AVERMEDIA — AGM Information 2015

Jul 22, 2015

圓剛科技股份有限公司103 年股東常會議事錄

開會時間：104 年06 月17 日(星期三)上午九點整。

開會地點：臺北市大安區金華街187 號。（政治大學公企中心）

出    席：出席股東及委託代理人出席股份總數124,633,513 股，佔本公司總應出席股數
196,714,330 股之63.35%

(本公司發行股份總數為199,165,330 股，庫藏股票為2,451,000 股)

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主    席：郭重松                             紀錄：葉紫齡

出席董事：郭重松、李淼盛、林宗德、柯淵育、曹安邦、蕭瑞洋。

          董事席次共7 席，出席6 席，缺席 1 席。

列    席：會計師：戴信維                     律師：曾更瑩

• 一、宣佈開會：（司儀報告出席股份總數已逾法定股數，主席宣佈開會）。

二、主席致詞：略。

三、報告事項：

• 1、本公司103 年度營運狀況報告。(請參閱本議事錄附件一)

• 2、審計委員會審查103 年度決算表冊報告。(請參閱本議事錄附件二)

• 3 、報告本公司修正 「 誠信經營守則 」。 (修正後內容請詳見議事手冊)

• 4、報告本公司修正 「 企業社會責任實務守則 」。 (修正後內容請詳見議事手冊)

• 5、報告本公司庫藏股執行狀況。（請詳見議事手冊）

• 6、報告股東提案結果。本次股東常會提案權受理時間自民國104 年04 月13 日 起至民國104 年04 月22 日止，並無股東提案。

四、承 認、討 論 及 選 舉 事 項

第一案：                                                董事會提

案由：本公司103 年度營業報告書及決算表冊案。

• 說明：1.本公司103 年度合併財務報表及個體財務報表，業經勤業眾信聯合會計師事務所 林文欽會計師及戴信維會計師查核竣事。

• 2.本公司103 年度營業報告書及前開財務報表，業經董事會決議通過，呈請審計委 員會查核完竣並出具審查報告書在案。

• 3.附件：請參閱本議事錄附件二。

• 決議：經主席徵詢全體出席股東，無異議照案通過。

第二案：                                                董事會提

案由：本公司103 年度盈餘分配案。

• 說明：1.本公司民國103年期初未分配盈餘為新台幣243,903,036元，減除民國103年度稅後 淨損新台幣148,309,248元，迴轉特別盈餘公積新台幣506,542元後，期末未分配

盈餘新台幣96,100,330元則全數保留不予發放，配發員工現金紅利及董事酬勞均
為0元。

• 2.附件：盈餘分配表(請參閱本議事錄附件三) 。

• 決議：經主席徵詢全體出席股東，無異議照案通過。

第三案： 董事會提

案由：討論本公司擬以資本公積發放現金案。

• 說明：1.本公司擬依公司法第241 條，以超過面額發行普通股溢價之資本公積新台幣 19,671,433 元分配現金，每股配發新台幣0.1 元。本次現金股利按分配比例計算至 元為止，元以下捨去，分配未滿一元之畸零款合計數，轉入本公司職工福利委員會。

• 2.有關現金股利分配，擬提請股東常會通過此案後，授權董事長訂定配息基準日、 發放日。

• 3.本公司若於配息基準日前有因買回(轉讓)本公司股份或員工認股權憑證申請轉 換，以致影響流通在外股份總數，配息比例因而產生變動者，擬提請股東常會通 過此案後，授權董事長辦理相關作業並另行公告之。

• 決議：經主席徵詢全體出席股東，無異議照案通過。

第四案： 董事會提

案由：討論「股東會議事規則」修正案。

說明：1.為強化股東會作業，保障股東權益及配合主管機關規範辦理。

2.第五次修正前後對照表如下，預計修正後內容請參閱議事手冊。

	修 正 前	修 正 後	修正原因
條次	內 容	內 容
二、	本公司應於開會通知書載明受理股 東報到時間、報到處地點，及其他應 注意事項。 前項受理股東報到時間至少應於會 議開始前三十分鐘辦理之；報到處應 有明確標示，並派適足適任人員辦理 之。 出席股東（或代理人）應憑出席證或 出席簽到卡出席股東會；屬徵求委託 書之徵求人並應攜帶身分證明文 件，以備核對。 出席股東（或代理人）以繳交簽到	本公司應於開會通知書載明受理股 東報到時間、報到處地點，及其他應 注意事項。 前項受理股東報到時間至少應於會 議開始前三十分鐘辦理之；報到處應 有明確標示，並派適足適任人員辦理 之。 出席股東（或代理人）應憑出席證或 出席簽到卡出席股東會；本公司對股 東出席所憑依之證明文件不得任意 增列要求提供其他證明文件 ；屬徵求 委託書之徵求人並應攜帶身分證明 文件，以備核對。	配合法令 修正

	卡，以代簽到; 出席股數依繳交之簽 到卡計算之。 本公司應將議事手冊、年報、出席 證、發言條、表決票及其他會議資 料，交付予出席股東（或代理人）； 有選舉董事者，應另附選舉票。	以下略
二十 六、	本規則訂立於民國84年06月23日。 第一次修正於民國87年05月15日。 第二次修正於民國91年05月21日。 第三次修正於民國101年06月13日。 第四次修正於民國103年06月19日。	本規則訂立於民國84年06月23日。 第一次修正於民國87年05月15日。 第二次修正於民國91年05月21日。 第三次修正於民國101年06月13日。 第四次修正於民國103年06月19日。 第五次修正於民國104年06月17日。	增加修正 日期

決議：經主席徵詢全體出席股東，無異議照案通過。

第五案 ： 董事會提

案由：討論「董事選舉辦法」修正案。 說明：1.配合法規修正。

2.第六次修正前後對照表如下，預計修正後內容請參閱議事手冊。

	修 正 前	修 正 後	修正原因
條次	內容	內容
第一 條之 ㄧ	本公司董事之選任，應考量董事會之 整體配置。董事會成員應普遍具備執 行職務所必須之知識、技能及素養， 其整體應具備之能力如下： 一、營運判斷能力。 二、會計及財務分析能力。 三、經營管理能力。 四、危機處理能力。 五、產業知識。 六、國際市場觀。 七、領導能力。 八、決策能力。	本公司董事之選任，應考量董事會之 整體配置。 董事會成員組成應考量多元化，並就 本身運作、營運型態及發展需求以擬 訂適當之多元化方針，宜包括但不限 於以下二大面向之標準： 一、基本條件與價值：性別、年齡、 國籍及文化等。 二、專業知識技能：專業背景（如法 律、會計、產業、財務、行銷或科技）、 專業技能及產業經驗等。 董事會成員應普遍具備執行職務所必 須之知識、技能及素養，其整體應具 備之能力如下： 一、營運判斷能力。 二、會計及財務分析能力。 三、經營管理能力。	配合法 規修正

