AI Terminal
Attendo
Quarterly Report • Jul 22, 2021
3003_ir_2021-07-22_f7f9660f-e3af-464e-b584-9fc49937372b.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Q2
DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2021
Sammanfattning av andra kvartalet 2021
- Nettoomsättningen uppgick till 3 207 Mkr (3 112). Den organiska tillväxten uppgick till 4,8 procent.
- Leasejusterat rörelseresultat (EBITA)1 , det vill säga EBITA enligt tidigare redovisningsstandard, uppgick till 53 Mkr (42), vilket motsvarar en leasejusterad rörelsemarginal på 1,7 procent (1,3). De negativa effekterna från pandemin uppskattas ha påverkat resultatet med cirka 40 Mkr (60) vilket till del har motverkats av offentlig kompensation för vissa merkostnader 2020 på 23 Mkr.I jämförelsekvartalet ingår en realisationsvinst på 41 Mkr.
- Rörelseresultatet (EBITA)1 uppgick till 162 Mkr (153), vilket motsvarar en rörelsemarginal på 5,1 procent (4,9).
- I andra kvartalet 2020 genomfördes nedskrivning av goodwill samt av nyttjanderättstillgångar, vilket belastade jämförelsekvartalets resultat med -971 Mkr.
- Periodens resultat uppgick till -19 Mkr (-975). Resultat per aktie efter utspädning uppgick till -0,12 kr (-6,06). Justerat resultat per aktie2 efter utspädning uppgick till 0,19 kr (0,11).
- Fritt kassaflöde uppgick till 72 (198).
Sammanfattning av perioden januari-juni
- Nettoomsättningen uppgick till 6 269 Mkr (6 240). Den organiska tillväxten uppgick till 3,4 procent.
- Leasejusterat rörelseresultat (EBITA)1 , det vill säga EBITA enligt tidigare redovisningsstandard, uppgick till 128 Mkr (126), vilket motsvarar en leasejusterad rörelsemarginal på 2,0 procent (2,0). De negativa effekterna från pandemin uppskattas ha påverkat resultatet med cirka 90 Mkr (80) vilket till del har motverkats av offentlig kompensation för vissa merkostnader 2020 på 73 Mkr. I jämförelseperioden ingår en realisationsvinst på 41 Mkr.
- Rörelseresultatet (EBITA)1 uppgick till 345 Mkr (335), vilket motsvarar en rörelsemarginal på 5,5 procent (5,4).
- Periodens resultat uppgick till -28 Mkr (-972). Resultat per aktie efter utspädning uppgick till -0,18 kr (-6,04). Justerat resultat per aktie2 efter utspädning uppgick till 0,45 kr (0,48).
- Fritt kassaflöde uppgick till 210 Mkr (424).
- Antalet platser i Attendos boenden3 var vid periodens slut 20 858 (20 708). Beläggning i boenden3 var 83 procent (80).
Koncernens nyckeltal
| Q2 | jan-jun | jan-dec | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Mkr | 2021 | 2020 | Δ% | 2021 | 2020 | Δ% | 2020 |
| Nettoomsättning | 3 207 | 3 112 | 3% | 6 269 | 6 240 | 0% | 12 288 |
| Leasejusterat rörelseresultat (EBITA) ¹ | 53 | 42 | 26% | 128 | 126 | 2% | 375 |
| Leasejusterad rörelsemarginal (EBITA)¹, % | 1,7 | 1,3 | - | 2,0 | 2,0 | - | 3,1 |
| Rörelseresultat (EBITA)¹ | 162 | 153 | 6% | 345 | 335 | 3% | 797 |
| Rörelsemarginal (EBITA)¹, % | 5,1 | 4,9 | - | 5,5 | 5,4 | - | 6,5 |
| Periodens resultat | -19 | -975 | - | -28 | -972 | - | -904 |
| Resultat per aktie efter utspädning, kr | -0,12 | -6,06 | - | -0,18 | -6,04 | - | -5,63 |
| Justerat resultat per aktie efter utspädning¹' ², kr | 0,19 | 0,11 | 73% | 0,45 | 0,48 | -6% | 1,43 |
| Fritt kassaflöde | 72 | 198 | - | 210 | 424 | - | 428 |
1) Notera att om inget annat anges avser EBITA samt leasejusterad EBITA i denna rapport EBITA/leasejusterad EBITA exklusive jämförelsestörande poster. Se vidare definitioner av nyckeltal och alternativa nyckeltal sid 33-34.
2) Periodens resultat hänförligt till moderbolagets aktieägare exklusive effekter av avskrivningar på förvärvsrelaterade immateriella tillgångar, IFRS 16 samt jämförelsestörande poster och relaterade skatteeffekter dividerat med genomsnittligt antal utestående aktier efter utspädning.
3) Från och med första kvartalet 2021 redovisar Attendo platser och beläggning för Attendos samtliga boenden inom såväl egen regi som entreprenad och inom alla tjänsteerbjudanden. Historiska perioder har omräknats.
VD-ord FÖRBÄTTRING DRIVET AV FINLAND
Vi fortsätter att leverera enligt plan på vårt turnaround program i Finland och kan uppvisa en god organisk tillväxt som följd av fler sålda platser samt prisjusteringar som balanserar kostnaderna för den nya bemanningslagen. Medan pandemin har haft en ytterst begränsad effekt i vår finska verksamhet, har den varit desto kraftigare i Skandinavien. Vi ser dock en positiv trend i antalet sålda platser i Skandinavien, från en mycket låg nivå under första kvartalet. Under kvartalet har vi även låtit göra en grundlig analys av vårt arbete under pandemin i Sverige. Den visar på flera lärdomar, men också att Attendo som helhet klarat pandemin väl.
Turn-around programmet i Finland fortsätter enligt plan
Vi fortsätter att leverera enligt plan på det långsiktiga turn-around program vi startade i Finland 2019. En fortsatt hög försäljningstakt i kombination med färre nyöppningar syns i både beläggningsutveckling och omsättning. Beläggningen uppgår nu till 85 procent att jämföra med 79 procent vid samma period 2020. Valutajusterad nettoomsättning i Attendo Finland ökade med cirka 15 procent i relation till jämförelsekvartalet 2020.
Det leasejusterade rörelseresultatet (EBITA) för Finland uppgick till 0 Mkr under kvartalet, en förbättring med 67 Mkr jämfört med motsvarande kvartal 2020, drivet av högre beläggning och positiva priseffekter. Priseffekter från omförhandlade kontrakt inför 2021 har till stor del balanserat högre kostnader för ökade bemanningskrav relaterade till den nya bemanningslagen. Vi räknar med fortsatta förhandlingar under kommande år för att fullt ut kompensera för kostnaderna relaterade till den nya bemanningslagen fram till 2023.
Gradvis förbättring av nyförsäljningen i Sverige
Efter ett pandemi-år med en historiskt låg inflyttningstakt av nya kunder till äldreboenden i Sverige, ser vi en gradvis förbättring av inflyttningstakten under andra kvartalet. Detta som en konsekvens av vaccinationsprogrammen och en sjunkande smittspridning i samhället. Med detta kan vi stänga kvartalet med en oförändrad beläggning i
Martin Tivéus, VD och Koncernchef
"Vi har genomfört en grundlig analys av vårt arbete under pandemin i Sverige som visar att Attendo som helhet klarat pandemin bättre än övriga aktörer, givet mycket svåra förutsättningar."
Sverige jämfört med första kvartalet trots att vi öppnat mer än 200 nya platser under kvartalet. Vi räknar med en fortsatt normalisering av försäljningstakten under andra halvåret i takt med att beläggningssituationen i kommunernas egna verksamheter successivt förbättras. Jämfört med föregående år är dock beläggningen väsentligt lägre, något som syns i resultatet.
Nettoomsättningen i Attendo Skandinavien minskade med 4 procent som en konsekvens av avyttringen av den norska verksamheten och lägre beläggning i relation till jämförelsekvartalet. Leasejusterat rörelseresultat uppgick till 74 Mkr, något lägre än föregående år också justerat för reavinst i jämförelsekvartalet. I resultatet för andra kvartalet ingår engångskostnader på 15 mkr för extra återhämtningsdagar efter pandemin för personalen.
Sammantaget ett förbättrat resultat drivet av Finland
Den organiska tillväxten uppgick till 5 procent, drivet framförallt av högre kundinflöde i Finland och positiva priseffekter. Det leasejusterade rörelseresultatet (EBITA) för andra kvartalet uppgick till 53 Mkr, en tydlig underliggande förbättring drivet av utvecklingen av Finland.
Attendo har fortsatt en stor negativ finansiell påverkan från corona-pandemin, vilket delvis uppvägts av offentlig kompensation för corona-relaterade merkostnader som uppkommit under 2020. Trots den kraftiga påverkan av pandemin på både 2020 och 2021, följer vi vår strategiska plan och är trygga med att vi kommer att leverera på våra nya finansiella mål för 2023.
Omsorg som gör skillnad
Vårt övergripande mål för verksamheten är att ge en god omsorg som ska leda till högre nöjdhet och bättre hälsa för våra kunder med ambitionen att ha nöjdast kunder på varje ort där vi finns. Under det senaste året har vi därför utvecklat vårt gemensamma arbetssätt under namnet Attendo Way, som ska säkerställa omsorg med hög kvalitet utifrån gemensamma principer och samtidigt uppmuntra till lokalt engagemang. Vi fortsätter under 2021 med att utveckla Attendo Way med fokus på bland annat kultur och öppenhet, digitala verktyg samt medarbetarengagemang. Vi sätter också fokus på att ta nästa steg när det gäller kvalitetsutveckling, med ambitionen att förbättra våra resultat när det gäller livskvalitet och förebyggande hälsa.
Efterspelet av pandemin
Som Nordens största omsorgsföretag är det viktigt för oss att utvärdera vår egen insats under pandemin. Det är vi skyldiga våra kunder och närstående, men också Attendos alla medarbetare och våra kommunala uppdragsgivare. Attendo är ett lärande företag och vi vill bidra till att öka kunskapen om pandemin och om äldreomsorgen i allmänhet.
Under våren har vi därför startat ett omfattande internt arbete som inkluderar alla våra medarbetare, med att diskutera och dokumentera lärdomar från hanteringen av pandemin.
Utvärderingen har inom vissa områden även skett med hjälp av extern expertis. Bland annat har Sirona Health Solutions analyserat överdödligheten under hela pandemin vid samtliga äldreboenden i kommuner där Attendo har verksamhet. Det omfattar en tredjedel av Sveriges äldreboenden. Resultatet visar att Attendo hade en överdödlighet som var 19 procentenheter lägre än andra utförare (privata och offentliga) under perioden mars 2020–april 2021.
Pandemin har varit oerhört utmanande för både medarbetare, boende och anhöriga och det finns många lärdomar att dra inför framtiden. Samtidigt visar utvärderingarna att Attendos åtgärder för att skydda boende under pandemin totalt sett har fungerat väl.
Martin Tivéus, VD och Koncernchef
Koncernen
April-juni 2021
Nettoomsättning och rörelseresultat
Nettoomsättningen ökade med 3,1 procent till 3 207 Mkr (3 112) under kvartalet. Justerat för valutaeffekter ökade nettoomsättningen med 6,0 procent, varav organisk tillväxt uppgick till 4,8 procent och nettoförändring till följd av förvärv och avyttringar till 1,2 procent. Avyttringen av den norska verksamheten i juli 2020 har minskat omsättningen med cirka 90 Mkr. Organisk tillväxt förklaras av ökad nettoomsättning i Attendo Finland inom framför allt äldreboenden. Coronapandemin har negativ påverkan på Attendo Skandinaviens nettoomsättning innevarande kvartal.
