Aurisco Pharmaceutical Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2020

Oct 28, 2020

关于奥锐特药业股份有限公司 以自筹资金预先投入募投项目的 鉴证报告

目录

一、以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告 ……………………第1-2页

二、以自筹资金预先投入募投项目的专项说明 ……………………第 3- 4页

关于奥锐特药业股份有限公司 以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告

天健审〔2020〕9905号

奥锐特药业股份有限公司全体股东:

我们鉴证了后附的奥锐特药业股份有限公司(以下简称奥锐特公司)管理层 编制的《以自筹资金预先投入募投项目的专项说明》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供奥锐特公司为以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹 资金之目的使用,不得用作任何其他目的。

二、管理层的责任

奥锐特公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料, 按照《上海 证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修订)》及相关格式指引的要求 编制《以自筹资金预先投入募投项目的专项说明》,并保证其内容真实、准确、 完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对奥锐特公司管理层编制的上述说 明独立地提出鉴证结论。

四、工作概述

我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师

执业准则要求我们计划和实施鉴证工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错报 获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的 程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论

我们认为,奥锐特公司管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目的专项 说明》符合《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修订)》及相 关格式指引的规定,如实反映了奥锐特公司以自筹资金预先投入募投项目的实际 情况。

第2页共4页

奥锐特药业股份有限公司

以自筹资金预先投入募投项目的专项说明

上海证券交易所:

现根据贵所印发《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修订)》及相关 格式指引的规定,将本公司以自筹资金预先投入募投项目的具体情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监许可 (2020) 1969 号文核准, 并经贵所同意, 本公司 由主承销商安信证券股份有限公司采用公开发行方式,向社会公众公开发行人民币普通股 (A股)股票 4, 100 万股,发行价为每股人民币 8.37 元,共计募集资金 34, 317, 00 万元, 坐扣承销和保荐费用 3,088.53 万元后的募集资金为 31,228.47 万元,已由主承销商安信证 券股份有限公司于 2020 年 9 月 15 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、 招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增 外部费用 2,824.34 万元后, 公司本次募集资金净额为 28,404.13 万元。上述募集资金到位 情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并由其出具《验资报告》(天健验〔2020〕 375号)。

二、发行申请文件承诺募集资金投资项目情况

本公司《首次公开发行股票招股说明书》披露的募集资金项目及募集资金使用计划如 $\overline{\Gamma}$ :

单位:人民币万元

项目名称	总投资额	募集资金 投资额	项目备案 或核准文号
年产15吨醋酸阿比特龙、4吨 丙酸氟替卡松生产线技改项目	8, 842. 27	6, 272. 27	天经技变更[2017]14号
年产20吨TAF、10吨倍他米松、 3 吨布瓦西坦和 3 吨脱氢孕酮 生产线建设项目	23, 470.93		16,649.13 扬邗发改备[2017]127号

第3页共4页

扬州奥锐特药业有限公司新建 中试实验中心项目	3,500.00	2, 482. 73	扬邗发改备[2017]63号
补充流动资金	3,000.00	3,000.00
计 台	38, 813. 20	28, 404. 13

三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

截至 2020年9月30日, 本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金 额为 138, 113, 484. 60 元, 具体情况如下:

单位:人民币万元

项目名称	总投资额	自筹资金实际 投入金额	占总投资的比例 $(\%)$
年产 15 吨醋酸阿比特龙、4 吨丙酸氟替卡松生产线技改 项目	8, 842. 27	3, 115.24	35.23
年产 20 吨 TAF、10 吨倍他米 松、3吨布瓦西坦和3吨脱氢 孕酮生产线建设项目	23, 470.93	10, 419. 12	44.39
扬州奥锐特药业有限公司新 建中试实验中心项目	3,500.00	276.98	7.91
补充流动资金	3,000.00
计 合	38, 813. 20	13, 811. 34	35.58

四、自筹资金已支付发行费用情况

截至 2020 年 9 月 30 日, 本公司已从自有资金账户支付发行费用(不含增值税)人 民币 998, 208. 38 元, 故本次拟一并置换, 具体情况如下:

单位: 人民币元

发行费用(不含增值税)	自筹资金实际投入金额	占发行费用的比例(%)
59, 128, 744. 00	998, 208. 38	.69

$\mathbf{r}$

100 WEST TRANSFER OF CERTIFIED AURICE 33	仅为奥锐特药业股份有限公司以募集资金置换预先投入募 投项目的自有资金之目的而提供文件的复印件, 仅用于说 明王建甫是中国注册会让师未给本人书面同意, 此文件不 得用作任何其他用念、、新不得尚第全家代送或披露。	ЦŲ 年度检验登记 Annual Renewal Registration
王建哥 Full name 慰 胜 Sex 出 地 -- - - - - - - - - - - - - - - - - - - $1981 - 01 - 27$ Date of birth 工作单位 天體会计药事务所(特殊黄色 Working unit 会伙了 身份证号码 410103198101277031 Identity card No.	330000012070 No. off entities the 浙江省注册会计师协会 准运带协会 Ambuctand Institute of CPAs 2005 $\mathbf{O}$ $\Omega$ 度证目期 $\overline{18}$ Date of Invance.	本证书经验验合格、组织有效一年。 This certificate is valid for another year after this senewal. 注册会计师任职责格检查 RESEARCH DESCRIPTION 2020 3010 浙江省注册会计师的会

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