ATM Grupa S.A.

Quarterly Report • Nov 29, 2022

GRUPA KAPITAŁOWA ATM GRUPA

KWARTALNE SKONSOLIDOWANE I JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

za okres

od dnia 1 stycznia 2022 roku do dnia 30 września 2022 roku

BIELANY WROCŁAWSKIE, 29 LISTOPADA 2022 ROKU

Raport kwartalny ATM Grupa za trzy kwartały 2022 roku

Niniejszy raport Grupy Kapitałowej ATM Grupa za trzy kwartały 2022 roku został sporządzony w związku z wymaganiami sprawozdawczymi Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie. Powinien być on rozpatrywany łącznie z raportem okresowym za rok zakończony 31 grudnia 2021 roku.

Niniejszy raport za trzy kwartały 2022 roku został zatwierdzony do publikacji w dniu 29 listopada 2022 roku.

Andrzej Muszyński Prezes Zarządu

Przemysław Kmiotek Wiceprezes Zarządu

Emil Dłużewski Członek Zarządu

Wybrane skonsolidowane dane finansowe

	Wybrane dane finansowe	III kwartały (rok bieżący) okres od 01.01.2022 r. do 30.09.2022 r. (w tys. zł)	III kwartały (rok poprzedni) okres od 01.01.2021 r. do 30.09.2021 r. (w tys. zł)	III kwartały (rok bieżący) okres od 01.01.2022 r. do 30.09.2022 r. (w tys. EUR)	III kwartały (rok poprzedni) okres od 01.01.2021 r. do 30.09.2021 r. (w tys. EUR)
1	Przychody ze sprzedaży	208 733	177 677	44 525	38 977
2	Zysk (strata) z działalności operacyjnej	32 566	25 488	6 947	5 591
3	Zysk (strata) brutto	34 352	27 915	7 328	6 124
4	Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej	30 202	22 649	6 442	4 969
5	Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej i zaniechanej	30 202	22 649	6 442	4 969
6	Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej i zaniechanej przypisany do podmiotu dominującego	29 466	22 039	6 285	4 835
7	Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	63 162	11 738	13 473	2 575
8	Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	(33 290)	(9 665)	(7 101)	(2 120)
9	Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	(24 207)	(17 895)	(5 164)	(3 926)
10	Przepływy pieniężne netto, razem	5 665	(15 822)	1 208	(3 471)
11	Aktywa razem	422 222	376 616	86 702	81 292
12	Zobowiązania, rezerwy na zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe	128 724	95 854	26 433	20 690
13	Zobowiązania długoterminowe	37 770	40 245	7 756	8 687
14	Zobowiązania krótkoterminowe	90 954	55 143	18 677	11 902
15	Kapitał własny	293 498	280 762	60 269	60 602
16	Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej	292 507	279 846	60 066	60 404
17	Kapitał zakładowy	8 430	8 430	1 731	1 820
18	Liczba akcji (w szt.)	84 300 000	84 300 000	84 300 000	84 300 000
19	Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)	0,35	0,26	0,07	0,06
20	Rozwodniona liczba akcji	84 300 000	84 300 000	84 300 000	84 300 000
21	Rozwodniony zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)	0,35	0,26	0,07	0,06
22	Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)	3,47	3,32	0,71	0,72
23	Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)	3,47	3,32	0,71	0,72
24	Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR)	0,20	0,15	0,04	0,03
25	Zastosowany kurs wymiany PLN na Euro na dzień bilansowy	4,8698	4,6329
26	Średni kurs wymiany PLN na Euro w okresie	4,6880	4,5585

Podstawowe pozycje bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych z prezentowanego sprawozdania finansowego oraz danych porównywalnych, przeliczonych na EURO. Poszczególne pozycje aktywów i pasywów bilansu przeliczono według kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski dla euro obowiązujących na ostatni dzień okresu.

Poszczególne pozycje rachunku zysków i strat oraz sprawozdania z przepływów środków pieniężnych przeliczono według kursów stanowiących średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski dla euro obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie sprawozdawczym. Uwaga: pozycje od 11 do 17 - dane na koniec trzeciego kwartału roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego.

Wybrane jednostkowe dane finansowe

	Wybrane dane finansowe	III kwartały (rok bieżący) okres od 01.01.2022 r. do 30.09.2022 r. (w tys. zł)	III kwartały (rok poprzedni) okres od 01.01.2021 r. do 30.09.2021 r. (w tys. zł)	III kwartały (rok bieżący) okres od 01.01.2022 r. do 30.09.2022 r. (w tys. EUR)	III kwartały (rok poprzedni) okres od 01.01.2021 r. do 30.09.2021 r. (w tys. EUR)
1	Przychody ze sprzedaży	103 829	106 761	22 148	23 420
2	Zysk (strata) z działalności operacyjnej	24 352	20 556	5 195	4 509
3	Zysk (strata) brutto	24 095	20 376	5 140	4 470
4	Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej	21 516	17 890	4 590	3 925
5	Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej i zaniechanej	21 516	17 890	4 590	3 925
6	Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	722	7 382	154	1 619
7	Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	10 712	(7 551)	2 285	(1 656)
8	Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	(14 514)	(13 428)	(3 096)	(2 946)
9	Przepływy pieniężne netto, razem	(3 080)	(13 597)	(657)	(2 983)
10	Aktywa razem	271 705	249 502	55 794	53 854
11	Zobowiązania, rezerwy na zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe	49 774	32 227	10 221	6 956
12	Zobowiązania długoterminowe	17 409	19 379	3 575	4 183
13	Zobowiązania krótkoterminowe	32 365	12 382	6 646	2 673
14	Kapitał własny	221 931	217 275	45 573	46 898
15	Kapitał zakładowy	8 430	8 430	1 731	1 820
16	Liczba akcji (w szt.)	84 300 000	84 300 000	84 300 000	84 300 000
17	Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)	0,26	0,21	0,05	0,05
18	Rozwodniona liczba akcji	84 300 000	84 300 000	84 300 000	84 300 000
19	Rozwodniony zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)	0,26	0,21	0,05	0,05
20	Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)	2,63	2,58	0,54	0,56
21	Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)	2,63	2,58	0,54	0,56
22	Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR)	0,20	0,15	0,04	0,03
23	Zastosowany kurs wymiany PLN na Euro na dzień bilansowy	4,8698	4,6329
24	Średni kurs wymiany PLN na Euro w okresie	4,6880	4,5585

Podstawowe pozycje bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych z prezentowanego sprawozdania finansowego oraz danych porównywalnych, przeliczonych na EURO. Poszczególne pozycje aktywów i pasywów bilansu przeliczono według kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski dla euro obowiązujących na ostatni dzień okresu.

Poszczególne pozycje rachunku zysków i strat oraz sprawozdania z przepływów środków pieniężnych przeliczono według kursów stanowiących średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski dla euro obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie sprawozdawczym. Uwaga: pozycje od 10 do 15 - dane na koniec trzeciego kwartału roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego.

Spis treści

Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej 7
Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów 9
Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym 10
Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych 11
Wybrane istotne informacje finansowe Grupy w poszczególnych segmentach objętych sprawozdawczością
za okres 9 miesięcy zakończonych 30 września 2022 roku 12
Jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej 13
Jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów 15
Jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym 16
Jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych 17
Komentarz do skróconego skonsolidowanego raportu kwartalnego za III kwartały 2022 roku 18
I. Struktura Grupy Kapitałowej 18
II. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne, co najmniej 5%
ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu emitenta19
III. Zestawienie zmian w stanie posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich (opcji) przez osoby zarządzające i
nadzorujące emitenta 20
IV. Zasady rachunkowości21
V. Zasady przyjęte do przeliczenia PLN na EURO21
VI. Informacje o standardach, które zostały zastosowane od 1 stycznia 2022 roku 22
VII. Sprawozdawczość dotycząca segmentów działalności 22
VIII. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie trzech kwartałów 2022 roku, wraz z wykazem
najważniejszych zdarzeń ich dotyczących oraz opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze,
mających znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe 22
IX. Informacje o istotnych zmianach wielkości szacunkowych, w tym o korektach z tytułu rezerw, rezerwie i aktywach
z tytułu odroczonego podatku dochodowego a także o dokonanych odpisach aktualizujących wartość składników
aktywów 30
X. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitenta w prezentowanym okresie31
XI. Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych 31
XII. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z
podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane 31
XIII. Informacje o udzieleniu przez emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub
udzieleniu gwarancji - łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość
istniejących poręczeń lub gwarancji jest znacząca31
XIV. Informacje dotyczące zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu
zakończenia ostatniego roku obrotowego32
XV. Stanowisko zarządu odnośnie do możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok,
w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie półrocznym w stosunku do wyników prognozowanych32
XVI. Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub
organem administracji publicznej 32
XVII.Transakcje z podmiotami powiązanymi33

XVIII. Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez emitenta 33

XIX. Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie
co najmniej kolejnego kwartału 33
XX. Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe,
nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe emitenta 35

Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej

	Na dzień 30 września	Na dzień 30 czerwca	Na dzień 31 grudnia	Na dzień 30 września
	2022	2022	2021	2021
	(niebadane)			(niebadane)
Aktywa trwałe
Rzeczowe aktywa trwałe	177 386	166 021	155 432	155 851
Aktywa filmowe i programowe	1 312	1 320	2 195	2 224
Aktywa niematerialne pozostałe	1 791	1 809	1 930	2 016
Wartość firmy	201	201	201	201
Nieruchomości inwestycyjne	23 033	23 040	24 399	25 533
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych	24 612	23 033	24 793	21 509
Aktywa finansowe pozostałe	4 824	6 718	6 006	6 281
Aktywo z tytułu odroczonego podatku dochodowego	805	-	715	634
Aktywa trwałe pozostałe	-	894	-	-
Aktywa trwałe	233 964	223 036	215 671	214 249
Aktywa obrotowe
Aktywa filmowe i programowe	6 755	2 152	1 388	1 592
Zapasy	58 778	47 468	67 096	58 605
Należności handlowe i z tytułu umów z klientami oraz pozostałe należności krótkoterminowe, w tym:	65 538	64 271	47 629	60 576
Należności handlowe i z tytułu umów z klientami	44 871	44 660	31 600	49 470
Należności pozostałe	20 667	19 611	16 029	11 106
Należności z tytułu podatku dochodowego	325	2 019	2 131	1 263
Aktywa finansowe pozostałe	17 883	13 660	6 890	13 540
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	38 979	38 753	33 297	23 339
Aktywa obrotowe bez aktywów trwałych zakwalifikowanych jako przeznaczone do sprzedaży	188 258	168 323	158 431	158 915
Aktywa przeznaczone do sprzedaży	-	-	2 514	-
Aktywa obrotowe	188 258	168 323	160 945	158 915
Razem aktywa	422 222	391 359	376 616	373 164
KAPITAŁ WŁASNY Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej Kapitał zakładowy	8 430	8 430	8 430	8 430
Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej wartości nominalnej	178 343	178 343	178 343	178 343
Różnice kursowe z przeliczenia jednostki zagranicznej	74	17	19	23
Zatrzymane zyski, w tym:	105 660	90 342	93 054	90 518
Wynik finansowy bieżącego okresu	29 466	14 148	24 575	22 039
	292 507	277 132	279 846	277 314
Kapitał przypadający na udziały niekontrolujące	991	408	916	833
Razem kapitał własny	293 498	277 540	280 762	278 147
ZOBOWIĄZANIA Zobowiązania długoterminowe
Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego	1 866	3 077	3 029	2 437
Kredyty i pożyczki	2 386	5 692	8 341	9 535
Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego	17 696	14 109	11 566	10 927
Zobowiązania handlowe i z tytułu umów z klientami oraz pozostałe	15 822	12 690	17 309	26 049
zobowiązania długoterminowe, w tym: Zobowiązania handlowe z tytułu umów z klientami	4 830	30	3 925	12 170
Zobowiązania pozostałe	300	298	561	935
Rozliczenia międzyokresowe przychodów	10 692	12 362	12 823	12 944
	37 770	35 568	40 245	48 948
Zobowiązania krótkoterminowe
Kredyty i pożyczki	11 429	10 040	4 569	7 344
Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego	4 695	3 590	3 406	3 856
Zobowiązania handlowe i z tytułu umów z klientami oraz pozostałe zobowiązania krótkoterminowe w tym:	69 204	62 697	44 456	32 114
Zobowiązania handlowe z tytułu umów z klientami	50 134	42 501	35 071	20 866
Zobowiązania pozostałe	11 702	14 094	7 840	9 567

