Quarterly Report • Nov 9, 2018
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
| Mkr | Kv3 2018 | Kv3 2017 | Förändring (%) |
Jan-sep 2018 |
Jan-sep 2017 |
Förändring (%) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Nettoomsättning | 2 802 | 2 220 | 26 | 8 169 | 6 520 | 25 |
| Rörelseresultat (EBITA) | 297 | 277 | 7 | 613 | 702 | -13 |
| Rörelsemarginal (EBITA), % | 10,6 | 12,5 | - | 7,5 | 10,8 | - |
| Periodens resultat | 171 | 179 | -4 | 303 | 444 | -32 |
| Resultat per aktie efter utspädning, kr | 1,06 | 1,11 | -5 | 1,89 | 2,77 | -32 |
| Operativt kassaflöde2 | 186 | 73 | n/a | 554 | 511 | 8 |
| Medelantal årsanställda | 17 087 | 15 015 | 14 | 16 533 | 14 096 | 17 |
Operativt kassaflöde2 uppgick till 554 Mkr (511).
Attendo är inne i en expansiv fas. Behovet av ny kapacitet på våra marknader kommer att öka kraftigt de kommande tio åren och under året öppnar vi fler boenden än någonsin. De nya boenden vi utvecklar stärker vår marknadsposition och bygger en grund för långsiktig organisk tillväxt, även om den höga takten av nyöppnade boenden initialt leder till lägre marginaler.
Genom förvärv och öppningar av nya boenden under de senaste kvartalen fortsätter vi att öka nettoomsättningen inom kontraktsmodellen Egen regi. Vi öppnade 12 boenden i egen regi under det tredje kvartalet, omfattande 319 platser. Under kvartalet påbörjade vi även byggnation av 13 nya boenden i Finland och Sverige. Vid tredje kvartalets utgång hade Attendo 2 519 platser under uppförande, en liten uppgång i relation till andra kvartalet 2018. Attendos organiska tillväxt uppgick till fyra procent i kvartalet och väntas över tid öka.
Inom Entreprenad var nettoomsättningen något högre jämfört med tredje kvartalet 2017. Under fjärde kvartalet 2018 kommer dock ett antal större kontrakt att löpa ut. Marknaden för entreprenad bedöms generellt som stabil men utmanade.
Rörelseresultatet för tredje kvartalet 2018 var något högre i jämförelse med motsvarande kvartal föregående år. Förvärv, resultat från enheter som var under uppstart i jämförelseperioden samt förbättringar i hemtjänstverksamheten hade en positiv resultatpåverkan. Det är glädjande att se att åtgärderna inom den svenska hemtjänsten i kombination med framgångsrika förvärv har lyft verksamheten. Den danska verksamheten och området individ och familj har samtidigt stabiliserats under kvartalet.
Resultatet påverkades negativt av kostnader relaterade till det stora antalet öppningar av nya omsorgsboenden. I takt med ökad marknadsaktivitet ökar även tiden att fylla nya boenden. Resultatbortfallet från avslutade verksamheter inom entreprenadverksamheten var större än resultatet från nya entreprenadenheter. Marginalen för Attendo som helhet är därmed lägre än föregående år, en konsekvens av höga uppstartskostnader och att förvärvet av Mikeva kommer in med väsentligt lägre marginaler än Attendo som helhet.
Den höga öppningstakten kommer att fortsätta kommande kvartal, vilket gör det utmanade att på kort sikt kunna lyfta marginalen till företagets långsiktiga mål (EBITA-marginal) på 9 procent. Samtidigt är den höga etableringstakten en förutsättning för långsiktigt god vinsttillväxt och framtida värdeskapande. Det finns ett underliggande stort behov av ny kapacitet och Attendo kommer att befästa sin ledande marknadsposition kommande år.
Den nya leasingstandarden IFRS 16 införs 2019 och kommer att ha en materiell påverkan på Attendos resultat- och balansräkning. I samband med bokslutskommunikén 2018 kommer vi att beskriva denna påverkan på Attendo samt publicera uppdaterade finansiella mål som tar hänsyn till den förändrade redovisningsstandarden.
Det här är mitt första kvartal som VD för Attendo. Jag känner ett stort engagemang för den nya rollen och de utmaningar vi har framför oss. Attendo är ett välskött och långsiktigt företag som på många sätt varit en pionjär inom omsorgsbranschen i Norden. Jag har ägnat en stor del av min första tid till att träffa kunder och medarbetare i alla våra länder. Mitt första intryck av Attendo är ett företag med medarbetare som brinner för att våra kunder ska ha en god vardag och kunna leva livet fullt ut - självständigt och med så få begränsningar som möjligt.
Samhället står inför stora utmaningar att lösa inom omsorgens område och här ser jag att Attendo har en viktig roll att fylla. Vi kan bland annat bidra med innovationer, kvalitetsutveckling och att ge kommuner mer omsorg för varje krona. Samtidigt måste vi fortsätta att utmana oss själva för att bli ännu bättre och inte slå oss till ro. Vår absoluta ambition är att vara i framkant när det gäller att utveckla kvaliteten i omsorgen, att etablera nya verksamheter och att lösa uppgifter för kommuner runt om i Norden.
Nettoomsättningen ökade med 26,2 procent till 2 802 Mkr (2 220) under det tredje kvartalet. Justerat för valutaeffekter ökade nettoomsättningen med 21,4 procent. Nettoomsättningen ökade på samtliga geografiska marknader utom Danmark.
Tillväxten förklaras huvudsakligen av förvärv men också av nya boenden i egen regi, högre beläggning i de egna boenden som var under uppstart i jämförelsekvartalet samt kontraktsenliga prisökningar.
Nettoomsättningen ökade med 34,4 procent i egen regi-verksamheten och med 1,8 procent i entreprenadverksamheten.
Rörelseresultatet (EBITA) uppgick till 297 Mkr (277) och rörelsemarginalen till 10,6 procent (12,5). Resultatökningen förklaras av resultat från förvärvade enheter och högre beläggning i de boenden i egen regi som var under uppstart i jämförelsekvartalet. Hemtjänstverksamheten i Sverige har förbättrat resultatet till följd av utvalda förvärv som inneburit högre kundtäthet samt kontinuerligt arbete med att förbättra planering och processer. Hemtjänsten i Danmark genererade lägre förluster än i jämförelseperioden.
Nya enheter i egen regi påverkade resultatet negativt då beläggningen till en början är låg. Attendo har sedan jämförelsekvartalet öppnat ett mycket högt antal boenden och har således betydligt fler platser i uppstartsfas än under samma period föregående år. Antalet platser som öppnats de senaste tolv månaderna var detta kvartal dock något lägre än föregående kvartal. Attendo planerar för fortsatt många öppningar under kommande kvartal vilket innebär att nya enheter inom egen regi kommer att ha fortsatt negativ effekt på resultatet även de kommande kvartalen.
Resultatbortfallet från avslutade verksamheter inom entreprenadverksamheten var större än resultatet från nya entreprenadenheter.
Resultatet från individ- och familjeverksamheten var något lägre än i jämförelsekvartalet men årseffekten var väsentligt mindre negativ än under tidigare kvartal. Avvecklingen av delar av individ- och familjeverksamheten som initierades under andra kvartalet fortlöper enligt plan.
Förändringar av valutakurser hade en positiv effekt på rörelseresultatet på 8 Mkr jämfört med 2017.
EBIT uppgick till 260 Mkr (250). Avskrivningar på förvärvsrelaterade immateriella tillgångar var 10 Mkr högre än i jämförelsekvartalet 2017.
Vid utgången av det tredje kvartalet uppgick Attendos totala antal enheter till 683 (528), varav 584 i egen regi. Antalet platser i boenden uppgick till 18 590 (13 873), varav 15 343 i egen regi. Antal boenden samt platser i egen regi under uppförande var 57 respektive 2 519 vid slutet av perioden.
Kv3 2018 43% 51% 4% 2%
Nettoomsättning per land,
Nettoomsättning per kontraktsmodell, Kv3 2018
Antal platser i egen regi Äldreomsorg, omsorg för personer med funktionsnedsättning samt individ- och familjeomsorg
Finansnettot uppgick till -35 Mkr (-21) i kvartalet, varav räntenettot motsvarade -31 Mkr (-14). Förändringen i räntenettot är främst en följd av de nya lån som togs 2017 i samband med förvärvet av Mikeva.
