股票代碼：3017

Innovating Thermal Solutions

Delivering Global Excellence

奇舘科技股份有限公司

ASIA VITAL COMPONENTS CO., LTD.

114年報

公開資訊觀測站：https://mops.twse.com.tw
公司網站：https://www.avc.co
刊印日期：民國115年3月11日

AVC

一、公司發言人及代理發言人姓名、職稱、聯絡電話及電子郵件信箱：

發言人：陳易成／財務長

代理發言人：陳揚傑／營銷事業處副總經理

代理發言人：陳彥良／財務資深經理

代理發言人：沈星豪／總經理特別助理

電話：(02)2299-6930

電子郵件信箱：[email protected]

二、地址及電話

總公司

地址：高雄市前鎮區新生路 248 之 27 號

電話：(07)815-7612

台北公司

地址：新北市新莊區五權二路 24 號 7 樓之 3

電話：(02)2299-6930

三、股票過戶機構

名稱：元大證券股份有限公司股務代理部

地址：台北市大安區敦化南路二段 67 號地下一樓

網址：https://www.yuanta.com.tw

電話：(02)2586-5859

四、簽證會計師

會計師姓名：李芳文會計師、洪國森會計師

事務所名稱：安永聯合會計師事務所

地址：高雄市新興區中正三路 2 號 17 樓

網址：https://www.ey.com

電話：(07)238-0011

五、海外有價證券掛牌買賣之交易場所名稱：無

六、公司網址：https://www.avc.co

致股東報告書 ... 1
公司治理報告 ... 3
2.1 董事、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料 ... 3
2.2 最近年度給付董事、總經理及副總經理等之酬金 ... 15
2.3 公司治理運作情形 ... 19
2.4 簽證會計師公費資訊 ... 74
2.5 更換會計師資訊 ... 75
2.6 公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業 ... 76
2.7 最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形 ... 76
2.8 持股比例占前十名之股東，其相互間之關係資料 ... 78
2.9 公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例 ... 79
募資情形 ... 80
3.1 資本及股份 ... 80
3.2 公司債辦理情形 ... 84
3.3 特別股辦理情形 ... 84
3.4 海外存託憑證辦理情形 ... 84
3.5 員工認股權憑證辦理情形 ... 85
3.6 限制員工權利新股辦理情形 ... 86
3.7 併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形 ... 86
3.8 資金運用計畫執行情形 ... 86
營運概況 ... 87
4.1 業務內容 ... 87
4.2 市場及產銷概況 ... 89
4.3 從業員工 ... 93
4.4 環保支出資訊 ... 93
4.5 勞資關係 ... 93
4.6 資通安全管理 ... 98
4.7 重要契約 ... 101
4.8 智慧財產管理 ... 101
財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項 ... 103
5.1 財務狀況 ... 103
5.2 財務績效 ... 104
5.3 現金流量 ... 105
5.4 最近年度重大資本支出對財務業務之影響 ... 105
5.5 最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫 ... 106
5.6 風險事項分析評估 ... 106
5.7 其他重要事項 ... 109
特別記載事項 ... 110
6.1 關係企業相關資料 ... 110
6.2 其他特別記載事項 ... 115

1.致股東報告書

114 年營收達台幣 1,390 億較前一年度成長約 94.59%；稅後淨利達台幣 192 億元較前一年度成長約 134.77%。114 年本公司不僅實現了營收與獲利的增長，更鞏固了我們作為全球最具創新力科技公司之關鍵合作夥伴的地位。這一卓越增長並非偶然，而是由我們強大的 AI 伺服器交付能力所驅動。114 年是本公司的「液冷元年」，透過與客戶、供應商及整個供應鏈的緊密協作，我們已能夠大規模且高可靠性地生產用於 AI 領域的液冷解決方案，正是因為這種緊密的協作，我們才能取得這豐碩的成果。

一、114 年度營運結果：

單位：新台幣仟元

項目	113 年	114 年	增(減)金額	變動比率
營業收入	71,761,296	139,639,362	67,878,066	94.59%
營業毛利	16,870,441	36,034,003	19,163,562	113.59%
稅後淨利	8,172,379	19,186,495	11,014,116	134.77%
每股盈餘(元)	21.21	49.17	27.96	131.82%

2.預算執行情形：不適用（114 年度未編製財務預測）。

3.財務收支及獲利能力分析

項目	113 年	114 年
負債比率(%)	66.50%	68.42%
資產報酬率(%)	9.94%	15.13%
股東權益報酬率(%)	32.11%	52.23%
純益率(%)	11.39%	13.74%

4.研究發展狀況

本公司是一家全方位散熱與機構解決方案供應商。主要為 CPU、網路交換器與連接器、電源分配板，以及組成伺服器、汽車、機器人的所有其他組件之散熱解決方案。隨著組件的總設計功耗(TDP)持續呈指數級增長，本公司將繼續創新並為尖端科技客戶提供下一代散熱解決方案。114 年度研發費用達 54 億元，較去年成長 32%，占營收比重約為 3.86%。

二、115 年度營業計畫

本公司將持續投入實體資產擴充與核心技術研發，轉化為支撐未來成長的策略動能，為 115 年營收成長目標奠定堅實基礎。在全球布局方面，本公司將持續擴產以滿足客戶的訂單需求。此外，公司的「Total Thermal Solution」將配合客戶的需求以「風扇、散熱器、機箱」三位一體的技術三角為核心，透過 C-Design 提供一站式服務，不僅解決了熱力學整合難題，更與關鍵供應鏈深度合作，以確保在 AI 伺服器領域的技術龍頭地位。

三、未來公司發展策略

全球生成式 AI、高效能運算（HPC）及雲端資料中心擴建帶動 AI 伺服器需求大幅成長，主要客戶包含大型雲端服務供應商（CSP）與品牌伺服器廠。根據研調機構 TrendForce 最新報告指出，全球 8 大雲端服務供應商（CSP）的軍備競賽正向 115 年全面噴發，預估 115 年全球 8 大主要 CSP 合計資本支出將突破 7100 億美元（約新台幣 23 兆元），年增率高達 61%。本公司未來的發展重點亦將著重於 AI 的深度轉型與組織進化。在技術發展上，公司將由當前的「代理 AI」階段全面邁向「物理 AI」，實現 AI 與硬體、機器的深度融合，以科技力量對抗人工成本攀升的趨勢。為了維持技術壁壘，研發團隊將持續高強度運作，組織內部將員工薪酬與公司目標及 AI 願景高度對齊，打造利益共同體。

四、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響：

本公司近年受惠於生成式 AI 及高效能運算（HPC）應用需求成長，AI 伺服器運算效能及功耗持續提升，傳統氣冷已達物理極限，帶動高階氣冷及液冷散熱解決方案需求增加。隨著客戶的產品規格快速迭代，使散熱模組設計須配合高功率密度及高熱通量需求持續升級。本公司長期投入水冷板與冷卻分配單元（CDU），占據市場先機，再加上，面對資料中心「超大型化」，本公司已具備提供「整櫃式」散熱方案的整合能力，讓本公司已從傳統「零組件供應商」轉型為 AI 算力基建的「核心供應商」。

近年受國際地緣政治因素影響，對部分高階 AI 晶片及相關技術出口實施管制措施，相關政策可能影響 AI 伺服器之出貨地區與供應鏈配置，進而間接影響散熱模組需求及出貨節奏。本公司將持續關注相關法規變動，並配合客戶進行產能及出貨地區調整。

綜上所述，本公司將持續強化研發能力、提升生產品質與效率，並審慎評估產能布局與風險管理措施，以降低前述因素對營運之衝擊。AI 需求並未見頂，而是在加速中，雲端服務供應商（CSP）仍在調高數據中心建設的資本支出，散熱產業未來會更加「熾熱」。

董事長：沈慶行

經理人：沈慶行

會計主管：林淑華

2.公司治理報告

2.1 董事、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料
2.1.1 董事
2.1.1.1 董事資料

115年3月11日

職稱	國籍或註冊地	姓名	性別/年齡	嚴(就)任日期	任期	初次嚴任日期	嚴任時持有股份		現在持有股數		配偶、未成年子女現在持有股份		利用他人名義持有股份		主要經(學)歷	目前兼任本公司及其他公司之職務	與配偶或二親等以內關係之其他主管、董事或監察人			備註
							股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率			職稱	姓名	關係
董事長	中華民國	星合投資股份有限公司	不適用/18年	114.6.6	3年	99.6.18	6,964,120	1.80%	6,228,120	1.59%	0	0.00%	0	0.00%	(不適用)	嚴世達股份有限公司法人董事	無	無	無	註7
	中華民國	代表人:沈慶行	男/61-70歲	114.6.6	3年	88.12.26	439,000	0.11%	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	美麗忠告橙州立大學商管碩士
大眾電腦可攜事業部財務長	(註1)	無	無	無	無
董事	日本	日商古河電氣工業株式會社	不適用/130年	114.6.6	3年	90.5.29	48,144,693	12.40%	48,144,693	12.27%	0	0.00%	2,460,000	0.63%	(不適用)	(註2)	無	無	無	無
	日本	代表人:大野良次	男/61-70歲	114.6.6	3年	100.6.17	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	日本早稻田大學機械工學系畢	古河電氣工業株式會社執行役員專務暨數位基礎建設元件事業群總經理	無	無	無	無

職稱	國籍或註冊地	姓名	性別/年齡	選(就)任日期	任期	初次選任日期	選任時持有股份		現在持有股數		配偶、未成年子女現在持有股份		利用他人名義持有股份		主要經 (學) 歷	目前兼任本公司及其他公司之職務	與配偶或二親等以內關係之其他主管、董事或監察人			備註
							股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率			職稱	姓名	關係
	日本	代表人:川畑賢也	男/51-60歲	114.6.6	3 年	112.4.26	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	日本東京都立大學力學系武工程工學碩士	古河電氣工業株式會社執行役員暨散熱產品、電子零件事業部門長、古河奇宏電子(蘇州)有限公司董事、NTEC LIMITED 董事、ORIEX LIMITED 董事、Furukawa Electric Thermal Management Solutions And Products Laguna Inc.董事、古河國際股份有限公司董事長	無	無	無	無
	日本	代表人:加藤真	男/51-60歲	114.6.6	3 年	113.7.16	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	日本中央大學商學系畢	古河電氣工業株式會社散熱產品、電子零件事業部供應鏈部長、NTEC LIMITED 董事、古河國際股份有限公司董事暨副總經理、ORIEX LIMITED 監察人	無	無	無	無
董事	日本	北野谷惇	男/71-80歲	114.6.6	3 年	108.6.13(註 5)	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	日本千葉工業大學電子工學系聚丘商古河電氣工業株式會社副社長;本公司監察人	無	無	無	無	無
董事	中華民國	成利投資股份有限公司	不適用/2 年	114.6.6	3 年	114.6.6	600,000	0.15%	600,000	0.15%	0	0.00%	0	0.00%	(不適用)	無	無	無	無	無
	中華民國	代表人:陳易成	男/61-70歲	114.6.6	3 年	93.6.15	696,787	0.18%	496,787	0.13%	50,000	0.01%	600,000	0.15%	中山大學財管所碩士畢;鳳勝實業公司財務副總;台虹科技(股)公司財務長	(註 3)	無	無	無	無

職稱	國籍或註冊地	姓名	性別/年齡	選(就)任日期	任期	初次選任日期	選任時持有股份		現在持有股數		配偶、未成年子女現在持有股份		利用他人名義持有股份		主要經 (學) 歷	目前兼任本公司及其他公司之職務	與配偶或二親等以內關係之其他主管、董事或監察人			備註
							股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率			職稱	姓名	關係
董事	中華民國	顯彥投資有限公司	不適用 / 6 年	114.6.6	3 年	114.6.6	40,000	0.01%	40,000	0.01%	0	0.00%	0	0.00%	(不適用)	嚴世達股份有限公司法人董事	無	無	無	無
	中華民國	代表人:黃祖樑	男/ 51-60 歲	114.6.6	3 年	99.6.18	509,358	0.13%	0	0%	0	0.00%	549,358	0.14%	中國科學院管理科學與工程碩士;本公司執行副總經理	(註 6)	無	無	無	無
獨立董事	中華民國	翁傑中	男/ 61-70 歲	114.6.6	3 年	108.6.13	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	美國聖路易斯大學財務金融博士;密蘇里州聖路易斯市聖路易斯大學財務講師、美國休斯頓金控師協會董事、美國休斯頓聖托馬斯大學卡倫金融研究中心研究主任教授	美國休斯頓聖托馬斯大學卡麥倫商學院財務金融學系主任及金融正教授、美國金控師(Chartered Financial Analyst)	無	無	無	無
獨立董事	中華民國	林子筠	女/ 31-40 歲	114.6.6	3 年	111.6.17	0	0.00%	0	0.00%	0	0	0	0.00%	荷蘭伊拉斯謨大學鹿特丹管理學院財務管理碩士;國立中央大學財務金融學士;台灣愛力橙蘋品股份有限公司高級財務規劃分析師;羅技電子股份有限公司財務分析師;遠東新世紀股份有限公司商業分析師	歐廣國際有限公司財務長	無	無	無	無

職稱	國籍或註冊地	姓名	性別/年齡	選(就)任日期	任期	初次選任日期	選任時持有股份		現在持有股數		配偶、未成年子女現在持有股份		利用他人名義持有股份		主要經 (學) 歷	目前兼任本公司及其他公司之職務	與配偶或二親等以內關係之其他主管、董事或監察人			備註
							股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率			職稱	姓名	關係
獨立董事	中華民國	鄭淳仁	男/61-70 歲	114.6.6	3 年	114.6.6	1,000	0.00%	0	0.00%	0	0	0	0.00%	臺灣大學管理學院會計與管理決策組碩士; 陸逢科技(股)公司總經理及董事、台灣證券交易所(股)公司上市部副組長	安集科技(股)公司獨立董事、桓鼎(股)公司獨立董事	無	無	無	無
獨立董事	中華民國	陳仁和	男/61-70 歲	114.6.6	3 年	114.6.6	0	0.00%	0	0.00%	0	0	0	0.00%	國立高雄第一科技大學財務管理系碩士、逢甲大學會計系	台智企業暨無形資產評價股份有限公司董事長	無	無	無	無
董事	中華民國	王瑞寶(註 8)	男/61-70 歲	111.6.17	3 年	91.5.24(註 4)	363,784	0.10%	386,951	0.10%	0	0.00%	0	0.00%	美國休士頓大學會計學系碩士;美國東密西根州立大學商管碩士;大眾電腦資訊與網路事業群副總經理	惠民實業股份有限公司獨立董事、聯德電子(股)公司獨立董事(註 8)	無	無	無	無
董事	中華民國	高百齡(註 8)	男/51-60 歲	111.6.17	3 年	108.6.13	0	0.00%	70,000	0.02%	1,000	0.00%	0	0.00%	法國圖盧茲國立理工學院流體力學博士;本公司第一散熱事業處總經理	本公司第一散熱事業處總經理	無	無	無	無
獨立董事	中華民國	陳俊成(註 8)	男/51-60 歲	111.6.17	3 年	94.6.16	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	逢甲大學會計系淡江大學歷史研究所;華威國際科技顧問(股)公司副總經理;台殷科技(股)公司監察人	瀚旻投資股份有限公司監察人、聽得樂股份有限公司董事長、有聲音響電腦股份有限公司法人董事代表人、兆赫電子股份有限公司獨立董事(註 8)	無	無	無	無

職稱	國籍或註冊地	姓名	性別/年齡	選(就)任日期	任期	初次選任日期	選任時持有股份		現在持有股數		配偶、未成年子女現在持有股份		利用他人名義持有股份		主要經(學)歷	目前兼任本公司及其他公司之職務	與配偶或二親等以內關係之其他主管、董事或監察人			備註
							股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率			職稱	姓名	關係
獨立董事	中華民國	卓一郎(註8)	男/61-70歲	111.6.17	3年	99.6.18	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	高雄應用科技大學土木工程科;中華電信股份有限公司退休	財星建設有限公司董事長兼總經理(註8)	無	無	無	無

註1：本公司董事長兼總經理、AVC International Co., Ltd.—B.V.I. 法人代表人董事、Chihung International Ltd. 法人代表人董事、Rayney International Limited 法人代表人董事、MERIT TRADING CORPORATION 法人代表人董事、MACE TECH CORP.—B.V.I.法人代表人董事、JADS Corporation (HK) Limited 法人代表人董事、星合投資股份有限公司董事長、AVC International (SAMOA) Co., Ltd. 法人代表人董事、AVC INTERNATIONAL CO., LTD.—SAMOA 法人代表人董事、萬吉達科技股份有限公司法人代表人董事、迪邁仕國際股份有限公司法人代表人董事、Wuchida International Co., Ltd. 法人代表人董事、AVC OPTICS CORP.—CAYMAN 法人代表人董事、鼎道智聯(北京)科技有限公司法人代表人董事。
註2：古河國際股份有限公司法人董事及法人監察人；古河奇宏電子(蘇州)有限公司法人董事；NTEC LIMITED 法人董事、監察人；Furukawa Shanghai Ltd. 法人董事及法人監察人；Furukawa Electric Thermal Management Solutions And Products Laguna Inc. 法人董事及法人監察人。
註3：Rayney International Limited 法人代表人董事、HENG-SHING CORP.董事、鉅業投資股份有限公司法人代表人董事長、仁謀科技股份有限公司法人代表人董事、強茂股份有限公司獨立董事、利成投資股份有限公司董事長、富世達股份有限公司法人代表人董事、律芯科技股份有限公司監察人、柏友照明科技股份有限公司法人代表人董事、成利投資股份有限公司董事長。
註4：91.5.24 原本當選為監察人，於93年2月16日辭任；俟後於93.6.15選任為董事迄今。
註5：於90.5.29至99.6.17為日商古河電氣工業株式會社法人代表人董事，於99.6.18改選為監察人，於108.6.13改選為董事。
註6：AVC America Inc. 法人代表人董事、富世達股份有限公司法人代表人董事長兼永續長、MARKETHILL INVESTMENTS LIMITED 法人代表人董事、顯彥投資有限公司董事、Fositek America Inc. 法人代表人董事長、祖彥投資股份有限公司董事長。
註7：董事長兼任總經理除能有效將董事會擘劃之本公司發展藍圖落實到規劃執行面，亦考量公司之營運規模及為提升整體經營效率。
註8：已於114年6月6日解任董事，持股情形揭露至解任日止，兼任其他公司職務為在職期間資訊，解任後之兼任資訊未再更新。

2.1.1.2 法人股東之主要股東：

法人股東名稱	法人股東之主要股東	比率
日商古河電氣工業株式會社	日本 Master Trust 信託銀行 (信託帳戶)(註)	17.41%
	日本 Custody 銀行(信託帳戶) (註)	7.09%
	野村信託銀行(投資信託帳戶)(註)	2.40%
	JP 摩根證券株式會社	2.16%
	朝日生命保險相互公司	1.93%
	瑞穗信託銀行(註)	1.71%
	瑞穗信託銀行股份有限公司退職給付信託瑞穗銀行口再信託受託者：日本 Custody 銀行股份有限公司 (註)	1.71%
	摩根士丹利 MUFG 證券	1.63%
	瑞穗信託退職給付信託朝日生命保險口再信託受託者日本 Custody 銀行(註)	1.49%
道富銀行信託公司	1.35%
星合投資股份有限公司	沈慶行	36.00%
	王瑤	24.00%
成利投資股份有限公司	陳易成	98.93%
	趙苑利	1.07%
顯彥投資有限司	黃祖模	100%

註:信託帳戶及投資專戶無主要股東資訊。

2.1.1.3 法人股東之主要股東為法人者其主要股東：

法人名稱	法人之主要股東	比率
JP 摩根證券株式會社	J.P. Morgan International Finance Limited	100.00%
朝日生命保險相互公司	瑞穗銀行	58.80%
	青空銀行	9.80%
	SBI 新生銀行	9.80%
	日本通運控股	3.90%
	富士通	3.90%
	古河電氣工業株式會社	3.90%
	S-Finance 股份有限公司	2.00%
	番茄銀行	2.00%
	ADEKA	1.00%
	日本輕金屬	1.00%

2.1.1.4 董事資料：董事專業資格及獨立董事獨立性資訊揭露：

| 條件
姓名 | 專業資格與經驗 | 獨立性情形 | 兼任其他
公開發行
公司獨立
董事家數 |
| --- | --- | --- | --- |
| 沈慶行
(星合代表人) | ●美國密西根州立大學商管碩士
●擔任本公司董事長兼總經理，具有董事
會領導經驗，具有會計及財務分析、經
營管理、國際市場、風險管理、產業知
識、ESG、決策能力等經驗。
●無公司法第30條各款情事 | 於選任前二年及任職期間：
1.本公司總經理，為具經理人身分之
董事。
2.關係企業之董事。
3.其餘符合金融監督管理委員會頒訂
之「公開發行公司獨立董事設置及
應遵循事項辦法」第3條第1項所
列之獨立情形。 | 0 |
| 大野良次
(古河代表人) | ●日本早稻田大學機械工學系學士
●於日本古河電氣工業株式會社任職，具
有經營管理、國際市場、風險管理、產
業知識、決策能力等經驗。
●未有公司法第30條各款情事 | 於選任前二年及任職期間：
1.直接持有本公司已發行股份總數百
分之五以上之受僱人。
2.其餘符合金融監督管理委員會頒訂
之「公開發行公司獨立董事設置及
應遵循事項辦法」第3條第1項
所列之獨立情形。 | 0 |
| 川畑賢也
(古河代表人) | ●日本東京都立大學力學系统工程工學碩士
●於日本古河電氣工業株式會社任職，具
有經營管理、國際市場、產業知識、決
策能力等經驗。
●未有公司法第30條各款情事 | 於選任前二年及任職期間：
1.直接持有本公司已發行股份總數百
分之五以上之受僱人。
2.其餘符合金融監督管理委員會頒訂
之「公開發行公司獨立董事設置及
應遵循事項辦法」第3條第1項
所列之獨立情形。 | 0 |
| 加藤真
(古河代表人) | ●日本中央大學商學系畢
●於日本古河電氣工業株式會社任職，具
有營運判斷、會計及財務分析、國際市
場、風險管理等經驗。
●未有公司法第30條各款情事 | 於選任前二年及任職期間：
1.直接持有本公司已發行股份總數百
分之五以上之受僱人。
2.其餘符合金融監督管理委員會頒訂
之「公開發行公司獨立董事設置及
應遵循事項辦法」第3條第1項所
列之獨立情形。 | 0 |

| 條件
姓名 | 專業資格與經驗 | 獨立性情形 | 兼任其他
公開發行
公司獨立
董事家數 |
| --- | --- | --- | --- |
| 北野谷惇 | ●日本千葉大學電子工學系學士
●曾於日本古河電氣工業株式會社，具有經營管理、國際市場、產業知識、決策能力等經驗。
●未有公司法第 30 條各款情事 | 於選任前二年及任職期間：
1.為本公司之董事。
2.其餘符合金融監督管理委員會頒訂之「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」第 3 條第 1 項所列之獨立情形。 | 0 |
| 陳易成 | ●中山大學財管所碩士
●擔任本公司副總經理，具有會計及財務分析、經營管理、風險管理、ESG、決策能力等經驗。
●未有公司法第 30 條各款情事 | 於選任前二年及任職期間：
1.本公司副總經理，為具經理人身分之董事。
2.關係企業之董事。
3.其餘符合金融監督管理委員會頒訂之「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」第 3 條第 1 項所列之獨立情形。 | 1 |
| 黃祖模 | ●中國科學院管理科學與工程碩士
●擔任本公司副總經理，具有經營管理、國際市場、產業知識、決策能力等經驗。
●未有公司法第 30 條各款情事 | 於選任前二年及任職期間：
1.本公司副總經理，為具經理人身分之董事。
2.關係企業之董事。
3.其餘符合金融監督管理委員會頒訂之「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」第 3 條第 1 項所列之獨立情形。 | 0 |
| 翁傑中 | ●美國聖路易斯大學財務金融博士
●擔任美國休斯頓聖托馬斯大學卡麥倫商學院財務金融學系主任及正教授。具有會計及財務分析、國際市場、風險管理、決策能力等經驗。
●未有公司法第 30 條各款情事 | 於選任前二年及任職期間符合金融監督管理委員會頒訂之「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」第 3 條第 1 項所列之獨立情形。 | 0 |

10 -

| 條件
姓名 | 專業資格與經驗 | 獨立性情形 | 兼任其他
公開發行
公司獨立
董事家數 |
| --- | --- | --- | --- |
| | | | |
| 林子筠 | ●荷蘭伊拉斯謨大學鹿特丹管理學院財務管理碩士/國立中央大學財務金融學士
●曾擔任台灣愛力根藥品股份有限公司高級財務規劃分析師；羅技電子股份有限公司財務分析師；遠東新世紀股份有限公司商業分析師。
●現職為歐廣國際有限公司財務長及本公司獨立董事，具有會計及財務分析、經營管理、風險管理、ESG、等經驗。
●未有公司法第 30 條各款情事 | 於選任前二年及任職期間符合金融監督管理委員會頒訂之「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」第 3 條第 1 項所列之獨立情形。 | 0 |
| 鄭淳仁 | ●臺灣大學管理學院會計與管理決策組碩士
●曾任台灣證券交易所上市部副組長、陞達科技(股)公司董事暨總經理。
●擔任安集科技(股)公司獨立董事、桓鼎(股)公司獨立董事。具有會計及財務分析、經營管理、風險管理、ESG 等經驗。
●未有公司法第 30 條各款情事 | 於選任前二年及任職期間符合金融監督管理委員會頒訂之「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」第 3 條第 1 項所列之獨立情形。 | 2 |
| 陳仁和 | ●國立高雄第一科技大學財務管理系碩士、逢甲大學會計系
●擔任台智企業暨無形資產評價股份有限公司董事長。具有會計及財務分析、經營管理、風險管理、決策能力等經驗。
●未有公司法第 30 條各款情事 | 於選任前二年及任職期間符合金融監督管理委員會頒訂之「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」第 3 條第 1 項所列之獨立情形。 | 0 |

2.1.1.5 董事會成員多元化政策、具體目標及落實情形

本公司已訂定「董事會成員多元化政策」，並落實於《公司治理實務守則》第 20 條。

2.1.1.5.1 訂定並揭露董事會成員多元化政策

本公司本著以人為本與落實公司治理之精神，於《公司治理實務守則》明確規範董事會整體應具備之能力。董事會成員之提名與遴選除考量學經歷資格外，亦納入基本組成（如性別、年齡、國籍及文化背景）、專業