Rozliczenia międzyokresowe przychodów	7 368	6 102	1 545	1 681
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego	2 666	133	496	482
Rezerwy	2 960	1 791	2 216	2 273
Zobowiązania krótkoterminowe bez zobowiązań wchodzących w skład grup przeznaczonych do sprzedaży	90 954	78 251	55 143	46 069
Zobowiązania wchodzące w skład grup przeznaczonych do sprzedaży	-	-	466	-
Zobowiązania krótkoterminowe	90 954	78 251	55 609	46 069
Razem zobowiązania	128 724	113 819	95 854	95 017
Razem kapitał własny i zobowiązania	422 222	391 359	376 616	373 164

Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów

	3 miesiące zakończone	9 miesięcy zakończone	3 miesiące zakończone	9 miesięcy zakończone
	30 września	30 września	30 września	30 września
	2022	2022	2021	2021
	(niebadane)	(niebadane)	(niebadane)	(niebadane)
Przychody ze sprzedaży	78 445	208 733	66 290	177 677
Koszty sprzedanych usług, towarów i materiałów	(58 037)	(164 961)	(48 444)	(142 169)
Zysk brutto ze sprzedaży	20 408	43 772	17 846	35 508
Koszty ogólnego zarządu	(4 889)	(13 040)	(4 472)	(12 389)
Pozostałe przychody	1 716	3 787	1 306	3 338
Pozostałe koszty	(505)	(1 953)	(115)	(969)
Zysk z działalności operacyjnej	16 730	32 566	14 565	25 488
Przychody finansowe	72	112	142	189
Koszty finansowe	(108)	(1 471)	(104)	(607)
Udział w inwestycjach rozliczanych metoda praw własności	1 559	3 145	1 100	2 845
Zysk przed opodatkowaniem	18 253	34 352	15 703	27 915
Podatek dochodowy	(2 352)	(4 150)	(3 027)	(5 266)
Zysk netto z działalności kontynuowanej	15 901	30 202	12 676	22 649
Zysk (strata) z działalności zaniechanej	-	-	-	-
Zysk netto roku obrotowego	15 901	30 202	12 676	22 649
Pozostałe dochody całkowite
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych	57	55	(26)	(163)
Inne całkowite dochody netto	57	55	(26)	(163)
Dochody całkowite razem	15 958	30 257	12 650	22 486
z tego :
- przypadające na akcjonariuszy jednostki dominującej	15 375	29 521	12 152	21 876
- przypadające na udziały niekontrolujące	583	736	498	610
Zysk netto roku obrotowego z tego :	15 901	30 202	12 676	22 649
- przypadające na akcjonariuszy jednostki dominującej	15 318	29 466	12 178	22 039
- przypadające na udziały niekontrolujące	583	736	498	610
Zysk/(Strata) na akcję przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej w trakcie okresu (wyrażony w złotych na jedną akcję)
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą:	0,18	0,35	0,14	0,26
- z działalności kontynuowanej	0,18	0,35	0,14	0,26
- z działalności zaniechanej	-	-	-	-
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą:	0,18	0,35	0,14	0,26
- z działalności kontynuowanej	0,18	0,35	0,14	0,26
- z działalności zaniechanej	-	-	-	-

Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym

		Przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej
	Kapitał zakładowy	Kapitały zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ceny nominalnej	Różnice kursowe z przeliczenia jednostki zagranicznej	Zatrzymane zyski	Razem przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej	Kapitał przypadający na udziały niekontrolujące	Razem kapitał własny
Na dzień 1 stycznia 2022 roku	8 430	178 343	19	93 054	279 846	916	280 762
Zysk (strata) netto	-	-	-	29 466	29 466	736	30 202
Inne całkowite dochody	-	-	55		55	-	55
Całkowite dochody za okres 9 miesięcy zakończony 30 września 2022 roku (niebadane)	-	-	55	29 466	29 521	736	30 257
Wypłata dywidendy	-	-	-	(16 860)	(16 860)	(661)	(17 521)
Zwiększenie (zmniejszenie) wartości kapitału własnego	-	-	55	12 606	12 661	75	12 736
Na dzień 30 września 2022 roku (niebadane)	8 430	178 343	74	105 660	292 507	991	293 498
	Kapitał zakładowy	Przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej Kapitały zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ceny nominalnej	Różnice kursowe z przeliczenia jednostki zagranicznej	Zatrzymane zyski	Razem przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej	Kapitał przypadający na udziały niekontrolujące	Razem kapitał własny
Na dzień 1 stycznia 2021 roku	8 430	178 343	186	81 124	268 083	699	268 782
Zysk (strata) netto Inne całkowite dochody	-	-	- (163)	22 039	22 039 (163)	610 -	22 649 (163)
Całkowite dochody za okres 9 miesięcy zakończony 30 września 2021 roku (niebadane)	-	-	(163)	22 039	21 876	610	22 486
Wypłata dywidendy	-	-	-	(12 645)	(12 645)	(.413)	(13 058)
Pozostałe	-	-	-	-	-	(63)	(63)
Zwiększenie (zmniejszenie) wartości kapitału własnego	-	-	(163)	9 394	9 231	134	9 365
Na dzień 30 września 2021 roku (niebadane)	8 430	178 343	23	90 518	277 314	833	278 147

Raport kwartalny ATM Grupa za trzy kwartały 2022 roku

Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych

	3 miesiące zakończone	9 miesięcy zakończone	3 miesiące zakończone	9 miesięcy zakończone
	30 września	30 września	30 września	30 września
	2022 (niebadane)	2022 (niebadane)	2021 (niebadane)	2021 (niebadane)
Zysk / (strata) przed opodatkowaniem	18 253	34 352	15 703	27 915
Korekty:	722	30 149	(13 126)	(12 751)
Udział w zyskach (stratach) jednostek stowarzyszonych	(1 579)	181	(140)	(1 885)
Amortyzacja	4 530	13 403	7 088	16 778
Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych	(650)	284	(432)	(118)
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	(358)	(1 203)	37	112
Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej	(334)	(393)	(75)	(60)
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	(443)	3 653	(1 182)	(1 873)
Zmiana stanu rezerw	1 175	750	373	(1 011)
Zmiana stanu aktywów filmowych i programowych obrotowych	(4 603)	(5 367)	(279)	(257)
Zmiana stanu zapasów	(203)	19 425	(7 931)	(9 079)
Zmiana stanu należności	(5 309)	(21 642)	(19 491)	(25 963)
Zmiana stanu zobowiązań, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	7 818	21 225	8 459	10 522
Inne korekty z działalności operacyjnej	678	(167)	447	83
Przepływy pieniężne z działalności	18 975	64 501	2 577	15 164
Podatek dochodowy (zapłacony) / zwrócony	753	(1 339)	(301)	(3 426)
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	19 728	63 162	2 276	11 738
Działalność inwestycyjna
Zbycie rzeczowych aktywów trwałych, aktywów filmowych i programowych oraz aktywów niematerialnych	753	6 876	7 519	8 703
Wpływy ze spłat udzielonych pożyczek	3 479	6 657	1 324	1 819
Odsetki otrzymane	440	907	48	155
Nabycie rzeczowych aktywów trwałych, aktywów filmowych i programowych oraz aktywów niematerialnych	(1 591)	(21 667)	(12 353)	(19 161)
Udzielone pożyczki	(5 795)	(16 284)	(3 188)	(3 939)
Nabycie udziałów	(10 059)	(10 261)	-	(59)
Inne wydatki na aktywa finansowe	440	450	-	-
Inne wpływy (wydatki) inwestycyjne	20	32	1 576	2 817
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	(12 313)	(33 290)	(5 074)	(9 665)
Działalność finansowa
Wpływy z kredytów i pożyczek	3 492	8 421	2 490	2 883
Dywidendy i inne wpłaty na rzecz właścicieli	(661)	(17 521)	(413)	(13 058)
Spłaty kredytów i pożyczek	(6 766)	(9 023)	(1 096)	(5 353)
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	(2 859)	(4 955)	(734)	(1 978)
Odsetki	(388)	(1 129)	(139)	(389)
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	(7 182)	(24 207)	108	(17 895)
Przepływy pieniężne przed skutkami zmian kursów wymiany	233	5 665	(2 690)	(15 822)
Zyski / (Straty) z tytułu różnic kursowych	(7)	17	(17)	(21)
Przepływy pieniężne netto razem	226	5 682	(2 707)	(15 843)
Środki pieniężne na początek okresu	38 753	33 297	26 046	39 182
Środki pieniężne na koniec okresu w tym:	38 979	38 979	23 339	23 339
- o ograniczonej możliwości dysponowania	5	5	12 249	12 249

Wybrane istotne informacje finansowe Grupy w poszczególnych segmentach objętych sprawozdawczością za okres 9 miesięcy zakończonych 30 września 2022 roku