			四、危機處理能力。 五、產業知識。 六、國際市場觀。 七、領導能力。 八、決策能力。 本公司董事會應依據績效評估之結 果，考量調整董事會成員組成。
第二 條	本公司董事選舉，均採單記名累積選 舉法，選舉人之記名得以出席證號碼 代之。		本公司董事之選舉應 採用累積投票 制 ，選舉人之記名得以出席證號碼代 之。	配合法 規修正
第四 條之 四	本公司選舉獨立董事時，依照公司法 第一百九十二條之一所規定之候選 人提名制度程序為之。		本公司選舉董事暨獨立董事時 ，依照 公司法第一百九十二條之一所規定之 候選人提名制度程序為之，為審查董 事候選人之資格條件、學經歷背景及 有無公司法第三十條所列各款情事等 事項，不得任意增列其他資格條件之 證明文件，並應將審查結果提供股東 參考，俾選出適任之董事。	配合法 規修正
第十 一條	計票由監票員在旁監視，開票結果， 主席當場宣佈。	計票由監票員在旁監視，開票結果， 主席當場宣佈。 前項選舉事項之選舉票，應由監票員 密封簽字後，妥善保管，並至少保存 一年。但經股東依公司法第一百八十 九條提起訴訟者，應保存至訴訟終結 為止。		配合法規 修正
第十 四條	本辦法訂立於民國84 年06 月23 日。 第一次修正於民國91 年05 月21 日。 第二次修正於民國95 年06 月09 日。 第三次修正於民國99 年06 月15 日。 第四次修正於民國101 年06 月13 日。 第五次修正於民國102 年06 月18 日。	本辦法訂立於民國84 年06 月23 日。 第一次修正於民國91 年05 月21 日。 第二次修正於民國95 年06 月09 日。 第三次修正於民國99 年06 月15 日。 第四次修正於民國101 年06 月13 日。 第五次修正於民國102 年06 月18 日。 第六次修正於民國104 年06 月17 日。		增加修正 日期

第六案：                                                董事會提
案由：討論「取得或處分資產處理程序」修正案。
說明：1.配合公司單位異動修正。

• 2.第十一次修正前後對照表如下，預計修正後內容請參閱議事手冊。

	修 正 前	修 正 前	修 正 後	修正原因
條次	內容		內容
5.4.1.4	~~專利權之處分~~ ~~，~~由執行單位評估提報 董事會核准後~~，執行單位依本公司內~~ ~~部相關規定辦~~ ~~理。~~		取得或處分專利權、著作權、商標權、	原規定 之適用 範圍較 狹隘，參 酌業界 領導企 業之規 定加以 修正，使 適用範 圍擴大 且執行 程序要 求更細 緻，以符 合實際 情況。
			特許權等無形資產，價格應考慮未來預
			期的收益、技術開發與創新的程度、法
			律保護的狀態、授權與實施的情況及生
			產成本或實施成本等因素，並綜合權利
			人與被授權人相關的因素作一個整體的
			判斷 ，由執行單位評估並提報董事會核 准後實施，惟董事會得授權董事長處 理，事後再提報董事會追認。
5.4.3	本公司取得或處分資產，除了 5.4.1.2、~~5.4.1.4~~ 、5.4.2、5.8 第一項及5.13.2 點規定外， ……………………………………		本公司取得或處分資產，除了 5.4.1.2、5.4.2、5.8 第一項及 5.13.2 點規定外， ………………………………………	配合 5.4.1.4 條修正 而刪除。
5.4.4	執行單位 ……………………………………. 專利權之取得或處分:智慧財產單 位、 財務處或其他相關單位。		執行單位 …………………………………………. 專利權、著作權、商標權、特許權 之取 得或處分: 法務 單位、財務處或其他相 關單位	配合2.4 條無形 資產之 範圍及 配合公 司單位 異動修 正
6.	本程序訂立於民國88 年11 月26 日。 第一次修正於民國92 年10 月28 日。 第二次修正於民國95 年03 月30 日。 第三次修正於民國96 年03 月21 日。 第四次修正於民國96 年11 月07 日。		本程序訂立於民國88 年11 月26 日。 第一次修正於民國92 年10 月28 日。 第二次修正於民國95 年03 月30 日。 第三次修正於民國96 年03 月21 日。 第四次修正於民國96年11月07 日。	增加修 正日期

第五次修正於民國99 年06 月15 日。 第五次修正於民國99 年06 月15 日。
第六次修正於民國100年06月15日。 第六次修正於民國100年06月15日。
第七次修正於民國101年06月13日。 第七次修正於民國101 年06 月13 日
第八次修正於民國101年10月25日。 第八次修正於民國101 年10 月25 日。
第九次修正於民國102年06月18日。第九次修正於民國102年06月18日。
第十次修正於民國103年06月19日。
一
第十次修正於民國104年06月17
日。

決議：經主席徵詢全體出席股東，無異議照案通過。

第七案：                                                董事會提

案由：本公司董事選舉案。

• 說明：1.本公司董事之任期將於104 年6 月12 日屆滿，配合104 年6 月17 日股東常會召 開，提請選舉董事, 原任董事自本次股東常會選出新任董事起卸任。

• 2.依本公司章程第13 條規定，本次股東常會將選出董事7 人，其中含獨立董事3 人。

• 3.新選任之董事任期3 年，自當選日起就任，任期自104 年6 月17 日起至107 年6 月16 日止。

• 選舉結果：主席宣佈，依前述說明規定，指定戶號23785 號鍾俊魁股東擔任監票人，經全 體出席股東投票選舉，產生本公司董事7 人(含獨立董事3 人)。 其當選名單如下：

名稱	戶號	戶名	當選權數
董事	1	郭重松	188,606,218
董事	8788	李淼盛	175,811,845
董事	118807	林宗德	175,811,845
董事	(外部)	王江林	175,811,845
獨立董事	(外部)	曹安邦	31,088,576
獨立董事	(外部)	趙興偉	31,088,576
獨立董事	(外部)	趙堃成	31,088,576

第八案：                                                董事會提

案由：解除本公司新任董事競業禁止之限制案。

• 說明：1.依公司法第209 條規定：「董事為自己或他人為屬於公司營業範圍內之行為，應 對股東會說明其行為之重要內容，並取得其許可。」，本公司董事為業務上需要， 並為增進營運績效，有為自己或他人為屬於公司營業範圍內行為之必要者，得從 事屬於本公司營業範圍內之行為。

