Quarterly Report • Aug 27, 2018
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
ZAKOŃCZONYCH 30 CZERWCA 2018 ROKU
Płock 27.08.2018 roku
| Sprawozdanie z sytuacji finansowej.………………………………….……….3 | ||
|---|---|---|
| Rachunek zysków i strat………………….……………………….………….…4 | ||
| Sprawozdanie z całkowitych dochodów………………………….………… 4 | ||
| Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym…………………………………5 | ||
| Sprawozdanie z przepływów pieniężnych………………………….……………6 Dodatkowe informacje……………………………………….…………….…7 |
||
| 1. | Informacje ogólne………………………………………….…7 | |
| 2. | Noty do sprawozdania finansowego…… 18 | |
| 3. | Wybrane dane finansowe przeliczone na EURO………………… | 46 |
| ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ | Stan na 30.06.2018 niebadane |
31.12.2017 zbadane |
|---|---|---|
| A k t y w a | ||
| Aktywa trwałe | 83 163 | 69 916 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 79 | 94 |
| Nieruchomości inwestycyjne | 41 693 | 41 693 |
| Długoterminowe aktywa finansowe | 40 004 | 26 756 |
| Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 1 387 | 1 373 |
| Aktywa obrotowe | 9 086 | 9 609 |
| Należności krótkoterminowe | 7 839 | 7 224 |
| Krótkoterminowe aktywa finansowe | 1 219 | 1 949 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 12 | 413 |
| Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 16 | 23 |
| A k t y w a r a z e m | 92 249 | 79 525 |
| P a s y w a | ||
| I. Kapitał własny | 67 757 | 75 893 |
| Kapitał zakładowy | 11 470 | 12 500 |
| Kapitał zapasowy | 136 144 | 136 144 |
| Kapitał z aktualizacji wyceny | -42 761 | -36 226 |
| Kapitał z połączenia jednostek | -17 | |
| Pozostałe kapitały rezerwowe | 2 004 | 973 |
| Zyski zatrzymane / Nierozdzielony wynik finansowy | -39 083 | -37 498 |
| II. Zobowiązania długoterminowe | 1 825 | 1 667 |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 1 387 | 1 373 |
| Zobowiązania z długoterminowe | 438 | 294 |
| III. Zobowiązania krótkoterminowe | 22 667 | 1 965 |
| Zobowiązania finansowe z tytułu emisji papierów wartościowych | 20 118 | |
| Kredyty i pożyczki | 2 201 | 987 |
| Zobowiązania handlowe | 183 | 236 |
| Zobowiązania z tytułu podatków | 24 | |
| Zobowiązania pozostałe | 135 | 732 |
| Pozostałe rezerwy | 6 | 10 |
| P a s y w a r a z e m | 92 249 | 79 525 |
| Wartość księgowa | 67 757 | 75 893 |
| Liczba akcji | 25 000 000 | 25 000 000 |
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 2,71 | 3,04 |
| Rozwodniona liczba akcji | 25 000 000 | 25 000 000 |
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 2,71 | 3,04 |
| ŚRÓDROCZNY SKRÓCONY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT |
II kwartał rok bieżący od 01.04.2018 do 30.06.2018 niebadane |
Sześć miesięcy zakończone 30.06.2018 niebadane |
II kwartał rok poprzedni od 01.04.2017 do 30.06.2017 niebadane |
Sześć miesięcy zakończone 30.06.2017 niebadane |
|---|---|---|---|---|
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów |
674 | 1 231 | 363 | 768 |
| Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów | 334 | 685 | 269 | 552 |
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II) | 340 | 546 | 94 | 216 |
| Koszty sprzedaży | ||||
| Koszty ogólnego zarządu | 256 | 501 | 294 | 532 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 0 | 8 | 60 | 61 |
| Pozostałe koszty operacyjne | 70 | 2 124 | 83 | 84 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 14 | -2 071 | -223 | -339 |
| Przychody finansowe | 19 | 677 | 1 | 1 |
| Koszty finansowe | 120 | 191 | 368 | 411 |
| Zysk przed opodatkowaniem | -87 | -1 585 | -590 | -749 |
| Podatek dochodowy | ||||
| część bieżąca | ||||
| część odroczona | ||||
| Zysk (strata) netto | -87 | -1 585 | -590 | -749 |
| Zysk (strata) netto | -1 585 | -749 | ||
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych | 25 000 000 | 25 000 000 | ||
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | - 0,06 |
- 0,03 |
||
| Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych | 25 000 000 | 25 000 000 | ||
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | - 0,06 |
- 0,03 |
| ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW |
II kwartał rok bieżący od 01.04.2018 do 30.06.2018 niebadane |
Sześć miesięcy zakończone 30.06.2018 niebadane |
II kwartał rok poprzedni od 01.04.2017 do 30.06.2017 niebadane |
Sześć miesięcy zakończone 30.06.2017 niebadane |
|---|---|---|---|---|
| Zysk/strata netto za okres | -1 585 | -749 | ||
| Inne całkowite dochody, w tym: | -6 552 | -3 729 | ||
| Składniki, które nie zostaną przeniesione w późniejszych okresach do rachunku zysków i strat |
-17 | |||
| - rozliczenie połączenia jednostek | -17 | |||
| Składniki, które mogą zostać przeniesione w późniejszych okresach do rachunku zysków i strat: |
-6 535 | -3 729 | ||
| - wycena aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży | -6 535 | -3 729 | ||
| Całkowity dochód za okres | -8 137 | -4 478 |
| ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM |
Sześć miesiecy zakończone 30 czerwca 2018 niebadane |
Sześć miesiecy zakończone 30 czerwca 2017 niebadane |
|---|---|---|
| Kapitał własny na początek okresu (BO) | 75 893 | 79 810 |
| Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych |
75 893 | 79 810 |
| Kapitał zakładowy na początek okresu | 12 500 | 87 500 |
| Zmiany kapitału zakładowego | -1 030 | |
| zmniejszenia (z tytułu) | 1 030 | |
| obniżenie wartości akcji | 1 030 | |
| Kapitał zakładowy na koniec okresu | 11 470 | 87 500 |
| Akcje (udziały) własne na początek okresu | ||
| Akcje (udziały) własne na koniec okresu | 0 | |
| Kapitał zapasowy na początek okresu | 136 144 | 61 144 |
| Zmiany kapitału zapasowego | 500 | |
| zwiększenia (z tytułu) | 500 | |
| - korekta prezentacji podziału spółki | 500 | |
| Kapitał zapasowy na koniec okresu | 136 144 | 61 644 |
| Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu | -36 226 | -27 173 |
| Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny | -6 535 | -3 729 |
| zmniejszenia (z tytułu) | 6 535 | 3 729 |
| - wycena aktywów finansowych | 6 535 | 3 729 |
| Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu | -42 761 | -30 902 |
| Kapitał z połączenia jednostek na początek okresu | 0 | |
| zwiększenie (z tytułu) | -17 | |
| - połączenie jednostek | -17 | |
| Kapitał z połączenia jednostek na koniec okresu | -17 | |
| Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu | 973 | 973 |
| Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych | 1 031 | |
| zwiększenia (z tytułu) | 1 031 | 0 |
| - obniżenie kapitału podstawowego | 1 031 | 0 |
| Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu | 2 004 | 973 |
| Zyski zatrzymane/Nierozliczone straty z lat ubiegłych na początek okresu |
-37 498 | -42 634 |
| zwiększenie (z tytułu) | -1 585 | -1 249 |
| zysk/strata za okres | -1 585 | -749 |
| korekta rozliczenia podziału spółki | -500 | |
| Zyski zatrzymane/ Nierozliczone straty z lat ubiegłych na koniec okresu |
-39 083 | -43 883 |
| Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) | 67 757 | 75 332 |
| ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH |
Sześć miesięcy zakończone 30 czerwca 2018 niebadane |
Sześć miesięcy zakończone 30 czerwca 2017 niebadane |
|---|---|---|
| Działalność operacyjna | ||
| I. Zysk (strata) brutto | -1 585 | -749 |
| II. Korekty razem | 941 | 315 |
| Amortyzacja | 15 | 32 |
| (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | -9 | 0 |
| Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 30 | -18 |
| (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej | 1 454 | 354 |
| Zmiana stanu rezerw | -4 | -16 |
| Zmiana stanu należności i czynnych rozliczeń międzyokresowych |
-615 | -110 |
| Zmiana stanu zobowiązań | -267 | 36 |
| Zmiana stanu biernych rozliczeń międzyokresowych | 7 | 37 |
| Inne korekty* | 330 | |
| I. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | -644 | -434 |
| Działalność inwestycyjna | ||
| I. Wpływy z działalności inwestycyjnej | 1 757 | 1 417 |
| Zbycie aktywów finansowych | 1 679 | |
| Otrzymane spłaty pożyczek | 61 | 1 300 |
| Odsetki otrzymane | 17 | 117 |
| II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej | 21 514 | 658 |
| Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | 1 172 | |
| Udzielone pożyczki | 20 342 | 658 |
| II. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -19 757 | 759 |
| Działalność finansowa | ||
| I. Wpływy | 20 000 | 200 |
| Kredyty i pożyczki | 200 | |
| Emisja dłużnych papierów wartościowych | 20 000 | |
| II. Wydatki z tytułu działalności finansowej | 0 | 60 |
| Spłaty kredytów i pożyczek | 60 | |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | 20 000 | 140 |
| Przepływy pieniężne netto, razem (I+/-II+/-III) | -401 | 465 |
| Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych | -401 | 465 |
| Środki pieniężne na początek okresu | 413 | 3 |
| Środki pieniężne na koniec okresu | 12 | 468 |
* inne korekty związane są z połączeniem Spółki ze Spółką Atlantis1 Polska AS metodą łączenia udziałów
Spółka zarejestrowana jest w Sądzie Rejonowym dla m. st. Warszawy, XIV Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000728463.