Det leasejusterade rörelseresultatet (EBITA)1 ökade till 53 Mkr (42). Den leasejusterade rörelsemarginalen (EBITA)1 uppgick till 1,7 procent (1,3). Ökningen förklaras av högre resultat i Attendo Finland där resultatet ökade inom alla tjänsteerbjudanden. Attendo Skandinaviens resultat minskade kraftigt. Negativa corona-effekter på kvartalets resultat uppskattas till cirka 40 Mkr (60), främst i Attendo Skandinaviens äldreboenden, vilka delvis kompenserades av att Attendo i kvartalet erhöll 23 Mkr i kompensation för merkostnader till följd av Coronapandemin hänförliga till 2020. Resultatet under andra kvartalet i Attendo Skandinavien påverkades negativt av kostnader för extra återhämtningsdagar på 15 Mkr medan resultatet i jämförelsekvartalet påverkades positivt av en realisationsvinst på 41 Mkr. Huvuddelen av de corona-stöd som Attendo ansökt om är efter andra kvartalet utbetalda och därmed är förväntad kompensation kommande period väsentligt lägre.
IFRS16-relaterade effekter på rörelseresultatet (EBITA)1 uppgick till 109 Mkr (111). Jämförelsekvartalet påverkades positivt av poster av engångskaraktär.
Rörelseresultatet (EBITA)1 uppgick till 162 Mkr (153) och rörelsemarginalen till 5,1 procent (4,9). Valutaeffekter hade marginell negativ påverkan på resultatet. Ökningen förklaras av samma faktorer som ökningen av det leasejusterade rörelseresultatet enligt ovan.
Det totala antalet platser i drift i alla boenden uppgick vid kvartalets slut till 20 858 (20 708), en ökning med 1 procent. Genomsnittlig beläggning i boenden uppgick vid kvartalets slut till 83 procent (80). Mogna enheter visade en leasejusterad rörelsemarginal (EBITA)1 på rullande 12-månadersbasis (r12) på 6,7 procent inklusive proportionell andel av Attendos administrationskostnader, men exklusive realisationsvinster. Antal platser i egen regi under uppförande uppgick till 608 fördelat på 10 boenden.
1) Exklusive jämförelsestörande poster.
Nettoomsättning per affärsområde, Q2 2021, (Mkr)
Leasejusterat rörelseresultat (EBITA)1 per affärsområde, Q2 2021, (Mkr)
Rörelseresultatet (EBIT) exklusive jämförelsestörande poster uppgick till 136 Mkr (122), vilket motsvarar en rörelsemarginal (EBIT) exklusive jämförelsestörande poster på 4,2 procent (3,9). Förändringen förklaras av samma faktorer som beskrivits ovan samt lägre avskrivningar på förvärvsrelaterade immateriella tillgångar.
Jämförelsestörande poster avser nedskrivning på goodwill och nedskrivning av nyttjanderättstillgångar relaterade till verksamheten i Finland. I andra kvartalet 2020 genomfördes nedskrivning av goodwill samt av nyttjanderättstillgångar, vilket belastade jämförelsekvartalets resultat med -971 Mkr.
Rörelseresultat (EBIT) uppgick till 136 Mkr (-849), vilket motsvarar en rörelsemarginal (EBIT) på 4,2 procent (-27,3).
Finansnetto
Finansnettot uppgick till -158 Mkr (-168) i kvartalet, varav räntenettot motsvarade -9 Mkr (-15). Räntekostnader för leasingskuld avseende fastigheter i enlighet med IFRS 16 uppgick till -146 Mkr (-144).
Inkomstskatt
Periodens skatt uppgick till +3 Mkr (+42), vilket motsvarar en skattesats på 14,3 procent (22,9) justerat för nedskrivning av goodwill i Q2 2020. När periodens skatt är så nära noll påverkas den procentuella skattesatsen materiellt av ej skattepliktiga kostnader och intäkter och skillnader i skattesats mellan länder.
Periodens resultat och resultat per aktie
Periodens resultat uppgick till -19 Mkr (-975), vilket motsvarar ett resultat per aktie före och efter utspädning för moderbolagets aktieägare på -0,12 kr (-6,06). Justerat resultat per aktie efter utspädning uppgick till 0,19 kr (0,11).
Januari-juni 2021
Nettoomsättning och rörelseresultat
Nettoomsättningen ökade med 0,5 procent till 6 269 Mkr (6 240) under perioden. Justerat för valutaeffekter ökade nettoomsättningen med 3,4 procent, vilket motsvarar organisk tillväxt. Avyttringen av den norska verksamheten i juli 2020 har minskat omsättningen med cirka 190 Mkr. Organisk tillväxt förklaras av ökad nettoomsättning i Attendo Finland inom framför allt äldreboenden. Coronapandemin som endast delvis drabbade
jämförelseperioden har haft väsentlig negativ påverkan på Attendo Skandinaviens verksamhet.
Det leasejusterade rörelseresultatet (EBITA)1 , uppgick till 128 Mkr (126). Den leasejusterade rörelsemarginalen (EBITA)1 uppgick till 2,0 procent (2,0). Attendo Finlands resultat ökade totalt och i alla tjänsteerbjudanden, medan Attendo Skandinaviens resultat minskade kraftigt till följd av Coronapandemin. Negativa corona-effekter på periodens resultat uppskattas till cirka 90 Mkr (80), främst i Attendo Skandinaviens äldreboenden, vilka delvis kompenserades av att Attendo i perioden erhöll 73 Mkr i kompensation för merkostnader till följd av Coronapandemin hänförliga till 2020. I relation till jämförelseperioden påverkades resultatet negativt med totalt 96 Mkr till följd av ett antal effekter av engångskaraktär: extra återhämtningsdagar 2021 15 Mkr, ersättning till fastighetsägare 2021 20 Mkr, skottdagen 2020 20 Mkr, samt realisationsvinst 2020 på 41 Mkr.
IFRS16-relaterade effekter på rörelseresultatet (EBITA)1 uppgick till 217 Mkr (209). Ökningen är hänförlig till nya boenden. Jämförelseperioden påverkades positivt av poster av engångskaraktär.
Rörelseresultatet (EBITA)1 uppgick till 345 Mkr (335) och rörelsemarginalen till 5,5 procent (5,4). Valutaeffekter hade marginell negativ påverkan på resultatet. Ökningen förklaras av samma faktorer som ökningen av det leasejusterade rörelseresultatet samt IFRS16-relaterade effekter enligt ovan.
Rörelseresultatet (EBIT) exklusive jämförelsestörande poster uppgick till 290 Mkr (272), vilket motsvarar en rörelsemarginal (EBIT) exklusive jämförelsestörande poster på 4,6 procent (4,4). Förändringen förklaras av samma faktorer som beskrivits ovan samt lägre avskrivningar på förvärvsrelaterade immateriella tillgångar.
Jämförelsestörande poster avser nedskrivning på goodwill och nedskrivning av nyttjanderättstillgångar relaterade till verksamheten i Finland, vilket belastade jämförelseperiodens resultat med -971 Mkr.
Rörelseresultat (EBIT) uppgick till 290 Mkr (-699), vilket motsvarar en rörelsemarginal (EBIT) på 4,6 procent (-11,2).
Finansnetto
Finansnettot uppgick till -322 Mkr (-314) i perioden, varav räntenettot motsvarade -20 Mkr (-30). Räntekostnader för leasingskuld avseende fastigheter i enlighet med IFRS 16 uppgick till -289 Mkr (-280).
Inkomstskatt
Periodens skatt uppgick till +4 Mkr (+41), vilket motsvarar en skattesats på 13,3 procent (22,8), justerat för nedskrivning av goodwill i jämförelseperioden. När periodens skatt är så nära noll påverkas den procentuella skattesatsen materiellt av ej skattepliktiga kostnader och intäkter och skillnader i skattesats mellan länder.
Periodens resultat och resultat per aktie
Periodens resultat uppgick till -28 Mkr (-972), vilket motsvarar ett resultat per aktie före och efter utspädning för moderbolagets aktieägare på -0,18 kr (-6,04). Justerat resultat per aktie efter utspädning uppgick till 0,45 kr (0,48).
ATTENDO SKANDINAVIEN
Ökad nyförsäljning från en låg nivå
| Q2 | jan-jun | jan-dec | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Mkr | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | 2020 |
| Nettoomsättning | 1 489 | 1 548 | 2 937 | 3 142 | 6 027 |
| Leasejusterad EBITA | 74 | 126 | 165 | 251 | 481 |
| Leasejusterad EBITA-marginal, % | 5,0 | 8,1 | 5,6 | 8,0 | 8,0 |
| Rörelseresultat (EBITA) | 120 | 175 | 256 | 340 | 658 |
| Rörelsemarginal (EBITA), % | 8,0 | 11,3 | 8,7 | 10,8 | 10,9 |
Andel av nettoomsättning Q2 2021
April – juni 2021
Nettoomsättningen i Attendo Skandinavien uppgick till 1 489 Mkr (1 548), vilket motsvarar en förändring på -3,8 procent. Avyttringen av verksamheten i Norge det tredje kvartalet 2020 minskade nettoomsättningen med ungefär 90 Mkr. Justerat för avyttringen samt valutaeffekter uppgick förändringen till 2,2 procent. Den underliggande ökningen förklaras av förvärv. Den organiska tillväxten är fortsatt pressad av coronasituationen samt avslutade entreprenadkontrakt och hemtjänstverksamheter. Beläggningen i boenden var lägre än i jämförelsekvartalet men i nivå med första kvartalet innevarande år.
Leasejusterad EBITA uppgick till 74 Mkr (126), vilket motsvarar en rörelsemarginal på 5,0 procent (8,1). I jämförelsekvartalet påverkades resultatet positivt av en realisationsvinst på fastighet på 41 Mkr. Därutöver förklaras resultatminskningen av kostnader för äldreboenden som öppnat under 2020 och 2021 eftersom beläggningen initialt är låg. Totala effekter av pandemin uppskattas till cirka -40 Mkr (-40) under andra kvartalet. I kvartalet erhöll Attendo Skandinavien 18 Mkr i kompensation för merkostnader till följd av pandemin hänförliga till 2020. Hemtjänstverksamheten förbättrade resultatet i relation till jämförelsekvartalet. Attendo Skandinavien beslutade att ge alla medarbetare två extra vilodagar som tack för goda insatser och för att ge förutsättningar för återhämtning efter den pressade arbetssituationen under pandemin, vilket reducerade kvartalets resultat med 15 Mkr.
IFRS16-relaterade effekter på rörelseresultatet uppgick till 46 Mkr (50). Minskningen förklaras av positiva poster av engångskaraktär i jämförelsekvartalet.
Rörelseresultatet (EBITA) uppgick till 120 Mkr (175), vilket motsvarar en rörelsemarginal (EBITA) på 8,0 procent (11,3). Minskningen förklaras av samma faktorer som beskrivits ovan för leasejusterad EBITA samt IFRS16-relaterade effekter.
Under kvartalet öppnades två äldreboenden med totalt 206 platser. Antalet öppnade platser i egen regi de senaste tolv månaderna uppgår till 518, vilket är en fortsatt hög nivå för Skandinavien ur ett historiskt perspektiv. Ett äldreboende stängdes. En hög andel nya enheter påverkar genomsnittsbeläggningen negativt.
Nettoomsättning per tjänsteerbjudande, Q2 2021
Socialpsykiatri
ATTENDO SKANDINAVIEN
Antalet platser under uppförande i egen regi uppgick vid kvartalets slut till 386. Attendo Skandinavien vann tre entreprenadkontrakt, ännu ej startade, med beräknad årlig omsättning på 58 Mkr, samt ett hemtjänstkontrakt med beräknad årlig omsättning på 61 Mkr. Attendo Skandinavien förlorade tre ännu inte avslutade entreprenadkontrakt med beräknad årlig omsättning på 49 Mkr. Sedan jämförelsekvartalet har Attendo avslutat hemtjänstverksamheter i ett antal kommuner, bland annat i Danmark samt genomfört ett antal förvärv.
