Quarterly Report • May 13, 2015
Quarterly Report
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| 2. Quartal | 6 Monate | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kennzahlen Aurubis-Konzern | 2014/15 | 2013/14 | Verände rung |
2014/15 | 2013/14 | Verände rung |
|
| Umsatz | Mio. € | 2.884 | 2.902 | -1 % | 5.519 | 5.695 | -3% |
| Rohergebnis Rohergebnis operativ |
Mio. € Mio. € |
352 350 |
153 226 |
>100 % +55 % |
590 592 |
280 421 |
>100% +41% |
| Personalaufwand | Mio. € | 113 | 101 | +12 % | 218 | 205 | +6% |
| Abschreibungen Abschreibungen operativ |
Mio. € Mio. € |
33 32 |
32 30 |
+3 % +7 % |
68 65 |
63 59 |
+8% +10% |
| EBITDA EBITDA operativ |
Mio. € Mio. € |
180 178 |
-6 67 |
> 100 % > 100 % |
258 260 |
-41 100 |
>100% >100% |
| EBIT EBIT operativ |
Mio. € Mio. € |
147 146 |
-38 37 |
> 100 % > 100 % |
190 195 |
-104 41 |
>100% >100% |
| EBT EBT operativ* |
Mio. € Mio. € |
142 141 |
-47 30 |
> 100 % > 100 % |
175 180 |
-120 27 |
>100% >100% |
| Konzernergebnis Konzernergebnis operativ |
Mio. € Mio. € |
106 106 |
-34 22 |
> 100 % > 100 % |
131 135 |
-86 20 |
>100% >100% |
| Ergebnis je Aktie Ergebnis je Aktie operativ |
€ € |
2,35 2,36 |
-0,77 0,49 |
> 100 % > 100 % |
2,89 3,00 |
-1,94 0,44 |
>100% >100% |
| Netto Cashflow | Mio. € | 7 | 57 | -87 % | 109 | 356 | -69% |
| Investitionen (ohne Finanzanlagen) | Mio. € | 26 | 28 | -7 % | 47 | 76 | -38% |
| ROCE operativ* | % | - | - | - | 15,8 | 1,7 | - |
| Kupferpreis (Durchschnitt) | US\$/t | 5.818 | 7.041 | -17 % | 6.224 | 7.097 | -12% |
| Belegschaft (Durchschnitt) | 6.313 | 6.315 | 0 % | 6.324 | 6.327 | 0% |
* Konzernsteuerungskennzahlen
Erläuterung des Ergebnisses in der Kommentierung der Ertrags-, Vermögens- und Finanzlage. Vorjahreswerte teilweise angepasst.
Im vorliegenden Bericht können sich aufgrund von Rundungen geringfügige Abweichungen bei Summenangaben ergeben.
| 2. Quartal | 6 Monate | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Produktion/Durchsatz | 2014/15 | 2013/14 | Verände rung |
2014/15 | 2013/14 | Verände rung |
|
| BU Primärkupfer | |||||||
| Konzentratdurchsatz | 1.000 t | 582 | 574 | +1,4 % | 1.158 | 1.083 | +6,9 % |
| Altkupfereinsatz | 1.000 t | 48 | 50 | -4,0 % | 107 | 98 | +9,2 % |
| Schwefelsäureproduktion | 1.000 t | 560 | 548 | +2,2 % | 1.111 | 1.039 | +6,9 % |
| Kathodenproduktion | 1.000 t | 234 | 229 | +2,2 % | 472 | 451 | +4,7 % |
| BU Recycling/Edelmetalle | 1.000 t | ||||||
| Altkupfereinsatz | 1.000 t | 29 | 33 | -12,1 % | 61 | 66 | -7,6 % |
| KRS-Durchsatz | 1.000 t | 74 | 59 | +25,0 % | 144 | 143 | +0,7 % |
| Kathodenproduktion | 1.000 t | 48 | 48 | 0,0 % | 95 | 95 | 0,0 % |
| BU Kupferprodukte | |||||||
| Gießwalzdrahtproduktion | 1.000 t | 200 | 202 | -1,0 % | 363 | 358 | +1,4 % |
| Stranggussproduktion | 1.000 t | 44 | 50 | -12,0 % | 82 | 89 | -7,9 % |
| Flachwalzprodukte- und Spezial drahtproduktion |
1.000 t | 58 | 58 | 0,0 % | 106 | 108 | -1,98 % |
| 4 | Konzern-Zwischenlagebericht für die ersten 6 Monate 2014/15 |
|---|---|
| 4 | Kupfermarkt |
| 4 | Ertrags-, Vermögens- und Finanzlage |
| 10 | Business Units |
| 10 | - Business Unit Primärkupfer |
| 11 | - Business Unit Recycling/Edelmetalle |
| 12 | - Business Unit Kupferprodukte |
| 14 | Mitarbeiter |
| 14 | Forschung und Entwicklung |
| 14 | Aktie |
| 15 | Corporate Governance |
| 15 | Operative Maßnahmen zur Unternehmensentwicklung |
| 15 | Risiko- und Chancenmanagement |
| 16 | Ausblick |
| 18 | Konzern-Zwischenabschluss für die ersten 6 Monate 2014/15 |
| 18 | Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung |
| 19 | Konzern-Gesamtergebnisrechnung |
| 20 | Konzern-Bilanz |
| 22 | Konzern-Kapitalflussrechnung |
| 23 | Konzern-Eigenkapitalveränderungsrechnung |
| 24 | Ausgewählte erläuternde Anhangangaben |
| 30 | Konzern-Segmentberichterstattung |
Der Aurubis-Konzern (Aurubis) hat im ersten Halbjahr des Geschäftsjahres 2014/15 ein operatives Ergebnis vor Steuern (EBT) von 180 Mio. € (Vj. 27 Mio. €) erzielt. Hierin enthalten sind Sondereffekte in Höhe von rund 50 Mio. €, die sich im Jahresverlauf voraussichtlich wieder teilweise neutralisieren werden. Der operative Return on Capital Employed (ROCE) erreichte 15,8 % (Vj. 1,7 %). Das EBT auf Basis IFRS betrug 175 Mio. € (Vj. -120 Mio. €).
Der Umsatz des Aurubis-Konzerns (Aurubis) lag im ersten Halbjahr des Geschäftsjahres 2014/15 mit 5.519 Mio. € produktabsatzbedingt leicht unter Vorjahr (5.695 Mio. €). Das operative EBT betrug 180 Mio. €. (Vj. 27 Mio. €). Hierin enthalten sind positive Sondereffekte i.H.v. rund 50 Mio. €, die sich zum Großteil aus stichtagsbezogen niedrigen Edelmetallbeständen ergaben. Diese Sondereffekte werden sich im Jahresverlauf voraussichtlich wieder teilweise neutralisieren. Der operative ROCE lag bei 15,8 % (Vj. 1,7 %). Auf Basis IFRS wurde ein EBT von 175 Mio. € (Vj. -120 Mio. €) erzielt.
Die Business Unit (BU) Primärkupfer konnte das Ergebnis im ersten Halbjahr des Geschäftsjahres 2014/15 deutlich steigern. Das operative EBT der Business Unit lag bei 147 Mio. € (Vj. 27 Mio. €). Neben dem anteiligen Sondereffekt trugen höhere Konzentratschmelzlöhne, eine höhere Kathodenprämie, gestiegene Erlöse für Schwefelsäure und ein sehr gutes Metallausbringen zur Ergebnissteigerung bei. Die Vorjahresdurchsätze waren durch den großen Stillstand geprägt. Auch im aktuellen Geschäftsjahr haben Reparaturmaßnahmen den Konzentratdurchsatz belastet.
Die BU Recycling/Edelmetalle konnte das Ergebnis ebenfalls deutlich steigern. Das operative EBT der Business Unit lag bei 43 Mio. € (Vj. 5,5 Mio. €). Positiv wirkten sich hier neben dem anteiligen Sondereffekt ein verbesserter Einsatzmix in unseren Sekundärhütten mit entsprechend sehr gutem Metallausbringen aus.
Das operative EBT der BU Kupferprodukte konnte
auf 11 Mio. € (Vj. 7 Mio. €) gesteigert werden. Das Ergebnis wurde getragen durch die Business Line Rod & Shapes. Die Business Line Flat Rolled Products hat die Restrukturierungsprogramme fortgeführt, leidet jedoch in Europa und USA unter einer schwachen Nachfrage.
Der Netto-Cashflow lag aufgrund des guten Ergebnisses bei 109 Mio. € gegenüber 356 Mio. € im Vorjahr, in dem im Wesentlichen das aufgrund des Großstillstandes in Hamburg aufgebaute Working Capital wieder reduziert wurde.
Der Kupferpreis notierte zu Beginn des Berichtshalbjahres über 6.700 US\$/t und fiel Ende Januar auf einen Tiefststand von 5.390 US\$/t. Im Durchschnitt des 2. Quartals erreichte die Notierung einen Wert von 5.818 US\$/t (Vj. 7.041 US\$/t). Der LME-Settlement-Kurs lag am 31.03.2015 bei 6.051 US\$/t. Wegen des deutlich schwächeren US\$ ist der Kupferpreis in Euro im Durchschnitt leicht angestiegen.
Der Markt für Kupferkonzentrate hat sich weiter positiv entwickelt: Die Minen produzierten auf gutem Niveau, die Schmelz- und Raffinierlöhne blieben hoch. Die Versorgungslage unserer Betriebe mit Kupferkonzentraten war daher jederzeit sehr gut. Auch der Altkupfermarkt zeigte insgesamt eine gute Mengenverfügbarkeit mit steigenden Raffinierlöhnen. Die Märkte für Schwefelsäure waren geprägt von Erholung und steigenden Preisen. Auf den Kathodenmärkten gerieten die Spot-Prämien leicht unter Druck.
Im 2. Quartal 2014/15 war die Nachfrage nach Kupfer durch den Jahreswechsel sowie die nachlassende Wirtschaftsdynamik in China verhalten. Dem konnte am Markt auch die bessere Wirtschaftslage in den USA und der Euro-Zone nichts entgegensetzen.
Als sichtbares Zeichen dieser Entwicklung nahmen die Kupferbestände in den Lagerhäusern der Metallbörsen um 287.000 t auf rund 600.000 t zu.