NIP 522 -000-07-43 Regon 012246565
Siedziba spółki: Ul. Padlewskiego 18 lok C 09-400 Płock
Przedmiotem działalności Spółki jest działalność gospodarcza, w zakresie:
Według Polskiej Klasyfikacji Działalności podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest pozostała finansowa działalność usługowa gdzie indziej nie sklasyfikowana z wyłączeniem ubezpieczeń i funduszów emerytalnych.(PKD 64.99.Z)
prawem autorskim
Czas trwania spółki jest nieoznaczony.
Sprawozdanie finansowe ATLANTIS SE za I półrocze 2018 oraz porównywalne sprawozdanie za I półrocze 2017 roku sporządzane jest zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej i związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej. Sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd Spółki w dniu 27 sierpnia 2018 roku.
Anna Kajkowska – Prezes Zarządu
W skład Rady Nadzorczej wchodzą:
| Wojciech Hetkowski – | Przewodniczący Rady Nadzorczej |
|---|---|
| Damian Patrowicz – | Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej |
| Małgorzata Patrowicz – Członek Rady Nadzorczej | |
| Jacek Koralewski – | Członek Rady Nadzorczej |
| Martyna Patrowicz – | Członek Rady Nadzorczej |
Na dzień publikacji niniejszego raportu skład Zarządu ani Rady Nadzorczej nie uległ zmianie.
Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości 34 - "Śródroczna sprawozdawczość finansowa", który został zatwierdzony przez Unię Europejską i przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez jednostkę w dającej się przewidzieć przyszłości. Sprawozdanie finansowe zostało przygotowane zgodnie z wymogami określonymi w rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 29.03.2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim.
Spółka stosuje nadrzędne zasady wyceny oparte na historycznej cenie nabycia, zakupu lub wytworzenia, z wyjątkiem części aktywów finansowych, które zgodnie z zasadami MSSF wycenione zostały według wartości godziwej.
Sprawozdania finansowe zawarte w niniejszym raporcie półrocznym zostały sporządzone przy zastosowaniu tych samych zasad rachunkowości stosowanych w rocznym sprawozdaniu finansowym sporządzonym na dzień 31 grudnia 2017 r. z wyłączeniem zasad rachunkowości i wyceny wynikających z zastosowania MSSF 9 i MSSF 15 przedstawionych poniżej.
Rada Międzynarodowych Standardów Rachunkowości zatwierdziła do stosowania po dniu 1 stycznia 2018 r. nowe standardy:
MSSF 9 "Instrumenty finansowe", który zastąpił MSR 39 "Instrumenty finansowe: ujmowanie i wycena",
MSSF 15 "Przychody z umów z klientami" oraz Zmiany do MSSF 15 wyjaśniające niektóre wymagania standardu, który zastąpił standardy MSR 11 i 18 oraz interpretacje: KIMSF 13, 15 i 18 oraz SKI 31.
Spółka nie dokonała wcześniejszego wdrożenia MSSF 9 i zastosowała wymogi MSSF 9 retrospektywnie dla okresów rozpoczynających się po 1 stycznia 2018 r. Zgodnie z dopuszczoną przez standard możliwością, Spółka zrezygnowała z przekształcenia danych porównawczych. Wdrożenie MSSF 9 wpłynęło na zmianę polityki rachunkowości w zakresie ujmowania, klasyfikacji i wyceny aktywów finansowych, wyceny zobowiązań.
W niniejszym raporcie półrocznym spółka nie zastosowała standardów, zmian standardów i interpretacji, które zostały opublikowane i zatwierdzone do stosowania w UE, ale nie weszły jeszcze w życie. Spółka nie przewiduje istotnego wpływu powyższych standardów na raporty finansowe spółki.
Od 1 stycznia 2018 r. Spółka kwalifikuje aktywa finansowe do następujących kategorii:
wyceniane w wartości godziwej przez pozostałe całkowite dochody,
wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy,
Klasyfikacji dokonuje się na moment początkowego ujęcia aktywów. Klasyfikacja dłużnych aktywów finansowych zależy od modelu biznesowego zarządzania aktywami finansowymi oraz od charakterystyki umownych przepływów pieniężnych (test SPPI-Solely Payment of Principal and Interest) dla danego składnika aktywów finansowych.
Do kategorii aktywów wycenianych w zamortyzowanym koszcie Spółka klasyfikuje należności z tytułu dostaw i usług, pożyczki udzielone, które zdały test SPPI, pozostałe należności oraz środki pieniężne i ich ekwiwalenty.
Aktywa finansowe wyceniane w zamortyzowanym koszcie wycenia się w wysokości zamortyzowanego kosztu przy zastosowaniu metody efektywnej stopy procentowej, z uwzględnieniem odpisów z tytułu utraty wartości. Należności z tytułu dostaw i usług o terminie zapadalności poniżej 12 miesięcy od dnia powstania, nie podlegają dyskontowaniu i są wyceniane w wartości nominalnej. W przypadku aktywów
finansowych zakupionych lub powstałych, dotkniętych utratą wartości na moment początkowego ujęcia, aktywa te wycenia się w wysokości zamortyzowanego kosztu przy zastosowaniu efektywnej stopy procentowej skorygowanej o ryzyko kredytowe.
Do kategorii aktywów wycenianych w wartości godziwej przez pozostałe całkowite dochody kwalifikuje się:
składnik dłużnych aktywów finansowych jeśli spełnione są poniższe warunki:
jest on utrzymywany w modelu biznesowym, którego celem jest zarówno uzyskanie umownych przepływów pieniężnych z tytułu posiadanych aktywów finansowych, jak i z tytułu sprzedaży aktywów finansowych, oraz
warunki umowne dają prawo do otrzymania w określonych datach przepływów pieniężnych stanowiących wyłącznie kapitał i odsetki od kapitału (tzn. zdał test SPPI),
Instrument kapitałowy, co do którego na moment początkowego ujęcia dokonano nieodwracalnego wyboru klasyfikacji do tej kategorii. Opcja wyboru wartości godziwej przez pozostałe całkowite dochody nie jest dostępna dla instrumentów przeznaczonych do obrotu.
Zyski i straty, zarówno z wyceny jak i realizacji, powstające na tych aktywach ujmuje się w pozostałych całkowitych dochodach, za wyjątkiem przychodów z tytułu otrzymanych dywidend.
Do kategorii aktywów wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy Spółka kwalifikuje, pożyczki udzielone, które nie zdały testu umownych przepływów pieniężnych.
Zyski i straty na składniku aktywów finansowych zaliczonym do wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy ujmuje się w wyniku finansowym w okresie, w którym powstały (w tym przychody z tytułu odsetek oraz dywidend).
Od 1 stycznia 2018 r. Spółka klasyfikuje zobowiązania finansowe do kategorii:
wycenianych w zamortyzowanym koszcie,
wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy,
instrumenty finansowe zabezpieczające.
Do zobowiązań wycenianych w zamortyzowanym koszcie kwalifikuje się zobowiązania inne niż zobowiązania wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy (m.in. zobowiązania z tytułu dostaw i usług, kredyty i pożyczki), za wyjątkiem:
zobowiązań finansowych, które powstają w sytuacji transferu aktywów finansowych, który nie kwalifikuje się do zaprzestania ujmowania,
umów gwarancji finansowych, które wycenia się w wyższej z następujących kwot:
wartości odpisu na oczekiwane straty kredytowe ustalonego zgodnie z MSSF 9
wartości początkowo ujętej (tj. w wartości godziwej powiększonej o koszty transakcji, które mogą być bezpośrednio przypisane do składnika zobowiązań finansowych), pomniejszonych o skumulowaną kwotę dochodów ujmowanych zgodnie z zasadami MSSF 15 Przychody z tytułu umów z klientami. Do zobowiązań wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy klasyfikuje się zobowiązania z tytułu instrumentów pochodnych niewyznaczone dla celów rachunkowości zabezpieczeń.
MSSF 9 wprowadza nowe podejście do szacowania strat w odniesieniu do aktywów finansowych wycenianych wg zamortyzowanego kosztu. Podejście to bazuje na wyznaczaniu strat oczekiwanych, niezależnie od tego czy przesłanki wystąpiły czy nie.
Spółka stosuje następujące modele wyznaczania odpisów z tytułu utraty wartości:
model ogólny (podstawowy),
model uproszczony.
W modelu ogólnym Spółka monitoruje zmiany poziomu ryzyka kredytowego związanego z danym składnikiem aktywów finansowych.
W modelu uproszczonym Spółka nie monitoruje zmian poziomu ryzyka kredytowego w trakcie życia instrumentu, szacuje oczekiwaną stratę kredytową w horyzoncie do terminu zapadalności instrumentu. Do celów oszacowania oczekiwanej straty kredytowej Spółka wykorzystuje:
w modelu ogólnym – poziomy prawdopodobieństwa niewypłacalności,
w modelu uproszczonym – historyczne poziomy spłacalności należności od kontrahentów.
Za zdarzenie niewypłacalności Spółka uznaje brak wywiązania się z zobowiązania przez kontrahenta po upływie 90 dni od dnia wymagalności należności.
Spółka uwzględnia informacje dotyczące przyszłości w stosowanych parametrach modelu szacowania strat oczekiwanych, poprzez korektę bazowych współczynników prawdopodobieństwa niewypłacalności (dla należności) lub poprzez kalkulację parametrów prawdopodobieństwa niewypłacalności w oparciu o bieżące kwotowania rynkowe (dla pozostałych aktywów finansowych).