Periodens skattekostnad uppgick till -54 Mkr (-50), vilket motsvarar en skattesats på 24,0 procent (21,8). Den högre skattesatsen förklaras framförallt av ej avdragsgilla förluster i hemtjänstverksamheten i Danmark.
Periodens resultat uppgick till 171 Mkr (179), vilket motsvarar ett resultat per aktie före utspädning på 1,07 kr (1,12) och efter utspädning på 1,06 kr (1,11).
Attendo redovisar jämförelsesiffror justerade för verksamhet till försäljning från 2017. Siffror för 2016 har därför utelämnats i diagrammen.
Nettoomsättningen för perioden ökade med 25,3 procent till 8 169 Mkr (6 520). Justerat för valutaeffekter ökade nettoomsättningen med 21,7 procent. Nettoomsättningen ökade på samtliga geografiska marknader förutom Danmark.
Tillväxten förklaras huvudsakligen av förvärv men också av nya boenden i egen regi, högre beläggning i de egna boenden som var under uppstart i jämförelseperioden, samt kontraktsenliga prisökningar.
Nettoomsättningen ökade i egen regi-verksamheten med 32,8 procent och i entreprenadverksamheten med 3,3 procent.
Rörelseresultatet (EBITA) minskade till 613 Mkr (702) och rörelsemarginalen minskade till 7,5 procent (10,8). Resultatet för de första nio månaderna är belastat med kostnader av engångskaraktär uppgående till 73 Mkr.
Rörelseresultatet, exklusive kostnader av engångskaraktär, uppgick till 686 Mkr, motsvarande en rörelsemarginal på 8,4 procent. Attendo är i en expansionsfas med betydligt fler nyöppnade platser än historiskt, vilket innebär en initial belastning på resultatet men som möjliggör framtida resultattillväxt. Det stora antalet öppningar och längre uppstartstider än historiskt innebär att den negativa effekten från nya enheter är större än resultatökningar från enheter som var under uppstart i jämförelseperioden. Resultatet har således påverkats negativt av rekordmånga nya enheter i egen regi men även av lägre bidrag från individ- och familjeomsorg inklusive avslutade integrationsverksamheter, samt större resultatbortfall från avslutade entreprenadkontrakt än resultatbidrag från nystartade entreprenadenheter.
Resultat från förvärvade enheter, högre beläggning i enheter som var under uppstart i jämförelseperioden samt Attendos kontinuerliga arbete med bättre planering och förbättrade processer har bidragit positivt till resultatet.
Förändringar av valutakurser hade en sammantagen positiv effekt på rörelseresultatet på 17 Mkr jämfört med 2017.
EBIT minskade till 507 Mkr (622). Avskrivningar på förvärvsrelaterade immateriella tillgångar var 26 Mkr högre än under jämförelseperioden 2017.
Nettoomsättning per land, januari-september 2018
Nettoomsättning per kontraktsmodell, januari-september 2018
Finansnettot uppgick till -108 Mkr (-54) i perioden varav räntenettot uppgick till -86 Mkr (-42). Förändringen förklaras i allt väsentligt av samma poster som beskrivits under stycket om tredje kvartalet.
Periodens skattekostnad uppgick till -96 Mkr (-124), vilket motsvarar en skattesats på 24,0 procent (21,8). Förändringen förklaras i allt väsentligt av samma förklaring som beskrivits under stycket om tredje kvartalet.
Resultatet för perioden uppgick till 303 Mkr (444), vilket motsvarar ett resultat per aktie före utspädning på 1,89 kr (2,78) och ett resultat per aktie efter utspädning på 1,89 kr (2,77).
Operativt kassaflöde uppgick till 186 Mkr (73) under det tredje kvartalet varav förändringar i rörelsekapital uppgick till -116 Mkr (-190). Det förbättrade kassaflödet är främst hänförligt till högre personalrelaterade skulder i Finland.
Kassaflödet från nettoinvesteringar i anläggningstillgångar var -44 Mkr (-65) och kassaflödet från tillgångar och skulder som innehas till försäljning uppgick till -59 Mkr (-300). Förvärv av verksamheter belastade kassaflödet med -19 Mkr (-95). Kassaflödet från finansieringsverksamheten uppgick till -79 Mkr (-14).
Totalt kassaflöde i tredje kvartalet uppgick till -4 Mkr (-344).
För perioden januari-september uppgick det operativa kassaflödet till 554 Mkr (511) och totalt kassaflöde till 260 Mkr (-364).
Det egna kapitalet per 30 september 2018 uppgick till 5 691 Mkr (5 113), vilket motsvarar 35,41 kr (31,84) per aktie efter utspädning.
Nettoskulden uppgick till 4 673 Mkr (3 322).
| Mkr | Sep 30, 2018 |
Sep 30, 2017 |
Dec 31, 2017 |
|---|---|---|---|
| Räntebärande skulder | 5 373 | 3 562 | 5 236 |
| Avsättningar för pensioner | 52 | 64 | 52 |
| Likvida medel | -752 | -304 | -475 |
| Nettoskuld | 4 673 | 3 322 | 4 813 |
Räntebärande skulder, exklusive avsättningar för pensionsåtaganden, uppgick till 5 373 Mkr (3 562) per 30 september 2018. Ökningen förklaras främst av nya lån i samband med förvärvet av Mikeva. Likvida medel per 30 september 2018 var 752 Mkr (304) och Attendo hade 948 Mkr (970) i outnyttjade kreditfaciliteter.
Totalt antal aktier uppgår till 160 933 098. Attendos innehav av egna aktier uppgår till 519 423 aktier varför antalet utestående aktier den 30 september 2018 uppgick till 160 413 675.
Medelantal årsanställda under det tredje kvartalet var 17 087 (15 015).
Nettoomsättningen i egen regi-verksamheten fortsatte att öka och uppgick i det tredje kvartalet till 2 233 Mkr (1 661). Tillväxten var 34,4 procent, vilken förklaras av förvärv och nya boenden i egen regi.
Totalt öppnades 12 boenden under kvartalet med 319 platser; 10 boenden i Finland med 307 platser samt 2 boenden i Sverige med 12 platser. Vid periodens slut hade Attendo 15 343 platser i drift i egen regi, en ökning med 48 procent sedan samma kvartal 2017.
Under kvartalet började 13 boenden, varav en majoritet äldreboenden, att byggas med totalt 409 platser; 279 platser i Finland och 130 platser i Sverige. Antalet platser under uppförande ökade något jämfört med föregående kvartal och uppgick vid kvartalets slut till 2 519 platser.
Attendo har stängt ett antal boenden under kvartalet. Flera kunder har flyttats till andra Attendoenheter, medan några verksamheter avvecklats helt.
| Egen regi | Totalt | Sverige | Finland | Norge | Danmark |
|---|---|---|---|---|---|
| Enheter i drift* | 584 | 209 | 365 | 2 | 8 |
| Platser i drift** | 15 343 | 3 793 | 11 327 | 163 | 60 |
| Platser under uppförande*** | 2 519 | 751 | 1 696 | - | 72 |
| Hemtjänstkunder | 10 490 | 8 820 | - | - | 1 670 |
* Samtliga enheter i egen regi - äldreboenden, övriga boenden, hemtjänstenheter och andra enheter.
** Äldreboenden och övriga boenden (för personer med funktionsnedsättning, socialpsykiatri samt individ- och familjeomsorg).
*** Äldreboenden och övriga boenden (för personer med funktionsnedsättning samt socialpsykiatri).
80% av nettoomsättningen Verksamhet i Sverige, Finland, Norge och Danmark.
Nettoomsättningen från entreprenadverksamheten ökade med 1,8 procent till 569 Mkr (559) under kvartalet. Den högre nettoomsättningen förklaras av valutaeffekter samt kontraktsenliga prisökningar.
Totalt förlorade Attendo under kvartalet kontrakt, ännu inte avslutade, med årsintäkter på cirka 60 Mkr.
Under kvartalet fick Attendo förtroende att fortsätta driva Nykils servicehus i Linköping samt Vårdbo Åkersberga i Österåker. Beräknade årsintäkter för de aktuella kontrakten är cirka 40 Mkr.