Auch das Anlageverhalten institutioneller Investoren spielte eine bedeutende Rolle. Zum einen bremste der starke US\$ ihre Aktivitäten, zum anderen kam es im Januar zu umfangreichen Kupferverkäufen chinesischer Fonds, die unmittelbar zu einem deutlichen Preisrückgang am Kupfermarkt führten.
Dieser begann bei LME-Notierungen über 6.000 US\$/t (Settlement) und endete mit einem Quartalstief von 5.390 US\$/t am 29. Januar 2015. Erst in der zweiten März-Hälfte konnte die Kursmarke von 6.000 US\$/t wieder überschritten werden.
Um den operativen Erfolg des Aurubis-Konzerns unabhängig von Bewertungseinflüssen – aus der Anwendung der Durchschnittsmethode bei der Vorratsbewertung nach IAS 2, aus kupferpreisbedingten Bewertungseffekten auf Vorratsbestände sowie aus Effekten der Kaufpreisallokationen im Wesentlichen auf Sachanlagevermögen ab dem Geschäftsjahr 2010/11 – zur internen Steuerung abbilden zu können, erfolgt die Darstellung der Ertrags- und Vermögenslage zunächst auf Basis des operativen Ergebnisses. In einem zweiten Teil wird die Ertrags-, Vermögens- und Finanzlage nach IFRS erläutert.
Kupferpreis Settlement LME (in \$/t)
Die nachfolgende Tabelle gibt die Ermittlung des operativen Ergebnisses der ersten sechs Monate des Geschäftsjahres 2014/15 und das operative Ergebnis im Vorjahresvergleichszeitraum wieder.
Der Aurubis-Konzern erwirtschaftete in den ersten sechs Monaten des Geschäftsjahres 2014/15 ein operatives Konzernergebnis in Höhe von 135 Mio. € (Vj. 20 Mio. €).
Das IFRS-Ergebnis vor Steuern in Höhe von 175 Mio. € (Vj. -120 Mio. €) wurde um Bewertungseffekte im Vorratsvermögen in Höhe von 2 Mio. € (Vj. 143 Mio. €) sowie um Effekte aus der Kaufpreisallokation der Luvata RPD (Rolled Products Division) in Höhe von 3 Mio. € (Vj. 4 Mio. €) bereinigt, um zum operativen Ergebnis vor Steuern von 180 Mio. € (Vj. 27 Mio. €) zu gelangen. Im operativen Ergebnis sind positive Sondereffekte in Höhe von rund 50 Mio. € enthalten, die sich zum Großteil aus stichtagsbezogen niedrigen Edelmetallbeständen ergaben und die sich im Jahresverlauf bei erwartetem Bestandsaufbau voraussichtlich teilweise wieder neutralisieren werden.
| Überleitung der Konzern-Gewinn- und | 6 Monate 2014/15 |
6 Monate 2014/15 |
6 Monate 2014/15 |
6 Monate 2013/14 |
|---|---|---|---|---|
| Verlustrechnung (in Mio. €) | IFRS | Bereinigung* | Operativ | Operativ |
| Umsatzerlöse | 5.519 | 0 | 5.519 | 5.695 |
| Veränderung des Bestandes an fertigen und unfertigen Erzeugnissen |
159 | -41 | 118 | -97 |
| Andere aktivierte Eigenleistungen | 3 | 0 | 3 | 5 |
| Sonstige betriebliche Erträge | 29 | 0 | 29 | 30 |
| Materialaufwand | -5.120 | 43 | -5.077 | -5.212 |
| Rohergebnis | 590 | 2 | 592 | 421 |
| Personalaufwand | -218 | 0 | -218 | -205 |
| Abschreibungen auf immaterielle Vermö genswerte und Sachanlagen |
-68 | 3 | -65 | -59 |
| Sonstige betriebliche Aufwendungen | -114 | 0 | -114 | -116 |
| Betriebsergebnis (EBIT) | 190 | 5 | 195 | 41 |
| Ergebnis aus At Equity bewerteten Anteilen | 2 | 0 | 2 | 1 |
| Zinserträge | 2 | 0 | 2 | 3 |
| Zinsaufwendungen | -16 | 0 | -16 | -18 |
| Übriges Finanzergebnis | -3 | 0 | -3 | 0 |
| Ergebnis vor Ertragsteuern (EBT) | 175 | 5 | 180 | 27 |
| Steuern vom Einkommen und vom Ertrag | -44 | -1 | -45 | -7 |
| Konzernergebnis | 131 | 4 | 135 | 20 |
* Bereinigung um Bewertungsergebnisse aus der Anwendung der Durchschnittsmethode nach IAS 2, um kupferpreisbedingte Bewertungseffekte auf Vorratsbestände sowie um Effekte aus Kaufpreisallokationen i.W. auf Sachanlagevermögen ab dem Geschäftsjahr 2010/11.
Vorjahreswerte teilweise angepasst.
Die Umsatzerlöse im Konzern verringerten sich im Berichtszeitraum um 176 Mio. € auf 5.519 Mio. € (Vj. 5.695 Mio. €). Diese Entwicklung war vor allem produktabsatzbedingt leicht unter Vorjahr.
Die positive Bestandsveränderung in Höhe von 118 Mio. € (Vj. -97 Mio. €) war im Wesentlichen durch den Aufbau von Kupferprodukten bedingt.
Der Materialaufwand verminderte sich im laufenden Geschäftsjahr um 135 Mio. €, von 5.212 Mio. € im Vorjahr auf 5.077 Mio. €.
Nach Einbeziehung der aktivierten Eigenleistungen und der sonstigen betrieblichen Erträge ergab sich ein Rohergebnis in Höhe von 592 Mio. € (Vj. 421 Mio. €).
Stichtagsbezogen führten verzögerte Eingänge von edelmetallhaltigen Vorstoffen und höhere Edelmetallausgänge zu einem temporären Bestandsabbau. Der hieraus resultierende positive Sondereffekt wird sich im Jahresverlauf aufgrund von erwartetem Bestandsaufbau voraussichtlich teilweise wieder neutralisieren.
Der Personalaufwand stieg um 13 Mio. € auf 218 Mio. € an (Vj. 205 Mio. €). Ursache hierfür waren insbesondere Tarifsteigerungen und gestiegene Rückstellungen für Erfolgsbeteiligungen.
Die Abschreibungen auf das Anlagevermögen betrugen 65 Mio. € und lagen um 6 Mio. € über dem Niveau des Vorjahres (59 Mio. €). Der Anstieg war unter anderem bedingt durch hohe Investitionen im Vorjahr, im Wesentlichen am Standort Hamburg, sowie Wertminderungen bei Aurubis Switzerland.
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen sanken von 116 Mio. € im Vorjahr auf 114 Mio. € in der aktuellen Berichtsperiode. Das Vorjahr beinhaltete
Aufwendungen im Zusammenhang mit dem Wartungs- und Reparaturstillstand in Hamburg.
Somit ergab sich insgesamt ein operatives Ergebnis vor Zinsen und Steuern (EBIT) in Höhe von 195 Mio. € (Vj. 41 Mio. €).
Die Nettozinsaufwendungen lagen mit 14 Mio. € auf Vorjahresniveau (15 Mio. €).
Nach Einbeziehung des Finanzergebnisses betrug das operative Ergebnis vor Ertragsteuern (EBT) 180 Mio. € (Vj. 27 Mio. €). Ausschlaggebend für die Entwicklung im Vergleich zum Vorjahr waren, neben den Sondereffekten, vor allem folgende Faktoren:
Unter Berücksichtigung von Ertragsteuern verblieb ein operatives Konzernergebnis in Höhe von 135 Mio. € (Vj. 20 Mio. €). Das operative Ergebnis je Aktie lag bei 3,00 € (Vj. 0,44 €).
Der Aurubis-Konzern erzielte in den ersten sechs Monaten des Geschäftsjahres 2014/15 ein Konzernergebnis in Höhe von 131 Mio. € (Vj. -86 Mio. €).
Die Umsatzerlöse im Konzern verringerten sich im Berichtszeitraum um 176 Mio. € auf 5.519 Mio. € (Vj. 5.695 Mio. €). Diese Entwicklung war vor allem produktabsatzbedingt leicht unter Vorjahr.
Die positive Bestandsveränderung in Höhe von 159 Mio. € (Vj. -231 Mio. €) war im Wesentlichen durch den Aufbau von Kupferprodukten bedingt.
Der Materialaufwand verringerte sich im laufenden Geschäftsjahr um 99 Mio. €, von 5.219 Mio. € im Vorjahr auf 5.120 Mio. €.
Nach Einbeziehung der aktivierten Eigenleistungen und der sonstigen betrieblichen Erträge verblieb ein Rohergebnis in Höhe von 590 Mio. € (Vj. 280 Mio. €).
Die Veränderung des Rohergebnisses war, neben den bereits in der Erläuterung zur operativen Ertragslage beschriebenen Ergebniseffekten, auch durch die Metallpreisentwicklung im Vergleich zum Vorjahr begründet. Die Anwendung der Durchschnittsmethode führt zu Metallpreisbewertungen, die nah an den Marktpreisen liegen. Metallpreisvolatilitäten haben daher direkte Auswirkungen auf Bestandsveränderungen/Materialaufwendungen und damit auf das IFRS-Rohergebnis. Dies ist unabhängig von der operativen Performance und nicht Cashflow-relevant.
Der Personalaufwand stieg um 13 Mio. € auf 218 Mio. € an (Vj. 205 Mio. €). Ursache hierfür waren insbesondere Tarifsteigerungen und gestiegene Rückstellungen für Erfolgsbeteiligungen.
Die Abschreibungen auf Anlagevermögen stiegen von 63 Mio. € im Vorjahr auf 68 Mio. € in der aktuellen Berichtsperiode. Der Anstieg ist unter anderem bedingt durch hohe Investitionen im Vorjahr, im Wesentlichen am Standort Hamburg, sowie Wertminderungen bei Aurubis Switzerland.
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen sanken von 116 Mio. € im Vorjahr auf 114 Mio. € in der aktuellen Berichtsperiode. Das Vorjahr beinhaltete
Aufwendungen im Zusammenhang mit dem Wartungs- und Reparaturstillstand in Hamburg.
Somit ergab sich insgesamt ein Ergebnis vor Zinsen und Steuern (EBIT) von 190 Mio. € (Vj. -104 Mio. €).
Die Nettozinsaufwendungen lagen mit 14 Mio. € auf Vorjahresniveau (15 Mio. €).