	Produkcja telewizyjna i filmowa			Zarządzanie aktywami trwałymi		Nadawanie	deweloperska	Działalność	komputerowych	Produkcja gier		Działalność pozostała		Wyłączenia i korekty konsolidacyjne		Razem
	2022	2021	2022	2021	2022	2021	2022	2021	2022	2021	2022	2021	2022	2021	2022	2021
Informacje o całkowitych dochodach segmentu
[9 / miesięcy 2022 9 miesięcy	2021]
Sprzedaż do stron trzecich	113 907	122 189	53 281	34 448	-	2 691	41 059	18 009	-	-	528	340	(42)	-	208 733	177 677
Sprzedaż do Grupy	19	75	16 716	15 828	-	-	1	-	-	-	799	460	(17 535)	(16 363)	-	-
Amortyzacja	(2 332)	(5 599)	(10 933)	(10 619)	-	(429)	(110)	(105)	-	-	(28)	(26)	-	-	(13 403)	(16 778)
Utrata wartości aktywów	-	-	-	-	-	(98)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(98)
Przychody z tyt. odsetek	61	169	1 196	379	-	-	1 461	622	-	-	134	127	(1 631)	(993)	1 221	304
Koszty z tyt. odsetek	(224)	(119)	(2 106)	(883)	-	(8)	(746)	(530)	-	-	(200)	(43)	1 995	1 074	(1 281)	(509)
Udział w wynikach jednostek rozliczanych metodą praw własności	-	-	751	96	-	-	(50)	-	2 444	2 749	-	-	-	-	3 145	2 845
Zysk/(Strata) z działalności operacyjnej*	14 775	16 427	12 411	8 653	(94)	(450)	7 467	2 063	(147)	(165)	(21)	(195)	(1 825)	(845)	32 566	25 488
Zysk/(Strata) netto**	11 873	13 023	10 095	6 467	(81)	(372)	6 206	1 166	2 329	2 615	(220)	(250)	-	-	30 202	22 649
Informacje o pozostałych pozycjach segmentu
[9 miesięcy 2022 / 9 miesięcy 2021]
Nakłady inwestycyjne	(2 045)	(701)	(37 531)	(19 672)	-	(6)	(166)	(3)	-	-	(93)	(80)	-	-	(46 856)	(20 462)

* zysk/strata z działalności operacyjnej segmentów to zysk wygenerowany przez poszczególne segmenty z odpowiednią alokacją kosztów zarządu i pozostałej działalności operacyjnej.

** zysk/strata netto segmentów to zysk wygenerowany przez poszczególne segmenty z odpowiednią alokacją kosztów zarządu, pozostałej działalności operacyjnej, działalności finansowej i podatku dochodowego.

Jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej

2022 2022 2021 2021 (niebadane) (niebadane) Aktywa trwałe 44 949 44 207 45 072 45 030 Rzeczowe aktywa trwałe Aktywa filmowe i programowe 1 312 1 320 2 195 2 224 563 621 738 797 Aktywa niematerialne pozostałe 12 133 12 136 13 834 15 575 Nieruchomości inwestycyjne 96 857 96 857 96 655 96 155 Inwestycje w jednostkach zależnych i stowarzyszonych Aktywa finansowe 14 350 12 646 10 108 10 557 udzielone pożyczki - 170 164 167 787 168 602 170 338 Aktywa trwałe Aktywa obrotowe Aktywa filmowe i programowe 6 530 1 998 1 146 1 209 Należności handlowe i z tytułu umów z klientami oraz 44 383 32 638 22 625 35 004 pozostałe należności krótkoterminowe, w tym: Należności handlowe i z tytułu umów z klientami 33 201 18 280 21 004 33 428 Należności pozostałe 11 182 14 358 1 621 1 576 Należności z tytułu podatku dochodowego - 1 128 1 386 767 Aktywa finansowe 35 645 42 099 35 166 40 537 udzielone pożyczki - 14 983 7 341 18 063 9 910 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Aktywa obrotowe bez aktywów trwałych 101 541 85 204 78 386 87 427 zakwalifikowanych jako przeznaczone do sprzedaży - - 2 514 - Aktywa przeznaczone do sprzedaży 101 541 85 204 80 900 87 427 Aktywa obrotowe 271 705 252 991 249 502 257 765 Razem aktywa KAPITAŁ WŁASNY 8 430 8 430 8 430 8 430 Kapitał zakładowy Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej wartości 178 343 178 343 178 343 178 343 nominalnej 35 158 28 775 30 502 33 895 Zatrzymane zyski w tym: 21 516 15 133 14 497 17 890 Wynik finansowy bieżącego okresu 221 931 215 548 217 275 220 668 ZOBOWIĄZANIA Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku 705 964 1 272 892 dochodowego Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego 2 131 2 193 2 492 2 397 Zobowiązania handlowe i z tytułu umów z klientami oraz 14 573 11 086 15 615 15 903 pozostałe zobowiązania długoterminowe, w tym: Zobowiązania handlowe z tytułu umów z klientami 4 800 3 895 3 895 - Zobowiązania pozostałe 300 298 561 935 Rozliczenia międzyokresowe przychodów 9 473 10 788 11 159 11 073 17 409 14 243 19 379 19 192 Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe Kredyty i pożyczki 3 481 4 879 - - Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego 880 930 1 357 1 474 Zobowiązania handlowe i z tytułu umów z klientami oraz 23 738 16 151 9 186 14 659 pozostałe zobowiązania krótkoterminowe w tym: Zobowiązania handlowe z tytułu umów z klientami 18 357 12 567 6 541 10 382	Na dzień 30 września	Na dzień 30 czerwca	Na dzień 31 grudnia	Na dzień 30 września

Razem kapitał własny i zobowiązania	271 705	252 991	249 502	257 765
Razem zobowiązania	49 774	37 443	32 227	37 097
Zobowiązania wchodzące w skład grup przeznaczonych do sprzedaży	-	-	466	-
Zobowiązania krótkoterminowe bez zobowiązań wchodzących w skład grup przeznaczonych do sprzedaży	32 365	23 200	12 382	17 905
Rezerwy	2 216	1 240	1 839	1 772
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego	2 050	-	-	-
Rozliczenia międzyokresowe przychodów	2 106	642	549	571
Zobowiązania pozostałe	3 275	2 942	2 096	3 706

Jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów

	3 miesiące zakończone	9 miesięcy zakończone	3 miesiące zakończone	9 miesięcy zakończone
	30 września	30 września	30 września	30 września
	2022	2022	2021	2021
	(niebadane)	(niebadane)	(niebadane)	(niebadane)
	43 855	103 829	41 378	106 761
Przychody ze sprzedaży Koszty sprzedanych usług, towarów i materiałów	(33 779)	(83 675)	(31 372)	(86 020)
Zysk brutto ze sprzedaży	10 076	20 154	10 006	20 741
Koszty ogólnego zarządu	(3 769)	(10 204)	(3 390)	(9 473)
Pozostałe przychody	1 569	14 585	1 542	9 622
Pozostałe koszty	223	(183)	135	(334)
Zysk z działalności operacyjnej	8 099	24 352	8 293	20 556
Przychody finansowe	(4)	48	-	54
Koszty finansowe	(88)	(305)	(58)	(234)
Zysk przed opodatkowaniem	8 007	24 095	8 235	20 376
Podatek dochodowy	(1 624)	(2 579)	(1 408)	(2 486)
Zysk netto z działalności kontynuowanej Zysk (strata) z działalności zaniechanej	6 383 -	21 516 -	6 827 -	17 890 -
Zysk netto roku obrotowego	6 383	21 516	6 827	17 890
Pozostałe dochody całkowite
Dochody całkowite razem	6 383	21 516	6 827	17 890
z tego :
- przypadające na akcjonariuszy Spółki	6 383	21 516	6 827	17 890
Zysk/(Strata) na akcję przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej w trakcie okresu (wyrażony w złotych na jedną akcję)
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą:	0,08	0,26	0,08	0,21
- z działalności kontynuowanej	0,08	0,26	0,08	0,21
- z działalności zaniechanej	-	-	-	-
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą:	0,08	0,26	0,08	0,21
- z działalności kontynuowanej	0,08	0,26	0,08	0,21
- z działalności zaniechanej	-	-	-	-

Jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym

		Kapitały zapasowy ze sprzedaży akcji
	Kapitał zakładowy	powyżej ceny nominalnej	Zatrzymane zyski	Razem kapitał własny
Na dzień 1 stycznia 2022 roku	8 430	178 343	30 502	217 275
Zysk (strata) netto	-	-	21 516	21 516
Całkowite dochody za okres 9 miesięcy zakończony 30 września 2022 roku (niebadane)	-	-	21 516	21 516
Wypłata dywidendy	-	-	(16 860)	(16 860)
Zwiększenie (zmniejszenie) wartości kapitału własnego	-	-	4 656	4 656
Na dzień 30 września 2022 roku (niebadane)	8 430	178 343	35 158	221 931

		Kapitały zapasowy ze sprzedaży akcji
	Kapitał zakładowy	powyżej ceny nominalnej	Zatrzymane zyski	Razem kapitał własny
Na dzień 1 stycznia 2021 roku	8 430	178 343	28 650	215 423
Zysk (strata) netto	-	-	17 890	17 890
Całkowite dochody za okres 9 miesięcy zakończony 30 września 2021 roku (niebadane)	-	-	17 890	17 890
Wypłata dywidendy	-	-	(12 645)	(12 645)
Zwiększenie (zmniejszenie) wartości kapitału własnego	-	-	5 245	5 245
Na dzień 30 września 2021 roku (niebadane)	8 430	178 343	33 895	220 668

Jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych

	3 miesiące zakończone	9 miesięcy zakończone	3 miesiące zakończone	9 miesięcy zakończone
	30 września	30 września	30 września	30 września
	2022 (niebadane)	2022 (niebadane)	2021 (niebadane)	2021 (niebadane)
Zysk / (strata) przed opodatkowaniem	8 007	24 095	8 235	20 376
Korekty:	(11 616)	(23 663)	(6 371)	(11 425)
Amortyzacja	604	2 644	3 360	6 277
Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych	(467)	(47)	(224)	(9)
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	(699)	(13 103)	(1 313)	(8 712)
Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej	(209)	(424)	(8)	61
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	149	(129)	(44)	(469)
Zmiana stanu rezerw	976	377	814	(292)
Zmiana stanu aktywów programowych obrotowych	(4 532)	(5 384)	(199)	(508)
Zmiana stanu należności	(18 447)	(21 758)	(10 322)	(11 912)
Zmiana stanu zobowiązań, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	11 007	14 159	1 557	4 019
Inne korekty z działalności operacyjnej	2	2	8	120
Przepływy pieniężne z działalności	(3 609)	432	1 864	8 951
Podatek dochodowy (zapłacony) / zwrócony	1 295	290	239	(1 569)
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	(2 314)	722	2 103	7 382
Działalność inwestycyjna Zbycie rzeczowych aktywów trwałych i aktywów niematerialnych	257	4 228	24	1 122
Wpływy z tytułu dywidend	6 682	11 381	2 738	6 782
Wpływy ze spłat udzielonych pożyczek	21 576	26 200	2 659	3 535
Odsetki otrzymane	1 450	1 909	118	473
Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i aktywów niematerialnych	(1 316)	(1 889)	(95)	(2 582)
Udzielone pożyczki	(17 031)	(30 915)	(8 744)	(16 881)
Nabycie udziałów	-	(202)	-	-
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	11 618	10 712	(3 300)	(7 551)
Działalność finansowa
Wpływy z kredytów i pożyczek	1 609	6 481	-	-
Dywidendy i inne wpłaty na rzecz właścicieli	-	(16 860)	-	(12 645)
Spłaty kredytów i pożyczek	(3 000)	(3 000)	-	-
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	(205)	(989)	(214)	(687)
Odsetki	(66)	(146)	(30)	(96)
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	(1 662)	(14 514)	(244)	(13 428)
Przepływy pieniężne przed skutkami zmian kursów	7 642	(3 080)	(1 441)	(13 597)
wymiany
Zyski / (Straty) z tytułu różnic kursowych	-	-	-	-
Przepływy pieniężne netto razem	7 642	(3 080)	(1 441)	(13 597)
Środki pieniężne na początek okresu	7 341	18 063	11 351	23 507
Środki pieniężne na koniec okresu w tym:	14 983	14 983	9 910	9 910
- o ograniczonej możliwości dysponowania	-	-	4 940	4 940

Komentarz do skróconego skonsolidowanego raportu kwartalnego za III kwartały 2022 roku

I. Struktura Grupy Kapitałowej

Tabela poniżej przedstawia spółki wchodzące w skład organizacji Grupy Kapitałowej ATM Grupa na dzień zatwierdzenia niniejszego raportu za trzy kwartały 2022 roku do publikacji, tj. 29 listopada 2022 roku, na dzień 30 września 2022 roku oraz na dzień 31 grudnia 2021 roku wraz ze wskazaniem metody konsolidacji.