11 -

職能及產業經驗之多元化考量。本公司透過跨國籍與跨專業的組成，確保決策能兼具在地經驗與國際視野，提升公司治理效率。

2.1.1.5.2 多元化政策之具體管理目標與目前達成情形

(1). 性別多元化：

A. 具體目標：規劃女性董事至少 1 席。

B. 達成情形：目前董事會 11 席中，有 1 席女性董事，已達成既定目標。

C. 未達三分之一之原因說明：目前女性董事占比為 9.09%。主要原因在於本公司所屬之散熱產業特性以工程技術與製造為主，整體產業環境之高階女性專業人才基數相對受限，導致遴選具相關產業背景之女性董事難度較高。

D. 改善措施：本公司將持續推動女性高階主管培訓計畫，由現任董事指導優秀女性人才發展，並透過專業社群及產業協會積極識別不同專業領域（如財務、ESG、法律）之女性專家納入董事候選人名單，以期於未來改選時逐步提升女性席次比例。

(2). 國籍多元化：

A. 目標：納入跨國籍成員以因應全球布局。

B. 達成情形：董事會具備國際化特質，成員包含 4 席日籍董事與 7 席台籍董事，成功納入不同文化觀點。

(3). 專業監督與員工參與：

A. 目標：獨立董事的主要職能是透過外部專家的專業性與獨立地位，落實制衡與監督。具員工身分的董事負責將內部營運實務與董事會決策進行深度連結。

B. 達成情形：獨立董事計 4 席，占比達 36%；具員工身份之董事計 3 席，占比 27%。

2.1.1.5.3 個別董事背景之多元化量化數據揭露

本公司董事會（共 11 席）之多元化落實情形具體數據如下

多元化指標項目	具體數據與占比（量化表現）
平均任期年資	全體董事平均任期為 9 年
平均年齡	全體董事平均年齡為 60 歲
獨立董事占比	4 席，占比 36%
女性董事占比	1 席，占比 9%
具員工身份董事占比	3 席，占比 27%
國籍分佈	台灣籍 7 席（64%）、日本籍 4 席（36%）

12 -

姓名	基本組成			專業知識與技能
	國籍	性別	員員工身分	會計及財務分析	經營管理	國際市場	風險管理	產業知識	ESG	決策能力
沈慶行
(星合代表人)	中華民國	男	☑	☑	☑	☑	☑	☑	☑	☑
大野良次
(古河代表人)	日本	男	--	--	☑	☑	☑	☑	--	☑
川畑賢也
(古河代表人)	日本	男	--	--	☑	☑	--	☑	--	☑
加藤真
(古河代表人)	日本	男	--	☑	--	☑	☑	--	--	--
北野谷惇	日本	男	--		☑	☑		☑	--	☑
陳易成
(代表人)	中華民國	男	☑	☑	☑	--	☑	--	☑	☑
黃祖模
(代表人)	中華民國	男	☑	--	☑	☑	--	☑	--	☑
翁傑中	中華民國	男	--	☑	--	☑	☑	--	☑	☑
林子筠	中華民國	女	--	☑	☑	--	☑	--	☑	--
鄭淳仁	中華民國	男	--	☑	☑	--	☑	--	☑	--
陳仁和	中華民國	男	--	☑	☑	--	--	--	--	☑

13 -

115年3月11日

2.1.2 總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料

職稱	國籍	姓名	性別	選(就)任日期	持有股份		配偶、未成年子女持有股份		利用他人名義持有股份		主要經(學)歷	目前兼任其他公司之職務	員配偶或二親等以內關係之經理人			備註
					股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率			職稱	姓名	關係
總經理	中華民國	沈慶行	男	88.10.26	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	美國密西根州立大學商管碩士、大眾電腦可攜事業部財務長	(註1)	無	無	無	(註5)
副總經理	中華民國	陳易成	男	91.02.18	496,787	0.13%	50,000	0.01%	600,000	0.15%	中山大學財管碩士軍、萬勝實業公司財務副總、台虹科技股份有限公司財務長	(註2)	無	無	無	無
副總經理	中華民國	黃祖模	男	89.5.16	0	0%	0	0.00%	549,358	0.14%	中國科學院管理科學與工程碩士、本公司執行副總經理	(註3)	無	無	無	無
公司治理主管	中華民國	郭惠英	女	109.03.13	50,000	0.01%	0	0.00%	0	0.00%	東區大學企業管理學系碩士、東吳大學會計系學士、資誠會計師事務所審計部、元大證券(股)公司承銷部、本公司福特主管	(註4)	無	無	無	無
會計主管	中華民國	林淑華	女	110.01.01	21,000	0.01%	0	0.00%	0	0.00%	輔仁大學會計學系研究所畢、本公司主辦會計	AVC Europe Technology GmbH法人代表人董事	無	無	無	無
副總經理	中華民國	王瑞賓(註6)	男	93.02.17	386,951	0.10%	0	0.00%	0	0.00%	美國休士頓大學會計學系碩士、美國東密西根州立大學商管碩士、大眾電腦資訊與網路事業群副總經理	惠民實業股份有限公司獨立董事、聯德電子(股)公司獨立董事(註6)	無	無	無	無

註1：AVC International Co., Ltd.—B.V.I. 法人代表人董事、Chihung International Ltd. 法人代表人董事、Rayney International Limited 法人代表人董事、MERIT TRADING CORPORATION 法人代表人董事、MACE TECH CORP.—B.V.I. 法人代表人董事、JADS Corporation (HK) Limited 法人代表人董事、星合投資股份有限公司董事長、AVC International (SAMOA) Co., Ltd. 法人代表人董事、AVC INTERNATIONAL CO., LTD.—SAMOA 法人代表人董事、萬吉達科技股份有限公司法人代表人董事、迪邁仕國際股份有限公司法人代表人董事、Wuchida International Co., Ltd. 法人代表人董事、AVC OPTICS CORP.—CAYMAN 法人代表人董事、鼎道智聯(北京)科技有限公司法人代表人董事。
註2：Rayney International Limited 法人代表人董事、SHENG-SHING CORP.董事、銘業投資股份有限公司法人代表人董事長、仁錶科技股份有限公司法人代表人董事、強茂股份有限公司獨立董事、利成投資股份有限公司董事長、富世達股份有限公司法人代表人董事、律芯科技股份有限公司監察人、柏友照明科技股份有限公司法人代表人董事、成利投資股份有限公司董事暨董事長。
註3：AVC America Inc. 法人代表人董事、富世達股份有限公司法人代表人董事長兼永續長、MARKETHILL INVESTMENTS LIMITED 法人代表人董事、顯彥投資有限公司董事、Fositek America Inc. 法人代表人董事長、祖彥投資股份有限公司董事長。
註4：古河電工(深圳)有限公司法人代表人董事、古河奇宏電子(蘇州)有限公司法人代表人董事、銘業投資股份有限公司法人代表人監察人、CapsoVision, Inc.董事暨審計委員會委員。
註5：董事長兼任總經理除能有效將董事會擘劃之本公司發展藍圖落實到規劃執行面，亦考量公司之營運規模及為提升整體經營效率。
註6：已於114年6月6日解任經理人，持股情形總露至解任日止，兼任其他公司職務為在職期間資訊，解任後之兼任資訊未再更新。

2.2 最近年度給付董事、總經理及副總經理等之酬金

2.2.1 一般董事及獨立董事之酬金

114年度/單位：新台幣千元/千股

職稱	姓名	董事酬金	A、B、C及D等四道總額占稅庫純益之比例	責任員工領取相關酬金	A、B、C、D、E、F及G等七項總額及占稅庫純益之比例	領取來自子公司以外轉投資事業或母公司酬金
稅酬(A)	退職退休金(B)	董事酬勞(C)(註1)	需務執行費用(D)	薪資・獎金及特支費等(E)	退職退休金(F)	員工酬勞(G)(註1)
本公司	對務報告內所有公司	本公司	對務報告內所有公司	本公司	對務報告內所有公司	本公司
現金金額	股票金額	現金金額	股票金額
董事長	星合投資股份有限公司代表人：沈慶任	0	0	0	0	256,497
董事	董事
董事	日商合河電氣工業株式會社代表人：川畑賢也
董事	日商合河電氣工業株式會社代表人：加藤真
董事	比野谷修
董事	陳易成(註4)
董事	王琢範(註4)
董事	黃若楷(註4)
董事	高百齡(註4)
董事	成利投資股份有限公司代表人：陳易成(註5)
董事	霧彥投資有限公司代表人：黃若楷(註5)
獨立董事	陳星成(註4)	0	0	0	0	123,503
獨立董事	金一則(註4)
獨立董事	南興中
獨立董事	林子良
獨立董事	劉享仁(註5)
獨立董事	陳仁和(註5)

註1：此為115年3月11日董事會通過分派員工酬勞金額，截至年報刊印日止。本次員工酬金配發名單尚未決定，此為預估分派金額。
註2：請前現獨立董事酬金給付政策、制度、標準與結構、宣信所獲負之職責、風險、投入時間等因素按明與給付酬金數額之關聯性；本公司獨立董事酬金與董事酬金給付原則相同，董事酬金總額依本公司章程規定提撥。與關聯性為：公司獲利趕多，則董事酬金提撥
註3：除上表揭露外，最近年度公司董事為對務報告內所有公司提供服務(如擔任非屬員工之顧問等)領取之酬金；無此情形。
註4：114年6月6日全面改善後如任。
註5：114年6月6日全面改善後就任。

董事(含獨立董事)之酬金級距表

給付本公司各個董事酬金級距	董事姓名
	前四項酬金總額(A+B+C+D)		前七項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G)
	本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司
低於 1,000,000 元	0	0	0	0
1,000,000 元(含)~2,000,000 元(不含)	0	0	0	0
2,000,000 元(含)~3,500,000 元(不含)	0	0	0	0
3,500,000 元(含)~5,000,000 元(不含)	0	0	0	0
5,000,000 元(含)~10,000,000 元(不含)	0	0	0	0
10,000,000 元(含)~15,000,000 元(不含)	陳易成、黃祖模、王瑞寶、高百齡、陳俊成、卓一郎	陳易成、黃祖模、王瑞寶、高百齡、陳俊成、卓一郎	王瑞寶、高百齡、陳俊成、卓一郎	王瑞寶、高百齡、陳俊成、卓一郎
15,000,000 元(含)~30,000,000 元(不含)	成利投資股份有限公司代表人：陳易成、顯彥投資有限公司代表人：黃祖模、鄭淳仁、陳仁和	成利投資股份有限公司代表人：陳易成、顯彥投資有限公司代表人：黃祖模、鄭淳仁、陳仁和	成利投資股份有限公司代表人：陳易成、顯彥投資有限公司代表人：黃祖模、鄭淳仁、陳仁和	成利投資股份有限公司代表人：陳易成、顯彥投資有限公司代表人：黃祖模、鄭淳仁、陳仁和
30,000,000 元(含)~50,000,000 元(不含)	星合投資股份有限公司代表人：沈慶行日商古河電氣工業株式會社代表人：大野良次、日商古河電氣工業株式會社代表人：川畑賢也、日商古河電氣工業株式會社代表人：加藤真、北野谷惇、翁傑中、林子筠	星合投資股份有限公司代表人：沈慶行日商古河電氣工業株式會社代表人：大野良次、日商古河電氣工業株式會社代表人：川畑賢也、日商古河電氣工業株式會社代表人：加藤真、北野谷惇、翁傑中、林子筠	日商古河電氣工業株式會社代表人：大野良次、日商古河電氣工業株式會社代表人：川畑賢也、日商古河電氣工業株式會社代表人：加藤真、北野谷惇、翁傑中、林子筠、黃祖模、陳易成	日商古河電氣工業株式會社代表人：大野良次、日商古河電氣工業株式會社代表人：川畑賢也、日商古河電氣工業株式會社代表人：加藤真、北野谷惇、翁傑中、林子筠、黃祖模、陳易成
50,000,000 元(含)~100,000,000 元(不含)	0	0	0	0
100,000,000 元以上	0	0	星合投資股份有限公司代表人：沈慶行	星合投資股份有限公司代表人：沈慶行
總計	17	17	17	17

2.2.2 總經理及副總經理之酬金

職稱	姓名	薪資(A)		退職退休金(B)		獎金及特支費等等(C)		員工酬勞金額(D)(註1)				A、B、C及D等四項總額及占稅後純益之比例(%)		領取來自子公司以外轉投資事業或母公司酬金
		本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司		財務報告內所有公司		本公司	財務報告內所有公司
								現金金額	股票金額	現金金額	股票金額
總經理	沈慶行	14,550	20,017	473	473	51,023	121,818	56,000	0	56,000	0	122,046	198,308	1,000
副總經理	陳易成
副總經理	黃祖模
公司治理主管	郭惠英
會計主管	林淑華
副總經理	王瑞賓(註2)

註1：此為115年3月11日董事會通過分派員工酬勞金額，截至年報刊印日止，本次員工紅利配發名單尚未決定，此為預估分派金額。
註2：於114年6月6日解除經理人職務。

給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距	總經理及副總經理姓名
	本公司	財務報告內所有公司
低於1,000,000元	0	0
1,000,000元(含)~2,000,000元(不含)	王瑞賓	王瑞賓
2,000,000元(含)~3,500,000元(不含)	0	0
3,500,000元(含)~5,000,000元(不含)	林淑華	0
5,000,000元(含)~10,000,000元(不含)	郭惠英	郭惠英、林淑華
10,000,000元(含)~15,000,000元(不含)	0	0
15,000,000元(含)~30,000,000元(不含)	黃祖模、陳易成	0
30,000,000元(含)~50,000,000元(不含)	0	陳易成、黃祖模
50,000,000元(含)~100,000,000元(不含)	沈慶行	0
100,000,000元以上	0	沈慶行
總計	6	6

2.2.3 前五位酬金最高主管之酬金：本公司無年報應行記載事項準則第十條第一項第二款第二目所述之情形，此為不適用。

2.2.4 分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形

114年度/單位：新台幣千元；%

	職稱	姓名	股票金額	現金金額	總計	總額占稅後純益之比例（%）
經理人	總經理	沈慶行	不適用(註1)	56,000(註2)	56,000	0.29%
	副總經理	陳易成
	副總經理	王瑞賓(註3)
	副總經理	黃祖模
	公司治理主管	郭惠英
	會計主管	林淑華

註1：115年3月11日董事會決議分派員工酬勞全數均為現金，無配發股票。
註2：截至年報刊印日止，本次員工酬金分配名單尚未決定，此為預估分派金額。
註3：於114年6月6日解除經理人職務。

2.2.5 分別比較說明本公司及合併報表所有公司於最近二年度給付本公司董事總經理及副總經理等之酬金總額占個體或個別財務報告稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性。

2.2.5.1 最近年度董事、總經理及副總經理酬金佔稅後純益之分析：

| 項目
職稱 | 113年度
酬金總額占稅後純益比率 | | 114年度
酬金總額占稅後純益比率 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | 本公司 | 合併報表所有公司 | 本公司 | 合併報表所有公司 |
| 董事(含獨立董事) | 1.87% | 3.61% | 2.56% | 2.92% |
| 總經理及副總經理 | 0.63% | 2.34% | 0.64% | 1.03% |

2.2.5.2 本公司給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性：

A. 董事酬金：按本公司章程之規定，本公司年度如有獲利，應經董事會決議提撥不高於百分之二為董事酬勞，並報告股東會。董事酬金依董

18 -

事權重及出席次數計算薪酬合理性，並經薪資報酬委員會及董事會審核。

B.經理人薪酬：是依據年度盈餘狀況及章程所訂的員工酬金提撥比率由薪資報酬委員會審定後提報董事會，以董事三分之二以上之出席及出席董事過半數同意之決議行之，並報告股東會。而經理人酬金分派之標準，參酌經理人之個人工作績效、整體貢獻或特殊功績，對於其績效承諾書與ESG指標之達成情形，相關績效考核及薪酬合理性均經薪資報酬委員會及董事會審核，並隨時視實際經營狀況及相關法令適時檢討酬金制度，以謀公司永續經營與風險控管之平衡。

2.3 公司治理運作情形

2.3.1 董事會運作情形：最近年度董事會開會 5(A)次，董事出席情形如下：

職稱	姓名	實際出席次數 (B)	委託出席次數	實際出席率(B/A) (%)	備註
董事長	星合投資股份有限公司
代表人：沈慶行	5	0	100	—
董事	日商古河電氣工業株式會社
代表人：大野良次	5	0	100	—
董事	日商古河電氣工業株式會社
代表人：川畑賢也	5	0	100	—
董事	日商古河電氣工業株式會社
代表人：加藤真	5	0	100	—
董事	北野谷惇	5	0	100	—
董事	成利投資股份有限公司
代表人：陳易成	3	0	100	114.6.6 新任
董事	顯彥投資有限公司
代表人：黃祖模	3	0	100
獨立董事	翁傑中	5	0	100	—
獨立董事	林子筠	5	0	100	—
獨立董事	鄭淳仁	3	0	100	114.6.6 新任
獨立董事	陳仁和	3	0	100
董事	陳易成	2	0	100	114.6.6 卸任
董事	黃祖模	2	0	100
董事	王瑞賓	2	0	100
董事	高百齡	2	0	100
獨立董事	陳俊成	2	0	100
獨立董事	卓一郎	2	0	100

其他應記載事項：

(1).董事會之運作如有下列情形之一者，應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處理：

19 -

(A)證券交易法第14條之3所列事項：114年度及截至年報刊印日止，所有獨立董事參與董事會，對於證券交易法第14條之3所列事項，均無異議照案通過。
(B)除前開事項外，其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項：無此情形。

(2).董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：114年11月12日審查本公司經理人員工酬勞暨年終績效獎金發放金額案，因沈慶行、陳易成、黃祖模等三位董事為內部經理人董事，依規定應就本案迴避，對上述議案迴避不參與表決，其餘出席董事無異議照案通過。

(3).董事會評鑑執行情形：

評估週期	評估期間	評估範圍	評估方式	評估內容
每年執行一次	114/1/1~114/12/31	董事會	董事會內部自評	1.對公司營運之參與程度
2.提升董事會決策品質
3.董事會組成與結構
4.董事的選任及持續進修
5.內部控制
每年執行一次	114/1/1~114/12/31	個別董事成員	董事成員自評	1.公司目標與任務之掌握
2.董事職責認知
3.對公司營運之參與程度
4.內部關係經營與溝通
5.董事之專業及持續進修
6.內部控制等。
每年執行一次	114/1/1~114/12/31	審計委員會	審計委員會內部自評	1.對公司營運之參與程度
2.審計委員會職責認知
3.提升審計委員會決策品質
4.審計委員會組成及成員選任
每年執行一次	114/1/1~114/12/31	薪資報酬委員會	薪資報酬委員會內部自評	1.對公司營運之參與程度
2.薪資報酬委員會職責認知
3.提升薪資報酬委員會決策品質
4.薪資報酬委員會組成及成員選任

評估方式係採內部評估，由永續發展委員會負責執行，採用內部問卷方式進行，依董事會運作、董事參與度、審計委員會及薪酬委員會運作等四部份，採董事對董事會運作評估、董事對自身參與評估、審計委員對委員會運作評估及薪酬委員對委員會運作評估。

本公司於115年3月完成114年度（期間涵蓋114年1月1日至12月31日）董事會、董事成員、審計委員會及薪酬委員會績效評估，並於115年3月11日召

20 -

開之董事會將評鑑結果及 115 年度將持續強化之方向進行提報。114 年度評估平均分數 4.9 分，尚屬良好。

(4).當年度及最近年度加強董事會職能之目標與執行情形評估：

(A)本公司訂有「董事會議事規範」，有關董事會各項議事均依本規範執行，且均有定期於公開資訊觀測站輸入董事出席董事會情形，並將董事會決議事項揭露於公司網站以供投資大眾查詢。

(B)為健全公司治理及加強董事會相關職能，已依證券交易法第十四條之二規定設置四位獨立董事，並由四位獨立董事組成設置審計委員會與薪資報酬委員會、提名委員會及併購特別委員會等，協助董事會執行各項薪酬管理、提名董事及高階經理人候選人及發揮就併購計畫與交易之公平性及合理性進行審議之機能。

2.3.2 審計委員會運作情形：

審計委員會成員之專業資格請參閱本年報 2.1.1.4 董事資料。

本公司 114 年度審計委員會開會 4 次(A)，獨立董事出列席情形如下：

職稱	姓名	實際列席次數 (B)	實際列席率 (%)(B/A)	備註
召集人	鄭淳仁	2	100.00	114.6.6 新任
委員	翁傑中	4	100.00	-
委員	林子筠	4	100.00	-
委員	陳仁和	2	100.00	114.6.6 新任
召集人	卓一郎	2	100.00	114.6.6 卸任
委員	陳俊成	2	100.00	114.6.6 卸任

其他應記載事項：

(1).審計委員會之運作如有下列情形之一者，應敘明審計委員會日期、期別、議案內容、獨立董事反對意見、保留意見或重大建議項目內容、審計委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理：

(A)證券交易法第 14 條之 5 所列事項：114 年度及截至年報刊印日止，所有獨立董事參與審計委員會對於證券交易法第 14 條之 5 所列事項均無異議照案通過。

(B)除前開事項，其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項：無。

(2).獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：最近一年度及截至年報刊印日止無此情形。

21 -

(3).獨立董事單獨與內部稽核主管及會計師之溝通情形(應包括就公司財務、業務狀況進行溝通之重大事項、方式及結果)：

(A)獨立董事與內部稽核主管溝通情形：

獨立董事與內部稽核主管平時視需要隨時以電子郵件、電話等方式互相聯繫，定期參與每季召開之審計委員會，就本公司內部稽核執行狀況及內控運作情形提出報告；若遇重大異常事項時得隨時召集會議，溝通管道多元且暢通。內部稽核主管每月以電子郵件及郵寄方式，將前月份稽核報告或追蹤報告交付給各獨立董事查閱，獨立董事視報告內容給予回應或意見。

獨立董事與內部稽核主管之溝通情形摘要：

日期	性質	溝通主題	溝通結果
114/3/12	審計委員會前會	1.113 年 10 月至 114 年 2 月稽核執行情形
2.113 年度「內部控制制度有效性之考核」及「內部控制聲明書」
3.修訂內部控制制度部分表單內容。	本次會議無異議
114/5/13	審計委員會前會	1.114 年 3 月稽核執行情形。
2. 修正內部控制制度及內部管理規章「公司治理實務守則」並新增「提升企業價值計畫」。
3. 修訂內部規章「核決權限表」及內控辦法「投資循環、長短期投資管理辦法」。	本次會議無異議
114/8/13	審計委員會前會	114 年 4-6 月稽核執行情形。	本次會議無異議
114/11/12	審計委員會前會	1. 114 年 7-9 月稽核執行情形
2. 修正內部控制制度	本次會議無異議

內部稽核主管於稽核報告及追蹤報告陳核後次月底前以電子郵件及郵寄方式交付各獨立董事查閱，獨立董事視報告內容給予回應或意見：

交付日期	內容	方式	溝通情形及結果
114/2/25	114 年 1-2 月稽核報告	電子郵件及郵寄	獨立董事查閱無異議
114/4/30	114 年 3 月稽核報告	電子郵件及郵寄	獨立董事查閱無異議
114/5/28	114 年 4 月稽核報告	電子郵件及郵寄	獨立董事查閱無異議

交付日期	內容	方式	溝通情形及結果
114/6/25	114 年 5 月稽核報告	電子郵件	獨立董事查閱無異議
114/7/22	114 年 6 月稽核報告	電子郵件	獨立董事查閱無異議
114/8/18	114 年 7 月稽核報告	電子郵件	獨立董事查閱無異議
114/9/23	114 年 8 月稽核報告	電子郵件	獨立董事查閱無異議
114/10/23	114 年 9 月稽核報告	電子郵件	獨立董事查閱無異議
114/11/25	114 年 10 月稽核報告	電子郵件	獨立董事查閱無異議
114/12/24	114 年 11 月稽核報告	電子郵件	獨立董事查閱無異議
115/1/20	114 年 12 月稽核報告	電子郵件	獨立董事查閱無異議

(B)獨立董事單獨與會計師之溝通情形

日期	性質	溝通主題	溝通結果
114/3/12	審計委員會前會	1.會計師獨立性及適任性評估。
2.113 年度個體及合併財務報告核閱執行及結論報告。	本次會議無異議
114/5/13	審計委員會前會	114 年第一季合併財務報告核閱執行及結論報告。	本次會議無異議
114/8/13	審計委員會前會	114 年第二季合併財務報告核閱執行及結論報告。	本次會議無異議
114/11/12	審計委員會前會	114 年第三季合併財務報告核閱執行及結論報告。	本次會議無異議

(4).審計委員會年度工作重點：

(A)審閱財務報告

董事會造具本公司 113 年度及 114 第一季至第三季財務報表，其中財務報表業經委託安永聯合會計師事務所查核/核閱完竣，並出具查核/核閱報告。上述財務報表經審計委員會審核，認為尚無不合。

(B)評估內部控制系統之有效性

審計委員會評估公司內部控制系統的政策和程序(包括財務、營運、風險管理、資訊安全、外包、法令遵循等控制措施)的有效性，並審查了公司稽核部門和簽證會計師，以及管理層的定期報告，包括風險管理與法令遵循。審計委員會認為公司的風險管理和內部控制系統是有效的，公司已採用必要的控制機制來監督並糾正違規行為。

23 -

(C)年度運作情形

日期/期別	重要決議事項
114/3/12
(第二屆第十六次)	1. 113 年度決算財務報表及合併財務報表、營業報告書。
	2. 訂定「111 年第一次發行員工認股權憑證行使認股而發行普通股」之增資基準日案。
	3. 113 年度盈餘暨資本公積配發現金股利案。
	4. 安永聯合會計師事務所及其關係企業提供非確信服務案。
	5. 審查聘任會計師之獨立性。
	6. 委任會計師及其報酬案。
	7. 對子公司辦理背書保證案。
	8. 本公司 113 年度「內部控制制度有效性之考核」及「內部控制聲明書」案。
	9. 向關係人取得或處分供營業使用之資產案。
	10. 修訂內部控制制度部分表單內容。
	11. 對財團法人奇鋐教育基金會捐贈案。
	審計委員意見：無反對或保留意見。
決議結果：各案均經全體出席審計委員同意通過。
公司對審計委員會意見之處理：提報董事會並經全體出席董事及獨立董事無異議照案通過。
114/5/13
(第二屆第十七次)	1. 本公司 114 年第一季合併財務報表案。
	2. 訂定「111 年第一次發行員工認股權憑證行使認股而發行普通股」之增資基準日案。
	3. 對子公司辦理背書保證案。
	4. 修正內部控制制度及內部管理規章「公司治理實務守則」並新增「提升企業價值計畫」。
	5. 修訂內部規章「核決權限表」。
	6. 越南子公司 AVC TECH. (VIETNAM) CO., LTD. 廠房興建及購買土地使用權資產案。
	7. 新設越南子公司 AVC Development Co., Ltd. 。
審計委員意見：無反對或保留意見。
決議結果：各案均經全體出席審計委員同意通過。
公司對審計委員會意見之處理：提報董事會並經全體出席董事及獨立董事無異議照案通過。

