |
| --- | --- | --- | --- |
| | | 制修日期 | 2025/05/05 |
| | | 版本版次 | A0 |
| 名稱 | 永續發展實務守則 | 文件頁次 | 5 |
| 第二十九條 本公司編製永續報告書應採用國際上廣泛認可之準則或指引，以揭露推動永續發展情形，並應隨時檢視主管機關之最新法律規定，遵循相關法規之要求取得第三方查證，以提高資訊可靠性。其內容宜包括如下：
一、實施本公司永續發展政策、制度或相關管理方針及推動計畫。
二、主要利害關係人及其關注之議題。
三、公司於落實公司治理、發展永續環境、維護社會公益及促進經濟發展之執行績效與檢討。
四、未來之改進方向與目標。 | | | |
| 第六章 附則 | | | |
| 第三十條 本公司應隨時注意國內外永續發展相關準則之發展及企業環境之變遷，據以檢討改進公司所建置之永續發展制度，以提升履行推動永續發展成效。
第三十一條 本守則經審計委員會及董事會決議通過後施行並提股東會報告，修正時亦同。 | | | |