Nyckeltal per kvartal
| Attendo Skandinavien | Q2 2020 Q3 2020 Q4 2020 Q1 2021 Q2 2021 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Antal platser i boenden i drift¹ | 6 941 | 6 492 | 6 645 | 6 677 | 6 772 |
| Beläggning i boenden¹, % | 82 | 80 | 80 | 77 | 77 |
| Antal öppnade platser egen regi (r12)² | 626 | 614 | 548 | 497 | 518 |
| Antal platser i egen regi under uppförande² | 898 | 898 | 796 | 592 | 386 |
| Antal hemtjänstkunder | 10 289 | 10 110 | 10 327 | 9 868 | 10 391 |
1) Samtliga boenden.
2) Boenden i egen regi.
Januari – juni 2021
Nettoomsättningen i Attendo Skandinavien uppgick till 2 937 Mkr (3 142), vilket motsvarar en förändring på -6,5 procent. Avyttringen av verksamheten i Norge det tredje kvartalet 2020 minskade nettoomsättningen med ungefär 190 Mkr. Justerat för avyttringen samt valutaeffekter uppgick förändringen till -0,5 procent. Den organiska tillväxten påverkades negativt av pandemin, avslutade entreprenadkontrakt och hemtjänstverksamheter samt skottdagen 2020. Beläggning i boenden var lägre än i jämförelseperioden.
Leasejusterad EBITA uppgick till 165 Mkr (251), vilket motsvarar en rörelsemarginal på 5,6 procent (8,0). Minskningen förklaras av sämre resultat inom äldreboenden på grund av negativa corona-effekter samt kostnader för äldreboenden som öppnat under 2020 och 2021 eftersom beläggningen initialt är låg. Pandemins påverkan på resultatet under perioden uppskattas till ungefär -80 Mkr (-55). I perioden erhöll Attendo Skandinavien 54 Mkr i kompensation för merkostnader till följd av Coronapandemin hänförliga till 2020. Hemtjänstverksamheten förbättrade resultatet i relation till jämförelseperioden. I relation till jämförelseperioden påverkades resultatet negativt av ett antal poster av engångskaraktär på totalt 86 Mkr: extra återhämtningsdagar 2021 15 Mkr, ersättning till fastighetsägare 2021 20 Mkr, skottdagen 2020 10 Mkr, samt realisationsvinst 2020 på 41 Mkr.
IFRS16-relaterade effekter på rörelseresultatet uppgick till 91 Mkr (90). Ökningen är hänförlig till nya äldreboenden. Jämförelseperioden påverkades positivt av poster av engångskaraktär.
Rörelseresultatet (EBITA) uppgick till 256 Mkr (340), vilket motsvarar en rörelsemarginal (EBITA) på 8,7 procent (10,8). Minskningen förklaras av samma faktorer som beskrivits ovan för leasejusterad EBITA.
ATTENDO FINLAND
Fortsatt positiv beläggningsutveckling
| Q2 | jan-jun | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Mkr | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | 2020 | |
| Nettoomsättning | 1 718 | 1 564 | 3 332 | 3 098 | 6 261 | |
| Leasejusterad EBITA¹ | 0 | -67 | 2 | -89 | -45 | |
| Leasejusterad EBITA-marginal¹, % | 0,0 | -4,3 | 0,1 | -2,9 | -0,7 | |
| Rörelseresultat (EBITA)¹ | 64 | -5 | 129 | 31 | 200 | |
| Rörelsemarginal (EBITA)¹, % | 3,7 | -0,3 | 3,9 | 1,0 | 3,2 |
Andel av nettoomsättning Q2 2021
54%
1) Exklusive jämförelsestörande poster
April – juni 2021
Nettoomsättningen i Attendo Finland uppgick till 1 718 Mkr (1 564), vilket motsvarar en tillväxt på 9,8 procent. Justerat för valutaeffekter ökade nettoomsättningen med 15,5 procent. Tillväxten förklaras främst av ökad nettoomsättning inom äldreboenden som ett resultat av fler sålda platser och prisökningar, samt förvärv. Totala prisökningar uppgår till drygt 3 procent av total nettoomsättning. Beläggning i boenden var väsentligt högre än i jämförelsekvartalet och högre än i första kvartalet 2021. Attendo Finland har sedan jämförelsekvartalet avvecklat flera enheter och de boende har i huvudsak flyttats till nybyggda moderna Attendo-boenden medan några boenden har avvecklats helt.
Leasejusterad EBITA1 uppgick till 0 Mkr (-67) och justerad EBITA-marginal1 uppgick till 0,0 procent (-4,3). Resultatökningen förklaras av förbättrat resultat inom äldreboenden och omsorg av personer med funktionsnedsättning till följd av fler sålda platser, priseffekter samt lägre coronarelaterade kostnader. Prisökningarna inom äldreomsorg har till del motverkats av högre driftskostnader i verksamheterna till följd av den nya lagen som trädde i kraft under 2020 samt årlig kostnadsinflation. I kvartalet erhöll Attendo Finland 5 Mkr i kompensation för merkostnader till följd av pandemin hänförliga till 2020. Coronaeffekter i kvartalet beräknas vara marginella. Det leasejusterade rörelseresultatet ökade i Attendo Finland inom alla tjänsteerbjudanden.
IFRS16-relaterade effekter på rörelseresultatet (EBITA)1uppgick till 64 Mkr (61). Ökningen är hänförlig till nya boenden.
Rörelseresultatet (EBITA)1 exklusive jämförelsestörande poster ökade till 64 Mkr (-5) och rörelsemarginalen (EBITA)1 ökade till 3,7 procent (-0,3). Ökningen förklaras av samma faktorer som beskrivits ovan för leasejusterad EBITA samt IFRS16-relaterade effekter. Valutaeffekter uppgick till -3 Mkr.
Affärsområde:
ATTENDO FINLAND
Under kvartalet öppnades ett äldreboende med 30 platser och antalet öppnade platser de senaste tolv månaderna uppgår därmed till 192. Under kvartalet avvecklades cirka 150 platser. Ett äldreboende med 50 platser började byggas under kvartalet, och antalet platser under uppförande i egen regi uppgick därmed vid kvartalets slut till 222 platser. Attendo Finland har förlorat ett ännu inte avslutat entreprenadkontrakt med beräknade årliga intäkter på 10 Mkr.
Nyckeltal per kvartal
| Attendo Finland | Q2 2020 Q3 2020 Q4 2020 Q1 2021 Q2 2021 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Antal platser i boenden i drift¹ | 13 767 | 13 615 | 13 704 | 14 175 | 14 086 |
| Beläggning i boenden¹, % | 79 | 81 | 82 | 83 | 85 |
| Antal öppnade platser egen regi (r12)² | 1 416 | 1 016 | 801 | 458 | 192 |
| Antal platser i egen regi under uppförande² | 212 | 330 | 240 | 190 | 222 |
| Antal hemtjänstkunder | 835 | 677 | 674 | 675 | 655 |
1) Samtliga boenden.
2) Boenden i egen regi.
Januari – juni 2021
Nettoomsättningen i Attendo Finland uppgick till 3 332 Mkr (3 098), vilket motsvarar en tillväxt på 7,6 procent. Justerat för valutaeffekter ökade nettoomsättningen med 13,3 procent. Tillväxten förklaras främst av ökad nettoomsättning inom äldreboenden som ett resultat av fler sålda platser och prisökningar, samt förvärv. Den organiska tillväxten påverkades negativt av skottdagen 2020. Totala prisökningar uppgår till drygt 3 procent av total nettoomsättning. Beläggning i boenden var högre än i jämförelseperioden. Attendo Finland har sedan jämförelseperioden avvecklat flera enheter och de boende har i huvudsak flyttats till nybyggda moderna Attendoboenden medan några boenden har avvecklats helt.
Leasejusterad EBITA1 uppgick till 2 Mkr (-89) och justerad EBITA-marginal1 uppgick till 0,1 procent (-2,9). Resultatökningen förklaras av förbättrat resultat inom äldreboenden och omsorg av personer med funktionsnedsättning till följd av mer sålda platser, priseffekter samt lägre corona-relaterade kostnader. Prisökningarna inom äldreomsorg har till del motverkats av högre driftskostnader i verksamheterna till följd av den nya lagen som trädde i kraft under 2020 samt årlig kostnadsinflation. Det leasejusterade rörelseresultatet ökade i Attendo Finland inom alla tjänsteerbjudanden. Under perioden erhöll Attendo Finland 19 Mkr i kompensation för merkostnader till följd av Coronapandemin hänförliga till 2020. Coronaeffekter i perioden beräknas till cirka -10 Mkr (-25). I relation till jämförelseperioden påverkades resultatet negativt med 10 Mkr till följd av skottdagen 2020.
IFRS16-relaterade effekter på rörelseresultatet uppgick till 64 Mkr (61). Ökningen är hänförlig till nya boenden.
Rörelseresultatet (EBITA)1 ökade till 129 Mkr (31) och rörelsemarginalen (EBITA)1 ökade till 3,9 procent (1,0). Ökningen förklaras av samma faktorer som beskrivits ovan för leasejusterad EBITA1 samt IFRS16-relaterade effekter. Valutaeffekter uppgick till -7 Mkr.
Kassaflöde
April-juni 2021
Fritt kassaflöde uppgick till 72 Mkr (198) under kvartalet varav förändringar i rörelsekapital uppgick till 43 Mkr (249).
Kassaflöde från den löpande verksamheten uppgick till 347 Mkr (550). Kassaflödet från nettoinvesteringar i anläggningstillgångar var -29 Mkr (-118) och kassaflödet från tillgångar och skulder som innehas till försäljning uppgick till 2 Mkr (149). Förvärv av verksamheter belastar kassaflödet med -56 Mkr (-55). Kassaflöde från investeringsverksamheten uppgick därmed till -83 Mkr (-24).
Kassaflödet från finansieringsverksamheten uppgick till -246 Mkr (-382). Totalt kassaflöde uppgick till 18 Mkr (144).
Januari-juni 2021
Fritt kassaflöde uppgick till 210 Mkr (424) under kvartalet varav förändringar i rörelsekapital uppgick till 117 Mkr (448).
Kassaflöde från den löpande verksamheten uppgick till 751 Mkr (1 105). Kassaflödet från nettoinvesteringar i anläggningstillgångar var -62 Mkr (-232) och kassaflödet från tillgångar och skulder som innehas till försäljning uppgick till 2 Mkr (196). Förvärv av verksamheter belastar kassaflödet med -246 Mkr (-114). Kassaflöde från investeringsverksamheten uppgick därmed till -306 Mkr (-150).
Kassaflödet från finansieringsverksamheten uppgick till -479 Mkr (-604). Totalt kassaflöde uppgick till -34 Mkr (351).
Finansiell ställning
Det egna kapitalet hänförligt till moderbolagets aktieägare per 30 juni 2021 uppgick till 4 838 Mkr (4 852), vilket motsvarar 30,06 kr (30,15) per aktie efter utspädning hänförligt till moderbolagets aktieägare. Nettoskulden uppgick till 13 180 Mkr (12 817). Leasejusterad nettoskuld exklusive leasingskuld fastigheter uppgick till 1 612 Mkr (1 937).
Räntebärande skulder uppgick till 13 862 Mkr (13 638) per 30 juni 2021. Likvida medel per 30 juni 2021 var 686 Mkr (834) och Attendo hade 1 800 Mkr (1 800) i outnyttjade kreditfaciliteter.
Nettoskuld / EBITDA uppgick till 6,3 (6,5). Leasejusterad nettoskuld / leasejusterad EBITDA uppgick till 2,7 (3,3).
| 30 jun | 31 dec | ||
|---|---|---|---|
| Mkr | 2021 | 2020 | 2020 |
| Räntebärande skulder | 13 862 | 13 638 | 12 976 |
| Avsättning för pensioner | 4 | 13 | 8 |
| Likvida medel | -686 | -834 | -716 |
| Nettoskuld | 13 180 | 12 817 | 12 268 |
| Leasingskuld fastigheter | -11 568 | -10 880 | -10 695 |
| Leasejusterad nettoskuld | 1 612 | 1 937 | 1 573 |
| 30 jun | 31 dec | ||
| Mkr | 2021 | 2020 | 2020 |
| Nettoskuld / EBITDA | 6,3 | 6,5 | 6,0 |
| Leasejusterad nettoskuld / | |||
| leasejusterad EBITDA | 2,7 | 3,3 | 2,6 |
Kvalitet och medarbetare
Smittspridningen avtar i samhället och i takt med att allt fler vaccinerar sig så öppnas samhället upp successivt. Den utvecklingen har påverkat Attendos verksamheter positivt under kvartalet och möjliggjort för fler aktiviteter bland både boende och hemtjänstkunder.