Spółka stosuje model uproszczony kalkulacji odpisów z tytułu utraty wartości dla należności handlowych.
Model ogólny stosuje się dla pozostałych typów aktywów finansowych, w tym dla dłużnych aktywów finansowych wycenianych do wartości godziwej przez pozostałe całkowite dochody.
Straty z tytułu utraty wartości dla dłużnych instrumentów finansowych wycenianych w zamortyzowanym koszcie (na moment początkowego ujęcia oraz skalkulowane na każdy kolejny dzień kończący okres sprawozdawczy) ujmuje się w pozostałych kosztach operacyjnych. Zyski (odwrócenie odpisu) z tytułu zmniejszenia wartości oczekiwanej utraty wartości ujmuje się w pozostałych przychodach operacyjnych.
Dla zakupionych i powstałych aktywów finansowych dotkniętych utratą wartości ze wzglądu na ryzyko kredytowe na moment początkowego ujęcia korzystne zmiany oczekiwanych strat kredytowych ujmuje się jako zysk z tytułu utraty wartości w pozostałych przychodach operacyjnych.
Straty z tytułu utraty wartości dla dłużnych instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez pozostałe całkowite dochody ujmuje się w pozostałych kosztach operacyjnych w korespondencji z pozostałymi całkowitymi dochodami. Zyski (odwrócenie odpisu) z tytułu zmniejszenia wartości oczekiwanej straty kredytowej ujmuje się w pozostałych przychodach operacyjnych.
Poniższa tabela podsumowuje wpływ MSSF 9 na zmianę klasyfikacji i wyceny instrumentów finansowych Spółki na dzień 1 stycznia 2018 r.
| Klasyfikacja wg MSR 39 |
Klasyfikacja wg MSSF 9 | Wartość bilansowa wg MSR 39 |
Wartość bilansowa wg MSSF 9 |
|
|---|---|---|---|---|
| Aktywa finansowe | 31 grudnia 2017 | 1 stycznia 2018 | ||
| Aktywa finansowe | Dostępne do sprzedaży |
Wartość godziwa przez całkowite dochody |
26 416 | 26 419 |
| Aktywa finansowe | Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy |
Wartość godziwa przez wynik finansowy |
1045 | 1045 |
| Pożyczki udzielone | Pożyczki i należności |
Zamortyzowany koszt | 904 | 904 |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności |
Pożyczki i należności |
Zamortyzowany koszt | 7 224 | 7224 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty |
Pożyczki i należności |
Zamortyzowany koszt | 413 | 413 |
W pierwszym półroczu 2018 roku Spółka nie zaniechała żadnego typu działalności. W następnym okresie nie jest planowane zaniechanie żadnego typu działalności
| KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Seria / emisja | Rodzaj akcji | Rodzaj uprzywilejow ania akcji |
Rodzaj ograniczeni a praw do akcji |
Liczba akcji | Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej |
Sposób pokrycia kapitału |
Data rejestracji |
| A Liczba akcji |
Na okaziciela |
brak | brak | 25.000.000 | 0,11 EUR wartość nominalna jednej akcji |
udziałami spółki z o.o. oraz gotówką |
19-04-2018 roku |
| razem | 25.000.000 | ||||||
| Kapitał zakładowy, razem |
2.750.000,00 EUR |
||||||
| Wartość nominalna jednej akcji = 0,11 EUR |
Kapitał akcyjny jest w całości opłacony. Liczba akcji w I półroczu 2018 nie uległa zmianie.
Zgodnie z uchwałą NZW z 03.01.2018r. obniżono kapitał zakładowy Spółki o kwotę 1.030.025 zł (tj. z kwoty 12.500.000,00 zł na kwotę 11.469.975,00 zł co stanowi równowartość kwoty 2.750.000,00 EURO. Kapitał zakładowy Spółki obniżono poprzez zmniejszenie wartości nominalnej każdej akcji Spółki z dotychczasowej wartości nominalnej 0,50 zł do wartości nominalnej 0,458799 zł, co stanowiło równowartość kwoty 0,11 EURO. Obniżenie kapitału zakładowego miało na celu przeniesienie kwoty 1.030.025 zł na osobny kapitał rezerwowy Spółki.
19.04.2018r. wraz z rejestracją połączenia Emitenta uprzednio działającego jako spółka akcyjna prawa polskiego pod firmą ATLANTIS SPÓŁKA AKCYJNA ze spółką ATLANTIS1 Polska Akciová společnost zarejestrowane zostały zmiany w kapitale zakładowym Spółki. Kapitał został wyrażony w walucie EURO i wynosi: 2.750.000,00 EURO oraz dzieli się na 25.000.000 akcji na okaziciela serii A o wartości nominalnej 0,11 EURO.
Akcjonariusze posiadający ponad 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu wg stanu na dzień 25 kwietnia 2018r.:
| Lp. | AKCJONARIUSZ | L. AKCJI | % AKCJI | L. GŁOSÓW | % GŁOSÓW | DATA TRANSAKCJI |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | Patro Invest Sp.z o.o. | 14.246.348 | 56,99 % | 14.246.348 | 56,99% | 25.04.2018 |
| 2 | Pozostali | 10.753.652 | 43,01% | 10.753.652 | 43,01% | 25.04.2018 |
| Razem | 25 000 000 | 100 | 25 000 000 | 100 | - |
Akcjonariusze posiadający ponad 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu wg stanu na dzień 30 czerwca 2018r.:
| Lp. | AKCJONARIUSZ | L. AKCJI | % AKCJI | L. GŁOSÓW | % GŁOSÓW | DATA TRANSAKCJI |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | Patro Invest OU | 14.775.406 | 59,10 % | 14.775.406 | 59,10% | 22.06.2018 |
| 2 | Pozostali | 10.224.594 | 40,90% | 10.224.594 | 40,90% | 22.06.2018 |
| Razem | 25 000 000 | 100 | 25 000 000 | 100 | - |
Na dzień 27.08.2018 roku struktura akcjonariatu przedstawia się następująco :
| Lp. | AKCJONARIUSZ | L. AKCJI | % AKCJI | L. GŁOSÓW | % GŁOSÓW | DATA TRANSAKJI |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | Patro Invest OU | 14.775.406 | 59,10 % | 14.775.406 | 59,10% | 22.06.2018 |
| 2 | Pozostali | 10.224.594 | 40,90% | 10.224.594 | 40,90% | 22.06.2018 |
| Razem | 25 000 000 | 100 | 25 000 000 | 100 | - |
| Lp. | Nazwisko i imię / nazwa / | Liczba akcji | Liczba głosów |
% udział głosów w ogólnej liczbie głosów |
|---|---|---|---|---|
| 1. | Patro Invest OU | 14.775.406 | 14.775.406 | 59,10 |
| Lp. | Nazwisko i imię / nazwa / | Liczba akcji | Liczba głosów |
% udział głosów w ogólnej liczbie głosów |
|---|---|---|---|---|
| 1. | Damian Patrowicz | 14.775.406 | 14.775.406 | 59,10 |
W dniu 25.06.2018r. do Spółki wpłynęło zawiadomienie Spółki Patro Invest OU z siedzibą w Tallinnie z dnia 25.06.2018r. w sprawie bezpośredniego nabycia akcji Emitenta i zwiększenia bezpośredniego udziału w kapitale zakładowym Spółki oraz ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta. Aktualnie posiadana liczba akcji na dzień zawiadomienia wynosi 14.775.406 akcji stanowiących 59,10% w kapitale zakładowym oraz głosach na WZA.
Pan Damian Patrowicz posiada pośrednio jako Członek Zarządu i jedyny Akcjonariusz spółki Patro Invest OU z siedzibą w Tallinnie 14.775.406 akcji stanowiących 59,10% w kapitale zakładowym Emitenta oraz głosach na WZA.
W przychodach osiąganych w jednostce nie występuje sezonowość działalności.
Segment operacyjny jest częścią składową jednostki:
a) która angażuje się w działalność gospodarczą, w związku z którymi może uzyskiwać przychody i ponosić koszty (w tym przychody i koszty związane z transakcjami z innymi częściami składowymi tej samej jednostki),
b) której wyniki działalności są regularnie przeglądane przez główny organ odpowiedzialny za podejmowanie decyzji operacyjnych w jednostce oraz wykorzystujący te wyniki przy decydowaniu o alokacji zasobów do segmentu i przy ocenie wyników działalności segmentu, a także
c) w przypadku której są dostępne oddzielne informacje finansowe.
Zgodnie z wymogami MSSF 8, należy identyfikować segmenty operacyjne w oparciu o wewnętrzne raporty dotyczące tych elementów Grupy, które są regularnie weryfikowane przez osoby decydujące o przydzielaniu zasobów do danego segmentu i oceniające jego wyniki finansowe.
Spółka w dniu 30 listopada 2016 roku nabyła prawo do użytkowania wieczystego gruntu oraz nabyła prawo do posadowionego na tym gruncie budynku biurowego, znajdującego się w Płocku przy ul. Marsz.J.Piłsudskiego 35. W związku z powyższym Zarząd Spółki ATLANTIS S.A. podjął decyzję, iż od dnia 01.01.2017 roku będą identyfikowane segmenty operacyjne.
