AUCMA Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2004

Oct 25, 2004

青岛澳柯玛股份有限公司 2004 年第三季度报告

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二○○四年十月二十三日

青岛 澳柯玛 股份有限公司

QINGDAO AUCMA COMPANY LIMITED 2004 年第三季度报告全文

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青岛澳柯玛股份有限公司 2004 年第三季度报告

§1 重要提示

1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

1.2 公司董事王大亮先生、刘家新先生授权委托邵伟董事出席并表决，董事姜秀 臣女士授权委托薛美玉董事出席并表决，独立董事戴德明先生、潘福祥先生、卢克群先 生通讯表决。

1.3 本季度财务报告未经审计。

1.4 公司董事长鲁群生先生、总经理邵伟先生、财务负责人薛美玉女士、财务经 理王英峰先生声明：保证2004 年第三季度报告中财务报告真实、完整。

§2 公司基本情况

2.1 公司基本信息

股票简称	澳柯玛	变更前简称（如有）	变更前简称（如有）	无
股票代码	600336
	董事会秘书		证券事务代表
姓名	孙武		王洪阳
联系地址	青岛经济技术开发区前湾港路315 号		青岛经济技术开发区前湾港路315 号
电话	0532-6765129		0532-6765129
传真	0532-6765129		0532-6765129
电子邮箱	sunwu@aucma.com.cn		wanghy@aucma.com.cn

2.2 财务资料

2.2.1 主要会计数据及财务指标（金额单位：元）

	本报告期末	上年度期末	本报告期末比上年度期 末增减（％）
总资产	4163472685.11	3688135102.99	12.89
股东权益（不含少数股东权益）	1212873898.96	1195056885.70	1.49
每股净资产	3.56	3.50	1.49
调整后的每股净资产	3.45	3.45	0.01
	报告期 （7-9 月）	年初至报告期期末 （1-9 月）	本报告期比上年同期增 减（％）
经营活动产生的现金流量净额	31791966.00	-361688956.17	-3.27
每股收益	0.010	0.056	12.59
净资产收益率（%）	0.27	1.59	增长0.03 个百分点
扣除非经常性损益后的净资产 收益率（%）	0.28	1.16	增长0.06 个百分点