Under det andra kvartalet 2017 meddelade Attendo att ett antal särskilt stora entreprenadkontrakt hade förlorats då bland annat en kommun valde att ta tillbaka flera kontrakt från privata operatörer till kommunal drift. Under nästa kvartal kommer dessa kontrakt att avslutas. Beräknade årsintäkter för de aktuella kontrakten är cirka 200 Mkr.
| Entreprenad | Total | Sverige | Finland | Norge | Danmark |
|---|---|---|---|---|---|
| Enheter i drift* | 99 | 84 | 10 | 4 | 1 |
| Platser i drift** | 3 247 | 2 580 | 304 | 335 | 28 |
| Hemtjänstkunder | 980 | 800 | 180 | - | - |
* Samtliga enheter på entreprenad - äldreboenden, övriga boenden, hemtjänstenheter och andra enheter.
** Äldreboenden och övriga boenden (för personer med funktionsnedsättning, socialpsykiatri samt individ- och familjeomsorg).
Samtlig bemanningsverksamhet är verksamhet till försäljning och resultatet från denna verksamhet redovisas i resultaträkningen under rubriken "Periodens resultat från verksamhet till försäljning" samt i not 1.
Sommarmånaderna innebär vanligen ökat fokus på utevistelse i de dagliga aktiviteterna i Attendo. 2018 präglades dock av den onormala och långvariga värmeböljan som drabbade hela Norden. Attendo har under värmeböljan vidtagit åtgärder både övergripande och lokalt för att förebygga uttorkning eller andra olägenheter för våra kunder. Bland annat har boenden installerat fläktar eller mobil luftkonditionering i syfte att mildra effekterna och rutiner har uppdaterats om hur verksamheterna bäst hanterar långa perioder av extrem värme. Genom de vidtagna åtgärderna bedöms inga onormala avvikelser ha uppstått, även om olägenheter inte helt kunnat undvikas.
Den pågående reformen av vård och omsorg i Finland - SOTE-reformen - väntas inom några år ge äldre större valfrihet inom äldreomsorgen. Attendo har under kvartalet visat våra livsstilsboenden närmare människors vardag genom ett så kallat "pop up-Mummola" i ett köpcenter i Björneborg. En butikslokal har under en period inretts precis som ett Attendo-boende, där förbipasserande kunnat titta in och få en känsla för de olika koncepten som erbjuds. Under perioden ordnades dagliga aktiviteter såsom träning för äldre samt hälso- och kostrådgivning. En modevisning med olika klädmode för äldre var mycket uppskattad.
Attendo driver sedan flera år ett ambitiöst hållbarhetsarbete. En del av detta arbete syftar till att minska verksamhetens påverkan på miljö och klimat. I Kävlinge i Skåne har Attendo under kvartalet färdigställt sin andra solcellspanel på taket av det nya äldreboendet Attendo Lyckliga gatan. Genom installationen ökar energieffektiviteten i fastigheten, samtidigt som verksamheten får tillgång till lokalproducerad, koldioxidfri och förnyelsebar energi.
För andra året i rad nominerades Attendo Unika i Stockholmsområdet till Visa vägen-priset i kategorin "Årets arbetsgivare". Priset delas ut av Samhall för att uppmärksamma de som går i bräschen för personer med funktionsnedsättning och bryter deras utanförskap på arbetsmarknaden.
I Attendo Finland har årets sjuksköterska utsetts inom verksamheterna omsorg och sjukvård, liksom årets innovation; ett paket med tandvårdsprodukter för blivande mödrar.
Attendos kvalitetsmodell vilar på tre grundpelare: nöjda kunder, systematiskt förbättringsarbete (trygghet och säkerhet) samt bästa tillgängliga kunskap. Fortlöpande utveckling och uppföljning av nödvändiga rutiner, processer och dokumentation är av stor vikt för kvaliteten i all vård och omsorg. Arbetet drivs av lokala kvalitetssamordnare med stöd av specialiserade kvalitetsfunktioner. Återkommande kvalitetsrevisioner genomförs både av Attendo, samt av beställare och myndigheter.
Som ett av Nordens ledande vård- och omsorgsföretag är Attendo en trygg arbetsgivare med kollektivavtal, avtalsförsäkringar och goda utvecklingsmöjligheter. Attendo värdesätter utbildning och uppmuntrar vidareutbildning. Samtidigt spelar andra erfarenheter och att den sökande delar våra värderingar också stor roll vid rekrytering. För att fånga upp hur medarbetarna trivs med sitt arbete och sin chef genomförs regelbundna medarbetarundersökningar. Resultaten ger viktig information om vad som fungerar bra och vad som behöver förbättras.
Efterfrågan på Attendos egen regi-erbjudanden var god med fortsatt stort intresse från svenska kommuner med behov av att utöka antalet platser, främst inom äldreomsorg. Upphandlade volymer på entreprenadmarknaden inom äldreomsorg var högre i tredje kvartalet 2018 än föregående kvartal och motsvarande period 2017. Upphandlade volymer avseende omsorgsboenden för personer med funktionsnedsättning var något lägre.
I mitten av september hölls val till riksdag, landsting och kommuner i Sverige. Det parlamentariska läget i Sveriges riksdag och i många kommuner är ännu oklart. Sammantaget bedömer Attendo att frågan om vinster i välfärden får minskad betydelse på nationell nivå och att valresultatet långsiktigt kan innebära ökade möjligheter till nya samarbeten på lokal nivå.
Efterfrågan på Attendos egen regi-erbjudanden var fortsatt god i Finland, kopplat till behov att ersätta gammal kapacitet och en underliggande efterfrågan.
Förberedelser för den omfattande sjukvårds och omsorgsreformen ("SOTE" reformen) i Finland pågår. Det råder dock osäkerhet om när reformen ska beslutas i parlamentet och om tidsplanen för implementeringen. Attendo ser fortsatt positivt på de möjligheter som reformen erbjuder för privata aktörer. Påverkan av SOTE-reformen är relativt sett mindre inom omsorg i jämförelse med sjukvårdsområdet.
Den danska marknaden för hemtjänst är fortsatt mycket utmanande för privata aktörer. Attendo ser över sin verksamhet inom hemtjänst, och lägger fokus på att utveckla äldreboenden i egen regi.
Aktiviteten på den norska marknaden är fortsatt låg, men enskilda kommuner tar steg för ökad konkurrensutsättning, bland annat Bärum i Osloområdet som aviserat att fyra omsorgsboenden ska läggas ut på privat drift kommande år.
I Sverige ansvarar kommunerna (290 st) för socialtjänst och äldreomsorg, och regioner och landsting (20 st) för hälso-, sjukvård och tandvård. Attendos beställare i Sverige är framförallt kommuner med ansvar för socialtjänst och äldreomsorg. Kommuner, regioner och landsting ansvarar även för vården och omsorgens finansiering.
I Finland är vårdsystemet decentraliserat där kommunerna (311 st) ansvarar för primärvård, socialtjänst och äldreomsorg, samt ett antal sjukhusdistrikt (20 st) som vart och ett erbjuder specialistvård till flera kommuner. Attendos beställare i Finland är framförallt kommuner som erbjuder sina invånare social omsorg I likhet med Sverige har de finska kommunerna ett långtgående ansvar för välfärdstjänsternas finansiering.
Den 1 juli 2018 förvärvades Hoivakoti Mäntytuuli Oy som bedriver äldreomsorg i Alajärvi, Finland. Den 1 juli 2018 förvärvades Seniorikoti Kultaharju Oy som bedriver äldreomsorg i Willmanstrand, Finland. Den 1 september 2018 förvärvades Hämeenkoski som bedriver äldreomsorg i Hollola, Finland.
Attendo har under kvartalet ingått avtal om att köpa ett antal omsorgsfastigheter i kommunen Imatra i östra Finland.
Attendo har sedan 2014 delat in verksamheterna i Skandinavien i två separata affärsområden, Attendo Skandinavien Äldreomsorg och Attendo Skandinavien Omsorg. I syfte att skapa ökad tydlighet och bättre samordning har all verksamhet i Skandinavien samlats under det nybildade affärsområdet Attendo Skandinavien. Ammy Wehlin, tidigare affärsområdeschef för Attendo Skandinavien Äldreomsorg, leder affärsområdet med Cecilia Addamshill som vice affärsområdeschef. Inga förändringar sker i Attendos koncernledning.