24 -

日期/期別	重要決議事項
114/8/13
(第三屆第一次)	1. 本公司及子公司 114 年第二季合併財務報表案。
	2. 訂定員工認股權憑證行使認股而發行普通股之增資基準日案。
	3. 對子公司辦理背書保證。
	4. 處分柏友照明科技股份有限公司股權案。
	5. 處分仁鎂科技股份有限公司股權案。
	審計委員意見：無反對或保留意見。
決議結果：各案均經全體出席審計委員同意通過。
公司對審計委員會意見之處理：提報董事會並經全體出席董事及獨立董事無異議照案通過。
114/11/12
(第三屆第二次)	1. 本公司及子公司 114 年第三季合併財務報表案。
	2. 訂定員工認股權憑證行使認股而發行普通股之增資基準日案。
	3. 對子公司辦理背書保證。
	4. 修訂內部稽核制度部分條文案。
	5. 購買新北市新莊區之房屋及土地不動產案。
	審計委員意見：無反對或保留意見。
決議結果：各案均經全體出席審計委員同意通過。
公司對審計委員會意見之處理：提報董事會並經全體出席董事及獨立董事無異議照案通過。
115/3/11
(第三屆第三次)	1. 114 年度決算財務報表及合併財務報表、營業報告書。
	2. 訂定員工認股權憑證行使認股而發行普通股之增資基準日案。
	3. 114 年度盈餘暨資本公積配發現金股利案。
	4. 安永聯合會計師事務所及其關係企業提供非確信服務案。
	5. 對財團法人奇鋐教育基金會捐贈案。
	6. 修訂本公司提撥「財團法人奇鋐教育基金會」活動經費上限案。
	7. 審查聘任會計師之獨立性。
	8. 委任會計師及其報酬案。
	9. 對子公司辦理背書保證案。
	10. 本公司 114 年度「內部控制制度有效性之考核」及「內部控制聲明書」案。
	11. 修訂內部控制制度部分內容。
	12. 深圳寶興電線電纜製造有限公司投資案。

25 -

日期/期別	重要決議事項
	13. 對越南子公司 AVC TECH. (VIETNAM) CO., LTD. 增資美金 5 千萬元案。
	審計委員意見：無反對或保留意見。
決議結果：各案均經全體出席審計委員同意通過。
公司對審計委員會意見之處理：提報董事會並經全體出席董事及獨立董事無異議照案通過。

2.3.3 公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因。

評估項目	運作情形			與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
一、公司是否依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂定並揭露公司治理實務守則？	☑		本公司「公司治理守則」業經董事會決議通過，並揭露於公司網站及公開資訊觀測站。	無差異情形
二、公司股權結構及股東權益
(一)公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、疑義、糾紛及訴訟事宜，並依程序實施？	☑		(一)本公司設置發言人、代理發言人及股務等單位，處理股東建議或糾紛等問題，並建置中、英文網站供投資人查詢及留言，若涉及法律問題，則轉由法務部門處理。

(二)本公司委任專業股務代理機構，辦理股東各項權益事項之管理，且均能適時掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單。

26 -

評估項目	運作情形			與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
(四)公司是否訂定內部規範，禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券？	☑		同時配合依法設置之「關係人交易管理作業」及「對子公司監理作業管理」等內控程序，全面建立相關風險控管及防火牆機制。

(四)本公司訂有「防範內線交易作業程序」，明訂禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券之行為。內部人於獲悉本公司財務報告中相關財務狀況及營運績效起，不得於年度財務報告公告前三十日，和每季財務報告公告前十五日之封閉期間交易其股票之相關規範。114年分別於2月3日、4月25日、年7月28日及10月27日通知各董事及經理人財報公告前不得交易公司股票。 | |
| 三、董事會之組成及職責
(一)董事會是否擬訂多元化政策、具體管理目標及落實執行？ | ☑ | | (一)本公司訂有「公司治理實務守則」，該守則第20條明訂董事會整體應具備之能力，本公司董事會結構，就公司經營發展規模及主要股東持股情形，依實務運作需要，法令及公司章程決定適當的董事席次。並訂有「董事選任程序」第三條規定:董事之選任，應考量董事會之整體配置。董事會成員組成應考量多元化，並就本身運作、營運型態及發展需求以擬訂適當之多元化方針，如具備不同性別、年齡、國籍 | 無差異情形 |

27 -

評估項目	運作情形			與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
(二)公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外，是否自願設置其他各類功能性委員會？

(三)公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估方式，每年並定期進行績效評估，且將績效評估之結果提董事會，並運用於個別董事薪資報酬及提名續任之參考？

(四)公司是否定期評估簽證會計師獨立性？ | ☑ | ☐ | 及文化、專業背景、專業技能及產業經驗等。亦規範董事間應有超過半數之席次，不得具有配偶或二親等以內之親屬關係。

(二)本公司除薪資報酬委員會及審計委員會之外，並設立提名委員會、併購特別委員會及永續發展委員會以健全董事會功能及強化管理機制。

(三)本公司訂有「董事會自我評鑑或同儕評鑑」辦法，於一年一次由薪資報酬委員會提出評估報告及具體改善建議方案，114年度董事會績效評估已自評方式辦理完成報告結果已送呈115年3月11日董事會討論，皆符合公司治理精神，並作為個別董事提名續任之參考。董事會績效評估結果，請參閱本年報2.3.1董事會運作情形。

(四)本公司一年一次自行評估檢視會計師之獨立性，最近年度截至年報刊印日止，分別於114年3月12日及115年3月11日經審計委員會評估簽證會計師獨立性及適任性評估，並將評估結果提報同日董事會進行會計師之聘任及公費之審議。審查會計師是否為本公司董事、股東或於本公司支薪，確認其為非利害關係人。董事會決議選任會計師 | |

28 -

評估項目	運作情形			與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
			對於獨立性方面審查，主要考量因素包含會計師事務所規模與聲譽、提供審計服務年數、非審計服務之性質及程度、審計簽證公費、同業評鑑、是否涉及法律訴訟或主管機關修正及調查案件等，並請會計師及事務所提供相關資料及超然獨立聲明書。115年3月11日審計委員會及董事會參考審計品質指標(AQIs)，主要指標包含五個構面：1.專業性(查核經驗及專業支援)、2.品質管控(會計師負荷、查核投入、案件品質管制複核情形)、3.獨立性(非審計服務、客戶熟悉度)、4.監督(外部檢查缺失及處分)及5.創新能力，經本公司確認會計師與本公司除簽證及財稅案件之公費外，無其他之財務利益及業務關係，會計師家庭成員亦不違反獨立性要求，以及參考AQI指標資訊，確認會計師及事務所在專業人員支援審計部門查核人數占比與金管會抽核會計師缺失數均優於同業平均水準，事務所並強化數位審計推廣，可提供攸關回饋與透視解析以協助公司優化流程與內部控制。評估項目請參閱(註1)。
四、上市上櫃公司是否配置適任及適當人數之公司治理人員，並指定	☑		本公司董事會通過委任郭惠英處長擔任專職公司治理主管。郭惠英處長已具	無差異情形

29 -

評估項目	運作情形			與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
公司治理主管，負責公司治理相關事務(包括但不限於提供董事、監察人執行業務所需資料、協助董事、監察人遵循法令、依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、製作董事會及股東會議事錄等)？			備公開發行公司從事財務、議事及股務等管理工作經驗達三年以上。公司治理主管主要職責為依法辦理董事會及股東會會議相關事宜、製作董事會及股東會議事錄、協助董事就任及持續進修、提供董事執行業務所需之資料、協助董事遵循法令、獨立董事資格之適法性審核、辦理董事異動相關事宜、其他依公司章程或契約所訂之事項等。

本公司之公司治理主管114年度業務執行情形如下：
1.研擬規劃適當公司制度及組織架構以促進董事會的獨立性、公司的透明度及法令遵循、內稽內控的落實。
2.董事會前徵詢各董事意見以規劃並擬訂議程，至少於會前七日通知所有董事出席並提供足夠之會議資料，以利董事瞭解相關議題之內容；議題內容如有與利害關係人相關並應適當迴避之情形，將給予相對人事前提醒。
3.每年依法令期限登記股東會日期，製作並於期限前申報開會通知、議事手冊與議事錄，並於修訂章程或董事改選後辦理變更記。
4.每年除就個別董事進行績效考評外，更就整體運作進行內部績效評估。
5.公司治理主管114年度完成36小時，進修情形請參閱(註2)。 | |

30 -

評估項目	運作情形			與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
五、公司是否建立與利害關係人(包括但不限於股東、員工、客戶及供應商等)溝通管道，及於公司網站設置利害關係人專區，並妥適回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題？	☑		本公司與客戶、供應商、員工及投資者等利害關係人均維持良好的合作關係，並於公司網站設有利害關係人專區，各權責單位為聯繫窗口，妥適回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題。	無差異情形
六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事務？	☑		本公司已委任專業股務代理機構元大證券股份有限公司股務代理部處理股東會事務，使股東會在合法、有效、安全之前提下召開。	無差異情形
七、資訊公開
(一)公司是否架設網站，揭露財務業務及公司治理資訊？

(二)公司是否採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放置公司網站等）？

(三)公司是否於會計年度終了後兩個月內公告並申報年度財務報告，及於 | ☑ | | (一)本公司已將相關財務業務及公司治理、企業永續發展等資訊揭露於公司網站供投資人參考。

(二)本公司架設中英文網站(https://www.avc.co)對外揭露之股東專區及利害關係人專區設有專人負責公司資訊之蒐集及揭露；且公司各項財務業務政策及內容一律由發言人或代理發言人統一對外發言並說明，確實落實發言人制度；114年度受邀參加41次法人說明會，並公告申報至公開資訊觀測站，亦將法說會簡報與影音檔案置於公司網站，以利投資人可隨時參閱。

(三)本公司因有多家海內外子公司，財務報告係配合主管機關要求時程 | 本公司尚無提前公告申報年 |

31 -

評估項目	運作情形			與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
規定期限前提早公告並申報第一、二、三季財務報告與各月份營運情形？			辦理，尚無提前公告申報之規劃。第一、二、三季財務報告與各月份營運均於規定期限前提早公告並申報。	度財務報告之規劃。
八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（包括但不限於員工權益、僱員關懷、投資者關係、供應商關係、利害關係人之權利、董事及監察人進修之情形、風險管理政策及風險衡量標準之執行情形、客戶政策之執行情形、公司為董事及監察人購買責任保險之情形等）？	☑		1.有關員工權益、僱員關懷請參閱本年報第 4 章 4.5 勞資關係。
2.投資者關係：透過公開資訊觀測站及公司網站充分揭露資訊，讓投資人了解公司營運狀況，並過股東會及發言人及代理發言人制度與投資人直接溝通。
3.供應商關係：本公司與供應商間均維繫良好的關係，歷年來各供應商之品質及交期尚屬正常，尚無貨源短缺或中斷之情事發生。
4.利害關係人之權利：提供多元的溝通管道及資訊揭露，與利害關係人保持良好的對話與溝通，收集利害關係人關注的議題。
5.董事進修情形：本公司不定期提供相關單位所舉辦之訓練及研討課程資訊予董事參加，增加董事之專業領導能力，以提升公司治理運作之績效。有關董事進修資訊請參閱本年報 2.3.7.1 董事最近年度進修情形。
6.風險管理政策及風險衡量標準之執行情形：依法訂定各種內部規章，進行各種風險管理及評估。
7.客戶政策之執行情形：本公司客戶	無差異情形

32 -

評估項目	運作情形
	是	否	摘要說明
			維持穩定良好關係，不定期拜訪客戶，以了解客戶需求，適時提供技術支援，以創造公司利潤。
8.公司為董事購買責任保險之情形：本公司已為全體董事及重要經理人購買責任保險，並已經投保金額、承保範圍及保除費等資訊於114年8月13日董事會報告。

九、請就臺灣證券交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說明已改善情形，及就尚未改善者提出優先加強事項與措施：

已改善情形及優先加強事項與措施說明如下：

已上傳英文版永續報告書。
股東會後上傳全程不間斷錄音錄影，落實資訊透明化，保障股東行使權利之完整性。
本公司113年永續報告書於114年6月6日經董事會通過，並於114年6月23日發布。
本公司持續追蹤公司治理評鑑之待提升項目，並積極研擬各項精進方案，致力於完善治理架構以提升整體評鑑成效。

註 1：會計師適任性及獨立性評估標準

符合獨立性情形	評估結果		是否符合獨立性
	李芳文	洪國森
①會計師是否與本公司有直接或重大間接財務利益關係	否	否	是
②會計師是否與本公司或本公司董事有融資保證行為	否	否	是
③會計師是否與本公司有密切之商業關係及潛在僱傭關係	否	否	是
④會計師及其審計小組成員目前或最近二年是否有在本公司擔任董事、經理人或對審計工作有重大影響之職務	否	否	是
⑤會計師是否有對本公司提供可能直接影響審計工作的非審計服務項目	否	否	是
⑥會計師是否有仲介本公司所發行之股票或其他證券	否	否	是

33 -

符合獨立性情形	評估結果		是否符合獨立性
	李芳文	洪國森
②會計師是否有擔任本公司之辯護人或代表本公司協調與其他第三人間發生的衝突	否	否	是
⑧會計師是否與本公司之董事、經理人或對審計案件有重大影響職務之人員有親屬關係	否	否	是

註 2：公司治理主管進修情形

序號	進修機構	課程名稱	進修日期	進修時數
1	臺灣證券交易所	2025 國泰永續金融暨氣候變遷高峰論壇	114/07/09	6
2	臺灣證券交易所	CDP 對應 IFRS S2 問題解析宣導課程強化氣候資訊揭露以提升企業氣候韌性	114/09/08	6
3	證券暨期貨市場發展基金會	114 年度防範內線交易宣導會	114/10/03	3
4	金融監督管理委員會	第十五屆臺北公司治理論壇	114/10/16	6
5	內部稽核協會	風險導向內部稽核方法與實務	114/10/21	6
6	內部稽核協會	「永續資訊管理」與內控內稽實務重點	114/10/22	6
7	證券暨期貨市場發展基金會	企業避險新思維應對匯率挑戰與資產管理勢	114/12/05	3

2.3.4 薪資報酬委員會及提名委員會運作情形：

2.3.4.1 薪資報酬委員會組成、職責及運作情形：

2.3.4.1.1 薪資報酬委員會成員：本公司薪酬委員會由全體獨立董事組成，專業格與經驗及獨立性情形請參閱 2.1.1.4 董事資料。

2.3.4.1.2 薪資報酬委員會職責：

本委員會應以善良管理人之注意，忠實履行下列職權，並將所提建議提交董事會討論。

A.定期檢討本規程並提出修正建議。

B.訂定並定期檢討本公司董事及經理人年度及長期之績效目標、ESG 永續指標與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。

C.定期評估本公司董事及經理人之績效目標與ESG永續指標達成情形，並訂定其個別薪資報酬之內容及數額。

2.3.4.1.3 薪資報酬委員會運作情形資訊

A.本公司之薪資報酬委員會委員計 4 人。
B.本屆委員任期：114 年 6 月 6 日至 117 年 6 月 5 日，114 年薪資報酬委員會開會 3 次(A)，委員出席情形如下：

職稱	姓名	實際出席次數(B)	委託出席次數	實際出席率(%) (B/A)	備註
召集人	鄭淳仁	1	0	100%	114.6.6 新任
委員	翁傑中	3	0	100%	—
委員	林子筠	3	0	100%	—
委員	陳仁和	1	0	100%	114.6.6 新任
召集人	卓一郎	2	0	100%	114.6.6 卸任
委員	陳俊成	2	0	100%
其他應記載事項：
一、董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優於薪資報酬委員會之建議，應敘明其差異情形及原因)：無此情形。
二、薪資報酬委員會之議決事項，如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者，應敘明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理：無此情形。

C. 114 年度及截至年報刊印日止薪資報酬委員會之討論事由及決議結果：

日期/期別	討論事由	決議結果	公司對薪資報酬委員會意見之處理
114/03/12
(第五屆第十次)	審查本公司 113 年度盈餘分配擬提撥董事及員工酬勞總額案。	全體出席委員一致通過本案。	提報董事會並經全體出席董事及獨立董事無異議照案通過。
114/05/13
(第五屆第十一次)	審查本公司 113 年度盈餘董事酬勞分配方式及分配日期案。	全體出席委員一致通過本案。	提報董事會並經全體出席董事及獨立董事無異議照案通過。

日期/期別	討論事由	決議結果	公司對薪資報酬委員會意見之處理
114/11/12
(第六屆第一次)	審查本公司經理人 113 年度員工酬勞暨 114 年度年終績效獎金發放金額，謹提請審議。	全體出席委員一致通過本案。	提報董事會並經全體出席董事及獨立董事無異議照案通過。
115/03/11
(第六屆第二次)	審查本公司 114 年度盈餘分配擬提撥董事及員工酬勞總額案。	全體出席委員一致通過本案。	提報董事會並經全體出席董事及獨立董事無異議照案通過。

2.3.4.2 提名委員會組成、職責及運作情形：

2.3.4.2.1 提名委員會成員資料：本公司提名委員會由全體獨立董事組成，專業格與經驗及獨立性情形請參閱 2.1.1.4 董事資料。

2.3.4.2.2 提名委員會職責：

為健全本公司董事會功能及強化管理機制，而設置提名委員會，職責範圍如下：

A. 制定董事會成員及高階經理人所需之專業知識、技術、經驗及性別等多元化背景暨獨立性之標準，並據以覓尋、審核及提名董事及高階經理人候選人。

B. 建構及發展董事會及各委員會之組織架構，進行董事會、各委員會、各董事及高階經理人之績效評估，並評估獨立董事之獨立性。

C. 訂定並定期檢討董事進修計畫及董事與高階經理人之繼任計畫。

D. 訂定本公司之公司治理實務守則。

2.3.4.2.3 提名委員會運作情形資訊

A. 本公司之提名委員會計 4 人。

B. 本屆委員任期：114 年 6 月 6 日至 117 年 6 月 5 日，最近年度至年報刊印日止提名委員會開會 1(A)次，委員專業資格與經驗請參閱本年報 2.1.1.4 董事資料，出席情形及討論事項如下：

| 職稱 | 姓名 | 實際出席次數(B) | 委託出席次數 | 實際出席率(%)
(B/A) | 備註 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 召集人 | 鄭淳仁 | 0 | 0 | NA | 114.6.6 新任 |
| 委員 | 翁傑中 | 1 | 0 | 100 | — |

36 -

職稱	姓名	實際出席次數(B)	委託出席次數	實際出席率(%) (B/A)	備註
委員	林子筠	1	0	100	—
委員	陳仁和	0	0	NA	114.6.6 新任
召集人	卓一郎	1	0	100	114.6.6 卸任
委員	陳俊成	1	0	100
日期/期別	討論事由	決議結果	公司對提名委員會意見之處理
---	---	---	---
114/3/12
(第四屆第一次)	1.受理董事(含獨立董事)候選人提名期間、應選名額及受理處所案。
2.提名董事(含獨立董事)候選人名單案。	1.全體出席委員一致通過本案。
2.全體出席委員一致通過本案。	提報董事會並經全體出席董事及獨立董事無異議照案通過。

37 -

2.3.5 推動永續發展執行情形及與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因：

推動項目	執行情形			與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
一、公司是否建立推動永續發展之治理架構，且設置推動永續發展專(兼)職單位，並由董事會授權高階管理階層處理，及董事會督導情形？	☑		本公司秉持卓越治理原則，致力於環境永續與社會公益之實踐。為深化永續經營理念並履行企業社會責任，特於董事會下設立「永續發展(ESG)委員會」，由董事長擔任召集人，專責識別與評估永續風險與機會，並推動全球永續共識，透過持續精進成效，深化本公司於永續實踐之影響力。
在制度與落實面上，本公司訂定《永續發展實務守則》，每年定期發布報告書並於官網公開實踐成果。最近一次報告於民國114年6月6日向董事會提交。為響應政府「淨零碳排」政策，本公司將永續理念貫徹於研發設計、原物料採購、生產製程優化至員工日常行為，全方位打造綠色價值鏈，使「地球永續」成為每位同仁的核心價值。
董事會定期聽取經營團隊之ESG報告，並針對公司策略進行可行性評估與動態監督。透過持續追蹤執行進展，董事會落實督導與調整職能，確保企業永續目標精準達成。	無差異情形
二、公司是否依重大性原則進行與公司營運相關之環境、社會及	☑		本公司高度重視利害關係人議合，將溝通視為企業透明化與永續發展的核心驅動力。經由內部評估與意見蒐集，精確鑑別投資人、員工、客戶、供應商等關鍵群體，並建	無差異情形

38 -

| 推動項目 | 執行情形 | | | 與上市上櫃
公司永續發展實務守則
差異情形及原因 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | 是 | 否 | 摘要說明 | |
| 公司治理議題之風險評估，並訂定相關風險管理政策或策略？ | | | 立重要性權重評估機制。
針對不同對象，我們建構了多元化溝通管道以精準回應訴求：
1.客戶與供應商：透過定期會議、滿意度調查及嚴謹的稽核機制，優化服務品質並建構符合環保規範的責任供應鏈。
2.員工：藉由勞資會議與績效反饋系統，保障公平職涯發展與安全健康職場。
3.投資人：結合法人說明會、即時營收公告與發言人體系，確保資本市場資訊透明對稱。
透過持續深化與各方的互動，本公司致力於在維護利害關係人權益的同時，落實社會責任並達成永續經營願景。詳細議合實績與重大性議題分析，請參閱本公司《永續報告書》。 | |
| 三、環境議題
(一)公司是否依其產業特性建立合適之環境管理制度？ | ☑ | | 本公司針對產業特性，已建立全方位的環境管理體系，確保所有營運與生產廠區不僅嚴格遵守所在地法規，更接軌國際綠色標準。
本公司目前已建構並落實多項環境相關之國際管理標準，具體成效如下：
1.環境管理基礎：取得 ISO 14001 環境管理體系認證，落實系統化環境保護措施。 | 無差異情形 |

39 -

| 推動項目 | 執行情形 | | | 與上市上櫃
公司永續發展實務守則
差異情形及原因 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | 是 | 否 | 摘要說明 | |
| | | | 2.氣候變遷因應：導入 ISO 14064 溫室氣體盤查管理系統，精確掌握碳排放數據，作為減碳決策依據。
3.有害物質控管：通過 QC 080000 有害物質過程管理體系與「無有害物質管理系統 (HSF)」，從源頭確保產品符合綠色環保規範。
4.資源循環利用：透過定期審查執行成效，由越南工廠開始導入UL2799系統，持續優化廢棄物管理與資源回收機制，致力於降低營運過程中的生態足跡。
透過上述制度，本公司將永續發展理念轉化為可衡量的管理行為，達成企業經營與環境保護的雙贏目標。 | |
| (二)公司是否致力於提升能源使用效率及使用對環境負荷衝擊低之再生物料？ | ☑ | | 本公司致力於推動節能與低碳轉型，透過建構能源管理體系、優化能源結構及導入循環資材，全面降低環境負荷。
一、提升能源使用效率
1.管理體系認證：本公司視 ISO 50001 為整合能源策略、降低營運風險的核心工具。目前東莞、越南、深圳及成都廠均已取得該認證，確保能源管理具備系統性與持續改善動能。 | 無差異情形 |

40 -

| 推動項目 | 執行情形 | | | 與上市上櫃
公司永續發展實務守則
差異情形及原因 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | 是 | 否 | 摘要說明 | |
| | | | 2.能源結構轉型：針對生產過程中的主要電耗與非再生能源，我們積極導入太陽能光電系統，增加再生能源比例，降低溫室氣體排放強度。
3.技術與成效：定期審查能耗數據並推動製程設備節能改造，將環境效益轉化為企業競爭力，實現經濟與生態的雙贏。
二、使用低衝擊再生物料
1.循環經濟實踐：本公司積極推廣包裝材料的循環使用機制，並優先選用低環境負荷之環保包材。
2.資源管理優化：透過減量與回收策略，不僅有效減少廢棄物產生，更進一步落實綠色供應鏈管理，達成永續發展目標。 | |
| (三)公司是否評估氣候變遷對企業現在及未來的潛在風險與機會，並採取氣候相關議題之因應措施？ | ☑ | | 本公司高度重視氣候變遷對企業經營之影響，已將氣候風險納入決策核心，並透過TCFD 框架與 SBTi 科學目標落實系統化管理。
一、建立氣候風險管理機制 (TCFD 框架)
1.框架導入：本公司於民國 111 年正式導入「氣候相關財務揭露 (TCFD)」框架，建立完善的治理與風險控管體系。 | 無差異情形 |

41 -

| 推動項目 | 執行情形 | | | 與上市上櫃
公司永續發展實務守則
差異情形及原因 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | 是 | 否 | 摘要說明 | |
| | | | 2. 動態評估：透過「氣候風險矩陣」鑑別實體風險（如極端天氣影響產線）與轉型風險。本公司實施每三年一次全面性調查，並輔以年度定期滾動式審視，確保能即時掌握並應對新興氣候風險。
3. 韌性強化：結合業務範疇與廠區特性，參酌國際倡議及國內環境法規，訂定相應之管理方針，藉此提升面對氣候變遷的經營韌性。
二、科學化減碳承諾（SBTi 目標）
1. 國際驗證：本公司深圳廠及東莞廠已通過「科學基礎減碳目標倡議（SBTi）」之目標驗證審查。
2. 對齊巴黎協定：我們承諾採取積極減碳行動，確保減碳路徑符合《巴黎協定》限制全球升溫1.5℃ 之標準，將經營策略與全球減碳路徑深度對齊，滿足品牌客戶對綠色供應鏈的嚴格要求。 | |
| (四)公司是否統計過去兩年溫室氣體排放量、用水量及廢棄物總重量，並制定節能減碳、溫室 | ☑ | | 1. 溫室氣體排放量資料統計數據、密集度、涵蓋範圍、減量政策、減量目標及驗證情形： | 無差異情形 |

42 -

| 推動項目 | 執行情形 | | | | | | | 與上市上櫃
公司永續發展實務守則
差異情形及原因 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | 是 | 否 | 摘要說明 | | | | | |
| 氣體減量、減少用水或其他廢棄物管理之政策？ | | | 單位:公噸 co2e | | | | | |
| | | | 年度 | 範疇一 | 範疇二 | 範疇三 | 排放總量 | 密集度 |
| | | | 113 | 5,370 | 135,319 | 461,280 | 601,969 | 8.39 |
| | | | 114 | 7,013 | 213,947 | 2,378,869 | 2,599,829 | 18.62 |
| 註：密集度為溫室氣體排放總量/台幣百萬營業額 | | | | | | | | |
| 涵蓋範圍:包含合併報表所有公司，除富世達為上市公司單獨出具相關報告外。 | | | | | | | | |
| 部分廠區尚在查驗證中，相關經查證數據以永續報告書為準。 | | | | | | | | |
| 溫室氣體減量管理政策： | | | | | | | | |
| ①減量目標：114 年溫室氣體減排目標為單位排放密集度較 113 年降低 3%。 | | | | | | | | |
| ②推動措施：在合理可行的情況下，優先考慮本地採購，以減少物流碳排放。 | | | | | | | | |
| ③達成情形：排放成長主要來自範疇三（其他間接排放），其占比由 113 年度約 76.6%提升至 114 年度逾 90%，其中以外購商品與服務之排放增加最為顯著，顯示營運擴張帶動供應鏈活動大幅成長。由於範疇三排放多屬供應鏈及產品使用階段，短期內較難由公司直接控制，致整體排 | | | | | | | | |

