AUCMA Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2004

Apr 26, 2004

青岛澳柯玛股份有限公司

2004 年第一季度报告

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二○○四年四月二十六日

青岛 澳柯玛 股份有限公司 QINGDAOAUCMACOMPANYLIMITED2004 年第一季度报告

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青岛澳柯玛股份有限公司 2004 年第一季度报告

§1 重要提示

1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

1.2 公司董事于锦波先生、毛芳亮先生授权委托薛美玉董事出席并表决，独立董 事戴德明先生、潘福祥先生、马树卿先生通讯表决。

1.3 本季度财务报告未经审计。

1.4 公司董事长鲁群生先生、总经理邵伟先生、财务负责人薛美玉女士、财务经 理王英峰先生声明：保证2004 年第一季度报告中财务报告真实、完整。

§2 公司基本情况

2.1 公司基本信息

股票简称	澳柯玛	澳柯玛	变更前简称（如有）	变更前简称（如有）	变更前简称（如有）	变更前简称（如有）	无
股票代码	600336
	董事会秘书				证券事务代表
姓名	孙武				王洪阳
联系地址	青岛经济技术开发区前湾港路315 号				青岛经济技术开发区前湾港路315 号
电话	0532-6765129				0532-6765129
传真	0532-6765129				0532-6765129
电子邮箱	sunwu@aucma.com.cn				wanghy@aucma.com.cn
2.2 财务资料 2.2.1 主要会计数据及财务指标（金额单位：元）
		本报告期末		上年度期末		本报告期末比上年度期末增减 （％）
总资产		3780535928.58		3688135102.99		2.51
股东权益（不含少数股东权益）		1220524989.55		1212108685.70		0.69
每股净资产		3.58		3.55		0.69
调整后的每股净资产		3.36		3.50		-3.92
		报告期		年初至报告期期末		本报告期比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额		-354675438.41		-354675438.41		-
每股收益		0.0220		0.0220		-7.40
净资产收益率		0.62%		0.62%		-8.08
扣除非经常性损益后的净资产 收益率		0.65%		0.65%		1.21

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非经常性损益项目	金额
营业外收支净额	158875.48
投资收益	-666988.43
处置固定资产、无形资产、其他长期资产产生的损失	119017.67
合计	-627130.62
所得税影响	-94069.59
非经常性损益合计	-533061.03

2.2.2 利润表（单位：元）

项目	本季数	本季数	去年同期	去年同期
	合并数	母公司	合并数	母公司
一、主营业务收入	561732138.04	301370990.33	478268212.32	250750244.97
减：主营业务成本	457253341.27	264950187.73	393405826.14	216548581.57
主营业务税金及附加	502589.78	330785.05	1305923.85	53677.88
二、主营业务利润	103976206.99	36090017.55	83556462.33	34147985.52
加：其他业务利润	1161454.24	693845.81	518695.00	81653.81
减：营业费用	44111006.53	818879.42	37706657.02	2578355.18
管理费用	33480182.57	10792349.35	20584281.07	10733701.14
财务费用	18689222.89	13175050.22	14277044.62	9088970.41
三、营业利润	8857249.24	11997584.37	11507174.62	11828612.60
加：投资收益	-666988.43	1448518.99	82476.50	-2375047.56
补贴收入	3000.00	0.00	0.00
营业外收入	313685.28	121.17	623871.89	547492.33
以前年度损益调整	0.00	0.00	165603.15	58061.20
减：营业外支出	154809.80	121308.80	0.00
四、利润总额	8352136.29	13324915.73	12047919.86	9942996.17
减：所得税	3413905.05	1727535.70	2822088.95	1843361.59
少数股东损益	-3478072.60	0.00	-382900.02
加：未确认投资损益	-899908.77	0.00	1509096.35
五、净利润	7516395.08	11597380.03	8099634.58	8099634.58

2.3 报告期末股东总人数55904 户。

§3 管理层讨论与分析

3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析

公司及控股子公司主要从事冰柜、冰箱、展示柜、空调器、自动售货机、锂电池、 共轭亚油酸等产品的生产和经营。报告期内生产经营平稳，实现主营业务收入56173.21 亿元，比去年同期增长17.45%，净利润751.64 万元，比去年同期降低7.20%。