Nach Einbeziehung des Finanzergebnisses beträgt das Ergebnis vor Ertragsteuern 175 Mio. € (Vj. -120 Mio. €). Unter Berücksichtigung von Ertragsteuern verbleibt ein Konzernüberschuss in Höhe von 131 Mio. € (Vj. -86 Mio. €). Das Ergebnis je Aktie lag bei 2,89 € (Vj. -1,94 €).
Die nachfolgende Tabelle gibt die Ermittlung der operativen Bilanz zum 31.03.2015 und die operative Bilanz zum 30.09.2014 wieder.
Die Bilanzsumme erhöhte sich von 3.462 Mio. € zum 30.09.2014 auf 3.747 Mio. € zum 31.03.2015.
Das Eigenkapital des Konzerns lag mit 1.546 Mio. € zum 31.03.2015 auf dem Niveau zum Ende des letzten Geschäftsjahres (1.549 Mio. €). Positiv auf das Eigenkapital hat sich das operative Konzernergebnis von 135 Mio. € ausgewirkt. Gegenläufig wirkten sich die Dividendenzahlung in Höhe von 46 Mio. € sowie erfolgsneutral zu berücksichtigende Effekte, insbesondere aus der Neubewertung von Pensionsverpflichtungen und der Bewertung von Derivaten aus. Insgesamt liegt die Eigenkapitalquote bei 41,2 % gegenüber 44,7 % zum Ende des letzten Geschäftsjahres.
Die Erhöhung der langfristigen Rückstellungen resultiert aus einem Anstieg der Pensionsverpflichtungen aufgrund der vorgenannten Effekte.
Die Finanzverbindlichkeiten sind von 433 Mio. € zum 30.09.2014 auf 529 Mio. € zum 31.03.2015 gestiegen. Der Anstieg ist im Wesentlichen bedingt durch die Aufnahme von neuen Schuldscheindarlehen in Höhe von 300 Mio. €, vermindert durch die Rückführung von Schuldscheindarlehen in Höhe von 210 Mio. €. Dabei betrugen die kurzfristigen Finanzverbindlichkeiten zum 31.03.2015 45 Mio. € (Vj. 156 Mio. €) und die langfristigen Finanzverbindlichkeiten 484 Mio. € (Vj. 277 Mio. €).
Der Return on Capital Employed (ROCE) stellt die Verzinsung des im operativen Geschäft oder für eine Investition eingesetzten Kapitals dar.
Der operative ROCE (EBIT rollierend letzte vier Quartale) lag aufgrund der verbesserten Ertragslage bei 15,8 % (Vj. 1,7%).
| Überleitung der Konzern-Bilanz | 31.03.2015 | 31.03.2015 | 31.03.2015 | 30.09.2014 |
|---|---|---|---|---|
| (in Mio. €) | IFRS | Bereinigung* | Operativ | Operativ |
| Aktiva | ||||
| Anlagevermögen | 1.441 | - 58 | 1.383 | 1.407 |
| Latente Steuern | 3 | 0 | 3 | 3 |
| Langfristige Forderungen und sonstige Vermögenswerte |
16 | 0 | 16 | 14 |
| Vorräte | 1.813 | - 413 | 1.400 | 1.298 |
| Kurzfristige Forderungen und sonstige Vermögenswerte |
643 | 0 | 643 | 553 |
| Flüssige Mittel | 296 | 0 | 296 | 187 |
| Zur Veräußerung bestimmte Vermö genswerte |
6 | 0 | 6 | 0 |
| Summe Aktiva | 4.218 | - 471 | 3.747 | 3.462 |
| Passiva | ||||
| Eigenkapital | 1.868 | - 322 | 1.546 | 1.549 |
| Latente Steuern | 183 | - 149 | 34 | 72 |
| Langfristige Rückstellungen | 387 | 0 | 387 | 292 |
| Langfristige Verbindlichkeiten | 531 | 0 | 531 | 306 |
| Sonstige kurzfristige Rückstellungen | 29 | 0 | 29 | 32 |
| Kurzfristige Verbindlichkeiten | 1.220 | 0 | 1.220 | 1.211 |
| Summe Passiva | 4.218 | - 471 | 3.747 | 3.462 |
* Bereinigung um Bewertungsergebnisse aus der Anwendung der Durchschnittsmethode nach IAS 2, um kupferpreisbedingte Bewertungseffekte auf Vorratsbestände sowie um Effekte aus Kaufpreisallokationen i.W. auf Sachanlagevermögen ab dem Geschäftsjahr 2010/11.
Vorjahreswerte teilweise angepasst.
Die Bilanzsumme erhöhte sich von 3.941 Mio. € zum Ende des vergangenen Geschäftsjahres auf 4.218 Mio. € zum 31.03. 2015.
Das Eigenkapital des Konzerns hat sich im Vergleich zum Ende des letzten Geschäftsjahres mit 1.877 Mio. € auf 1.868 Mio. € zum 31.03.2015 kaum verändert. Positiv auf das Eigenkapital hat sich das Konzernergebnis von 131 Mio. € ausgewirkt. Gegenläufig wirkten sich die Dividendenzahlung in Höhe von 46 Mio. € sowie erfolgsneutral zu berücksichtigende Effekte, insbesondere aus der Neubewertung von Pensionsverpflichtungen und der Bewertung von Derivaten aus. Insgesamt liegt die Eigenkapitalquote bei 44,3 % gegenüber 47,6 % zum Ende des letzten Geschäftsjahres.
Die Erhöhung der langfristigen Rückstellungen resultiert aus einem Anstieg der Pensionsverpflichtungen aufgrund der vorgenannten Effekte.
Die Finanzverbindlichkeiten sind von 433 Mio. € zum 30.09.2014 auf 529 Mio. € zum 31.03.2015 gestiegen. Der Anstieg ist im Wesentlichen bedingt durch die Aufnahme von neuen Schuldscheindarlehen in Höhe von 300 Mio. €, vermindert durch die Rückführung von Schuldscheindarlehen in Höhe von 210 Mio. €. Dabei betrugen die kurzfristigen Finanzverbindlichkeiten zum 31.03.2015 45 Mio. € (Vj. 156 Mio. €) und die langfristigen Finanzverbindlichkeiten 484 Mio. € (Vj. 277 Mio. €).
Die Steuerung des Konzerns basiert auf dem operativen Ergebnis. Der operative ROCE wird im Abschnitt "Kapitalrendite (operativ)" dargestellt.
Der Netto-Cashflow lag bei 109 Mio. € gegenüber 356 Mio. € im Vorjahr, in dem im Wesentlichen das aufgrund des Großstillstandes in Hamburg aufgebaute Working Capital wieder reduziert wurde.
Die Investitionen in das Anlagevermögen (inkl. Finanzanlagen) betrugen im Berichtszeitraum 47 Mio. € (Vj. 76 Mio. €). Investitionsschwerpunkt in Hamburg war die Bleiraffination. In Pirdop wurden Investitionen für die Verbesserung und Erweiterung der Produktionskapazitäten im laufenden Geschäftsjahr fortgesetzt sowie Investitionen im Zusammenhang mit dem bevorstehenden Stillstand in 2016 getätigt.
Nach Abzug der Investitionen in das Anlagevermögen vom Netto-Cashflow ergibt sich ein Free Cashflow von 62 Mio. € (im Vj. 280 Mio. €). Der Mittelabfluss aus Investitionstätigkeit belief sich insgesamt auf 39 Mio. € (Vj. 71 Mio. €).
Der Mittelzufluss aus Finanzierungstätigkeit lag bei 38 Mio. € gegenüber einem Mittelzufluss von 240 Mio. € im Vorjahr.
Zum 31.03.2015 standen dem Konzern flüssige Mittel in Höhe von 296 Mio. € (zum 30.09.2014 in Höhe von 187 Mio. €) zur Verfügung.
| 2. Quartal | 6 Monate | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| BU PRIMÄRKUPFER | 2014/15 | 2013/14 | Verände rung |
2014/15 | 2013/14 | Verände rung |
||
| Umsatzerlöse | Mio. € | 1.824,4 | 1.830,6 | 0 % | 3.661,0 | 3.667,9 | 0 % | |
| EBIT operativ | Mio. € | 105,6 | 24,9 | > 100 % | 150,5 | 33,7 | >100 % | |
| EBT operativ | Mio. € | 104,0 | 21,5 | > 100 % | 146,7 | 27,3 | >100 % | |
| ROCE operativ (EBIT rol lierend letzte 4 Quartale) |
% | - | - | - | 36,4 | 7,4 | - |
Die Business Unit (BU) Primärkupfer produziert hochreines Kupfer aus Rohstoffen wie Kupferkonzentrat und Blisterkupfer. Daneben werden auch verschiedenste Recyclingmaterialien und Zwischenprodukte anderer Hütten verarbeitet.
Die BU stellt Anoden aus Kupferkonzentraten sowie Sekundärmaterialien, z.B. Altkupfer und Blister, an den Standorten Hamburg, Pirdop (Bulgarien) sowie Olen (Belgien) her. Kupferkathoden werden an den Standorten Hamburg, Pirdop und Olen produziert. Als wichtigstes Nebenprodukt wird hochreine Schwefelsäure hergestellt.
Im ersten Halbjahr des Geschäftsjahres 2014/15 lag der Gesamtumsatz der Business Unit mit 3.661 Mio. € nahezu auf Vorjahresniveau (3.668 Mio. €).
Die BU Primärkupfer erzielte in den ersten sechs Monaten des Geschäftsjahres 2014/15 ein hohes operatives Ergebnis vor Ertragsteuern von 147 Mio. € (Vj. 27 Mio. €). Im operativen Ergebnis ist ein Sondereffekt in Höhe von 30 Mio. € enthalten. Stichtagsbezogen führten verzögerte Eingänge von edelmetallhaltigen Vorstoffen und höhere Edelmetallausgänge zu einem temporären Bestandsabbau. Dieser wird sich im Laufe des Geschäftsjahres voraussichtlich wieder neutralisieren. Daneben trugen höhere TC/RCs für Kupferkonzentrate, weltweit gestiegene Preise für Schwefelsäure sowie sehr gutes Metallausbringen zur deutlichen Ergebnissteigerung der Business Unit bei. Das Vorjahresergebnis war erheblich durch den umfangreichen Wartungs- und Reparaturstillstand am Standort Hamburg und Verzögerungen während des Wiederanfahrens der Produktion belastet.