Nazwa Spółki	Siedziba	% posiadanych udziałów na dzień 31.12.2021	% posiadanych udziałów na dzień 30.09.2022	% posiadanych udziałów na dzień 29.11.2022	Charakterystyka powiązania kapitałowego / metoda konsolidacji
ATM Grupa S.A.	Bielany Wrocławskie	Nie dotyczy	Nie dotyczy	Nie dotyczy	Jednostka dominująca
ATM System Sp. z o.o.	Bielany Wrocławskie	100%	100%	100%	Zależna / pełna
Studio A Sp. z o.o.	Warszawa	75%	75%	75%	Zależna / pełna
ATM Studio Sp. z o.o.	Warszawa	100%	100%	100%	Zależna / pełna
ATM Inwestycje Sp. z o.o.	Bielany Wrocławskie	100%	100%	100%	Zależna / pełna
Production Services Poland Sp. z o.o.	Warszawa	100%	100%	100%	Zależna / pełna
ATM Living AB i jej jednostki zależne	Malmö (Szwecja)	100%	100%	100%	Zależna / pełna
ATM Rozrywka Sp. z o.o.	Bielany Wrocławskie	100%	100%	100%	Zależna / pełna
Aldentro Sp. z o.o.	Warszawa	50% (poprzez FM Aldentro)	100%	100%	Na dzień 31.12.2021 – Wspólne przedsięwzięcie / metoda praw własności Od 01.01.2022 - Jednostka zależna / pełna
Lumina Sp. z o.o. i jej jednostki zależne	Wrocław	50% (poprzez ATM System)	50% (poprzez ATM System)	50% (poprzez ATM System)	Wspólne przedsięwzięcie / metoda praw własności
Black Photon Sp. z o.o.	Warszawa	50% (poprzez ATM System)	50% (poprzez ATM System)	50% (poprzez ATM System)	Wspólne przedsięwzięcie / metoda praw własności
BoomBit S.A. i jej jednostki zależne	Gdańsk	29,81%	29,63%	29,63%	Jednostka stowarzyszona / metoda praw własności

FM Aldentro Sp. z o.o.	Warszawa	50%	50%	50%	Wspólne przedsięwzięcie / metoda praw własności
Fundacja Miasto Dzieci	Bielany Wrocławskie	50%	50%	50%	Jednostka stowarzyszona / niekonsolidowana
ATM Golf Estate Sp. z o.o.	Bielany Wrocławskie	50% (poprzez ATM Inwestycje)	50% (poprzez ATM Inwestycje)	50% (poprzez ATM Inwestycje)	Wspólne przedsięwzięcie / metoda praw własności
ATM Baltic Sp. z o.o.	Bielany Wrocławskie	50% (poprzez ATM Inwestycje)	50% (poprzez ATM Inwestycje)	50% (poprzez ATM Inwestycje)	Wspólne przedsięwzięcie / metoda praw własności
ATM Virtual Sp. z o.o.	Warszawa	50%	50%	50%	Wspólne przedsięwzięcie / metoda praw własności

Zmiany, jakie miały miejsce w strukturze Grupy Kapitałowej ATM Grupa w 2022 roku do dnia publikacji niniejszego sprawozdania zostały opisane poniżej.

Z dniem 1 stycznia 2022 roku ATM Grupa S.A. nabyła 100% udziałów w spółce Aldentro Sp. z o.o.

Dnia 12 kwietnia 2022 roku został podwyższony kapitał zakładowy spółki BoomBit S.A. z tytułu emisji 80 000 akcji serii F o wartości nominalnej 40 tys. PLN. Rejestracja zamiany akcji zwykłych imiennych serii F na akcje zwykłe na okaziciela serii F nastąpiła w dniu 24 maja 2022 roku. Tym samym udział ATM Grupa S.A. w kapitale zakładowym BoomBit S.A. wynosi 29,63%, natomiast udział w prawach głosów na Walnym Zgromadzeniu spółki BoomBit S.A wynosi 30,77%.

W dniu 7 kwietnia 2022 roku spółka ATM Living Holding AB dokonała sprzedaży 100% udziałów spółki Arild Fastighet AB. Przebieg transakcji opisano w nocie 22 skonsolidowanego sprawozdania finansowego za okres 6 miesięcy zakończonych 30 czerwca 2022 roku.

W dniu 31 sierpnia 2022 roku spółka ATM Living AB dokonała zakupu 100% udziałów spółki NSF IV CareReal Anderslöv 2 AB z siedzibą w Sztokholmie za kwotę 25 697 tys. SEK (tj. 11 417 tys. zł według kursu NBP z dnia poprzedzającego dzień transakcji). Podstawą działalności jest posiadanie i zarządzanie nieruchomościami.

II. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne, co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu emitenta

W okresie od przekazania poprzedniego raportu, tj. raportu za pierwsze półrocze 2022 rok w dniu 30 września 2022 roku, do momentu zatwierdzenia niniejszego raportu do publikacji, Spółka ATM Grupa S.A. nie otrzymała żadnych zawiadomień o zmianach w strukturze własności znacznych pakietów akcji.

Tabela poniżej przedstawia akcjonariuszy ATM Grupa S.A., którzy według otrzymanych zawiadomień przez Spółkę posiadają co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy Spółki na dzień zatwierdzenia niniejszego raportu kwartalnego.

Akcjonariusz	Liczba akcji [w szt.]	Procent kapitału	Liczba głosów [w szt.]	Procent głosów
Dorota Michalak-Kurzewska i Tomasz Kurzewski za pośrednictwem spółki Kurzewski Investment S.á.r.l.	33 730 000	40,01%	56 730 000	52,87%
Zygmunt Solorz-Żak poprzez spółkę zależną Karswell Ltd.	14 688 000	17,42%	14 688 000	13,69%
PKO Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A.	5 626 557	6,67%	5 626 557	5,24%
Nationale-Nederlanden Otwarty Fundusz Emerytalny	5 454 781	6,47%	5 454 781	5,08%

III. Zestawienie zmian w stanie posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich (opcji) przez osoby zarządzające i nadzorujące emitenta

Informacje o stanie posiadania akcji ATM Grupa S.A. przez członków Zarządu i Rady Nadzorczej zostały przygotowane na podstawie informacji będących w posiadaniu Spółki.

Na dzień przekazania poprzedniego raportu, tj. raportu za pierwsze półrocze 2022 roku w dniu 30 września 2022 roku stan posiadania akcji przez członków władz ATM Grupa S.A. był następujący:

Akcjonariusz	Liczba akcji [w szt.]	Procent kapitału	Liczba głosów [w szt.]	Procent głosów
Dorota Michalak-Kurzewska i Tomasz Kurzewski za pośrednictwem spółki Kurzewski Investment S.á.r.l	33 730 000	40,01%	56 730 000	52,87%
Przemysław Kmiotek	63 563	0,08%	63 563	0,06%

W okresie od przekazania poprzedniego raportu, do dnia publikacji niniejszego raportu za trzy kwartały 2022 roku (tj. 29 listopada 2022 roku) Zarząd ATM Grupa S.A. otrzymał zawiadomienia od Pana Przemysława Kmiotka, o zmianie stanu posiadania akcji spółki publicznej ATM Grupa S.A. Tym samym na dzień przekazania niniejszego raportu stan posiadania akcji przez członków władz ATM Grupa S.A. był następujący:

Akcjonariusz	Liczba akcji [w szt.]	Procent kapitału	Liczba głosów [w szt.]	Procent głosów
Dorota Michalak-Kurzewska i Tomasz Kurzewski za pośrednictwem spółki Kurzewski Investment S.á.r.l	33 730 000	40,01%	56 730 000	52,87%
Przemysław Kmiotek	73 543	0,09%	73 543	0,07%

IV. Zasady rachunkowości

Kwartalne skrócone jednostkowe i skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF). Niniejsze sprawozdanie zostało sporządzone w oparciu o zasadę kosztu historycznego.

Kwartalne skrócone jednostkowe i skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w tysiącach polskich złotych (PLN).

Do celów sporządzenia kwartalnego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego w walucie prezentacji Grupy Kapitałowej ATM Grupa S.A., dokonuje się przeliczeń poszczególnych pozycji sprawozdań finansowych jednostki zagranicznej, dla której walutą funkcjonalną jest SEK, w następujący sposób:

• pozycje aktywów i zobowiązań po kursie zamknięcia, tj. po kursie średnim obowiązującym na koniec okresu sprawozdawczego ogłoszonym dla danej waluty przez NBP;
• pozycje sprawozdania z wyniku, sprawozdania z całkowitych dochodów, sprawozdania z przepływów pieniężnych – po kursie stanowiącym średnią arytmetyczną kursów średnich ogłaszanych dla danej waluty przez NBP na ostatni dzień każdego miesiąca danego okresu sprawozdawczego.

Do przeliczenia spółki zagranicznej ATM Living AB, wraz z jej jednostkami zależnymi, przyjęto kursy:

• przeliczenie pozycji sprawozdania z całkowitych dochodów, sprawozdania z przepływów pieniężnych za okres bieżący według kursu 0,4439 PLN/SEK
• przeliczenie pozycji sprawozdania z całkowitych dochodów, sprawozdania z przepływów pieniężnych za okres porównywalny według kursu 0,4481 PLN/SEK
• przeliczenie aktywów i zobowiązań na dzień 30 września 2022 roku według kursu 0,4465 PLN/SEK
• przeliczenie aktywów i zobowiązań na dzień 31 grudnia 2021 roku według kursu 0,4486 PLN/SEK
• przeliczenie aktywów i zobowiązań na dzień 30 września 2021 roku według kursu 0,4543 PLN/SEK

V. Zasady przyjęte do przeliczenia PLN na EURO

Poszczególne pozycje aktywów i pasywów bilansu zostały przeliczone według średniego kursu ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień okresu.