Poniżej przedstawiono analizę przychodów i wyników Spółki w poszczególnych segmentach objętych sprawozdawczością:
Na dzień bilansowy Spółka posiada następujące segmenty operacyjne:
| DANE CHARAKTERYZUJĄCE SEGMENTY za okres 2018-01-01 do 2018- 06-30 |
Działalność finansowa |
Wynajem | Pozostałe w tym przychody i koszty nieprzypisane |
Razem | |
|---|---|---|---|---|---|
| I. | Przychody segmentu | 144 | 842 | 245 | 1 231 |
| II. | Koszty segmentu | 685 | 351 | ||
| III | Wynik brutto segmentu z działalności gospodarczej |
144 | 157 | 245 | 546 |
| I | Koszty zarządu | 501 | |||
| II | Pozostałe przychody operacyjne |
8 | |||
| III | Pozostałe koszty operacyjne | 2 124 | |||
| IV | Przychody finansowe | 677 | |||
| V | Koszty finansowe | 191 | |||
| ZYSK PRZED OPODATKOWANIEM |
-1 585 |
| DANE CHARAKTERYZUJĄCE SEGMENTY za okres 2017-01-01 do 2017-06- 30 |
Działalność finansowa |
Wynajem | Pozostałe w tym przychody i koszty nieprzypisane |
Razem | |
|---|---|---|---|---|---|
| I. | Przychody segmentu | 139 | 527 | 102 | 768 |
| II. | Koszty segmentu | 0 | 552 | 0 | 552 |
| III | Wynik brutto segmentu z działalności gospodarczej |
139 | -25 | 102 | 216 |
| I | Koszty zarządu | 532 | |||
| II | Pozostałe przychody operacyjne |
61 | |||
| III | Pozostałe koszty operacyjne | 84 | |||
| IV | Przychody finansowe | 1 | |||
| V | Koszty finansowe | 411 | |||
| ZYSK PRZED OPODATKOWANIEM |
-749 |
Powyższe przychody stanowią przychody od klientów zewnętrznych. W bieżącym roku nie miały miejsca żadne transakcje sprzedaży między segmentami. Zysk segmentów to zysk wygenerowany przez poszczególne segmenty bez alokacji kosztów administracji i wynagrodzenia zarządu oraz przychodów i kosztów finansowych
| Usługi finansowe | 856 |
|---|---|
| Wynajem | 46 686 |
| Pozostałe w tym przychody i koszty nieprzypisane | 1 456 |
| Aktywa niealokowane | 42 626 |
| Razem aktywa | 91 634 |
| Usługi finansowe | 22 |
|---|---|
| Wynajem | 129 |
| Pozostałe w tym przychody i koszty nieprzypisane | 38 |
| Zobowiązania niealokowane | 24 303 |
| Razem zobowiązania | 24 492 |
| Usługi finansowe | 1 095 |
|---|---|
| Wynajem | 33 890 |
| Pozostałe w tym przychody i koszty nieprzypisane | 0 |
| Aktywa niealokowane | 41 369 |
| Razem aktywa | 76 354 |
| Usługi finansowe | 204 |
|---|---|
| Wynajem | 133 |
| Pozostałe w tym przychody i koszty nieprzypisane | 0 |
| Zobowiązania niealokowane | 685 |
| Razem zobowiązania | 1 022 |
| Amortyzacja | Zwiększenia środków trwałych |
|
|---|---|---|
| Usługi finansowe | 2 | 0 |
| Wynajem | 10 | 0 |
| Pozostałe w tym przychody i koszty nieprzypisane | 3 | 0 |
| Razem | 15 | 0 |
| Amortyzacja | Zwiększenia środków trwałych |
|
|---|---|---|
| Usługi finansowe | 0 | 0 |
| Wynajem | 0 | 0 |
| Pozostałe w tym przychody i koszty nieprzypisane | 32 | 0 |
| Razem | 32 | 0 |
Spółka w ramach segmentów operacyjnych nie wyodrębnia obszarów geograficznych.
W okresie 01.01.2018-30.06.2018 Spółka uzyskała przychód z tytułu transakcji z zewnętrznym pojedynczym klientem powyżej 10% łącznych przychodów jednostki:
W okresie 01.01.2017-30.06.2017 Spółka uzyskała przychód z tytułu transakcji z zewnętrznym pojedynczym klientem powyżej 10% łącznych przychodów jednostki:
W okresie sześciu miesięcy zakończonych 30 czerwca 2018 roku Spółka ATLANTIS SE nie poniosła nakładów na rzeczowe aktywa trwałe. Nie zanotowano transakcji sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych.
Dnia 30.11.2016 roku Spółka nabyła pięciokondygnacyjny budynek biurowy wraz z prawem wieczystego użytkowania działki gruntu o nr 91/15 o powierzchni 0,2122 ha oraz prawo wieczystego użytkowania działki gruntu o nr 90/7 o powierzchni 0,3225 ha, prawo wieczystego użytkowania działki gruntu o nr 91/42 o powierzchni 0,0028 ha, działki gruntu 91/52 o powierzchni 0,0300 ha, działki gruntu 91/64 o powierzchni 0,0502 ha.
Z dniem 01.01.2017 r. Spółka zmieniła decyzję co do sposobu wyceny nieruchomości inwestycyjnych. Od roku 2017 początkowe ujęcie nieruchomości inwestycyjnych następuje według ceny nabycia z uwzględnieniem kosztów transakcji.
Po początkowym ujęciu nieruchomości inwestycyjne są wykazywane według wartości godziwej. Zyski lub straty wynikające ze zmian wartości godziwej nieruchomości inwestycyjnych są ujmowane w rachunku zysków i strat w tym okresie, w którym powstały.
Szczegóły o nieruchomości inwestycyjnej oraz informacje na temat hierarchii wartości godziwej na dzień 30 czerwca 2018 roku kształtują się następująco:
| POZIOM 3 w tys. zł |
WARTOŚĆ godziwa na dzień 30 czerwca 2018 r. |
|
|---|---|---|
| Nieruchomość w Płocku | 41 693 | 41 693 |
| Razem | 41 693 | 41 693 |
Szczegóły o nieruchomości inwestycyjnej oraz informacje na temat hierarchii wartości godziwej na dzień 31 grudnia 2017 roku kształtują się następująco:
| POZIOM 3 w tys. zł |
WARTOŚĆ godziwa na dzień 30 czerwca 2017 r. |
|
|---|---|---|
| Nieruchomość w Płocku | 41 693 | 41 693 |
| Razem | 41 693 | 41 693 |
| DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE | 30 czerwca 2018 |
31 grudnia 2017 |
|---|---|---|
| a) w jednostkach zależnych | 337 | |
| - akcje w spółkach zagranicznych nie notowanych na | ||
| aktywnym rynku | 337 | |
| b) akcje w jednostkach stowarzyszonych | 62 645 | 62 645 |
| - odpis aktualizujący udziały IFEA Sp. z o.o. | -42 760 | -36 226 |
| - wartość bilansowa | 19 885 | 26 419 |
| c) akcje pozostałych jednostek | 0 | |
| - odpis aktualizujący udziały | 0 | |
| - wartość bilansowa | 0 | |
| d) pożyczone akcje | 0 | |
| - akcje spółki FON S.A. pożyczone innym podmiotom | 0 | |
| - akcje spółki FLY.PL pożyczone innym podmiotom | 0 | |
| - wartość bilansowa | 0 | |
| e) udzielone pożyczki | 20 119 | 0 |
| Długoterminowe aktywa finansowe, razem | 4 004 | 26 756 |
Na dzień 30.06.2018 roku Spółka ATLANTIS S.E. w długoterminowych aktywach finansowych wykazuje:
Zarząd Spółki ATLANTIS S.E. podjął decyzję o aktualizacji wartości godziwej udziałów spółki IFEA Sp. z. o.o. zmniejszając ją o kwotę 42 760 tys. zł, z czego kwota 6 535 tys. zł. ujęta została w całkowitych dochodach w I półroczu 2018 roku.
Wartość posiadanych przez Emitenta udziałów spółki IFEA Sp. z o.o. po zmianie wartości godziwej w księgach emitenta na dzień bilansowy wynosi 19 885 tys. zł.
Na dzień 31.12.2017r. Spółka posiadała 2 akcje spółki ATLANTIS1 Polska A.S. z siedzibą w Ostrawie, stanowiące 100% udziału w ogólnej liczbie głosów oraz 100% udziału w kapitale zakładowym ATLANTIS1 Polska A.S. Akcje ATLANTIS1 Polska A.S.. nabyte zostały w celu połączenie spółki zależnej prawa czeskiego z Emitentem w celu uzyskania statusu Spółki Europejskiej. W dniu 19.04.2018r. dokonano rejestracji połączenia Atlantis S.A. oraz ATLANTIS1 Polska A.S. wskutek powyższego Atlantis uzyskała formę prawną spółki europejskiej. Rozliczenie połączenia zostało ujęte metodą łączenia udziałów.