Die Schmelzlöhne im Markt für Kupferkonzentrate lagen im abgelaufenen Halbjahr weiterhin auf einem hohen Niveau. Die Produktionsmengen der Minen waren nach wie vor hoch und Aurubis war sehr gut mit Kupferkonzentraten versorgt.
Der Altkupfermarkt war von guter Verfügbarkeit gekennzeichnet bei tendenziell gestiegenen Raffinierlöhnen.
Die Nachfrage nach Schwefelsäure war im abgelaufenen Halbjahr nach anfänglichem saisonal bedingtem Nachfragerückgang der Düngemittelindustrie auf einem insgesamt stabilen Niveau. Die Preise für Schwefelsäure waren im Verlauf der letzten Monate nahezu unverändert.
Insgesamt wurden im ersten Halbjahr des Geschäftsjahres 1.158.000 t Kupferkonzentrat (Vj. 1.083.000 t) eingesetzt und 472.000 t Kathoden (Vj. 451.000 t) hergestellt.
Konzentratdurchsatz (in 1.000 t)
| 2. Quartal | 6 Monate | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| BU RECYCLING/ EDELMETALLE |
2014/15 | 2013/14 | Verände rung |
2014/15 | 2013/14 | Verände rung |
||
| Umsatzerlöse | Mio. € | 1.131,9 | 1.028,4 | 10 % | 2.131,2 | 2.022,7 | 5 % | |
| EBIT operativ | Mio. € | 40,4 | 2,8 | > 100 % | 48,5 | 8,9 | >100 % | |
| EBT operativ | Mio. € | 37,5 | 0,6 | > 100 % | 43,0 | 5,5 | >100 % | |
| ROCE operativ (EBIT rol lierend letzte 4 Quartale) |
% | - | - | - | 14,6 | -0,3 | - |
Kathodenproduktion BU Primärkupfer (in 1.000 t)
Der Konzentratdurchsatz lag über dem des Vorjahres, das erheblich durch den großen Wartungs- und Reparaturstillstand in Hamburg geprägt war. Auch im aktuellen Geschäftsjahr haben Reparaturmaßnahmen in Hamburg (Kessel- und Konverterschaden) und Pirdop (Anodenofen) den Konzentratdurchsatz belastet.
Die Schwefelsäureproduktion erreichte im ersten Halbjahr 1.111.000 t (Vj. 1.039.000 t).
In den ersten sechs Monaten des Geschäftsjahres wurden 556.000 t Kupferkonzentrat (Vj. 468.000 t) am Standort Hamburg verarbeitet. Hier fielen 488.000 t Schwefelsäure (Vj. 406.000 t) an. Die Kathodenproduktion der BU Primärkupfer belief sich auf 188.000 t (Vj. 170.000 t).
Der Konzentratdurchsatz unseres Werkes in Pirdop betrug 602.000 t (Vj. 615.000 t). Die produzierte Menge Schwefelsäure belief sich auf 623.000 t (Vj. 633.000 t). Im ersten Halbjahr des Geschäftsjahres wurden an diesem Standort 116.000 t Kathoden produziert (Vj. 115.000 t).
Die Kupferelektrolyse in Olen konnte mit selbst erzeugten Anoden, mit Anoden unseres bulgarischen Standorts Pirdop sowie mit Anoden von Dritten vollständig versorgt werden und erzeugte 168.000 t Kupferkathoden (Vj. 165.000 t).
In der Business Unit Recycling/Edelmetalle werden aus verschiedensten Recycling-Rohstoffen hochreine Kupferkathoden hergestellt und aus primären und sekundären Rohstoffen Edelmetalle gewonnen. Die bedeutendsten Produktionsstandorte sind das Recyclingzentrum in Lünen sowie die Anlagen der Sekundärhütte und der Edelmetallerzeugung in Hamburg.
Der Umsatz der BU stieg im ersten Halbjahr mit 2.131 Mio. € (Vj. 2.023 Mio. €) vornehmlich metallpreisbedingt um 109 Mio. € an. Das operative Ergebnis (EBT) der BU betrug 43 Mio. € (Vj. 5,5 Mio. €). Darin enthalten ist ein Sondereffekt in Höhe von rd. 15 Mio. € im Wesentlichen durch stichtagsbezogen niedrige Edelmetallbestände. dieser wird sich im Laufe des Geschäftsjahres voraussichtlich wieder neutralisieren. Ein verbesserter Einsatzmix für den KRS mit entsprechend gutem Metallausbringen unterstützte die positive Ergebnisentwicklung.
Der Altkupfermarkt war von guter Verfügbarkeit gekennzeichnet bei tendenziell gestiegenen Raffinierlöhnen. Die Anlagen konnten voll versorgt werden. Die Verfügbarkeit industrieller Rückstände und Elektronikschrotte war in einem zunehmend wettbewerbsintensiven Marktumfeld ausreichend, jedoch bei leicht rückläufigen Raffinierlöhnen.
| 2. Quartal | 6 Monate | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| BU KUPFERPRODUKTE | 2014/15 | 2013/14 | Verände rung |
2014/15 | 2013/14 | Verände rung |
||
| Umsatzerlöse | Mio. € | 2.094,4 | 2.202,3 | -5 % | 4.081,1 | 4.292,8 | -5 % | |
| EBIT operativ | Mio. € | 9,5 | 13,4 | -29 % | 14,3 | 10,8 | 32 % | |
| EBT operativ | Mio. € | 9,0 | 11,9 | -24 % | 11,1 | 7,2 | 55 % | |
| ROCE operativ (EBIT rol lierend letzte 4 Quartale) |
% | - | - | - | 4,7 | 0,4 | - |
Im Berichtshalbjahr lag der durchschnittliche Goldpreis bei rund 38.913 US\$/kg und damit 5,8 % unter dem Vorjahr (41.290 US\$/kg). Silber wies einen noch deutlicheren Preisrückgang auf: Im Durchschnitt des Halbjahres ergab sich ein Wert von rund 534 US\$/kg (Vorjahr 664 US\$/kg). Wegen des erstarkten US\$ lagen die €-Durchschnittskurse für Gold über Vorjahr und für Silber jedoch nur leicht unter Vorjahr.
Die Schmelzkapazitäten an den Standorten der BU konnten voll ausgelastet werden.
Bei Vollbetrieb und bei guter Materialverfügbarkeit lag der KRS-Durchsatz im 1. Halbjahr bei 144.000 t (Vj. 143.000 t). Die Kathodenproduktion lag mit 95.000 t auf Vorjahresniveau.
Vorlaufbedingt stieg die Goldproduktion auf 23 t (Vj. 20 t). Die Produktion von Silber lag mit 516 t (Vj. 510 t) vorlaufbedingt nur leicht über dem Vergleichswert des Vorjahres.
In der BU Kupferprodukte werden vorrangig eigene Kupferkathoden zu Gießwalzdraht, Stranggussformaten, Walzprodukten sowie Spezialprodukten verarbeitet. Die wichtigsten Produktionsstandorte sind Hamburg (Deutschland), Olen (Belgien), Avellino (Italien), Emmerich, Stolberg (beide Deutschland), Pori (Finnland), Zutphen (Niederlande) und Buffalo (USA).
Im ersten Halbjahr des Geschäftsjahres 2014/15 gingen die Umsatzerlöse der BU Kupferprodukte absatzbedingt auf 4.081 Mio. € (Vj. 4.293 Mio. €) zurück. Das operative Ergebnis vor Steuern (EBT) betrug 11 Mio. € (Vj 7 Mio. €).
Das Ergebnis wurde wesentlich getragen durch die Business Line Rod & Shapes. Die Business Line Flat Rolled Products hat die Restrukturierungsprogramme fortgeführt, leidet jedoch in Europa und USA unter einer schwachen Nachfrage.
Im ersten Halbjahr des Geschäftsjahres 2014/15 entwickelte sich die europäische Nachfrage nach Gießwalzdraht insgesamt positiv. Gestützt wurde dieser Trend durch die saisonal stärkeren Aktivitäten in der Kabelindustrie. Gleichzeitig konnten die Automobilbranche sowie die Lackdrahtproduzenten ihr gutes Auftragsniveau der Vormonate halten.
Der Markt für hochwertige Stranggussformate stieg in den letzten Monaten im Vergleich zum saisonal bedingt etwas ruhigeren ersten Quartal an. Exporte nach Nordamerika lieferten zusätzliche Impulse.
Die Nachfrage nach Flachwalzprodukten war in Europa gedämpft. In Nordamerika hat sich die Nachfrage in einigen Schlüsselmarktsegmenten verschlechtert.
Rod (Gießwalzdraht)
Aurubis stellte im ersten Halbjahr des Geschäftsjahres insgesamt 363.000 t Gießwalzdraht her. Dies liegt leicht über dem Niveau des Vorjahreszeitraums (358.000 t).
Gießwalzdrahtproduktion (in 1.000 t)
Im ersten Halbjahr hat Aurubis 82.000 t Stranggussformate gegossen. Der Rückgang gegenüber Vorjahr (89.000 t) um 7 % war nachfragebedingt.
Flat Rolled Products (Flachwalzprodukte)
Die Business Line Flat Rolled Products stellte rund 101.000 t Bänder her, rund 2 % weniger als im ersten Halbjahr des letzten Geschäftsjahres (103.000 t). Die Bandproduktion der europäischen Werke lag leicht über dem Vorjahr. Mit 4.600 t lag die Fertigung von Spezialdraht in Stolberg im ersten Halbjahr etwa 8 % unter dem Vorjahresniveau (5.000 t).
Bars & Profiles (Spezialprofile und Profildrähte) Im Bereich Bars & Profiles war die Produktion höher als im Vorjahr. Die Produktion in Olen erreichte 5.500 t (Vj. 4.600 t).
Stranggussproduktion (in 1.000 t)
Walz- und Spezialdrahtproduktion (in 1.000 t)
Der Aurubis-Konzern beschäftigte am Ende des ersten Halbjahres insgesamt 6.315 Mitarbeiter (Vj. 6.318). Die Mitarbeiter des Aurubis-Konzerns verteilten sich schwerpunktmäßig auf folgende Länder: Deutschland (3.500), Bulgarien (823), USA (693), Belgien (523), Niederlande (326), Finnland (211) und Italien (133). Konzernweit waren 55 % der Belegschaft in Deutschland und 45 % im Ausland tätig. Der Personalaufwand erhöhte sich insbesondere durch Tarifsteigerungen und gestiegene Rückstellungen für Erfolgsbeteiligungen von 205 Mio. € im Vorjahr auf 218 Mio. € in der Berichtsperiode.