Under andra kvartalet har Attendo genomfört ett omfattande arbete med att utvärdera företagets insatser under pandemin. Arbetet omfattar hela Norden men har ett tydligt fokus på Sverige då verksamheterna i övriga länder haft en begränsad påverkan från pandemin. Syftet har varit att få objektiva data och bedömningar på hur väl vi klarat av att hantera pandemin och att ta tillvara erfarenheter för att förbättra verksamheten. Samtidigt vill Attendo vara med och bidra till ett erfarenhetsutbyte med andra utförare för att rusta äldreomsorgen inför framtiden.
Eftersom covid-19 haft en stor inverkan på äldres dödlighet så är mortalitetsdata den indikator som tydligast kan beskriva hur väl enskilda utförare och samhället som helhet klarat pandemin. För att få en så objektiv bedömning som möjligt har Attendo tagit hjälp av extern expertis. Data rörande överdödlighet vid samtliga äldreboenden i kommuner där Attendo har verksamhet har analyserats av Sirona Health Solutions. Analysen, som omfattar en tredjedel av alla äldreboenden i Sverige, visar att Attendo haft en överdödlighet som var 19 procentenheter lägre än andra utförare (privata och offentliga) under perioden mars 2020-april 2021. Jämfört med kommunala utförare har Attendo haft 25 procentenheter lägre överdödlighet under perioden. Rapporten i sin helhet finns att tillgå på Attendos webbplats, www.attendo.se.
En förklaring till skillnaden i överdödlighet kan vara att Attendo snabbt lyckades sammanställa och överföra egna erfarenheter mellan verksamheter i Sverige och övriga Norden. Attendo vidtog därmed tidigt åtgärder som gick längre än myndigheternas riktlinjer och höll fast vid dem under hela pandemin. Attendo införde till exempel munskydd i alla omsorgsinsatser tidigare än myndigheternas rekommendationer och var först med besöksstopp och metodiska dagliga hälsokontroller av medarbetare.
Under kvartalet har Attendo, med stöd av extern part (Helseplan), analyserat hur våra äldreboenden i Sverige har arbetat med kohortvård utifrån ett urval av de svårast drabbade enheterna, liksom ett urval av de enheter som klarat pandemin bäst. Kohortvård innebär att man isolerar gruppen med sjuka patienter från de friska, och har dedikerade medarbetare som vårdar sjuka respektive friska. Analysen visar att arbetet med kohortvård överlag har fungerat väl givet omständigheterna, men att svårigheter framförallt uppstod på äldreboenden med demensavdelningar och där det funnits många vakanser på grund av hög sjukfrånvaro. Dessa utmaningar delar Attendo med många utförare av omsorg, både offentliga och privata.
I Finland har vi lanserat ett omfattande program med syfte att förbättra bemötande, service samt dialog med kund, närstående och beställare. Arbetet sker i form av workshops, dialogspel och löpande träning och omfattar alla chefer och medarbetare. Mottagandet bland medarbetare har varit mycket positivt och redan nu syns tydliga förbättringar i de senaste kund- och närståendeundersökningarna.
Väsentliga händelser under första kvartalet
Förvärv och avyttringar
- Attendo förvärvade Tjust Behandlingsfamiljer AB med verksamhet inom familjehemsvård. Omsättningen uppgår till cirka 75 Mkr på årsbasis.
- Under kvartalet förvärvades ett antal mindre hemtjänstverksamheter i Sverige.
Övrig information
Antal aktier
Totalt antal aktier uppgår till 161 386 592. Attendos innehav av egna aktier uppgår till 473 744 aktier varför antalet utestående aktier den 30 juni 2021 uppgick till 160 912 848.
Antal medarbetare
Medelantal årsanställda under andra kvartalet var 18 518 (18 659) och under första halvåret 18 265 (18 305).
Transaktioner med närstående
Transaktionerna uppgår till ett värde av 0 Mkr (0) under perioden. Alla transaktioner med närstående sker på marknadsmässiga villkor.
För ytterligare detaljer, se Attendos årsredovisning för 2020 sid 81.
Moderbolaget, Attendo AB (publ)
Moderbolagets verksamhet består i att tillhandahålla tjänster till dotterbolagen samt att förvalta aktier i dotterbolag. Bolagets kostnader avser främst löner till koncernledning och arvoden till styrelsen samt externa konsultkostnader.
Periodens nettoomsättning uppgick till 8 Mkr (6) och försäljningen avsåg i sin helhet tillhandahållna tjänster till dotterbolagen. Periodens resultat efter finansiella poster uppgick till -21 Mkr (-18). Kassa och bank uppgick vid kvartalets slut till 0 Mkr (1), aktier i dotterbolag uppgick till 6 494 Mkr (6 494) och fritt eget kapital uppgick till 5 989 Mkr (5 977).
Säsongs- och kalendereffekter
Attendos lönsamhet påverkas bland annat av säsongsvariationer, helger och nationella helgdagar. Helger och nationella helgdagar påverkar Attendos lönsamhet negativt framförallt genom högre personalkostnader på grund av obekväm arbetstid. Till exempel påverkas lönsamheten i årets första och andra kvartal av påsken, beroende på i vilket kvartal påskhelgen infaller, medan första och fjärde kvartalet påverkas av juloch nyårshelgen. Skottdagen påverkar nettoomsättning och resultat positivt då huvuddelen av nettoomsättningen är dygnsbaserad, medan majoriteten av kostnaderna är månadsbaserad.
Avrundningar
.
Notera att avrundningar förekommer i text, diagram och tabeller.
Risk- och osäkerhetsfaktorer
All verksamhet innebär att bolaget tar risker i olika former och utsträckning. Riskhantering, det vill säga arbetet med att identifiera, hantera och övervaka risker är en viktig del av både Attendos strategi och operativa verksamhet. Attendo arbetar strukturerat med att hantera risker utifrån ett ramverk som hanterar omvärldsrisker, verksamhetsrisker och finansiella risker. Omvärldsrisker innefattar risker avseende förutsättningarna för privata företag att bedriva omsorgsverksamhet, politisk risk, regulatoriska risker och anseenderisker. Verksamhetsrisker avser risker som är direkt kopplade till Attendos operationella verksamhet såsom beläggning, prissättning och tillgång till kompetenta medarbetare. Finansiella risker är bland annat hänförliga till tillgång till kapital, valuta, räntor och likviditet. Riskerna samt hur Attendo arbetar för att hantera dessa beskrivs i mer detalj i Attendos årsredovisning (se avsnitt Risker och riskhantering i årsredovisningen för 2020, sid. 24-27).
Aktuella risker och hantering
I arbetet med att utveckla Attendo utvärderas löpande risker relaterade till etableringstakt, regulatoriska förhållanden samt bemanning i ljuset av Attendos strategi och finansiella mål.
Corona-pandemin har haft stor inverkan på Attendos verksamhet och finansiella resultat. Pandemin har medfört att kända risker, såsom beläggning på våra enheter och personalförsörjning, har blivit mer framträdande. Beläggningen har minskat i Attendo Skandinavien främst som en följd av besöksförbud på särskilda boenden för äldre och oro för pandemin. Därutöver har hela organisationen tvingats arbeta under pressande förhållanden, med snabba förändringar och omställningar för att skydda våra kunder, av vilka många tillhör riskgruppen för covid-19. Minskad beläggning är för närvarande den risk som finansiellt kortsiktigt påverkar Attendos verksamhet i högst utsträckning. Med anledning av den snabba utveckling som har präglat både spridningen av corona-viruset och vilka åtgärder som kan och behöver vidtas av såväl oss som samhällets övriga aktörer är alla slags uppskattningar av operationell eller finansiell påverkan av pandemin dock förenade med betydande osäkerhet.
I Finland har genomförts en omfattande reform inom omsorgen där bland annat kraven för bemanning nu höjs i flera steg. Ökade bemanningskrav innebär ökade kostnader för samtliga utförare. Staten ansvarar för att kommunerna får erforderlig finansiering för att kunna genomföra den nya lagen. Privata aktörer måste förhandla med varje kommun eller län, vilket innebär en osäkerhet om hur kompensationen till privata aktörer kommer att beräknas. Kostnader kopplade till den nya lagen t.ex. nyrekrytering uppstår viss tid innan de olika etapperna, vilket innebär att ersättning kommer att erhållas med tidsförskjutning.
Redovisningsprinciper
Koncernens finansiella rapporter är upprättade i enlighet med de internationella redovisningsstandarderna (IFRS) och tolkningar från IFRIC, såsom de har antagits av den Europeiska Unionen och RFR 1 Kompletterande redovisningsregler för koncerner, tillhörande tolkningar utfärdade av Rådet för finansiell rapportering, samt den svenska årsredovisningslagen.
Denna delårsrapport har upprättats i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering och Årsredovisningslagen och ska läsas tillsammans med årsredovisningen för 2020. De väsentligaste redovisningsprinciperna enligt IFRS, vilka utgör redovisningsnormen vid upprättandet av denna delårsrapport, återfinns i not K1 på sidorna 60 till 64 i årsredovisningen för 2020 vilka tillämpats vid upprättandet av denna delårsrapport.
Delårsinformationen på sidorna 1-15 utgör en integrerad del av denna finansiella rapport. Moderbolagets finansiella rapporter är upprättade i enlighet med Årsredovisningslagen och RFR 2 Redovisning för juridiska personer.
Delårsrapporten har inte granskats av bolagets revisorer.
Framtidsutsikter
Attendo lämnar ingen prognos.
Styrelsen och den verkställande direktören försäkrar att halvårsrapporten ger en rättvisande översikt av moderbolagets och koncernens verksamhet, resultat och ställning samt beskriver de väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som moderbolaget och de företag som ingår i koncernen står inför.