Den finska konkurrensmyndigheten har ansökt om samt erhållit förlängd tid för att granska försäljningen av Attendos finska hälso- och sjukvårdsverksamhet till Terveystalo. Försäljningen förväntas slutföras i slutet av 2018.
Attendo har tidigare haft transaktioner med två närstående som i allt väsentligt bestod av att Attendo hyrde fastigheter från bolag där dessa personer var delägare. Dessa transaktioner förekommer inte under innevarande år men redovisas som en del av jämförelseperioden nedan.
Transaktioner med närstående uppgår till ett värde av 1 Mkr (5) under året. Alla transaktioner med närstående sker på marknadsmässiga villkor. För ytterligare detaljer, se Attendos årsredovisning för 2017 sid 60.
Moderbolagets verksamhet består i att tillhandahålla tjänster till dotterbolagen samt att förvalta aktier i dotterbolag. Bolagets kostnader avser främst löner till koncernledning och arvoden till styrelsen samt externa konsultkostnader.
Periodens nettoomsättning uppgick till 8 Mkr (9) och försäljningen avsåg i sin helhet tillhandahållna tjänster till dotterbolagen. Resultatet efter finansiella poster uppgick till -21 Mkr (-21). Kassa och bank uppgick vid kvartalets slut till 0 Mkr (0), aktier i dotterbolag uppgick till 6 494 Mkr (6 494) och fritt eget kapital uppgick till 6 025 Mkr (6 175).
Attendos lönsamhet påverkas bland annat av säsongsvariationer, helger och nationella helgdagar. Helger och nationella helgdagar påverkar Attendos lönsamhet negativt framförallt genom högre personalkostnader på grund av tillägg för obekväm arbetstid. Till exempel påverkas lönsamheten i årets första och andra kvartal av påsken, beroende på i vilket kvartal påskhelgen infaller, medan det fjärde kvartalet påverkas av jul- och nyårshelgen.
Den 1 oktober 2018 förvärvades GG-Hoiva Oy som bedriver äldreomsorg i Kaavi, Finland.
Den 23 oktober signerades ett avtal om att förvärva FSB Finsk Omsorg med hemtjänstverksamhet i Stockholm med preliminärt övertagandedatum i början av december 2018.
Den 1 november 2018 förvärvades Athena Omsorg hemtjänstverksamhet i Umeå genom ett inkråmsförvärv.
Den 1 november 2018 förvärvades Splendida hemtjänst som bedriver hemtjänst i Stockholm genom ett inkråmsförvärv.
Attendo bedriver vård och omsorgsverksamhet i Norden och är exponerat för en rad olika risker. Attendo delar in sina risker i omvärldsrisker, verksamhetsrisker och finansiella risker. Omvärldsrisker innefattar risker avseende framtida utbud och efterfrågan, politisk risk, legal risk och anseenderisk. Verksamhetsrisker avser risker som är direkt kopplad till Attendos operationella verksamhet såsom hanteringen av prissättning och förvärv. Finansiella risker är bland annat hänförliga till valuta, räntor och likviditet.
Riskhantering, det vill säga arbetet med att identifiera, hantera och övervaka risker är en viktig del av Attendos verksamhet och är väl integrerat i Attendos verksamhet. Riskerna samt hur Attendo arbetar för att hantera dessa finns beskrivet i Attendos årsredovisning för 2017, sid 20. Attendo bedömer att inga ytterligare risker har tillkommit.
Koncernens finansiella rapporter är upprättade i enlighet med de internationella redovisningsstandarderna (IFRS) och tolkningar från IFRIC, såsom de har antagits av den Europeiska Unionen och RFR 1 Kompletterande redovisningsregler för koncerner, tillhörande tolkningar utfärdade av Rådet för finansiell rapportering, samt den svenska årsredovisningslagen.
Denna delårsrapport har upprättats i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering och Årsredovisningslagen och ska läsas tillsammans med årsredovisningen för 2017. Från och med andra kvartalet 2018 redovisas den finska sjukvårdsverksamheten som verksamhet till försäljning i enlighet med IFRS 5.
IFRS 15 trädde i kraft den 1 januari 2018 och ersatte IAS 18 Intäkter och IAS 11 Entreprenadavtal samt därtill hörande SIC och IFRIC. Standarden har inte någon påverkan på de finansiella rapporterna utöver utökade upplysningskrav. IFRS 9 hanterar klassificering, värdering och redovisning av finansiella tillgångar och skulder och ersatte delar av IAS 39. Standarden började gälla från den 1 januari 2018 och har ingen väsentlig påverkan på koncernens finansiella rapporter.
Delårsinformationen på sidorna 1-16 utgör en integrerad del av denna finansiella rapport. Moderbolagets finansiella rapporter är upprättade i enlighet med Årsredovisningslagen och RFR 2 Redovisning för juridiska personer.
Attendo lämnar ingen prognos.
Danderyd, den 9 november 2018
Martin Tivéus
VD och koncernchef
Attendos finansiella rapporter finns tillgängliga på www.attendo.com
Revisors rapport över översiktlig granskning av finansiell delårsinformation i sammandrag (delårsrapport) är upprättad i enlighet med IAS 34 och 9 kap. årsredovisningslagen
Vi har utfört en översiktlig granskning av den finansiella delårsinformationen i sammandrag (delårsrapport) för Attendo AB (publ) (org nr 559026-7885) per 30 september 2018 och den niomånadersperiod som slutade per detta datum. Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta och presentera denna finansiella delårsinformation i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen. Vårt ansvar är att uttala en slutsats om denna delårsrapport grundad på vår översiktliga granskning.
Vi har utfört vår översiktliga granskning i enlighet med International Standard on Review Engagements ISRE 2410 Översiktlig granskning av finansiell delårsinformation utförd av företagets valda revisor. En översiktlig granskning består av att göra förfrågningar, i första hand till personer som är ansvariga för finansiella frågor och redovisningsfrågor, att utföra analytisk granskning och att vidta andra översiktliga granskningsåtgärder. En översiktlig granskning har en annan inriktning och en betydligt mindre omfattning jämfört med den inriktning och omfattning som en revision enligt ISA och god revisionssed i övrigt har. De granskningsåtgärder som vidtas vid en översiktlig granskning gör det inte möjligt för oss att skaffa oss en sådan säkerhet att vi blir medvetna om alla viktiga omständigheter som skulle kunna ha blivit identifierade om en revision utförts. Den uttalade slutsatsen grundad på en översiktlig granskning har därför inte den säkerhet som en uttalad slutsats grundad på en revision har.
Grundat på vår översiktliga granskning har det inte kommit fram några omständigheter som ger oss anledning att anse att delårsrapporten inte, i allt väsentligt, är upprättad för koncernens del i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen samt för moderbolagets del i enlighet med årsredovisningslagen.
Stockholm, 9 November 2018
PricewaterhouseCoopers AB
Patrik Adolfson Eva Medbrant Auktoriserad revisor Auktoriserad revisor Huvudansvarig revisor
Notera att samtliga resultatposter som redovisas i rapporten avseende 2017 samt 2018 avser kvarvarande verksamhet (exklusive den finska sjukvårdsverksamheten som är under avyttring) om inte annan information lämnas.