Die stärkere Ausrichtung der F&E-Ressourcen auf längerfristige Innovationsziele und Verfahrensentwicklungen wird kontinuierlich fortgeführt, wobei ein wachsender Teil der Projekte gemeinsam mit unserem internationalen Forschungs- und Entwicklungspartner bearbeitet wird. Metallurgisch sind Fortschritte bei neuen Verfahrensideen bzw. -anpassungen erfolgt, die zu einer schnelleren Wertstoffausbringung durch Verminderung von prozessinternen Kreisläufen oder verkürzten Verfahren führen. Ein Großteil der laufenden F&E-Projekte verfolgt weiterhin das Ziel Prozesse und Prozessmodifikationen für komplexe, primäre und sekundäre Rohstoffmaterialien zu untersuchen und in den industriellen Großmaßstab zu überführen.
Die überwiegend positiven Aktienmärkte prägten das Quartal. Der DAX startete mit 9.764 Punkte, erreichte am 16. März ein Allzeithoch von 12.163 Punkte, gab dann aber leicht bis Ende März auf 11.966 Punkte nach. Der amerikanische Dow Jones verzeichnete mit 17.976 Punkte ebenfalls historische Höchststände. Die positive Börsenentwicklung war geprägt durch das Anleihekaufprogramm der EZB. Zusätzlich ließ der niedrige Ölpreis das Wirtschaftswachstum in der Euro-Zone stetig ansteigen.
Die Aurubis-Aktie begann das Quartal mit einem Kurs von 46,55 € (XETRA Schlusskurs), überstieg die Marke von 50,- € am 28. Januar und folgte bis Mitte März mit Kursen über 56,- € der allgemeinen positiven Börsenentwicklung. In Folge der Dividendenzahlung am 20. März gab der Aktienkurs auf 53,46 € nach und entwickelte sich bis zum 31. März weiter rückläufig, gemäß der allgemeinen Marktentwicklung bis auf 52,77 €. Insgesamt verbesserte sich die Aurubis-Aktie im Quartal um 13,4 %, blieb jedoch hinter der Entwicklung des MDAX (+22,1 %) und des DAX (+22,0 %) zurück.
Die Tagesumsätze mit Aurubis-Aktien (XETRA) schwankten im Quartal deutlich. Sie lagen bei durchschnittlich 306.000 Stück/Tag im Januar, 212.000 im Februar und 180.000 im März. Insgesamt wurden im ersten Halbjahr durchschnittlich 219.211 Stück/Tag (XETRA) umgesetzt.
Die Hauptversammlung der Aurubis AG hat am 19. März 2015 der vom Vorstand und dem Aufsichtsrat vorgeschlagenen Dividende von 1,00 € je Aktie für das Geschäftsjahr 2013/14 zugestimmt.
In der BU Primärkupfer wurden die Arbeiten am Projekt "Pirdop 2014" fortgesetzt. Die Vorbereitungen für den 2016 in Pirdop geplanten Großstillstand verliefen planmäßig.
In Hamburg und Lünen wurde das Projekt zur Ergebnisverbesserung weitergeführt. Die Maßnahmen zur Effizienzsteigerung umfassen die Bereiche Materialmanagement, betriebswirtschaftliche Steuerung, Produktion und Instandhaltung.
In Lünen standen Maßnahmen zur Optimierung des Einsatzmixes als Reaktion auf die veränderte Verfügbarkeit von Rohstoffen im Fokus.
Im Bereich Recycling & Precious Metals Hamburg lag der Schwerpunkt auf der Vorbereitung der Inbetriebnahme der neuen Bleiraffination im Mai 2015. Alle bisherigen Tests verliefen erfolgreich.
Business Line Rod &Shapes verfolgt gruppenweit insgesamt fünf größere Projekte zur weiteren Ertragsverbesserung im "Step Up"-Programm. Weiter werden auf Standortebene spezifische Themen z.B. im Ergebnisverbesserungsprogramm in Hamburg bearbeitet.
Die Business Line Flat Rolled Products setzte das Restrukturierungsprogramm weiter fort. Die Kupferbandlinie im Werk Zutphen erzielte in den Monaten Februar und März jeweils neue Höchstwerte bei den Produktionsvolumina bei gleichzeitig verbesserter Qualität. Maßnahmenprogramme der anderen Werke wurden in das konzernweite "Step Up"- Programm integriert.
Die Rohstoffversorgung des Aurubis-Konzerns war im zweiten Quartal des Geschäftsjahres 2014/15 insgesamt sehr gut. Die Versorgung mit Kupferkonzentraten lag auf gutem Niveau. Die Marktlage beim Altkupfer hat sich weiter verbessert. Die Versorgung unserer Aggregate konnten wir im gesamten Quartal gut sicherstellen. Wir erwarten eine Fortsetzung der guten Versorgungslage.
Im zweiten Quartal belebte sich der Markt für Schwefelsäure. Auch für das 3. Quartal erwarten wir eine Nachfrage auf ähnlichem Niveau. Der Absatz von Kupferprodukten zeigte sich gegenüber dem Vorquartal insgesamt freundlicher.
Der Konzentratdurchsatz und die Auslastung der Produktionskapazitäten der Kupfererzeugung lagen trotz technischer Störungen in Hamburg und Pirdop auf einem insgesamt guten Niveau.
Die Energiepreise waren weitestgehend unverändert. Grundsätzlich ist das Risiko schwankender Preise für die wesentlichen deutschen Standorte durch einen langfristigen Stromliefervertrag abgemildert. Die Belastungen, die sich aus dem Beihilfeprüfverfahren zur Stromnetzentgeltverordnung ergeben könnten, lassen sich aufgrund der noch
anhaltenden politischen Diskussionen nicht verlässlich einschätzen.
Die Versorgung mit Liquidität war sichergestellt. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen haben wir weitestgehend durch Warenkreditversicherungen abgesichert. Im Berichtszeitraum wurden keine wesentlichen Forderungsausfälle verzeichnet.
Risiken aus dem schwankenden Wechselkurs des Euro gegenüber dem US-Dollar haben wir durch entsprechende Kurssicherungsgeschäfte eingeschränkt. Den Einflüssen schwankender Metallpreise sind wir durch geeignetes Metallpreis-Hedging begegnet. Die mit der europäischen Schuldenkrise verbundenen Risiken sowie die politische Diskussion zu Steuerthemen, wie z.B. der Finanztransaktionsteuer, sowie deren mögliche Auswirkungen, werden durch uns eng verfolgt.
Es wird weiterhin von einem guten Angebot an Kupferkonzentraten und entsprechend hohen Schmelz- und Raffinierlöhnen ausgegangen.
Wir gehen davon aus, dass sich der Altkupfermarkt weiter in guter Verfassung zeigen wird. Kurzfristig kann es aber durch sinkende Kupferpreise zu einer Marktverengung mit rückläufigen Raffinierlöhnen kommen.
Am Kupfermarkt wird die Nachfrageentwicklung im zentralen Abnehmermarkt China das beherrschende Thema sein. Insgesamt ist bei den Marktteilnehmern eine verhalten positive Grundstimmung zu verzeichnen. Dies stützt die Kupferkurse, die sich
an der London Metal Exchange ohne größere Ausschläge bei knapp über 6.000 US\$/t etabliert haben und Anfang Mai sogar in die Region von 6.300 US\$/t vorgestoßen sind.
Für die nächsten Monate erwarten wir eine Fortsetzung der guten Nachfrage nach Gießwalzdraht und Stranggussformaten.
Die Erwartungen für den europäischen Markt für Flachwalzprodukte bleiben verhalten. Für Nordamerika erwarten wir eine weiterhin schwache Nachfrage in einigen Schlüsselmarktsegmenten.
Für die nächsten Monate ist weiterhin von einer anhaltenden stabilen Nachfrage mit guten Absatzmöglichkeiten auszugehen.
Wir erwarten für das Geschäftsjahr eine über dem Vorjahresniveau liegende Verarbeitungsmenge für Kupferkonzentrat.
Bei insgesamt guter Altkupferverfügbarkeit und Vollversorgung mit Konzentraten erwarten wir eine über dem Vorjahr liegende Kathodenproduktion.
Wir erwarten, dass sich die im Ergebnis des 1. Halbjahres enthaltenen Sondereffekte in Höhe von 50 Mio. € im Verlauf des Geschäftsjahres teilweise umkehren werden.
Wir sehen weiterhin hohe Schmelz- und Raffinierlöhne für Kupferkonzentrat.
Für die Kathodennachfrage gehen wir von einem sich abschwächenden Prämienniveau gegen Ende des Geschäftsjahres aus.
Für die Schwefelsäuremärkte zeichnet sich eine stabile Entwicklung auf gutem Niveau ab.
Die Entwicklung des Altkupfermarktes beeinflusst die Ertragslage der BU Primärkupfer und der BU Recycling/Edelmetalle. Hier gehen wir von einer insgesamt guten Mengenverfügbarkeit bei stabilen Raffinierlöhnen aus.
Das Ergebnis der BU Recycling/Edelmetalle wird im 3. Quartal durch mehrere geplante Stillstände erheblich beeinflusst werden.
In der BU Kupferprodukte zeichnet sich insbesondere für Rod & Shapes eine stabile Geschäftsentwicklung ab. Für die Bandprodukte wird mit weiterhin schwierigen Marktbedingungen insbesondere in Nordamerika gerechnet.
Da wesentliche Einnahmen US-Dollar basiert sind, erwarten wir durch den starken US-Dollar, auch unter Berücksichtigung unserer Hedging-Strategie, weiterhin positive Ergebnisbeiträge im Vergleich zum Vorjahr.
Darüber hinaus gehen wir von ersten Beiträgen aus unseren Ergebnisverbesserungsprojekten im laufenden Geschäftsjahr aus.