Danderyd den 22 juli 2021
Ulf Lundahl
Styrelseordförande
Margareta Danelius Catarina Fagerholm Alf Göransson Tobias Lönnevall
Styrelseledamot Styrelseledamot Styrelseledamot Styrelseledamot
| Suvi-Anne Siimes | Anssi Soila | Faya Lahdou |
|---|---|---|
| Styrelseledamot | Styrelseledamot | Styrelseledamot Arbetstagar |
| representant |
Martin Tivéus
VD och koncernchef
Finansiella rapporter
Koncernens resultaträkning
| Q2 | jan-jun | jan-dec | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Mkr | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | 2020 |
| Nettoomsättning | 3 207 | 3 112 | 6 269 | 6 240 | 12 288 |
| Övriga rörelseintäkter | 9 | 52 | 15 | 59 | 73 |
| Totala intäkter | 3 216 | 3 164 | 6 284 | 6 299 | 12 361 |
| Personalkostnader | -2 233 | -2 162 | -4 319 | -4 292 | -8 285 |
| Övriga externa kostnader | -487 | -531 | -967 | -1 044 | -2 023 |
| Rörelseresultat före av- och nedskrivningar (EBITDA)¹ | 496 | 471 | 998 | 963 | 2 053 |
| Avskrivningar på materiella och immateriella anläggningstillgångar | -334 | -318 | -653 | -628 | -1 256 |
| Rörelseresultat efter avskrivningar (EBITA)¹ | 162 | 153 | 345 | 335 | 797 |
| Rörelsemarginal (EBITA)¹, % | 5,1 | 4,9 | 5,5 | 5,4 | 6,5 |
| Avskrivningar på förvärvsrelaterade immateriella tillgångar | -26 | -31 | -55 | -63 | -124 |
| Rörelseresultat exklusive jämförelsestörande poster (EBIT) | 136 | 122 | 290 | 272 | 673 |
| Rörelsemarginal exklusive jämförelsestörande poster (EBIT), % | 4,2 | 3,9 | 4,6 | 4,4 | 5,5 |
| Jämförelsestörande poster | - | -971 | - | -971 | -955 |
| Rörelseresultat (EBIT) | 136 | -849 | 290 | -699 | -282 |
| Rörelsemarginal (EBIT), % | 4,2 | -27,3 | 4,6 | -11,2 | -2,3 |
| Finansnetto | -158 | -168 | -322 | -314 | -644 |
| Resultat före skatt | -22 | -1 017 | -32 | -1 013 | -926 |
| Inkomstskatt | 3 | 42 | 4 | 41 | 22 |
| Periodens resultat | -19 | -975 | -28 | -972 | -904 |
| Vinstmarginal, % | -0,6 | -31,3 | -0,4 | -15,6 | -7,4 |
| Periodens resultat hänförligt till moderbolagets aktieägare | -19 | -976 | -29 | -973 | -906 |
| Periodens resultat hänförligt till minoriteten | - | 1 | 1 | 1 | 2 |
| Resultat per aktie före utspädning, kr | -0,12 | -6,06 | -0,18 | -6,05 | -5,63 |
| Resultat per aktie efter utspädning, kr | -0,12 | -6,06 | -0,18 | -6,04 | -5,63 |
| Genomsnittligt antal utestående aktier före utspädning, | |||||
| tusental Genomsnittligt antal utestående aktier efter utspädning, |
160 913 | 160 901 | 160 913 | 160 897 | 160 904 |
| tusental | 160 926 | 160 911 | 160 926 | 160 909 | 160 920 |
Koncernens totalresultat
| Q2 | jan-jun | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Mkr | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | 2020 |
| Periodens resultat | -19 | -975 | -28 | -972 | -904 |
| Övrigt totalresultat för perioden | |||||
| Poster som inte kommer att omklassificeras till resultaträkningen | |||||
| Omvärderingar av avsättningar för pensioner, netto efter skatt | - | -1 | 5 | -12 | -8 |
| Poster som kan komma att omklassificeras till resultaträkningen | |||||
| Valutakursdifferenser på omräkning av utländska verksamheter | |||||
| hänförligt till aktieägarna | -15 | -119 | 14 | 17 | -56 |
| Summa övrigt totalresultat för perioden | -15 | -120 | 19 | 5 | -64 |
| Totalresultat för perioden | -34 | -1 095 | -9 | -967 | -968 |
| Totalresultat hänförligt till moderbolagets aktieägare | -33 | -1 096 | -10 | -968 | -970 |
| Totalresultat hänförligt till minoritetsintressen | -1 | 1 | 1 | 1 | 2 |
Koncernens balansräkning
| Mkr | 30 jun 2021 | 30 jun 2020 | 31 dec 2020 |
|---|---|---|---|
| TILLGÅNGAR | |||
| Anläggningstillgångar | |||
| Goodwill | 6 874 | 6 702 | 6 644 |
| Övriga immateriella tillgångar | 488 | 550 | 493 |
| Materiella anläggningstillgångar | 544 | 1 052 | 562 |
| Nyttjanderätter | 10 484 | 10 044 | 9 709 |
| Finansiella anläggningstillgångar | 432 | 388 | 410 |
| Summa anläggningstillgångar | 18 822 | 18 736 | 17 818 |
| Omsättningstillgångar | |||
| Kundfordringar | 1 103 | 1 052 | 1 039 |
| Övriga kortfristiga fordringar | 400 | 312 | 481 |
| Kassa och bank | 686 | 834 | 716 |
| 2 189 | 2 198 | 2 236 | |
| Tillgångar som innehas för försäljning | 18 | 19 | 18 |
| Tillgångar från verksamhet till försäljning | - | 174 | - |
| Summa omsättningstillgångar | 2 207 | 2 391 | 2 254 |
| Summa tillgångar | 21 029 | 21 127 | 20 072 |
| EGET KAPITAL OCH SKULDER | |||
| Eget kapital | |||
| Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare | 4 838 | 4 852 | 4 849 |
| Innehav utan bestämmande inflytande | 24 | 22 | 22 |
| Summa Eget kapital | 4 862 | 4 874 | 4 871 |
| Långfristiga skulder | |||
| Långfristig upplåning | 2 259 | 2 722 | 2 246 |
| Långfristiga leasingskulder¹ | 10 586 | 9 995 | 9 811 |
| Avsättningar för pensioner | 4 | 13 | 8 |
| Övriga avsättningar | 77 | 180 | 64 |
| Övriga långfristiga skulder | 115 | 153 | 120 |
| Summa långfristiga skulder | 13 041 | 13 063 | 12 249 |
| Kortfristiga skulder | |||
| Kortfristig upplåning | 0 | 3 | 0 |
| Kortfristiga leasingskulder² | 1 017 | 918 | 919 |
| Leverantörsskulder | 336 | 464 | 358 |
| Korta avsättningar | 94 | 88 | 117 |
| Övriga kortfristiga skulder | 1 675 | 1 605 | 1 554 |
| 3 122 | 3 078 | 2 948 | |
| Skulder som innehas för försäljning | 4 | 4 | 4 |
| Skulder från verksamhet till försäljning | - | 108 | - |
| Summa kortfristiga skulder | 3 126 | 3 190 | 2 952 |
| Summa eget kapital och skulder | 21 029 | 21 127 | 20 072 |
1) I långfristiga leasingskulder ingår leasing avseende bilar uppgående till 9 Mkr (8 Mkr) samt helår 16 Mkr.
2) I kortfristiga leasingskulder ingår leasing avseende bilar uppgående till 27 Mkr (25 Mkr) samt helår 19 Mkr.
Koncernens kassaflöde
| Q2 | jan-jun | jan-dec | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Operativt kassaflöde (alternativt nyckeltal), Mkr | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | 2020 |
| Rörelseresultat (EBITA)¹ | 162 | 153 | 345 | 335 | 797 |
| Avskrivningar | 334 | 318 | 653 | 628 | 1 256 |
| Förändring i rörelsekapital | 43 | 249 | 117 | 448 | 246 |
| Betald inkomstskatt | -23 | -35 | -32 | -27 | -37 |
| Övriga ej kassapåverkande poster | -9 | 16 | -15 | 23 | 15 |
| Kassaflöde efter förändring av rörelsekapitalet | 507 | 701 | 1 068 | 1 407 | 2 277 |
| Investeringar i anläggningstillgångar | -43 | -122 | -84 | -240 | -345 |
| Försäljning av anläggningstillgångar | 14 | 4 | 22 | 8 | 26 |
| Operativt kassaflöde | 478 | 583 | 1 006 | 1 175 | 1 958 |
| Erhållna/betalda räntor | -14 | -7 | -28 | -22 | -73 |
| Räntekostnader leaseskuld fastigheter | -146 | -144 | -289 | -280 | -559 |
| Amortering leasingskuld | -246 | -234 | -479 | -449 | -898 |
| Fritt kassaflöde | 72 | 198 | 210 | 424 | 428 |
| Nettoförändring av tillgångar och skulder som innehas för | |||||
| försäljning | 2 | 149 | 2 | 196 | 196 |
| Förvärv av verksamheter | -56 | -55 | -246 | -114 | -114 |
| Försäljning av dotterbolag | - | - | - | - | -22 |
| Teckningsoptioner | - | 2 | - | 2 | 2 |
| Återbetalning av lån | - | -150 | - | -225 | -475 |
| Nyupptagna lån | - | - | - | 68 | 199 |
| Totalt kassaflöde | 18 | 144 | -34 | 351 | 214 |
| Kassa och bank vid periodens början | 670 | 747 | 716 | 523 | 523 |
| Valutakursdifferenser i kassa och bank | -2 | -24 | 4 | -7 | -21 |
| Kassa och bank vid periodens slut | 686 | 867 | 686 | 867 | 716 |
| Q2 | jan-jun | jan-dec |
| Kassaflöde, Mkr | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | 2020 |
|---|---|---|---|---|---|
| Kassaflöde från den löpande verksamhet | 347 | 550 | 751 | 1 105 | 1 645 |
| Kassaflöde från investeringsverksamheten | -83 | -24 | -306 | -150 | -258 |
| Kassaflöde från finansieringsverksamheten | -246 | -382 | -479 | -604 | -1 172 |
| Totalt kassaflöde | 18 | 144 | -34 | 351 | 214 |
1) Exklusive jämförelsestörande poster
Koncernens förändring i eget kapital
| Mkr | 30 jun 2021 | 30 jun 2020 | 31 dec 2020 |
|---|---|---|---|
| Ingående balans | 4 871 | 5 831 | 5 831 |
| Totalresultat | |||
| Moderbolagets aktieägare | -10 | -968 | -970 |
| Innehav utan bestämmande inflytande | 1 | 1 | 2 |
| Transaktioner med aktieägare | |||
| Teckningsoptioner | - | 2 | 2 |
| Tilldelning av matchningsaktier | - | 1 | 1 |
| Transaktion med minoritet | - | -15 | -14 |
| Aktiesparprogram | - | - | -1 |
| Summa transaktioner med aktieägare | - | -12 | -12 |
| Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare | 4 838 | 4 852 | 4 849 |
| Minoritetetsintresse | 24 | 22 | 22 |
| Utgående balans | 4 862 | 4 874 | 4 871 |
Segment i sammandrag
| Övrigt och | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Skandinavien | Finland | elimineringar | Koncernen | ||||||
| Q2 | Q2 | Q2 | Q2 | Q2 | Q2 | Q2 | Q2 | ||
| Mkr | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |
| Nettoomsättning | 1 489 | 1 548 | 1 718 | 1 564 | - | - | 3 207 | 3 112 | |
| Varav Egen regi | 1 146 | 1 113 | 1 703 | 1 514 | - | - | 2 849 | 2 627 | |
| Varav Entreprenad | 344 | 435 | 14 | 50 | - | - | 358 | 485 | |
| Leasejusterad EBITA¹ Leasejusterad Rörelsemarginal (EBITA), % |
74 | 126 | 0 | -67 | -21 | -17 | 53 | 42 | |
| 5,0 | 8,1 | 0,0 | -4,3 | - | - | 1,7 | 1,3 | ||
| Rörelseresultat (EBITA)¹ Rörelsemarginal (EBITA)¹, |
120 | 175 | 64 | -5 | -21 | -17 | 162 | 153 | |
| % | 8,0 | 11,3 | 3,7 | -0,3 | - | - | 5,1 | 4,9 |
1) Exklusive jämförelsestörande poster.
| Skandinavien | Finland | Övrigt och | Koncernen | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| jan-jun | jan-jun | Helår | jan-jun | jan-jun | Helår | jan-jun | jan-jun | Helår | jan-jun | jan-jun | Helår | |
| Mkr | 2021 | 2020 | 2020 | 2021 | 2020 | 2020 | 2021 | 2020 | 2020 | 2021 | 2020 | 2020 |
| Nettoomsättning | 2 937 | 3 142 | 6 027 | 3 332 | 3 098 | 6 261 | - | - | - | 6 269 | 6 240 | 12 288 |
| Varav Egen regi | 2 246 | 2 250 | 4 425 | 3 303 | 3 005 | 6 102 | - | - | - | 5 549 | 5 255 | 10 527 |
| Varav Entreprenad | 691 | 892 | 1 602 | 29 | 93 | 159 | - | - | - | 720 | 985 | 1 761 |
| Leasejusterad EBITA¹ Leasejusterad Rörelsemarginal (EBITA)¹, |
165 | 251 | 481 | 2 | -89 | -45 | -39 | -36 | -61 | 128 | 126 | 375 |
| % | 5,6 | 8,0 | 8,0 | 0,1 | -2,9 | -0,7 | - | - | - | 2,0 | 2,0 | 3,1 |
| Rörelseresultat (EBITA)¹ Rörelsemarginal (EBITA)¹, |
256 | 340 | 658 | 129 | 31 | 200 | -39 | -36 | -61 | 345 | 335 | 797 |
| % | 8,7 | 10,8 | 10,9 | 3,9 | 1,0 | 3,2 | - | - | - | 5,5 | 5,4 | 6,5 |
1) Exklusive jämförelsestörande poster .