| Mkr | Kv3 2018 | Kv3 2017 Jan-sep 2018 Jan-sep 2017 Jan-dec 2017 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Nettoomsättning | 2 802 | 2 220 | 8 169 | 6 520 | 8 977 |
| Övriga rörelseintäkter | 4 | 2 | 12 | 11 | 17 |
| Totala intäkter | 2 806 | 2 222 | 8 181 | 6 531 | 8 994 |
| Personalkostnader | -1 781 | -1 443 | -5 413 | -4 371 | -6 039 |
| Övriga externa kostnader | -682 | -470 | -1 997 | -1 364 | -1 931 |
| Avskrivningar på materiella och immateriella | |||||
| anläggningstillgångar | -46 | -32 | -158 | -94 | -134 |
| Rörelseresultat (EBITA) | 297 | 277 | 613 | 702 | 890 |
| Rörelsemarginal (EBITA), % | 10,6 | 12,5 | 7,5 | 10,8 | 9,9 |
| Avskrivningar på förvärvsrelaterade immateriella tillgångar | -37 | -27 | -106 | -80 | -110 |
| Rörelseresultat (EBIT) | 260 | 250 | 507 | 622 | 780 |
| Rörelsemarginal (EBIT), % | 9,3 | 11,3 | 6,2 | 9,5 | 8,7 |
| Finansnetto | -35 | -21 | -108 | -54 | -77 |
| Resultat före skatt | 225 | 229 | 399 | 568 | 703 |
| Inkomstskatt | -54 | -50 | -96 | -124 | -161 |
| Periodens resultat från kvarvarande verksamhet | 171 | 179 | 303 | 444 | 542 |
| Vinstmarginal, % | 6,1 | 8,1 | 3,7 | 6,8 | 6,0 |
| Verksamhet till försäljning | |||||
| Periodens resultat från verksamhet till försäljning, not 1 | 38 | 44 | 106 | 101 | 138 |
| Periodens resultat* | 209 | 223 | 409 | 545 | 680 |
| Periodens resultat hänförligt till moderbolagets | |||||
| aktieägare* | 209 | 223 | 409 | 545 | 680 |
| Resultat per aktie före utspädning, kr | 1,07 | 1,12 | 1,89 | 2,78 | 3,39 |
| Resultat per aktie efter utspädning, kr | 1,06 | 1,11 | 1,89 | 2,77 | 3,38 |
| Genomsnittligt antal utestående aktier före utspädning, | |||||
| tusental | 160 414 | 159 719 | 160 413 | 159 773 | 159 784 |
| Genomsnittligt antal utestående aktier efter utspädning, | |||||
| tusental | 160 592 | 160 629 | 160 687 | 160 566 | 160 544 |
* Inklusive verksamhet till försäljning
| Mkr | Kv3 2018 | Kv3 2017 Jan-sep 2018 Jan-sep 2017 Jan-dec 2017 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Periodens resultat | 209 | 223 | 409 | 545 | 680 |
| Övrigt totalresultat för perioden | |||||
| Poster som inte kommer att omklassificeras till resultaträkningen |
|||||
| Omvärderingar av avsättningar för pensioner, netto efter skatt | 0 | -6 | 0 | -6 | 2 |
| Poster som kan komma att omklassificeras till resultaträkningen |
|||||
| Valutakursdifferenser på omräkning av utländska | |||||
| verksamheter | -35 | -21 | 129 | -5 | 50 |
| Summa övrigt totalresultat för perioden | -35 | -27 | 129 | -11 | 52 |
| Totalresultat för perioden | 174 | 196 | 538 | 534 | 732 |
| Totalresultat hänförligt till moderbolagets aktieägare | 174 | 196 | 538 | 534 | 732 |
| Mkr | Sep 30, 2018 | Sep 30, 2017 | Dec 31, 2017 |
|---|---|---|---|
| TILLGÅNGAR | |||
| Anläggningstillgångar | |||
| Goodwill | 7 178 | 7 076 | 8 541 |
| Övriga immateriella tillgångar | 651 | 546 | 717 |
| Materiella anläggningstillgångar | 546 | 464 | 559 |
| Finansiella anläggningstillgångar | 118 | 78 | 109 |
| Summa anläggningstillgångar | 8 493 | 8 164 | 9 926 |
| Omsättningstillgångar | |||
| Kundfordringar | 1 081 | 1 028 | 1 204 |
| Övriga kortfristiga fordringar | 560 | 504 | 411 |
| Kassa och bank | 519 | 304 | 475 |
| 2 160 | 1 836 | 2 090 | |
| Tillgångar som innehas för försäljning | 462 | 600 | 786 |
| Tillgångar från verksamhet till försäljning, not 1 | 2 323 | - | - |
| Summa omsättningstillgångar | 4 945 | 2 436 | 2 876 |
| Summa tillgångar | 13 438 | 10 600 | 12 802 |
| EGET KAPITAL OCH SKULDER | |||
| Eget kapital | 5 691 | 5 113 | 5 369 |
| Långfristiga skulder | |||
| Långfristig upplåning | 5 295 | 3 450 | 5 171 |
| Avsättningar för pensioner | 52 | 64 | 52 |
| Övriga avsättningar | 18 | 10 | 11 |
| Övriga långfristiga skulder | 119 | 107 | 131 |
| Summa långfristiga skulder | 5 484 | 3 631 | 5 365 |
| Kortfristiga skulder | |||
| Kortfristig upplåning | 73 | 112 | 65 |
| Leverantörsskulder | 209 | 226 | 281 |
| Övriga kortfristiga skulder | 1 657 | 1 473 | 1 648 |
| 1 939 | 1 811 | 1 994 | |
| Skulder som innehas för försäljning | 27 | 45 | 74 |
| Skulder från verksamhet till försäljning, not 1 | 297 | - | - |
| Summa kortfristiga skulder | 2 263 | 1 856 | 2 068 |
| Summa eget kapital och skulder | 13 438 | 10 600 | 12 802 |
Avser den totala verksamheten, för verksamhet till försäljning se not 1.
| Operativt kassaflöde, Mkr | Kv3 2018 | Kv3 2017 Jan-sep 2018 Jan-sep 2017 Jan-dec 2017 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Rörelseresultat (EBITA) | 350 | 337 | 762 | 844 | 1 084 |
| Avskrivningar | 50 | 37 | 171 | 109 | 154 |
| Förändringar i rörelsekapital | -116 | -190 | -35 | -137 | -73 |
| Betald inkomstskatt | -51 | -55 | -188 | -152 | -207 |
| Övriga ej kassapåverkande poster | -3 | 9 | 5 | 5 | 13 |
| Kassaflöde efter förändring av rörelsekapitalet | 230 | 138 | 715 | 669 | 971 |
| Investeringar i anläggningstillgångar | -53 | -71 | -191 | -187 | -267 |
| Försäljning av anläggningstillgångar | 9 | 6 | 30 | 29 | 59 |
| Operativt kassaflöde | 186 | 73 | 554 | 511 | 763 |
| Erhållna/betalda räntor | -33 | -8 | -78 | -41 | -72 |
| Fritt kassaflöde | 153 | 65 | 476 | 470 | 691 |
| Nettoförändring av tillgångar och skulder som innehas för | |||||
| försäljning | -59 | -300 | 307 | -513 | -647 |
| Förvärv av verksamheter | -19 | -95 | -274 | -262 | -1 262 |
| Teckningsoptioner | -15 | -12 | -29 | -25 | -25 |
| Nyemission | - | - | - | - | 56 |
| Aktieåterköp | - | -33 | - | -33 | -33 |
| Utdelning | - | - | -204 | -195 | -195 |
| Återbetalning av lån | -72 | -11 | -224 | -23 | -618 |
| Förändring checkkredit | 8 | 42 | 8 | 42 | - |
| Nyupptagna lån | - | - | 200 | 175 | 1 833 |
| Totalt kassaflöde | -4 | -344 | 260 | -364 | -200 |
