AVIC AIRBORNE SYSTEMS CO., LTD. — Governance Information 2022

Mar 11, 2022

中航航空电子系统股份有限公司

年报信息披露重大差错责任追究制度

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（经第七届董事会2022年度第三次会议（临时）审议通过）

二〇二二年三月

年报信息披露重大差错责任追究管理制度

第一章 总则

第一条 为提高中航航空电子系统股份有限公司（以下简称公 司）的规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性 和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，根据《中华人民 共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》 （以下简称《证券法》）、《上市公司信息披露管理办法》等法律、 法规、规范性文件,以及《中航航空电子系统股份有限公司章程》 （以下简称《公司章程》）、《中航航空电子系统股份有限公司信息 披露管理制度》（以下简称《信息披露管理制度》）的有关规定， 结 合公司实际情况，制订本制度。

第二条 本制度所称“责任追究制度”是指年报信息披露工作 中有关人员不履行或者不正确履行职责、义务或其他个人原因， 对公司造成重大经济损失或造成不良社会影响时的追究与处理制 度。

本制度所称“年报信息披露的重大差错”，包括年度财务报 告存在重大会计差错、其他年报信息披露存在重大错误或重大遗 漏、业绩预告或业绩快报存在重大差异等情形，或出现被证券监 管部门认定为重大差错的其他情形。

第三条 本制度适用于公司董事、监事、高级管理人员、各职 能部门负责人、各控股子公司负责人以及与年报信息披露工作有

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关的其他人员。

上述人员在年报信息披露工作中违反国家有关法律、法规、 规范性文件以及公司规章制度，未勤勉尽责或者不履行职责，导 致年报信息披露发生重大差错，应当按照本制度的规定追究其责 任。

第四条 实行责任追究制度，应遵循以下原则：实事求是、客 观公正、有错必究；过错与责任相适应；责任与权利对等原则。

第五条 董事会秘书负责收集、汇总与追究责任有关的资料， 并按制度规定提出相关处理方案，上报公司董事会批准。

第二章 年报信息披露重大差错的责任追究

第六条 有下列情形之一的应当追究责任人的责任： (一) 违反《公司法》《证券法》《企业会计准则》等国家法 律法规的规定，使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的； (二) 违反《上市公司信息披露管理办法》《上海证券交易 所股票上市规则》以及中国证券监督管理委员会和上海证券交易 所发布的有关年报信息披露指引、准则、通知等， 使年报信息披 露发生重大差错或造成不良影响的；

(三) 违反《公司章程》《信息披露管理制度》以及公司其 他内部控制制度，使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响 的；

(四) 未按照年报信息披露工作中的规程办事且造成年报 信息披露重大差错或造成不良影响的；

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• (五) 年报信息披露工作中不及时沟通、汇报造成重大失误

• 或造成不良影响的；

• (六) 其他个人原因造成年报信息披露重大差错或造成不

良影响的。

• (七) 监管部门认定的其他年度报告信息披露存在重大差

错的情形。

第七条 有下列情形之一，应当从重或者加重处理。

• (一) 情节恶劣、后果严重、影响较大且事故原因确系个人

主观故意所致的；

• (二) 打击、报复、陷害调查人或干扰、阻挠责任追究调查

的；

• (三) 明知错误，仍不纠正处理，致使危害结果扩大的； (四) 多次发生年报信息披露重大差错的；

• (五) 不执行董事会依法做出的处理决定的；

• (六) 董事会认为其它应当从重或者加重处理的情形的。

第八条 有下列情形之一的，应当从轻、减轻或免于处理。

• (一) 有效阻止不良后果发生的；

• (二) 主动纠正和挽回全部或者大部分损失的；

• (三) 确因意外和不可抗力等非主观因素造成的；

• (四) 董事会认为其他应当从轻、减轻或者免于处理的情形

的。

第九条 在对责任人作出处理前，应当听取责任人的意见，保

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障其陈述和申辩的权利。

第三章 追究责任的形式及种类

第十条 追究责任的主要形式包括：

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第十一条 年报信息披露重大差错责任追究的结果纳入公司 对相关部门和人员的年度绩效考核指标。

第十二条 公司董事、监事、高级管理人员、各职能部门负 责人、各控股子公司负责人出现责任追究的范围事件时，公司在 进行上述处罚的同时可附带经济处罚，处罚金额由董事会视事件 情节进行具体确定。

第四章 附则

第十三条 公司季度报告、半年度报告及临时报告相关的信 息披露重大差错的责任追究参照本制度规定执行。

第十四条 本制度未尽事宜，按国家有关法律、法规和《公 司章程》的规定执行；本制度如与国家日后颁布的法律、法规或 经合法程序修改后的《公司章程》相抵触时，按国家有关法律、

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法规和《公司章程》的规定执行。

第十五条 本制度由董事会负责解释。

第十六条 本制度自公司董事会审议通过之日起实施，《中 航航空电子设备股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制 度》同时废止。

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