1

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	非经常性损益项目	非经常性损益项目	非经常性损益项目	非经常性损益项目	金额(1-9 月)	金额(1-9 月)	金额(1-9 月)
	营业外收支净额				-445152.46
	投资收益				7227233.65
	补贴收入				43000.00
	处置固定资产、无形资产、其他长期资产产生的收益				-707191.80
	合计				6117889.39
	所得税影响				917683.41
	非经常性损益合计				5200205.98
	2.2.2利润表（单位：元） 2004 年7-9 月 2003 年7-9 月 项目 编号 合并数 母公司 合并数 母公司 一、主营业务收入 1 570206688.68 263024700.99 423726150.81 219142831.35 减：主营业务成本 2 489821408.93 234392945.59 335376302.13 192514488.00 主营业务税金及附加 3 1578854.38 940264.05 968437.86 743418.91 二、主营业务利润 4 78806425.37 27691491.35 87381410.82 25884924.44 加：其他业务利润 5 740049.89 -530143.52 -550073.44 21087.80 减：营业费用 6 33865457.69 2341183.41 47579894.25 3458574.88 管理费用 7 25318772.51 9902555.52 26128078.66 10523132.27 财务费用 8 18066438.25 12801059.71 13343616.58 8275918.24 三、营业利润 10 2295806.81 2116549.19 -220252.11 3648386.86 加：投资收益 11 -223536.05 275774.56 1075458.67 -40377.16 补贴收入 12 43000.00 营业外收入 13 882201.95 632155.55 480927.16 309799.53 减：营业外支出 14 251745.50 145635.97 193257.42 97798.48 四、利润总额 15 2745727.22 2878843.32 1142876.30 3820010.75 减：所得税 16 2095.80 1759914.98 919803.63 少数股东损益 17 -870002.85 -234180.30 加：未确认投资损失 18 -348309.13 3283065.49 五、净利润 20 3265325.13 2878843.32 2900207.11 2900207.11 2004 年1-9 月 2003 年1-9 月 项目 编号 合并数 母公司 合并数 母公司 一、主营业务收入 1 1913678990.87 872813652.89 1416454041.70 721752269.11 减：主营业务成本 2 1613995906.54 775272747.23 1136407920.72 630898167.90 主营业务税金及附加 3 3115415.29 2190240.27 2889037.69 915994.74 二、主营业务利润 4 296567669.04 95350665.39 277157083.29 89938106.47 加：其他业务利润 5 4022055.32 1606676.76 1023186.65 -88040.62 减：营业费用 6 146034622.53 6630592.76 136242140.84 9389722.93 管理费用 7 84606587.53 30694631.57 81583715.28 33488310.61 财务费用 8 58443581.00 40724593.75 43854183.49 25669036.18
	项目	编号	2004 年7-9 月			2003 年7-9 月
			合并数	母公司		合并数	母公司
	一、主营业务收入	1	570206688.68	263024700.99		423726150.81	219142831.35
	减：主营业务成本	2	489821408.93	234392945.59		335376302.13	192514488.00
	主营业务税金及附加	3	1578854.38	940264.05		968437.86	743418.91
	二、主营业务利润	4	78806425.37	27691491.35		87381410.82	25884924.44
	加：其他业务利润	5	740049.89	-530143.52		-550073.44	21087.80
	减：营业费用	6	33865457.69	2341183.41		47579894.25	3458574.88
	管理费用	7	25318772.51	9902555.52		26128078.66	10523132.27
	财务费用	8	18066438.25	12801059.71		13343616.58	8275918.24
	三、营业利润	10	2295806.81	2116549.19		-220252.11	3648386.86
	加：投资收益	11	-223536.05	275774.56		1075458.67	-40377.16
	补贴收入	12	43000.00
	营业外收入	13	882201.95	632155.55		480927.16	309799.53
	减：营业外支出	14	251745.50	145635.97		193257.42	97798.48
	四、利润总额	15	2745727.22	2878843.32		1142876.30	3820010.75
	减：所得税	16	2095.80			1759914.98	919803.63
	少数股东损益	17	-870002.85			-234180.30
	加：未确认投资损失	18	-348309.13			3283065.49
	五、净利润	20	3265325.13	2878843.32		2900207.11	2900207.11
	项目	编号	2004 年1-9 月			2003 年1-9 月
			合并数	母公司		合并数	母公司
	一、主营业务收入	1	1913678990.87	872813652.89		1416454041.70	721752269.11
	减：主营业务成本	2	1613995906.54	775272747.23		1136407920.72	630898167.90
	主营业务税金及附加	3	3115415.29	2190240.27		2889037.69	915994.74
	二、主营业务利润	4	296567669.04	95350665.39		277157083.29	89938106.47
	加：其他业务利润	5	4022055.32	1606676.76		1023186.65	-88040.62
	减：营业费用	6	146034622.53	6630592.76		136242140.84	9389722.93
	管理费用	7	84606587.53	30694631.57		81583715.28	33488310.61
	财务费用	8	58443581.00	40724593.75		43854183.49	25669036.18

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三、营业利润	10	11504933.30	18907524.07	16500230.33	21302996.13
加：投资收益	11	7227233.65	4488760.61	11028080.30	2641363.25
补贴收入	12	43000.00
营业外收入	13	1385799.67	746688.16	1533191.13	1028368.38
减：营业外支出	14	1830952.13	1465434.04	691828.58	186085.39
四、利润总额	15	18330014.49	22677538.79	28369673.19	24786642.37
减：所得税	16	4328441.30	2939083.75	5208015.04	3629433.87
少数股东损益	17	-3721914.32		-713794.92
加：未确认投资损失	18	1426407.57		-2718244.57
五、净利润	20	19149895.08	19738455.04	21157208.50	21157208.50

2.3 报告期末股东总数及前十名流通股股东持股表

报告期末股东总数（户）	53666
前十名流通股股东持股情况
股东名城（全称）	期末持有流通股的数量	种类（A、B、H 股或其他）
孙雷	168600	A 股
魏娟	155000	A 股
上海申兴大楼装饰工程公司	150000	A 股
皇浦海顺	120085	A 股
兴和证券投资基金	119606	A 股
钱永华	115000	A 股
关卓	114100	A 股
欧阳彩霞	108199	A 股
南京轻工产业(集团)有限公司	100300	A 股
曾峰	100120	A 股