| Kassa och bank vid periodens början | 768 | 653 | 475 | 670 | 670 |
| Valutakursdifferenser i kassa och bank | -12 | -5 | 17 | -2 | 5 |
| Kassa och bank vid periodens slut | 752 | 304 | 752 | 304 | 475 |
| Kassaflöde, Mkr | Kv3 2018 | Kv3 2017 Jan-sep 2018 Jan-sep 2017 Jan-dec 2017 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | 197 | 130 | 637 | 628 | 899 |
| Kassaflöde från investeringsverksamheten | -122 | -460 | -128 | -933 | -2 117 |
| Kassaflöde från finansieringsverksamheten | -79 | -14 | -249 | -59 | 1 018 |
| Totalt kassaflöde | -4 | -344 | 260 | -364 | -200 |
| Mkr | Jan-sep 2018 | Jan-sep 2017 | Jan-sep 2017 |
|---|---|---|---|
| Ingående balans | 5 369 | 4 825 | 4 825 |
| Totalresultat | 538 | 534 | 732 |
| Transaktioner med aktieägare | |||
| Nyemission | - | - | 56 |
| Teckningsoptioner | -15 | -20 | -20 |
| Återköp av egna aktier | - | -33 | -33 |
| Aktiesparprogram | 3 | 2 | 4 |
| Utdelning | -204 | -195 | -195 |
| Summa transaktioner med aktieägare | 216 | -246 | -188 |
| Utgående balans | 5 691 | 5 113 | 5 369 |
| Mkr | Sverige | Finland | Norge | Danmark | Koncernen | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kv3 | Kv3 | Helår | Kv3 | Kv3 | Helår | Kv3 | Kv3 | Helår | Kv3 | Kv3 | Helår | Kv3 | Kv3 | Helår | |
| 2018 | 2017 | 2017 | 2018 | 2017 | 2017 | 2018 | 2017 | 2017 | 2018 | 2017 | 2017 | 2018 | 2017 | 2017 | |
| Nettoomsättning | |||||||||||||||
| tjänsteområde | 1 441 | 1 432 | 5 664 | 1 201 | 646 | 2 747 | 109 | 85 | 359 | 51 | 57 | 207 | 2 802 | 2 220 | 8 977 |
| - Äldreomsorg | 1 080 | 1 031 | 4 061 | 906 | 524 | 2 185 | 95 | 85 | 339 | 51 | 57 | 207 | 2 132 | 1 697 | 6 792 |
| - Omsorg | 361 | 401 | 1 603 | 295 | 122 | 562 | 14 | - | 20 | - | - | - | 670 | 523 | 2 185 |
| Nettoomsättning | |||||||||||||||
| kontraktsmodell | 1 441 | 1 432 | 5 664 | 1 201 | 646 | 2 747 | 109 | 85 | 359 | 51 | 57 | 207 | 2 802 | 2 220 | 8 977 |
| - Egen regi | 996 | 970 | 3 868 | 1 159 | 611 | 2 601 | 36 | 28 | 110 | 42 | 52 | 186 | 2 233 | 1 661 | 6 764 |
| - Entreprenad | 445 | 462 | 1 796 | 42 | 35 | 146 | 73 | 57 | 249 | 9 | 5 | 22 | 569 | 559 | 2 213 |
| Mkr | Sverige | Finland | Norge | Danmark | Koncernen | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Jan | Jan | Helår | Jan | Jan | Helår | Jan | Jan | Helår | Jan | Jan | Helår | Jan | Jan | Helår | |
| sep | sep | 2017 | sep | sep | 2017 | sep | sep | 2017 | sep | sep | 2017 | sep | sep | 2017 | |
| 2018 | 2017 | 2018 | 2017 | 2018 | 2017 | 2018 | 2017 | 2018 | 2017 | ||||||
| Nettoomsättning | |||||||||||||||
| tjänsteområde | 4 340 | 4 227 | 5 664 | 3 365 | 1 869 | 2 747 | 312 | 254 | 359 | 152 | 170 | 207 | 8 169 | 6 520 | 8 977 |
| - Äldreomsorg | 3 235 | 3 008 | 4 061 | 2 516 | 1 522 | 2 185 | 273 | 254 | 339 | 152 | 170 | 207 | 6 176 | 4 954 | 6 792 |
| - Omsorg | 1 105 | 1 219 | 1 603 | 849 | 347 | 562 | 39 | - | 20 | - | - | - | 1 993 | 1 566 | 2 185 |
| Nettoomsättning | |||||||||||||||
| kontraktsmodell | 4 340 | 4 227 | 5 664 | 3 365 | 1 869 | 2 747 | 312 | 254 | 359 | 152 | 170 | 207 | 8 169 | 6 520 | 8 977 |
| - Egen regi | 2 991 | 2 874 | 3 868 | 3 233 | 1 763 | 2 601 | 105 | 72 | 110 | 128 | 155 | 185 | 6 457 | 4 864 | 6 764 |
| - Entreprenad | 1 349 | 1 353 | 1 796 | 132 | 106 | 146 | 207 | 182 | 249 | 24 | 15 | 22 | 1 712 | 1 656 | 2 213 |
| Mkr | Kv3 2018 | Kv3 2017 Jan-sep 2018 Jan-sep 2017 Jan-dec 2017 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Investeringar | |||||
| Investeringar i immateriella tillgångar | 11 | 20 | 31 | 26 | 26 |
| Investeringar i materiella anläggningstillgångar | 41 | 48 | 154 | 145 | 224 |
| Avyttringar av immateriella och materiella | |||||
| anläggningstillgångar | -7 | -6 | -24 | -27 | -57 |
| Summa nettoinvesteringar | 45 | 62 | 161 | 144 | 193 |
| Immateriella tillgångar via rörelseförvärv | |||||
| Goodwill | 5 | 97 | 211 | 208 | 1 568 |
| Kundrelationer | 2 | 28 | 93 | 56 | 243 |
| Övrigt | 0 | - | 0 | - | 13 |
| Summa immateriella tillgångar via rörelseförvärv | 7 | 125 | 304 | 264 | 1 824 |
För information om förvärv under kvartalet se sid 14.
| Mkr | Nivå | Sep 30, 2018 | Sep 30, 2017* | Dec 31, 2017* |
|---|---|---|---|---|
| TILLGÅNGAR | ||||
| Lånefordringar och kundfordringar | ||||
| Kundfordringar | 1 081 | 1 028 | 1 204 | |
| Kassa och bank | 519 | 304 | 475 | |
| Summa finansiella tillgångar | 1 600 | 1 332 | 1 679 | |
| SKULDER | ||||
| Finansiella skulder värderade till verkligt värde via | ||||
| resultaträkningen | ||||
| Tilläggsköpeskillingar | 3 | 135 | 93 | 132 |
| Övriga finansiella skulder | ||||
| Banklån/leasing* | 5 368 | 3 562 | 5 236 | |
| Leverantörsskulder | 209 | 226 | 281 | |
| Summa finansiella skulder | 5 712 | 3 881 | 5 649 | |
* Inklusive verksamhet till försäljning
Tabellen visar Attendos väsentliga finansiella tillgångar och skulder. Tillgångar och skulder redovisade som lånefordringar och kundfordringar samt övriga finansiella skulder värderas till upplupet anskaffningsvärde. Verkligt värde för samtliga finansiella tillgångar och skulder överensstämmer med bokfört värde. För fullständig tabell samt vidare information se Attendos årsredovisning 2017, not K23.
Nivå 3: Verkligt värde för tilläggsköpeskillingar är baserat på bedömt utfall av avtalade klausuler i aktieöverlåtelseavtalen.
| Mkr | Sep 30, 2018 | Sep 30, 2017 | Dec 31, 2017 |
|---|---|---|---|
| Ställda säkerheter | 125 | 149 | 133 |
| Ansvarsförbindelser | - | - | - |
Tillgångar och skulder som hänför sig till den finska sjukvårdsverksamheten, har redovisats som innehav till försäljning. Allokering av valutakurseffekter relaterat till stängd säkringsredovisning kommer att redovisas i samband med avyttringen.