本季度，公司主营业务收入增长主要得益于空调器和锂离子电池，两项分别增长 33.89%和238.22%。净利润较去年同期略有下降，主要原因有两方面：一是家电市场竞 争激烈，原材料价格上升，产品毛利率有所下降；二是本季度扩大了合并范围，新纳入

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企业青岛澳龙光电科技股份有限公司因开办费一次性摊入投产当月，出现较大亏损。 3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况（单位：元） □√适用 □不适用

分行业或分产品	主营业务收入	主营业务成本	毛利率(%)
冰柜	207,391,780.52	167,177,403.23	19.39
空调器	231,849,548.41	199,227,727.84	14.00
冰箱	64,144,131.55	54,132,122.28	15.61
展示柜	11,316,869.72	8,519,468.16	24.72
电芯	29,830,988.92	24163225.67	19.00
其中：关联交易
冰柜	77045942.28	73788380.05	4.23
空调器	225030797.12	193368392.18	14.07

3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征

• □适用 □√不适用

• 3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收

• 益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及 原因的说明）

□√适用 □不适用

项目	金额(万元)	金额(万元)	占利润总额的比例%	占利润总额的比例%
	2004 年1-3 月	2003 年1-3 月	2004 年1-3 月	2003 年1-3 月
主营业务利润	10397.62	8355.65	1244.91	693.54
其它业务利润	116.15	51.87	13.91	4.31
期间费用	9628.04	7256.8	1152.76	602.33
投资收益	-66.70	8.25	-7.99	0.68
补贴收入	0.30	0	0.04	0.00
营业外收支净额	15.89	45.83	1.90	3.80
利润总额	835.21	1204.79	100.00	100.00

（1）、主营业务利润增加的主要原因是主营业务收入增加以及产品销售结构有所变 动造成的。

（2）、其他业务利润增加的主要原因是本年销售的物资、废品下脚料，以及外协配 套厂家让利所取得的收入较去年同期增加。

（3）、期间费用增加较大，主要原因是本季度与去年同期相比，扩大了合并范围； 同时，由于家电市场竞争激烈，加之石油价格上涨，造成促销费、广告宣传费以及运费 费用等增加较多。

• 3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明 □适用 □√不适用

• 3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其

• 原因说明

• □适用 □√不适用

• 3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明

• □适用 □√不适用

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• 3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明 □√适用 □不适用

