Avic Aviation High-Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2013

Mar 28, 2013

国富浩华会计师事务所 (特殊普通合伙) 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 总机: 0086-10-88219191 传真: 0086-10-88210558

审计报告

国浩审字[2013]303A0003号

南通科技投资集团股份有限公司全体股东:

我们审计了后附的南通科技投资集团股份有限公司(以下简称南通科技)财 务报表,包括2012年12月31日的合并及母公司资产负债表,2012年度的合并 及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及 财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是南通科技管理层的责任,这种责任包括: (1)按 照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和 维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守中国注册会计师职业道德守则, 计划和执行审计工作以对财务报表是否 不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序, 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和 公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估 计的合理性, 以及评价财务报表的总体列报。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基 础。

$-1-$

三、审计意见

我们认为, 南通科技的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制,公允反映了南通科技2012年12月31日的合并及母公司财务状况以及2012 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

合并资产负债表

2012-12-31

编制单位: 南通科技投资集团股份有限公司

$\bigcup$

单位: 人民币元

产 资	附注	期末余额	年初余额	负债及股东权益	附注	期末余额	年初余额
流动资产:				流动负债:
货币资金	五、1	370,916,928.78	812,526,769.38	短期借款	五、17	527,000,000.00	550,000,000.00
结算备付金				向中央银行借款
拆出资金				吸收存款及同业存放
交易性金融资产				拆入资金
应收票据	五、2	23,114,657.02	89, 853, 159. 94	交易性金融负债
应收账款	五、3	139,700,896.90	119,489,673.65	应付票据	五、18	162,800,000.00	114,860,000.00
预付款项	五、4	295,728,205.26	152, 131, 530. 11	应付账款	五、19	609,257,285.54	474,378,997.63
应收保费				预收款项	五、20	808,158,091.89	763,451,420.08
应收分保账款				卖出回购买金融资产款
应收分保合同准备金				应付手续费及拥金
应收利息			25,593.75	应付职工薪酬	五、21	19,799,282.40	30,531,863.08
应收股利				应交税费	五、22	53,802,476.14	24, 165, 494.02
其他应收款	五、5	88,338,778.60	94,185,520.17	应付利息	五、23	649,621.32	166,421.38
买入返售金融资产				应付股利
存货	五、6	2,388,262,528.70	1,735,069,280.39	其他应付款	五、24	482, 882, 145. 36	195,479,939.65
一年内到期的非流动资产				应付分保账款
其他流动资产				保险合同准备金
				代理买卖证券款			$\mathcal{C}$
				代理承销证券款
				一年内到期的非流动负债	五、25	145,000,000.00
流动资产合计		3,306,061,995.26	3,003,281,527.39	其他流动负债
非流动资产:				流动负债合计		2,809,348,902.65	2,153,034,135.84
发放委托贷款及垫款				非流动负债:
可供出售金融资产	五、7		3,055,610.88	长期借款	五、26	253,000,000.00	434,000,000.00
持有至到期投资				应付债券
长期应收款		$\epsilon$		长期应付款
长期股权投资	五、9	68,953,208.79	99,945,970.90	专项应付款	五、27	16,580,384.71	20,828,816.20
投资性房地产	五、10	76,063,925.72	68,617,758.95	预计负债	五、28	1,000,000.00	1,000,000.00
固定资产	五、11	442,258,540.72	421,080,455.95	递延所得税负债			281,400.29
在建工程	五、12	304,517,859.41	116,735,873.99	其他非流动负债	五、29	84,984,309.69	101,409,180.65
工程物资				非流动负债合计		355,564,694.40	557,519,397.14
固定资产清理				负债合计		3,164,913,597.05	2,710,553,532.98
生产性生物资产				股东权益:
油气资产				股 本	五、30	637,928,488.00	318,964,244.00
无形资产	五、13	247,951,974.20	250, 254, 163.03	资本公积	五、31	251,696,937.71	578,454,837.35
开发支出		6,408,068.88	2,712,613.33	减: 库存股
商誉				专项储备
长期待摊费用	五、14	13,765,653.99	8,033,041.58	盈余公积	五、32	37,091,014.20	36,150,155.00
递延所得税资产	五、15	52,337,975.12	23,456,670.02	一般风险准备
其他非流动资产				未分配利润	五、33	390,782,930.41	351,582,095.97
				外币报表折算差额
				归属于母公司所有者权益合计		1,317,499,370.32	1,285,151,332.32
				少数股东权益		35,906,234.72	1,468,820.72
非流动资产合计		1,212,257,206.83	993,892,158.63	股东权益合计		1,353,405,605.04	1,286,620,153.04
资产总计		4,518,319,202.09	3,997,173,686.02	负债和股东权益总计		4,518,3 19,202.09	3,997,173,686.02