| Resultaträkning, Mkr | Kv3 2018 | Kv3 2017 | Jan-sep 2018 | Jan-sep 2017 Jan-dec 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Nettoomsättning | 566 | 521 | 1 735 | 1 626 | 2 180 |
| Övriga rörelseintäkter | 0 | 0 | 1 | 0 | 0 |
| Totala intäkter | 566 | 521 | 1 736 | 1 626 | 2 180 |
| Personalkostnader | -253 | -224 | -804 | -725 | -971 |
| Övriga externa kostnader | -256 | -232 | -770 | -744 | -995 |
| Avskrivningar på materiella och immateriella | |||||
| anläggningstillgångar | -4 | -5 | -13 | -15 | -20 |
| Rörelseresultat (EBITA) | 53 | 60 | 149 | 142 | 194 |
| Avskrivningar på förvärvsrelaterade immateriella tillgångar | -6 | -5 | -17 | -16 | -21 |
| Rörelseresultat (EBIT) | 47 | 55 | 132 | 126 | 173 |
| Finansnetto | - | - | - | - | - |
| Resultat före skatt | 47 | 55 | 132 | 126 | 173 |
| Inkomstskatt | -9 | -11 | -26 | -25 | -35 |
| Periodens resultat från verksamhet till försäljning | 38 | 44 | 106 | 101 | 138 |
| Kassaflödesanalys, Mkr | Kv3 2018 | Kv3 2017 | Jan-sep 2018 | Jan-sep 2017 Jan-dec 2017 | |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | 113 | 39 | 215 | 109 | 134 |
| Kassaflöde från investeringsverksamheten | 0 | -2 | -1 | -16 | -17 |
| Kassaflöde från finansieringsverksamheten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Totalt kassaflöde från verksamhet till försäljning | 113 | 37 | 214 | 93 | 117 |
| Balansräkning, Mkr | Jan-sep 2018 | Jan-sep 2017 | Jan-dec 2017 |
|---|---|---|---|
| Tillgångar i verksamhet till försäljning | |||
| Immateriella tillgångar | 1 833 | - | - |
| Materiella anläggningstillgångar | 26 | - | - |
| Finansiella anläggningstillgångar | 7 | - | - |
| Omsättningstillgångar | 457 | - | - |
| Summa tillgångar | 2 323 | - | |
| Skulder i verksamhet till försäljning | |||
| Långfristiga skulder | 11 | - | - |
| Avsättningar | 1 | - | - |
| Leverantörsskulder och andra skulder | 286 | - | - |
| Summa skulder | 298 | - | - |
| Kv3 2018 | Kv3 2017 Jan-sep 2018 Jan-sep 2017 Jan-dec 2017 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Nettoomsättning | Mkr | 2 802 | 2 220 | 8 169 | 6 520 | 8 977 |
| Organisk tillväxt | % | 4,1 | 1,7 | 3,3 | 1,4 | 0,9 |
| Förvärvad tillväxt | % | 17,3 | 4,2 | 18,4 | 4,5 | 7,4 |
| Förändring i valutakurser | % | 4,8 | 0,1 | 3,6 | 0,9 | 0,6 |
| Rörelseresultat (EBITA) | Mkr | 297 | 277 | 613 | 702 | 890 |
| Rörelsemarginal (EBITA-marginal) | % | 10,6 | 12,5 | 7,5 | 10,8 | 9,9 |
| Periodens resultat från kvarvarande verksamhet | Mkr | 171 | 179 | 303 | 444 | 542 |
| Vinstmarginal | % | 6,1 | 8,1 | 3,7 | 6,8 | 6,0 |
| Rörelsekapital * | Mkr | -288 | -167 | -288 | -167 | -314 |
| Avkastning på sysselsatt kapital * | % | 8,5 | 11,3 | 8,5 | 11,3 | 10,1 |
| Skuldsättningsgrad * | ggr | 0,8 | 0,6 | 0,8 | 0,6 | 0,9 |
| Soliditet * | % | 42 | 48 | 42 | 48 | 42 |
| Operativt kassaflöde * | Mkr | 186 | 73 | 554 | 511 | 763 |
| Nettoinvesteringar | Mkr | -45 | -62 | -161 | -144 | -193 |
| Medelantal årsanställda | 17 087 | 15 015 | 16 533 | 14 096 | 14 341 | |
| Antal aktier och nyckeltal per aktie | ||||||
| Resultat per aktie före utspädning | kr | 1,07 | 1,12 | 1,89 | 2,78 | 3,39 |
| Resultat per aktie efter utspädning | kr | 1,06 | 1,11 | 1,89 | 2,77 | 3,38 |
| Eget kapital per aktie före utspädning * | kr | - | - | 35,47 | 32,00 | 33,60 |
| Eget kapital per aktie efter utspädning * | kr | - | - | 35,41 | 31,84 | 33,44 |
| Genomsnittligt antal utestående aktier före | ||||||
| utspädning | tusental | 160 414 | 159 719 | 160 413 | 159 773 | 159 784 |
| Genomsnittligt antal utestående aktier efter | ||||||
| utspädning | tusental | 160 592 | 160 629 | 160 687 | 160 566 | 160 544 |
| Antal aktier vid periodens utgång | tusental | 160 933 | 160 000 | 160 933 | 160 000 | 160 933 |
| Antal aktier i eget innehav vid periodens utgång | tusental | 519 | 522 | 519 | 522 | 521 |
| Antal utestående aktier vid periodens utgång | tusental | 160 414 | 159 478 | 160 414 | 159 478 | 160 412 |
* Inklusive verksamhet till försäljning
| Mkr | Kv4 2016* | Kv1 2017 | Kv2 2017 | Kv3 2017 | Kv4 2017 | Kv1 2018 | Kv2 2018 | Kv3 2018 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Total nettoomsättning | 2 647 | 2 111 | 2 189 | 2 220 | 2 457 | 2 624 | 2 743 | 2 802 |
| – Nettoomsättning, egen regi | 1 656 | 1 557 | 1 646 | 1 661 | 1 901 | 2 056 | 2 168 | 2 233 |
| – Nettoomsättning, entreprenad | 787 | 554 | 543 | 559 | 556 | 568 | 575 | 569 |
| – Nettoomsättning, bemanning | 204 | - | - | - | - | - | - | - |
*) Inklusive verksamhet till försäljning
| Mkr | Kv4 2016* | Kv1 2017 | Kv2 2017 | Kv3 2017 | Kv4 2017 | Kv1 2018 | Kv2 2018 | Kv3 2018 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Total nettoomsättning | 2 647 | 2 111 | 2 189 | 2 220 | 2 457 | 2 624 | 2 743 | 2 802 |
| – Nettoomsättning Sverige | 1 388 | 1 376 | 1 419 | 1 432 | 1 437 | 1 448 | 1 452 | 1 441 |
| – Nettoomsättning Finland | 1 114 | 595 | 628 | 646 | 878 | 1 030 | 1 133 | 1 201 |
| – Nettoomsättning Norge | 86 | 85 | 84 | 85 | 105 | 97 | 106 | 109 |
| – Nettoomsättning Danmark | 59 | 55 | 58 | 57 | 37 | 49 | 52 | 51 |
| Rörelseresultat (EBITA) | 241 | 239 | 186 | 277 | 188 | 188 | 128 | 297 |
| Rörelsemarginal (EBITA-marginal), % | 9,1 | 11,3 | 8,5 | 12,5 | 7,7 | 7,2 | 4,7 | 10,6 |
| Periodens resultat | 151 | 154 | 111 | 179 | 98 | 92 | 40 | 171 |
| Vinstmarginal, % | 5,7 | 7,3 | 5,1 | 8,1 | 4,0 | 3,5 | 1,5 | 6,1 |
| Resultat per aktie före utspädning, kr | 0,94 | 0,96 | 0,69 | 1,12 | 0,61 | 0,57 | 0,25 | 1,07 |
| Resultat per aktie efter utspädning, kr | 0,94 | 0,96 | 0,69 | 1,11 | 0,61 | 0,57 | 0,25 | 1,06 |
| Medelantal årsanställda | 14 602 | 13 600 | 13 674 | 15 015 | 15 076 | 15 545 | 16 967 | 17 087 |
*) Inklusive verksamhet till försäljning
| Mkr | Kv3 2018 | Kv3 2017 Jan-sep 2018 Jan-sep 2017 Jan-dec 2017 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Nettoomsättning | 2 | 3 | 8 | 9 | 11 |
| Personalkostnader | -4 | -6 | -14 | -19 | -24 |
| Övriga externa kostnader | -4 | -2 | -9 | -8 | -10 |
| Rörelseresultat | -6 | -5 | -15 | -18 | -23 |
| Finansnetto | -2 | -2 | -6 | -3 | -4 |
| Resultat efter finansiella poster | -8 | -7 | -21 | -21 | -27 |
| Erhållna koncernbidrag | - | - | - | - | 25 |
| Resultat före skatt | -8 | -7 | -21 | -21 | -2 |
| Skatt på periodens resultat | - | - | - | - | - |
| Periodens resultat | -8 | -7 | -21 | -21 | -2 |
Periodens resultat överensstämmer med totalresultatet.