Poszczególne pozycje zestawienia całkowitych dochodów oraz rachunku przepływu środków pieniężnych zostały przeliczone według średniego kursu danego okresu obliczeniowego, skalkulowanego jako średnia arytmetyczna kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie.

Średni kurs w okresie 9 miesięcy zakończonych 30 września 2022 r.	4,6880 PLN/EUR
Kurs na ostatni dzień okresu, tj. 30 września 2022 r.	4,8698 PLN/EUR
Kurs najniższy w okresie 9 miesięcy zakończonych 30 września 2022 r.	4,5982 PLN/EUR
Kurs najwyższy w okresie 9 miesięcy zakończonych 30 września 2022 r.	4,8698 PLN/EUR

VI. Informacje o standardach, które zostały zastosowane od 1 stycznia 2022 roku

Zasady rachunkowości zastosowane przy sporządzaniu kwartalnego skróconego jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego, za okres 9 miesięcy zakończony 30 września 2022 roku, są spójne z zasadami zastosowanymi przy sporządzaniu jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok zakończony 31 grudnia 2021 roku.

VII. Sprawozdawczość dotycząca segmentów działalności

Segmenty działalności zostały ustalone na bazie raportów zarządczych, które są wykorzystywane przez Zarząd przy podejmowaniu decyzji strategicznych. Obecnie Grupa Kapitałowa ATM Grupa prowadzi działalność, której wyniki prezentowane są w podziale na pięć segmentów operacyjnych: "produkcja telewizyjna i filmowa", "zarządzanie aktywami trwałymi", "działalność deweloperska", "produkcja gier komputerowych" oraz "działalność pozostała". W działalności Grupy Kapitałowej prezentowany jest również segment "nadawanie", jednak w związku z zakończeniem nadawania kanału ATM Rozrywka TV od 25 lutego 2021 roku spółka ATM Grupa S.A. nie uzyskuje przychodów w tym segmencie (szerzej opisano to w nocie VIII oraz w nocie XVI niniejszego Sprawozdania).

VIII. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie trzech kwartałów 2022 roku, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących oraz opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe

Poniżej w tabeli zaprezentowano strukturę przychodów ze sprzedaży (z wyłączeniem transakcji z jednostkami powiązanymi konsolidowanych metodą pełną) w podziale na odpowiednie segmenty za III kwartały 2022 roku w porównaniu do III kwartałów 2021 roku.

Przychody ze sprzedaży	III kwartały 2022		III kwartały 2021
	Wartość	Udział	Wartość	Udział
Produkcja telewizyjna i filmowa	113 907	54,6%	122 189	68,8%
Zarządzanie aktywami trwałymi	53 281	25,5%	34 448	19,4%
Nadawanie*	0	0,0%	2 691	1,5%
Działalność deweloperska	41 059	19,7%	18 009	10,1%
Produkcja gier komputerowych**	-	-	-	-
Działalność pozostała	528	0,3%	340	0,2%
Razem	208 775	100,0%	177 677	100,0%

Wartościowa i procentowa struktura przychodów ze sprzedaży od kontrahentów zewnętrznych wg segmentów Grupy Kapitałowej ATM Grupa (tys. zł)

* W związku z zakończeniem nadawania kanału ATM Rozrywka TV od 25 lutego 2021 roku spółka ATM Grupa S.A. nie uzyskuje przychodów w tym segmencie.

** W segmencie produkcji gier komputerowych ujmowana jest spółka BoomBit, która jest jednostką stowarzyszoną (ujęta w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym według metody praw własności).

W trzech kwartałach 2022 roku pandemia COVID – 19 nie miała istotnego wpływu na wyniki Spółki i Grupy Kapitałowej ATM Grupa.

Z uwagi na toczącą się wojnę w Ukrainie jak również liczne sankcje gospodarcze nałożone na Rosję przez Unię Europejską, Wielką Brytanię, Stany Zjednoczone oraz inne istotne gospodarki światowe, Zarząd ATM Grupa ocenił wpływ tych zdarzeń na jednostkowe i skonsolidowane sprawozdanie finansowe. ATM Grupa S.A. z uwagi na brak powiązań gospodarczych oraz posiadanych aktywów (w tym w szczególności aktywa finansowe) nie jest bezpośrednio narażona na negatywne konsekwencje trwającej wojny oraz obowiązujących restrykcji i innych ograniczeń gospodarczych w relacjach z Ukrainą oraz Rosją. Dotyczy to również działalności Grupy, w szczególności bezpośredniego właściciela oraz podmiotów powiązanych, z którymi Spółka prowadzi bieżącą współpracę. Wojna w Ukrainie nie miała wpływu na prezentowane wyniki za III kwartały 2022 roku. Z uwagi jednak na globalny zasięg konfliktu Zarząd monitoruje rozwój sytuacji. Na ten moment Spółka nie jest w stanie jednoznacznie przewidzieć długoterminowych skutków tego konfliktu oraz wpływu na działalność operacyjną i finansową Spółki.

Produkcja telewizyjna i filmowa

Segment ten obejmuje realizację wszystkich form telewizyjnych na zlecenie lub potrzeby własne, produkcję i koprodukcję filmów fabularnych, sprzedaż licencji do gotowych produkcji lub formatów, zarówno własnych jak i stron trzecich, wpływy z tantiem z tytułu reemisji zrealizowanych programów.

Spółki, które mają wpływ na wyniki tego segmentu to: ATM Grupa S.A., Studio A Sp. z o.o. oraz Production Services Poland Sp. z o.o.

	III kwartały 2022	III kwartały 2021	Zmiana	Zmiana [%]
Przychody ze sprzedaży (tys. zł)	113 926	122 264	(8 338)	-6,8%
w tym w ramach Grupy (tys. zł)	19	75	(56)	-74,7%
w tym od kontrahentów zewnętrznych (tys. zł)	113 907	122 189	(8 282)	-6,8%
Zysk działalności operacyjnej (tys. zł)	14 775	16 427	(1 652)	-10,1%
EBITDA (tys. zł)	17 107	22 026	(4 919)	-22,3%
Zysk / Strata netto (tys. zł)	11 873	13 023	(1 150)	-8,8%
Rentowność działalności operacyjnej (w %)	13,0	13,4	(0,4)	-3,0%
Rentowność EBITDA (w %)	15,0	18,0	(3,0)	-16,7%
Rentowność netto (w %)	10,4	10,7	(0,3)	-2,8%

Głównym źródłem przychodów Grupy Kapitałowej ATM Grupa jest produkcja telewizyjna. Za trzy kwartały 2022 roku przychody ze sprzedaży pochodzące od zewnętrznych kontrahentów wyniosły w tym segmencie 113 907 tys. zł, co stanowi 54,6% przychodów ze sprzedaży ogółem. Na tę pozycję składają się przychody zafakturowane (96 007 tys. zł) oraz przychody szacowane (17 900 tys. zł). W porównaniu do analogicznego okresu roku poprzedniego, przychody tego segmentu pochodzące od kontrahentów zewnętrznych zanotowały spadek o 6,8%, tj. o 8 282 tys. zł.

Wraz ze spadkiem przychodów segment produkcji telewizyjnej i filmowej osiągnął spadek zysku z działalności operacyjnej oraz zysku netto. W porównaniu do trzech kwartałów 2021 roku zmniejszył się on odpowiednio o 1 652 tys. zł (tj. o 10,1%) oraz o 1 150 tys. zł (tj. o 8,8%).

Zysk EBITDA w porównaniu do trzech kwartałów 2021 roku zmniejszył się o 4 919 tys. zł, tj. o 22,3%. Wartość amortyzacji aktywów programowych trwałych za trzy kwartały 2022 roku w tym segmencie wyniosła 883 tys. zł, natomiast za trzy kwartały 2021 roku wyniosła 3 917 tys. zł.

Do końca trzeciego kwartału 2022 roku na 39 antenach można było oglądać 56 produkcji Grupy Kapitałowej ATM Grupa to jest ponad 14 tysięcy godzin wyemitowanych programów.

Dominującą pozycję w strukturze realizowanych przez Grupę programów telewizyjnych stanowią seriale. W analizowanym okresie kontynuowano prace nad serialami: "Pierwsza Miłość" dla telewizji Polsat, "Policjantki i Policjanci", "Sprawiedliwi. Wydział Kryminalny" dla TV4, "Święty" dla Super Polsat, "Ojciec Mateusz" dla TVP, "Lombard. Życie pod zastaw" – realizowany przez spółkę Studio A dla stacji TV Puls. ATM Grupa zakończyła również produkcję serialu "Zachowaj spokój" - to drugi po "W głębi lasu" serial realizowany dla serwisu Netflix oparty na powieści Harlana Cobena. Spółka zakończyła również zdjęcia do kolejnego serialu realizowanego dla serwisu Netflix pt. "Lovzone" - to sześcioodcinkowy serial dla młodzieży (coming of age), autorstwa Kamili Tarabury i Niny Lewandowskiej. Premiera serialu zaplanowana jest na 2023 rok.

W trzecim kwartale 2022 roku ATM Grupa zrealizowała zdjęcia do drugiej własnej produkcji fabularnej - filmu "Skołowani". W rolach głównych występują Agnieszka Grochowska oraz Michał Czernecki. Premiera filmu planowana jest także na 2023 rok.

Większość kontynuowanych przez ATM Grupę produkcji ma już mocno ugruntowaną pozycję na rynku i stałą widownię. Każdy kolejny sezon seriali: "Ojciec Mateusz", "Pierwsza Miłość", "Policjantki i Policjanci", "Sprawiedliwi. Wydział Kryminalny" gromadzi przed odbiornikami miliony widzów, dając emitującym je stacjom telewizyjnym wysoki udział w widowni ogółem i niejednokrotnie pozycję lidera w paśmie, w którym seriale są emitowane. W analizowanym okresie najlepiej oglądany odcinek serialu "Ojciec Mateusz" zgromadził przed telewizorami ponad 2,1 miliona widzów, "Pierwsza Miłość" – 1,5 miliona widzów, "Sprawiedliwi – Wydział Kryminalny" 1,1 miliona widzów, a "Policjantki i Policjanci" – milion widzów.

O popularności produkcji realizowanych przez spółki Grupy Kapitałowej ATM Grupa świadczą otrzymywane nagrody. W lutym 2022 roku serial "Wataha" został po raz kolejny doceniony na arenie międzynarodowej. W rankingu 50 najlepszych seriali międzynarodowych "The Times" jako jedyny polski serial, znalazł się na 15. miejscu. Spółka ATM Grupa przyczyniła się także do sukcesu laureatów, w trzech najważniejszych kategoriach, podczas tegorocznej, jubileuszowej edycji Telekamer "Tele Tygodnia", która odbyła się w czerwcu. Głosami widzów najlepszym serialem 25-lecia zostało "Ranczo", a Artur Żmijewski i Kinga Preis (znani z serialu "Ojciec Mateusz") zostali wybrani aktorami 25-lecia. Dodatkowo redaktorzy "Tele Tygodnia" wybrali "Lombard. Życie pod zastaw" serialem fabularno-dokumentalnym 25-lecia.

