Aurisco Pharmaceutical Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2020

Apr 19, 2021

奥锐特药业股份有限公司

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

$\frac{1}{2}$

一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告……………………………第1-2页

二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告…………………第3-7页

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

天健审〔2021〕2600号

奥锐特药业股份有限公司全体股东:

我们鉴证了后附的奥锐特药业股份有限公司(以下简称奥锐特公司)董事会 编制的 2020 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供奥锐特公司年度报告披露时使用, 不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为奥锐特公司年度报告的必备文件,随同其他文件一起 报送并对外披露。

二、董事会的责任

奥锐特公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料, 按照《上海 证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修订)》及相关格式指引的规定 编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》,并保证其内容真实、准 确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对奥锐特公司董事会编制的上述报 告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述

我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师

诚信公正务实专业

第1页共7页

地址: 杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座 Add: Block B, China Resources Building 1366 Qianjiang Road, Hangzhou, China 网址: www.pccpa.cn

执业准则要求我们计划和实施鉴证工作, 以对鉴证对象信息是否不存在重大错报 获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的 程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论

我们认为,奥锐特公司董事会编制的 2020 年度《关于募集资金年度存放与 使用情况的专项报告》符合《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013 年修订)》及相关格式指引的规定,如实反映了奥锐特公司募集资金 2020 年度实 际存放与使用情况。

奥锐特药业股份有限公司

关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告

根据上海证券交易所印发的《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修 订)》及相关格式指引的规定,将本公司2020年度募集资金存放与使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一) 实际募集资金金额和资金到账时间

经中国证券监督管理委员会证监许可 (2020) 1969 号文核准, 并经上海证券交易所同 意,本公司由主承销商安信证券股份有限公司采用公开发行方式,向社会公众公开发行人民 币普通股(A股)股票 4,100 万股,发行价为每股人民币 8.37 元,共计募集资金 34,317.00 万元, 坐扣承销和保荐费用 3,088.53 万元后的募集资金为 31,228.47 万元, 已由主承销商 安信证券股份有限公司于 2020年9月15日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行 费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新 增外部费用 2,824,34 万元后, 公司本次募集资金净额为 28,404.13 万元。上述募集资金到 位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并由其出具《验资报告》(天健验〔2020〕 375号)。

(二) 募集资金使用和结余情况

单位: 人民币万元

项 目		序号	额 金
募集资金净额		A	28, 404. 13
	项目投入	B1
截至期初累计发生额	利息收入净额	B2
	项目投入	C1	19,781.30
本期发生额	利息收入净额	C 2	36.95
截至期末累计发生额	项目投入	$D1 = B1 + C1$	19,781.30
	利息收入净额	$D2= B2+C2$	36.95

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应结余募集资金	$E=A-D1+D2$	8,659,77
实际结余募集资金	F	8,772.98
差异[注]	$G = E - F$	$-113.21$

[注] 差异系截至 2020 年 12 月 31 日, 公司尚未支付给深圳证券时报传媒有限公司的发 行费用(不含税)

二、募集资金管理情况

(一) 募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用, 提高资金使用效率和效益, 保护投资者权益, 本公司 按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则 (2020年12月修订)》及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修订)》等 有关法律、法规和规范性文件的规定,结合公司实际情况,制定了《奥锐特药业股份有限公 司募集资金管理办法》(以下简称《管理办法》)。根据《管理办法》,本公司及募集资金投资 项目的实施公司扬州奥锐特药业有限公司(以下简称扬州奥锐特公司)对募集资金实行专户 存储, 在银行设立募集资金专户。本公司连同保荐机构安信证券股份有限公司于 2020 年 9 月7日分别与中国工商银行股份有限公司天台支行、兴业银行股份有限公司台州临海支行签 订了《募集资金三方监管协议》,明确了各方的权利和义务。本公司及扬州奥锐特公司连同 保荐机构安信证券股份有限公司于 2020 年 9 月 7 日分别与中国工商银行股份有限公司天台 支行、上海浦东发展银行台州天台支行签订了《募集资金四方监管协议》,明确了各方的权 利和义务。监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异, 本公司在使用募 集资金时已经严格遵照履行。

(二) 募集资金专户存储情况

截至 2020年12月31日,本公司有4个募集资金专户,募集资金存放情况如下:

单位: 人民币元

公司名称	开户银行	银行账号	募集资金余额	注
本公司	中国工商银行股份 有限公司天台支行	1207061129200156445	1, 197, 135. 34
本公司	兴业银行股份有限 公司台州临海支行	358520100100239120	31, 411, 440. 03
扬州奥锐特公司	中国工商银行股份 有限公司天台支行	1207061129200156569	35, 294, 161. 52
扬州奥锐特公司	上海浦东发展银行 天台支行	81070078801400000510	19, 827, 018.76