Na dzień 30.06.2018 roku Spółka ATLANTIS SE w długoterminowych aktywach finansowych wykazuje następująca umowę pożyczki:
| INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Nazwa (firma) Siedziba |
Kwota kredytu / pożyczki Kwota kredytu / pożyczki wg umowy pozostała do spłaty |
Warunki | Termin | Zabezpieczenia | ||||
| jednostki | tys. zł | waluta | tys. zł | waluta | oprocento wania |
Spłaty | ||
| KOPANINA | ||||||||
| ADMINISTRACJA | WIBOR | |||||||
| SP. Z O.O. SPÓŁKA | 6M+ | Weksel in | ||||||
| KOMANDYTOWA | Poznań | 10 000 | PLN | 10 060 | PLN | 0,2% | 28.02.2021 | blanco |
| KOPANINA | WIBOR | |||||||
| ADMINISTRACJA | 6M+ | Weksel in | ||||||
| SP. Z O.O. | Poznań | 10 000 | PLN | 10 060 | PLN | 0,2% | 28.02.2021 | blanco |
8.
| NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE | 30 czerwca 2018 |
31 grudnia 2017 |
|---|---|---|
| Należności od jednostek powiązanych | 92 | 64 |
| - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty | 75 | 59 |
| - do 12 miesięcy | 75 | 59 |
| - inne | 17 | 5 |
| Należności od jednostek pozostałych | 7 747 | 7 160 |
| - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty | 274 | 109 |
| - do 12 miesięcy | 274 | 109 |
| - z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń |
7 466 | 7 049 |
| - inne | 7 | 2 |
| Należności krótkoterminowe netto, razem | 7 839 | 7 224 |
| - odpisy aktualizujące wartość należności | 1 587 | 1 587 |
| Należności krótkoterminowe brutto, razem | 9 426 | 8 811 |
| ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH |
30 czerwca 2018 |
31 grudnia 2017 |
|---|---|---|
| Stan na początek okresu | 1 587 | 1 576 |
| a) zwiększenia (z tytułu) | 11 | |
| - utworzenie odpisów na należności | 11 | |
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 0 | |
| - podział Spółki | 0 | |
| Stan odpisów aktualizujących wartość | ||
| należności krótkoterminowych na koniec okresu | 1 587 |
Na dzień 30.06.2018r., wartość odpisów aktualizujących wartość należności w stosunku do dnia 31.12.2017 nie uległa zmianie.
| PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE | 30 czerwiec | 31 grudnia |
|---|---|---|
| KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE | 2018 | 2017 |
| 1) w jednostkach powiązanych | ||
| w jednostkach powiązanych | 325 | 27 |
| a) Akcje (wartość bilansowa) |
27 | 27 |
| - korekty aktualizujące wartość (+/-) | -27 | -27 |
| - wartość według cen nabycia | 54 | 54 |
| b) Udzielone pożyczki |
298 | 0 |
| - korekty aktualizujące wartość (+/-) | 6 | 0 |
| - wartość według cen nabycia | 292 | 0 |
| 2) w jednostkach pozostałych | 1 922 | |
| a) akcje (wartość bilansowa): | 1 018 | |
| - korekty aktualizujące wartość (+/-) | - 8 191 | |
| - wartość według cen nabycia | 9 209 | |
| 3) udzielone pożyczki w tym: | 894 | 904 |
| - korekty aktualizujące wartość (+/-) | -552 | -550 |
| - wartość według wartości udzielenia pożyczek | 1 446 | 1 454 |
| Wartość według cen nabycia, razem | 1 792 | 10 717 |
| Korekty aktualizujące wartość razem | - 573 | -8 768 |
| Wartość bilansowa, razem | 1 219 | 1 949 |
Na dzień 30.06.2018 Spółka posiada następujące akcje zaliczone do krótkoterminowych aktywów finansowych.
1. IFERIA S.A. z siedzibą w Płocku –2 681 993 akcji zwykłych na okaziciela o łącznej sumie 53 639,86zł., posiadane akcje stanowią 14,71% kapitału zakładowego IFERIA S.A. i tyle samo głosów na WZA. Wartość bilansowa na dzień 30.06.2017 to 27 tys. zł.
W dniu 19.02.2018r. Spółka dokonała sprzedaży wszystkich posiadanych przez Emitenta akcji spółki IQ Partners S.A. w liczbie 4.427.000 sztuk, za cenę 0,38 zł każda akcja, tj. za łączną cenę 1.682.260,00 zł. Emitent informuje, że zbycie akcji spółki IQ Partners S.A. nastąpiło w ramach transakcji pakietowej zawartej na rynku regulowanym GPW S.A. w Warszawie. Zbyty przez Spółkę pakiet 4.427.000 akcji spółki IQ Partners stanowił 19,80 % udziału w kapitale zakładowym IQ Partners S.A. oraz uprawniał do oddania 4.427.000 głosów na Walnym Zgromadzeniu IQ Partners S.A. co stanowi 19,80 % udziału w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu IQ Partners S.A. W wyniku tej transakcji Spółka osiągnęła zysk ze sprzedaży inwestycji w wysokości 661 tys. zł.
Na dzień 30.06.2018r. Spółka wykazuje w krótkoterminowych aktywach finansowych następujące pożyczki krótkoterminowe:
| ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY | 30 czerwiec 2018 |
31 grudnia 2017 |
|---|---|---|
| Środki pieniężne w kasie | 0 | |
| Środki pieniężne na rachunkach bankowych | 12 | 413 |
| Inne środki pieniężne – lokaty | 0 | |
| Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem | 12 | 413 |
| KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | 30 czerwiec 2018 |
31 grudnia 2017 |
|---|---|---|
| a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: | 16 | 23 |
| - koszty dotyczące następnych okresów | 16 | 23 |
| Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem | 16 | 23 |
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE | 30 czerwiec 2018 |
31 grudnia 2017 |
|---|---|---|
| a) Zobowiązania wobec jednostek powiązanych |
0 | 0 |
| b) Zobowiązania wobec jednostek pozostałych |
438 | 294 |
| - kaucja | 302 | 124 |
| - zobowiązania pozostałe (przekształcenie prawa | ||
| wieczystego użytkowania gruntu w prawo własności – | ||
| końcowy term spłaty marzec 2023r.) | 136 | 170 |
| Stan pozostałych zobowiązań długoterminowych na koniec okresu | ||
| razem | 438 | 294 |
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE | 30 czerwiec 2018 |
31 grudnia 2017 |
|---|---|---|
| a) zobowiązania wobec jednostek powiązanych | 22 433 | 1 672 |
| - z tytułu pożyczek | 2 201 | 987 |
| - zobowiązania z tytułu dłużnych papierów wartościowych | 20 118 | |
| - z tytułu dostaw i usług | 36 | 29 |
| - inne | 78 | 656 |
| b) zobowiązania wobec pozostałych jednostek | 228 | 283 |
| - z tytułu dostaw i usług | 147 | 207 |
| - kredyty i pożyczki | ||
| - z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń | 24 | 25 |
| - z tytułu wynagrodzeń | ||
| - inne | 57 | 51 |
| - z tytułu zakupu akcji i obligacji | ||
| Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | ||
| Zobowiązania krótkoterminowe, razem | 22 661 | 1 955 |
W dniu 29.03.2017r. spółka zawarła umowę pożyczki pieniężnej ze spółką RESBUD S.A. Przedmiotem Umowy pożyczki jest pożyczka pieniężna w kwocie 200.000,00 zł. strony zgodnie z aneksem postanowiły, że spłata pożyczki nastąpi w terminie do dnia 31.12.2018r. Oprocentowanie kwoty pożyczki zostało ustalone na poziomie 6,0% w skali roku. Odsetki płatne będą wraz ze zwrotem kwoty pożyczki. Spłata pożyczki została zabezpieczona przez pożyczkobiorcę poprzez wystawienie weksla in blanco wraz z deklaracją na rzecz Emitenta
W dniu 02.10.2017r. spółka zawarła umowę pożyczki pieniężnej ze spółką RESBUD S.A. Przedmiotem Umowy pożyczki jest pożyczka pieniężna w kwocie 32.000,00 zł. strony zgodnie z aneksem postanowiły, że spłata pożyczki nastąpi w terminie do dnia 08.02.2018r. Oprocentowanie kwoty pożyczki zostało ustalone na poziomie 6,0% w skali roku. Odsetki płatne będą wraz ze zwrotem kwoty pożyczki. Spłata pożyczki została zabezpieczona przez pożyczkobiorcę poprzez wystawienie weksla in blanco wraz z deklaracją na rzecz Emitenta. Pożyczka została spłacona 30.05.2018r.
W dniu 21.11.2017r. spółka zawarła umowę pożyczki pieniężnej ze spółką DAMF KSIĘGOWOŚĆ sp. z o.o. Przedmiotem Umowy pożyczki jest pożyczka pieniężna w kwocie 740.000,00 zł. strony zgodnie z treścią Aneksu Nr 1 postanowiły, że spłata pożyczki nastąpi w terminie do dnia 31.12.2018r. Oprocentowanie kwoty pożyczki zostało ustalone na poziomie 5,7% w skali roku. Spłata pożyczki została zabezpieczona przez pożyczkobiorcę poprzez wystawienie weksla in blanco wraz z deklaracją na rzecz Emitenta.
W dniu 31.01.2018r. spółka zwarła umowę pożyczki pieniężnej ze spółką DAMF KSIĘGOWOŚĆ sp. z o.o. Przedmiotem Umowy pożyczki jest pożyczka pieniężna w kwocie 1 900.000,00 zł. strony postanowiły, że spłata pożyczki nastąpi w terminie do dnia 31.01.2019r. Oprocentowanie kwoty pożyczki zostało ustalone na poziomie 5,7% w skali roku. Spłata pożyczki została zabezpieczona przez pożyczkobiorcę poprzez wystawienie weksla in blanco wraz z deklaracją na rzecz Emitenta.
W grudniu 2017 i styczniu 2018 roku Spółka zawarła umowy przyjęcia środków pieniężnych. Na podstawie tych umów do Spółki wpłynęło łącznie 10 000 tys. koron czeskich. Spółka zobowiązała się do zwrotu ww. kwot na żądanie uprawnionej jednostki lub w wyniku poniższych zdarzeń:
w przypadku rejestracji połączenia spółek (zleceniodawcy i Uprawnionego),
w przypadku otrzymania pisemnego żądania Uprawnionego (w terminie 5 dni).
Spółka rozliczyła większość z ww. umów w pierwszym półroczu 2018r. Do zwrotu wobec jednej ze spółek została kwota 75 tys. zł.