• 2.擬提請股東常會許可本公司補選之新任董事自就任各該同業公司董事職務及其代 表人之日起解除董事競業禁止之限制，解除董事競業內容明細如下：

董事	郭重松	1.AVerMedia Technologies EUROPE B.V.董事長 2.圓剛多媒體科技(上海)有限公司董事長 3.圓毅投資股份有限公司董事長(圓剛公司法人代表) 4.AVerMedia Technologies, Inc.(Japan)董事長 5.AVerMedia Technologies, Inc.(USA)董事/執行長 6.圓展科技股份有限公司董事長 7.AVerMedia Information, Inc.(USA)董事 8.AVerMedia Information EUROPE B.V.董事長 9.AVerMedia Information, Inc.(Japan)董事長 10.圓展電子科技(上海)有限公司董事
董事	李淼盛	1.圓剛多媒體科技(上海)有限公司監察人 2.圓毅投資股份有限公司董事(圓剛公司法人代表) 3.AVerMedia Technologies, Inc.(USA)董事
董事	林宗德	1.創惟科技股份有限公司董事 2.宜鼎國際股份有限公司獨立董事 3.圓毅投資股份有限公司董事(圓剛公司法人代表)
董事	王江林	1.政成管理顧問股份有限公司董事長兼執行長 2.東聯光訊玻璃股份有限公司獨立董事
獨立董 事	曹安邦	1. 集市雅有限公司董事長 2. 勤誠興業股份有限公司獨立董事
獨立董 事	趙興偉	興泰聯合法律事務所主持律師
獨立董 事	趙堃成	勤正財務顧問股份有限公司執行董事

決議：經主席徵詢全體出席股東，無異議照案通過。
五、臨時動議：無。
六、散會：上午09 時50 分。

附件一

2014 年度 營 業 報 告 書

各位股東女士、先生：

2014 年是圓剛自成立以來，所面對最嚴峻挑戰的一年，在管理團隊與所有同仁的努力下，最後我們 的營收與獲利結果是不盡理想的。主要是電視卡相關產品之銷售持續下滑，至於陸續推出的影像擷取及 網路即時影音串流相關新產品，尚無法於短期內彌補因電視卡相關產品營收下滑所形成之缺口。不過我 們始終相信，唯有持續不間斷的努力，持續對研發及行銷大力的投資，傾全力做好產品與市場通路的佈 局開拓，並以創新的手法創造更有價值的經營模式，一定會讓我們的業績與獲利能有所表現，也定能突 破目前所遭遇的困境。因此我們對 2015 年深具信心，繼續為客戶、股東及同仁們共創美好的未來。

2014 年度營業概況報告

一、 2014 年合併財務表現

2014 年全年合併營收為 812,588 仟元，較前一年 1,059,911 仟元減少 23% ；稅後淨損為 148,309 仟元，每股淨損為 0.75 元。

• 2014 年其他財務方面的表現還包括：

一 ( ) 營業計劃實施成果

計劃實施成果
項目	金額(仟元)	佔營業收入比例%
營業收入	812,588	100
營業成本	485,913	60
營業費用	521,801	64
營業外收入及支出	45,271	6
本期稅後淨利(損)	(148,309)	(18)

( 二 ) 獲利能力分析

能力分析
分析項目	比率%
資產報酬率	(3.97)
股東權益報酬率	(4.32)
營業淨利占實收資本比例	(9.80)
稅前純益占實收資本比例	(7.52)
純益率	(18.25)

二、研究發展狀況

本公司核心技術為影像視訊相關技術，如影像擷取、影像訊號處理、影像轉換、影像壓縮 / 解壓縮 及網路影音串流等，再將此影像視訊相關技術應用於數位視訊產品系列。本公司除持續對先進技術的投 資外，為保持既有的競爭優勢， 2014 年更投入將近營業額之 26% 的研發費用與 27% 的行銷費用，不斷研發 新產品及改良現有產品，以奠定公司永續發展之基礎。

除了影像產品線的繼續維護外，我們更致力於數位視訊產品的創新應用，例如我們投入資源將影像
相關產品與手持式裝置及雲端方面的整合應用，更將相關的產品線陸續切入選定的工業應用領域，並滿
足工業電腦系統廠商在使用環境、系統穩定度及產品生命週期等各項高規格的需求，以符合各種不同的
應用環境；我們也開始運用既有的聲學技術，尤其透過抗噪及回音消除等相關技術，開發與聲音相關的
新產品，如教學用無線麥克風與遊戲產業專用的喇叭及麥克風。

同時在自有品牌 (OBM) 發展與開發有價值的 ODM 並重的策略下，一方面協助 ODM 客戶，同時深耕自 ， 有品牌 在市場上率先推出最能符合使用者需求的產品，贏得市場先機。此外，深入了解各消費性電子 產品市場，區隔使用族群之特殊需求，研發符合使用者習慣的人機介面，並且投入多項基礎研究工作等， 以延伸不同產品線來滿足各種應用市場之需求，並將創新之技術申請專利予以保護。

三、獲獎

。 圓剛科技持續得到來自於全球各地的獎項與肯定，表揚我們各方面的傑出表現 一 ( ) 首先在於企業經營與管理方面：

• (1) 為持續提升企業資訊揭露的透明度，以落實公司治理，參與臺灣證交所及證券櫃檯買賣中 心委託證券暨期貨市場發展基金會所建置的「資訊揭露評鑑系統」，第十一屆評鑑結果， 仍名列 A+ 等級之公司。

• (2) 獲得 IF 創意大獎

• ( 二 ) 於產品創新性部分， 2014 年持續推出的新產品，陸續獲得全球媒體與產、官、學界頒贈 24 項獎 座的殊榮與肯定。

四、經營環境的影響

一 ( ) 總體經營環境的影響

觀察近期各主要預測機構對 2015 年的經濟成長率的預測，普遍認為全球經濟在 2015 年 的經濟表現雖較 2014 年為佳，但提高幅度有限。根據國內外機構最新預測，今年臺灣經濟成 長率介於 3.2% 至 3.8% ，與去年大致相當，可望續呈溫和成長。

台灣經濟研究院於 2014 年 11 月 16 日發佈之「 2015 台灣總體經濟預測」新聞稿中預估 2015 年國內實質 GDP 成長率為 3.48% ，該新聞稿另指出，根據國際機構預測數據顯示，全球經濟成 長率可望較 2014 年提高 0.5~0.6 個百分點，其中美、歐經濟成長率分別可較 2014 年增加 1.0 及 0.5 個百分點以上，抵銷中國經濟趨緩的不利影響，並使全球貿易成長率提高 1.2~1.6 個百 分點。國際貨幣基金（ IMF ）在 2015 年 1 月 20 日公布之最新「世界經濟展望報告」中指出， 由於全球經濟在 2014 年下半年復甦力道開始加溫， IMF 因此樂觀預期全球經濟成長， 2015 年 起可逐年走高， IMF 對於全球與主要經濟體 2015 年成長預測如下：美國 3.5 ％；中國 6.8 ％； 歐元區 1.2% ；俄羅斯 -3.0% ；日本 0.6 ％；印度 6.3% ；巴西 0.3% ；全球成長率則為 3.5 ％。該份 報告指出，全球經濟於 2015 年可望小幅成長，但因歐、日表現不如預期，加上中國大陸經濟 放緩以及俄羅斯因油價下跌造成其國內、甚至是整個東歐經濟都受到影響，因此我們仍須密切 關注對我們貿易動能的實際影響。