43 -

| 推動項目 | 執行情形 | | | 與上市上櫃
公司永續發展實務守則
差異情形及原因 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | 是 | 否 | 摘要說明 | |
| | | | 放成長幅度高於營收成長。
此外，因應市場需求，公司持續進行產能擴充與全球布局，能源使用及相關間接排放亦隨之增加，在規模經濟尚未完全顯現前，影響單位營收破排表現。
綜上，本年度破排密集度未能下降，主要係營運規模快速擴張及範疇三排放結構性提升所致。本公司後續將持續推動供應鏈破管理、再生能源導入及製程效率優化，以逐步改善破排表現。
④取證情形：本公司大陸及越南各製造廠區於 113 年均已取得 ISO14064 溫室氣體破排之查證。截至年報刊印日，114 年度各廠區之溫室氣體排放量仍在進行查驗證中，經第三方查驗證之資訊，以永續報告書為準。
2.用水量資料統計數據、密集度、涵蓋範圍、減量政策、減量目標及驗證情形： | |
| | 年度 | 總用水量(公噸) | 密集度 | |
| | 113 | 1,921,857 | 26.78 | |

44 -

| 推動項目 | 執行情形 | | | | | | 與上市上櫃
公司永續發展實務守則
差異情形及原因 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | 是 | 否 | 摘要說明 | | | | |
| | | | 114
涵蓋範圍 | 2,562,496
台灣、深圳奇宏/興奇宏、東莞明鑫/興奇宏、成都奇宏、武漢奇宏/興奇宏、嘉善萬順達、越南 | 18.35 | | |

註：密集度為總用水量/台幣百萬營業額

①減量目標：本公司及各廠區 114 年度節水目標為單位用水密集度較 113 年減少 5%。

②推動措施：

A.東莞廠區增加 RO 回用水 ( 反滲透回用水 ) 至空壓機冷卻塔。

B.將生活費水處理後經中水回收系統回用至衛生間沖水。

③達成情形：114 年單位用水密集度較 113 年減少 31.48%，達成 114 年減少目標(5%)。

3.廢棄物管理：

本公司重視廢棄物的資源化與無害化處理，嚴格依照法規規定執行；並按類別交由有許可證的合法廠商回收處理。廠區廢棄物分為資源類廢棄物、危險廢棄物以及一

45 -

| 推動項目 | 執行情形 | 與上市上櫃
公司永續發展實務守則
差異情形及原因 |
| --- | --- | --- |
| 是 | 否 | 摘要說明 |
| | | | 般廢棄物。最近二年廢棄物產出量： | |
| 年度 | 有害廢棄物 | 非有害廢棄物 | 廢棄物總量 | 密集度 |
| 113 | 1,809.99 | 15,385.73 | 17,195.72 | 0.24 |
| 114 | 2,431.59 | 28,340.14 | 30,771.73 | 0.22 |
| 資料範圍 | 台灣、深圳奇宏/興奇宏、東莞明鑫/興奇宏、成都奇宏、武漢奇宏/興奇宏、嘉善萬順達、越南 |
| 註：密集度為廢物總量/台幣百萬營業額
①減量目標：單位產值下，較前一年固體有害廢棄物量減少 0.50%~2.0%以上。
②推動措施：
1. 在採購合同中要求供應商對紙箱進行回收利用。
2. 先將廢棄物進行分類，再交由符合資格之環保公司進行處理。
3. 越南工廠導入 UL 2799A 零廢分級環境聲明驗證程序標準。 |

46 -

| 推動項目 | 執行情形 | | | 與上市上櫃
公司永續發展實務守則
差異情形及原因 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | 是 | 否 | 摘要說明 | |
| | | | ③達成情形： 114 年有害廢棄物單位產值密集度由為 0.1741，較 113 年大幅減少 30.97%，已達成 114 年目標(減少 0.50%~2.0%)。 | |
| 四、社會議題
(一)公司是否依照相關法規及國際人權公約，制定相關之管理政策與程序？ | ☑ | | 本公司已制訂定「奇鋐科技股份有限公司人權政策」(政策內容請參閱公司官網 https://www.avc.co)，公司秉持尊重人性尊嚴與基本人權之精神，致力於營造安全、平等、尊重與包容之工作環境，並將人權保障落實於營運管理及供應鏈合作之中，以善盡企業社會責任。

本公司人權政策參考並遵循《世界人權宣言》、《聯合國工商企業與人權指導原則》、《聯合國全球盟約十項原則》，以及《公民與政治權利國際公約》、《經濟社會文化權利國際公約》、《消除對婦女一切形式歧視公約》、《兒童權利公約》、《身心障礙者權利公約》、《消除一切形式種族歧視國際公約》及《禁止酷刑公約》等國際人權公約。

本政策適用於本公司全體員工、子公司及關係企業，並涵蓋供應商、承攬商、合作夥伴及其他利害關係人。本公司承諾禁止童工、強迫勞動與人口販運，保障平等僱用與反歧視，維護職場尊嚴，提供安全健康之工作環境，並建立保密之申訴管道。 | 無差異情形 |

47 -

| 推動項目 | 執行情形 | | | 與上市上櫃
公司永續發展實務守則
差異情形及原因 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | 是 | 否 | 摘要說明 | |
| | | | 本公司將人權要求納入供應鏈管理制度，視需要進行供應商評估與稽核，以降低人權風險。

在人權治理方面，由董事會負責監督人權政策方向，並由永續發展委員會統籌推動，結合人力資源、職業安全衛生、法務及供應鏈管理等單位共同執行，並定期檢視成效，於公司網站及永續報告書中揭露政策與執行情形，持續提升人權保障措施。

114 年度本公司未發生強迫勞工事件、無關於侵犯人權之投訴、無勞資糾紛及給員工造成重大損傷等情事發生。

114年度為員工提供社會責任培訓，培訓內容包含反貪腐政策與相關程序之宣導、職業健康與安全相關教育訓練及人權政策與相關程序之說明，員工平均培訓時長1.83小時。 | |

48 -

| 推動項目 | 執行情形 | | | | | 與上市上櫃
公司永續發展實務守則
差異情形及原因 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | 是 | 否 | 摘要說明 | | | |
| | | | 指標 | 114 年績效 | | |
| | | | 強迫勞動事件 | 0 | | |
| | | | 人權投訴案 | 0 | | |
| | | | 勞資糾紛 | 0 | | |
| | | | 平均培訓時數 | 1.83 人時 | | |
| (二)公司是否訂定及實施合理員工福利措施 (包括薪酬、休假及其他福利等)，並將經營績效或成果適當反映於員工薪酬？ | ☑ | | 1.完善的員工福利措施與優質職場環境
本公司視員工為重要資產，致力於提供優於法規的福利條件與友善職場：
(1)福利機制：依法成立「職工福利委員會」，定期依營收比例提撥福利金，辦理旅遊補助及各項婚喪慶給付。
(2)優於法令：在保險保障、薪資水準及有薪假制度上，均採行優於現行法令之標準。
(3)設施優化：持續投入資源改善硬體，提升員工生活品質。依各廠區需求興建足球場、民俗活動室及母嬰室；此外，提供便捷的包裹寄存服務、全面更新宿舍空調，並透過廠區綠化工程，打造潔淨且健康的居住與工作環境。
(4)AI 提案獎勵機制：鼓勵員工發揮創意，透過 AI 應用提案制度，提供獎金以表彰優秀成果。
(5)多元福利優惠：結合外部福利廠商資源，提供員工多樣化專屬優惠方案。 | | | 無差異情形 |

49 -

| 推動項目 | 執行情形 | | | 與上市上櫃
公司永續發展實務守則
差異情形及原因 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | 是 | 否 | 摘要說明 | |
| | | | 2.經營績效反映於員工薪酬
本公司透過章程與獎金制度，將經營成果實質分享予全體同仁：
(1)章程保障：依公司章程第27條規定，年度如有獲利，應提撥不低於3%為員工酬勞，並保留其中不低於 1% 專屬於基層員工，確保分配之公平性。
(2)績效連結：訂定「AVC 集團獎金辦法」，將薪酬與公司獲利及 ESG 永續指標掛鉤，並參考各事業處達成狀況與個人考核結果發放績效獎金。
(3)實施現況：績效獎金發放對象涵蓋公司及子公司全職員工。115 年 3 月 11 日經董事會決議，提撥 114 年度獲利之 3.12%（計新台幣 800,000,000 元）作為員工酬勞；其中保留不低於 1%（計新台幣 8,000,000 元）分配予基層員工。
3.董事及經理人績效評估與薪資報酬之關聯性
(1)董事酬金：依章程提撥不高於 2% 為董事酬勞，並依「董事會績效評估辦法」按年度考評個別董事之參與度與貢獻度。除章程規範之酬勞與出席車馬費外，無其餘報酬。董事長之績效衡量則嚴謹連結公司營運、財務結果及年度稅後淨利。
(2)經理人酬金：薪酬發放參酌產業風險、經營趨勢、個人資歷與績效表現。相關考 | |

50 -

| 推動項目 | 執行情形 | 與上市上櫃
公司永續發展實務守則
差異情形及原因 |
| --- | --- | --- |
| 是 | 否 | 摘要說明 |
| | | | 核均經薪資報酬委員會及董事會審核，以落實永續經營與風險控管之平衡。
(3)ESG 關鍵績效指標 (KPI) : 本公司將 ESG 績效納入高階經理人考核，占比 10%。評估標準包含「MSCI ESG 評級」與「重大工殮事件管理」(各佔 50% 權重)，藉此激勵管理層積極提升職場安全、企業形象與永續核心競爭力。 | |
| 獎金類別 | 主目標描述 | 主目標權重 | 子目標描述 | 子目標權重 |
| KPI 獎金 | ESG 推行 | 10% | MSCI 評級 | 50% |
| 重大工殮事件 | 50% |
| (三)公司是否提供員工安全與健康之工作環境，並對員工定期實施安全與健康教育？ | ☑ | | 在永續經營的藍圖中，員工的安全與健康始終是核心關切，我們不僅嚴格遵守環安法規與 ISO 45001 職業安全衛生管理體系，更承諾透過制度化的預防與管理建立安全職場，114年度無重大職業災害；在工作環境保障方面，各廠區舉辦2次消防演練，並依風險屬性實施每年 12 至 52 次的安全衛生巡檢，確保所有特殊作業人員皆依法取得合格證照，同時引進專業醫護人員提供諮詢與健康檢查服務，年度健檢參與人數達 23,655 人次；針對安全與健康教育，本公司定期舉辦系統化教育訓練，114年累計參與人數高達 38,795 人次，並創新推動「拯救荒漠綠洲」健康促 | 無差異情形 |

51 -

| 推動項目 | 執行情形 | | | | 與上市上櫃
公司永續發展實務守則
差異情形及原因 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | 是 | 否 | 摘要說明 | | |
| | | | 進活動，由員工累計逾 1 億步之健走成果落實減碳與身心健康，展望未來，我們將持續透過每季召開職業安全衛生委員會及推動 ISO 45001 認證等中長期目標，由內而外強化員工自我安全管理能力，打造全方位的安全職場環境。
各廠區取得ISO 45001職業安全衛生管理標準證書明細如下： | | |
| | | | 廠區 | 效期 | 備註 |
| | | | 深圳廠 | 112/11/04~115/11/03 | — |
| | | | 武漢廠 | 110/09/08~113/10/10
113/08/26~116/10/10 | — |
| | | | 成都廠 | 111/05/29~114/05/28 | — |
| | | | 東莞廠 | 111/11/26~114/11/20 | — |
| | | | 越南廠 | 112/02/05~115/02/04 | — |
| | | | 114年舉行全員消防演習共有14次，共31,356參加人次，以提高人員消防意識，降低災害損失。
所涵蓋廠區包含：台灣、深圳奇宏/興奇宏、東莞明鑫/興奇宏、成都奇宏、武 | | |

52 -

| 推動項目 | 執行情形 | | | 與上市上櫃
公司永續發展實務守則
差異情形及原因 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | 是 | 否 | 摘要說明 | |
| | | | 漢奇宏/與奇宏、嘉善萬順達、越南。
114年度發生職業病103件，每百萬工時中發生失能傷害的總人次數為0.05
(失能傷害頻率FR)，每百萬工時中發生失能傷害的總損失日數為11.31(失能傷害嚴重率SR)。
114年度火災之件數1件、死傷人數0人，死傷人數占員工總人數比率0%，
本公司東莞廠於民國114年4月18日發生火災事故，係監控線路短路觸發警報並
啟動灑水系統滅火，未見明火。事故致部分設備受損及存貨受潮。本公司已完成
清理及檢修並強化相關管理措施。本事件對本公司財務及業務尚無重大影響。
因應火災之相關改善措施：針對火災及職業安全衛生採取了多項系統性的改善與
預防措施，旨在落實「預防勝於治療」的精神並達成職場零職災目標。在硬體
設備與預防監測方面，公司除了定期執行消防設備安檢與監控系統維修外，亦持
續投入經費優化自動警報設施，並導入智慧熱顯像儀針對高風險的配電盤與機房
進行溫度追蹤檢測，以防止電線短路或過熱引發火災。在組織培訓與員工應變方
面，各廠區每年定期辦理消防演習，透過實戰化的自衛消防編組演習與模擬疏散 | |

53 -

| 推動項目 | 執行情形 | | | 與上市上櫃
公司永續發展實務守則
差異情形及原因 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | 是 | 否 | 摘要說明 | |
| | | | 訓練，強化同仁的緊急應變能力，同時舉辦包含 RBA (責任商業聯盟) 規範及新進人員訓練在內的教育課程，提升員工的安全衛生意識。在管理制度與標準作業程序 (SOP) 方面，公司設有職業健康安全委員會，嚴格執行廠內動火作業申請制度與現場監火管制，並加強對外包商進場施工的消防安全監督。 | |
| (四)公司是否為員工建立有效之職涯能力發展培訓計畫？ | ☑ | | 本公司為培育經營發展所需人才，除了制定教育訓練管理辦法，規範教育訓練實施重點，每年都要檢視業務狀況與人力發展需求，制訂年度訓練計劃，開展相應的教育訓練。藉由人才培養，強化管理才能發展和事業知識能力，儲備各級管理及專業人才。本公司依據公司策略目標、法規、各職務、職等的專業需求或規定而訂定的相對應的訓練，包括：
1.新進員工訓練：為使新進員工能瞭解企業文化背景、歷史沿革、相關工作規定及工作所需的知識、能力。以便快速融入公司，所進行的訓練活動。
2.在職員工訓練：依據不同職等、職位及職別所需之職能而規劃，包含專業技術、管理能力、通用知識、因組織政策規劃必修及特殊職務證照需求等相關訓練。在訓練的重點以增進員工專業知識與技能之深度與廣度，使員工能快速適應公司文化及累 | 無差異情形 |

| 推動項目 | 執行情形 | | | 與上市上櫃
公司永續發展實務守則
差異情形及原因 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | 是 | 否 | 摘要說明 | |
| | | | 積工作中的實務技能。
本公司114年度各廠區舉辦各項職涯培訓總時數達1,821,133小時，員工平均參加培訓時數為10.24小時。 | |
| (五)針對產品與服務之顧客健康與安全、客戶隱私、行銷及標示等議題，公司是否遵循相關法規及國際準則，並制定相關保護消費者或客戶權益政策及申訴程序？ | ☑ | | 本公司設有專人及電子郵件信箱，處理有關公司客戶權益申訴之相關問題，公平、即時處理客戶之申訴。各項產品之行銷及標示，均遵循相關法規及國際準則，以確保產品品質，新供應商之導入，擁有ISO14000或綠色供應鏈證明之廠商，將優先列為合格供應商。新材料導入，供應商須提供相關證明文件，其材料符合RoHs及REACH規範。
本公司構建良好的申訴機制支持內外部通過面談、信函、電話形式投訴違反商業道德、違法行為等，公司各營運據點除了在廠區設置內部員工意見箱、電話及郵箱等方式接受內外部之申訴。 | 無差異情形 |
| (六)公司是否訂定供應商管理政策，要求供應商在環保、職業安全衛生或勞動人權等議題遵循相關規範 | ☑ | | 在永續經營的體系中，供應鏈管理是落實環境與社會責任的關鍵一環，我們已訂定明確的供應商管理政策，要求供應商在環保、職業安全衛生及勞動人權等議題上嚴格遵循國際規範與本公司準則，具體實施情形包含114年新供應商簽署《不使用禁用限用 | 無差異情形 |

55 -

| 推動項目 | 執行情形 | | | 與上市上櫃
公司永續發展實務守則
差異情形及原因 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | 是 | 否 | 摘要說明 | |
| 範，及其實施情形？ | | | 物質承諾保證書》、《供應商社會責任(SA8000)國際標準承諾書》及《供應商社會責任行為準則》的比率均達到 85%，同時嚴格遵守 RoHS 等法規限制使用有害物質，致力於降低環境污染對人群的危害；在實踐環境友善採購方面，114 年中國區域在地化採購金額佔比已達 80%，並成功導入中鋼 RC20 與寶鋼 RC20 等回收鋼料素材，有效減少物流碳排放並提升資源利用率；此外，本公司積極透過交流活動強化供應商共識，於114年11月在越南舉行供應商大會，共計99家、採購金額佔比具代表性之供應商參與，會中明確宣導 ESG 願景並提供相關培訓與指導；展望未來，我們已設定清晰的階段性目標，計畫於115年完成覆蓋採購金額80%供應商的GHG數據與節能減排調查，並規劃於深圳、東莞及越南等主要廠區導入ISO 20400永續採購原則，更進一步要求重要供應商於116年底前取得ISO 14064證書，並設定119年達成減碳 40%之長期目標，與合作夥伴攜手共創永續供應生態圈。 | |
| 五、公司是否參考國際通用之報告書編製準則或指引，編製永續報告書等揭露公司非財務資訊 | | ☑ | 本公司永續報告書由營運服務群編製，經內部審核後，呈報永續發展委員會通過，並向董事會報告，尚未經第三方認證。 | 本公司將視實際需要未來將送請第 |

56 -

| 推動項目 | 執行情形 | | | 與上市上櫃
公司永續發展實務守則
差異情形及原因 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | 是 | 否 | 摘要說明 | |
| 之報告書？前揭報告書是否取得第三方驗證單位之確信或保證意見？ | | | | 三方驗證單位出具確信或保證意見。 |
| 六、公司如依據「上市上櫃公司永續發展實務守則」定有本身之永續發展守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：本公司訂有「永續發展實務守則」，針對環保、社區參與、社會貢獻、社會服務、社會公益、客戶權益、人權、安全衛生等皆有相關規範，可至公司網站上下載；有關本公司永續發展執行情形，可參閱本公司年報及永續報告書。 | | | | |
| 七、其他有助於瞭解企業推動永續發展執行情形之重要資訊：
本公司歷年來積極投身於社會公益建設，致力於關懷弱勢。除了持續關注環境保護、偏鄉兒童的學習及健康等問題、提供所需的物資以及設備外，亦積極投入推廣文化培育、體育賽事等活動，寄望創建和平與包容的社會以促進永續發展，推動公益活動情形：
本公司於114年度透過實質的資源投入，落實企業社會責任，在台灣與大陸各廠區總計執行了20項主要的公益專案。在台灣地區透過奇鐳教育基金會，總計投入超過新台幣537萬元的資金，深耕教育與地方發展。在人才培育方面，發放了資優獎學金，直接受惠學生達102名；同時針對教育平權，我們分別投入新台幣100萬元於「行動智慧學校」偏鄉巡迴服務、花蓮縣宜昌國小資優設備升級，以及「iSTEAM-PowerTech」青少年科技創作競賽，並另外提撥新台幣45萬元協助自強國中修繕教室，確保偏鄉學子擁有優質的學習環境。此外，公司亦透 | | | | |

| 推動項目 | 執行情形 | | | 與上市上櫃
公司永續發展實務守則
差異情形及原因 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | 是 | 否 | 摘要說明 | |
| 過新台幣 100 萬元的贊助支持女子職業高爾夫運動，培育青少年球員參與舉辦國際賽事；捐贈價值新台幣 13.4 萬元的便服外套予淡水分局，以提升士氣及協助推動警政工作以具體回饋社會；捐款新台幣 6 萬元贊助順發公益運動協會透過聯合公益，把愛傳出去、倡導運動幸福讓愛動起來；捐款新台幣 20 萬元藉由此活動讓學生可透過積木的組裝獲得科學概念及科技知識的學習與切磋機會，期能吸引更多學校組隊參賽，落實十二年國教中創意發展及適性揚才的教育理念；捐款新台幣 30 萬『以工藝為橋、讓世界看見台灣手工藝術之美』，積極參與世界各地拼布展覽，讓台灣作品國際間嶄露頭角。
在大陸廠區，公益行動聚焦於環境保護與社會互助，年度總計投入超過人民幣 3.4 萬元並動員大量員工參與。在生態維護方面，本公司出資人民幣 3 萬元進行霞朗排渠道的淤泥清理工程，以具體數據改善社區水質；同時由東莞廠區參與主題林植樹活動。在生命救助與關懷部分，各廠區員工展現高度參與熱誠，其中深圳廠區共有 41 人參與，總計貢獻高達 11,400ml 的熱血；武漢與東莞廠區亦分別動員 17 人與 20 人響應，以量化的愛心傳遞社會正能量。本公司在 ESG 社會責任上的努力，更展現了企業與社會共榮的實質成果。 | | | | |

58 -

2.3.6 氣候相關資訊

項目	執行情形
1. 敘明董事會與管理階層對於氣候相關風險與機會之監督及治理。	管理方針：
●以永續發展委員會(至少半年開一次會)做為本公司推動永續發展的核心單位，並定期向董事會回報永續議題、營運和氣候變遷風險評鑑與管理情況。
●董事會定期(每季一次)聽取永續發展委員會報告溫室氣體盤查及查證執行進度。永續重大議題執行情形、TCFD 資訊及溫室氣體盤查路徑，並針對報告內容提供意見。
執行狀況：
●遵循TCFD架構，揭露氣候相關財務揭露資訊。
●111 年 5 月建立永續發展委員會，並向董事會報告溫室氣體盤查規劃。
●114 年分別於 3 月 12 日、5 月 12 日、8 月 13 日及 11 月 12 日向董事會報告溫室氣體盤查及查證執行進度。
2. 敘明所辨識之氣候風險與機會如何影響企業之業務、策略及財務(短期、中期、長期)。	1. 短期戰略重點 (1-3 年)：聚焦氣候韌性與供應穩定，現階段挑戰以立即性實體風險為主，如颱風或極端強降雨。此類氣候災害一旦發生，可能導致本公司或供應體系生產停擺、物流中斷，進而產生交付延遲風險。為此，我們透過完善碳盤查體系並將於 115 年起導入並落實 ISO 20400 永續採購準則，建立預警與風險控管機制。
2. 中期戰略重點 (3-10 年)：聚焦低碳轉型與合規成本，隨政府政策與客戶淨零目標趨嚴，轉型風險成為核心。導入低碳物料、提升回收料佔比及擴大綠能建置，雖將帶動營運與原材料成本上升，卻是維持供應商資格的關鍵。針對綠電採購與碳交易市場的法規波動，本公司採取動態觀察策略，並藉由優化生產效率與研發創新，抵銷轉型成本衝擊。
3. 長期戰略重點 (10 年以上)：聚焦氣候常態化與永

59 -

項目	執行情形
	續經營模式長期氣候變遷 (如持續高溫、乾旱) 將對上游資源穩定性造成結構性威脅。為防範原物料短缺造成的營運中斷，本公司致力於重塑經營模式，朝向 100% 使用再生能源與建構循環供應鏈邁進，以因應極端化的環境與政策趨勢。
3.敘明極端氣候事件及轉型行動對財務之影響。	1.氣候實體風險：極端氣候事件 (如暴雨、澇災或乾旱引發之火災) 對全球供應鏈構成嚴峻挑戰，可能造成物資生產受阻或物流中斷，進而影響產品交付進度與營運穩定性。
2.轉型挑戰與商機：為落實淨零轉型，公司積極導入低碳原物料、回收包材及擴大再生能源佈局，雖短期內推升了營運成本，但隨著全球低碳經濟趨勢，市場對高效能水冷散熱方案的需求大幅增加。本公司藉此契機加速產品線迭代，不僅創造營收增長空間，更轉化為實質的市場競爭優勢。
4. 敘明氣候風險之辨識、評估及管理流程如何整合於整體風險管理制度。	本公司由永續發展委員會之執行委員根據 TCFD 指引、氣候相關揭露及部門訪談結果設計出 TCFD 風險及機會問卷，評估氣候風險與機會所帶來的衝擊及頻率，根據所收集之問卷答覆，以矩陣圖示之，鑑別重大氣候變遷風險與未來氣候高度潛在機會。
5. 若使用情境分析評估面對氣候變遷風險之韌性，應說明所使用之情境、參數、假設、分析因子及主要財務影響。	尚無使用情境分析。預計將於 115 年起導入情境分析作業。
6. 若有因應管理氣候相關風險之轉型計畫，說明該計畫內容，及用於辨識及管理實體風險及轉型風險之指標與目標。	本公司位於深圳與東莞之生產據點已正式通過「科學基礎減碳目標倡議 (SBTi)」之目標驗證。為落實氣候轉型路徑，我們整合多項實質行動，包含推行全廠區節能方案、擴大太陽能再生能源建置，以及加速汰換高能耗生產設備，將低碳轉型目標轉化為具體的營運實績。
7. 若使用內部碳定價作為規	尚無使用內部碳定價。