Rezerwa na podatek dochodowy:
| - stan na 1.01.2018 | 1 374 tys. zł |
|---|---|
| zwiększenie rezerwy | 41 tys. zł |
| zmniejszenia | 28 tys. zł |
| - stan na 30.06.2018 | 1 387 tys. zł |
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego:
| - stan na 1.01.2018 | 1 374 tys. zł |
|---|---|
| zwiększenie aktywów | 3 436 tys. zł |
| zmniejszenia | 3 423 tys. zł |
| - stan na 30.06.2018 | 1 387 tys. zł |
Emitent zarówno w roku 2018 i 2017 w związku z niepewnością co do możliwości zrealizowania aktywa z tytułu odroczonego podatku (podejście ostrożnościowe) rozpoznaje aktywa z tytułu podatku odroczonego do wysokości rezerw na podatek odroczony
Wycena aktywów finansowych – wycena przez kapitał z aktualizacji wyceny
| - stan na 1.01.2018 | - 36 226 tys. zł. |
|---|---|
| zwiększenia odpisu | - 6 535 tys. zł |
| zmniejszenia | 0 tys. zł. |
| - stan na 30.06.2018 | - 42 761 tys. zł. |
Wycena aktywów finansowych – wycena przez wynik
| -stan na 1.01.2018 | -8 218 tys. zł. |
|---|---|
| zwiększenia odpisu | 0 tys. zł. |
| zmniejszenia | 8191 tys. zł. |
|---|---|
| - stan na 30.06.2018 | 27 tys. zł. |
Odpisy aktualizujące należności
| -stan na 1.01.2018 | 1 587 tys. zł. |
|---|---|
| zwiększenia odpisu | 0 tys. zł. |
| zmniejszenia | 0 tys. zł. |
| - stan na 30.06.2018 | 1 587 tys. zł. |
Rezerwa na podatek dochodowy:
| - stan na 1.01.2017 | 70 tys. zł |
|---|---|
| zwiększenie rezerwy | 2 tys. zł |
| zmniejszenia | 18 tys. zł. |
| - stan na 30.06.2017 | 54 tys. zł |
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego:
| - stan na 1.01.2017 | 70 tys. zł |
|---|---|
| zwiększenie aktywów | 556 tys. zł |
| zmniejszenia | 572 tys. zł |
| - stan na 30.06.2017 | 54 tys. zł |
Odpisy aktualizujące aktywa finansowe - kapitał z aktualizacji wyceny
| - stan na 1.01.2017 | - 27 173 tys. zł. |
|---|---|
| zwiększenia odpisu | - 3 729 tys. zł |
| zmniejszenia | 0 tys. zł. |
| - stan na 30.06.2017 | - 30 902 tys. zł. |
Odpisy aktualizujące należności
| -stan na 1.01.2017 | 1 576 tys. zł. |
|---|---|
| zwiększenia odpisu | 0 tys. zł. |
| zmniejszenia | 0 tys. zł. |
| - stan na 30.06.2017 | 1 576 tys. zł. |
Jednostkowe sprawozdanie finansowe sporządzone za I półrocze 2018 roku, oraz obejmujące dane porównywalne za I półrocze 2017 roku nie zawiera różnic.
| 30 czerwiec | 31 grudnia | |
|---|---|---|
| 2018 | 2017 | |
| Wartość emisji | 20 118 | 0 |
Obligacje serii A: W dniu 29.12.2017r. Emitent dokonał emisji Obligacji serii A. Obligacje zostały zaoferowane inwestorom zgodnie z właściwymi przepisami prawa, w trybie emisji niepublicznej wyłącznie na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej.
Poniżej Emitent podaje wszelkie informacje dotyczące emisji Obligacji serii A: 1 cel emisji obligacji:
Celem emisji Obligacji jest pozyskanie środków z przeznaczeniem na prowadzoną przez Emitenta działalność finansową tj. udzielanie pożyczek gotówkowych.
Obligacje imienne Serii A, zabezpieczone, wydawane przez Emitenta w formie dokumentu
1.000 jeden tysiąc Obligacji imiennych serii A
wartość nominalna i cena emisyjna obligacji :Wartość nominalna Obligacji serii A wynosi 10.000,00 zł dziesięć tysięcy złotych każda, łączna wartość nominalna Obligacji imiennych serii A wynosi 10.000.000,00 zł dziesięć milionów złotych. Wartość emisyjna Obligacji serii A jest równa ich wartości nominalnej.
warunki wykupu i warunki wypłaty oprocentowania obligacji: Obligacje imienne serii A zostaną przez Emitenta wykupione w dniu 30.11.2020r.Obligacje są oprocentowane w wysokości równej wskaźnikowi Wibor6 m w stosunku rocznym. Oprocentowanie obligacji będzie wypłacane na koniec 2018r – w dniu 31.12.2018, na koniec 2019 r w dniu 31.12.2019 oraz wraz z wykupem obligacji w dniu 30.11.2020r.
wysokość i formy ewentualnego zabezpieczenia i oznaczenie podmiotu udzielającego zabezpieczenia: Zabezpieczenie Obligacji serii A stanowi weksel in blanco z deklaracją wekslową oraz ustanowienie prawa używania na fizycznie wydzielonej 1/3 części nieruchomości należącej do Emitenta położonej w Płocku dla której Sąd Rejonowy Wydział VI Ksiąg Wieczystych prowadzi księgę wieczystą nr KW PL1P/00092836/5. Udzielającym zabezpieczenia jest Emitent. Wysokość zabezpieczenia obejmuje całość świadczeń wynikających z Obligacji.
wartość zaciągniętych zobowiązań na ostatni dzień kwartału poprzedzającego udostępnienie propozycji nabycia oraz perspektywy kształtowania zobowiązań emitenta do czasu całkowitego wykupu obligacji proponowanych do nabycia: Wartość zaciągniętych zobowiązań Emitenta na dzień 30.09.2017 roku nie przekracza kwoty 1.000.000,00 PLN. Emitent do dnia wykupu Obligacji serii A planuje zobowiązania niewynikające z emisji Obligacji serii A utrzymywać na bezpiecznym dla prowadzonej działalności gospodarczej poziomie.
dane umożliwiające potencjalnym nabywcom obligacji orientację w efektach przedsięwzięcia, które ma być sfinansowane z emisji obligacji, oraz zdolność emitenta do wywiązywania się z zobowiązań wynikających z obligacji, jeżeli przedsięwzięcie jest określone: Środki z Emisji Obligacji zostaną przeznaczone na bieżącą działalność Spółki. Emitent o bieżących wynikach prowadzonej działalności informuje w formie raportów bieżących i okresowych.
zasady przeliczania wartości świadczenia niepieniężnego na świadczenie pieniężne; Obligacje nie uprawniają obligatariuszy do otrzymywania świadczeń niepieniężnych.
Obligacje imienne serii A nie są zabezpieczone zastawem ani hipoteką
Obligacje imienne serii A nie są obligacjami zamiennymi na akcje Emitenta.
Obligacje imienne serii A nie przewidują prawa pierwszeństwa.
W dniu 29.12.2017 r. dokonano przydziału wszystkich Obligacji imiennych serii A. Obligacje zostały opłacone w marcu 2018 roku. Podmiotem do którego skierowana została oferta objęcia Obligacji imiennych serii A jest Kopanina Administracja Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Poznaniu KRS 0000599979 , który to podmiot dokonał należytego subskrybowania wszystkich 1.000 Obligacji imiennych serii A w dniu 29.12.2017r.
Obligacje serii B:W dniu 29.12.2017r. Emitent dokonał emisji Obligacji serii B. Obligacje zostały zaoferowane inwestorom zgodnie z właściwymi przepisami prawa, w trybie emisji niepublicznej wyłącznie na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej.
Poniżej Emitent podaje wszelkie informacje dotyczące emisji Obligacji serii B:
Celem emisji Obligacji jest pozyskanie środków z przeznaczeniem na prowadzoną przez Emitenta działalność finansową tj. udzielanie pożyczek gotówkowych.
3.wielkość emisji:
1.000 jeden tysiąc Obligacji imiennych serii B
Wartość nominalna Obligacji serii B wynosi 10.000,00 zł dziesięć tysięcy złotych każda, łączna wartość nominalna Obligacji imiennych serii B wynosi 10.000.000,00 zł dziesięć milionów złotych. Wartość emisyjna Obligacji serii B jest równa ich wartości nominalnej.
Obligacje imienne serii B zostaną przez Emitenta wykupione w dniu 30.11.2020r.
Obligacje są oprocentowane w wysokości równej wskaźnikowi Wibor6 m w stosunku rocznym.