Zarządzanie aktywami trwałymi

Segment ten obejmuje świadczenie wszelkiego rodzaju usług pomocniczych dla produkcji telewizyjnej, filmowej, teatralnej i innej, opartej o posiadane zasoby technologiczne i nieruchomości. W szczególności zostają do nich zaliczane usługi wykonywane przy użyciu wozów realizacyjnych HD, usługi dźwiękowe, montażowe, oświetleniowe, operatorskie, realizacja efektów specjalnych, usługi informatyczne, transportowe oraz wynajem powierzchni studyjnych i biurowych.

Spółki, które mają wpływ na wyniki tego segmentu to: ATM System Sp. z o.o. (obsługa sprzętowa oraz świadczenie usług związanych z postprodukcją), Black Photon Sp. z o.o. (świadczenie usług związanych z postprodukcją tzw. "klasy premium"), ATM Studio Sp. z o.o. (wynajem powierzchni studyjnych), Lumina Sp. z o.o. (usługi związane z organizacją i obsługą parków iluminacji), ATM Virtual Sp. z o.o. (usługi związane z produkcją audiowizualną w studio wirtualnej scenografii) a także ATM Grupa S.A. i ATM Inwestycje Sp. z o.o. (przede wszystkim wynajem obiektów).

	III kwartały 2022	III kwartały 2021	Zmiana	Zmiana [%]
Przychody ze sprzedaży (tys. zł)	69 997	50 276	19 721	39,2%
w tym w ramach Grupy (tys. zł)	16 716	15 828	888	5,6%
w tym od kontrahentów zewnętrznych (tys. zł)	53 281	34 448	18 833	54,7%
Zysk działalności operacyjnej (tys. zł)	12 411	8 653	3 758	43,4%
EBITDA (tys. zł)	23 344	19 272	4 072	21,1%
Zysk / Strata netto (tys. zł)	10 095	6 467	3 628	56,1%
Rentowność działalności operacyjnej (w %)	17,7	17,2	0,5	2,9%
Rentowność EBITDA (w %)	33,4	38,3	(4,9)	-12,8%
Rentowność netto (w %)	14,4	12,9	1,5	11,6%

W analizowanym okresie udział tego segmentu, podobnie jak w trzech kwartałach 2021 roku, stanowi wysoką pozycję w strukturze przychodów ogółem. Przychody pochodzące od zewnętrznych kontrahentów wyniosły 53 281 tys. zł, co stanowi 76,1% przychodów ze sprzedaży segmentu oraz 25,5% przychodów ze sprzedaży ogółem (za trzy kwartały 2021 roku było to odpowiednio 68,5% i 19,4%). W porównaniu do trzech kwartałów 2021 roku przychody ze sprzedaży pochodzące od zewnętrznych kontrahentów zwiększyły się o 18 833 tys. zł, tj. o 54,7%, natomiast przychody ze sprzedaży pochodzące od spółek z Grupy Kapitałowej zwiększyły się o 888 tys. zł, tj. 5,6%.

Wynik z działalności operacyjnej oraz wynik netto segmentu zwiększył się w porównaniu do trzech kwartałów 2021 roku odpowiednio o 3 758 tys. zł (tj. 43,4%) i 3 628 tys. zł (tj. 56,1%).

W analizowanym okresie spółka ATM System kontynuowała w pełni obsługę projektów serialowych, fabularnych, sportowych, kulturalnych oraz rozrywkowych. Spółka obsługiwała technologicznie ponad 100 różnych projektów serialowych, fabularnych, dokumentalnych oraz reklamowych. Spółka kontynuowała m. in. rozpoczętą w 2021 roku współpracę z platformą streamingową VOD VIAPLAY firmy NENT – w ramach kontraktu na obsługę studyjną platformy VIAPLAY Spółka powiększyła pakiet świadczonych usług o kolejne studio produkcyjne z pełnym zapleczem technologicznym. Spółka ATM System kontynuowała także współpracę z Ekstraklasa Live Park w zakresie produkcji sygnału telewizyjnego wozami HD z rozgrywek piłkarskiej Ekstraklasy oraz innych wydarzeń piłkarskich. W okresie letnim w Stanach Zjednoczonych w Alabamie odbyły się igrzyska "The World Games". Spółka ATM System zapewniła ekipy produkcyjne do obsługi części dyscyplin tego prestiżowego wydarzenia. Całość działań Spółki dopełniają zlecenia reklamowe, usługi postprodukcji oraz projekty jednorazowe, które mają coraz większy udział w działalności spółki.

Znaczna część programów rozrywkowych obsługiwanych przez ATM System realizowana jest w Warszawie w halach studyjnych należących do ATM Studio. Uruchomienie nowoczesnego kompleksu studyjnego w Warszawie daje wraz z usługami świadczonymi przez ATM System możliwość oferowania kompleksowych usług realizacji telewizyjnych dla rynku producenckiego, co istotnie umacnia pozycję Grupy Kapitałowej ATM Grupa S.A. na rynku.

Powierzchnia biurowa należąca do ATM Studio wynajmowana jest na potrzeby wielu spółek z branży telewizyjnej i reklamowej, które mają tu swoją siedzibę. Budynek ATM Studio jest popularnym miejscem na realizację produkcji telewizyjnych, filmów reklamowych, spektakli teatralnych i koncertów oraz różnego rodzaju imprez takich jak pokazy promocyjne, prezentacje, konferencje, szkolenia i kongresy. W analizowanym okresie spółka ATM Studio kontynuowała współpracę w zakresie wynajmu hal studyjnych z Telewizją Polsat oraz Telewizją Polską przy produkcji programów kulturalno-rozrywkowych, dalszą długoterminową współpracę z Teatrem Rozmaitości oraz współpracę z domami produkcyjnymi w zakresie realizacji filmów reklamowych.

Innym znaczącym wydarzeniem jest działalność spółki Black Photon, specjalizującej się kompleksowymi usługami postprodukcji filmowej i telewizyjnej. Usługi świadczone przez Spółkę rozpoczynają się pracą na planie zdjęciowym a kończą dostarczeniem wszystkich wymaganych materiałów emisyjnych. Spółka rozpoczęła w pełni swoją działalność operacyjną w grudniu 2020 roku, w nowo przygotowanej siedzibie w Warszawie. Black Photon pozyskuje nowych klientów i obsługuje coraz więcej projektów. Najwyższa jakość świadczonych usług, gwarancja bezpieczeństwa danych, najwyższy komfort pracy oraz zastosowanie wielu innowacyjnych rozwiązań przyciąga producentów, którzy coraz chętniej kompleksowo powierzają obsługę postprodukcyjną swoich projektów spółce Black Photon.

W analizowanym okresie spółka ATM Virtual kontynuowała działalność związaną z produkcją audiowizualną w studio wirtualnej scenografii Spółka ATM Virtual oferuje pełen zakres usług związanych z procesem tworzenia wirtualnej scenografii opartej na silniku Unreal Engine i wyświetlanej na specjalnie zaprojektowanych ekranach LED. Technologia pozwala na realizację całej gamy zleceń, w tym wymagających Driving Stage i Flying Stage. Wykorzystanie wirtualnych lokalizacji pozwala na optymalizację kosztów, zwiększa efektywność logistyki produkcji oraz skraca czas postprodukcji reklam, teledysków i filmów fabularnych. Zespół ATM Virtual składa się ze specjalistów z Polski i zagranicy, przygotowanych do prowadzenia producentów filmowych przez cały proces tworzenia wirtualnego świata, od pre-produkcji, przygotowania fotorealistycznych lokacji 3D, po zdjęcia i postprodukcję.

Z kolei spółka Lumina sp. z o.o. w ostatnich miesiącach kontynuowała pracę związaną otwarciem parków iluminacji. W sezonie 2022/2023 parki iluminacji powrócą do czterech miast w Polsce: do Poznania, Lublina, Bydgoszczy i Wrocławia, a także po raz pierwszy pojawią się w trzech europejskich stolicach: w Budapeszcie, Pradze i Wilnie.

Nadawanie

Segment ten obejmował działalność związaną z nadawaniem kanału telewizyjnego ATM Rozrywka, którą ATM Grupa S.A realizowała do dnia 24 lutego 2021 roku.

	III kwartały 2022	III kwartały 2021	Zmiana	Zmiana [%]
Przychody ze sprzedaży (tys. zł)	-	2 691	(2 691)	-100,0%
w tym w ramach Grupy (tys. zł)	-	-	-	-
w tym od kontrahentów zewnętrznych (tys. zł)	-	2 691	(2 691)	-100,0%
Zysk działalności operacyjnej (tys. zł)	(94)	(450)	356	-79,1%
EBITDA (tys. zł)	(94)	(21)	(73)	347,6%
Zysk / Strata netto (tys. zł)	(81)	(372)	291	-78,2%
Rentowność działalności operacyjnej (w %)	-	(16,7)	-	-
Rentowność EBITDA (w %)	-	(0,8)	-	-
Rentowność netto (w %)	-	(13,8)	-	-

Z końcem dnia 24 lutego 2021 roku spółka ATM Grupa zakończyła nadawanie kanału ATM Rozrywka TV. Efektem tego od 25 lutego 2021 roku w segmencie nadawania Spółka nie uzyskuje przychodów.

W związku z toczącym się postępowaniem Spółka nie zaniechała i nie zlikwidowała działalności w segmencie nadawania. Intencją Zarządu jest wznowienie nadawania tak szybko, jak tylko sprawa koncesji zostanie pozytywnie rozstrzygnięta. Spółka utrzymuje niezbędne zasoby, które umożliwią jej rozpoczęcie nadawania bezzwłocznie po przyznaniu koncesji i ponosi koszty z tym związane, jednocześnie nie generując przychodów z tego tytułu. W oparciu o opinie doradców prawnych Zarząd Spółki uważa, iż dochował wszystkich formalności, które były niezbędne do otrzymania koncesji (co potwierdził wyrok WSA) i w związku z czym spodziewa się, iż przywrócenie koncesji jest prawnie możliwe i racjonalnie uzasadnione.

Działalność deweloperska

Segment ten obejmuje realizację projektów budowlanych związanych ze wznoszeniem budynków mieszkalnych i niemieszkalnych. Spółki, które mają wpływ na wyniki tego segmentu to: ATM Inwestycje Sp. z o.o., ATM Golf Estate Sp. z o.o., ATM Baltic Sp. z o.o. oraz ATM Living AB i jej jednostki zależne.