• ( 二 ) 外部競爭環境的影響

面臨全球經濟不確定的因素，我們除了以持續的投資來強化自身的核心競爭力外，更要在
產品線積極轉型的過程中，迅速的搶先佔據絕佳的產業位置。

在面對競爭愈來愈激烈的多媒體產品市場的挑戰，筆記型電腦內建電視卡的需求雖逐漸降 低，但在智慧型手機、平板電腦上 (iPad 與 Android Pad) 利用網路收看電視及網路即時影音轉播 (Live Broadcasting) 的趨勢則是大幅提高，尤其數位生活時代的來臨，提高了數位家庭與高畫質 錄影的市場需求潛力。本公司運用獨到的網路即時影音串流技術，提供消費者藉由不同的平台 擴大即時影音串流等產品應用的深度與廣度，來滿足消費者在數位電視、遊戲錄影、高畫質影 音擷取及網路線上直播等影音相關應用的需求，例如如何利用網路的影音串流技術，讓使用者 可以便利的利用各種行動上網裝置、收看即時現場轉播、電視節目或其他網路影音串流內容等。 ( 三 ) 法規環境之影響

本公司遵循國家政策及法令，財務、股務、稽核及法務等單位對於重要政策或是法律變動
都能確實的掌握，並配合調整公司內部制度及營運活動，以期完全符合法令之規定，確保公司
的運作順暢。目前本公司尚無因國內外法規環境變動而對公司財務、業務產生重大影響。

五、 2015 年度營業計劃概要

因應行動寬頻的普及，提高消費大眾使用行動上網裝置的便利性，我們也研發適用於各類行動 裝置 ( 如平板及智慧型手機 ) 收看電視的產品，並持續推出適用於數位視訊相關的雲端應用，以減緩 原有之電視卡相關產品之銷售下滑所造成的影響。

同時，聚焦於切入影像產品之工業應用領域，以及積極開發 Audio 產品的上市，更是 2015 年主 要的工作重點。如何將本公司在影像相關的核心技術切入影像產品之工業應用領域的對應做法是： 我們將會擴大產品線，提供更高階視訊規格機種並滿足工業電腦系統廠商的相關規格，如 I/O 介面、 工作溫濕度、耗電量、傳輸速度、使用壽命等各項高規格的需求，以符合各種不同的應用環境；我 們也陸續運用既有的聲學技術，開發聲音相關的新產品，如教學用無線麥克風與遊戲產業專用的喇 叭及麥克風。 2015 年，我們將採行下列積極的對應作法，切入影像產品之工業應用領域及積極開發 Audio 產品的上市：

• (1). 擴大產品線，發展支援 2K 、 4K 及 H.265 等規格及不同 I/O 介面的產品，來滿足工業電 腦系統廠商的各項工業規格需求。

• (2). 以適當的資源，積極切入以醫療、工業檢測、廣播及電子看板為主的四個工業應用市場。

• (3). 強化系統整合與軟體核心能力，加強技術服務的能量，我們不只要把產品做好，還要把 服務做好，好到甚至客戶願意來買我們的服務。

• (4). 針對不同的產品線、針對不同的應用市場區隔，擴大企業及機構用戶，尤其針對不同系 統整合商 (SI) 、主力關鍵客戶 (Key Account) 及加值型經銷商 (VAR) ，進行不同的行銷策略， 創造產品價值的極大化

• (5). 由業務、行銷及產品規劃團隊全方位蒐集、整合來自全球各子公司及經銷商的市場及產 業訊息，規劃公司新產品之研發方向來加速推出新產品，以擴大營業通路，贏得市場先 機。同時亦致力於爭取國際大廠策略聯盟與產業合作，來擴大規模經濟、降低成本及提 高品質以符合國際標準，進而擴大競爭優勢。。

• (6). 持續重視與關注企業社會責任議題，善盡企業公民之義務。

六、 未來之展望

• 2014 年是圓剛成立以來所面臨最嚴峻的挑戰，但在產品的轉型過程中，我們更清楚客戶對產品的

應用的需求，而新客戶也陸續開始採用我們推出的解決方案。然而，我們還要再加快我們的速度，因為 我們唯有加快腳步，才能盡快的再一次重建全新的根基。持續專注核心技術的發展、持續研發經費之投 資、持續延攬專業技術人才加入公司研發團隊，才能研究開發與核心技術相關的創新產品與應用，以利 拓展業務，創造業績；同時致力深化技術、妥善運用專利優勢、建構競爭者的進入障礙，用以保持技術 之領先。我們更要持續地經營全球自有品牌及進行有價值的 ODM 業務推展，來擴大產品之市場佔有率、 穩固市場的領導地位及擴大市場的經濟規模，並在選定的新市場區隔裡，投入適當的研發與行銷資源， 配合適當組織的發展來積極培育人才、精實管理系統、強化風險管理、攻略關鍵市場、深化品牌形象、 重視企業責任、善盡社會公民之義務，方可確保企業的永續發展，讓圓剛 AVerMedia 真正成為一個被信賴 的國際名牌。

最後，我們將持續秉持「腳踏實地、創造價值、貢獻自己、服務人群」的理念，發揮圓剛的競爭優
勢，以『精益求精、追求卓越』的精神來面對未來的挑戰。將適當的資源發揮出極大化的效益，為整體
利害關係人創造更大的成果與利潤。尚祈各位股東及社會賢達，繼續給與策勵與支持。

在此謹祝各位股東

身體健康 萬事如意

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附件二   103度決算表冊

會計師查核報告

圓剛科技股份有限公司 公鑒：

  圓剛科技股份有限公司及其子公司民國103年及102年12月31日之合併資
產負債表，暨民國103年及102年1月1日至12月31日之合併綜合損益表、合
併權益變動表與合併現金流量表，業經本會計師查核竣事。上開合併財務報表之
編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報表
表示意見。

  本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃並執
行查核工作，以合理確信合併財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包括以
抽查方式獲取合併財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編
製合併財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計，暨評估合併財務報表
整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意見提供合理之依據。
  依本會計師之意見，第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照證券發
行人財務報告編製準則、經金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則、國際
會計準則、解釋及解釋公告編製，足以允當表達圓剛科技股份有限公司及其子公
司民國103年及102年12月31日之合併財務狀況，暨民國103年及102年1月1
日至12月31日之合併財務績效及合併現金流量。

  圓剛科技股份有限公司業已編製民國103及102年度之個體財務報表，並經
本會計師出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。

勤業眾信聯合會計師事務所

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財政部證券暨期貨管理委員會核准文號
 台財證六字第0920123784號

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財政部證券暨期貨管理委員會核准文號
 台財證六字第0930128050號

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會計師查核報告

圓剛科技股份有限公司 公鑒：

  圓剛科技股份有限公司民國103年及102年12月31日之個體資產負債表，
暨民國103年及102年1月1日至12月31日之個體綜合損益表、個體權益變動
表與個體現金流量表，業經本會計師查核竣事。上開個體財務報表之編製係管理
階層之責任，本會計師之責任則為根據查核結果對上開個體財務報表表示意見。
  本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃並執
行查核工作，以合理確信個體財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包括以
抽查方式獲取個體財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編
製個體財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計，暨評估個體財務報表
整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意見提供合理之依據。
  依本會計師之意見，第一段所述個體財務報表在所有重大方面係依照證券發
行人財務報告編製準則編製，足以允當表達圓剛科技股份有限公司民國103年及
102年12月31日之個體財務狀況，暨民國103年及102年1月1日至12月31日
之個體財務績效與個體現金流量。