ਜ	87, 729, 755. 65

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一) 募集资金使用情况对照表

募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。

(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明

本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

扬州奥锐特药业有限公司新建中试实验中心项目主要服务于企业自身现有的产品开发 和工艺改进,提高公司研究开发条件和经济效益,但无法直接产生收入,故无法单独核算效益。

以募集资金补充流动资金可以缓解公司流动资金压力, 节省利息费用, 为公司各项经营 活动的顺利开展提供流动资金保障,有利于公司的持续健康发展,但无法直接产生收入,故 无法单独核算效益。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本年度,本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

附件: 1. 募集资金使用情况对照表

奥锐特药业股份有限公司

二〇二一年四月十六日

第5页共7页

附件 1

募集资金使用情况对照表

2020年度

编制单位: 奥锐特药业股份有限公司

编制单位:		奥锐特药业股份有限公司										单位: 人民币万元
募集资金总额				28, 404.13		本年度投入募集资金总额						19,781.30
变更用途的募集资金总额
变更用途的募集资金总额比例						己累计投入募集资金总额						19,781.30
承诺投资 项目	更项目(含 是否已变 部分变更)	募集资金 承诺投资 总额	投资总额 调整后	截至期末 承诺投入 金额(1)	投入金额 本年度	累计投入金额 截至期末 (2)	投入金额与承诺 投入金额的差额 截至期末累计 $(3) = (2) - (1)$	$(4) = (2) / (1)$ 截至期末投入 进度(%)	预定可使用 状态日期 项目达到	本年 度实 现的 效益	是否 效益 达到 预计	项目可行性 重大变化 是否发生
年产15吨醋酸阿
比特龙、4吨丙酸									2021年12
氟替卡松生产线	$\overline{K}$	6, 272. 27	6, 272. 27	6, 272. 27	3, 152.89	3, 152.89	$-3, 119.38$	50.27%	月31日	注	КД	КД
技改项目
年产 20吨TAF、
10吨倍他米松、3
吨布瓦西坦和3	КД	16, 649. 13	16, 649. 13	16, 649. 13	13, 126.86	13, 126.86	$-3,522.27$	78.84%	2021年12 月31日	不适 $\mathbb{E}$	不适 $\mathbb{E}$	$\overline{K}$
吨脱氢孕酮生产
线建设项目
扬州奥锐特药业
有限公司新建中	$\overline{K}$	2, 482.73	2, 482.73	2, 482.73	501.55	501.55	$-1,981.18$	20.20%	2021年12	不适	不适	$K\Box$
试实验中心项目									月31日	$\mathbb{E}$	$\mathbb{E}$
										不适	不适
补充流动资金	$\overline{K}$	3,000.00	3,000.00	3,000.00	3,000.00	3,000.00		100.00%		$\mathbb{E}$	$\mathbb{E}$	Кμ

第6页共7页

ħ ∜¤	28, 404.13	28, 404. 13	28, 404.13	19,781.30	19,781.30	8,622.83	I	I	I	I
(分具体项目) 未达到计划进度原因							无
项目可行性发生重大变化的情况说明							₩
募集资金投资项目先期投入及置换情况				截至 2020年9月30日, 次会议审议通过。		于 2020 年 11 月 11 日和 2020 年 11 月 24 日将 13, 811. 35 万元自募集资金专用账户转入其他银行账户。以上使用募 公司以自筹资金预先投入募投项目的金额为13,811.35万元, 募集资金到位后, 公司分别 集资金置换预先已投入自筹资金已经公司 2020 年 10 月 28 日召开的第二届董事会第三次会议、第二届监事会第三
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况							Æ
对闲置募集金进行现金管理, 投资相关产品的情况				产品。		会, 审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》, 使用最高额度不超过 13,000 万元(含 13,000 万元)的闲置募集资金进行现金管理,用于购买安全性高、流动性好的低风险投资产品,使用期限自股东大会审议 公司于 2020 年 10 月 28 日、2020 年 11 月 13 日分别召开第二届董事会第三次会议、和 2020 年第二次临时股东大 通过之日起 12 个月内有效,在授权额度内滚动使用。截至 2020 年 12 月 31 日,公司尚未使用募集资金购买理财
募集资金其他使用情况							₩
龙产品本年度计算的税后利润为590.27万元,可研报告中预测的运营期第一期税后利润为1,266.93万元。未达到预计效益的主要原因系目前一期工程仅能够达到年产8吨 [注]其中4吨丙酸氟替卡松生产线技改项目尚未完工,年产15吨醋酸阿比特龙生产线技改项目一期工程已于2019年度达到预定可使用状态。该一期工程生产的醋酸阿比特

醋酸阿比特龙, 尚未最终整体建成