Avicopter Plc. — Audit Report / Information 2015

Mar 30, 2015

中航直升机股份有限公司

董事会审计委员会2014 年度履职报告

根据中国证监会、上海证券交易所《上市公司董事会审计委员运 作指引》等有关法律法规及《公司章程》、《公司董事会审计委员会实 施细则》等规定，中航直升机股份有限公司董事会审计委员会勤勉尽 责，恪尽职守，认真履行了审计监督职责。现将审计委员会2014 年 度履职情况汇报如下：

一、董事会审计委员会议召开情况

公司董事会审计委员会由3 名董事组成，其中独立董事2 人，主 任委员由具有专业会计资格的独立董事王玉伟担任。报告期内，董事 会审计委员会共召开会议4 次，全体委员本着勤勉尽责的原则，认真 履行职责，亲自出席会议，积极对相关议题发表专业意见，并对会议 记录进行了签字确认。

（一）2014 年1 月8 日，公司董事会审计委员会召开2014 年第 一次会议，审议了公司2013 年年度报告、内部控制报告、关联交易、 募集资金使用等事项。在年报期间形成多次审阅意见。

（二）2014 年4 月7 日，公司董事会审计委员会召开2014 年第 二次会议，审议了公司2014 年第一季度报告。

（三）2014 年8 月24 日，公司董事会审计委员会召开2014 年 第三次会议，审议了公司2014 年半年度报告。

（四）2014 年10 月24 日，公司董事会审计委员会召开2014 年 第四次会议，审议了公司2014 年第三季度报告及执行新会计准则对 合并财务报表的影响。

二、董事会审计委员会履职情况

• （一）监督及评估外部审计机构工作

• 1、评估外部审计机构的独立性和专业性

众环海华会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券业务资格，自 聘任以来，该事务所能够恪尽职守，严格遵循独立、客观、公正的执 业准则，较好的完成公司的审计工作。

• 2、向董事会提出聘请或更换外部审计机构的建议

报告期内，审计委员会通过对众环海华会计师事务所进行审核， 认为其具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够独立对公司 财务状况进行审计，满足公司财务审计工作的要求，聘请其为公司 2014 年年审会计师事务所。

• 3、审核外部审计机构的审计费用

经审核，公司2013 年度审计费为90 万元。授权公司管理层根据 行业审计费用标准和工作量的情况与年审事务所协商确定2014 年度 审计费用。

（二）指导内部审计工作

报告期内，董事会审计委员会认真审阅了公司2013 年度内部审 计工作报告及2014 年度内部审计工作计划，督促公司内部审计机构 认真落实审计计划，对内部审计出现的问题提出了指导性意见，提高 了内部审计工作效率。

（三）审阅公司财务报告并对其发表意见

• 1、审阅公司年度报告情况

（1）在年审事务所正式进场前，董事会审计委员会审阅了公司 编制的2013 年度财务会计报表，并提出审阅意见。

董事会审计委员会认为，2013 年度财务会计报表可以提交年审 会计师审计。

（2）在年审会计师事务所正式进场后，董事会审计委员会与年 审会计师通过电话沟通的方式就审计工作过程中遇到的重大问题进 行了广泛深入的研究和探讨，均发表了各自的意见和看法。

（3）在年审会计师事务所出具初步审计意见后，董事会审计委 员会再次审阅了公司2013 年度财务会计报表，并与年审会计师进行 了充分沟通，同意将审计报告提交公司董事会审议。

2、审阅了公司2014 年第一季度报告、半年度报告、第三季度报 告的财务报表。

3、报告期内，董事会审计委员会与年审会计师事务所、总会计 师就新会计准则对公司合并财务报告的影响等方面进行了充分沟通， 并提出了意见和建议。

（四）评估公司内部控制有效性

报告期内，董事会审计委员会充分发挥专业委员会的作用，积极 推进公司内部控制制度建设，督促指导公司内部审计机构完成内部控 制自我评价工作，认真审阅了公司内部控制自我评价报告及外部审计 机构出具的内部控制审计报告。

（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构沟 通

报告期内，为更好促使管理层、内部审计部门及相关部门与外部 审计机构进行充分有效的沟通，董事会审计委员会在充分听取了各方 诉求和意见后，积极进行协调，力求达到高效准确的完成相关审计工 作。

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