  圓剛科技股份有限公司民國103年度個體財務報表重要會計項目明細表，主
要係供補充分析之用，亦經本會計師採用第二段所述之查核程序予以查核。據本
會計師之意見，該等明細表在所有重大方面與第一段所述個體財務報表相關資訊
一致。

勤業眾信聯合會計師事務所

會 計 師林文欽會 計 師戴信維

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財政部證券暨期貨管理委員會核准文號
 台財證六字第0920123784號

財政部證券暨期貨管理委員會核准文號
 台財證六字第0930128050號

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單位：新台幣仟元

圓剛科技股份有限公司及子公司 合併資產負債表

民國 103 年及民國 102 年 12 月 31 日

代 碼 1100 1110 1147 1150 1170 1200 1220 130X 1470 11XX 1550 1600 1760 1780 1840 1920 15XX 1XXX 代 碼 2170 2200 2230 2250 2399 21XX 2570 2645 25XX 2XXX 3110 3200 3310 3320 3350 3300 3400 3500 31XX 3XXX	資 產 流動資產 現金及約當現金（附註四及六） 透過損益按公允價值衡量之金融資產－流動（附註四及七） 無活絡市場之債券投資－流動（附註四及八） 應收票據（附註九） 應收帳款淨額（附註四、五、九及二八） 其他應收款（附註四及九） 當期所得稅資產（附註四及二三） 存貨（附註四、五及十） 其他流動資產 流動資產總計 非流動資產 採用權益法之投資（附註四及十一） 不動產、廠房及設備（附註四及十二） 投資性不動產（附註四及十三） 其他無形資產（附註四及十四） 遞延所得稅資產（附註四、五及二二） 存出保證金（附註十五） 非流動資產總計 資 產 總 計 負 債 及 權 益 流動負債 應付帳款 其他應付款（附註四及十六） 當期所得稅負債（附註四及二二） 負債準備－流動（附註四、五及十七） 其他流動負債 流動負債總計 非流動負債 遞延所得稅負債（附註四及二二） 存入保證金 非流動負債總計 負債總計 歸屬於母公司業主之權益（附註十九） 普通股股本 資本公積 保留盈餘 法定盈餘公積 特別盈餘公積 未分配盈餘 保留盈餘總計 其他權益 庫藏股票 母公司業主權益總計 權益總計 負 債 與 權 益 總 計		103年12月31日		％ 32 8 - - 3 - - 3 - 46 30 11 8 - 2 3 54 100 2 6 - - - 8 - - - 8 55 16 19 - 3 22 - 1 ) 92 92 100		102年12月31日
		金	額 $ 1,163,113 284,727 - 882 98,086 5,149 5,269 89,991 15,554 1,662,771 1,058,117 409,198 284,502 10,805 55,958 113,785 1,932,365 $ 3,595,136 $ 79,020 187,019 - 1,709 6,887 274,635 1,060 3,213 4,273 278,908 1,991,653 570,401 693,187 508 92,764 786,459 10,083 42,368 ) 3,316,228 3,316,228 $ 3,595,136			金	額 $ 1,320,257 238,742 20,000 307 203,066 11,561 1,937 102,810 17,032 1,915,712 1,050,695 437,368 288,241 16,649 54,185 117,467 1,964,605 $ 3,880,317 $ 114,715 209,060 358 1,709 4,155 329,997 1,196 3,432 4,628 334,625 2,069,453 612,483 693,187 13,390 231,020 937,597 507 ) 73,334 ) 3,545,692 3,545,692 $ 3,880,317		％
		(		(		( (		(	34 6 1 - 5 - - 3 - 49 27 11 8 1 1 3 51 100 3 6 - - - 9 - - - 9 53 16 18 - 6 24 - 2 ) 91 91 100

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

（請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國 104 年 3 月 10 日查核報告）

董事長：郭重松 經理人：林宗德 會計主管：李淼盛

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圓剛科技股份有限公司及子公司 合併綜合損益表

民國 103 年及 102 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

代 碼 營業收入（附註四、二十及 二七） 4100 銷貨收入 營業成本（附註十） 5110 銷貨成本 5900 營業毛利 營業費用（附註二七） 6100 推銷費用 6200 管理費用 6300 研究發展費用 6000 營業費用合計 6900 營業淨損 營業外收入及支出 7140 廉價購買利益－取得關 聯企業（附註十一） 7190 其他收入（附註二一） 7020 其他利益及損失（附註 二一） 7050 財務成本 7060 採用權益法認列之關聯 企業及合資損益之份 額 7000 營業外收入及支出 合計 7900 稅前淨損 （接次頁）	103年度
	金 額 $ 812,588 485,913 326,675 221,248 88,237 212,316 521,801 ( 195,126 ) - 33,214 2,909 ( 85 ) 9,233 45,271 ( 149,855 )

（承前頁）

代 碼 7950 所得稅利益（費用）（附註四 及二二） 8200 本期淨損 其他綜合損益 8310 國外營運機構財務報表 換算之兌換差額 8370 採用權益法認列之關聯 企業及合資之其他綜 合損益之份額 8300 本期其他綜合損益 （稅後淨額）合 計 8500 本期綜合損益總額 淨損歸屬於 8610 母公司業主 綜合損益總額歸屬於 8710 母公司業主 每股虧損（附註二三） 9710 基 本 9810 稀 釋	103年度		％ - 18 ) - 1 1 17 ) 18 ) 17 )	102年度
	金 額 1,546 ( 148,309 ) 2,499 8,091 10,590 ($ 137,719 ) ($ 148,309 ) ($ 137,719 ) ($ 0.75 ) ($ 0.75 )			金 額 ( 19,649 ) ( 170,737 ) 2,122 1,640 3,762 ($ 166,975 ) ($ 170,737 ) ($ 166,975 ) ($ 0.84 ) ($ 0.84 )		％
	( ( ( ( ( (	( ( ( (		( ( ( ( ( ( (	( ( ( ( (	2 ) 16 ) - - - 16 ) 16 ) 16 )