Wir erwarten weiterhin für das Geschäftsjahr 2014/15 ein gegenüber dem Vorjahr deutlich steigendes operatives EBT und einen deutlich steigenden ROCE.
| 6 Monate 2014/15 |
6 Monate 2013/14 |
|
|---|---|---|
| Umsatzerlöse | 5.518.922 | 5.694.763 |
| Veränderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen | 158.585 | -231.140 |
| Andere aktivierte Eigenleistungen | 3.314 | 4.560 |
| Sonstige betriebliche Erträge | 29.420 | 30.352 |
| Materialaufwand | -5.120.512 | -5.219.217 |
| Rohergebnis | 589.729 | 279.318 |
| Personalaufwand | -218.137 | -205.272 |
| Abschreibungen auf immaterielle Vermögenswerte und Sachanlagen | -67.686 | -62.519 |
| Sonstige betriebliche Aufwendungen | -113.672 | -116.181 |
| Betriebsergebnis (EBIT) | 190.234 | -104.654 |
| Beteiligungsergebnis | 5 | 6 |
| Ergebnis aus At Equity bewerteten Anteilen | 1.780 | -1.159 |
| Zinserträge | 1.775 | 3.338 |
| Zinsaufwendungen | -15.739 | -18.158 |
| Übriges Finanzergebnis | -2.680 | -26 |
| Ergebnis vor Ertragsteuern (EBT) | 175.375 | -120.653 |
| Steuern vom Einkommen und vom Ertrag | -44.727 | 34.193 |
| Konzernergebnis | 130.648 | -86.460 |
| Auf Aktionäre der Aurubis AG entfallendes Konzernergebnis | 130.149 | -87.109 |
| Auf nicht beherrschende Anteile entfallendes Konzernergebnis | 499 | 649 |
| Unverwässertes Ergebnis je Aktie (in €) | 2,89 | -1,94 |
| Verwässertes Ergebnis je Aktie (in €) | 2,89 | -1,94 |
Vorjahreswerte teilweise angepasst.
| 6 Monate 2014/15 |
6 Monate 2013/14 |
|
|---|---|---|
| Konzernergebnis | 130.648 | -86.460 |
| Positionen, die zukünftig in den Gewinn/Verlust umgegliedert werden | ||
| Marktbewertung von Cashflow-Sicherungen | -52.472 | 1.732 |
| Marktbewertung von Finanzinvestitionen | 2.439 | -2.223 |
| Veränderungen aus der Währungsumrechnung | 5.607 | -2.466 |
| Ertragsteuern | 10.541 | -20 |
| Positionen, die nicht in den Gewinn/Verlust umgegliedert werden | ||
| Neubewertung der Nettoschuld von leistungsorientierten Verpflichtungen | -88.047 | -10.539 |
| Ertragsteuern | 28.638 | 3.453 |
| Sonstiges Ergebnis | -93.294 | -10.063 |
| Konzerngesamtergebnis | 37.354 | -96.523 |
| Auf Aktionäre der Aurubis AG entfallendes Konzerngesamtergebnis | 36.855 | -97.172 |
| Auf nicht beherrschende Anteile entfallendes Konzerngesamtergebnis | 499 | 649 |
| AKTIVA | 31.03.2015 | 30.09.2014 | 31.03.2014 |
|---|---|---|---|
| Immaterielle Vermögenswerte | 83.597 | 83.328 | 83.763 |
| Sachanlagen | 1.285.263 | 1.307.316 | 1.310.211 |
| Anteile an verbundenen Unternehmen | 1.328 | 1.328 | 1.328 |
| Beteiligungen | 844 | 845 | 844 |
| Übrige Finanzanlagen | 29.777 | 30.027 | 31.554 |
| Finanzanlagen | 31.949 | 32.200 | 33.726 |
| At Equity bewertete Anteile | 40.603 | 42.773 | 37.107 |
| Anlagevermögen | 1.441.412 | 1.465.617 | 1.464.807 |
| Latente Steuern | 2.767 | 2.780 | 8.382 |
| Langfristige Forderungen und finanzielle Vermögenswerte | 14.834 | 13.206 | 14.926 |
| Sonstige langfristige nicht finanzielle Vermögenswerte | 1.270 | 1.031 | 890 |
| Langfristige Forderungen und sonstige Vermögenswerte | 16.104 | 14.237 | 15.816 |
| Langfristige Vermögenswerte | 1.460.283 | 1.482.634 | 1.489.005 |
| Vorräte | 1.813.232 | 1.717.346 | 1.758.984 |
| Forderungen aus Lieferungen und Leistungen | 429.536 | 414.235 | 377.932 |
| Forderungen aus Ertragsteuern | 12.379 | 9.339 | 22.173 |
| Übrige kurzfristige Forderungen und finanzielle Vermögenswerte |
151.000 | 92.193 | 83.499 |
| Sonstige kurzfristige nicht finanzielle Vermögenswerte | 49.140 | 37.513 | 46.703 |
| Kurzfristige Forderungen und sonstige Vermögenswerte | 642.055 | 553.280 | 530.307 |
| Flüssige Mittel | 296.363 | 187.282 | 558.758 |
| 2.751.650 | 2.457.908 | 2.848.049 | |
| Zur Veräußerung gehaltene Vermögenswerte | 6.212 | 0 | 6.799 |
| Kurzfristige Vermögenswerte | 2.757.862 | 2.457.908 | 2.854.848 |
| Summe Aktiva | 4.218.145 | 3.940.542 | 4.343.853 |
Werte zum 30.09.2014 und 31.03.2014 teilweise angepasst.
| PASSIVA | 31.03.2015 | 30.09.2014 | 31.03.2014 |
|---|---|---|---|
| Gezeichnetes Kapital | 115.089 | 115.089 | 115.089 |
| Kapitalrücklage | 343.032 | 343.032 | 343.032 |
| Erwirtschaftetes Konzerneigenkapital | 1.448.824 | 1.423.051 | 1.338.731 |
| Erfolgsneutrale Eigenkapitalbestandteile | -41.413 | -7.529 | 2.869 |
| Eigenkapital der Aktionäre der Aurubis AG | 1.865.532 | 1.873.643 | 1.799.721 |
| Nicht beherrschende Anteile | 2.324 | 3.069 | 2.695 |
| Eigenkapital | 1.867.856 | 1.876.712 | 1.802.416 |
| Latente Steuern | 183.273 | 222.765 | 230.989 |
| Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen |
325.358 | 230.639 | 167.784 |
| Sonstige langfristige Rückstellungen | 61.990 | 61.229 | 57.379 |
| Langfristige Rückstellungen | 387.348 | 291.868 | 225.163 |
| Langfristige finanzielle Finanzverbindlichkeiten | 529.520 | 304.634 | 288.196 |
| Übrige langfristige nicht finanzielle Verbindlichkeiten | 1.238 | 999 | 857 |
| Langfristige Verbindlichkeiten | 530.758 | 305.633 | 289.053 |
| Langfristige Rückstellungen und Verbindlichkeiten | 1.101.379 | 820.266 | 745.205 |
| Sonstige kurzfristige Rückstellungen | 28.691 | 32.351 | 34.202 |
| Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten | 45.372 | 155.917 | 504.402 |
| Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 893.291 | 796.848 | 1.024.552 |
| Verbindlichkeiten aus Ertragsteuern | 42.509 | 14.727 | 3.497 |
| Übrige kurzfristige finanzielle Verbindlichkeiten | 198.506 | 161.600 | 152.435 |
| Sonstige kurzfristige nicht finanzielle Verbindlichkeiten | 40.541 | 82.121 | 77.144 |
| Kurzfristige Verbindlichkeiten | 1.220.219 | 1.211.213 | 1.762.030 |
| Kurzfristige Rückstellungen und Verbindlichkeiten | 1.248.910 | 1.243.564 | 1.796.232 |
| Fremdkapital | 2.350.289 | 2.063.830 | 2.541.437 |
| Summe Passiva | 4.218.145 | 3.940.542 | 4.343.853 |
Werte zum 30.09.2014 und 31.03.2014 teilweise angepasst.
| 6 Monate 2014/15 |
6 Monate 2013/14 |
|
|---|---|---|
| Ergebnis vor Ertragsteuern | 175.375 | -120.653 |
| Abschreibungen auf Vermögenswerte des Anlagevermögens | 70.366 | 62.545 |
| Veränderung der Wertberichtigungen auf Forderungen und sonstige Vermögenswerte |
260 | 448 |
| Veränderung langfristiger Rückstellungen | -135 | -7.298 |
| Ergebnis aus dem Abgang von Anlagevermögen | 520 | 1.767 |
| Bewertung von Derivaten | -52.626 | 37.149 |
| Finanzergebnis | 12.179 | 15.973 |
| Ein-/Auszahlungen für Ertragsteuern | -19.452 | 7.027 |
| Veränderung der Forderungen und sonstigen Vermögenswerte | -25.426 | 19.874 |
| Veränderung der Vorräte (inkl. Bewertungseffekte) | -79.364 | 134.191 |
| Veränderung kurzfristiger Rückstellungen | -3.526 | -5.826 |
| Veränderung der Verbindlichkeiten (ohne Finanzschulden) | 31.265 | 211.237 |
| Mittelzufluss aus betrieblicher Geschäftstätigkeit (Netto-Cashflow) | 109.436 | 356.434 |
| Auszahlungen für Investitionen in das Anlagevermögen | -47.188 | -75.651 |
| Einzahlungen aus dem Verkauf von Anlagevermögen | 2.565 | 74 |
| Zinseinzahlungen | 1.775 | 1.987 |
| Erhaltene Dividenden | 3.955 | 3.056 |
| Mittelabfluss aus Investitionstätigkeit | -38.893 | -70.534 |
| Einzahlungen aus der Aufnahme von Finanzverbindlichkeiten | 477.230 | 370.852 |
| Auszahlungen aus der Tilgung von Anleihen und Finanzverbindlichkeiten | -380.802 | -65.039 |
| Zinsauszahlungen | -12.253 | -15.100 |
| Dividendenzahlungen | -46.210 | -50.426 |
| Mittelzufluss aus Finanzierungstätigkeit | 37.965 | 240.287 |
| Veränderung der Zahlungsmittel | 108.508 | 526.187 |
| Veränderungen aus Wechselkursänderungen | 573 | -162 |
| Flüssige Mittel am Anfang der Periode | 187.282 | 32.733 |
| Flüssige Mittel am Ende der Periode | 296.363 | 558.758 |
Vorjahreswerte teilweise angepasst.