Oprocentowanie obligacji będzie wypłacane na koniec 2018r – w dniu 31.12.2018, na koniec 2019 r w dniu 31.12.2019 oraz wraz z wykupem obligacji w dniu 30.11.2020r.
wysokość i formy ewentualnego zabezpieczenia i oznaczenie podmiotu udzielającego zabezpieczenia: Zabezpieczenie Obligacji serii B stanowi weksel in blanco z deklaracją wekslową oraz ustanowienie prawa używania na fizycznie wydzielonej 1/3 części nieruchomości należącej do Emitenta położonej w Płocku dla której Sąd dla której Sąd Rejonowy Wydział VI Ksiąg Wieczystych prowadzi księgę wieczystą nr KW PL1P/00092836/5. Udzielającym zabezpieczenia jest Emitent. Wysokość zabezpieczenia obejmuje całość świadczeń wynikających z Obligacji.
wartość zaciągniętych zobowiązań na ostatni dzień kwartału poprzedzającego udostępnienie propozycji nabycia oraz perspektywy kształtowania zobowiązań emitenta do czasu całkowitego wykupu obligacji proponowanych do nabycia: Wartość zaciągniętych zobowiązań Emitenta na dzień 30.09.2017 roku nie
przekracza kwoty 1.000.000,00 PLN. Emitent do dnia wykupu Obligacji serii B planuje zobowiązania niewynikające z emisji Obligacji serii B utrzymywać na bezpiecznym dla prowadzonej działalności gospodarczej poziomie.
dane umożliwiające potencjalnym nabywcom obligacji orientację w efektach przedsięwzięcia, które ma być sfinansowane z emisji obligacji, oraz zdolność emitenta do wywiązywania się z zobowiązań wynikających z obligacji, jeżeli przedsięwzięcie jest określone: Środki z Emisji Obligacji zostaną przeznaczone na bieżącą działalność Spółki. Emitent o bieżących wynikach prowadzonej działalności informuje w formie raportów bieżących i okresowych.
zasady przeliczania wartości świadczenia niepieniężnego na świadczenie pieniężne; Obligacje nie uprawniają obligatariuszy do otrzymywania świadczeń niepieniężnych.
Obligacje imienne serii B nie są zabezpieczone zastawem ani hipoteką
11.Obligacje imienne serii B nie są obligacjami zamiennymi na akcje Emitenta.
Zarząd ATLANTIS S.A. informuje, że w dniu 29.12.2017 r. dokonano przydziału wszystkich Obligacji imiennych serii B. Obligacje zostały opłacone w marcu 2018 roku. Podmiotem do którego skierowana została oferta objęcia Obligacji imiennych serii B jest Kopanina Administracja Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Spółka komandytowa z siedzibą w Poznaniu KRS 0000456170, który to podmiot dokonał należytego subskrybowania wszystkich 1.000 Obligacji imiennych serii B w dniu 29.12.2017r
Na dzień 30.06.2018r. i 31.12.2017r. Spółka wykazuje aktywa warunkowe z tytułu umowy poręczenia z dnia 12.01.2017r. na podstawie której spółka PATRO INVEST Sp. z o.o. zobowiązała się na wypadek braku zapłaty przez DAMF INVEST S.A. kary umownej wynikającej z udziału DAMF INVEST S.A. w programie skupu akcji własnych uchwalonym przez Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie z dnia 30.10.2014r. uchwałą nr 6, do zapłaty równowartości należnej Emitentowi kary umownej, opisanej szczegółowo w § 3 ust. 17 lit. b wymienionej wyżej uchwały NWZ z dnia 30.10.2014r. Poręczenie przez PATRO INVEST Sp. z o.o. zostało udzielone do maksymalnej kwoty 65.000.000,00 zł. Na dzień 30.06.2018r oraz na dzień 31.12.2017r., zobowiązania warunkowe nie istnieją.
W dniu 19.04.2018r. dokonano rejestracji połączenia Emitenta uprzednio działającego jako spółka akcyjna prawa polskiego pod firmą ATLANTIS SPÓŁKA AKCYJNA ze spółką ATLANTIS1 Polska Akciová společnost. Spółka przejmującą ATLANTIS S.A. działa w branży udzielania wysokokwotowych pożyczek natomiast ATLANTIS 1 Polska Akciová společnost działa w branży produkcja, handel i usługi inne zgodnie z przedmiotem działalności ujawnionym we właściwym rejestrze, przy czym ATLANTIS1 Polska Akciová společnost jest podmiotem celowym, który zarejestrowany został w dniu 10 października 2017r.
W wyniku rejestracji przez Sąd Rejonowy dla Miasta Stołecznego Warszawy w Warszawie połączenia Emitent przyjął formę prawną Spółki Europejskiej oraz aktualnie działa pod firmą ATLANTIS SE z siedzibą w Płocku przy ul. Padlewskiego 18C, Polska, wpisana do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie Wydział XIV Gospodarczy pod numerem KRS 0000728463.
Połączenie nastąpiło na warunkach określonych w Planie Połączenia z dnia 30.11.2017r. udostępnionym bezpłatnie do publicznej wiadomości na stronach internetowych łączących się spółek odpowiednio pod adresami ATLANTIS S.A. – http://www.atlantis-sa.pl oraz ATLANTIS1 Polska Akciová společnost –
http://atlantise.eu a także raportem bieżącym ATLANTIS S.A. ESPI nr 42/2017 w dniu 30.11.2017r. Połączenie nastąpiło w drodze przejęcia przez ATLANTIS S.A. spółki ATLANTIS1 Polska Akciová společnost, zgodnie z postanowieniami artykułu 2 ust. 1 w związku z artykułem 17 ust. 2 lit a oraz 18 Rozporządzenia Rady WE nr 2157/2001 z dnia 8 października 2001 r. w sprawie statutu spółki europejskiej SE z dnia 8 października 2001 r. Dz.Urz.UE.L Nr 294, str. 1.
Połączenie zostało zaakceptowane przez Walne Zgromadzenie Emitenta w dniu 3 stycznia 2018r. uchwałą nr 9, podaną do publicznej wiadomości raportem bieżącym ESPI nr 1/2018 w dniu 3 stycznia 2018r.
Realizując wyżej opisane połączenie akcjonariusze jednostki dominującej Atlantis SA posiadali kontrolę nad spółką, która podlegała łączeniu i nie utracili tej kontroli w wyniku przeprowadzonych operacji. W związku z powyższym w księgach Atlantis SA możliwe było rozliczenie połączenia metodą łączenia udziałów.
Generalna zasada zastosowania metody łączenia udziałów polega na sumowaniu poszczególnych pozycji odpowiednich aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów połączonych spółek, według stanu na dzień połączenia, po uprzednim doprowadzeniu ich wartości do jednolitych metod wyceny i dokonaniu wzajemnych wyłączeń.
Spółka przeprowadziła rozliczenie połączenia metodą łączenia udziałów w następujący sposób:
W okresie objętym raportem nie nastąpiło powyższe zdarzenie w Spółce.
W okresie objętym raportem nie nastąpiły zmiany w strukturze organizacyjnej Spółki.
Na dzień 30 czerwca 2018 r. Spółka nie ma zobowiązań inwestycyjnych.
22. Wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej, dotyczących zobowiązań oraz wierzytelności emitenta lub jego jednostki zależnej, ze wskazaniem podmiotu postępowania, stron wszczętego postępowania oraz stanowiska emitenta
Na dzień 30 czerwca 2018 r. spółka nie była stroną postępowań, których wartość stanowiłaby co najmniej 10% kapitałów własnych.
Za podmioty powiązane uznaje się :
I Powiązania osobowe Zarząd:
Anna Kajkowska pełni funkcję Prezesa Zarządu Spółki Atlantis S.E oraz Prezesa Zarządu Spółki RESBUD S.E., Office Center Sp.z o.o.-Prezes Zarządu ,Członek Rady Nadzorczej Investment Friends S.E .
II Powiązania osobowe Rada Nadzorcza :
1.Wojciech Hetkowski - Członek Rady Nadzorczej – Elkop S.A, Damf Inwestycje S.A , FON S.E., ATLANTIS S.E. RESBUD SE, Investment Friends SE, Investment Friends Capital SE
3.Jacek Koralewski – Członek Rady Nadzorczej : Damf Inwestycje S.A , FON S.E., Atlantis S.E , RESBUD SE, Investment Friends Capital SE , Investment Friends SE, Prezes Zarządu –Elkop S.A.
4.Damian Patrowicz - Członek Rady Nadzorczej: Atlantis S.E , Elkop S.A , Damf Inwestycje S.A ., FON S.E., RESBUD SE, Investment Friends Capital SE , Investment Friends SE , Akcjonariusz Damf Invest S.A., p.o. prezesa zarządu FON S.E , Członek Rady Nadzorczej IFERIA S.A , Damf Invest S.A.
5.Martyna Patrowicz- Członek Rady Nadzorczej: Atlantis S.E , Elkop S.A , Damf Inwestycje S.A ., FON S.E., RESBUD SE, Investment Friends Capital SE ,Damf Invest S.A. ,IFERIA S.A..
Dane liczbowe dotyczące transakcji z jednostkami powiązanymi poniżej.