Finansnetto
| Q2 | jan-jun | jan-dec | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Mkr | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | 2020 |
| Räntenetto (exklusive leasingskuld fastigheter) | -9 | -15 | -20 | -30 | -57 |
| Räntekostnad leasingskuld | -146 | -144 | -289 | -280 | -559 |
| Övrigt | -3 | -9 | -13 | -4 | -28 |
| Finansnetto | -158 | -168 | -322 | -314 | -644 |
Investeringar
| Q2 | jan-jun | jan-dec | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Mkr | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | 2020 |
| Investeringar | |||||
| Investeringar i immateriella tillgångar | 14 | 2 | 18 | 6 | 13 |
| Investeringar i materiella anläggningstillgångar | 29 | 120 | 66 | 234 | 333 |
| Avyttringar av immateriella och materiella anläggningstillgångar | -14 | -4 | -22 | -8 | -27 |
| Summa nettoinvesteringar | 29 | 118 | 62 | 232 | 319 |
| Immateriella tillgångar via rörelseförvärv | |||||
| Goodwill | 50 | 67 | 213 | 92 | 129 |
| Kundrelationer | 7 | 26 | 36 | 52 | 82 |
| Övrigt | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Summa immateriella tillgångar via rörelseförvärv | 57 | 93 | 249 | 144 | 211 |
| Finansiella tillgångar och skulder | |||||
| Mkr | 30 jun 2021 | 30 jun 2020 | 31 dec 2020 |
Finansiella tillgångar och skulder
| TILLGÅNGAR | |||
|---|---|---|---|
| Finansiella tillgångar värderade till verkligt värde | |||
| Kundfordringar | 1 103 | 1 052 | 1 039 |
| Kassa och bank | 686 | 834 | 716 |
| Summa finansiella tillgångar | 1 789 | 1 886 | 1 755 |
| SKULDER | |||
| Finansiella skulder värderade till verkligt värde via resultaträkningen | |||
| Tilläggsköpeskillingar | 1 | 0 | 0 |
| Finansiella skulder värderade till upplupet anskaffningsvärde | |||
| Banklån | 2 259 | 2 725 | 2 246 |
| Leasingskulder | 11 603 | 10 913 | 10 730 |
| Leverantörsskulder | 336 | 464 | 358 |
| Summa finansiella skulder | 14 199 | 14 102 | 13 334 |
Tabellen visar Attendos väsentliga finansiella tillgångar och skulder. Tillgångar och skulder redovisade som lånefordringar och kundfordringar samt övriga finansiella skulder värderas till upplupet anskaffningsvärde. Verkligt värde för samtliga finansiella tillgångar och skulder överensstämmer med bokfört värde. För fullständig tabell samt vidare information se Attendos årsredovisning 2020, not K26.
Värderingsteknik
Nivå 3: Verkligt värde för tilläggsköpeskillingar är baserat på bedömt utfall av avtalade klausuler i aktieöverlåtelseavtalen.
Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser
| Mkr | 30 jun 2021 | 30 jun 2020 | 31 dec 2020 |
|---|---|---|---|
| Ställda säkerheter | 55 | 74 | 64 |
| Ansvarsförbindelser¹ | 4 056 | 4 496 | 4 615 |
1) I ansvarsförbindelser rapporteras ingångna leasingavtal som ännu ej tagits i bruk som ansvarsförbindelser. I ansvarsförbindelser ligger även ett möjligt utflöde av resurser för att slutföra förvärv av fastigheter och verksamhet av ett fåtal kommuner i Finland.
Justerat resultat och justerat resultat per aktie Q2 2021
| Rapporterat | Förvärv¹ IFRS 16² | Jämförelse | Totala | Justerat | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| störande | just. | resultat | ||||
| Mkr | poster³ | |||||
| Nettoomsättning | 3 207 | - | - | - | - | 3 207 |
| Övriga rörelseintäkter | 9 | - | - | - | - | 9 |
| Rörelseresultat före av- och nedskrivningar (EBITDA) | 496 | - | -392 | - | -392 | 104 |
| Avskrivningar på materiella och immateriella | ||||||
| anläggningstillgångar | -334 | - | 283 | - | 283 | -51 |
| Rörelseresultat (EBITA) | 162 | - | -109 | - | -109 | 53 |
| Avskrivningar på förvärvsrelaterade immateriella | ||||||
| tillgångar | -26 | 26 | - | - | 26 | - |
| Rörelseresultat exklusive jämförelsestörande poster | ||||||
| (EBIT) | 136 | 26 | -109 | - | -83 | 53 |
| Jämförelsestörande poster | - | - | - | - | - | - |
| Rörelseresultat (EBIT) | 136 | 26 | -109 | - | -83 | 53 |
| Finansnetto | -158 | - | 146 | - | 146 | -12 |
| Resultat före skatt (EBT) | -22 | 26 | 37 | - | 63 | 41 |
| Skatt | 3 | -5 | -7 | - | -12 | -9 |
| Årets resultat | -19 | 21 | 30 | - | 51 | 32 |
| Årets resultat hänförligt till: | ||||||
| Moderbolagets aktieägare | -19 | 21 | 30 | - | 51 | 32 |
| Innehav utan bestämmande inflytande | - | - | - | |||
| Genomsnittligt antal aktier efter utspädning, tusental | 160 913 | 160 913 | 160 913 | 160 913 | 160 913 | 160 913 |
| Resultat per aktie efter utspädning, kr | -0,12 | 0,18 | 0,18 | - | 0,32 | 0,19 |
Justerat resultat och justerat resultat per aktie Q2 2020
| Rapporterat | Förvärv¹ IFRS 16² | Jämförelse | Totala | Justerat | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Mkr | störande poster³ |
just. | resultat | |||
| Nettoomsättning | 3 112 | - | - | - | - | 3 112 |
| Övriga rörelseintäkter | 52 | - | - | - | - | 52 |
| Rörelseresultat före av- och nedskrivningar (EBITDA) | 471 | - | -373 | - | -373 | 98 |
| Avskrivningar på materiella och immateriella | ||||||
| anläggningstillgångar | -318 | - | 262 | - | 262 | -56 |
| Rörelseresultat (EBITA) | 153 | - | -111 | - | -111 | 42 |
| Avskrivningar på förvärvsrelaterade immateriella | ||||||
| tillgångar | -31 | 31 | - | - | 31 | - |
| Rörelseresultat exklusive jämförelsestörande poster | ||||||
| (EBIT) | 122 | 31 | -111 | - | -80 | 42 |
| Jämförelsestörande poster | -971 | - | 137 | 834 | 971 | - |
| Rörelseresultat (EBIT) | -849 | 31 | 26 | 834 | 891 | 42 |
| Finansnetto | -168 | - | 144 | - | 144 | -25 |
| Resultat före skatt (EBT) | -1 017 | 31 | 170 | 834 | 1 035 | 17 |
| Skatt | 42 | -6 | -33 | - | -40 | 2 |
| Årets resultat | -975 | 25 | 137 | 834 | 995 | 19 |
| Årets resultat hänförligt till: | ||||||
| Moderbolagets aktieägare | -976 | 25 | 137 | 834 | 996 | 20 |
| Innehav utan bestämmande inflytande | 1 | - | - | - | - | 1 |
| Genomsnittligt antal aktier efter utspädning, tusental | 160 911 | 160 911 | 160 911 | 160 911 | 160 911 | 160 911 |
| Resultat per aktie efter utspädning, kr | -6,06 | 0,16 | 0,85 | 5,18 | 6,18 | 0,11 |
Justerat resultat och justerat resultat per aktie jan-juni 2021
| Rapporterat | Förvärv¹ IFRS 16² | Jämförelse | Totala | Justerat | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| störande | just. | resultat | ||||
| Mkr | poster³ | |||||
| Nettoomsättning | 6 269 | - | - | - | - | 6 269 |
| Övriga rörelseintäkter | 15 | - | -1 | - | -1 | 14 |
| Rörelseresultat före av- och nedskrivningar (EBITDA) | 998 | - | -769 | - | -769 | 229 |
| Avskrivningar på materiella och immateriella | ||||||
| anläggningstillgångar | -653 | - | 552 | - | 552 | -101 |
| Rörelseresultat (EBITA) | 345 | - | -217 | - | -217 | 128 |
| Avskrivningar på förvärvsrelaterade immateriella | ||||||
| tillgångar | -55 | 55 | - | - | 55 | - |
| Rörelseresultat exklusive jämförelsestörande poster | ||||||
| (EBIT) | 290 | 55 | -217 | - | -162 | 128 |
| Jämförelsestörande poster | - | - | - | - | - | - |
| Rörelseresultat (EBIT) | 290 | 55 | -217 | - | -162 | 128 |
| Finansnetto | -322 | - | 289 | - | 289 | -33 |
| Resultat före skatt (EBT) | -32 | 55 | 72 | - | 127 | 95 |
| Skatt | 4 | -11 | -14 | - | -25 | -21 |
| Årets resultat | -28 | 44 | 58 | - | 102 | 74 |
| Årets resultat hänförligt till: | ||||||
| Moderbolagets aktieägare | -29 | 44 | 58 | - | 102 | 73 |
| Innehav utan bestämmande inflytande | 1 | - | 1 | |||
| Genomsnittligt antal aktier efter utspädning, tusental | 160 913 | 160 913 | 160 913 | 160 913 | 160 913 | 160 913 |
| Resultat per aktie efter utspädning, kr | -0,18 | 0,27 | 0,36 | - | 0,63 | 0,45 |
Justerat resultat och justerat resultat per aktie jan-juni 2020
| Rapporterat | Förvärv¹ IFRS 16² | Jämförelse störande |
Totala just. |
Justerat resultat |
||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Mkr | poster³ | |||||
| Nettoomsättning | 6 240 | - | - | - | - | 6 240 |
| Övriga rörelseintäkter | 59 | - | - | - | - | 59 |
| Rörelseresultat före av- och nedskrivningar (EBITDA) | 963 | - | -724 | - | -724 | 239 |
| Avskrivningar på materiella och immateriella | ||||||
| anläggningstillgångar | -628 | - | 515 | - | 515 | -113 |
| Rörelseresultat (EBITA) | 335 | - | -209 | - | -209 | 126 |
| Avskrivningar på förvärvsrelaterade immateriella | ||||||
| tillgångar | -63 | 63 | - | - | 63 | - |
| Rörelseresultat exklusive jämförelsestörande poster | ||||||
| (EBIT) | 272 | 63 | -209 | - | -146 | 126 |
| Jämförelsestörande poster | -971 | - | 137 | 834 | 971 | - |
| Rörelseresultat (EBIT) | -699 | 63 | -72 | 834 | 825 | 126 |
| Finansnetto | -314 | - | 280 | - | 280 | -34 |
| Resultat före skatt (EBT) | -1 013 | 63 | 208 | 834 | 1 105 | 92 |
| Skatt | 41 | -13 | -41 | - | -54 | -13 |
| Årets resultat | -972 | 50 | 167 | 834 | 1 051 | 79 |
| Årets resultat hänförligt till: | ||||||