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

（請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國 104 年 3 月 10 日查核報告）

董事長：郭重松 經理人：林宗德 會計主管：李淼盛

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圓剛科技股份有限公司及子公司

合併權益變動表

代碼 A1 102年1月1日餘額 101年度盈餘指撥及分配 B1 法定盈餘公積 B3 特別盈餘公積 B5 本公司股東現金股利 其他資本公積變動 C7 採用權益法認列之關聯企業及合資權益 之資本公積變動數 D1 102年度淨損 D3 102年度稅後其他綜合損益 D5 102年度綜合損益總額 L1 庫藏股買回 Z1 102年12月31日餘額 102年度盈餘指撥及分配 B17 特別盈餘公積迴轉 其他資本公積變動 C7 採用權益法認列之關聯企業及合資之變 動數 C15 資本公積配發現金股利－每股0.1元 D1 103年度淨損 D3 103年度稅後其他綜合損益 D5 103年度綜合損益總額 L1 購入庫藏股 L3 庫藏股註銷 Z1 103年12月31日餘額 董事長：郭重松	歸 屬	歸 屬	於		民國103 年及102 年1 月1 本 公	民國103 年及102 年1 月1 本 公	日至12 月31 日 司	業	主	之 權	之 權	單位：新台幣仟元 益 藏 股 票 權 益 總 額 $ 42,368 ) $ 3,823,044 - - - - - ( 81,798 ) - 2,387 - ( 170,737 ) - 3,762 - ( 166,975 ) 30,966 ) ( 30,966 ) 73,334 ) 3,545,692 - - - 280 - ( 19,671 ) - ( 148,309 ) - 10,590 - ( 137,719 ) 72,354 ) ( 72,354 ) 103,320 - $ 42,368 ) $ 3,316,228	單位：新台幣仟元 益 藏 股 票 權 益 總 額 $ 42,368 ) $ 3,823,044 - - - - - ( 81,798 ) - 2,387 - ( 170,737 ) - 3,762 - ( 166,975 ) 30,966 ) ( 30,966 ) 73,334 ) 3,545,692 - - - 280 - ( 19,671 ) - ( 148,309 ) - 10,590 - ( 137,719 ) 72,354 ) ( 72,354 ) 103,320 - $ 42,368 ) $ 3,316,228	單位：新台幣仟元 益 藏 股 票 權 益 總 額 $ 42,368 ) $ 3,823,044 - - - - - ( 81,798 ) - 2,387 - ( 170,737 ) - 3,762 - ( 166,975 ) 30,966 ) ( 30,966 ) 73,334 ) 3,545,692 - - - 280 - ( 19,671 ) - ( 148,309 ) - 10,590 - ( 137,719 ) 72,354 ) ( 72,354 ) 103,320 - $ 42,368 ) $ 3,316,228
	股		本 保 留 盈 餘 額 資 本 公 積 法定盈餘公積 特別盈餘公積 未分配盈餘 合 計 $ 2,069,453 $ 610,096 $ 693,020 $ 9,121 $ 487,991 $ 1,190,132 - - 167 - ( 167 ) - - - - 4,269 ( 4,269 ) - - - - - ( 81,798 ) ( 81,798 ) - 2,387 - - - - - - - - ( 170,737 ) ( 170,737 ) - - - - - - - - - - ( 170,737 ) ( 170,737 ) - - - - - - 2,069,453 612,483 693,187 13,390 231,020 937,597 - - - ( 12,882 ) 12,882 - - 280 - - - - - ( 19,671 ) - - - - - - - - ( 148,309 ) ( 148,309 ) - - - - - - - - - - ( 148,309 ) ( 148,309 ) - - - - - - 77,800 ) ( 22,691 ) - - ( 2,829 ) ( 2,829 ) $ 1,991,653 $ 570,401 $ 693,187 $ 508 $ 92,764 $ 786,459 後附之附註係本合併財務報告之一部分。 （請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國104 年3 月10 日會計師查核報告） 經理人：林宗德 會計主管：李淼盛	資		保	留	盈		其 他 權 益 國外營運機構 財務報表換算 之兌換差額 ( $ 4,269 ) - - - - - 3,762 3,762 - ( 507 ) - - - - 10,590 10,590 - - $ 10,083	庫
	股數（仟股） 206,945 - - - - - - - - 206,945 - - - - - - - ( 7,780 ) 199,165	金							合
	(	(								( (	( ( ( ( (		( ( ( ( ( ( ( (	$ 3,823,044 - - 81,798 ) 2,387 170,737 ) 3,762 166,975 ) 30,966 ) 3,545,692 - 280 19,671 ) 148,309 ) 10,590 137,719 ) 72,354 ) - $ 3,316,228

圓剛科技股份有限公司及子公司 合併現金流量表

民國 103 年及 102 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

代 碼 營業活動之現金流量 A10000 本期稅前淨損 A20010 不影響現金流量之收益費損項目 A20100 折舊費用 A20200 攤銷費用 A20300 呆帳費用（迴轉利益） A20900 財務成本 A21200 利息收入 A22300 採用權益法之關聯企業及合資 （利益）損失 A22500 處分及報廢不動產、廠房及設 備損失 A23700 存貨跌價損失 A23800 存貨跌價回升利益 A24100 外幣兌換利益 A29900 廉價購買利益 A29900 無形資產轉列費用數 A30000 營業資產及負債之淨變動數 A31110 持有供交易之金融資產 A31130 應收票據 A31150 應收帳款 A31180 其他應收款 A31200 存 貨 A31240 其他流動資產 A32110 持有供交易之金融負債 A32150 應付帳款 A32180 其他應付款項 A32230 其他流動負債 A33000 營運產生之現金流（出）入 A33500 支付之所得稅 AAAA 營業活動之淨現金流（出）入	103年度 ( $ 149,855 ) 42,868 6,121 554 85 ( 10,716 ) ( 9,233 ) 1,951 3,849 - ( 3,119 ) - - ( 45,985 ) ( 575 ) 102,827 6,132 7,857 1,478 - ( 34,485 ) ( 22,093 ) 2,732 ( 99,607 ) ( 4,053 ) ( 103,660 )	102年度
		( $ 151,088 ) 52,796 6,182 ( 121 ) 27 ( 13,821 ) 21,657 5,511 - ( 11,486 ) ( 6,608 ) ( 20,223 ) 141 2,728 1,730 13,731 3,137 54,605 ( 3,072 ) ( 3,674 ) ( 6,467 ) 78,710 ( 1,244 ) 23,151 ( 5,150 ) 18,001

投資活動之現金流量

（接次頁）

（承前頁）

代 碼 B00600 處分（取得）無活絡市場之債券投 資 B01800 取得採用權益法之投資 B02700 購置不動產、廠房及設備 B02800 處分不動產、廠房及設備價款 B03800 存出保證金減少 B04500 購置無形資產 B07500 收取之利息 B07600 收取關聯企業股利 BBBB 投資活動之淨現金流入（出） 籌資活動之現金流量 C03000 收取存入保證金 C04500 支付股利 C04900 購買庫藏股票 C05600 支付之利息 CCCC 籌資活動之淨現金流出 DDDD匯率變動對現金及約當現金之影響 EEEE 本期現金及約當現金減少數 E00100期初現金及約當現金餘額 E00200期末現金及約當現金餘額	103年度 20,000 - ( 11,095 ) 130 3,284 - 10,996 8,211 31,526 179 ( 19,671 ) ( 72,354 ) ( 85 ) ( 91,931 ) 6,921 ( 157,144 ) 1,320,257 $ 1,163,113	102年度
		( 20,000 ) ( 131,385 ) ( 6,060 ) 3,742 20,623 ( 5 ) 13,868 16,944 ( 102,273 ) 426 ( 81,798 ) ( 27,486 ) ( 27 ) ( 108,885 ) 7,308 ( 185,849 ) 1,506,106 $ 1,320,257