60 -

項目	執行情形
劃工具，應說明價格制定基礎。
8. 若有設定氣候相關目標，應說明所涵蓋之活動、溫室氣體排放範疇、規劃期程，每年達成進度等資訊；若使用碳抵換或再生能源憑證(RECs)以達成相關目標，應說明所抵換之減碳額度來源及數量或再生能源憑證(RECs)數量。	本公司深圳與東莞工廠已於 113 年 6 月與 11 月分別通過 SBTi 減碳目標審核，以 111 年為基準年，至 121 年，範疇 1 和範疇 2 溫室氣體的絕對排放量較基準年 111 年減少 50.4%。至 121 年，範疇 3 每萬元人民幣增加值溫室氣體排放量較基準年減少 58.1%。
為達成此目標，本公司透過推動各項節能方案、建置太陽能發電、汰換耗能機器設備等實際行動來實踐氣候相關轉型計畫。並預計於 115 年開始在主要生產廠區東莞、深圳、越南等三個廠區導入 ISO20400 永續採購原則，偕同供應商共同達成此目標。
9. 溫室氣體盤查及確信情形與減量目標、策略及具體行動計畫。	本公司含合併報表內所有公司(除富世達為上市公司獨立出具報告外)114 年度之溫室氣體盤查均將取得第三方驗證報告，取得第三方驗證報告之碳盤查比率約占 100%，溫室氣體盤查資訊請參閱年報 2.3.5 推動永續發展執行情形。

61 -

2.3.7 履行誠信經營情形及與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因：

| 評估項目 | 運作情形 | | | 與上市上櫃公司
誠信經營守則差異情形及原因 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | 是 | 否 | 摘要說明 | |
| 一、訂定誠信經營政策及方案
(一)公司是否製定經董事會通過之誠信經營政策，並於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法，以及董事會與高階管理階層積極落實經營政策之承諾？ | ☑ | | (一)本公司經董事會通過訂有「誠信經營作業程序及行為指南」保障在與股東、員工、客戶、供應商、各級政府和營運地的一般公眾的商業往來中（包括當個人利益與公司利益產生衝突時），保持高度的誠信和職業道德水準。並訂有下列誠信經營政策：1、不接受或提供任何形式的賄賂。2、注意隱私保護，請勿洩露關於公司商業機密以及其他相關隱私內容。3、不違反法律規定、遵從社會規範。4、不參與不當競爭。以共同維護，攜手營造一個誠信、廉潔的工作環境。 | 無差異情形 |
| (二)公司是否建立不誠信行為風險之評估機制，定期分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，並據以訂定防範不誠信行為方案，且至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措施？ | ☑ | | (二)本公司為落實經營理念、建立企業文化、發揚五大核心價值觀，以符合職業道德及行為規範，並建立、維護公平、高效的優質工作環境，達成企業集團永續經營，設置舉報系統，提供員工及相關人員舉報任何不正當的行為並由公司指定資深管理階層親自處理。 | |
| (三)公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度，且落實執行，並定期檢討修正前揭方案？ | ☑ | | (三)為提倡並宣導誠信行為，本公司除將相關規範公布在公司內部網站供同仁隨時查詢，同時對每位同仁均進行公司核心價值及遵循制度之宣導，並提供相關教育訓練課 | |

62 -

| 評估項目 | 運作情形 | | | 與上市上櫃公司
誠信經營守則差
異情形及原因 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | 是 | 否 | 摘要說明 | |
| | | | 程。公司及各子公司並設有嚴謹的
會計制度、內部控制及稽核制度防
範不誠信行為，並建立檢舉制度，
鼓勵內部及外部人員檢舉非法及
不誠信行為，並定期就相關業務流
程進行評估遵循情形。 | |
| 二、落實誠信經營
(一)公司是否評估往來對象之誠信紀
錄，並於其與往來交易對象簽訂
之契約中明定誠信行為條款？

(二)公司是否設置隸屬董事會之推動
企業誠信經營專職單位，並定期
(至少一年一次)向董事會報告其誠
信經營政策與防範不誠信行為方
案及監督執行情形？ | ☑ | ☑ | (一)員工在處理與供應商的關係時，應
始終保持公正性，不應試圖施加影
響以獲得對某個特定供應商的
“特別對待”，這樣會危害公司對
外部供應商競爭性選拔程序。採購
協議應該得到適當的審核，並且明
確供應商所提供的服務和產品、付
款的計算根據和合適的價格與費
用。付款金額必須與所提供的服務
或產品符合。

(二)1.本公司隸屬於董事會之「永續發
展暨風險管理委員會」下設有
「誠信經營推動小組」，由公司
治理主管擔任召集人，依據各單
位工作職掌及範疇，確保誠信經
營守則之落實，董事會每年一次
定期聽取誠信經營執行成效報
告。誠信經營推動小組於114年
6月6日向董事會報告其執行情
形。經審閱誠信經營風險評估結
果（顯示該年度無重大貪腐風
險），董事會核定該評估報告，
並肯定經營團隊目前執行之反 | 無差異情形 |

63 -

| 評估項目 | 運作情形 | | | 與上市上櫃公司
誠信經營守則差
異情形及原因 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | 是 | 否 | 摘要說明 | |
| (三)公司是否制定防止利益衝突政策、
提供適當陳述管道，並落實執行？ | ☑ | | 貪腐政策與誠信廉潔協議之有效性。董事會同時要求管理階層應持續落實既有之誠信經營作業程序，確保公司治理之高標準。

2.為防止利益衝突政策、提供適當陳述管道，本公司訂有「誠信經營作業程序及行為指南」。

3.經內部稽核查核114年度之內控作業，並未發現有違反誠信經營之相關事項，亦未收到有關本公司誠信經營相關之內、外部檢舉函或法律案件，因此，114年度並無違反企業誠信經營守則之相關規範情形。

(三)為貫徹落實「誠信經營作業程序及行為指南」規定，力求減少並杜絕員工違規事件的發生，特別開設了“投訴專線”和“投訴信箱”，歡迎社會各界對本公司員工進行監督並通過專線聯絡方式投訴本公司員工的違規行為。董事對董事會所列議案，與其自身或其代表之法人有利害關係，致有損害公司利益之虞者，不得加入討論或表決，且討論及表決時應予迴避。

(四)本公司致力於開發並運行一套內部會計控制和流程的系統，以提供一個合理的保證，確保公司內部的所有交易都得到了適當的授權，記 | |
| (四)公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度，並由內部稽核單位依不誠信行為風險之評估結果，擬訂相關稽核計 | ☑ | | | |

64 -

| 評估項目 | 運作情形 | | | 與上市上櫃公司
誠信經營守則差
異情形及原因 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | 是 | 否 | 摘要說明 | |
| 畫，並據以查核防範不誠信行為方案之遵循情形，或委託會計師執行查核？

(五)公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練？ | ☑ | | 錄並且遵守了所有的法律。公司內部稽核人員定期查核會計制度及內部控制制度遵循情形，並作成稽核報告提報董事會。

(五)本公司秉持永續發展理念，建構以五大核心價值觀之管理制度，期許同仁本著誠信負責信念的同時，亦時時謹記：不接受或提供任何形式的賄賂、注意隱私保護，請勿洩露關於公司商業機密以及其他相關隱私內容、不違反法律規定、遵從社會規範、不參與不當競爭誠信廉潔行為準則，114 年實施全公司內共宣導 3 次，共計 20,827 人次。舉辦實體誠信經營相關課程全公司內共計 15,796 人，總時數共計 5,044 人時。董事及經理人參與公司治理與證券法規、內部人股權交易法律遵循宣導會及防內線交易宣導會等課程，課程內容已涵蓋重大訊息之保密作業，以及內線交易形成原因、認定過程及交易實例說明，內部重大資訊範圍、保密作業、公開作業與違規處理共計 8 人次 24 人時教育訓練課程。

經內部稽核查核 114 年度之內控作業，並未發現有違反誠信經營之相關事項，亦未收到有關本公司誠信經營相關之內、外部檢舉函或法律案件，因此，114 年度並無違反 | |

65 -

| 評估項目 | 運作情形 | | | 與上市上櫃公司
誠信經營守則差異情形及原因 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | 是 | 否 | 摘要說明 | |
| | | | 企業誠信經營守則之相關規範情形。 | |
| 三、公司檢舉制度之運作情形
(一)公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度，並建立便利檢舉管道，及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員？
(二)公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機制？
(三)公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施？ | ☑ | | (一)本公司誠信經營作業程序及行為指南第21條訂有獎勵內容及相關程序，並已遵循相關辦法處理。

(二)本公司保證對所有檢舉者的身份資訊保密。但是公司保留對進行惡意舉報、騷擾性檢舉和故意虛假指控的員工進行相關懲處。

(三)本公司任何員工都不能因為善意的檢舉而遭到公司或其他員工的報復。 | 無差異情形 |
| 四、加強資訊揭露
(一)公司是否於其網站及公開資訊觀測站，揭露其所定誠信經營守則內容及推動成效？ | ☑ | | (一)本公司將定期於公司網站及年報上揭露誠信經營守則內容及推動成效。 | 無差異情形 |
| 五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」定有本身之誠信經營守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：本公司依「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有「誠信經營作業程序及行為指南」，公司所有同仁、經理人及董事會成員均必須遵守本規範及相關辦法之規定，主要職責範圍與「上市上櫃公司誠信經營守則」大致相同，其最終目的均為防止企業貪腐，並確保企業實施有助於預防及發現貪腐之內控機制。 | | | | |
| 六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊：(如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形)114年度並無索賠或不合規事件的申訴案件。 | | | | |

2.3.8 其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解之重要資訊：

2.3.8.1 董事最近年度及截至年報刊印日止進修情形：

職稱	姓名	進修日期	主辦單位	課程名稱	進修時數	當年度進修總時數
法人董事代表人	沈慶行	114/11/04	社團法人中華公司治理協會	內線交易及證券法規	3	6
		114/05/27	社團法人中華公司治理協會	家族傳承稅務規劃	3	6
法人董事代表人	大野良次	114/07/09	臺灣證券交易所	2025 國泰永續金融暨氣候變遷高峰論壇	6	6
法人董事代表人	川畑賢也	114/07/09	臺灣證券交易所	2025 國泰永續金融暨氣候變遷高峰論壇	6	6
法人董事代表人	加藤真	114/07/09	臺灣證券交易所	2025 國泰永續金融暨氣候變遷高峰論壇	6	6
董事	北野谷惇	114/07/09	臺灣證券交易所	2025 國泰永續金融暨氣候變遷高峰論壇	6	6
法人董事代表人	陳易成	114/11/04	社團法人中華公司治理協會	內線交易及證券法規	3	6
		114/05/27	社團法人中華公司治理協會	家族傳承稅務規劃	3
法人董事代表人	黃祖模	114/11/04	社團法人中華公司治理協會	內線交易及證券法規	3	6
		114/05/27	社團法人中華公司治理協會	家族傳承稅務規劃	3
獨立董事	翁傑中	114/07/09	臺灣證券交易所	2025 國泰永續金融暨氣候變遷高峰論壇	6	6
獨立董事	林子筠	114/07/09	臺灣證券交易所	2025 國泰永續金融暨氣候變遷高峰論壇	6	9
		114/05/16	財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會	114 年度防範內線交易宣導會	3
獨立董事	鄭淳仁	114/11/11	社團法人中華公司治理協會	AI 之應用、法律與稽核	3	9
		114/11/10	社團法人中華公司治理協會	企業風險與企業社會責任	3
		114/08/07	社團法人中華民國公司經營發展基金會	面對川普新政下台商的挑戰與策略	3
獨立董事	陳仁和	114/11/21	財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會	114 年度內部人股交易和法律遵循宣導說明會	3	18
		114/10/15	中華民國企業永續發展協會 bcsd Taiwan	邁向全球循環願景：GCP 架構與台灣產業循環實踐之路	3

67 -

進修日期	主辦單位	課程名稱	進修時數
114/10/03	財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會	114 年度防範內線交易宣導會	3
114/08/15	財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會	114 年度內部人股權交易法律遵循宣導說明會	3
114/07/09	臺灣證券交易所	2025 國泰永續金融暨氣候變遷高峰論壇	6

2.3.8.2 公司治理、永續經營及企業誠信經營工作運作及執行情形

2.3.8.2.1 公司治理工作小組

本公司依法設置公司治理主管並設置公司治理工作小組，由公司治理主管擔任召集人，營運稽核處負責相關推動作業，主要職責如下：

A. 研擬規劃適當公司制度及組織架構以促進董事會的獨立性、公司的透明度及法令遵循、內稽內控的落實。

B. 董事會前徵詢各董事意見以規劃並擬訂議程，至少於會前七日通知所有董事出席並提供足夠之會議資料，以利董事瞭解相關議題之內容；議題內容如有與利害關係人相關並應適當迴避之情形，將給予相對人事前提醒。

C. 每年依法令期限登記股東會日期，製作並於期限前申報開會通知、議事手冊與議事錄，並於修訂章程或董監改選後辦理變更記。

D. 每年除就個別董事進行績效考評外，更就整體運作進行內部績效評估，並計畫至少每三年將委任外部專業獨立機構或專家學者執行一次外部績效評估。

2.3.8.2.2 永續發展委員會運作情形

本公司於董事會底下設有永續發展委員會，由董事長帶領統籌界定永續發展風險與機會、評估永續發展的績效，以建立永續發展全球運行的共識，並藉由永續發展的經驗分享學習，提昇本公司在永續發展實踐上的成效。

114年度永續發展委員會開會 2 (A)次，委員出席情形如下：

職稱	姓名	所具備之永續專業知識與能力	實際出席次數 (B)	實際出席率(%) (B/A)	備註
召集人	沈慶行	永續發展目標融入企業營運	2	100	—
委員	林子筠	綠色金融與投資、永續債券、綠色貸款	2	100	—
委員	郭惠英	氣候與淨零、碳盤查、減碳策略、氣候風險評估	2	100	—
委員	陳易成	綠色金融與投資、永續債券、綠色貸款	1	100	114.6.6 新任
委員	陳彥良	綠色金融與投資、永續債券、綠色貸款	1	100
委員	沈星豪	策略與創新將永續融入核心商業模式、發展綠色產品與服務	1	100
委員	王瑞賓	循環經濟與資源管理	1	100	114.6.6 卸任
委員	陳舒眉	永續資訊的收集、分析、編撰與揭露	0	0

運作情形

日期/期別	重要決議事項
114/5/27
(第一屆第七次)	1.本公司「113 溫室氣體盤查報告書」。
	2.本公司「113 永續報告書」。
	永續委員意見：無反對或保留意見。
決議結果：各案均經全體出席永續委員同意通過。
公司對永續委員會意見之處理：依決議事項執行。
114/10/29
(第二屆第一次)	1.本公司擬委託安永合會計師事務所擔任永續相關服務評估事宜。
	2.訂定 AVC 115 年節能減廢與節水目標。
	3.編列 115 年度之「綠能採購專項預算」案。
	4.擬舉辦 AVC ESG 系列活動。

69 -

日期/期別	重要決議事項
	永續委員意見：無反對或保留意見。
決議結果：各案均經全體出席永續委員同意通過。
公司對永續委員會意見之處理：依決議事項執行。

2.3.8.2.3 誠信經營推動小組

(1). 本公司由隸屬董事會之永續發展委員會下設有「誠信經營推動小組」，依據各單位工作職掌及範疇，確保誠信經營守則之落實，並一年一次定期向董事會報告其執行情形。

(2). 誠信經營工作小組之工作執掌：

A. 協助將誠信與道德價值融入公司經營策略，並配合法令制度訂定確保誠信經營之相關防弊措施。

B. 訂定防範不誠信行為方案，並於各方案內訂定工作業務相關標準作業程序及行為指南。

C. 規劃內部組織、編制與職掌，對營業範圍內較高不誠信行為風險之營業活動，安置相互監督制衡機制。

D. 誠信政策宣導訓練之推動及協調。

E. 規劃檢舉制度，確保執行之有效性。

F. 協助董事會及管理階層查核及評估落實誠信經營所建立之防範措施是否有效運作，並定期就相關業務流程進行評估遵循情形，作成報告。

G. 製作及妥善保存誠信經營政策及其遵循聲明、落實承諾暨執行情形等相關文件化資訊。

(3). 最近一次於114年6月6日向董事會報告執行情形。

(4). 為防止利益衝突政策、提供適當陳述管道，本公司已訂定「誠信經營作業程序及行為指南」。

(5). 誠信經營教育訓練請參閱本年報2.3.7履行誠信經營情形。

(6). 經內部稽核查核114年度之內控作業，並未發現有違反誠信經營之相關事項，亦未收到有關本公司誠信經營相關之內、外部檢舉函或法律案件，因此，114年度並無違反企業誠信經營守則之相關規範情形。

70 -

2.3.9 内部控制制度執行狀況應揭露事項：

2.3.9.1 內部控制聲明書

日期：115年3月11日

本公司民國114年度之內部控制制度，依據自行評估的結果，謹聲明如下：

一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任，本公司業已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率（含獲利、績效及保障資產安全等）、報導具可靠性、及時性、透明性及符合相關規範暨相關法令規章之遵循等目標的達成，提供合理的確保。

二、內部控制制度有其先天限制，不論設計如何完善，有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保；而且，由於環境、情況之改變，內部控制制度之有效性可能隨之改變。惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制，缺失一經辨認，本公司即採取更正之行動。

三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目，判斷內部控制制度之設計及執行是否有效。該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目，係為依管理控制之過程，將內部控制制度劃分為五個組成要素：1.控制環境，2.風險評估，3.控制作業，4.資訊與溝通，及5.監督作業。每個組成要素又包括若干項目。前述項目請參見「處理準則」之規定。

四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目，評估內部控制制度之設計及執行的有效性。

五、本公司基於前項評估結果，認為本公司於民國114年12月31日的內部控制制度（含對子公司之監督與管理），包括瞭解營運之效果及效率目標達成之程度、報導係屬可靠、及時、透明及符合相關規範暨相關法令規章之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效，其能合理確保上述目標之達成。

六、本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容，並對外公開。上述公開之內容如有虛偽、隱匿等不法情事，將涉及證券交易法第二十條、第三十二條、第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任。

七、本聲明書業經本公司民國115年3月11日董事會通過，出席董事11人中，無人持反對意見，餘均同意本聲明書之內容，併此聲明。

奇鈺科技股份有限公司

董事長：沈慶行

簽章

總經理：沈慶行

簽章

2.3.9.2 委託會計師專案審查內部控制制度者，應揭露師審查報告：無此情形。

2.3.10 最新年度及截至年報刊印日止，股東會及董事會之重要決議。

2.3.10.1 股東會重要決議及執行情形

日期	重要決議事項	執行情形
114/6/6	1.通過承認 113 年度營業報告書及財務報表。	通過承認案。
	2.通過承認 113 年度盈餘暨資本公積發放現金分配案。	通過承認案，於 114 年 7 月 29 日由董事長訂定 114 年 8 月 25 日為除息基準日，並於 114 年 9 月 22 日發放完畢。
	3.通過修訂公司章程案。	已決議通過，並已依股東會決議執行辦理。
	4.改選第十四屆董事會共 11 席。	已全面改選，並於 114 年 6 月 16 日完成變更登記。
	5.通過解除新任董事競業禁止之限制案。	已決議通過，並已依股東會決議執行辦理。

2.3.10.2 董事會重要決議

日期/期別	重要決議事項
114/3/12
(第十三屆第十七次)	1. 113 年度盈餘分配擬提撥董事及員工酬勞案。
	2. 113 年度決算財務報表及合併財務報表、營業報告書。
	3. 訂定員工認股權憑證行使認股而發行普通股之增資基準日案。
	4. 113 年度盈餘暨資本公積配發現金股利案。
	5. 114 年度營運計畫。
	6. 對財團法人奇鑑教育基金會捐贈案。
	7. 審查聘任會計師之獨立性。
	8. 委任會計師及其報酬案。
	9. 新增向金融機構融資案。
	10. 對子公司辦理背書保證案。
	11. 本公司 113 年度「內部控制制度有效性之考核」及「內部控制聲明書」案。
	12. 變更向經濟部申請登記之公司印章保管人案。
	13. 修訂公司章程案。
	14. 董事改選案。
	15. 受理董事(含獨立董事)候選人提名期間、應選名額及受理處所。

日期/期別	重要決議事項
	16. 董事會提名之董事(含獨立董事)候選人名單。
	17. 解除新任董事競業禁止之限制案。
	18. 受理股東提案權之相關事宜。
	19. 訂定 114 年股東常會開會日期及議程等相關事宜。
	20. 向關係人取得或處分供營業使用之資產案。
	21. 修訂內部控制制度部分表單內容。
114/5/13
(第十三屆
第十八次)	1. 114 年第一季合併財務報表案。
	2. 訂定員工認股權憑證行使認股而發行普通股之增資基準日案。
	3. 新增向金融機構融資案。
	4. 對子公司辦理背書保證案。
	5. 訂定現金股利配發基準日等相關事宜授權案。
	6. 修正內部控制制度及內部管理規章「公司治理實務守則」並新增「提升企業價值計畫」。
	7. 訂定「稅務政策與管理辦法」。
	8. 審查本公司 113 年度盈餘董事酬勞分配方式及分配日期案。
	9. 修訂內部規章「核決權限表」及內控辦法「投資循環、長短期投資管理辦法」。
	10. 新設越南子公司 AVC Development Co., Ltd.。
114/6/6
(第十四屆
第一次)	1. 推選董事長案。
	2. 聘任各項委員會委員。
	3. 本公司「113 年度永續報告書」。
	4. 解任經理人。
114/8/13
(第十四屆
第二次)	1. 本公司及子公司 114 年第二季合併財務報表案。
	2. 訂定員工認股權憑證行使認股而發行普通股之增資基準日案。
	3. 新增向金融機構融資案。
	4. 對子公司辦理背書保證。
	5. 處分柏友照明科技股份有限公司股權案。
	6. 處分仁鎂科技股份有限公司股權案。
114/11/12
(第十四屆
第三次)	1. 本公司及子公司 114 年第三季合併財務報表案。
	2. 訂定員工認股權憑證行使認股而發行普通股之增資基準日案。
	3. 新增向金融機構融資案。

73 -

日期/期別	重要決議事項
	4. 對子公司辦理背書保證。
	5. 115 年度稽核計畫案。
	6. 修訂內部稽核制度部分條文案。
	7. 購買新北市新莊區之房屋及土地不動產案。
	8. 審查本公司經理人 113 年度員工酬勞暨 114 年度年終績效獎金發放金額案。
	9. 修正公司章程案。
115/3/11
(第十四屆
第四次)	1. 114 年度盈餘分配擬提撥董事及員工酬勞案。
	2. 114 年度決算財務報表及合併財務報表、營業報告書。
	3. 訂定員工認股權憑證行使認股而發行普通股之增資基準日案。
	4. 114 年度盈餘暨資本公積配發現金股利案。
	5. 115 年度營運計畫。
	6. 對財團法人奇鋐教育基金會捐贈案。
	7. 修訂本公司提撥「財團法人奇鋐教育基金會」活動經費上限案。
	8. 審查聘任會計師之獨立性。
	9. 委任會計師及其報酬案。
	10. 新增向金融機構融資案。
	11. 對子公司辦理背書保證案。
	12. 本公司 114 年度「內部控制制度有效性之考核」及「內部控制聲明書」案。
	13. 定訂「基層員工」定義範圍。
	14. 修訂內部控制制度部分內容。
	15. 「永續發展委員會」更名為「永續發展暨風險管理委員會」。
	16. 依主管機關證交所要求指派資訊安全長並設置資訊安全專責單位。
	17. 深圳寶興電線電纜製造有限公司投資案。
	18. 對越南子公司 AVC TECH. (VIETNAM) CO., LTD.增資案。
	19. 受理股東提案權之相關事宜。
	20. 訂定 115 年股東常會開會日期及議程等相關事宜。

2.3.11 最近年度及截至年報刊印日止，董事對董事會通過重要決議有不同意見且有紀錄或書面聲明者，其主要內容：無此情形。

2.4 簽證會計師公費資訊

2.4.1 給付簽證會計師與其所屬事務所及關係企業之審計公費與非審計公費之金額及非審計服務內容：

金額單位：新臺幣千元

會計師事務所名稱	會計師姓名	會計師查核期間	審計公費	非審計公費	合計	備註
安永聯合會計師事務所	李芳文	114/1/1~114/12/31	3,280	1,248	4,528	註
	洪國森

註：非審計公費項目為：稅務簽證300千元，移轉訂價三層文據報告編制840千元、員工認股權轉增資查核公費108千元。

2.4.2 更換會計師事務所且更換年度所給付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者，應揭露更換前後審計公費金額、比例及原因：無此情形。

2.4.3 審計公費較前一年度減少達百分之十以上者，應揭露審計公費減少金額、比例及原因：無此情形。

2.5 更換會計師資訊

2.5.1 關於前任會計師：

更換日期	114年1月1日
更換原因及說明	配合安永聯合會計師事務所內部組織重新調整
說明係委任人或會計師終止或不接受委任	當事人
情況		會計師	委任人
	主動終止委任		不適用	不適用
	不再接受(繼續)委任		不適用	不適用
最新兩年內簽發無保留意見以外之查核報告書意見及原因	不適用
與發行人有無不同意見	有	—	會計原則或實務
		—	財務報告之揭露
		—	查核範圍或步驟
		—	其他
	無	☑
	說明

其他揭露事項
(本準則第十條第五款第一目第四點應加以揭露者)
無

2.5.2 關於繼任會計師：

事務所名稱	安永聯合會計師事務所
會計師姓名	李芳文、洪國森
委任之日期	114 年 1 月 1 日
委任前就特定交易之會計處理方法或會計原則及對財務報告可能簽發之意見諮詢事項及結果	不適用
繼任會計師對前任會計師不同意見事項之書面意見	不適用

2.5.3 前任會計師對公開發行公司年報應行記載事項準則第十條第五款第一目及第二目之 3 事項之覆函：不適用。

2.6 公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業無此情形。

2.7 最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形

2.7.1 董事、經理人及大股東股權變動情形：

單位：股

職稱	姓名	114年度		115年截至3月11日止
		持有股數增(減)數	質押股數增(減)數	持有股數增(減)數	質押股數增(減)數
法人董事	星合投資股份有限公司	(476,000)	280,000	(260,000)	0
法人代表人董事兼總經理	沈慶行	(439,000)	0	0	0
法人董事暨大股東	日商古河電氣工業株式會社	0	0	0	0
法人代表人董事	大野良次	0	0	0	0

76 -

職稱	姓名	114年度		115年截至3月11日止
		持有股數增(減)數	質押股數增(減)數	持有股數增(減)數	質押股數增(減)數
法人代表人董事	川畑賢也	0	0	0	0
法人代表人董事	加藤真	0	0	0	0
董事	北野谷惇	0	0	0	0
法人董事	成利投資股份有限公司(註1)	0	0	0	0
法人代表人董事兼副總經理	陳易成(註1)	0	0	0	0
法人董事	顯彥投資有限公司(註1)	40,000	0	0	0
法人代表人董事兼副總經理	黃祖模(註1)	0	0	0	0
獨立董事	翁傑中	0	0	0	0
獨立董事	林子筠	0	0	0	0
獨立董事	鄭淳仁(註1)	0	0	0	0
獨立董事	陳仁和(註1)	0	0	0	0
公司治理主管	郭惠英	(50,000)	0	0	0
會計主管	林淑華	(39,000)	0	0	0
董事	陳易成(註2)	(200,000)	0	0	0
董事	黃祖模(註2)	(509,358)	0	0	0
董事兼副總經理	王瑞賓(註2)	28,000	0	不適用	不適用
董事	高百齡(註2)	0	0	不適用	不適用
獨立董事	陳俊成(註2)	0	0	不適用	不適用
獨立董事	卓一郎(註2)	0	0	不適用	不適用