$\sqrt{3}$

合并利润表

编制单位: 南通科技投资集团股份有限公司

J

2012年度

单位: 人民币元

项 目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		1,397,188,026.00	1,331,551,441.13
其中: 营业收入	五、34	1,397,188,026.00	1,331,551,441.13
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		1,311,056,529.58	1,232,378,223.40
其中:营业成本	五、34	1,015,158,043.35	952,855,824.28
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额		$\overline{\mathcal{L}}$
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	五、35	100,525,156.24	97,190,029.10
销售费用	五、36	58,168,350.30	76,690,643.84
管理费用	五、37	84,004,948.85	76,980,036.97
财务费用	五、38	33,533,189.91	10,569,296.36
资产减值损失	五、39	19,666,840.93	18,092,392.85
加: 公允价值变动收益(损失以"-"号填列)
投资收益(损失以"-"号填列)	五、40	12,566,074.91	9,447,307.17
其中: 对联营企业和合营企业的投资收益		3,956,291.91	1,444,211.11
汇兑收益(损失以"-"号填列)
三、营业利润(亏损以"-"号填列)		98,697,571.33	108,620,524.90
加:营业外收入	五、41	19,449,155.95	73,047,830.38
减:营业外支出	五、42	1,798,705.74	3,877,259.22
其中: 非流动资产处置损失		15,703.89	358,630.25
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)		116,348,021.54	177,791,096.06
减: 所得税费用	五、43	41,768,913.90	61,961,505.95
五、净利润(净亏损以"-"号填列)		74,579,107.64	115,829,590.11
归属于母公司所有者的净利润		40,141,693.64	121,987,546.11
少数股东损益		34,437,414.00	$-6,157,956.00$
六、每股收益:
(一) 基本每股收益		0.06	0.19
(二) 稀释每股收益		0.06	0.19
七、其他综合收益	五、45	$-7,793,655.64$	6,518,248.53
八、综合收益总额		66,785,452.00	122,347,838.64
归属于母公司所有者的综合收益总额		32,348,038.00	128,505,794.64
归属于少数股东的综合收益总额		34,437,414.00	$-6,157,956.00$

$\overline{\phantom{a}}$

合并现金流量表

2012年度		单位: 人民币元
		上期金额
	1,250,866,401.32	1,167,153,162.10
	24,309.07	60,011.87
	92,588,834.55	196,547,722.84
	1,343,479,544.94	1,363,760,896.81
		807, 863, 216.30
		131,205,640.96
		156,997,416.06
		103,211,559.81
		1,199,277,833.13
		164,483,063.68
		47,900.00
		2,005,701.32
		2,713,000.00
		31,476,800.00
		36,243,401.32
		318,009,818.69 25,000,000.00
		3,440,533.52
		346,450,352.21
		-310,206,950.89
	757,000,000.00	809,001,800.00
		38,567,600.00
		847,569,400.00
	816,000,000.00	531,901,800.00
	83,081,475.15	73,828,087.80
	103,227,564.55	385,017,480.00
		990,747,367.80
	59,940,960.30	$-143, 177, 967.80$
	-425,727,405.15	-288,901,855.01
	717,917,769.38	1,006,819,624.39
	292,190,364.23	$\sqrt{17,917,769.38}$
	附注 五、46 五、46 五、46 五、46 五、46 五、46	本期金额 1,166,151,235.01 114,795,888.98 143,439,764.35 159,248,426.96 1,583,635,315.30 -240,155,770.36 26,179,608.97 12,359,783.00 10,000,000.00 48,539,391.97 293,301,987.06 750,000.00 294,051,987.06 -245,512,595.09 305,250,000.00 1,062,250,000.00 1,002,309,039.70