§3 管理层讨论与分析

3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析

公司及控股子公司主要从事冰柜、冰箱、展示柜、空调器、自动售货机、锂电池、 共轭亚油酸等产品的生产和经营。报告期内生产经营平稳，7-9月实现主营业务收入5.70 亿元，比去年同期增长34.57%；7-9 月实现净利润326.53 万元，比去年同期增长12.59%。 今年1-9 月累计实现主营业务收入19.13 亿元，比去年同期增长35.10%；1-9 月累计实 现净利润1914.99 万元，比去年同期下降9.49%。

销售收入增加主要有三方面原因：一是空调器收入有较大幅度增长；二是冰柜冰箱 有较大幅度增长；三是锂电池项目销售收入增加较多。净利润较去年同期有所下降，主 要原因为：由于原材料价格上升，产品毛利率有所下降以及本期扩大了合并范围，新纳 入企业（青岛澳龙光电科技股份有限公司）出现较大亏损。

3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况（1-9 月） （单位：元）

□√适用 □不适用

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分行业或分产品	主营业务收入	主营业务成本	毛利率(%)
冰柜	640,237,971.72	540,833,284.52	15.53
空调器	865,674,950.80	782,312,757.37	9.63
冰箱	189,983,187.15	168,476,648.54	11.32
展示柜	81,634,602.76	64,975,150.13	20.41
其中：关联交易
空调器	865,674,950.80	782,312,757.37	9.63
冰柜	206,140,819.48	197,328,856.60	4.27

• 3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征

• □适用 □√不适用

• 3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收

• 益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及 原因的说明）

□√适用 □不适用

项目	金额(万元)	金额(万元)	占利润总额的比例%	占利润总额的比例%
	2004 年7-9 月	2004 年1-6 月	2004 年7-9 月	2004 年1-6 月
主营业务利润	7880.64	21776.12	2870.15	1397.31
其它业务利润	74.00	328.20	26.95	21.06
期间费用	7725.07	21183.41	2813.49	1359.28
投资收益	-22.35	745.08	-8.14	47.81
补贴收入	4.30	0.00	1.57	0.00
营业外收支净额	63.05	-107.56	22.96	-6.90
利润总额	274.57	1558.43	100.00	100.00

• 主营业务利润减少的主要原因是因市场竞争激烈导致产品价格下降，部分原材料价

• 格上涨导致产品生产成本上升以及产品销售结构有所变动造成的。

• 3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明 □适用 □√不适用

• 3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其

• 原因说明

• □适用 □√不适用

• 3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明

• □适用 □√不适用

• 3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明 □√适用 □不适用

• 根据本公司确定的合并报表原则，本次季度报告与2003 年度报告合并范围相比，

• 增加了青岛澳龙光电科技股份有限公司，其他控股公司均未达到合并标准。

• 3.4 经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明 □适用 □√不适用

• 3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发

• 生大幅度变动的警示及原因说明

• □适用 □√不适用

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3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况 □适用 □√不适用