註1：於114年6月6日改選後就任，其股數變動情揭露自就任日起。
註2：於114年6月6日分別卸任經理人、董事、獨立董事，其股權變動情形揭露至卸任日止。

2.7.2 股權移轉之相對人為關係人者：無。

2.7.3 股權質押之相對人為關係人者：無。

2.8 持股比例占前十名之股東，其相互間之關係資料
持股基準日:114年8月25日(除息基準日)

姓名	本人持有股份		配偶、未成年子女持有股份		利用他人名義合計持有股份		前十大股東相互間具有關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係者，其名稱或姓名及關係		備註
	股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率	名稱（或姓名）	關係
日商古河電氣工業株式會社	48,144,693	12.33%	不適用	不適用	0	0	古河國際股份有限公司	聯屬公司	無
新制勞工退休基金	27,326,120	7.00%	不適用	不適用	0	0	無	無	無
古河國際股份有限公司	9,398,895	2.41%	不適用	不適用	0	0	日商古河電氣工業株式會社	聯屬公司	無
匯豐(台灣)商業銀行受託保管摩根士丹利國際有限公司投資專戶	7,173,532	1.84%	不適用	不適用	0	0	無	無	無
花旗(台灣)商業銀行受託保管挪威中央銀行投資專戶	7,163,166	1.83%	不適用	不適用	0	0	無	無	無
星合投資股份有限公司	6,964,120	1.78%	不適用	不適用	0	0	無	無	無
美商摩根大通銀行託管JP摩根證券有限公司投資專戶	6,678,822	1.71%	不適用	不適用	0	0	無	無	無
花旗（台灣）商業銀行受託保管瑞銀歐洲SE投資專戶	6,179,867	1.58%	不適用	不適用	0	0	無	無	無
舊制勞工退休基金	5,973,615	1.53%	不適用	不適用	0	0	無	無	無
公務人員退休撫卹基金管理局112年度國內全權委託富邦投信公司投資帳戶	4,942,675	1.27%	不適用	不適用	0	0	無	無	無

2.9 公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例

114 年 12 月 31 日
單位：千股；%

| 轉投資事業
(係公司採用權益法之投資) | 本公司投資 | | 董事、監察人、經理人及直接或間接控制事業之投資 | | 綜合投資 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | 股數 | 持股比例 | 股數 | 持股比例 | 股數 | 持股比例 |
| AVC INTERNATIONAL CO., LTD. - B.V.I. | 16 | 100.00% | - | - | 16 | 100.00% |
| CHIHUNG INTERNATIONAL LTD. | 32,770 | 100.00% | - | - | 32,770 | 100.00% |
| MERIT TRADING CORPORATION | 892 | 100.00% | - | - | 892 | 100.00% |
| RAYNEY INTERNATIONAL LTD. | 2,400 | 100.00% | - | - | 2,400 | 100.00% |
| AVC AMERICA, INC. | 41 | 100.00% | - | - | 41 | 100.00% |
| AVC INTERNATIONAL (SAMOA) CO., LTD. | 300 | 100.00% | - | - | 300 | 100.00% |
| JADS CORPORATION (HK) LTD. | 10 | 100.00% | - | - | 10 | 100.00% |
| AVC INTERNATIONAL CO., LTD. - SAMOA | 1,000 | 100.00% | - | - | 1,000 | 100.00% |
| 富世達股份有限公司 | 11,567 | 16.87% | 2,544 | 3.71% | 14,111 | 20.58% |
| 銘業投資股份有限公司 | 6,000 | 100.00% | - | - | 6,000 | 100.00% |
| 萬吉達科技股份有限公司 | 28,500 | 100.00% | - | - | 28,500 | 100.00% |
| AVC EUROPE TECHNOLOGY GMBH | 250 | 100.00% | - | - | 250 | 100.00% |
| AVC TECH. (VIETNAM) CO., LTD. | 註 | 100.00% | - | - | 註 | 100.00% |
| 柏友照明科技股份有限公司 | 3,000 | 16.67% | - | - | 3,000 | 16.67% |
| AVC DEVELOPMENT CO., LTD. | 註 | 100.00% | - | - | 註 | 100.00% |

註：為有限公司，故無股數。

79 -

3.募資情形

3.1 資本及股份
3.1.1 股本來源

截至民國 115 年 3 月 11 日止(單位：千股/新台幣千元)

年月	發行價格	核定股本		實收股本		備註
		股數	金額	股數	金額	股本來源	以現金以外之財產抵充股款者	其他
-	-	600,000	6,000,000	353,310	3,533,102	-	無	-
112/4	95	600,000	6,000,000	383,310	3,833,102	現金增資 300,000 千元	無	註 1
113/11	50 / 49.4	600,000	6,000,000	387,554	3,875,536	員工認股權 42,434 千元	無	註 2
114/4	49.4	600,000	6,000,000	387,695	3,876,952	員工認股權 1,416 千元	無	註 3
114/6	49.4	600,000	6,000,000	388,167	3,881,672	員工認股權 4,720 千元	無	註 4
114/8	49.4	600,000	6,000,000	388,180	3,881,796	員工認股權 124.5 千元	無	註 5
114/11	49.4/ 48.9/ 146.1/ 144.5	600,000	6,000,000	390,713	3,907,128	員工認股權 25,331.5 千元	無	註 6

註 1：112 年 4 月 27 日加授高字第 1124100052 號。
註 2：113 年 12 月 2 日圓授高字第 1135400297 號。
註 3：114 年 4 月 8 日圓授高字第 1145400057 號。
註 4：114 年 6 月 16 日圓授高字第 1145400111 號。
註 5：114 年 9 月 3 日圓授高字第 1145400193 號。
註 6：114 年 12 月 5 日圓授高字第 1145400265 號。

截至民國 115 年 3 月 11 日止(單位：千股)

| 股份
種類 | 核定股本 | | | 備註 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | 流通在外股份 | 未發行股份 | 合計 | |
| 上市普通股 | 392,455 股(註 2) | 207,545 股 | 600,000 股(註 1) | 無 |

註 1：其中 30,000 千股係供員工認股權憑證行使認股權時使用。
註 2：流通在外股份包含 1,732 千股員工認股權憑證已執行未辦理變更登記股份。

80 -

3.1.2 主要股東名單

截至民國 114 年 8 月 25 日(除息基準日)

主要股東名稱	持有股數	持股比例
日商古河電氣工業株式會社	48,144,693	12.33%
新制勞工退休基金	27,326,120	7.00%
古河國際股份有限公司	9,398,895	2.41%
匯豐(台灣)商業銀行受託保管摩根士丹利國際有限公司投資專戶	7,173,532	1.84%
花旗(台灣)商業銀行受託保管挪威中央銀行投資專戶	7,163,166	1.83%
星合投資股份有限公司	6,964,120	1.78%
美商摩根大通銀行託管 J P 摩根證券有限公司投資專戶	6,678,822	1.71%
花旗（台灣）商業銀行受託保管瑞銀歐洲 S E 投資專戶	6,179,867	1.58%
舊制勞工退休基金	5,973,615	1.53%
公務人員退休撫卹基金管理局 1 1 2 年度國內全權委託富邦投信公司投資帳戶	4,942,675	1.27%

3.1.3 公司股利政策及執行狀況：

3.1.3.1 公司現行章程所定股利政策如下：

第 28 條：本公司年度總決算如有本期淨利，應先彌補累積虧損(包括調整未分配盈餘金額)，依法提撥百分之十為法定盈餘公積；但法定盈餘公積累積已達本公司實收資本總額時，不在此限。次依法令或主管機關規定提撥或迴轉特別盈餘公積。其餘盈餘，連同期初未分配盈餘(包括調整未分配盈餘金額)，由董事會擬具盈餘分配議案，以發行新股方式為之時，應提請股東會決議分派之。

本公司依公司法第 240 條第 5 項規定，授權董事會以三分之二以上董事之出席，及出席董事過半數之決議，將應分派股息及紅利或公司法第 241 條第一項規定之法定盈餘公積及資本公積之全部或一部，以發放現金方式為之，並報告股東會。

81 -

第29條：本公司股利政策，配合目前及未來之發展計畫、考量投資環境、資金需求及國內外競爭狀況，並兼顧股東利益等因素，每年就可供分配盈餘提撥不低於百分之五分配股東股息紅利，惟累積可供分配盈餘低於實收股本百分之十時，得不予分配；分配股東股息紅利時，得以現金或股票方式為之，其中現金股利不低於股利總額百分之十。

3.1.3.2 本次會擬議股利分配之情形：

依本公司115年3月11日董事會決議每股配發現金股利21元(盈餘配息18元、資本公積3元)。本次現金股利，如因公司流通在外股數發生變動，致使股東配息比率發生變動需修正時，授權董事長調整之。

3.1.3.3 預期股利政策將有重大變動時之說明：無。

3.1.4 本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響：不適用。

3.1.5 員工及董事酬勞

3.1.5.1 本公司章程第27條規定員工、董事酬勞之成數：公司年度如有獲利，應提撥不得低於百分之三為員工酬勞，其中保留不低於前述提撥金額之百分之一為基層員工酬勞(待115年股東會通過)。不高於百分之二為董事酬勞。但公司尚有累積虧損時，應預先保留彌補數額。配發員工股票或現金酬勞時，亦可包括符合一定條件之從屬公司員工。

民國114年度員工現金酬勞提撥比例為公司獲利（稅前）金額 3.12% 計新台幣800,000,000元，並以其中的 1% 計8,000,000元作為基層員工分派酬勞，以現金方式發放。

3.1.5.2 本期估列員工、董事酬勞金額之估列基礎、以股票分派之員工酬勞之股數計算基礎及實際分派金額若與估列數有差異時之會計處理：

(1) 員工酬勞及董事酬勞之估列基礎係依章程規定估列。

(2) 以股票分派之員工酬勞之股數計算基礎：最近年度無以股票分派員工酬勞之情形。

(3) 實際配發金額若與估列數有差異時之會計處理：若有員工、董事酬勞實際配發金額與原估列數有差異時，應調整當年度（原認列員工酬勞年度）之費用；但若是次年實際發放之員工酬勞及董事酬勞金額與原董事會決議之金額有差異，則將依會計估計變動處理，將差異數列為該實際發放年度之損益調整。

82 -

3.1.5.3 董事會通過分派酬勞情形：

(1)以現金或股票分派之員工酬勞及董事酬勞金額：

董事會日期	115 年 3 月 11 日
員工酬勞	現金	新台幣 800,000,000 元
	股票	新台幣 0 元
董事酬勞	現金	新台幣 380,000,000 元
	股票	新台幣 0 元
與認列費用年度
估列金額差異	差異數	無差異
	原因及處理情形	不適用

(2)以股票分派之員工酬勞金額及占本期稅後純益及員工酬勞總額合計數之比例：不適用。

3.1.5.4 前一年度員工、董事酬勞之實際分派情形、其與認列員工、董事酬勞有差異並應敘明差異數、原因及處理情形：

單位：新台幣元

	原提列金額	實際配發金額	差異數	差異原因
員工紅利(現金)	320,000,000	320,000,000	0	無
董事酬勞(現金)	157,000,000	157,000,000	0	無

3.1.6 公司買回本公司股份情形：無此情形。

83 -

3.2 公司債辦理情形

公司債種類	109 年度第一期有擔保普通公司債
發行 (辦理) 日期	109 年 8 月 21 日
面額	新台幣 10 百萬元
發行及交易地點	證券櫃檯買賣中心
發行價格	依面額發行
總額	新台幣 2,400 百萬元
利率	固定年利率 0.62%
期限	五年期到期日 : 114 年 8 月 21 日
保證機構	玉山銀行等 9 家銀行聯合擔保
受託人	台北富邦商業銀行股份有限公司信託部
承銷機構	玉山商業銀行股份有限公司
簽證律師	無
簽證會計師	無
償還方法	到期一次還本
未償還本金	新台幣 0 元
贖回或提前清償之條款	不適用
限制條款	無
信用評等機構名稱、評等日期、公司債評等結果	不適用
附其他權利	截至年報刊印日止已轉換(交換或認股)普通股、海外存託憑證或其他有償證券之金額
	發行及轉換 (交換或認股) 辦法
發行及轉換、交換或認股辦法、發行條件對股權可能稀釋情形及對現有股東權益影響	不適用
交換標的委託保管機構名稱	不適用

3.3 特別股辦理情形

無此情形。

3.4 海外存託憑證辦理情形

無此情形。

84 -

3.5 員工認股權憑證辦理情形

3.5.1 公司尚未屆期之員工認股權憑證應揭露截至年報刊印日止辦理情形及對股東權益之影響。屬私募員工認股權憑證者，應以顯著方式標示。

115 年 3 月 11 日

員工認股權憑證種類	111 年第一次員工認股權憑證	111 年第二次員工認股權憑證
申報生效日期及總單位數	111 年 6 月 30 日；16,689 單位
發行日期	111 年 7 月 7 日	112 年 6 月 29 日
已發行單位數	14,631 單位	2,058 單位
尚可發行單位數	0	0
發行得認購股數占已發行股份總數比率	3.78%	0.53%
認股存續期間	113 年 7 月 7 日
~121 年 7 月 6 日	114 年 6 月 29 日
~122 年 6 月 28 日
履約方式	發行新股
限制認股期間及比率（%）	授予期間屆滿二年累積最高可行使比例為 35%；屆滿三年累積最高可行使比例為 65%；屆滿四年累積最高可行使比例為 85%；屆滿五年累積最高可行使比例為 100%。
已執行取得股數	3,822,950 股	660,700 股
已執行認股金額	406,050,780 元	96,366,190 元
未執行認股數量(註 1)	6,340,950 股	1,394,000 股
未執行認股者其每股認購價格	48.9 元	144.5 元
未執行認股數量占已發行股份總數比率（%）	1.62%	0.36%
對股東權益影響	本認股權憑證於發行日屆滿二年後，得於存續期間陸續執行，對原股東權益逐年稀釋，故其稀釋效果尚屬有限。

註 1：未執行認股數量已扣除失效股數。

85 -

3.5.2 累積至年報刊印日止取得員工認股權憑證之經理人及取得憑證可認股數前十大員工之姓名、取得及認購情形。

115 年 3 月 11 日

| | 職稱
(註 1) | 姓名 | 取得認股數量
(千股) | 取得認股數量占已發行股份總數比率
(%) | 已執行 | | | | 未執行 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | | | | | 認股數量
(千股) | 認股價格
(元) | 認股金額
(千元) | 認股數量占已發行股份總數比率
(%) | 認股數量
(千股) | 認股價格
(元) | 認股金額
(千元) | 認股數量占已發行股份總數比率
(%) |
| 經理人 | 總經理 | 沈慶行 | 1,600 | 0.41% | 175 | 49.4/
48.9 | 8,645 | 0.04% | 1,425 | 48.9 | 69,683 | 0.36% |
| | 副總經理 | 陳易成 | | | | | | | | | | |
| | 副總經理 | 黃祖模 | | | | | | | | | | |
| | 公司治理主管 | 郭惠英 | | | | | | | | | | |
| | 會計主管 | 林淑華 | | | | | | | | | | |
| 員工
(註 2) | 處長 | 孫頌偉 | 1,965 | 0.50% | 1,222 | 48.9/
144.5 | 61,122 | 0.31% | 743 | 48.9/
144.5 | 37,906 | 0.19% |
| | 處長 | 高百齡 | | | | | | | | | | |
| | 處長 | 鄭清祥 | | | | | | | | | | |
| | 處長 | 塗世佐 | | | | | | | | | | |
| | 處長 | 黃昌謀 | | | | | | | | | | |
| | 處長 | 黃頌弘 | | | | | | | | | | |
| | 處長 | 連正男 | | | | | | | | | | |
| | 特助 | 林秉汶 | | | | | | | | | | |
| | 處長 | 黃崇偉 | | | | | | | | | | |
| | 處長 | 簡琮益 | | | | | | | | | | |

註 1：包括經理人及員工(已離職或死亡者，應予註明)，應揭露個別姓名及職稱，但得以彙總方式揭露其取得情形。
註 2：取得認股權憑證可認股數前十大員工係指經理人以外之員工。

3.6 限制員工權利新股辦理情形

無此情形。

3.7 併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形

無此情形。

3.8 資金運用計畫執行情形

3.8.1 計畫內容：截至年報刊印日之前一季止，前各次發行或私募有價證券尚未完成或最近三年內已完成且計畫效益尚未顯現者：無此情形。

3.8.2 執行情形：就前款之各次計畫之用途，逐項分析截至年報刊印日之前一季止，其執行情形及與原預計效益之比較：無此情形。

86 -

4.營運概況

4.1 業務內容

4.1.1 業務範圍：

4.1.1.1 公司所營事業主要內容：

本公司主要銷售與生產產品可區分為散熱產品、機殼與機櫃、系統組裝及轉軸產品等，其中散熱產品包含風扇、散熱片、散熱器、散熱模組、熱交換器、熱管/均熱板、3D VC、水冷板等完整水冷散熱解決方案。為極少齊備散熱解決方案、系統整合與機殼/機櫃製造能力之散熱供應商。

4.1.1.2 主要商品佔營業收入淨額比重：

單位：新台幣千元；%

主要產(商)品	114年度
	金額	比例
3C 電子產品	139,639,362	100%

4.1.1.3 公司目前主要產品及服務項目及計劃開發之新產品：

本公司主要銷售與生產產品可區分為散熱產品、機殼與機櫃、系統組裝及轉軸產品等，其中散熱產品包含風扇、散熱片、散熱器、散熱模組、熱交換器、熱管/均熱板、3D VC、水冷板等完整水冷散熱解決方案。可應用於桌上型電腦、筆記型電腦、平板電腦及智慧型手機等 3C 領域，及伺服器(含傳統伺服器與 AI 伺服器)、通訊基地台、電動車與各類節能與儲能等產業。對於未來新產品研發方向將著重於現有產品之高可靠性及長壽命，兼具低噪音、高效率和環保節能，並參酌市場為發展趨勢及依據客戶不同需求而設計符合未來環境要求的產品。

4.1.2 產業概況：

4.1.2.1 產業現況與發展

114 年被視為本公司的「液冷元年」，隨著組件的總設計功耗呈指數級增長，液冷技術已成為 AI 領域的新標準。目前產業正從單純的 GPU 散熱，擴展至整個 AI 機櫃的組件，包括 CPU、網路交換器、連接器及電源分配板等，均紛紛轉向液冷解決方案。此外，AI 應用正從感知型轉向生成式與代理型，未來將更廣泛地延伸至物理世界中的設備。

4.1.2.2 產業上、中、下游之關聯性

87 -

散熱模組產業可分為上中下游，上游包括扇葉總成、驅動電路板、導熱電片、熱導管、銅或鋁塊等等，中游則為散熱模組或散熱器，下游則為應用端，包括桌上型電腦、筆記型電腦、平板電腦及智慧型手機等 3C 領域，及伺服器(含傳統伺服器與 AI 伺服器)、通訊基地台、電動車與各類節能與儲能等產業。

散熱產業可分為上游的基本原料、中游的散熱模組及下游的電子產品應用：

上游	中游		下游應用
基本原料	零組件	模組
鋁片、鋁錠、銅粉、銅塊	散熱片(含 VC、3D VC)、熱管 / 均熱板、水冷板、風扇等		CPU、繪圖晶片、顯示卡、DT、NB、游戲機、LED 模組、通訊、伺服器(含傳統伺服器與 AI 伺服器)、汽車散熱及智慧型手機等行動裝置等

4.1.2.3 產品之發展趨勢及競爭情形

(1). 發展趨勢：散熱需求將無處不在，除了數據中心，邊緣設備因 AI 工作負載增加，對均熱板的需求也顯著增長。技術研發趨勢朝向雙相液冷、噴流冷卻及新型熱介面材料發展，以應對更高的 TDP 與更低的熱阻要求。

(2). 競爭情形：本公司作為極少齊備散熱解決方案、系統整合與機殼/機櫃製造能力之散熱供應商，不僅是領先 GPU 廠商的參考設計商，也是全球大型雲端服務供應商的主要設計夥伴。公司不僅提供單一產品，而是具備系統級設計能力的全方位散熱與機械解決方案供應商。

4.1.3 技術及研發概況：

4.1.3.1 最近度及截至年報刊印日止投入之研發費用

單位：新台幣千元;%

| 年度
項目 | 114 年 | 115 年
截至 2 月底止
(自結數) |
| --- | --- | --- |
| 研發費用 | 5,391,852 | 960,465 |
| 營業總額 | 139,639,362 | 31,020,777 |
| 占當年度營業總額比率(%) | 3.86% | 3.09% |

4.1.3.2 開發成功之技術或產品

(1). 雙相式水冷板：熱阻表現比傳統單相方案優化 15%，且所需流量僅為單相的 1/3，可降低泵浦功耗。
(2). 新型手機均熱板：針對邊緣設備 AI 需求開發。

4.1.4 長、短期業務發展計劃

4.1.4.1 短期業務發展計畫：

(1). 115 年核心驅動力：持續擴張領先 GPU 廠商的合作，並將 ASIC 業務視為 115 年的主要增長動能之一。
(2). 產能擴張：持續擴充液冷模組及機架歧管等 AI 伺服器所需相關產品之產能，以符合客戶快速成長之需求。

4.1.4.2 長期業務發展計畫：

(1). 物理世界 AI 佈局：瞄準自動駕駛汽車、人形機器人及低軌衛星等新興領域的散熱挑戰。
(2). 全球化供應鏈：隨時根據客戶需求啟動，以強化供應鏈韌性。

4.2 市場及產銷概況

4.2.1 市場分析：

4.2.1.1 主要產品銷售地區

單位：新台幣千元

| 年度
地區 | 113 年 | | 114 年 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | 銷售金額 | 比率 | 銷售金額 | 比率 |
| 亞洲 | 62,092,577 | 86.53% | 100,212,284 | 71.76% |
| 美洲 | 7,541,873 | 10.51% | 26,595,327 | 19.05% |
| 歐洲 | 2,105,814 | 2.93% | 12,786,075 | 9.16% |
| 其他 | 21,032 | 0.03% | 45,676 | 0.03% |
| 合計 | 71,761,296 | 100.00% | 139,639,362 | 100.00% |

4.2.1.2 市場佔有率

本公司目前為全球最具競爭力的散熱方案供應商，憑藉著「Total Thermal Solution」的一站式服務，在 IT 機櫃散熱領域擁有全球最完整的產品組合，產品線涵蓋從毫米級的精密組件到公尺級的整櫃式解決

89 -

方案。在高速成長的 AI 基礎設施市場中，本公司不僅長期擔任全球領先 GPU 廠商的參考設計商，與其共同開發次世代平台架構，更是全球大型雲端服務供應商的主要設計夥伴，已成功從傳統零件供應商轉型為 AI 算力基建的核心供應商。

本公司隨著 114 年進入「液冷元年」，為了持續鞏固並擴大市場份額，公司正積極推動大規模產能擴張與全球佈局，針對關鍵的水冷板組件積極擴充產能。本公司憑藉著遠超同業的交付實力與系統級整合設計優勢，確保在不斷演進的技術浪潮中持續穩居市場領先地位。

4.2.1.3 市場未來之供需狀況及成長性

市場對 AI 基礎設施的需求極其強勁，雲端服務供應商持續上調數據中心的資本支出。隨著 AI 運算需求從核心擴展至邊緣，散熱挑戰將遍佈所有電子設備，市場成長性預計將持續加速。

全球 AI server 出貨量在 113 至 115 年間將持續高速成長，GPU 與 ASIC 雙引擎將驅動散熱產值攀升。其中，ASIC 伺服器的液冷需求成長速度預計將超越 GPU 平台。

4.2.1.4 競爭利基

(1). 卓越的產品研發與設計能力：本公司擁有全球規模最大且實力最強的散熱研發團隊，深耕液冷技術逾 10 年，其產品組合具備全球最完整的廣度，涵蓋從毫米級組件到公尺級機櫃解決方案，使其具備獨特的系統級整合設計能力，而非僅止於單一組件。此外，本公司長期擔任全球領先 GPU 廠商的參考設計商，共同開發次世代平台架構。

(2). 成熟且高效率的製造工藝：本公司配置有自動化工程團隊，推動機械臂協作與 AGV 運作，在成熟產線上已逐漸能實現無人化的生產線。積極擴充產能，以配合客戶快速成長之產能需求，並維持充足的庫存緩衝以確保高效建設需求。

(3). 可靠且靈活的全球供應體系：本公司與全球所有領先的雲端服務供應商維持長期信任，更是其主要設計夥伴，能隨時根據客戶需求啟動，以因應地緣政治變化，針對關鍵零件具備內部生產能力，能有效化解供應鏈緊縮風險並強化供應韌性。

4.2.1.5 未來發展遠景之有利與不利因素與因應對策

4.2.1.5.1 有利因素

(1). 技術門檻與領先地位：投入液冷技術超過 10 年，已成為領先科技巨頭的重要供應商之一。

90 -

(2). 戰略夥伴關係：與全球主流 GPU 廠商及 CSP 擁有深厚的協作開發關係。

(3). 規模經濟：大規模產能與庫存緩衝能力，能配合客戶高效建設的需求。

4.2.1.5.2 不利因素與因應對策：

(1). 地緣政治風險：

因應對策：進行全球多元化佈局，已擴展至越南，以配合客戶之需求。

(2). 極高功耗挑戰：傳統冷卻方案可能難以應對。

因應對策：持續開發兩相液冷、浸沒式冷卻等前瞻技術。

4.2.2 主要產品之重要用途及產製過程

4.2.2.1 主要產品之重要用途：

本公司提供全方位的散熱與機械解決方案，用於冷卻 CPU、GPU、網路交換器與連接器、電源分配板等伺服器關鍵組件。其應用範圍涵蓋筆記型電腦、基地台、伺服器機櫃、自動駕駛汽車、人形機器人及低軌衛星。

4.2.2.2 產製過程：

(1). 高度自動化：運作高效率生產線，部分成熟產線已逐漸能達成無人化工廠，並由專門團隊負責自動化技術。在最成熟的生產線上，已全面導入機械臂與 AGV 進行自動化組裝與物料輸送，以減少人工作業。

(2). 優異的生產良率與嚴格品控：本公司製程中嚴格遵守多項 ISO 認證標準，落實完善的進料與製程檢驗，確保產品品質能符合客戶之嚴格要求。

透過上述智慧自動化、高良率管理與先進製造技術的結合，本公司已確保能以最高效率與品質配合客戶的高效建設需求。

4.2.3 主要原料之供應狀況：

本公司產製散熱產品所需之主要原料包括鋼材、鋁材、鋼材、塑膠製品，以及 Sensor、IC 及培林等組件。本公司透過以下策略與具體實績，確保供應鏈之高度韌性與穩定性：