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

（請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國 104 年 3 月 10 日會計師查核報告）

董事長：郭重松 經理人：林宗德 會計主管：李淼盛

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單位：新台幣仟元

圓剛科技股份有限公司 個體資產負債表

民國 103 年及民國 102 年 12 月 31 日

代 碼 1100 1110 1147 1150 1170 1180 1200 1220 130X 1470 11XX 1550 1600 1760 1780 1840 1920 15XX 1XXX 代 碼 2170 2200 2250 2399 21XX 2570 2645 2650 25XX 2XXX 3110 3200 3310 3320 3350 3300 3400 3500 3XXX	資 產 流動資產 現金及約當現金（附註四及六） 透過損益按公允價值衡量之金融資產－流動（附註四及七） 無活絡市場之債券投資－流動（附註四及八） 應收票據（附註四及九） 應收帳款淨額－非關係人（附註四、五及九） 應收帳款淨額－關係人（附註四、五及二七） 其他應收款－非關係人（附註四及九） 當期所得稅資產（附註四及二二） 存貨（附註四、五及十） 其他流動資產 流動資產總計 非流動資產 採權益法之投資（附註四及十一） 不動產、廠房及設備（附註四及十二） 投資性不動產（附註四及十三） 其他無形資產（附註四及十四） 遞延所得稅資產（附註四、五及二二） 存出保證金（附註十五） 非流動資產總計 資 產 總 計 負 債 及 權 益 流動負債 應付帳款 其他應付款（附註十六及二七） 負債準備－流動（附註四、五及十七） 其他流動負債 流動負債總計 非流動負債 遞延所得稅負債（附註四及二二） 存入保證金 採用權益法之投資貸餘（附註四及十一） 非流動負債總計 負債總計 權益（附註十九） 普通股股本 資本公積 保留盈餘 法定盈餘公積 特別盈餘公積 未分配盈餘 保留盈餘總計 其他權益 庫藏股票 權益總計 負 債 與 權 益 總 計		103年12月31日		％ 30 8 - - 2 3 - - 2 - 45 31 11 8 - 2 3 55 100 2 4 - - 6 - - 1 1 7 56 16 19 - 3 22 - 1 ) 93 100		102年12月31日
		金	額 $ 1,077,367 284,727 - 882 58,306 97,392 3,497 2,439 66,699 12,107 1,603,416 1,088,113 407,231 284,502 6,162 55,958 112,851 1,954,817 $ 3,558,233 $ 78,354 129,926 1,709 6,983 216,972 1,060 3,260 20,713 25,033 242,005 1,991,653 570,401 693,187 508 92,764 786,459 10,083 42,368 ) 3,316,228 $ 3,558,233			金	額 $ 1,233,932 238,742 20,000 307 172,516 46,796 7,131 1,744 76,948 12,201 1,810,317 1,115,943 434,872 288,241 11,850 54,185 116,042 2,021,133 $ 3,831,450 $ 113,561 154,245 1,709 4,155 273,670 1,196 3,060 7,832 12,088 285,758 2,069,453 612,483 693,187 13,390 231,020 937,597 507 ) 73,334 ) 3,545,692 $ 3,831,450		％
		(		(		( (		(	32 6 1 - 5 1 - - 2 - 47 29 11 8 - 2 3 53 100 3 4 - - 7 - - - - 7 54 16 18 1 6 25 - 2 ) 93 100

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

（請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國 104 年 3 月 10 日查核報告）

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會計主管：李淼盛

董事長：郭重松 經理人：林宗德

圓剛科技股份有限公司 個體綜合損益表

民國 103 年及 102 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元，惟 每股虧損為元

103年度 代 碼 金 額 營業收入（附註四、二十及 二七） 4100 銷貨收入 $ 733,969 營業成本 5110 銷貨成本（附註十） 483,245 5900 營業毛利 250,724 5920 與子公司、關聯企業及合資 之已實現利益 358 5950 已實現營業毛利 251,082 營業費用（附註二一及二七） 6100 推銷費用 139,733 6200 管理費用 88,245 6300 研究發展費用 210,894 6000 營業費用合計 438,872 6900 營業淨損 ( 187,790 ) 營業外收入及支出 7140 廉價購買利益－取得關 聯企業（附註十一） - 7010 其他收入（附註二一） 32,836 7020 其他利益及損失（附註 二一） 2,079 7050 財務成本 ( 83 )	103年度		％ 100 65 35 - 35 19 12 29 60 25 ) - 5 - -	102年度
				金 額 $ 974,659 634,076 340,583 5,800 346,383 186,004 100,476 222,167 508,647 ( 162,264 ) 20,223 48,619 ( 3,001 ) ( 27 )		％
		(			(	100 65 35 1 36 19 10 23 52 16 ) 2 5 - -

（接次頁）

（承前頁）

代 碼 7070 採用權益法之子公司、 關聯企業及合資損益 份額 7000 營業外收入及支出 合計 7900 稅前淨損 7950 所得稅利益（費用）（附註四 及二二） 8200 本期淨損 其他綜合損益 8310 國外營運機構財務報表 換算之兌換差額 8370 採用權益法之子公司、 關聯企業及合資之其 他綜合損益份額 8300 本期其他綜合損益 （稅後淨額）合 計 8500 本期綜合損益總額 每股虧損（附註二三） 9710 基 本 9810 稀 釋	103年度
	金 額 3,092 37,924 ( 149,866 ) 1,557 ( 148,309 ) 2,499 8,091 10,590 ($ 137,719 ) ($ 0.75 ) ($ 0.75 )

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

（請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國 104 年 3 月 10 日查核報告）

董事長：郭重松 經理人：林宗德 會計主管：李淼盛

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圓剛科技股份有限公司 個體權益變動表 民國 103 年及 102 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