| Mkr | Sep 30, 2018 | Sep 30, 2017 | Dec 31, 2017 |
|---|---|---|---|
| TILLGÅNGAR | |||
| Anläggningstillgångar | |||
| Aktier i dotterbolag | 6 494 | 6 494 | 6 494 |
| Summa anläggningstillgångar | 6 494 | 6 494 | 6 494 |
| Omsättningstillgångar | |||
| Fordringar hos koncernföretag | - | 4 | 28 |
| Övriga fordringar | 3 | 2 | 1 |
| Kassa och bank | 0 | 0 | 0 |
| Summa omsättningstillgångar | 3 | 6 | 29 |
| Summa tillgångar | 6 497 | 6 500 | 6 523 |
| EGET KAPITAL OCH SKULDER | |||
| Eget kapital | 6 026 | 6 176 | 6 251 |
| Kortfristiga skulder | |||
| Skulder till koncernföretag | 459 | 306 | 256 |
| Övriga kortfristiga skulder | 12 | 18 | 16 |
| Summa kortfristiga skulder | 471 | 324 | 272 |
| Summa eget kapital och skulder | 6 497 | 6 500 | 6 523 |
| Bokslutskommuniké januari – december |
14 februari 2019 |
|---|---|
| Årsstämma | 11 april 2019 |
| Delårsrapport januari-mars 2019 |
3 maj 2019 |
| Delårsrapport januari -juni 2019 | 19 juli 2019 |
| Delårsrapport januari-september | 24 oktober 2019 |
En telefonkonferens hålls den 9 november 2018 kl 10.00 (CET) med VD och koncernchef Martin Tivéus och Ekonomi- och finansdirektör Fredrik Lagercrantz. För deltagande vänligen ring in på:
SE: +46 8 566 426 96 FI: +358 981 710 492 UK: +44 203 008 9807
Länk till webbsändning:https://tv.streamfabriken.com/attendo-q3-2018
Fredrik Lagercrantz Ekonomi- och finansdirektör Tel. +46 8 586 252 00
Andreas Koch Kommunikations och IR-direktör Tel. +46 70 509 77 61
Informationen i denna rapport är sådan som Attendo ska offentliggöra enligt lagen om värdepappersmarknaden och/eller lagen om handel med finansiella instrument.
Denna rapport innehåller framåtriktad information som avspeglar företagsledningens nuvarande bedömningar med avseende på vissa framtida förhållanden och möjliga resultat. Denna typ av framåtriktad information innefattar risker och osäkerheter som på ett väsentligt sätt kan påverka framtida resultat. Informationen baseras på vissa antaganden inklusive sådana som hänför sig till ekonomiska förhållanden i allmänhet på bolagets marknader och efterfrågenivån på bolagets tjänster.
Attendo AB (publ)
Vendevägen 85B 182 91 Danderyd
Tel +46 8 586 251 00 Fax +46 8 586 250 01 www.attendo.com
Organisationsnummer: 559026-7885
Attendo är det ledande företaget inom omsorg i Norden. Företaget bedriver verksamhet i Sverige, Finland, Norge och Danmark. Attendo är det största privata företaget inom äldreomsorg i Sverige och Finland samt inom offentligt finansierad hälso- och sjukvård i Finland. Attendo är lokalt förankrat och har fler än 700 verksamheter belägna i fler än 200 kommuner. Företaget har fler än 24 000 medarbetare. Med visionen att stärka individen bedriver Attendo verksamhet inom äldreomsorg, omsorg till personer med funktionsnedsättning, individ- och familjeomsorg samt inom hälso- och sjukvård.
Attendo tillhandahåller omsorg och vård under tre kontraktsmodeller:
Attendos beställare för de flesta typer av tjänster är oftast en lokal offentlig beställare (ofta en kommun), men kontraktsform och kontraktslängd varierar beroende på kontraktsmodell och tjänsteerbjudande. Verksamheten i egen regi baseras normalt sett på ramavtal och entreprenadverksamheten på upphandlade entreprenadavtal. Avtalen löper vanligtvis över en tidsperiod om 2-5 år. Bemanningsverksamheten baseras i de flesta fall på ramavtal eller direkta kontrakt som normalt löper upp till 4 år.
| Avkastning på sysselsatt kapital (Alternativt nyckeltal) |
Attendo har valt att redovisa avkastning på sysselsatt kapital då det visar vinsten i relation till det kapital som använts i rörelsen. Definitionen för avkastning på sysselsatt kapital är rörelseresultat (EBIT) de senaste 12 månaderna dividerat med genomsnittligt sysselsatt kapital. Se not K31 i årsredovisningen 2017 för avstämning av nyckeltalet på helårsbasis |
|---|---|
| Eget kapital per aktie | Eget kapital dividerat med genomsnittligt antal utestående aktier. |
| Förvärvad tillväxt | Ökning av bolagets nettoomsättning från bolag och verksamheter förvärvade de senaste 12 månaderna. |
| Likvida medel | Kassa och bank, kortfristiga placeringar samt derivatinstrument med positivt verkligt värde. |
| Nettoinvesteringar | Nettot av investeringar och avyttringar av materiella och immateriella tillgångar exklusive förvärvsrelaterade investeringar och exklusive investeringar och avyttringar av tillgångar som innehas för försäljning. |
| Nettoskuld (Alternativt Nyckeltal) | Nettoskulden är ett sätt att beskriva koncernens skuldsättning och dess förmåga att återbetala sina skulder med likvida medel om samtliga skulder förföll idag. Nettoskulden definieras som Räntebärande skulder minus likvida medel. Se avsnittet "Finansiell ställning" i denna rapport för en avstämning av nettoskulden. |
| Operativt kassaflöde (Alternativt Nyckeltal) |
Operativt kassaflöde är ett mått på de likvida medel som koncernen genererar i den löpande verksamheten. Nyckeltalet definieras som kassaflöde från löpande verksamhet justerat för investeringar och avyttringar av immateriella och materiella anläggningstillgångar samt erhållna och betalda räntor. Se not K31 i årsredovisningen 2017 för avstämning av nyckeltalet på helårsbasis. |
| Organisk tillväxt (Alternativt Nyckeltal) För att visa den underliggande utvecklingen av försäljningen rensat för förvärv och valutakurseffekter väljer Attendo att redovisa organisk tillväxt som ett nyckeltal. Nyckeltalet beräknas som omsättningstillväxt exklusive förvärv samt förändringar i valutakurser. Se not K31 i årsredovisningen 2017 för avstämning av nyckeltalet på helårsbasis. |
|
| Periodens resultat | Periodens resultat hänförligt till moderbolagets aktieägare. |
| Resultat per aktie | Periodens resultat dividerat med genomsnittligt antal utestående aktier. |
| Rörelsekapital (Alternativt Nyckeltal) | Rörelsekapitalet är ett viktigt nyckeltal för att optimera kassagenerering. Nyckeltalet definieras som omsättningstillgångar exklusive likvida medel och kortfristiga räntebärande tillgångar minus kortfristiga icke räntebärande skulder och avsättningar. Tillgångar och skulder som innehas för försäljning ingår inte i rörelsekapitalet. Se not K31 i årsredovisningen 2017 för avstämning av nyckeltalet på helårsbasis. |
| Rörelsemarginal (EBIT-marginal) | Rörelseresultat (EBIT) dividerat med nettoomsättning. |
| Rörelsemarginal (EBITA-marginal) | Rörelseresultat (EBITA) dividerat med nettoomsättning. |
| Rörelseresultat (EBIT) (Alternativt Nyckeltal) |
Attendo har valt att redovisa rörelseresultat (EBIT) som ett nyckeltal då det visar utvecklingen av den löpande verksamheten oberoende av finansieringen. Rörelseresultat (EBIT) avser resultat före finansiella poster och skatt. Se koncernens resultaträkning för avstämning av EBIT. |
| Rörelseresultat (EBITA) (Alternativt Nyckeltal) |
Rörelseresultat (EBITA) används som ett nyckeltal då det visar utvecklingen av den löpande verksamheten utan påverkan från av- och nedskrivningar av immateriella tillgångar från förvärvade bolag samt oberoende av finansieringen. Rörelseresultat (EBITA) avser resultat före avskrivningar på förvärvsrelaterade immateriella tillgångar, finansiella poster och skatt. Se koncernens resultaträkning för avstämning av EBITA. |
| Skuldsättningsgrad | Nettoskuld dividerat med eget kapital. |
| Soliditet | Eget kapital dividerat med totala tillgångar. |
| Sysselsatt kapital | Eget kapital plus räntebärande skulder. |
| Ny enhet | Verksamhet som varit i drift mindre än 12 månader. |
|---|---|
| Befintlig enhet | Verksamhet som varit i drift mer än 12 månader. |
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.