(1). 原料採購與成本控管：與多家國內外供應商建立策略聯盟，維持穩定供應。鋼、鋁材價格參考 LME 市場價格進行公式化採購；鋼材與塑膠製品則透過年度契約或市場比價，確保低價採購優勢與競爭力。

91 -

(2).多元供應商策略：為確保供應鏈安全，本公司對所有關鍵組件均維持多個供應商，避免單一來源風險，並能配合客戶高效建設之需求。

(3).關鍵零件自製：本公司具備將關鍵零組件自製之技術能力，以應對市場供應緊縮，以有效化解外部供應鏈風險並強化交貨穩定度。透過上述多元採購、關鍵零件自製與全球產能佈局之結合，本公司已建立起足以應對地緣政治與市場波動的高韌性供應體系，成為全球客戶發展 AI 基礎設施時的最可靠夥伴。

4.2.4 最近二年度占進銷貨總額百分之十以上之客戶名稱：

4.2.4.1 最近二年度主要銷貨客戶資料

單位：新台幣千元；%

	113年				114年
項目	名稱	金額	占全年度銷貨淨額比率 [%]	與發行人之關係	名稱	金額	占全年度銷貨淨額比率 [%]	與發行人之關係
1	甲客戶	20,530,686	28.61%	無	甲客戶	31,751,350	22.74%	無
2	乙客戶	11,601,155	16.17%	無	乙客戶	13,269,765	9.50%	無
3	丙客戶	7,535,652	10.50%	無	丙客戶	27,556,669	19.73%	無
4	其他	32,093,803	44.72%	無	其他	67,061,578	48.03%	無
	銷貨淨額	71,761,296	100.00%	-	銷貨淨額	139,639,362	100.00%	-

增減變動原因：本公司受惠產業市場需求成長，113~114年度對主要客戶之銷售情形，呈現穩定增加之趨勢。

4.2.4.2 最近二年度主要供應商資料：

單位：新台幣千元；%

	113年				114年
項目	名稱	金額	占全年度進貨淨額比率 [%]	與發行人之關係	名稱	金額	占全年度進貨淨額比率 [%]	與發行人之關係
1	丁廠商	11,703,557	22.01%	無	丁廠商	17,666,906	18.72%	無
2	其他	41,480,627	77.99%	-	其他	76,684,196	81.28%	-
	進貨淨額	53,184,184	100.00%	-	進貨淨額	94,351,102	100.00%	-

增減變動原因：本公司採購政策主要係考量成本、交期配合度及品質穩定等因素。

92 -

113~114 年度對主要供應商之採購情形，主要係因市場供需變化及本身之生產與採購政策而有進貨金額之增減。

4.3 從業員工

最近二年度及截至年報刊印日止，本公司從業員工人數、平均服務年資、平均年齡及學歷分布比率人員分佈

單位：人；年；%

年度		113 年底	114 年底	115 年 3 月 11 日
員工人數	經理人	6	5	5
	一般職員	7,097	9,047	9,371
	生產線員工	9,948	17,392	18,088
	合計	17,051	26,444	27,464
平均年歲		33.7	33.0	33.2
平均服務年資		3.1	2.5	2.5
學歷分佈比率	博士	0.06%	0.05%	0.05%
	碩士	1.67%	1.29%	1.24%
	大專	22.97%	18.93%	19.32%
	高中	22.98%	29.46%	31.48%
	高中以下	52.31%	50.28%	47.91%

4.4 環保支出資訊

4.4.1 因污染環境所遭受之損失：最近年度及截至年報刊印日止，本公司並無因污染環境而遭受損失及處分。

4.4.2 目前及未來可能發生之估計金額與因應措施：本公司已有取得 ISO 14001 環境管理系統 ISO 45001 是職業安全健康管理體系等相關認證，並遵守法規要求、持續進行改善，以及盡力避免污染的承諾。

4.5 勞資關係

4.5.1 公司各項福利措施、進修、訓練、退休制度與實施情形及勞資間協議與各項員工權益維護措施情形：

4.5.1.1 員工福利措施：

(1). 公司福利措施：

(A) 合理工時制度：遵循勞工相關法令規定，每週工作總時數依相關法令規定辦理，並採彈性上班工時，員工可在規範原則內依個人需求安排工作時間。

(B) 遵行勞動基準法、性別平等工作法及勞工請假規則規定，除特休假

93 -

及事病假外並依實際情形給予員工婚假、產假、產檢假、陪產檢及陪產假、喪假、生理假、家庭照顧假、天災假、公假等假別。

(C)尊重員工休假權利，視假別請假最小單位為30分鐘，讓員工可彈性充份運用各項假別。

(D)不分男女員工均可依性別平等工作法申請育嬰留職停薪，並保障其復職權利。

(E)除勞、健保外，為全體同仁投保團體保險。另為國外出差同仁投保商務旅行平安險。

(F)提供健檢後續追蹤、健康促進活動及醫療諮詢。

(G)提倡同仁勇於創新，於專利提案與通過時發放專利獎勵金。

(H)另訂有績效獎金、尾牙活動、讀書會補助及停車位補助。

(I)優秀員工傑出貢獻及資深同仁傑出服務表揚與獎勵。

(J)發布健康衛教或健康時事相關資訊，每週至少一則，宣導正確疾病預防概念、增進員工健康意識。

(2).職工福利措施：

(A)公司秉持與員工共享經營成果的理念，依法成立『職工福利委員會』規劃員工福利措施，福委會委員定期開會討論各項活動及監督執行情形，自成立以來各項業務均依章程規定執行且績效良好，使員工在實質上、精神上均能受惠。

(B)福利事項除生日、三節、結婚、生育、退休禮金、住院慰問、喪葬慰問、員工暨其子女獎助學金、國內外旅遊補助等各項福利措施外，並定期舉辦各項節日慶祝活動及聚餐補助等康樂活動，促使員工增進彼此感情交流及舒解身心，並提昇員工之向心力。

4.5.1.2 進修、訓練制度

本公司為培育經營發展所需人才，除制定教育訓練管理辦法，規範教育訓練實施重點，並每年檢視業務狀況與人力發展需求，制訂年度訓練計劃，據以辦理教育訓練，藉由人才培育，強化管理才能發展和事業知能，儲備各級管理及專業人才。

本公司依據公司策略目標、法規、各職務、職等的專業需求或規定而訂定相對應的訓練，包括：

(1)新進員工訓練：為使新進同仁能瞭解企業文化背景、歷史沿革、公司制度、規章、核心價值、品質政策及員工業務行為準則，以期能快速融入團

94 -

隊運作，所辦理的訓練活動。

(2) 在職員工訓練：依據不同職等、職位及職別所需之職能而規劃，包含專業技術、管理能力、一般通識、因組織政策規劃必修及特殊職務證照需求等相關訓練。

(3) 設立讀書會補助制度，倡導同仁閱讀之風氣，從閱讀中吸收知識並做經驗分享與交流，促進同仁間之互動。

(4) 建置本公司人才培訓系統，整合培訓相關資料、加速培訓作業流程自動化、實踐無紙化以減少資源之浪費。

本公司 114 年度教育訓練受訓人次為 177,810，受訓總時數為 1,821,133 小時。各項課程類別如下：

培訓計畫項目	計畫說明	受訓人數	總受訓時數
ESG 關聯類	培養全員提升對 ESG 思維並落實 ESG 指標，讓企業厚植長期競爭力，實踐永續發展。	4,184	5,879.5
MES-上崗技能認證訓練	培養全員遵循標準作業程序與產線技能規範，透過 MES 技能認證落實制度化管理，強化製程穩定度與品質一致性。	33,604	1,242,905.5
RBA 準則類	培訓全體員工瞭解行為準則內容與連結公司推行相關政策之規範，加深同仁對 RBA 的精神及作業要求。	16,384	63,175.0
人力資源類	培養相關人員應具備組織行為與管理、人力資源管理、員工發展與職涯管理能力等課程。	5,383	13,994.0
生產製造類	培養相關人員應具備生產製造必要之知識或生產流程、設備操作能力等課程。	35,563	232,909.7
共通技能類	培養全員通才之知識、技能或態度等課程。	7,390	26,763.0
系統流程類	培養相關人員應具備公司系統表單流程操作能力等課程	1,104	3,022.0
供應鏈管理類	培養相關人員應具備生產計畫、生產控制、供應商管理、物流倉儲控制或物料採購能力等課程	1,380	3,254.5
品質管理類	培養相關人員應具備品質管理、品質稽核與管理體系認知、品質管理工具應用能力等課程	23,117	50,037.0
研發工程類	培養相關人員應具備產品研發設計、技術改良、專利智財或人/機/料的工作系統效能提升能力等課程。	2,363	4,802.5
財務管理類	培養相關人員應具備審計、財務控制稽核、財務管理、會計、進出口稅賦關務能力等課程。	34	210.0
資訊安全管理類	培訓全體員工瞭解 AVC 資訊管理條例，及了解資安風險與認識社交工程，加深同仁對資	4,582	5,410.0

培訓計畫項目	計畫說明	受訓人數	總受訓時數
	訊相關作業操作方式和資訊安全與風險意識的認知。
資訊管理類	培養全體員工落實資訊管理規範，確保資訊安全，強化企業內控機制。	1,448	1,450.5
電腦資訊類	培養相關人員應具備軟體程式設計、網路管理以及硬體架設應用能力等課程。	2,121	4,347.0
領導管理類	培養管理職應具備之日常營運管理、人員領導、團隊與組織發展能力等課程。	2,068	5,340.5
環境安全類	培養相關人員應具備環境安全管理、勞工安全衛生風險控制、廠房設施規劃能力等課程。	37,034	157,470.5
行政總務類	培養相關人員應具備組織內部跨單位資產管理控制、存貨盤點、總務性採購計劃與行政執行能力等課程。	51	162.0
總計		177,810	1,821,133.2

4.5.1.3 退休制度與其實施情形：

(1) 本公司依據勞動基準法及勞工退休金條例之相關規定，訂定『退休管理辦法』並成立『勞工退休準備金監督委員會』，成立以來，公司委請精算師精算後，依法提撥職工退休準備金，存儲於台灣銀行之退休基金專戶。並依勞基法規定，辦理員工退休金申請與審核及支付。

(2) 本公司依照相關法令規定，每月提撥退休金存入台灣銀行信託部，以照顧員工退休後生活。於 94 年 7 月 1 日以後選擇適用勞工退休金條例者，其退休金本公司依政府規定之工資分級表，按月提繳員工每月工資之 6% 至勞保局員工個人退休金專戶，員工並可依其個人需求及意願另外個人提繳最高 6% 之退休金。

(3) 本公司退休管理辦法規定如下：

A. 員工申請退休之條件

a. 自請退休：員工有下列情形之一者，得向公司自請退休:
- 於本公司工作滿十五年以上，且年滿五十五歲者。
- 於本公司工作滿二十五年以上者。
- 於本公司工作滿十年以上，且年滿六十歲者。

b. 強制退休：員工有下列情形之一者，公司得強制其退休：
- 年滿六十五歲者。
- 身心障礙不堪勝任工作者。
- 擔任具有危險、堅強體力等特殊性質之工作者，得由事業單位報請中央主管機關予以調整，但不得少於五十五歲。

96 -

c. 優退方案：本公司基於照顧員工，除依循相關法令規定辦理退休相關作業外，員工如有下列情形，得向公司申請優退。

於本公司工作滿二十年以上，且年滿五十歲者。

B. 員工申請退休之程序

舊制：自員工退休日起三十日內由台灣銀行信託部開立之支票給付之。

新制：員工年滿 60 歲得請領新制退休金，檢具相關文件向勞保局請領。

C. 退休金額計算標準

a. 適用舊制者：依工作年資每滿一年給與二個基數，但超過十五年之工作年資，每滿一年給與一個基數，最高總數以四十五個基數為限。

b. 適用新制者：採個人退休金專戶。公司每月按個人薪資投保等級提繳 6% 至勞保局員工個人退休金專戶，員工並可依其個人需求及意願另外個人提繳最高 6% 之退休金。

c. 同時具有舊制與新制年資者：分別依適用舊制之工作年資基數及適用新制後提撥至個人退休金戶之金額計算其退休金。

D. 新舊制之提撥比例與提撥狀況：本公司 114 年提撥新制退休金為 34,488 千元，舊制退休金為 4,230 千元。

4.5.1.4 勞資間之協議與各項員工權益維護措施情形：

(1) 為追求工作效率之增進與勞動條件之改善，並促進勞資雙方意見為密切協調，於民國 92 年 3 月成立台北勞資會議，並向所屬主管機關報備在案。本公司定期召開勞資會議，員工可透過勞工代表及會議表達意見，勞資協商後依程序辦理。

(2) 本公司自成立以來，除致力於營造優良之工作環境與規劃完善之員工福利措施外，為明確規範勞資雙方之權利義務及員工行為與倫理操守，特依據勞動基準法暨相關法令訂定『工作規則』及『職業道德及行為規範』做為員工行為遵循之依據。亦提供公司內部公正並暢通之員工申訴機制與員工意見反映管道，以傾聽與解決員工的各項意見與想法。

(3) 本公司非常重視勞資間之和諧與同仁間溝通，平日主管與員工溝通管道暢通，並進而創造一個和諧的大家庭。因此本公司勞資關係和諧，本年度並無勞資糾紛及損失等情事發生。

4.5.2 最近年度及截至年報刊印日止，因勞資糾紛所遭受之損失（包括勞工檢查結果違反勞動基準法事項，應列明處分日期、處分字號、違反法規條文、違反

97 -

法規內容、處分內容)，並揭露目前及未來可能發生之估計金額與因應措施；無此情形。

4.6 資通安全管理

4.6.1 敘明資通安全風險管理架構、資通安全政策、具體管理方案及投入資通安全管理之資源等。

4.6.1.1 管理架構

本公司為強化資通安全治理並符合主管機關證交所之規範，已於 115 年 3 月 11 日經董事會決議通過，正式指派系統資訊處滕光祖處長擔任本公司資訊安全長，並設置「系統資訊安全組」為資安專責單位。

該架構之核心職能與運作模式如下：

資訊安全專責單位：設置於系統資訊處下之「系統資訊安全組」，負責執行資訊作業安全管理規劃，建置並維護符合國際標準之資通安全管理體系 (ISMS)。
職責範圍：統籌全本公司資通安全及保護政策之制定、執行、風險管理與遵循度查核。
認證與標準：本公司已全面導入並取得 ISO/IEC 27001:2022 最新版資訊安全管理體系認證，確保資訊安全治理與國際接軌。
監控機制：每年定期實施內部資訊安全稽核與自評，並由外部會計師進行不定期查核，確保管理制度之有效性與適用性。

98 -

4.6.1.2 資通安全政策

目的: 為強化資訊安全管理與確保資訊資產的機密性、完整性及可用性，並符合相關資訊安全之要求，使企業免於遭受內、外部的蓄意破壞威脅。目標:

(1) 維持各資訊系統持續運作
(2) 防止駭客、各種病毒入侵及破壞
(3) 防止人為意圖不當及不法使用
(4) 防止機敏資料外洩
(5) 避免人為疏失意外
(6) 維護主機實體環境之安全

4.6.1.3 具體管理方案

本公司為落實公司「電子資料處理循環辦法」，使內部相關部門與維運管理人員可依循辦法程序之要求作業，每年實施資訊安全內部稽核管理制度，並由客觀第三方單位做內控查核，公司營運稽核單位於每年年中及年底分別進行內部稽核與自評查核。外部單位則由會計師事務所進行不定期資訊內控查核以確保資訊安全管理的有效性與適用性並能夠確實落實與執行，來永續推動資訊安全之制度並以符合相關團體之要求與期盼。

(1) 風險控制: 透過強化身分驗證、系統弱點掃描與資料加密機制，提升整體資訊安全防護能力。
(2) 系統復原與應變: 定期資料備份與備援，確保業務在突發狀況下能迅速復原並維持運行穩定性。
(3) 權限管理與存取控制: 依使用者核定權限審核管理，確保敏感資訊僅限授權人員存取，降低未授權的存取風險。
(4) 資安意識培訓: 辦理資安教育訓練，提高員工風險辨識與應對能力。
(5) 監控與處理: 建立即時監控系統，確保異常事件能迅速回應並採取適當的應變措施。

本公司將持續強化資訊安全管理，並透過內外部稽核與風險控管，確保資訊安全制度的長效運行。

4.6.1.4 投入資通安全管理之資源

(1) 本公司完成 ISO 27001:2022 新版標準導入並取得證書，藉由最新國際標準建構完善的資安管理體系 (ISMS)，確保公司安全治理與國際接軌。

99 -

| 奇鈜科技 | ISO/IEC 27001:2022
認證單位:BUREAU VERITAS
有效期限: 117-09-16 |
| --- | --- |
| 深圳廠 | ISO/IEC 27001:2022
認證單位:BUREAU VERITAS
有效期限: 117-09-16 |
| 東莞廠 | ISO/IEC 27001:2022
認證單位:BUREAU VERITAS
有效期限: 117-09-16 |
| 越南廠 | ISO/IEC 27001:2022
認證單位:BUREAU VERITAS
有效期限: 117-09-16 |
| 成都廠 | ISO/IEC 27001:2022
認證單位:BUREAU VERITAS
有效期限: 117-09-16 |
| 武漢廠 | ISO/IEC 27001:2022
認證單位:BUREAU VERITAS
有效期限: 117-09-16 |
| 嘉善廠 | ISO/IEC 27001:2022
認證單位:BUREAU VERITAS
有效期限: 117-09-16 |

(2) 本年度落實內外部資安查核機制，由內稽單位 (8 月、12 月) 與外部會計師 (8 月、10 月) 共完成四場次資安稽核；另為強化營運韌性，資訊單位已於 6 月及 12 月完成兩次系統資料復原演練。

(3) 垃圾郵件 (SPAM) 防禦系統升級，強化進階持續性威脅 (APT) 的過濾機制，有效阻斷惡意社交工程與滲透攻擊，強化與防禦郵件系統能力。

(4) 導入 WAF 防火牆，針對對外服務系統強化 Web 攻擊抵禦能力，降低應用層入侵風險網站應用程式防護。

(5) 完成廠區核心網路架構優化，提升資料傳輸穩定性並同步強化網路區段安全，完善基礎建設與架構優化。

(6) 升級資訊安全事件管理系統 (SIEM)，提升安全威脅的偵測靈敏度與事件關聯分析，縮短應變時間與使監控偵測效率。

(7) 公司於 1 月、7 月進行電腦軟體抽查與普查，加強員工對於資訊安全合規的規範與風險警覺性。

(8) 為提升全體員工對資訊安全風險認知，加強資訊安全威脅與防護措施理解，資訊單位分別於 114 年 4 月對內舉辦「資訊安全與風險意識的認知」教育訓練。旨在全面宣導資訊安全的重要性，傳遞實用的防護知識與操作技巧，協助全員建立資訊安全防護意識，打造更加穩固的資訊安全環境。

(9) 第三方資安風險評核工具(SecurityScoredcard)顯示，本公司之資安風險評核為 A 級，並持續強化中。

4.6.2 列明最近年度及截至年報刊印日止，因重大資通安全事件所遭受之損失、可能影響及因應措施，如無法合理估計者，應說明其無法合理估計之事實。

100 -

(1) 因重大資通安全事件所遭受之損失：最近年度及截至年報刊印日止無重大資安事件。
(2) 可能影響及因應措施：最近年度及截至年報刊印日止無重大資安事件造成的財務損失與營運影響。

4.7 重要契約

契約性質	當事人	契約起訖日期	主要內容	限制條款
租賃契約	經濟部產業園區管理局	108.5.1~118.4.30	高雄廠房土地租賃租金	無
長期借款	中國輸出入銀行	110.12.21~116.12.21	信用貸款 125,000	無
長期借款	中國輸出入銀行	111.4.11~117.4.11	信用貸款 481,250	無
長期借款	合作金庫-東新莊分行	112.2.9~116.2.8	信用貸款 156,250	無
長期借款	華南銀行-北新莊分行	112.10.16~115.10.16	信用貸款 200,000	無
長期借款	合作金庫-東新莊分行	113.5.28~118.5.27	信用貸款 350,000	無
長期借款	中國輸出入銀行	113.10.16~119.10.16	信用貸款 600,000	無
長期借款	遠東國際商業銀行	113.12.10~118.12.10	信用貸款 550,000	無
長期借款	台灣土地銀行	114.02.18~117.02.18	信用貸款 216,666	無
長期借款	日商瑞穗銀行	114.09.20~116.09.20	信用貸款 200,000	無
長期借款	台灣企銀-五股分行	114.10.13~119.10.13	信用貸款 773,333	無
長期借款	星展銀行	114.10.17~115.01.16	信用貸款 200,000	無
長期借款	日商瑞穗銀行	114.11.14~115.05.14	信用貸款 100,000	無
長期借款	日商瑞穗銀行	114.11.17~115.05.15	信用貸款 300,000	無
長期借款	富邦聯貸團-14家銀	114.12.22~115.02.23	信用貸款 2,400,000	無
長期借款	匯豐(台灣)商業銀行股份有限公司	114.12.22~115.03.31	信用貸款 300,000	無
長期借款	玉山銀行-高雄分行	114.12.29~117.12.29	信用貸款 500,000	無

4.8 智慧財產管理

本公司深知智慧財產權是維持技術領先與市場競爭力的核心資產。為確保研發成果獲得法律保護，並降低經營風險，本公司建立了一套完善的智財管理體系，將智財策略與營運方針高度整合。

一、與營運目標連結之管理計畫

本公司之智財管理計畫以「保護研發成果、尊重他人權利、強化資產價值」為三大支柱，具體與營運目標之連結如下：

(1) 提升技術競爭障礙：針對核心散熱技術與新一代創新應用，採取「研發與專利並行」策略，確保技術產出即時申請專利佈局，鞏固本公司在全球熱能管理市場的技術領先地位。
(2) 落實風險管理與合規：建立前置智財檢索機制，確保所研發或引進之技

101 -

術均以不侵害他人智財權為首要任務。同時，透過合約管理明確界定與員工、合作夥伴之權利歸屬，確保營運穩定性。

(3) 深化企業資產保全：強化營業秘密與技術資料之保密措施，將研發過程之紀錄妥善保存，轉化為公司可持續利用的無形資產，防範核心技術外洩。

二、114年度執行情形

本公司自96年導入智財管理制度，持續精進管理規範，114年度之重點執行成果摘要如下：

(1) 管理制度運作

教育培訓：持續針對新進同仁開辦「專利基礎概念」教育訓練，並針對研發單位進行不定期智財法規宣導，深化全員智財風險意識。

獎勵激勵：透過落實《智慧財產權獎勵作業辦法》，對具備創新性之職務發明給予獎金表揚，114年度研發動能穩定成長。

機密防護：落實資訊安全與文件保密規範，所有委外設計案均明訂保密條款與違約賠償責任，確保核心商業秘密不外洩。

(2) 智財取得成果

截至114年12月31日，本公司在全球智財佈局之具體數據如下：

全球專利申請總數：達 6,536 件。
專利公告發證總數：達 4,930 件（包含發明 1,697 件、新型 3,078 件、設計 155 件）。
市場布局：範圍涵蓋台灣、中國、美國、德國、日本、歐盟、法國及韓國等全球主要技術及銷售市場。
國內排名：根據經濟部智慧財產局 115 年 2 月公布之數據，本公司榮獲 114 年本國法人三種專利公告發證百大排名第 82 名。

三、治理與報告架構

為落實董事會對智財管理之監督責任，本公司採取以下治理機制：報告頻率：定期每年一次將智慧財產相關事項、管理計畫及執行成果提報至董事會。

最新報告日期：最近一次已於114年5月13日向董事會完成年度執行情形彙報。

102 -

5.財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項

5.1 財務狀況

5.1.1 財務狀況比較分析

單位：新台幣千元

| 項目
年度 | 113 年度 | 114 年度 | 差
實 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | | | 金額 | % |
| 流動資產 | 76,092,357 | 126,176,263 | 50,083,906 | 65.82% |
| 不動產、廠房及設備 | 13,805,248 | 17,848,979 | 4,043,731 | 29.29% |
| 無形資產 | 168,667 | 195,055 | 26,388 | 15.65% |
| 其他資產 | 4,054,739 | 9,969,077 | 5,914,338 | 145.86% |
| 資產總額 | 99,905,561 | 160,136,525 | 60,230,964 | 60.29% |
| 流動負債 | 58,288,126 | 97,495,418 | 39,207,292 | 67.26% |
| 非流動負債 | 8,144,560 | 12,076,466 | 3,931,906 | 48.28% |
| 負債總額 | 66,432,686 | 109,571,884 | 43,139,198 | 64.94% |
| 歸屬於母公司業主之權益 | 28,870,634 | 44,600,767 | 15,730,133 | 54.48% |
| 股本 | 3,875,535 | 3,907,128 | 31,593 | 0.82% |
| 資本公積 | 3,546,404 | 2,728,481 | (817,923) | (23.06%) |
| 保留盈餘 | 22,050,862 | 38,534,463 | 16,483,601 | 74.75% |
| 其他權益 | (609,162) | (644,905) | (35,743) | 5.87% |
| 庫藏股票 | - | - | - | - |
| 非控制權益 | 4,602,241 | 5,963,874 | 1,361,633 | 29.59% |
| 權益總額 | 33,472,875 | 50,564,641 | 17,091,766 | 51.06% |
| 分析說明：(增減變動比率達 20% 且金額超過新台幣一千萬以上者請分析說明變動原因)
流動資產：主要為今年營收成長，使約當現金及存貨備料增加所致。
不動產、廠房及設備：主要為公司的資本支出設備增加所致。
其他資產：主要為公司預付設備增加所致。
資產總額：主要為流動資產及不動產、廠房及設備增加所致。
流動負債、負債總額：主要為今年營收成長，應付帳款增加所致。
歸屬於母公司業主之權益、權益總額：主要為本期獲利增加使權益產生變動所致。
資本公積：主要為資本公積配發股利產生變動所致。
保留盈餘：主要為本期獲利增加使保留盈餘產生變動所致。
非控制權益：主要為子公司股權變動使非控制權益產生變動所致。 | | | | |