§4 附录 资产负债表、现金流量表

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董事长：鲁群生

二○○四年十月二十三日

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附录：会计报表

合并资产负债表（资产方）

2004 年9 月30 日

编制：青岛澳柯玛股份有限公司 单位：元

项目	附注 五	编 号	期末数	期末数	期初数	期初数
			合并	母公司	合并	母公司
流动资产：
货币资金		1	874104641.10	622338097.63	964319629.27	485336258.94
短期投资		2	4250000.00	900000.00	3140000.00	900000.00
应收票据		3	338013970.94	694344402.63	111143608.50	566371784.28
应收股利		4
应收利息		5
应收账款		6	530783769.21	396878578.30	493345322.27	401651162.64
其他应收款		7	37526895.47	17655539.06	32681501.57	7352915.79
预付账款		8	391477764.44	95875121.69	133912594.68	46605934.60
应收补贴款		9
存货		10	939702923.21	318248184.02	882571970.32	335390052.95
待摊费用		11	15141568.39	4635999.65	5597989.54	4634071.89
一年内到期的长期债权投资		21
其他流动资产		24	100000.00
流动资产合计		30	3131101532.76	2150875922.99	2626712616.15	1848242181.09
长期投资：
长期股权投资		31	167423632.91	689438290.23	171385490.85	603010329.51
长期债权投资		32	275000000.00	5000000.00	350000000.00
长期投资合计		33	442423632.91	694438290.23	521385490.85	603010329.51
其中：合并价差		34
其中：股权投资差额		35
固定资产：
固定资产原值		39	500002129.00	239837268.24	474265396.04	248768614.77
减：累计折旧		40	129597417.20	93439427.26	110002896.26	85016627.83
固定资产净值		41	370404711.80	146397840.98	364262499.78	163751986.94
减：固定资产减值准备		42	120000.00		120000.00
固定资产净额		43	370284711.80	146397840.98	364142499.78	163751986.94
工程物资		44
在建工程		45	159298172.44	141601256.59	115527067.24	109389573.34
固定资产清理		46
固定资产合计		50	529582884.24	287999097.57	479669567.02	273141560.28
无形资产及其他资产：
无形资产		51	57415632.59	1312720.72	56600104.43	1830350.95
长期待摊费用		52	2949002.61	1500507.37	3767324.54	1680568.21
其他长期资产		53
无形资产及其他资产合计		54	60364635.20	2813228.09	60367428.97	3510919.16
递延税项：
递延税款借项		55
资产总计		60	4163472685.11	3136126538.87	3688135102.99	2727904990.04

法定代表人：鲁群生 负责财务工作的企业负责人:邵伟 财务负责人：薛美玉

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合并资产负债表（负债及股东权益方）

2004 年9 月30 日

编制单位：青岛澳柯玛股份有限公司 单位：元

项目	附注 五	编 号	期末数	期末数	期初数	期初数
			合并	母公司	合并	母公司
流动负债：
短期借款		61	1492610000.00	1147000000.00	1192350000.00	850850000.00
应付票据		62	876085711.46	483822414.84	645042496.70	371209206.64
应付账款		63	277640307.79	75459630.38	384859550.91	80891751.42
预收账款		64	22272233.67		3656067.95	19925.05
应付工资		65
应付福利费		66	129725.12	-182598.10	376725.51
应付股利		67	84000.00	84000.00	17051800.00
应交税金		68	-3153501.69	1237721.41	-13685704.73	-5803658.83
其他应交款		69	293961.50	53681.19	149697.20	51072.58
其他应付款		70	80367977.19	23423321.37	68747133.73	27754896.28
预提费用		71	3529565.10	134830.02	860168.22	574914.18
预计负债		72
一年内到期的长期负债		78	28000000.00	28000000.00	28000000.00	28000000.00
其他流动负债		79
流动负债合计		80	2777859980.14	1759033001.11	2327407935.49	1353548107.32
长期负债：
长期借款		81	136000000.00	136000000.00	136000000.00	136000000.00
应付债券		82
长期应付款		83
专项应付款		84	1560000.00		1060000.00
其他长期负债		85
长期负债合计		87	137560000.00	136000000.00	137060000.00	136000000.00
递延税款：		88
递延税款贷项		89
负债合计		90	2915419980.14	1895033001.11	2464467935.49	1489548107.32
少数股东权益		91	35178806.00		28610281.80
股东权益：
股本		92	341036000.00	341036000.00	341036000.00	341036000.00
资本公积		93	843017162.68	843017162.68	842967162.68	842967162.68
盈余公积		94	29013728.22	27592110.02	29013728.22	27592110.02
其中：法定公益金		95	9713747.28	9197370.01	9713747.28	9197370.01
减：未确认投资损失		96	-19845211.61		-18462329.79
未分配利润		97	19652219.67	29448265.06	502324.59	26761610.02
外币报表折算差额		98
股东权益合计		99	1212873898.96	1241093537.76	1195056885.70	1238356882.72
负债和股东权益总计		100	4163472685.11	3136126538.87	3688135102.99	2727904990.04