• 根据本公司确定的合并报表原则，本次季度报告与2003 年度报告合并范围相比，

• 增加了青岛澳龙光电科技股份有限公司，其他控股公司均未达到合并标准。

• 3.4 经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明 □适用 □√不适用

• 3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发

• 生大幅度变动的警示及原因说明

• □适用 □√不适用

• 3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况

• □适用 □√不适用

• §4 附录

资产负债表、现金流量表

青岛澳柯玛股份有限公司

董事长：鲁群生

二○○四年四月二十六日

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附录：会计报表

合并资产负债表（资产方）

2004 年3 月31 日

编制：青岛澳柯玛股份有限公司单位：元

项目	合并数	合并数	母公司	母公司
	2004.3.31	2003.12.31	2004.3.31	2003.12.31
流动资产：
货币资金	831058784.66	964319629.27	535513896.96	485336258.94
短期投资	3100000.00	3140000.00	900000.00	900000.00
应收票据	163832789.66	111143608.50	743149198.22	566371784.28
应收股利
应收利息
应收账款	527577208.86	493345322.27	393206002.76	401651162.64
其他应收款	66597374.19	32681501.57	11444041.06	7352915.79
预付账款	33451594.78	133912594.68	13344041.48	46605934.60
应收补贴款
存货	1041521863.96	882571970.32	359682402.71	335390052.95
待摊费用	6389212.06	5597989.54	3673793.64	4634071.89
一年内到期的长期债权投资
待处理财产损益
其他流动资产
流动资产合计	2673528828.17	2626712616.15	2060913376.83	1848242181.09
长期投资：
长期股权投资	181137863.97	171385490.85	616298570.07	603010329.51
长期债权投资	350000000.00	350000000.00
长期投资合计	531137863.97	521385490.85	616298570.07	603010329.51
合并价差
固定资产：
固定资产原价	496532893.57	474265396.04	242434451.58	248768614.77
减：累计折旧	116867831.76	110002896.26	88079564.73	85016627.83
固定资产净值	379665061.81	364262499.78	154354886.85	163751986.94
减：固定资产减值准备	120000.00	120000.00
固定资产净额	379545061.81	364142499.78	154354886.85	163751986.94
工程物资
在建工程	134382843.26	115527067.24	123706415.34	109389573.34
固定资产清理
固定资产合计	513927905.07	479669567.02	278061302.19	273141560.28
无形资产及其他资产：
无形资产	2744933.42	56600104.43		1830350.95
长期待摊费用	55982757.04	3767324.54	1657807.54	1680568.21
其他长期资产	3213640.91		1620547.93	0.00
无形资产及其他资产合计	61941331.37	60367428.97	3278355.47	3510919.16
递延税项：
递延税款借项
资产总计	3780535928.58	3688135102.99	2958551604.56	2727904990.04

法定代表人：鲁群生 负责财务工作的企业负责人:邵伟 财务负责人：薛美玉

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青岛 澳柯玛 股份有限公司

合并资产负债表（负债及股东权益方）

	合并资产负债表（负债及股东权益方）	合并资产负债表（负债及股东权益方）	合并资产负债表（负债及股东权益方）	合并资产负债表（负债及股东权益方）
	2004 年3 月31 日 编制单位：青岛澳柯玛股份有限公司单位：元 合并数 母公司 2004.3.31 2003.12.31 2004.3.31 2003.12.31 1461550000.00 1192350000.00 1117050000.00 850850000.00 520911338.96 645042496.70 306165000.00 371209206.64 250948260.40 384859550.91 77541743.60 80891751.42 15333038.13 3656067.95 176530.79 19925.05 679514.18 376725.51 341628.79 -17165063.99 -13685704.73 -4347875.06 -5803658.83 336806.08 149697.20 84141.60 51072.58 125894900.31 68747133.73 45930058.49 27754896.28 3145956.12 860168.22 1656113.60 574914.18 28000000.00 28000000.00 28000000.00 28000000.00 2389634750.19 2310356135.49 1572597341.81 1353548107.32 136000000.00 136000000.00 136000000.00 136000000.00 1560000.00 1060000.00 137560000.00 137060000.00 136000000.00 136000000.00 2527194750.19 2447416135.49 1708597341.81 1489548107.32 32816188.84 28610281.80 341036000.00 341036000.00 341036000.00 341036000.00 341036000.00 341036000.00 341036000.00 341036000.00 842967162.68 842967162.68 842967162.68 842967162.68 29013728.22 29013728.22 27592110.02 27592110.02 9713747.28 9713747.28 9197370.01 9197370.01 -17562421.02 -18462329.79 25070519.67 17554124.59 38358990.05 26761610.02 1220524989.55 1212108685.70 1249954262.75 1238356882.72 3780535928.58 3688135102.99 2958551604.56 2727904990.04 负责财务工作的企业负责人:邵伟 财务负责人：薛美玉
项目	合并数		母公司
	2004.3.31	2003.12.31	2004.3.31	2003.12.31
流动负债：
短期借款	1461550000.00	1192350000.00	1117050000.00	850850000.00
应付票据	520911338.96	645042496.70	306165000.00	371209206.64
应付账款	250948260.40	384859550.91	77541743.60	80891751.42
预收账款	15333038.13	3656067.95	176530.79	19925.05
应付工资
应付福利费	679514.18	376725.51	341628.79
应付股利
应交税金	-17165063.99	-13685704.73	-4347875.06	-5803658.83
其他应交款	336806.08	149697.20	84141.60	51072.58
其他应付款	125894900.31	68747133.73	45930058.49	27754896.28
预提费用	3145956.12	860168.22	1656113.60	574914.18
预计负债
一年内到期的长期负债	28000000.00	28000000.00	28000000.00	28000000.00
其他流动负债
流动负债合计	2389634750.19	2310356135.49	1572597341.81	1353548107.32
长期负债：
长期借款	136000000.00	136000000.00	136000000.00	136000000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款	1560000.00	1060000.00
其他长期负债
长期负债合计	137560000.00	137060000.00	136000000.00	136000000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计	2527194750.19	2447416135.49	1708597341.81	1489548107.32
少数股东权益	32816188.84	28610281.80
股东权益
股本	341036000.00	341036000.00	341036000.00	341036000.00
减：已归还投资
股本净额	341036000.00	341036000.00	341036000.00	341036000.00
资本公积	842967162.68	842967162.68	842967162.68	842967162.68
盈余公积	29013728.22	29013728.22	27592110.02	27592110.02
其中：法定公益金	9713747.28	9713747.28	9197370.01	9197370.01
未确认投资损失	-17562421.02	-18462329.79
未分配利润	25070519.67	17554124.59	38358990.05	26761610.02
报表折算差额
股东权益合计	1220524989.55	1212108685.70	1249954262.75	1238356882.72
负债和股东权益总计	3780535928.58	3688135102.99	2958551604.56	2727904990.04
法定代表人：鲁群生