	III kwartały 2022	III kwartały 2021	Zmiana	Zmiana [%]
Przychody ze sprzedaży (tys. zł)	41 060	18 009	23 051
w tym w ramach Grupy (tys. zł)	1	-	1	-
w tym od kontrahentów zewnętrznych (tys. zł)	41 059	18 009	23 050	128,0%
Zysk działalności operacyjnej (tys. zł)	7 467	2 063		262,0%
EBITDA (tys. zł)	7 577		2 168 5 409	249,5%
Zysk / Strata netto (tys. zł)	6 206	1 166	5 040	432,3%
Rentowność działalności operacyjnej (w %)	18,2	11,5	6,7	58,3%
Rentowność EBITDA (w %)	18,5	12,0	6,5	54,2%
Rentowność netto (w %)	15,1	6,5	8,6	132,3%

W segmencie działalności deweloperskiej przychody ze sprzedaży są wyższe o 23 051 tys. zł, tj. o 128%. Spółka ATM Inwestycje sprzedała jednostki mieszkalne w II etapie inwestycji "Viva! Park" we Wrocławiu, a także kontynuowała realizację projektu deweloperskiego w Bielanach Wrocławskich ("Błękitne Aleje" – kolejne etapy). Przeniesienie praw własności do części mieszkań z realizowanych projektów zaplanowane jest na czwarty kwartał bieżącego roku.

W analizowanym okresie spółka ATM Living AB rozpoznała przychody ze sprzedaży siedemnastu z dwudziestu wybudowanych w Szwecji jednostek mieszkalnych w zabudowie szeregowej.

Wraz ze wzrostem przychodów ze sprzedaży w segmencie odnotowano wyższy wynik na działalności operacyjnej oraz wynik netto w porównaniu do trzech kwartałów 2021 roku. Zwiększył się on odpowiednio o 5 404 tys. zł (262,0%) oraz o 5 040 tys. zł (432,3%).

Produkcja gier komputerowych

Segment ten obejmuje działalność w zakresie produkcji gier i aplikacji mobilnych na platformy iOS, Android, MAC oraz udostępniania w nich miejsc reklamowych. Spółki, które wpływają na wyniki tego segmentu to BoomBit S.A. i jej jednostki zależne.

	III kwartały 2022	III kwartały 2021	Zmiana	Zmiana [%]
Zysk / Strata netto	2 329	2 615	(286)	-10,9%

Na wypracowany wynik w segmencie produkcji gier komputerowych wpływ mają wyniki osiągnięte przez spółkę konsolidowaną metodą praw własności tj. BoomBit S.A. oraz jej jednostki zależne, w zakresie sprzedaży gier komputerowych oraz udostępniania w nich miejsc reklamowych.

Za trzy kwartały 2022 roku Grupa Kapitałowa BoomBit odnotowała zysk netto przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej na poziomie 8 716 tys. zł. Opis czynników mających wpływ na wynik osiągnięty przez Grupę Kapitałową BoomBit został zamieszczony w skonsolidowanym rozszerzonym raporcie okresowym Grupy Kapitałowej BoomBit za okres 9 miesięcy zakończony 30 września 2022 roku, dostępnym m. in. na stronie internetowej https://boombit.com/pl/ir/raporty-okresowe/.

W sprawozdaniu skonsolidowanym Grupy Kapitałowej ATM Grupa prezentowany jest udział w aktywach netto skonsolidowanego sprawozdania Grupy Kapitałowej BoomBit.

Wartość aktywów spółki BoomBit S.A. ujętych w bilansie Grupy Kapitałowej ATM Grupa na dzień 30 września 2022 roku to 22 859 tys. zł, natomiast ich wartość według kursu giełdowego z tego dnia to 39 760 tys. zł.

Działalność pozostała

Spółki, które mają wpływ na wyniki tego segmentu to: ATM Grupa S.A., ATM Inwestycje Sp. z o.o., Aldentro Sp. z o.o. oraz FM Aldentro Sp. z o.o.

	III kwartały 2022	III kwartały 2021	Zmiana	Zmiana [%]
Przychody ze sprzedaży (tys. zł)	1 327	800	527
w tym w ramach Grupy (tys. zł)	799	460	339	73,7%
w tym od kontrahentów zewnętrznych (tys. zł)	528	340	188	55,3%
Zysk działalności operacyjnej (tys. zł)	(21)	(195)	174	-89,2%
EBITDA (tys. zł)	7	(169)	176	-104,1%
Zysk / Strata netto (tys. zł)	(220)	(250)	30	-12,0%
Rentowność działalności operacyjnej (w %)	(1,6)	(24,4)	22,8	-93,4%
Rentowność EBITDA (w %)	0,5	(21,1)	21,6	-102,4%
Rentowność netto (w %)	(16,6)	(31,3)	14,7	-47,0%

Segment ten obejmuje pozostałą działalność, w tym m.in. sprzedaż towarów, usługi biura rachunkowego, sprzedaż nieruchomości inwestycyjnych, organizację wydarzeń, wpływy odsetkowe z lokat bankowych oraz z udzielonych pożyczek.

Sposoby liczenia wskaźników:

$$\begin{aligned} \text{Returność działności operacjnej (w \bowtie \text{)}} &= \cfrac{\text{Zysí / Straź z działności operacjnej}}{\text{Przykbroły ze spzectaży}} \text{*100\%} \\ \text{Returność EBITDA (w \bowtie \text{)}} &= \cfrac{\text{EBITDA}}{\text{*100\%}} \end{aligned} \text{*100\%}$$

Przychody ze sprzedaży

Zysk / Strata netto Przychody ze sprzedaży

*100%

IX. Informacje o istotnych zmianach wielkości szacunkowych, w tym o korektach z tytułu rezerw, rezerwie i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego a także o dokonanych odpisach aktualizujących wartość składników aktywów

W Grupie Kapitałowej ATM Grupa, w trzecim kwartale 2022 roku utworzono:

• rezerwy na przyszłe zobowiązania z tyt. dostaw towarów i usług 1 225 tys. zł,
• rezerwy na wynagrodzenia 2 470 tys. zł,
• rezerwę z tyt. odroczonego podatku dochodowego 6 322 tys. zł,
• aktywa z tyt. odroczonego podatku dochodowego 5 684 tys. zł,
• szacunek przychodów na podstawie zawartych kontraktów proporcjonalnie do wysokości poniesionych kosztów – 20 907 tys. zł.

W Grupie Kapitałowej ATM Grupa, w trzecim kwartale 2022 roku rozwiązano:

• rezerwy na przyszłe zobowiązania z tyt. dostaw towarów i usług 589 tys. zł,
• rezerwy na wynagrodzenia 1 077 tys. zł,
• rezerwę z tyt. odroczonego podatku dochodowego 5 066 tys. zł,
• aktywa z tyt. odroczonego podatku dochodowego 3 444 tys. zł,
• szacunek przychodów na podstawie zawartych kontraktów proporcjonalnie do wysokości poniesionych kosztów – 11 985 tys. zł.

W spółce ATM Grupa S.A., w trzecim kwartale 2022 roku utworzono:

• rezerwy na przyszłe zobowiązania z tyt. dostaw towarów i usług 76 tys. zł,
• rezerwy na wynagrodzenia 1 905 tys. zł,
• rezerwę z tyt. odroczonego podatku dochodowego 242 tys. zł,
• aktywa z tyt. odroczonego podatku dochodowego 581 tys. zł,
• szacunek przychodów na podstawie zawartych kontraktów proporcjonalnie do wysokości poniesionych kosztów – 16 341 tys. zł.

W spółce ATM Grupa S.A., w trzecim kwartale 2022 roku rozwiązano:

• rezerwy na przyszłe zobowiązania z tyt. dostaw towarów i usług 53 tys. zł,
• rezerwy na wynagrodzenia 910 tys. zł,
• rezerwę z tyt. odroczonego podatku dochodowego 483 tys. zł,
• aktywa z tyt. odroczonego podatku dochodowego 254 tys. zł,
• szacunek przychodów na podstawie zawartych kontraktów proporcjonalnie do wysokości poniesionych kosztów – 8 784 tys. zł.

X. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitenta w prezentowanym okresie

Zjawisko sezonowości występuje w działalności spółki Lumina Sp. z o.o., w której ATM Grupa posiada 50% udziałów (pośrednio, poprzez spółkę ATM System Sp. z o.o.). Spółka Lumina Sp. z o.o. prowadzi działalność związaną z organizacją i obsługą parków iluminacji w sezonie zimowym. Działalność ta generuje przychody w okresie od końca października do połowy lutego.

XI. Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych

Nie wystąpiły.

XII. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane

W dniu 27 maja 2022 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Spółki podjęło uchwałę o wypłacie dywidendy w kwocie 0,20 zł na jedną akcję.

Łączna wartość dywidendy, która została wypłacona przez Spółkę, wynosi 16 860 tys. zł. Dzień ustalenia dywidendy przypadał na 3 czerwca 2022 roku, natomiast dzień wypłaty na 10 czerwca 2022 roku. Dywidendą zostały objęte wszystkie akcje Spółki, tj. 84 300 tys. sztuk.

W dniu 8 listopada 2022 roku Zarząd Spółki podjął uchwałę o wypłacie zaliczki na poczet dywidendy za 2022 rok w kwocie 0,08 zł na jedną akcję. Łączna wartość zaliczki na poczet dywidendy, która zostanie wypłacona przez spółkę wynosi 6 744 tys. zł. Dzień ustalenia uprawnionych do zaliczki na poczet dywidendy za rok 2022 przypada na 5 grudnia 2022 roku, natomiast dzień wypłaty zaliczki na poczet dywidendy za rok 2022 na 12 grudnia 2022 r. Wypłatą zaliczki na poczet dywidendy zostaną objęte wszystkie akcje spółki tj. 84 300 tys. sztuk.

XIII. Informacje o udzieleniu przez emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji - łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji jest znacząca

ATM Grupa jest poręczycielem poniższych znaczących kredytów w ATM System Sp. z o.o. (100% udziałów):

Umowa	Data zawarcia umowy kredytowej	Data zakończenia gwarancji	Kwota poręczenia [tys. zł]	Bankowy tytuł egzekucyjny	Maksymalna wartość roszczeń [tys. zł]	Wartość zadłużenia spółki ATM System na dzień 30 września 2022 [tys. zł]	Wynagrodzenie ATM Grupa z tytułu poręczenia
Kredyt na rachunku bieżącym	9 maja 2012	31 marca 2023	5 000	-	5 000	4 930	0,40% wartości kredytu na rachunku

Umowa	Data zawarcia umowy kredytowej	Data zakończenia gwarancji	Kwota poręczenia [tys. zł]	Bankowy tytuł egzekucyjny	Maksymalna wartość roszczeń [tys. zł]	Wartość zadłużenia spółki ATM System na dzień 30 września 2022 [tys. zł]	Wynagrodzenie ATM Grupa z tytułu poręczenia
Kredyt inwestycyjny	7 czerwca 2018	31 lipca 2024	13 500	do 31 lipca 2027	13 500	5 266	0,40% wartości kredytu rocznie

Łączna wartość zadłużenia spółki ATM System 10 196

W poprzednich okresach ATM Grupa S.A. była poręczycielem kredytu inwestycyjnego w spółce ATM Studio Sp. z .o.o. Spółka ATM Studio dokonała całkowitej spłaty ww. kredytu w III kwartale 2022 roku.