| Moderbolagets aktieägare | -973 | 50 | 167 | 834 | 1 051 | 78 |
| Innehav utan bestämmande inflytande | 1 | - | - | - | - | 1 |
| Genomsnittligt antal aktier efter utspädning, tusental | 160 909 | 160 909 | 160 909 | 160 909 | 160 909 | 160 909 |
| Resultat per aktie efter utspädning, kr | -6,04 | 0,31 | 1,04 | 5,18 | 6,53 | 0,49 |
Justerat resultat och justerat resultat per aktie 2020
| Rapporterat | Förvärv¹ IFRS 16² | Jämförelse | Totala | Justerat | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| störande | just. | resultat | ||||
| Mkr | poster³ | |||||
| Nettoomsättning | 12 288 | - | - | - | - | 12 288 |
| Övriga rörelseintäkter | 73 | - | - | - | - | 73 |
| Rörelseresultat före av- och nedskrivningar (EBITDA) | 2 053 | - | -1 454 | - | -1 454 | 599 |
| Avskrivningar på materiella och immateriella | ||||||
| anläggningstillgångar | -1 256 | - | 1 032 | - | 1 032 | -224 |
| Rörelseresultat (EBITA) | 797 | - | -422 | - | -422 | 375 |
| Avskrivningar på förvärvsrelaterade immateriella | ||||||
| tillgångar | -124 | 124 | - | - | 124 | - |
| Rörelseresultat exklusive jämförelsestörande poster | ||||||
| (EBIT) | 673 | 124 | -422 | - | -298 | 375 |
| Jämförelsestörande poster | -955 | - | 134 | 821 | 955 | - |
| Rörelseresultat (EBIT) | -282 | 124 | -288 | 821 | 657 | 375 |
| Finansnetto | -644 | - | 559 | - | 559 | -85 |
| Resultat före skatt (EBT) | -926 | 124 | 271 | 821 | 1 216 | 290 |
| Skatt | 22 | -25 | -54 | - | -79 | -57 |
| Årets resultat | -904 | 99 | 217 | 821 | 1 137 | 233 |
| Årets resultat hänförligt till: | ||||||
| Moderbolagets aktieägare | -906 | 99 | 217 | 821 | 1 137 | 231 |
| Innehav utan bestämmande inflytande | 2 | - | - | - | - | 2 |
| Genomsnittligt antal aktier efter utspädning, tusental | 160 920 | 160 920 | 160 920 | 160 920 | 160 920 | 160 920 |
| Resultat per aktie efter utspädning, kr | -5,63 | 0,61 | 1,35 | 5,10 | 7,06 | 1,43 |
Nyckeltal
| Q2 | jan-jun | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | 2020 | ||
| Organisk tillväxt | % | 4,8 | 3,9 | 3,4 | 4,8 | 4,4 |
| Förvärvad tillväxt | % | 1,2 | 0,4 | - | 1,0 | -0,7 |
| Förändring i valutakurser | % | -2,9 | -0,2 | -2,9 | 0,5 | -0,7 |
| Rörelsemarginal (EBITA-marginal) r12¹ Leasejusterad rörelsemarginal (justerad EBITA-marginal) |
% | - | - | 6,6 | 6,2 | 6,5 |
| r12¹ | % | - | - | 3,1 | 3,0 | 3,1 |
| Rörelsekapital | Mkr | - | - | -602 | -778 | -508 |
| Avkastning på sysselsatt kapital | % | - | - | 3,7 | 3,5 | 3,7 |
| Skuldsättningsgrad | ggr | - | - | 2,7 | 2,6 | 2,5 |
| Soliditet | % | - | - | 23 | 23 | 24 |
| Nettoskuld/EBITDA r12¹ | ggr | - | - | 6,3 | 6,5 | 6,0 |
| Leasejusterad nettoskuld/justerad EBITDA r12¹ | ggr | - | - | 2,7 | 3,3 | 2,6 |
| Fritt kassaflöde | Mkr | 72 | 198 | 210 | 424 | 428 |
| Nettoinvesteringar | Mkr | -29 | -118 | -62 | -232 | -319 |
| Medelantal årsanställda | 18 518 | 18 659 | 18 265 | 18 305 | 18 178 | |
| Antal aktier och nyckeltal per aktie | ||||||
| Resultat per aktie före utspädning | kr | -0,12 | -6,06 | -0,18 | -6,05 | -5,63 |
| Resultat per aktie efter utspädning | kr | -0,12 | -6,06 | -0,18 | -6,04 | -5,63 |
| Justerat resultat per aktie efter utspädning | kr | 0,19 | 0,11 | 0,45 | 0,48 | 1,43 |
| Eget kapital per aktie före utspädning | kr | - | - | 30,06 | 30,15 | 30,14 |
| Eget kapital per aktie efter utspädning | kr | - | - | 30,06 | 30,15 | 30,13 |
| Genomsnittligt antal utestående aktier före utspädning | tusental | 160 913 | 160 901 | 160 913 | 160 897 | 160 904 |
| Genomsnittligt antal utestående aktier efter utspädning | tusental | 160 926 | 160 911 | 160 926 | 160 909 | 160 920 |
| Antal aktier vid periodens utgång | tusental | 161 387 | 161 387 | 161 387 | 161 387 | 161 387 |
| Antal aktier i eget innehav vid periodens utgång | tusental | 474 | 480 | 474 | 480 | 474 |
| Antal utestående aktier vid periodens utgång | tusental | 160 913 | 160 906 | 160 913 | 160 906 | 160 913 |
Kvartalsdata
| Mkr | Q3 2019 Q4 2019 Q1 2020 Q2 2020 Q3 2020 Q4 2020 Q1 2021 Q2 2021 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Total nettoomsättning | 3 013 | 3 054 | 3 128 | 3 112 | 2 983 | 3 065 | 3 062 | 3 207 |
| – Nettoomsättning, egen regi | 2 521 | 2 555 | 2 628 | 2 627 | 2 604 | 2 668 | 2 700 | 2 849 |
| – Nettoomsättning, entreprenad | 492 | 499 | 500 | 485 | 379 | 397 | 362 | 358 |
| Total nettoomsättning | 3 013 | 3 054 | 3 128 | 3 112 | 2 983 | 3 065 | 3 062 | 3 207 |
| – Nettoomsättning Skandinavien | 1 584 | 1 596 | 1 594 | 1 548 | 1 410 | 1 475 | 1 447 | 1 489 |
| – Nettoomsättning Finland | 1 429 | 1 458 | 1 534 | 1 564 | 1 573 | 1 590 | 1 615 | 1 718 |
| Leasejusterat rörelseresultat (EBITDA) | 259 | 90 | 141 | 98 | 218 | 142 | 125 | 104 |
| Leasejusterad rörelsemarginal | ||||||||
| (EBITDA-marginal), % | 8,6 | 2,9 | 4,5 | 3,2 | 7,3 | 4,6 | 4,1 | 3,2 |
| Leasejusterat rörelseresultat (EBITA) | 204 | 35 | 84 | 42 | 162 | 87 | 75 | 53 |
| Leasejusterad rörelsemarginal | ||||||||
| (EBITA-marginal), % | 6,8 | 1,1 | 2,7 | 1,4 | 5,4 | 2,8 | 2,4 | 1,7 |
| Rörelseresultat (EBITDA) | 584 | 435 | 492 | 471 | 581 | 509 | 502 | 496 |
| Rörelsemarginal (EBITDA-marginal), % | 19,4 | 14,2 | 15,7 | 15,1 | 19,5 | 16,6 | 16,4 | 15,5 |
| Rörelseresultat (EBITA) | 294 | 139 | 182 | 153 | 269 | 193 | 183 | 162 |
| Rörelsemarginal (EBITA-marginal), % | 9,8 | 4,5 | 5,8 | 4,9 | 9,0 | 6,3 | 6,0 | 5,1 |
| Periodens resultat | 94 | -40 | 3 | -975 | 64 | 4 | -9 | -19 |
| Vinstmarginal, % | 3,1 | -1,3 | 0,1 | -31,3 | 2,1 | 0,1 | -0,3 | -0,6 |
| Resultat per aktie före utspädning, kr | 0,58 | -0,25 | 0,02 | -6,06 | 0,40 | 0,02 | -0,06 | -0,12 |
| Resultat per aktie efter utspädning, kr | 0,58 | -0,25 | 0,02 | -6,06 | 0,40 | 0,02 | -0,06 | -0,12 |
| Justerat resultat per aktie efter utspädning, kr | 0,90 | 0,04 | 0,37 | 0,11 | 0,65 | 0,32 | 0,26 | 0,19 |
| Medelantal årsanställda | 16 984 | 16 163 | 17 950 | 18 659 | 18 514 | 17 523 | 18 012 | 18 518 |
| Enhetsdata | ||||||||
| Antal enheter i drift¹ | 697 | 698 | 706 | 709 | 700 | 707 | 716 | 716 |
| Antal boendeplatser i drift² | 19 568 | 19 720 | 20 391 | 20 708 | 20 107 | 20 349 | 20 852 | 20 858 |
| Beläggning i boenden, %² | 82 | 82 | 82 | 80 | 81 | 81 | 81 | 83 |
| Antal platser under uppförande³ | 2 094 | 1 980 | 1 423 | 1 110 | 1 228 | 1 036 | 782 | 608 |
| Antal öppnade platser (r12)³ | 1 867 | 1 950 | 2 186 | 2 042 | 1 630 | 1 349 | 955 | 710 |
1) Samtliga enheter inom alla kontraktsmodeller och segment.
2) Samtliga boenden.
3) Boenden i egen regi.
Moderbolagets resultaträkning
| Q2 | jan-jun | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Mkr | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | 2020 | |
| Nettoomsättning | 4 | 3 | 8 | 6 | 13 | |
| Personalkostnader | -10 | -7 | -19 | -14 | -28 | |
| Övriga externa kostnader | -3 | -3 | -5 | -5 | -10 | |
| Rörelseresultat | -9 | -7 | -16 | -13 | -25 | |
| Finansnetto | -3 | -3 | -5 | -5 | -9 | |
| Resultat efter finansiella poster | -12 | -10 | -21 | -18 | -34 | |
| Koncernbidrag | - | - | - | - | 54 | |
| Resultat före skatt | -12 | -10 | -21 | -18 | 20 | |
| Inkomstskatt | - | - | - | - | -5 | |
| Periodens resultat | -12 | -10 | -21 | -18 | 15 | |
| Periodens resultat överensstämmer med totalresultatet. | ||||||
| Moderbolagets balansräkning | ||||||
| Mkr | 30 jun 2021 | 30 jun 2020 | 31 dec 2020 |
Moderbolagets balansräkning
| TILLGÅNGAR | |||
|---|---|---|---|
| Anläggningstillgångar | |||
| Aktier i dotterbolag | 6 494 | 6 494 | 6 494 |
| Summa anläggningstillgångar | 6 494 | 6 494 | 6 494 |
| Omsättningstillgångar | |||
| Fordringar hos koncernföretag | 2 | 5 | 54 |
| Övriga fordringar | 6 | 8 | 1 |
| Kassa och bank | 0 | 1 | 0 |
| Summa omsättningstillgångar | 8 | 14 | 55 |
| Summa tillgångar | 6 502 | 6 508 | 6 549 |
| EGET KAPITAL OCH SKULDER | |||
| Eget kapital | 5 990 | 5 978 | 6 011 |
| Kortfristiga skulder | |||
| Skulder till koncernföretag | 497 | 513 | 525 |
| Övriga kortfristiga skulder | 15 | 17 | 13 |
| Summa kortfristiga skulder | 512 | 530 | 538 |
| Summa eget kapital och skulder | 6 502 | 6 508 | 6 549 |
Attendos verksamhet
Attendo är det ledande företaget inom omsorg i Norden. Företaget bedriver verksamhet i Sverige, Finland och Danmark. Attendo är det största privata företaget inom omsorg i Sverige och Finland. Attendo är lokalt förankrat och har mer än 700 verksamheter belägna i omkring 300 kommuner. Företaget har cirka 25 000 medarbetare. Med visionen att stärka individen bedriver Attendo verksamhet inom äldreomsorg, omsorg till personer med funktionsnedsättning, socialpsykiatri samt individ- och familjeomsorg.
Attendo bedriver verksamhet genom två affärsområden, Attendo Skandinavien och Attendo Finland.
