Avicopter Plc. — Audit Report / Information 2012

Apr 6, 2012

哈飞航空工业股份有限公司 2012 年实施内部控制工作方案

哈飞航空工业股份有限公司

2012年实施内部控制工作方案

一、公司基本情况介绍

公司简称：哈飞股份 股票代码：600038

上市地：上海证券交易所

公司资产规模：截止2011年12月31日公司总资产

3,130,135,395.02元，净资产1,505,379,057.36元。

经营范围：航空产品及零部件的开发、设计研制、生产和 销售，航空科学技术开发、咨询、服务，机电产品的开发、设 计研制、生产和销售以及经营进出口业务。

组织架构：股东大会是公司最高权力机构。股东大会下设 董事会、监事会。董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬 与考核委员会和提名委员会。

二、组织保障

为切实贯彻落实内部控制实施工作，确保公司内部控制体 系的建设及自我评价工作顺利开展，根据《企业内部控制基本 规范》、《企业内部控制配套指引》等相关要求，公司成立内 部控制管理委员会和内部控制实施小组。

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（一）内部控制管理委员会

主 任：郭殿满

副主任：聂小铭、侯月明、张继超、郭念

委 员：范有成、刘广林、陈晓毅、曹生利、曹子清

工作职责：负责建立健全公司内部控制规范实施工作方案、 相关配套制度及实施细则。

（二）内部控制实施小组

组 长：郭念

副组长：李兴华、郑庆友

成 员：魏利波、李兴华、曲海波、刘维俭、徐文岩、郑 庆友、罗楠、张立文、刘辉男、顾韶辉、莫海、白洁、朱善玖、 曲学明、李国春、赵岩。

工作职责：负责按照《企业内部控制应用指引》组织公司 本部职能部门开展内控建设各阶段具体工作。

实施小组办事机构设在监察审计部，负责内部控制规范实 施的组织、计划安排、跟踪落实、工作协调，汇总内控建设的 相关资料，形成公司内控缺陷整改方案和内部控制自我评价报 告。

公司将分步骤分部门有序开展内控完善及自我评价工作， 并在条件允许的情况下，公司计划根据实际情况适时聘请外部 咨询机构或会计师事务所帮助公司识别内部控制薄弱环节和缺

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陷，有针对性的提出改进建议。

三、内部控制建设工作计划及方案（时间：2012 年1月 -2013 年2-3 月）

（一）内部控制审计工作

第一阶段：组织学习内控规范体系

积极参加学习“上市公司内部控制规范体系实施”的相关 培训，组织学习内控知识及制度。

第二阶段：查找内控缺陷

公司各部门按照企业内部控制基本规范和配套指引的相关 规定，对各自的重要业务流程进行风险评估，对已有的内部控 制制度及其实施情况进行全面系统的检查、分析和梳理，将重 要业务现有的政策、制度与风险进行对比，查找内部控制缺陷， 编制风险清单。

第三阶段：制定内控措施

汇总、整理内部控制缺陷，分析缺陷的性质和产生的原因， 制定相应的内控措施，并上报审议批准。 第四阶段：实施内控措施

公司各部门根据经批准的内控措施，进行部门内控制度的 完善，机构、人员和岗位的调整等。

第五阶段：检查内控措施实施效果

内部控制实施小组检查内控缺陷整改情况和效果。对因人

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为因素未落实或落实不到位的部门在公司内部进行通报，并督 促进一步地整改，并跟踪结果。

第六阶段：按照要求披露内控实施工作情况

根据公司内控建设的实际开展情况，聘请专业机构出具有 关内控的专项报告，按监管要求披露相关内部控制的建设进展 情况并报送证监局和交易所。

1.聘请内部控制审计的会计师事务所对公司以2012 年12 月31 日为基准日的内部控制设计与运行有效性进行审计，发表 审计意见，出具《内部控制审计报告》。

1. 按照上市公司信息披露要求，在2012 年年报中披露《内 部控制审计报告》。

（二）内控自我评价工作

按照内控评价规定程序，有序开展自我评价工作，包括现 场检查、对内控设计和运行情况进行全面评价、编制内部控制 自我评价工作稿等。根据公司的经营业务特点和调整情况、经 营环境变化、业务发展状况、实际风险水平等，围绕内控控制 环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等因素， 不断完善确定内部评价的范围、程序、具体内容，并根据内部 控制自我评价工作编制内部控制自我评价报告并按要求披露。

1.在实施内部控制自我评价前成立评价工作组，公司拟定 评价工作方案，明确评价范围、工作程序、费用预算等，上报

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审批，并具体实施评价工作。

2.确定内部控制缺陷的评价标准。内控评价工作组应根据 公司性质、经营管理特点、重要业务风险等，确定内部控制缺 陷的评价标准。

• 3.检查各单位内部控制设计和运行，组织实施自我评价工

• 作。

• 4.发现的内部控制缺陷及成因、表现形式和影响程度进行

• 综合分析和全面复核，提出认定和整改意见，督促各单位落实 整改，并以适当形式向公司董事会报告。

5.根据内部控制自我评价工作结果，结合评价工作底稿和 内控缺陷汇总表等资料，按照内控规范、指引的要求编制《内 部控制自我评价报告》并经董事会批准后，依照规定对外披露， 并报送相关部门。

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