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编制单位: 南通科技投资集团股份有限公司

单位: 人民币元

					本期金额
$\mathbbm{m}$ 项				归属于母公司股东权益
	股本	资本公积	减:库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	少数股东权益	股东权益合计
、上年年末余额	318,964,244.00	578,454,837.35			36,150,155.00		351,582,095.97		1,468,820.72	1,286,620,153.04
加:会计政策变更										$\blacksquare$
前期差错更正
其他										$\blacksquare$
二、本年年初余额	318,964,244.00	578,454,837.35			36,150,155.00		351,582,095.97		1,468,820.72	1,286,620,153.04 ×
三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列)	318,964,244.00	$-326,757,899.64$			940,859.20		39,200,834.44		34,437,414.00	66,785,452.00
(一) 待利							40,141,693.64		34,437,414.00	74,579,107.64
(二)其他综合收益		$-7,793,655.64$								$-7,793,655.64$
上述(一)和(二)小计		$-7,793,655.64$					40,141,693.64		34,437,414.00	66,785,452.00
(三)股东投入和减少资本
1. 股东投入资本
2. 股份支付计入股东权益的金额
3. 其他
(四)利润分配					940,859.20		-940,859.20
1. 提取盈余公积					940,859.20		-940,859.20
2. 提取一般风险准备
3. 对股东的分配
4.其他
(五)股东权益内部结转	318,964,244.00	$-318,964,244.00$
1. 资本公积转增股本	318,964,244.00	$-318,964,244.00$
2. 盈余公积转增股本
3. 盈余公积弥补亏损
4.其他
(六) 专项储备
1. 提取专项储备
2. 使用专项储备
(七) 其他
四、本年年末余额	637,928,488.00	251,696,937.71			37,091,014.20		390,782,930.41		35,906,234.72	1,353,405,605.04
法定代表人:			主管会计工作负责					会计机构负责
$M_{\tilde{q}}$

续
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夜
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⊲¤

南通科技投资集团股份有限公司 编制单位:

1,164,272,314.40 1,164,272,314.40 122,347,838.64 115,829,590.11 6,518,248.53 122,347,838.64 $\bigcap$ 1,468,820.72 1,286,620,153.04 股东权益合计 DOR 7,626,776.72 7,626,776.72 $-6,157,956.00$ $-6,157,956.00$ $-6,157,956.00$ 少数股东权益 会计机构负责 其他 113,633,605.73 121,987,546.11 237,948,490.24 237,948,490.24 121,987,546.11 $-8,353,940.38$ $-8,353,940.38$ 351,582,095.97 未分配利润 一般风险准备 上期金额 27,796,214.62 27,796,214.62 8,353,940.38 8,353,940.38 8,353,940.38 36,150,155.00 盈余公积 归属于母公司股东权益 专项储备 主管会计工作负债 减:库存股 578,454,837.35 571,936,588.82 571,936,588.82 6,518,248.53 6,518,248.53 6,518,248.53 资本公积 318,964,244.00 318,964,244.00 318,964,244.00 股本 Contr. 三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列) 2. 股份支付计入股东权益的金额 $\mathbf{m}$ (三)股东投入和减少资本 (五)股东权益内部结转 上述(一)和(二)小计 项 加:会计政策变更 前期差错更正 (二)其他综合收益 2. 提取一般风险准备 1. 资本公积转增股本 2. 盈余公积转增股本 3. 盈余公积弥补亏损 四、本年年未余额
法定代表人: 二、本年年初余额 一、上年年末余额 1. 股东投入资本 3. 对股东的分配 (四)利润分配 1. 提取盈余公积 (六) 专项储备 1. 提取专项储备 2. 使用专项储备 運