| Erfolgsneutrale Eigenkapitalbestandteile | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Erwirt | Marktbe | Marktbe | ||||||||
| schaftetes | wertung von | wertung von | Anteile der | Nicht beherr | ||||||
| Gezeichnetes | Kapital | Konzern | Cashflow | Finanz | Währungs | Ertrag | Aktionäre der | schende | Summe | |
| Kapital | rücklage | eigenkapital | Sicherungen | investitionen | änderungen | steuern | Aurubis AG |
Anteile | Eigenkapital | |
| Stand am 30.09.2013 | 115.089 | 343.032 | 1.482.378 | -2.674 | 2.114 | 5.795 | 611 | 1.946.345 | 3.020 | 1.949.365 |
| Dividendenzahlung | 0 | 0 | -49.452 | 0 | 0 | 0 | 0 | -49.452 | -974 | -50.426 |
| Konzerngesamtergebnis | 0 | 0 | -94.195 | 1.732 | -2.223 | -2.466 | -20 | -97.172 | 649 | -96.523 |
| davon Konzernergebnis | 0 | 0 | -87.109 | 0 | 0 | 0 | 0 | -87.109 | 649 | -86.460 |
| davon sonstiges Ergebnis | 0 | 0 | -7.086 | 1.732 | -2.223 | -2.466 | -20 | -10.063 | 0 | -10.063 |
| Stand am 31.03.2014 | 115.089 | 343.032 | 1.338.731 | -942 | -109 | 3.329 | 591 | 1.799.721 | 2.695 | 1.802.416 |
| Stand am 30.09.2014 | 115.089 | 343.032 | 1.423.051 | -21.805 | 1.585 | 7.910 | 4.781 | 1.873.643 | 3.069 | 1.876.712 |
| Dividendenzahlung | 0 | 0 | -44.966 | 0 | 0 | 0 | 0 | -44.966 | -1.244 | -46.210 |
| Konzerngesamtergebnis | 0 | 0 | 70.739 | -52.471 | 2.439 | 5.606 | 10.542 | 36.855 | 499 | 37.354 |
| davon Konzernergebnis | 0 | 0 | 130.149 | 0 | 0 | 0 | 0 | 130.149 | 499 | 130.648 |
| davon sonstiges Ergebnis | 0 | 0 | -59.410 | -52.471 | 2.439 | 5.606 | 10.542 | -93.294 | 0 | -93.294 |
| Stand am 31.03.2015 | 115.089 | 343.032 | 1.448.824 | -74.276 | 4.024 | 13.516 | 15.323 | 1.865.532 | 2.324 | 1.867.856 |
Der vorliegende Konzernzwischenbericht der Aurubis AG umfasst nach den Vorschriften des Wertpapierhandelsgesetzes einen Konzern-Zwischenabschluss sowie einen Konzern-Zwischenlagebericht. Der Konzern-Zwischenabschluss wurde nach den International Financial Reporting Standards (IFRS) für die Zwischenberichterstattung wie sie in der EU anzuwenden sind, aufgestellt. Die Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze des Jahresabschlusses zum 30.09.2014 wurden mit Ausnahme der erstmalig anzuwendenden Rechnungslegungsnormen unverändert fortgeführt.
Eine prüferische Durchsicht des Konzern-Zwischenabschlusses und des Konzern-Zwischenlageberichts der ersten sechs Monate 2014/15 ist nicht erfolgt.
Der von der Europäischen Union im Dezember 2012 in europäisches Recht übernommene und für am oder nach dem 01.01.2014 beginnende Geschäftsjahre anzuwendende IFRS 12 "Angaben zu Anteilen an anderen Unternehmen" wird im Jahresabschluss 2014/15 angewandt.
Im Mai 2011 veröffentlichte das IASB IFRS 11 "Gemeinsame Vereinbarungen", welcher im Dezember 2012 von der EU in europäisches Recht übernommen wurde. Dieser ist erstmalig für Geschäftsjahre anzuwenden, die am oder nach dem 1. Januar 2014 beginnen.
IFRS 11 regelt die Bilanzierung von gemeinschaftlichen Vereinbarungen (Joint Arrangements), die
nach Gemeinschaftlicher Tätigkeit (Joint Operation) oder Gemeinschaftsunternehmen (Joint Venture) klassifiziert sind.
Hierbei ist die bisher zulässige Methode der Einbeziehung von Gemeinschaftsunternehmen mittels Quotenkonsolidierung nicht mehr gestattet. Diese sind nach IFRS 11 zwingend nach der Equity-Methode zu bilanzieren.
Somit entfällt bei der Aurubis AG die bisher hälftige Einbeziehung der Bilanz- und GuV-Positionen der Schwermetall KG in den Konzernabschluss. Das Gemeinschaftsunternehmen wird nun nach der Equity-Methode einbezogen. Der Ausweis der Schwermetall KG erfolgt unter den At Equity bewerteten Anteilen. Der Ergebnisbeitrag (nach Steuern) der Schwermetall KG wird in der Gewinn- und Verlustrechnung unter der Position Ergebnis aus At Equity bewerteten Anteilen abgebildet.
Aurubis wendet IFRS 11 seit dem 1. Oktober 2014 an. Die Änderungen sind rückwirkend auf den Beginn der Vergleichsperiode anzuwenden.
Darüber hinaus wurden Personalverpflichtungen, die eine abgegrenzte Schuld entsprechend IAS 37 darstellen, in der Bilanz von den kurzfristigen Personalrückstellungen in die sonstigen finanziellen Verbindlichkeiten umgegliedert. Aurubis wendet diese Änderung seit dem 1. Oktober 2014 rückwirkend auf den Beginn der Vergleichsperiode an.
Die quantitativen Auswirkungen der retrospektiv erfolgten Anpassungen gemäß IAS 8 auf die Konzernbilanzen sowie auf die Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung der ersten sechs Monate 2013/14 sind nachfolgend tabellarisch dargestellt:
| Aktiva | 31.03.2014 vor Korrektur |
Korrektur gemäß IAS 8 |
31.03.2014 nach Korrektur |
|
|---|---|---|---|---|
| Immaterielle Vermögenswerte | 83.813 | -50 | 83.763 | |
| Sachanlagen | 1.331.763 | -21.552 | 1.310.211 | |
| Finanzanlagen | 33.726 | 0 | 33.726 | |
| At Equity bewertete Anteile | 0 | 37.107 | 37.107 | |
| Anlagevermögen | 1.449.302 | 15.505 | 1.464.807 | |
| Aktive latente Steuern | 8.382 | 0 | 8.382 | |
| Langfristige Forderungen und finanzielle Vermögenswerte | 14.926 | 0 | 14.926 | |
| Sonstige langfristige Vermögenswerte | 890 | 0 | 890 | |
| Langfristige Forderungen und sonstige Vermögenswerte | 15.816 | 0 | 15.816 | |
| Langfristige Vermögenswerte | 1.473.500 | 15.505 | 1.489.005 | |
| Vorräte | 1.806.952 | -47.968 | 1.758.984 | |
| Forderungen aus Lieferungen und Leistungen | 393.123 | -15.191 | 377.932 | |
| Forderungen aus Ertragsteuern | 22.173 | 0 | 22.173 | |
| Übrige kurzfristige Forderungen und finanzielle Vermögenswerte |
81.899 | 1.600 | 83.499 | |
| Sonstige kurzfristige nicht finanzielle Vermögenswerte | 47.170 | -467 | 46.703 | |
| Kurzfristige Forderungen und sonstige Vermögenswerte | 544.365 | -14.058 | 530.307 | |
| Flüssige Mittel | 559.134 | -376 | 558.758 | |
| Zur Veräußerung gehaltene Vermögenswerte | 6.799 | 0 | 6.799 | |
| Kurzfristige Vermögenswerte | 2.917.250 | -62.402 | 2.854.848 | |
| Summe Aktiva | 4.390.750 | -46.897 | 4.343.853 |
| Passiva | 31.03.2014 vor Korrektur |
Korrektur gemäß IAS 8 |
31.03.2014 nach Korrektur |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Eigenkapital | 1.802.416 | 0 | 1.802.416 | |||
| Latente Steuern | 235.566 | -4.577 | 230.989 | |||
| Rückstellungen für Pensionen | 169.015 | -1.231 | 167.784 | |||
| Sonstige langfristige Rückstellungen | 57.810 | -431 57.379 |
||||
| Langfristige Rückstellungen | 226.825 | -1.662 | 225.163 | |||
| Langfristige finanzielle Verbindlichkeiten | 296.233 | -8.037 | 288.196 | |||
| Übrige langfristige nicht finanzielle Verbindlichkeiten | 857 | 0 | 857 | |||
| Langfristige Verbindlichkeiten | 297.090 | -8.037 | ||||
| Langfristige Rückstellungen und Verbindlichkeiten | 759.481 | -14.276 | 745.205 | |||
| Sonstige kurzfristige Rückstellungen | 70.644 | -36.442 | 34.202 | |||
| Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten | 530.798 | -26.396 | 504.402 | |||
| Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 1.027.841 | -3.289 | 1.024.552 | |||
| Verbindlichkeiten aus Ertragsteuern | 3.890 | -393 | 3.497 | |||
| Übrige kurzfristige finanzielle Verbindlichkeiten | 118.344 | 34.091 | 152.435 | |||
| Sonstige kurzfristige nicht finanzielle Verbindlichkeiten | 77.336 | -192 | 77.144 | |||
| Kurzfristige Verbindlichkeiten | 1.758.209 | 3.821 | 1.762.030 | |||
| Kurzfristige Rückstellungen und Verbindlichkeiten | 1.828.853 | -32.621 | 1.796.232 | |||
| Fremdkapital | 2.588.334 | -46.897 | 2.541.437 | |||
| Summe Passiva | 4.390.750 | -46.897 | 4.343.853 |
Die Korrektur gemäß IAS 8 enthält Umgliederungen für abgegrenzte Schulden aus den sonstigen kurzfristigen Rückstellungen in übrige kurzfristige finanzielle Verbindlichkeiten in Höhe von 34.481 T€ zum 31.03.2014.