103 -

5.1.2 最近二年度財務狀況重大變動之影響及未來因應計畫：本公司近二年度財務狀況之差異變動金額，對資產負債表並無重大性影響。

5.2 財務績效

5.2.1 最近二年度營業收入、營業純益及稅前純益重大變動之主要原因：

單位：新臺幣千元

項目	113年度	114年度	增(減)金額	變動比例
營業收入	71,761,296	139,639,362	67,878,066	94.59%
營業毛利	16,870,441	36,034,003	19,163,562	113.59%
營業損益	10,822,659	27,555,663	16,733,004	154.61%
營業外收入及支出	1,528,952	1,230,544	(298,408)	(19.52%)
稅前淨利	12,351,611	28,786,207	16,434,596	133.06%
淨利歸屬於母公司業主	8,172,379	19,186,495	11,014,116	134.77%
每股盈餘	21.21	49.17	27.96	131.82%
分析說明：(增減變動比率達 20% 且金額超過新台幣一千萬以上者請分析說明變動原因)
營業收入：主要為公司產品組合變動，使公司營收成長。
營業毛利、營業損益、稅前淨利、淨利歸屬於母公司業主、每股盈餘：主要因營收成長淨利增加所致。

5.2.2 預期銷售數量與其依據：

隨著 AI 伺服器對高效能散熱需求的提升，水冷技術將成為未來數年的主流方案。近幾年來積極調整產品組合，以分散不同產業之興衰所帶來之營運波動。公司將持續優化產品組合，藉以獲取公司最佳營運績效。

5.2.3 未來財務業務可能影響及因應計劃：

(1) 未來業務與財務之可能影響

(A) AI 基礎設施需求激增：雲端服務供應商持續上調數據中心建設的資本支出，預期 AI 相關產品仍將是 115 年的主要增長動力之一。

(B) 新動能：ASIC 與邊緣 AI 應用：ASIC 業務預期將成為 115 年的主要增長驅動力之一。

(2) 因應計劃與擴張戰略

(A) 全球供應鏈韌性佈局：自 107 年起佈局越南；針對供應緊張的關鍵組

104 -

件建立內部生產能力，並對所有關鍵零件維持多個供應商，確保供應不中斷。

(B)持續的研發領導力：積極投入雙相液冷、噴流冷卻及新型熱介面材料的開發，以優化TDP與熱阻表現；針對大型客戶深耕客製化研發人員，以確保產品開發時程領先市場並精準對接客戶需求。

(C)跨足新興物理世界 AI 領域：將散熱技術延伸至自動駕駛汽車、人形機器人及低軌衛星等新領域，應對未來邊緣 AI 帶來的全面散熱挑戰。

5.3 現金流量

5.3.1 最近年度現金流量變動之分析說明：

| 年度
項目 | 113年度 | 114年度 | 增(減)比例 |
| --- | --- | --- | --- |
| 期初現金及約當現金餘額 | 26,956,969 | 29,923,508 | 11.00% |
| 營業活動 | 9,632,478 | 39,415,135 | 309.19% |
| 投資活動 | (7,669,489) | (13,336,370) | 73.89% |
| 籌資活動 | 200,385 | 2,620,255 | 1207.61% |
| 匯率變動 | 803,165 | (92,730) | (111.55%) |
| 本期增(減)數 | 2,966,539 | 28,606,290 | 864.30% |
| 期末現金及約當現金餘額 | 29,923,508 | 58,529,798 | 95.60% |
| 營業活動現金流量：主要為本期淨利增加產生變動所致。
投資活動現金流量：主要為資本支出增加產生變動所致。
籌資活動現金流量：主要為借款增加所致。
匯率變動現金流量：主要為國外營運機構財務報表換算之兌換差額所致。
本期增(減)數、期末現金及約當現金餘額：主要為營業活動的現金流量增加產生變動所致。 | | | |

5.3.2 流動性不足之改善計畫及未來一年現金流動性分析：期末現金及約當現金餘額為 585.3 億，尚無流動性不足之疑慮。

5.4 最近年度重大資本支出對財務業務之影響

本公司最近年度資本支出主要用於擴充越南廠區的產能，以滿足市場對散熱產品日益增長的需求。儘管資本支出增加可能導致短期內現金流出增加，但預期這些投資將帶來長期的收益。隨著水冷產品的滲透率提高，本公司的營收和毛利率有望進一步提升，且有助於改善公司的整體盈利能力。透過擴大

105 -

產能，能夠更有效地滿足市場對水冷散熱產品的需求，特別是在AI伺服器領域。這不僅有助於鞏固公司在散熱市場的領導地位，還能拓展新的業務機會，進一步推動業務成長。

5.5 最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫
5.5.1 轉投資政策：本公司的轉投資政策是以垂直整合上、下游產業，以確實能掌控產品品質及訂單交期。
5.5.2 最近年度投資虧損/獲利之主要原因：114年度採權益法認列之關聯企業損益之份額為新台幣(94,368)千元，其主要原因為投資公司之營運績效減少所致，但對本公司並無重大影響。
5.5.3 未來投資計畫：本公司未來將加強轉投資管理，落實績效評估制度，發揮業務綜效，針對經營虧損之轉投資公司，則提供必要之協助，期及早扭轉困境。未來一年投資計劃將視整體產業狀況及公司事業發展需求，以垂直整合上、下游產業為主，經審慎評估後提報董事會核議。

5.6 風險事項分析評估
5.6.1 利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施。

對公司損益之影響：

項目	114年度
	金額(千元)	占營業收入比率	占稅後純益比率
利息收(支)	91,022	0.07%	0.43%
匯兌(損)益	723,395	0.52%	3.45%

未來因應措施：

(1) 利率變動風險：本公司透過多元策略降低利率風險影響，包括調整固定與浮動利率借貸比例，以應對市場變動，並優化避險策略，確保符合避險會計規範，降低財務波動。透過多元化融資來源，如發行公司債，分散風險並穩定資金成本。資產負債管理與流動性控制亦是關鍵，確保現金流穩定，應對利率變動。公司應定期進行壓力測試，模擬不同情境並調整策略，同時關注市場趨勢與政策動向，以強化財務靈活度並維持營運穩定。

有關利率風險之敏感度分析主要針對財務報導期間結束日之利率暴險項目，若利率上升/下降十個基點，於114年度之淨利將分別減少/增加37,605千元。

106 -

(2)匯率變動風險：本公司透過多元策略降低匯率風險影響，首先利用自然避險效果，透過相同幫別的應收與應付款項抵銷部分風險。靈活運用遠期外匯合約來管理外幣波動，雖不符合避險會計規範，但仍能有效降低匯兌損益變動。針對美元與人民幣匯率變動，公司密切關注市場趨勢，適時調整外幣持有部位，並透過跨國資金調度，分散匯率風險，以確保財務穩定，進一步提升經營靈活度與競爭力。匯率風險之敏感度分析主要針對財務報導期間結束日之主要外幣貨幣性項目，其相關之外幣升值/貶值對本公司損益及權益之影響。本公司之匯率風險主要受美金及人民幣匯率波動影響，敏感度分析資訊如下：

(A)當新台幣對美元升值/貶值1%時，於114年度之損益將增加/減少119,593千元。

(B)當新台幣對人民幣升值/貶值1%時，於114年度之損益將分別增加/減少102,366千元。

(3)通貨膨脹風險：公司將會加強成本控制，提高生產效率，抵禦通貨膨脹帶來的成本上升壓力，並擴大海外市場，以降低匯率及通貨膨脹之風險。

5.6.2 從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施。

(1)高風險投資及高槓桿投資：本公司以製造本業為主，並無高風險及高槓桿投資之情事。

(2)資金貸與他人：本公司資金貸與他人之作業，均依「資金貸與他人作業程序」辦理。由於貸與目的全為短期資金調度，貸與對象又為母子公司及關係企業，且關係企業財務健全、穩健經營，故最近一年度截至年報刊印日止，並無因資金貸與而發生損失。

(3)背書保證：本公司對外之背書保證，均依「背書保證作業程序」辦理。對象均為子公司或關係企業，背書保證項目大部份為銀行融資保證，由於背書保證之子公司或關係企業財務健全、穩健經營，故最近一年度截至年報刊印日止，並無因背書保證而發生損失。

(4)衍生性商品：最近一年度及截至年報刊印日止無衍生性商品交易情形。

5.6.3 未來研發計畫及預計投入之研發費用

本公司積極投入雙相液冷、噴流冷卻及新型熱介面材料的開發，以優化TDP與熱阻表現；針對大型客戶深耕客製化研發人員，以確保產品開發時程領先市場並精準對接客戶需求，115年度預計需投入之研發費用為新台幣60億元。

107 -

5.6.4 國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施：
本公司各項業務均依主管機關規定辦理，並隨時注意主管機關規定之修改，以避免有未能符合新規定之情事。最近年度及截至年報刊印日，本公司並無受到國內外重要政策及法律變動而對公司財務業務有影響之情事。

5.6.5 科技改變(包括資通安全風險)及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施：最近年度並無對本公司財務業務造成重大影響之產業變化，有關資通安全風險之相關說明，請詳本年報「4.6 資通安全管理」章節說明。

5.6.6 企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施：本公司秉持專業、誠信的永續經營原則，並重視企業形象及風險控管，目前並無企業形象改變導致企業危機之情事。

5.6.7 進行併購之預期效益、可能風險及因應措施：本公司最近年度及截至年報刊印日止並無進行併購之計劃，故無此項風險。

5.6.8 擴充廠房之預期效益、可能風險及因應措施：為因應客戶需求，避免地緣政治風險，新增越南工廠，目前尚屬於持續擴充產能階段，預期可提升生產規模及成本競爭力，廠房之擴充皆經過完整且審慎的評估過程，已考量投資效益與可能風險。

5.6.9 進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施：本公司 114 年度最大的銷貨客戶為甲集團客戶約佔營業淨額 22.74%。另在進貨廠商方面，本公司 114 年度最大的進貨廠商為丁集團廠商約佔總進貨 18.72%，並無進貨集中情事，且透過與廠商策略聯盟以取得垂直整合優勢，降低單一產業風險可能帶來的衝擊，以期達成優異的經營績效。

5.6.10 董事、監察人或持股超過百分之十之大股東，股權之大量移轉或更換對公司之影響、風險及因應措施：本公司截至年報刊印日止，並無股權之大量移轉或更換之情事。

5.6.11 經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施：本公司最近年度及截至年報刊印日止，經營階層穩固，且均致力於公司營運績效提升及股東最大權益之創造，並無經營權改變之情事。

5.6.12 訴訟或非訟事件，應列明公司及公司董事、監察人、總經理、實質負責人、持股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟、非訟或行政爭訟事件，其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者，應揭露其糾爭事實、標的金額、訴訟開始日期、主要涉訟當事人及截至年報刊印日止之處理情形：本公司最近年度及截至年報刊印日止並無上述情形。

108 -

5.6.13 其他重要風險及因應措施：截至年報刊印日止本公司無其他重要風險事項。

5.7 其他重要事項
無。

109 -

114年12月31日

6.特別記載事項

6.1 關係企業相關資料

6.1.1 關係企業組織圖

6.1.2 關係企業基本資料

114 年 12 月 31 日
單位：新台幣千元

企業名稱	設立日期	註冊地	實收資本額	主要營業或生產項目
AVC International Co., Ltd.—B.V.I.	87/02/24	英屬維京群島	5,147,294	轉投資業務
Chihung International Ltd.	90/09/27	薩摩亞	1,040,647	轉投資業務
Rayney International Limited	91/02/28	薩摩亞	78,950	貿易買賣
奇宏電子(深圳)有限公司	90/02/22	中國深圳市	642,719	電腦週邊產品及電腦散熱風扇等製造及買賣
MACE TECH CORP.	88/01/19	英屬維京群島	319,776	貿易買賣
東莞明鑫電子有限公司	90/01/15	中國東莞市	514,105	電腦及電子相關產品零組件製造及買賣
Merit Trading Corporation	93/05/07	薩摩亞	29,088	貿易買賣
深圳興奇宏科技有限公司	94/12/19	中國深圳市	879,291	電腦週邊產品及電腦散熱風扇等製造及買賣
AVC AMERICA, INC.	87/01/16	美國	27,776	貿易買賣
JADS Corporation (HK) Ltd.	97/01/18	香港	327	貿易買賣
AVC International (SAMOA) Co., Ltd	97/07/25	薩摩亞	10,157	貿易買賣
東莞市興奇宏電子有限公司	97/08/19	中國東莞市	734,140	電腦及電子相關產品零組件製造、加工及買賣
北京奇宏科技研發中心有限公司	96/08/22	中國北京市	44,350	電子產品之研發與維修
AVC International Co., Ltd. - SAMOA	98/12/09	薩摩亞	32,120	貿易買賣
銘業投資股份有限公司	100/06/09	台灣	60,000	一般投資業
奇宏電子(成都)有限公司	100/01/25	中國成都市	1,055,897	電腦及其週邊零配件之製造及買賣
萬吉達科技股份有限公司	90/07/24	台灣	285,000	電子相關產品零件製造及買賣
Wuchida International Co., Ltd	97/09/26	薩摩亞	132,004	轉投資業務
迪邁仕國際股份有限公司	97/10/17	香港	132,004	轉投資業務
嘉善萬順達電子有限公司	96/03/05	中國嘉善縣	132,004	電子器材及攝影器材製造及買賣
AVC OPTICS CORP.	102/02/27	開曼群島	3,128,775	轉投資業務
奇宏光電(武漢)有限公司	102/06/13	中國武漢市	3,128,775	電腦週邊產品及電腦散熱風扇等製造及買賣
富世達股份有限公司	90/06/11	台灣	685,539	電子相關產品零件製造及買賣
MARKETHILL INVESTMENTS LIMITED	92/02/05	薩摩亞	949,097	轉投資業務
深圳市富世達通訊有限公司	100/09/15	中國深圳市	846,331	各類型滑軌、轉軸及五金沖壓件模具生產及銷售
武漢興奇宏科技有限公司	104/08/17	中國武漢市	2,498	貿易買賣
AVC Europe Technology GmbH	107/10/4	德國	9,050	貿易買賣
AVC TECH. (VIETNAM) CO., LTD.	109/10/22	越南	3,028,417	電子產品之製造與買賣
FOSITEK (VIET NAM) COMPANY LIMITED	112/09/28	越南	303,355	各類轉軸生產及銷售
東莞富世達通訊有限公司	113/1/17	中國東莞市	220,476	各類轉軸生產及銷售
FOSITEK AMERICA, INC.	112/8/28	美國	14,078	各類轉軸銷售
AVC DEVELOPMENT CO., LTD.	114/7/23	越南	617,120	宿舍業務之管理運營

111 -

6.1.3 推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料：無。
6.1.4 整體關係企業經營業務所涵蓋之行業：電腦及週邊設備業。
6.1.5 各關係企業董事監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形

114年12月31日

企業名稱	職稱	姓名或代表人	所代表法人	持有股份
				股數(千股)	持股比率
AVC International Co., Ltd. - B.V.I.	董事	沈慶行(代表人)	奇鈺科技股份有限公司	16	100.00%
Chihung International Ltd.	董事	沈慶行(代表人)	奇鈺科技股份有限公司	32,770	100.00%
Rayney International Limited	董事	沈慶行(代表人)	奇鈺科技股份有限公司	2,400	100.00%
	董事	陳易成(代表人)
MERIT TRADING CORPORATION	董事	沈慶行(代表人)	奇鈺科技股份有限公司	892	100.00%
AVC AMERICA INC.	董事	黃祖模(代表人)	奇鈺科技股份有限公司	41	100.00%
	董事	黃頌弘(代表人)
	董事	涂世佐(代表人)
AVC INTERNATIONAL (SAMOA)CO., LTD.	董事	沈慶行(代表人)	奇鈺科技股份有限公司	300	100.00%
JADS CORPORATION (HK) LTD.	董事	沈慶行(代表人)	奇鈺科技股份有限公司	10	100.00%
AVC International Co., Ltd. - SAMOA	董事	沈慶行(代表人)	奇鈺科技股份有限公司	1,000	100.00%
鈺業投資股份有限公司	董事長	陳易成(代表人)	奇鈺科技股份有限公司	6,000	100.00%
	監察人	郭惠英(代表人)
萬吉達科技股份有限公司	董事長	沈慶行(代表人)	奇鈺科技股份有限公司	28,500	100.00%
富世達股份有限公司	董事長	黃祖模(代表人)	顯彥投資有限公司	62	0.09%
	董事	沈慶行(代表人)	星合投資股份有限公司	1,750	2.55%
	董事	陳易成(代表人)	奇鈺科技股份有限公司	11,567	16.87%
	董事	徐安賜	--	343 (註 1)	0.50%
	董事	李汪銳	--	60 (註 2)	0.09%
	董事	鐘佳穎	--	--	--
	獨立董事	王天浩	--	--	--
	獨立董事	吳孟龍	--	--	--
	獨立董事	田應循	--	--	--
奇宏電子(深圳)有限公司	董事	姜瑞雯(代表人)	AVC International Co., Ltd. - B.V.I.	--	100.00%
MACE TECH CORP.	董事	沈慶行(代表人)	AVC International Co., Ltd. - B.V.I.	11,068	100.00%
奇宏電子(成都)有限公司	董事	陳彥良(代表人)	AVC International Co., Ltd. - B.V.I.	--	100.00%
AVC OPTICS CORP.	董事	沈慶行(代表人)	AVC International Co., Ltd. - B.V.I.	100,000	100.00%
東莞明鑫電子有限公司	董事	陳彥良(代表人)	MACE TECH CORP.	--	100.00%
奇宏光電(武漢)有限公司	董事	陳彥良(代表人)	AVC OPTICS CORP.	--	100.00%
深圳興奇宏科技有限公司	董事	姜瑞雯(代表人)	Chihung International Ltd.	--	100.00%
北京奇宏科技研發中心有限公司	董事	黃昌謀(代表人)	深圳興奇宏科技有限公司	--	100.00%
東莞市興奇宏電子有限公司	董事	陳彥良(代表人)	東莞明鑫電子有限公司	--	100.00%
WUCHIDA INTERNATIONAL CO., LTD.	董事	沈慶行(代表人)	萬吉達科技股份有限公司	4,000	100.00%

112 -

企業名稱	職稱	姓名或代表人	所代表法人	持有股份
				股數(千股)	持股比率
迪邁仕國際股份有限公司	董事	沈慶行(代表人)	WUCHIDA INTERNATIONAL CO., LTD.	4,000	100.00%
嘉普萬順達電子有限公司	董事	陳彥良(代表人)	迪邁仕國際股份有限公司	--	100.00%
MARKETHILL INVESTMENTS LIMITED	董事	黃祖模(代表人)	FOSITEK CORP.	33,200	100.00%
深圳市富世達通訊有限公司	董事	張明惠(代表人)	MARKETHILL INVESTMENTS LIMITED	--	100.00%
武漢興奇宏科技有限公司	董事	陳彥良(代表人)	奇宏光電(武漢)有限公司	--	100.00%
AVC Europe Technology GmbH	董事	黃昌謀(代表人)	奇鋐科技股份有限公司	250	100.00%
	董事	林淑華(代表人)
AVC TECH. (VIETNAM) CO., LTD.	總經理	鄭清祥(代表人)	奇鋐科技股份有限公司	--	100.00%
FOSITEK (VIET NAM) COMPANY LIMITED	總經理	姚旭鴻(代表人)	富世達股份有限公司	--	100.00%
東莞富世達通訊有限公司	董事	張明惠(代表人)	深圳市富世達通訊有限公司	--	100.00%
FOSITEK AMERICA, INC.	董事	黃祖模(代表人)	富世達股份有限公司	--	100.00%
AVC DEVELOPMENT CO., LTD.	總經理	鄭清祥(代表人)	奇鋐科技股份有限公司	--	100.00%

註 1：其中 168 千股提出信託。
註 2：其中 40 千股提出信託。

113 -

6.1.6 各關係企業營業狀況
114年12月31日/幣別：新台幣千元

企業名稱	實收	資產總值	負債總額	淨值	營業收入	營業利益	本期損益	每股盈餘
	資本額						(稅後)	(元)(稅後)
AVC INTERNATIONAL CO., LTD.	5,147,294	61,298,105	41,402,879	19,895,226	78,250,434	5,881,481	3,786,915	229,788.92
CHIHUNG INTERNATIONAL LTD.	1,040,647	14,392,869	6,320,203	8,072,666	13,944,355	835,695	808,776	24.68
RAYNEY INTERNATIONAL LTD.	78,950	246,112	0	246,112	0	0	86,307	35.96
奇宏電子(深圳)有限公司	642,719	24,606,978	16,683,896	7,923,082	30,570,575	2,686,911	1,802,683	NA
MACE TECH. CORP.	319,776	22,542,467	16,473,245	6,069,222	38,107,653	2,134,798	1,416,147	127.95
東莞明鑫電子有限公司	514,105	22,390,621	16,626,345	5,764,276	38,107,653	2,136,060	1,417,379	NA
MERIT TRADING CORPORATION	29,088	85,342	3,143	82,199	0	-1	0	0.00
深圳興奇宏科技有限公司	879,291	14,103,931	6,320,203	7,783,728	13,992,127	843,396	820,273	NA
AVC AMERICA INC	27,776	833,802	547,344	286,458	3,259,092	36,215	26,288	638.41
JADS CORPORATION (HK) LTD.	327	2,267,062	2,236,917	30,145	3,156,033	-1,262	156	15.63
AVC INTERNATIONAL (SAMOA)CO., LTD.	10,157	266,768	254,475	12,293	4,330	-2,967	63	0.21
東莞市興奇宏電子有限公司	734,140	6,033,314	4,338,132	1,695,182	8,157,033	477,861	342,613	NA
北京奇宏科技研發中心有限公司	44,350	214,432	60,597	153,835	147,895	1,015	2,414	NA
AVC INTERNATIONAL CO., LTD.-SAMOA	32,120	36,899	660	36,239	0	-975	122	0.12
鈺業投資股份有限公司	60,000	5,447	0	5,447	0	-12	26	0.00
奇宏電子(成都)有限公司	1,055,897	2,960,218	838,775	2,121,443	1,649,822	81,915	59,415	NA
萬吉捷科技股份有限公司	285,000	1,160,416	719,497	440,919	1,632,043	131,438	106,587	3.74
WUCHIDA INTERNATIONAL CO., LTD.	132,004	1,063,212	662,955	400,257	1,632,043	131,835	113,612	28.40
D-MAX INTERNATIONAL CO., LTD.	132,004	1,059,510	536,832	522,678	1,639,046	133,306	112,202	28.05
嘉善萬順捷電子有限公司	132,004	1,059,112	536,832	522,280	1,639,046	133,306	113,217	NA
AVC OPTICS CORP.	3,128,775	11,312,618	7,536,360	3,776,258	8,677,095	1,021,401	529,332	5.29
奇宏光電(武漢)有限公司	3,128,775	11,312,606	7,536,360	3,776,246	8,677,095	1,021,401	529,332	NA
富世捷股份有限公司	685,539	14,677,626	7,485,029	7,192,597	12,413,930	2,524,445	2,125,300	31.00
MARKETHILL INVESTMENTS LIMITED	949,097	12,230,754	5,958,003	6,272,751	11,118,267	2,170,480	1,888,171	56.87
深圳市富世捷通訊有限公司	846,331	12,199,622	5,958,004	6,241,618	11,118,267	2,201,215	1,912,849	NA
武漢興奇宏科技有限公司	2,498	2,944	545	2,399	0	-596	-102	NA
AVC Europe Technology GmbH	9,050	9,867	200	9,667	900	43	28	0.11
AVC TECH. (VIETNAM) CO., LTD.	3,028,417	28,186,816	23,315,645	4,871,171	32,395,171	1,608,330	1,398,967	NA
FOSITEK (VIET NAM) COMPANY LIMITED	303,355	995,454	379,858	615,596	958,806	214,827	215,338	NA
東莞富世捷通訊有限公司	220,476	217,532	330	217,202	0	-38	919	NA
FOSITEK AMERICA, INC.	14,078	14,791	623	14,168	0	-1,301	-1,307	NA
AVC DEVELOPMENT CO., LTD.	617,120	637,854	16,651	621,203	0	-1	26,578	NA

114 -

6.1.7 關係企業合併財務報表及關係報告書

請至公開資訊觀測站參閱本公司合併財務報告。

公開資訊觀測站連結: https://mops.twse.com.tw

6.2 其他特別記載事項

6.2.1 最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券辦理情形：無。

6.2.2 最近年度及截至年報刊印日止，發生證券交易法第三十六條第三項第二款所定對股權益或證券價格有重大影響之事項：無。

6.2.3 其他必要補充說明事項：無。

115 -

奇鈸科技股份有限公司

董事長：沈慶行

AI assistant

AVC — Annual Report 2025

52251_rns_2026-05-13_c7bf5252-976d-4437-8c62-9d2c7dbe97d8.pdf

Innovating Thermal Solutions

奇舘科技股份有限公司

ASIA VITAL COMPONENTS CO., LTD.

114年報

目錄

1.致股東報告書

一、114 年度營運結果：

二、115 年度營業計畫

2.公司治理報告

2.1.1.5.2 多元化政策之具體管理目標與目前達成情形

(1). 性別多元化：

(2). 國籍多元化：

(3). 專業監督與員工參與：

2.1.1.5.3 個別董事背景之多元化量化數據揭露

2.2 最近年度給付董事、總經理及副總經理等之酬金

2.3 公司治理運作情形

2.3.2 審計委員會運作情形：

2.3.4.1.3 薪資報酬委員會運作情形資訊

3.募資情形

4.營運概況

4.1 業務內容

4.1.1 業務範圍：

4.1.1.1 公司所營事業主要內容：

4.1.1.2 主要商品佔營業收入淨額比重：

4.1.1.3 公司目前主要產品及服務項目及計劃開發之新產品：

4.1.2 產業概況：

4.1.2.1 產業現況與發展

4.1.2.2 產業上、中、下游之關聯性

4.1.2.3 產品之發展趨勢及競爭情形

4.1.3 技術及研發概況：

4.1.3.1 最近度及截至年報刊印日止投入之研發費用

4.2.1.3 市場未來之供需狀況及成長性

4.2.1.4 競爭利基

4.2.1.5 未來發展遠景之有利與不利因素與因應對策

4.2.1.5.1 有利因素

4.2.1.5.2 不利因素與因應對策：

4.2.2 主要產品之重要用途及產製過程

4.2.2.1 主要產品之重要用途：

4.2.2.2 產製過程：

4.2.3 主要原料之供應狀況：

4.3 從業員工

4.4 環保支出資訊

4.5 勞資關係

4.5.1.1 員工福利措施：

4.5.1.2 進修、訓練制度

4.6 資通安全管理

4.6.1 敘明資通安全風險管理架構、資通安全政策、具體管理方案及投入資通安全管理之資源等。

4.6.1.1 管理架構

4.7 重要契約

4.8 智慧財產管理

一、與營運目標連結之管理計畫

二、114年度執行情形

(1) 管理制度運作

(2) 智財取得成果

三、治理與報告架構

5.財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項

5.1 財務狀況

5.1.1 財務狀況比較分析

5.2 財務績效

5.3 現金流量

6.特別記載事項

6.1 關係企業相關資料

6.1.1 關係企業組織圖

奇鈸科技股份有限公司

More from AVC

AVC Annual Report 2025