作→ 其他 (七)其他 4.其他 4.其他 3.其他

单位:人民币元

母公司资产负债表

2012-12-31

编制单位: 南通科技投资集团股份有限公司

单位: 人民币元

产 资	附注	期末余额	年初余额	负债和股东权益	附注	期末余额	年初余额
流动资产:				流动负债:
货币资金		84,281,497.59	33,528,189.47	短期借款		342,000,000.00	305,000,000.00
交易性金融资产				交易性金融负债
应收票据		6,583,943.42	22,355,298.81	应付票据		93,000,000.00	80,000,000.00
应收账款	$+-,1$	133,364,210.10	112,589,461.53	应付账款		170,213,865.40	185,494,931.03
预付款项		46,396,661.99	50,827,213.94	预收款项		64,790,942.80	168, 143, 207. 33
应收利息				应付职工薪酬		19,316,028.65	30,442,936.60
应收股利				应交税费 $\mathcal{E}$		$-8,445,986.48$	$-5,306,190.58$
其他应收款	$+-$ , 2	319,881,993.66	111,991,333.21	应付利息
存货		299,998,333.64	278,300,245.01	应付股利
一年内到期的非流动资产				其他应付款		620, 164, 286. 93	111,049,133.36
其他流动资产				一年内到期的非流动负债
				其他流动负债
				流动负债合计		1,301,039,137.30	874, 824, 017.74
流动资产合计		890,506,640.40	609,591,741.97 丰流动负债:
非流动资产				长期借款
可供出售金融资产			3,055,610.88	应付债券
持有至到期投资				长期应付款
长期应收款				$\mathcal{L}_{\mathcal{A}}$ 专项应付款
长期股权投资	$+-$ , 3	1,120,475,248.51	951,468,010.62	预计负债		1,000,000.00	1,000,000.00
投资性房地产		29,593,825.81	30,914,046.05	递延所得税负债			281,400.29
固定资产		360,138,120.81	394, 124, 035. 23	其他非流动负债		84,984,309.69	101,409,180.65
在建工程		476,630.24	3,166,540.34
工程物资				非流动负债合计		85,984,309.69	102,690,580.94
固定资产清理				负债合计		1,387,023,446.99	977,514,598.68
生产性生物资产				股东权益:
油气资产				股 本		637,928,488.00	318,964,244.00
无形资产		127,419,437.75	129,215,500.12	资本公积		248.792.454.45	575,550,354.09
开发支出		8,378,068.88	3,612,613.33	减:库存股
商誉				专项储备
长期待摊费用		4,465,311.65	6,913,072.38	盈余公积		37,091,014.20	36,150,155.00
递延所得税资产		11,199,391.60	9,467,720.03	一般风险准备
其他非流动资产				未分配利润		241,817,272.01	233,349,539.18
非流动资产合计		1,662,146,035.25	1,531,937,148.98	股东权益合计		1,165,629,228.66	1,164,014,292.27
资产总计		2,552,652,675.65	2,141,528,890.95	负债和股东权益总计		2, \$52, 652, 675. 65	2,141,528,890.95

$\int$ and $y \cdot y$

$\overline{8}$

$\mathcal{L}$

编制单位: 南通科技投资集团股份有限公司

项

一、营业收入

减:营业成本

营业税金及附加

目

2012年度

附注

$+-$ , 4

$+-$ , 4

本期金额

338,775,706.17

326,417,725.84

227,883.45

1,614,936.39

会计机构负责

28,078,328.75 37,045,384.46 销售费用 46,712,021.15 47,856,136.00 管理费用 28,104,919.61 20,155,857.24 财务费用 11,026,747.36 22,433,935.91 资产减值损失 加: 公允价值变动收益(损失以"-"号填列) 投资收益(损失以"-"号填列) $+-$ 5 102,566,074.91 107,812,406.10 1,444,211.11 其中: 对联营企业和合营企业的投资收益 3,956,291.91 二、营业利润(亏损以"-"号填列) $-10,633,033.63$ 18,347,823.86 加:营业外收入 18,733,476.74 72,915,940.34 423,522.65 1,815,237.20 减:营业外支出 175,285.21 15,703.89 其中: 非流动资产处置损失 三、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 7,676,920.46 89,448,527.00 5,909,123.18 $-1,731,671.57$ 减: 所得税费用 83,539,403.82 四、净利润(净亏损以"-"号填列) 9,408,592.03 五、每股收益: (一) 基本每股收益 (二) 稀释每股收益 六、其他综合收益 $-7,793,655.64$ 6,518,248.53

90,057,652.35

DGQ

单位: 人民币元

450,300,663.33

423,417,257.09

263,863.42

上期金额

法定代表人:

七、综合收益总额

$\sqrt{1.2}$

主管会计工作负债入 aga li

$\overline{9}$

母公司现金流量表

编制单位: 南通科技投资集团股份有限公司

2012年度

单位: 人民币元

项 目	附注	本期金额	上期金额
、经营活动生产的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金		142,511,893.58	158,987,261.43
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		13,528,139.99	111,596,218.66
经营活动现金流入小计		156,040,033.57	270,583,480.09
购买商品、接受劳务支付的现金		137,512,386.17	187, 497, 793. 23
支付给职工以及为职工支付的现金		61,011,071.45	71,102,527.36
支付的各项税费		6,696,072.47	2,979,562.15
支付其他与经营活动有关的现金		57,721,361.12	56,893,138.02
经营活动现金流出小计		262,940,891.21	318,473,020.76
经营活动产生的现金流量净额		-106,900,857.64	-47,889,540.67
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金		26,179,608.97
取得投资收益收到的现金		102,359,783.00	100,368,194.99
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		10,000,000.00
投资活动现金流入小计		138,539,391.97	100,368,194.99
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		25,373,290.78	12,977,177.23
投资支付的现金		200,000,000.00	29,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金			3,390,533.52
投资活动现金流出小计		225,373,290.78	45,367,710.75
投资活动产生的现金流量净额		-86,833,898.81	55,000,484.24
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
借款收到的现金		392,000,000.00	345,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金		523,467,461.51	56,347,600.00
筹资活动现金流入小计		915,467,461.51	401,347,600.00
偿还债务支付的现金		355,000,000.00	293,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		22,128,720.30	19,370,925.55
支付其他与筹资活动有关的现金		339,883,241.19	180,417,480.00
筹资活动现金流出小计		717,011,961.49	492,788,405.55
筹资活动产生的现金流量净额		198,455,500.02	-91,440,805.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		4,720,743.57	-84,329,861.98
加: 期初现金及现金等价物余额		11,434,189.47	95,764,051.45
六、期末现金及现金等价物余额		16,154,933.04	A1,434,189.47

$10\,$

					本期金额
$\overline{\text{m}}$ 项	股本	资本公积	减:库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	股东权益合计
、上年年末余额	318,964,244.00	575,550,354.09			36,150,155.00		233,349,539.18	1,164,014,292.27
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	318,964,244.00	575,550,354.09			36,150,155.00		233,349,539.18	1,164,014,292.27
三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列)	318,964,244.00	$-326,757,899.64$			940,859.20		8,467,732.83	1,614,936.39
(一)							9,408,592.03	9,408,592.03
(二)其他综合收益		$-7,793,655.64$						$-7,793,655.64$
上述(一)和(二)小计		$-7,793,655.64$					9,408,592.03	1,614,936.39
(三)股东投入和减少资本		$\pmb{\cdot}$
1. 股东投入资本
2. 股份支付计入股东权益的金额
3.其他
(四)利润分配					940,859.20		$-940,859.20$
1. 提取盈余公积					940,859.20		$-940,859.20$
2. 对股东的分配
3.其他
(五)股东权益内部结转	318,964,244.00	$-318,964,244.00$
1. 资本公积转增股本	318,964,244.00	$-318,964,244.00$
2. 盈余公积转增股本					$\bar{z}$
3. 盈余公积弥补亏损
4.其他
(六) 专项储备
1. 提取专项储备
2. 使用专项储备
(七)其他
四、本年年末余额	637,928,488.00	248,792,454.45			37,091,014.20		241,817,272.01	1,165,629,228.66
$\mathcal{P}$ 法定代表人:		主管会计工作负责人:	R $\equiv$			会计机构负责人:

母公司股东权益变动表

					上期金额
Ш 项	股本	资本公积	减:库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	股东权益合计
上年年末余额	318,964,244.00	569,032,105.56			27,796,214.62		158,164,075.74	1,073,956,639.92
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	318,964,244.00	569,032,105.56			27,796,214.62		158,164,075.74	1,073,956,639.92
三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列)		6,518,248.53			8,353,940.38		75,185,463.44	90,057,652.35
(一) 净利润							83,539,403.82	83,539,403.82
(二)其他综合收益		6,518,248.53						6,518,248.53
上述(一)和(二)小计		6,518,248.53					83,539,403.82	90,057,652.35
(三)股东投入和减少资本		$\blacksquare$			$\epsilon$
$\gamma$ 1. 股东投入资本
2. 股份支付计入股东权益的金额
3.其他
(四)利润分配					8,353,940.38		$-8,353,940.38$
1. 提取盈余公积					8,353,940.38		$-8,353,940.38$
2. 对股东的分配
3.其他
(五)股东权益内部结转
1. 资本公积转增股本
2. 盈余公积转增股本		$\omega$
3. 盈余公积弥补亏损
4.其他
(六) 专项储备		$\mathcal{P}$
1. 提取专项储备
2. 使用专项储备
(七)其他
四、本年年末余额	318,964,244.00	575,550,354.09			36,150,155.00		233,349,539.18	1,164,014,292.27
$\frac{1}{2}$ 法定代表人:		主管会计工作负责	DONN			会计机构负责	RAND

母公司股东权益变动表(续)