Avicopter Plc. — Audit Report / Information 2017

Mar 15, 2017

中航直升机股份有限公司

2016 年度董事会审计委员会履职报告

根据中国证监会、上海证券交易所《上市公司董事会审 计委员运作指引》等有关法律法规及《公司章程》、《公司董 事会审计委员会实施细则》等规定，中航直升机股份有限公 司董事会审计委员会勤勉尽责，恪尽职守，认真履行了审计 监督职责。现将审计委员会2016 年度履职情况报告如下： 一、董事会审计委员会议召开情况

公司董事会审计委员会由3 名董事组成，其中独立董事 2 人，主任委员由具有专业会计资格的独立董事王玉杰担任。 报告期内，董事会审计委员会共召开现场会议2 次，定期报 告电话沟通会4 次。全体委员本着勤勉尽责的原则，认真履 行职责，亲自出席会议，积极对相关议题发表专业意见，并 对会议记录进行了签字确认。

（一）2016 年3 月28 日，公司董事会审计委员会召开 现场会议，审议了公司2015 年年度报告初稿、2015 年经营 成果分析、主要会计数据及财务指标情况、内部控制报告等 事项。会议由王玉杰主任委员主持，在年报期间形成多次审 阅意见。

（二）2016 年8 月24 日，公司董事会召开审计委员会

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• 会议，审议了公司2016 年半年度报告。

（三）报告期内董事会审计委员会成员对公司2016 年 第一季度报告、第三季度报告进行电话沟通，对关注的问题 进行了询问审核。

二、董事会审计委员会履职情况

• （一）监督及评估外部审计机构工作

1、向董事会提出聘请或更换外部审计机构的建议

报告期内，审计委员会通过对安永华明会计师事务所进 行审核，认为其具备为上市公司提供审计服务的经验与能力， 能够独立对公司财务状况进行审计，满足公司财务审计工作 的要求，同意公司聘请其为公司2016 年年审会计师事务所。

2、评估外部审计机构的独立性和专业性

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）具备从事会计 师事务所执业、H 股审计、证券、期货等相关业务资质，并 获得国务院国资委批准，可参与央企审计监督项目。作为公 司年审会计师，能够恪尽职守，严格遵循独立、客观、公正 的执业准则，认真履行审计工作职责。

3、审核外部审计机构的审计费用

经审核，公司2015 年度审计费为97 万元。授权公司管 理层根据行业审计费用标准和工作量的情况与年审事务所 协商确定2016 年度审计费用。

（二）指导内部审计工作

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报告期内，董事会审计委员会认真审阅了公司2015 年 度内部审计工作报告及2016 年度内部审计工作计划，督促 公司内部审计机构认真落实审计计划，对内部审计出现的问 题提出了指导性意见，提高了内部审计工作效率。

• （三）审阅公司财务报告并对其发表意见

• 1、审阅公司年度报告情况

• （1）在年审事务所正式进场前，董事会审计委员会审

• 阅了公司编制的2015 年度财务会计报表，并提出审阅意见。

董事会审计委员会认为，2015 年度财务会计报表可以提 交年审会计师审计。

• （2）在年审会计师事务所正式进场后，董事会审计委

• 员会与年审会计师通过电话沟通的方式就审计工作过程中 遇到的重大问题进行了广泛深入的研究和探讨，均发表了各 自的意见和看法。

（3）在年审会计师事务所出具初步审计意见后，董事 会审计委员会再次审阅了公司2015 年度财务会计报表，并 与年审会计师进行了充分沟通，同意将审计报告提交公司董 事会审议。

• 2、审阅了公司2016 年第一季度报告、半年度报告、第

• 三季度报告的财务报表。

• 3、报告期内，董事会审计委员会与年审会计师事务所、

• 总会计师就会计准则的新规定对公司财务报告的影响等方

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面进行了充分沟通，并提出了意见和建议。

（四）评估公司内部控制有效性

报告期内，董事会审计委员会充分发挥专业委员会的作 用，积极推进公司内部控制制度建设，督促指导公司内部审 计机构完成内部控制自我评价工作，认真审阅了公司内部控 制自我评价报告及外部审计机构出具的内部控制审计报告。

（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审 计机构沟通

报告期内，为更好促使管理层、内部审计部门及相关部 门与外部审计机构进行充分有效的沟通，董事会审计委员会 在充分听取了各方诉求和意见后，积极进行协调，力求高效 准确地完成相关审计工作。

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