XIV. Informacje dotyczące zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego

Stan zobowiązań warunkowych na koniec bieżącego okresu, w porównaniu ze stanem na koniec ostatniego roku obrotowego zmniejszył się o 3 009 tys. zł. i wynosi 90 674 tys. zł.

	30 września	31 grudnia
Pozycje pozabilansowe	2022	2021
Zobowiązania warunkowe	90 674	93 683
- poręczenie umowy kredytu w rachunku bieżącym	4 930	-
- poręczenie umowy kredytu inwestycyjnego	5 266	12 910
- poręczenie za zobowiązania	7 411	7 845
- hipoteka łączna zwykła	-	25 000
- hipoteka umowna	52 500	22 500
- hipoteka łączna kaucyjna	-	5 000
- zastaw rejestrowy	20 250	20 250
- poręczenie na spłatę przyszłego zobowiązania	317	178

XV. Stanowisko zarządu odnośnie do możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie półrocznym w stosunku do wyników prognozowanych

Spółka nie publikowała prognozy wyników.

XVI. Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej

Postępowanie w sprawie wniosku ATM Grupa o przedłużenie koncesji na nadawanie kanału ATM Rozrywka TV

W dniu 12 listopada 2020 roku pełnomocnik spółki ATM Grupa S.A. złożył do Wojewódzkiego Sądu Administracyjnego w Warszawie skargę na bezczynność Przewodniczącego Krajowej Rady Radiofonii i Telewizji (dalej: Przewodniczący KRRiT) w sprawie braku rozpatrzenia przez ten organ wniosku ATM Grupa S.A. z dnia 13 stycznia 2020 roku o udzielenie koncesji na kolejny okres, po wygaśnięciu koncesji Nr 468/2011-T z dnia 25 lutego 2011 roku, dla programu ATM Rozrywka TV. W dniu 23 grudnia 2020 roku spółka ATM Grupa S.A. otrzymała postanowienia Przewodniczącego KRRiT odmawiające przeprowadzenia dowodów oraz odmawiające odtworzenia zaginionych w części akt sprawy w związku z pismem ATM Grupa S.A. z dnia 12 listopada 2020 roku. Od otrzymanego postanowienia nie służy środek zaskarżenia.

W dniu 22 stycznia 2021 roku spółka ATM Grupa S.A. złożyła skargę na decyzję Przewodniczącego KRRiT do Wojewódzkiego Sądu Administracyjnego w Warszawie. W lipcu 2021 roku Spółka otrzymała wyrok Wojewódzkiego Sądu Administracyjnego w Warszawie (dalej: WSA) w sprawie z powództwa Spółki ATM Grupa S.A. o odmowie wszczęcia postępowania przez Krajową Radę Radiofonii i Telewizji (dalej: KRRiT) w sprawie o przywrócenie terminu do złożenia wniosku o udzielenie koncesji Spółce na nadawanie kanału ATM Rozrywka na kolejny okres, WSA uchylił zaskarżone postanowienie i poprzedzające je postanowienie KRRiT oraz zasądził zwrot kosztów postępowania. W uzasadnieniu wyroku WSA przychylił się do stanowiska Spółki i uznał, że termin ten ma charakter procesowy, a nie materialny. Oznacza to, że Spółka może wnioskować o jego przywrócenie. Wyrok WSA jest nieprawomocny. W lipcu 2021 KRRiT złożyła do Naczelnego Sądu Administracyjnego skargę kasacyjną od wyroku WSA. We wrześniu 2021 Spółka złożyła odpowiedź na skargę kasacyjną Przewodniczącego KRRiT od wyroku WSA wnosząc m. in. o oddalenie w całości skargi kasacyjnej Przewodniczącego KRRiT.

XVII. Transakcje z podmiotami powiązanymi

Wszystkie transakcje z podmiotami powiązanymi są zawierane na warunkach rynkowych w ramach normalnej działalności prowadzonej przez podmioty Grupy.

XVIII.Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez emitenta

Nie wystąpiły.

XIX. Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału

• Sytuacja na rynku reklamy telewizyjnej

Sytuacja na rynku reklamy telewizyjnej uzależniona jest przede wszystkim od ogólnej sytuacji makroekonomicznej w kraju oraz na świecie. Ma ona znaczący wpływ na zachowania reklamodawców, co przekłada się, w zależności od panującej koniunktury, na wzrost albo spadek wydatków przeznaczanych na reklamę telewizyjną. W efekcie powoduje to odpowiednio wzrost/spadek wykorzystania czasu reklamowego u nadawców oraz wzrost/spadek cen za wykorzystanie czasu reklamowego. Sytuacja na rynku reklamy przekłada się zatem na cały segment produkcji telewizyjnej – sytuacja dekoniunktury na rynku reklamy telewizyjnej przekłada się na zmniejszenie budżetów nadawców przeznaczonych na zewnętrzną produkcję telewizyjną, co wywołuje presję na obniżanie cen uzyskiwanych przez producentów telewizyjnych za swoje programy, natomiast w okresie dobrej koniunktury nadawcy są skłonni wydawać więcej na pozyskanie atrakcyjnych treści programowych. Tym samym sytuacja na rynku reklamy telewizyjnej ma znaczący wpływ na wyniki zarówno spółki ATM Grupa, jak i całej Grupy Kapitałowej.

• Uruchomienie nowych projektów produkcyjnych

Spółki Grupy Kapitałowej ATM Grupa aktywnie uczestniczą w kreowaniu treści programowych na polskim rynku telewizyjnym. Posiadamy własną bibliotekę programową, którą stanowią scenariusze, a także opisy pomysłów na nowe programy. Co roku uczestniczymy także w wielu targach branżowych, na których pozyskujemy interesujące w naszej opinii opcje i licencje programowe. Posiadamy również odpowiedni potencjał techniczny, który pozwala nam na kompleksowe realizacje nawet najbardziej wymagających produkcji we własnym zakresie. Posiadając bogatą ofertę programową, kilka razy w roku prezentujemy nasze pomysły nadawcom telewizyjnym, w celu zainteresowania ich poszczególnymi projektami. Coraz częściej decydujemy się także na realizację odcinków pilotowych, by nadawcy mogli bezpośrednio ocenić atrakcyjność naszych programów w ten sposób prezentowaliśmy nadawcom m.in. takie seriale jak: "Policjantki i policjanci", "Galeria", "Na krawędzi", "Wataha", "Pielęgniarki" - na które następnie podpisaliśmy umowy produkcyjne. Aktywne działania by zainteresować stacje telewizyjne naszymi nowymi projektami mogą się przełożyć na zawarcie kontraktów dotyczących ich realizacji. Uruchomienie nowych produkcji może mieć natomiast znaczący wpływ na wyniki naszej Grupy w najbliższych okresach.

• Realizacja pierwszych serii nowych produkcji - osiągnięte przez nie wyniki oglądalności

W przypadku nowych produkcji czynnikiem decydującym o ich późniejszej kontynuacji są osiągnięte przez te programy dobre wyniki oglądalności. Jeśli wyniki te będą niezadowalające dla emitenta, może on zrezygnować z zamówień kolejnych serii. Pomimo dbałości o wysoką jakość naszych produkcji oraz interesującą widza tematykę nie możemy zagwarantować, że program zyska popularność i odpowiednio liczną widownię.

• Kontynuacja realizowanych do tej pory produkcji – utrzymanie dobrych wyników oglądalności

Dobra oglądalność naszych programów jest dla nas najlepszym gwarantem zamówień przez nadawcę kolejnych serii odcinków. Oglądalność programów uzależniona jest jednak od wielu czynników, przede wszystkim od zmieniających się gustów i preferencji widzów oraz oferty konkurencji na pozostałych kanałach w tym samym paśmie. Spółki Grupy dbają o wysoką jakość i atrakcyjność produkowanych programów, możliwości te są jednak ograniczone jedynie do oferowanej treści wizyjnej. Pozostałe czynniki, które mogą mieć duży wpływ na oglądalność naszych programów leżą po stronie stacji telewizyjnych (promocja, pora emisji, itd.). Nie jesteśmy zatem w stanie przewidzieć, czy dobra oglądalność naszych programów utrzyma się w kolejnych okresach, a tym samym czy nadawcy zamówią ich dalsze serie.

• Sprzedaż gier i aplikacji przeznaczonych na smartfony, tablety i telefony komórkowe

ATM Grupa S.A. posiada 29,63% udziałów Spółki BoomBit S.A., producenta gier oraz programów mobilnych działających na różnych platformach sprzętowych. BoomBit S.A. zajmuje wysoką pozycję w segmencie gier na urządzenia mobilne (smartfony, tablety) działające pod kontrolą zarówno systemu iOS jak i Android, publikując miesięcznie średnio po kilka nowych gier, w których udostępnia miejsca reklamowe. Wpływ Spółki na skonsolidowane wyniki Grupy Kapitałowej jest uwarunkowany od bieżącej koniunktury na tym rynku oraz ilości tych produktów spółki, które osiągają wysoką pozycję w rankingach popularności. Spółka będzie kontynuowała produkcję i sprzedaż własnych aplikacji, a także realizowała usługi na rzecz innych podmiotów z tego rynku.

• Wysoka inflacja na rynku polskim

Proces wzrostu cen na polskim rynku jest wyraźny. Istnieje ryzyko, iż wskutek znaczącego wzrostu kosztów działalności (m. in. płac, cen materiałów, usług oraz opłat za media) na rynku polskim zmniejszy się rentowność działalności Grupy Kapitałowej, szczególnie jeśli wraz ze wzrostem tych kosztów działalności nie nastąpi wzrost przychodów z działalności Grupy. Trudno przewidzieć jak będą kształtowały się te trendy w najbliższej przyszłości.

• Wojna w Ukrainie

Pomimo tego, że tocząca się w Ukrainie wojna nie ma bezpośredniego wpływu na działalność Grupy Kapitałowej ATM Grupa, to ma pośredni wpływ poprzez oddziaływanie na sytuację makroekonomiczną naszego kraju. Wpływ wojny na polską gospodarkę będzie zależał od tego, jak długo potrwają działania wojenne i jakie będą ich geopolityczne konsekwencje. Nie mniej już obserwowany jest znaczący wzrost cen paliw, energii i osłabienie kursu złotego. Jeżeli wysokie ceny surowców utrzymają się przez dłuższy czas, siła nabywcza gospodarstw domowych wyraźnie ucierpi, co będzie powodować obniżenie wzrostu gospodarczego w bieżącym roku. Ponadto na wzrost gospodarczy negatywnie oddziaływać może też zwiększenie niepewności, zniechęcający firmy do inwestowania, a konsumentów do ponoszenia wydatków na dobra trwałe. Wysokie koszty energii i cen paliw wpłyną na koszty operacyjne. W celu obniżenia kosztów energii ATM Grupa S.A. w styczniu 2022 roku rozpoczęła montaż instalacji fotowoltaicznych na dachach w swoich obiektach oraz wymianę źródeł światła na energooszczędne. Ponadto flota aut jest wymieniana stopniowo na auta z napędem hybrydowym.

XX. Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe emitenta

Nie wystąpiły.