Attendo tillhandahåller omsorg under två kontraktsmodeller:
- Verksamhet i egen regi, där Attendo bedriver verksamhet i enheter/lokaler som står under företagets egen kontroll eller bedriver hemtjänst inom kundval. Attendo driver egna enheter inom äldreomsorg, omsorg till personer med funktionsnedsättning, socialpsykiatri samt individ- och familjeomsorg.
- Verksamhet på entreprenad, där Attendo bedriver verksamhet i offentligt kontrollerade enheter/lokaler eller bedriver hemtjänst på entreprenadkontrakt. Attendo driver entreprenadverksamhet inom äldreomsorg, omsorg till personer med funktionsnedsättning samt individ och familjeomsorg.
Attendos beställare för de flesta typer av tjänster är oftast en lokal offentlig beställare (ofta en kommun), men kontraktsform och kontraktslängd varierar beroende på kontraktsmodell och tjänsteerbjudande. Verksamheten i egen regi baseras normalt sett på ramavtal och entreprenadverksamheten på upphandlade entreprenadavtal. Avtalen löper vanligtvis över en tidsperiod om 2-5 år.
Definitioner av nyckeltal och alternativa nyckeltal
Förklaringar finansiella mått
| Avkastning på sysselsatt kapital (Alternativt nyckeltal) |
Attendo har valt att redovisa avkastning på sysselsatt kapital då det visar vinsten i relation till det kapital som använts i rörelsen. Definitionen för avkastning på sysselsatt kapital är rörelseresultat (EBIT) exklusive jämförelsestörande poster de senaste 12 månaderna dividerat med genomsnittligt sysselsatt kapital. |
|---|---|
| Eget kapital per aktie | Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare dividerat med genomsnittligt antal utestående aktier. |
| Fritt kassaflöde (Alternativt Nyckeltal) |
Fritt kassaflöde är ett mått på de likvida medel som koncernen genererar i rörelsen samt i investeringsverksamheten. Nyckeltalet definieras som rörelsens kassaflöde efter förändring av rörelsekapitalet, kassaflöde från investeringar i och avyttringar av anläggningstillgångar, erhållna/betalda räntor samt räntekostnader hänförliga till leasingskuld för fastigheter och amortering av leasingskuld redovisade enligt IFRS 16. Se tabellen Koncernens kassaflöde för avstämning. |
| Förvärvad tillväxt (Alternativt Nyckeltal) |
Netto mellan ökning av bolagets nettoomsättning från bolag och verksamheter förvärvade de senaste 12 månaderna samt bortfall av nettoomsättning från bolag och verksamheter som avyttrats de senaste 12 månaderna. |
| Leasejusterad EBITA (Alternativt Nyckeltal) |
Se definitionen för rörelseresultat (EBITA) nedan. Justerat rörelseresultat (EBITA) är rörelseresultat med tillämpning av tidigare redovisningsstandard IAS17, det vill säga exklusive effekter till följd av införandet av IFRS 16. Då billeasing enligt tidigare standard redovisades som finansiell leasing är det effekter från leasing av fastighet enligt IFRS 16 som skiljer rörelseresultatet från det leasejusterade rörelseresultatet. Se tabeller justerat resultat och justerat resultat per aktie för mer information. |
| Leasejusterad EBITDA (Alternativt Nyckeltal) |
Se definitionen för rörelseresultat (EBITDA) nedan. Leasejusterat rörelseresultat (EBITDA) är rörelseresultat med tillämpning av tidigare redovisningsstandard IAS17, det vill säga exklusive effekter till följd av införandet av IFRS 16. Då billeasing enligt tidigare standard redovisades som finansiell leasing är det effekter från leasing av fastighet enligt IFRS 16 som skiljer rörelseresultatet från det leasejusterade rörelseresultatet. Se tabeller justerat resultat och justerat resultat per aktie för mer information. |
| Leasejusterad nettoskuld (Alternativt Nyckeltal) |
Se definitionen för nettoskuld nedan. Leasejusterad nettoskuld är nettoskuld med tillämpning av tidigare redovisningsstandard IAS17, det vill säga exklusive IFRS 16-effekten på leasingskulder hänförligt till nyttjanderättstillgångar för fastigheter. Se tabell med nettoskuldsberäkning för mer information. |
| Leasejusterad nettoskuld / leasejusterad EBITDA |
Leasejusterad nettoskuld i relation till leasejusterad EBITDA r12. |
| Leasejusterad rörelsemarginal (EBITA) (Alternativt Nyckeltal) |
Leasejusterat rörelseresultat (EBITA) dividerat med nettoomsättning. |
| Leasejusterad rörelsemarginal (EBITDA) (Alternativt Nyckeltal) |
Leasejusterat rörelseresultat (EBITDA) dividerat med nettoomsättning. |
| Justerat resultat per aktie | Periodens resultat hänförligt till moderbolagets aktieägare exklusive effekter av avskrivningar på förvärvsrelaterade immateriella tillgångar, IFRS 16 samt jämförelsestörande poster och relaterade skatteeffekter dividerat med genomsnittligt antal utestående aktier efter utspädning. |
| Jämförelsestörande poster | Poster vilkas resultateffekter är viktiga att uppmärksamma när periodens resultat jämförs med tidigare perioder, såsom väsentliga nedskrivningar samt övriga väsentliga ej återkommande kostnader eller intäkter. |
| Likvida medel | Kassa och bank, kortfristiga placeringar samt derivatinstrument med positivt verkligt värde. |
| Nettoinvesteringar | Nettot av investeringar och avyttringar av materiella och immateriella tillgångar exklusive förvärvsrelaterade investeringar och exklusive investeringar och avyttringar av tillgångar som innehas för försäljning. |
| Nettoskuld (Alternativt Nyckeltal) |
Nettoskulden är ett sätt att beskriva koncernens skuldsättning och dess förmåga att återbetala sina skulder med likvida medel om samtliga skulder förföll idag. Nettoskulden definieras som Räntebärande skulder plus avsättningar för pensioner minus likvida medel. Nettoskulden visas både med och utan leasingskulder hänförligt till nyttjanderättstillgångar för fastigheter. Se avsnittet Finansiell ställning i denna rapport för en avstämning av nettoskulden. |
| Nettoskuld / EBITDA | Nettoskuld i relation till rörelseresultat (EBITDA) r12. |
|---|---|
| Organisk tillväxt (Alternativt Nyckeltal) |
För att visa den underliggande utvecklingen av försäljningen rensat för förvärv och valutakurseffekter väljer Attendo att redovisa organisk tillväxt som ett nyckeltal. Nyckeltalet beräknas som omsättningstillväxt exklusive förvärv samt förändringar i valutakurser. Se not K35 i årsredovisningen 2020 för avstämning av nyckeltalet på helårsbasis. |
| Periodens resultat | Periodens resultat hänförligt till moderbolagets aktieägare samt innehav utan bestämmande inflytande. |
| r12, "rullande 12" | Summan av periodens senaste 12 månader. |
| Resultat per aktie | Periodens resultat hänförligt till moderbolagets aktieägare dividerat med genomsnittligt antal utestående aktier. |
| Rörelsekapital (Alternativt Nyckeltal) |
Rörelsekapitalet är ett viktigt nyckeltal för att optimera kassagenerering. Nyckeltalet definieras som omsättningstillgångar exklusive likvida medel och kortfristiga räntebärande tillgångar minus kortfristiga icke-räntebärande skulder och avsättningar. Tillgångar och skulder som innehas för försäljning ingår inte i rörelsekapitalet. Se not K35 i årsredovisningen 2020 för avstämning av nyckeltalet på helårsbasis. |
| Rörelsemarginal (EBIT-marginal) | Rörelseresultat (EBIT) dividerat med nettoomsättning. Rörelsemarginalen (EBIT-marginal) presenteras inklusive och exklusive jämförelsestörande poster. |
| Rörelsemarginal (EBITA-marginal) | Rörelseresultat (EBITA) dividerat med nettoomsättning. |
| Rörelseresultat (EBIT) (Alternativt Nyckeltal) |
Attendo har valt att redovisa rörelseresultat (EBIT) som ett nyckeltal då det visar utvecklingenav den löpande verksamheten oberoende av finansieringen. Rörelseresultat (EBIT) avser resultat före finansiella poster och skatt. Rörelseresultat (EBIT) presenteras inklusive och exklusive jämförelsestörande poster. Se koncernens resultaträkning för avstämning av EBIT. |
| Rörelseresultat (EBITA) (Alternativt Nyckeltal) |
Rörelseresultat (EBITA) används som ett nyckeltal då det visar utvecklingen av den löpande verksamheten utan påverkan från av- och nedskrivningar av immateriella tillgångar från förvärvade bolag samt oberoende av finansieringen. Rörelseresultat (EBITA) avser resultat före avskrivningar på förvärvsrelaterade immateriella tillgångar, finansiella poster och skatt. Rörelseresultat (EBITA) är exklusive jämförelsestörande poster. Se koncernens resultaträkningför avstämning av EBITA. |
| Rörelseresultat (EBITDA) (Alternativt nyckeltal) |
Attendo har valt att redovisa rörelseresultat (EBITDA) som ett nyckeltal då det visar utvecklingen av den löpande verksamheten oberoende av finansieringen och investeringar. Rörelseresultat (EBITDA) avser resultat före av- och nedskrivningar. Rörelseresultat (EBITDA) är exklusive jämförelsestörande poster. Se koncernens resultaträkning för avstämning av EBITDA. |
| Skuldsättningsgrad | Nettoskuld dividerat med eget kapital. |
| Soliditet | Eget kapital dividerat med totala tillgångar. |
| Sysselsatt kapital | Eget kapital plus räntebärande skulder samt avsättningar för pensioner. |
| Vinstmarginal | Periodens resultat dividerat med nettoomsättning. |
Förklaringar operationella mått
| Beläggning | Antalet belagda platser dividerat med tillgängliga platser. Beläggning är vägt genomsnitt i respektive rapporteringsperiods sista månad. |
|---|---|
| Mogen enhet | Egen regi-boenden inom äldreomsorg, omsorg till personer med funktionsnedsättning samt socialpsykiatri som öppnade under kalenderåret 2017 eller tidigare, samt verksamheter inom andra kontraktsmodeller och segment som bedrivit verksamhet i mer än 12 månader. |
INFORMATION TILL AKTIEÄGARE OCH ANALYTIKER
Finansiell kalender
Delårsrapport januari-september 2021 26 oktober 2021
Telefonkonferens
En telefonkonferens hålls den 22 juli 2021 kl 10.00 (CET) med VD och koncernchef Martin Tivéus och Ekonomi- och finansdirektör Fredrik Lagercrantz. För deltagande vänligen ring in på:
SE: +46 8 505 583 53 FI: +358 9 315 837 75 UK: +44 3 333 009 268
Du kan följa presentationen och konferensen på följande webblänk: https://tv.streamfabriken.com/attendo-q1-2021
För mer information vänligen kontakta:
Fredrik Lagercrantz Ekonomi- och finansdirektör Tel. +46 8 586 252 00
Andreas Koch Kommunikations och IR-direktör Tel. +46 70 509 77 61
Denna information är sådan som Attendo AB är skyldigt att offentliggöra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning och lagen om värdepappersmarknaden. Informationen lämnades, genom ovanstående kontaktpersoners försorg, för offentliggörande den 22 juli 2021 kl. 08.00 CET.
Framåtriktad information
Denna rapport innehåller framåtriktad information som avspeglar företagsledningens nuvarande bedömningar med avseende på vissa framtida förhållanden och möjliga resultat. Denna typ av framåtriktad information innefattar risker och osäkerheter som på ett väsentligt sätt kan påverka framtida resultat. Informationen baseras på vissa antaganden inklusive sådana som hänför sig till ekonomiska förhållanden i allmänhet på bolagets marknader och efterfrågenivån på bolagets tjänster.
Organisationsnummer: 559026-7885