					民國103	年及102 年1 月1	日至12 月31 日
代碼 A1 102年1月1日餘額 101年度盈餘指撥及分配 B1 法定盈餘公積 B3 特別盈餘公積 B5 現金股利 其他資本公積變動 C9 採用權益法認列之子公司、關聯企業及合 資之變動數 D1 102年度淨損 D3 102年度稅後其他綜合損益 D5 102年度綜合損益總額 L1 庫藏股買回 Z1 102年12月31日餘額 102年度盈餘指撥及分配 B17 特別盈餘公積迴轉 其他資本公積變動 C7 採用權益法認列之關聯企業及合資之變 動數 C15 資本公積配發現金股利－每股0.1元 D1 103年度淨損 D3 103年度稅後其他綜合損益 D5 103年度綜合損益總額 L1 庫藏股買回 L3 庫藏股註銷 Z1 103年12月31日餘額	股		本 額 $ 2,069,453 - - - - - - - - 2,069,453 - - - - - - - 77,800 ) $ 1,991,653	資	本 公 積 $ 610,096 - - - 2,387 - - - - 612,483 - 280 19,671 ) - - - - 22,691 ) $ 570,401	保	留	盈		餘 計 $ 1,190,132 - - 81,798 ) - 170,737 ) - 170,737 ) - 937,597 - - - 148,309 ) - 148,309 ) - 2,829 ) $ 786,459	其 他 權 益 國外營運機構 財務報表換算 之兌換差額 ( $ 4,269 ) - - - - - 3,762 3,762 - ( 507 ) - - - - 10,590 10,590 - - $ 10,083	庫	單位：新台幣仟元 藏 股 票 權 益 總 額 $ 42,368 ) $ 3,823,044 - - - - - ( 81,798 ) - 2,387 - ( 170,737 ) - 3,762 - ( 166,975 ) 30,966 ) ( 30,966 ) 73,334 ) 3,545,692 - - - 280 - ( 19,671 ) - ( 148,309 ) - 10,590 - ( 137,719 ) 72,354 ) ( 72,354 ) 103,320 - $ 42,368 ) $ 3,316,228
	股數（仟股） 206,945 - - - - - - - - 206,945 - - - - - - - ( 7,780 ) 199,165	金				法定盈餘公積 $ 693,020 167 - - - - - - - 693,187 - - - - - - - - $ 693,187	特別盈餘公積 $ 9,121 - 4,269 - - - - - - 13,390 ( 12,882 ) - - - - - - - $ 508	未分配盈餘 $ 487,991 ( 167 ) ( 4,269 ) ( 81,798 ) - ( 170,737 ) - ( 170,737 ) - 231,020 12,882 - - ( 148,309 ) - ( 148,309 ) - ( 2,829 ) $ 92,764	合
	(	(		( (			(	( ( ( ( ( ( ( (	( ( ( ( ( (		( (	( ( ( ( (		( ( ( ( ( ( ( (	$ 3,823,044 - - 81,798 ) 2,387 170,737 ) 3,762 166,975 ) 30,966 ) 3,545,692 - 280 19,671 ) 148,309 ) 10,590 137,719 ) 72,354 ) - $ 3,316,228

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

（請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國 104 年 3 月 10 日會計師查核報告）

董事長：郭重松

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經理人：林宗德 會計主管：李淼盛

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圓剛科技股份有限公司 個體現金流量表

民國 103 年及 102 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

代 碼 營業活動之現金流量 A10000 本期稅前淨損 A20010 不影響現金流量之收益費損項目 A20100 折舊費用 A20200 攤銷費用 A20900 財務成本 A21200 利息收入 A22300 採用權益法之投資（利益）損 失 A22500 處分及報廢不動產、廠房及設 備損失 A23700 存貨跌價損失 A23800 存貨跌價回升利益 A24000 與子公司、關聯企業及合資之 已實現利益 A24100 外幣兌換利益 A29900 廉價購買利益 A29900 無形資產轉列費用數 A30000 營業資產及負債之淨變動數 A31110 持有供交易之金融資產 A31130 應收票據 A31150 應收帳款 A31180 其他應收款 A31200 存 貨 A31240 其他流動資產 A32110 持有供交易之金融負債 A32150 應付帳款 A32180 其他應付款 A32230 其他流動負債 A33000 營運產生之現金流（出）入 A33500 支付之所得稅 AAAA 營業活動之淨現金流（出）入	103年度 ( $ 149,866 ) 41,971 5,688 83 ( 10,557 ) ( 3,092 ) 1,971 4,411 - ( 358 ) ( 8,523 ) - - ( 45,985 ) ( 575 ) 66,162 3,354 5,838 94 - ( 36,417 ) ( 24,635 ) 2,828 ( 147,608 ) ( 1,047 ) ( 148,655 )	102年度
		( $ 151,358 ) 51,776 5,757 27 ( 13,529 ) 54,908 5,511 - ( 10,422 ) ( 5,800 ) ( 5,438 ) ( 20,223 ) 141 2,728 1,730 419 23,154 51,481 ( 1,396 ) ( 3,674 ) ( 6,999 ) 51,779 ( 404 ) 30,168 ( 5,107 ) 25,061

（接次頁）

（承前頁）

代 碼 投資活動之現金流量 B00600 處分（取得）無活絡市場之債券投 資 B01800 取得採用權益法之投資 B02400 採用權益法之被投資公司減資退回 股款 B02700 購置不動產、廠房及設備 B02800 處分不動產、廠房及設備價款 B03800 存出保證金減少 B04400 其他應收款－關係人減少 B07500 收取之利息 B07600 收取子公司、關聯企業及合資股利 BBBB 投資活動之淨現金流（出）入 籌資活動之現金流量 C03000 收取存入保證金 C04500 支付股利 C04900 購買庫藏股票 C05600 支付之利息 CCCC 籌資活動之淨現金流出 DDDD匯率變動對現金及約當現金之影響 EEEE 本期現金及約當現金減少數 E00100期初現金及約當現金餘額 E00200期末現金及約當現金餘額	103年度 20,000 - 48,192 ( 10,223 ) - 3,191 - 10,837 4,868 76,865 200 ( 19,671 ) ( 72,354 ) ( 83 ) ( 91,908 ) 7,133 ( 156,565 ) 1,233,932 $ 1,077,367	102年度
		( 20,000 ) ( 131,385 ) - ( 5,329 ) 3,742 20,036 2,500 13,575 10,468 ( 106,393 ) 93 ( 81,798 ) ( 27,486 ) ( 27 ) ( 109,218 ) 3,640 ( 186,910 ) 1,420,842 $ 1,233,932

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

（請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國 104 年 3 月 10 日會計師查核報告）

董事長：郭重松 經理人：林宗德 會計主管：李淼盛

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圓剛科技股份有限公司審計委員會審查報告書

董事會造送本公司一○三年度營業報告書、財務報表(含合併財務報表)及盈餘分派議案
等；其中財務報表(含合併財務報表)嗣經董事會委任勤業眾信聯合會計師事務所林文欽、戴信
維會計師查核完竣，並出具查核報告。

上述營業報告書、財務報表(含合併財務報表)及盈餘分派議案經本審計委員會查核，認為符
合證券交易法及公司法相關法令規定，爰依證券交易法第十四條之四及公司法第二一九條之規
定報告如上。

敬請  鑒核

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圓剛科技股份有限公司104 年股東常會

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                             審計委員會召集人：柯淵育

                                      獨立董事：曹安邦

                                      獨立董事：蕭瑞洋

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附件三

                     圓剛科技股份有限公司
                          盈餘分配表
                      中華民國一○三年度
   項        目

金額(新台幣元) 243,903,036

102 年度之期初累積盈虧 243,903,036 減:註銷庫藏股 減:103 年度稅後純益 (148,309,248) 減:103 年轉讓庫藏股票損失 減:提撥10%之法定公積 加:迴轉特別盈餘公積 506,542 小計 96,100,330 期末未分配盈餘 96,100,330

董 事 長：郭 重 松
經 理 人：林 宗 德
會計主管：李 淼 盛