法定代表人：鲁群生 负责财务工作的企业负责人:邵伟 财务负责人：薛美玉

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青岛 澳柯玛 股份有限公司

QINGDAO AUCMA COMPANY LIMITED 2004 年第三季度报告全文

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合并现金流量表

2004 年1-9 月

编制单位：青岛澳柯玛股份有限公司 单位：元

编制单位：青岛澳柯玛股份有限公司				单位：元
项 目	附注 五	编号	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1	1877359560.79	938622118.01
收到的税费返还		2	40000.00
收到的其他与经营活动有关的现金		3	22109035.05
经营活动现金流入小计		5	1899508595.85	938622118.01
购买商品、接受劳务支付的现金		6	1939760293.88	830143380.68
支付给职工以及为职工支付的现金		7	72716627.06	23933332.83
支付的各项税费		8	34589147.28	21787632.78
支付的其他与经营活动有关的现金		9	214131483.80	39193036.50
经营活动现金流出小计		10	2261197552.02	915057382.79
经营活动现金流量净额		11	-361688956.17	23564735.22
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金		12	80040000.00
其中：出售子公司收到的现金		13
取得投资收益所收到的现金		14	8773288.56	1306106.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金		15	3245689.90	2924223.90
收到的其他与投资活动有关的现金		16		0.00
投资活动现金流入小计		17	92058978.46	4230330.62
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金		18	50111066.04	43170628.86
投资所支付的现金		19	88621306.83	84815306.83
支付的其他与投资活动有关的现金		20	13300.00
投资活动现金流出小计		22	138745672.87	127985935.69
投资活动产生的现金流量净额		25	-46686694.41	-123755605.07
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金		26	81610000.00	0.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金		27		0.00
借款所收到的现金		28	305260000.00	296150000.00
收到其他与筹资活动有关的现金		29	7079275.96	4411389.39
筹资活动现金流入小计		30	393949275.96	300561389.39
偿还债务所支付的现金		31	224000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金		32	75656981.43	63017765.88
其中：支付少数股东的股利		33	16967800.00	16967800.00
支付的其他与筹资活动有关的现金		34	1066785.90	350914.97
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金		35
筹资活动现金流出小计		36	76947767.33	63368680.85
筹资活动产生的现金流量净额		40	317001508.63	237192708.54
四、汇率变动对现金的影响		41
五、现金及现金等价物净增加额		42	-91374141.95	137001838.69

法定代表人：鲁群生 负责财务工作的企业负责人:邵伟 财务负责人：薛美玉

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QINGDAO AUCMA COMPANY LIMITED 2004 年第三季度报告全文

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青岛 澳柯玛 股份有限公司

补充资料	补充资料	补充资料	补充资料	补充资料
	附注 五	编号	合并	母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润(亏损以“-”号填列)		43	19149895.08	16938455.04
加：少数股东权益			-3721914.32
加：计提的资产减值准备		46	2047288.03	291054.67
固定资产折旧		47	24895578.78	13941613.09
无形资产摊销		48	2175803.52	517630.23
长期待摊费用摊销		49	5997985.88	180060.84
待摊费用的减少(减:增加)		50	-9543578.85	800497.34
预提费用的增加(减:减少)		51	1866971.79	-1242509.26
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)		52	707191.80	707191.80
固定资产报废损失		53
财务费用		54	58443581.00	40724593.75
投资损失(减:收益)		55	-7227233.65	-1688760.61
递延税款贷项(减:借项)		56
存货的减少(减:增加)		57	-57130952.89	17141868.93
经营性应收项目的减少(减:增加)		58	-250538037.56	-125188676.52
经营性应付项目的增加(减:减少)		59	-148811534.78	60441715.91
其他		60
经营活动产生的现金流量净额		65	-361688956.17	23564735.22
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本		66
一年内到期的可转换公司债券		67
融资租入固定资产		68
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额		69	874104641.10	622338097.63
减：现金的期初余额		70	965478783.05	485336258.94
加：现金等价物的期末余额		71
减：现金等价物的期初余额		72
现金及现金等价物净增加额		73	-91374141.95	137001838.69

法定代表人：鲁群生 负责财务工作的企业负责人:邵伟 财务负责人：薛美玉

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