| Aktiva | 30.09.2014 vor Korrektur |
Korrektur gemäß IAS 8 |
30.09.2014 nach Korrektur |
|---|---|---|---|
| Immaterielle Vermögenswerte | 83.363 | -35 | 83.328 |
| Sachanlagen | 1.330.667 | -23.351 | 1.307.316 |
| Finanzanlagen | 32.200 | 0 | 32.200 |
| At Equity bewertete Anteile | 0 | 42.773 | 42.773 |
| Anlagevermögen | 1.446.230 | 19.387 | 1.465.617 |
| Aktive latente Steuern | 2.780 | 0 | 2.780 |
| Langfristige Forderungen und finanzielle Vermögenswerte | 13.216 | -10 | 13.206 |
| Sonstige langfristige Vermögenswerte | 1.031 | 1.031 | |
| Langfristige Forderungen und sonstige Vermögenswerte | 14.247 | -10 | 14.237 |
| Langfristige Vermögenswerte | 1.463.257 | 19.377 | 1.482.634 |
| Vorräte | 1.763.497 | -46.151 | 1.717.346 |
| Forderungen aus Lieferungen und Leistungen | 425.497 | -11.262 | 414.235 |
| Forderungen aus Ertragsteuern | 9.339 | 0 | 9.339 |
| Übrige kurzfristige Forderungen und finanzielle Vermögenswerte |
89.993 | 2.200 | 92.193 |
| Sonstige kurzfristige nicht finanzielle Vermögenswerte | 37.879 | -366 | 37.513 |
| Kurzfristige Forderungen und sonstige Vermögenswerte | 562.708 | -9.428 | 553.280 |
| Flüssige Mittel | 187.440 | -158 | 187.282 |
| Kurzfristige Vermögenswerte | 2.513.645 | -55.737 | 2.457.908 |
| Summe Aktiva | 3.976.902 | -36.360 | 3.940.542 |
| Passiva | 30.09.2014 vor Korrektur |
Korrektur gemäß IAS 8 |
30.09.2014 nach Korrektur |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Eigenkapital | 1.876.712 | 0 | 1.876.712 | |||
| Latente Steuern | 227.433 | -4.668 | 222.765 | |||
| Rückstellungen für Pensionen | 232.183 | -1.544 | 230.639 | |||
| Sonstige langfristige Rückstellungen | 61.542 | -313 61.229 |
||||
| Langfristige Rückstellungen | 293.725 | -1.857 | 291.868 | |||
| Langfristige finanzielle Verbindlichkeiten | 315.288 | -10.654 | 304.634 | |||
| Übrige langfristige nicht finanzielle Verbindlichkeiten | 999 | 0 | 999 | |||
| Langfristige Verbindlichkeiten | 316.287 | -10.654 | 305.633 | |||
| Langfristige Rückstellungen und Verbindlichkeiten | 837.445 | -17.179 | 820.266 | |||
| Sonstige kurzfristige Rückstellungen | 70.646 | -38.295 | 32.351 | |||
| Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten | 165.179 | -9.262 | 155.917 | |||
| Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 801.272 | -4.424 | 796.848 | |||
| Verbindlichkeiten aus Ertragsteuern | 15.399 | -672 | 14.727 | |||
| Übrige kurzfristige finanzielle Verbindlichkeiten | 127.914 | 33.686 | 161.600 | |||
| Sonstige kurzfristige nicht finanzielle Verbindlichkeiten | 82.335 | -214 | 82.121 | |||
| Kurzfristige Verbindlichkeiten | 1.192.099 | 19.114 | 1.211.213 | |||
| Kurzfristige Rückstellungen und Verbindlichkeiten | 1.262.745 | -19.181 | 1.243.564 | |||
| Fremdkapital | 2.100.190 | -36.360 | 2.063.830 | |||
| Summe Passiva | 3.976.902 | -36.360 | 3.940.542 |
Die Korrektur gemäß IAS 8 enthält Umgliederungen für abgegrenzte Schulden aus den sonstigen kurzfristigen Rückstellungen in übrige kurzfristige finanzielle Verbindlichkeiten in Höhe von 35.281T€ zum 30.09.2014.
| 6 Monate 2013/14 vor Korrektur |
Korrektur gemäß IAS 8 |
6 Monate 2013/14 nach Korrektur |
|
|---|---|---|---|
| Umsatzerlöse | 5.734.199 | -39.436 | 5.694.763 |
| Veränderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen |
-231.140 | 0 | -231.140 |
| Andere aktivierte Eigenleistungen | 4.560 | 0 | 4.560 |
| Sonstige betriebliche Erträge | 30.353 | -1 | 30.352 |
| Materialaufwand | -5.250.878 | 31.661 | -5.219.217 |
| Rohergebnis | 287.094 | -7.776 | 279.318 |
| Personalaufwand | -210.046 | 4.774 | -205.272 |
| Abschreibungen auf immaterielle Vermögenswerte und Sachanlagen |
-63.615 | 1.096 | -62.519 |
| Sonstige betriebliche Aufwendungen | -119.353 | 3.172 | -116.181 |
| Betriebsergebnis (EBIT) | -105.920 | 1.266 | -104.654 |
| Beteiligungsergebnis | 6 | 0 | 6 |
| Ergebnis aus At Equity bewerteten Anteilen | 0 | -1.159 | -1.159 |
| Zinserträge | 3.344 | -6 | 3.338 |
| Zinsaufwendungen | -18.632 | 474 | -18.158 |
| Übriges Finanzergebnis | -26 | 0 | -26 |
| Ergebnis vor Ertragsteuern (EBT) | -121.228 | 575 | -120.653 |
| Steuern vom Einkommen und vom Ertrag | 34.768 | -575 | 34.193 |
| Konzernergebnis | -86.460 | 0 | -86.460 |
| Auf Aktionäre der Aurubis AG entfallendes Konzernergebnis | -87.109 | 0 | -87.109 |
| Auf nicht beherrschende Anteile entfallendes Konzern ergebnis |
649 | 0 | 649 |
| Unverwässertes Ergebnis je Aktie (in €) | -1,94 | 0,00 | -1,94 |
| Verwässertes Ergebnis je Aktie (in €) | -1,94 | 0,00 | -1,94 |
Der Bilanzgewinn des Geschäftsjahres 2013/2014 der Aurubis AG in Höhe von 87.944.196,73 € wurde in Höhe von 44.956.723,00 € zur Zahlung einer Dividende von 1,00 € verwendet. Ein Betrag von 42.987.473,73 € wurde auf neue Rechnung vorgetragen.
Im Februar 2015 hat die Aurubis AG ein Schuldscheindarlehen in Höhe von 300 Mio. € emittiert. Das neue Schuldscheindarlehen hat Laufzeiten von 5 und 7 Jahren und dient der Refinanzierung der Tilgung von Schuldscheindarlehen über 210 Mio. € sowie der allgemeinen Unternehmensfinanzierung.
| Segment Primärkupfer |
Segment Recycling/ Edelmetalle |
Segment Kupferprodukte |
Sonstige | Summe | Überleitung/ Konsolidierung |
Konzern gesamt | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 6 Monate 2014/15 operativ |
6 Monate 2013/14 operativ |
6 Monate 2014/15 operativ |
6 Monate 2013/14 operativ |
6 Monate 2014/15 operativ |
6 Monate 2013/14 operativ |
6 Monate 2014/15 operativ |
6 Monate 2013/14 operativ |
6 Monate 2014/15 operativ |
6 Monate 2013/14 operativ |
6 Monate 2014/15 IFRS |
6 Monate 2013/14 IFRS |
6 Monate 2014/15 IFRS |
6 Monate 2013/14 IFRS |
|
| Umsatzerlöse | ||||||||||||||
| gesamt | 3.660.995 | 3.667.856 | 2.131.160 | 2.022.668 | 4.081.132 | 4.292.783 | 6.309 | 8.585 | ||||||
| davon mit anderen Segmenten |
3.601.959 | 3.548.940 | 743.860 | 720.805 | 13.206 | 25.699 | 1.648 | 1.686 | ||||||
| Konzern mit Dritten |
59.036 | 118.916 | 1.387.300 | 1.301.863 | 4.067.927 | 4.267.085 | 4.660 | 6.899 | 5.518.922 | 5.694.763 | 0 | 0 | 5.518.922 | 5.694.763 |
| EBIT | 150.476 | 33.726 | 48.461 | 8.933 | 14.311 | 10.819 | -17.597 | -13.148 | 195.651 | 40.330 | -5.417 | -144.984 | 190.234 | -104.654 |
| EBT | 146.718 | 27.320 | 43.004 | 5.517 | 11.094 | 7.160 | -20.349 | -13.240 | 180.467 | 26.757 | -5.092 | -147.410 | 175.375 | -120.653 |
| ROCE | 36,4% | 7,4% | 14,6% | -0,3% | 4,7 % |
0,4 % |
16,3 % |
-17,3 % |
Die Segmentierung erfolgt entsprechend der Definition der Business Units im Konzern. Vorjahreswerte teilweise angepasst.
Nach bestem Wissen versichern wir, dass der Konzern-Zwischenabschluss ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Konzerns vermittelt, der Konzern-Zwischenlagebericht den Geschäftsverlauf einschließlich des Geschäftsergebnisses und der Lage des Konzerns so darstellt, dass ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild vermittelt wird, und dass die wesentlichen Chancen und Risiken der voraussichtlichen Entwicklung des Konzerns im verbleibenden Geschäftsjahr beschrieben sind.
Hamburg, 12. Mai 2015
Aurubis AG Der Vorstand
Dr. Bernd Drouven Dr. Stefan Boel Erwin Faust Dr. Frank Schneider
Rechtlicher Hinweis:
Zukunftsgerichtete Aussagen
Diese Information enthält in die Zukunft gerichtete Aussagen, die auf unseren gegenwärtigen Annahmen und Prognosen beruhen. Bekannte wie auch unbekannte Risiken, Ungewissheiten und Einflüsse können dazu führen, dass die tatsächlichen Ergebnisse, die Finanzlage oder die Entwicklung von den hier gegebenen Einschätzungen abweichen. Wir übernehmen keine Verpflichtung, zukunftsgerichtete Aussagen zu aktualisieren.
Zwischenbericht 9 Monate 2014/15 13. August 2015 Bericht zum Geschäftsjahr 2014/15 11. Dezember 2015 Hauptversammlung 24. Februar 2016
Angela Seidler Michaela Hessling Leiterin Leiterin Tel. +49 40 7883-3178 Tel: +49 40 7883-3053
Dieter Birkholz Matthias Trott Tel. +49 40 7883-3969 Tel. +49 40 7883-3037 E-Mail: [email protected] E-Mail: [email protected]
Elke Brinkmann Tel. +49 40 7883-2379 E-Mail: [email protected]
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