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合并现金流量表

2004 年1-3 月

编制单位：青岛澳柯玛股份有限公司单位：元

项目	合并数	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	432897092.92	185946842.17
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金	63339897.83	18368243.47
现金流入小计	496236990.75	204315085.64
购买商品、接受劳务支付的现金	754885869.06	366405955.39
支付给职工以及为职工支付的现金	27209950.37	8323272.42
支付的各项税费	7928387.95	4015033.62
支付的其他与经营活动有关的现金	60888221.78	6384454.75
现金流出小计	850912429.16	385128716.18
经营活动产生的现金流量净额	-354675438.41	-180813630.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金	1040000.00
取得投资收益所收到的现金	71364.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额	7305443.20	6983977.20
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计	8416808.04	6983977.20
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金	19615600.08	18097381.74
投资所支付的现金	13045306.83	12045306.83
支付的其他与投资活动有关的现金	70122.00
现金流出小计	32731028.91	30142688.57
投资活动产生的现金流量净额	-24314220.87	-23158711.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金	633000000.00	630000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金	2462457.80	1658463.89
现金流入小计	635462457.80	631658463.89
偿还债务所支付的现金	372800000.00	363800000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金	17953342.49	13603056.10
其中：子公司支付的少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金	113252.20	105427.86
现金流出小计	390866594.69	377508483.96
筹资活动产生的现金流量净额	244595863.11	254149979.93
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-134393796.17	50177638.02

法定代表人：鲁群生 负责财务工作的企业负责人:邵伟 财务负责人：薛美玉

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青岛 澳柯玛 股份有限公司

QINGDAOAUCMACOMPANYLIMITED2004 年第一季度报告

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补充资料	补充资料	补充资料
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：	合并数	母公司
净利润	11373137.20	11597380.03
加：少数股东损益	-3478072.60
计提的资产减值准备	2102358.77	-229159.72
固定资产折旧	6689099.05	4746796.43
无形资产摊销	721212.80	172543.41
长期待摊费用摊销	5758671.43	60020.28
待摊费用减少（减：增加）	-791222.52	960278.25
预提费用增加（减：减少）	2285787.90	1081199.42
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)	119017.67	119017.67
固定资产报废损失
财务费用	18516679.28	13175050.22
投资损失(减：收益)	666988.43	-1448518.99
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加)	-159246775.33	-24292349.76
经营性应收项目的减少(减：增加)	-205906708.41	-171822291.49
经营性应付项目的增加(减：减少)	-33485612.08	-14933596.29
其他
经营活动产生的现金流量净额	-354675438.41	-180813630.54
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
以投资偿还债务
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额	830786618.93	535513896.96
减：现金的期初余额	965180415.10	485336258.94
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-134393796.17	50177638.02

法定代表人：鲁群生 负责财务工作的企业负责人:邵伟 财务负责人：薛美玉

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