| TRANSAKCJE Z JEDNOSTKAMI POWIĄZANYMI ZA OKRES KOŃCZĄCY SIĘ 30.06.2018 |
Sprzedaż produktów, towarów i materiałów podmiotom powiązanym |
Przychody z tytułu odsetek od podmiotó w powiązany ch |
Zakupy od podmiotó w powiązany ch |
Koszty z tytułu odsetek dla podmiotów powiązanyc h |
Należności z tytułu dostaw i usług na koniec okresu od podmiotó w powiązany ch |
Należności inne na koniec okresu od podmiotó w powiązany ch |
Należności z tytułu pożyczek i odsetek od podmiotów powiązanyc h |
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz inne zob.na koniec okresu wobec podmiotów powiązanych |
Wniesienie aportu do jednostek powiązanych |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| DAMF KSIĘGOWOŚĆ SP. Z O.O. |
22 | 0 | 0 | 49 | 4 | 0 | 0 | 1 984 | 0 |
| ELKOP S.A. | 20 | 0 | 4 | 0 | 3 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| FON SE | 2 | 0 | 2 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 | 0 |
| RESBUD SE | 2 | 0 | 33 | 7 | 0 | 0 | 0 | 236 | 0 |
| Investment Friends SE | 27 | 0 | 0 | 0 | 5 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Investment Friends Capital SE |
17 | 0 | 0 | 0 | 3 | 4 | 0 | 0 | 0 |
| Office Center Sp. z o.o. | 147 | 5 | 15 | 0 | 57 | 13 | 0 | 15 | 0 |
| Patro Invest sp. z o.o. | 2 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Platynowe Inwestycje SE | 4 | 3 | 75 | ||||||
| Kopanina Administracja | 0 | 60 | 0 | 0 | 0 | 10 060 | 0 | ||
| sp. z o.o. spółka komandytowa |
60 | 10 060 | |||||||
| Kopanina Administracja sp. z o.o. |
0 | 60 | 0 | 60 | 0 | 0 | 10 060 | 10 060 | 0 |
| razem | 243 | 125 | 54 | 176 | 75 | 17 | 20 120 | 22 432 | 0 |
| TRANSAKCJE Z JEDNOSTKAMI POWIĄZANYMI ZA OKRES KOŃCZĄCY SIĘ 31.12.2017 |
Sprzedaż produktów, towarów i materiałów podmiotom powiązanym |
Przychody z tytułu odsetek od podmiotó w powiązany ch |
Zakupy od podmiotó w powiązany ch |
Koszty z tytułu odsetek dla podmiotów powiązanyc h |
Należności z tytułu dostaw i usług na koniec okresu od podmiotó w powiązany ch |
Należności inne na koniec okresu od podmiotó w powiązany ch |
Należności z tytułu pożyczek i odsetek od podmiotów powiązanyc h |
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz inne zob.na koniec okresu wobec podmiotów powiązanych |
Wniesienie aportu do jednostek powiązanych |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| DAMF INVEST S.A. | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| ELKOP S.A. | 41 | 0 | 23 | 0 | 0 | 0 | 4 | 0 | |
| FON S.A. | 58 | 0 | 19 | 0 | 43 | 0 | 0 | 10 | 0 |
| RESBUD S.A. | 5 | 0 | 7 | 0 | 0 | 0 | 258 | 0 | |
| Investment Friends S.A. | 56 | 0 | 0 | 5 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Investment Friends | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| Capital S.A. | 35 | 1 | 4 | 4 | |||||
| Office Center Sp. z o.o. | 279 | 0 | 174 | 0 | 8 | 5 | 0 | 4 | 0 |
| razem | 472 | 0 | 224 | 0 | 60 | 9 | 0 | 276 | 0 |
Emitent ponadto informuje, że pomiędzy Emitentem, a Pożyczkobiorcą zachodzą powiązania. Spółka Kopanina Administracja Sp. z o.o. jest podmiotem, którego jedynym wspólnikiem jest spółka DAMF Invest S.A. w Płocku (KRS 0000392143), która jest podmiotem pośrednio dominującym wobec Emitenta oraz Pan Damian Patrowicz kontrolujący DAMF Invest S.A. pełniący jednocześnie funkcję Członka Rady Nadzorczej Emitenta.
Druga z umów z dnia 02.03.2018r. została zawarta przez Emitenta jako pożyczkodawcę ze spółką Kopanina Administracja Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Spółka komandytowa z siedzibą w Poznaniu KRS 0000456170 jako pożyczkobiorcą. Przedmiotem Umowy jest pożyczka pieniężna w kwocie 10.000.000,00 zł. Strony postanowiły, że spłata pożyczki nastąpi w terminie 36 miesięcy od dnia zawarcia Umowy. Oprocentowanie kwoty pożyczki zostało ustalone na poziomie równym WIBOR 6M w stosunku rocznym +0,2%. Odsetki płatne będą wraz ze zwrotem kwoty pożyczki. Wypłata całej kwoty pożyczki nastąpiła w dniu zawarcia Umowy pożyczki.
Spłata pożyczki została zabezpieczona przez pożyczkobiorcę poprzez wystawienie na rzecz Emitenta weksla in blanco wraz deklaracją . Umowa nie została zawarta z zastrzeżeniem warunku lub terminu. Emitent ponadto informuje, że pomiędzy Emitentem, a Pożyczkobiorcą zachodzą powiązania. Spółka Kopanina Administracja Sp. z o.o. Sp. K. jest podmiotem zależnym od spółki DAMF Invest S.A. w Płocku 0000392143. Jedynym wspólnikiem komplementariusza Pożyczkobiorcy tj. spółki Kopanina Administracja Sp. z o.o. jest DAMF Invest S.A. w Płocku, ponadto jedynym komandytariuszem pożyczkobiorcy spółka DAMF Invest S.A. w Płocku (KRS 0000392143). Emitent informuje ponadto, że DAMF Invest S.A. w Płocku (KRS 0000392143) jest podmiotem pośrednio dominującym wobec Emitenta. Emitent informuje, również, że wobec Emitenta oraz spółki Kopanina Administracja Sp. z o.o. Sp. K. podmiotem pośrednio dominującym jest kontrolujący DAMF Invest S.A. Pan Damian Patrowicz pełniący jednocześnie funkcję Członka Rady Nadzorczej Emitenta. Środki na udzielenie pożyczek o których mowa w niniejszym raporcie zostały pozyskane przez Emitenta z emisji Obligacji serii A i B.
Dokonanie należytych wpłat na poczet nabycia obligacji. Emitent informuje, że subskrybent Obligacji serii A Emitenta dokonał wpłaty zgodnie z treścią Warunków Emisji w wysokości 10.000.000,00 zł (dziesięć milionów złotych) oraz, że subskrybent Obligacji serii B Emitenta dokonał wpłaty zgodnie z treścią Warunków Emisji w wysokości 10.000.000,00 zł (dziesięć milionów złotych). Zarząd Emitenta informuje, że dokonane wpłaty na poczet nabycia Obligacji serii A i B Emitenta zostały dokonane przez obligatariuszy w związku z ujawnieniem w księdze wieczystej nieruchomości zabezpieczającej Obligacje serii A i B (zabezpieczenie opisane w raportach bieżących nr 51/2017 oraz nr 52/2017 z dnia 29.12.2017r.) wzmianki o złożeniu przez Emitenta stosownych wniosków o wpisanie zabezpieczenia. Emitent wyjaśnia, że obligatariusze w związku z ujawnieniem stosownej wzmianki w księdze wieczystej nieruchomości zabezpieczającej przysługujące im świadczenia Emitenta wynikające z obligacji, postanowili dokonać wpłaty kwot tytułem nabycia obligacji serii A i B przed dokonaniem przez Sąd wpisu stosownego zabezpieczenia do księgi wieczystej nieruchomości.
Istotnym czynnikiem mającym wpływ na wyniki finansowe jest wycena portfela inwestycji w papiery wartościowe przez spółkę Atlantis S.A. Inwestycje te poczynione zostały w celu osiągnięcia korzyści ekonomicznych , jednakże z uwagi na dużą dynamikę zmienności kursu akcji , wycena może być niższa od oczekiwanej wartości .Zarząd na bieżąco analizuje w oparciu o ogólnodostępne dane rynkowe konieczność dokonywania aktualizacji wyceny inwestycji lub konieczność rozpoznania dokonania ewentualnego odpisu kierując się zasadą ostrożności w wycenie aktywów
W prezentowanym okresie Zarząd Emitenta nie dokonywał spłaty dłużnych papierów wartościowych . Emisja obligacji została opisana w punkcie 16.
27. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane.
Spółka nie wypłacała, ani nie deklarowała wypłaty dywidendy.
28. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości realizacji wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych.
Spółka ATLANTIS S.A. nie publikowała prognoz finansowych.
29. Zestawienie stanu posiadania akcji Emitenta lub uprawnień do nich (opcji) przez osoby zarządzające i nadzorujące Emitenta na dzień przekazania raportu półrocznego, wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego, odrębnie dla każdej z osób.
Według posiadanej przez Zarząd ATLANTIS S.E. wiedzy, następujące osoby zarządzające i nadzorujące Emitenta posiadają akcje spółki:
Damian Patrowicz– Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
| Lp. | Nazwisko i imię / nazwa / | Liczba akcji | Liczba głosów |
% udział głosów w ogólnej liczbie głosów |
|---|---|---|---|---|
| 1 | Damian Patrowicz | 14.775.406 | 14.775.406 | 59,10 |
W dniu 25.06.2018r. do Spółki wpłynęło zawiadomienie Spółki Patro Invest OU z siedzibą w Tallinnie z dnia 25.06.2018r. w sprawie bezpośredniego nabycia akcji Emitenta i zwiększenia bezpośredniego udziału w kapitale zakładowym Spółki oraz ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta. Aktualnie posiadana liczba akcji na dzień zawiadomienia wynosi 14.775.406 akcji stanowiących 59,10% w kapitale zakładowym oraz głosach na WZA.
Pan Damian Patrowicz posiada pośrednio jako Członek Zarządu i jedyny Akcjonariusz spółki Patro Invest OU z siedzibą w Tallinnie 14.775.406 akcji stanowiących 59,10% w kapitale zakładowym Emitenta oraz głosach na WZA.
| Lp. | Nazwisko i imię / nazwa / | Liczba akcji | Liczba głosów |
% udział głosów w ogólnej liczbie głosów |
|---|---|---|---|---|
| 1 | Damian Patrowicz | 13.507.823 | 13 507 823 |
54,03% |
Pan Damian Patrowicz pośrednio posiada 13.532 166 stanowiących 54,13% akcji Emitenta, co stanowi 54,13% udziału w kapitale zakładowym spółki i pośrednio uprawnia do oddania 13 532 166 głosów, stanowiących 54,13 % udziału w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki, z czego: poprzez Spółkę DAMF Invest SA pośrednio posiada 13 532 166 akcji Spółki,
30. Informacje o udzieleniu przez emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub poręczeń pożyczki lub udzieleniu gwarancji - łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji jest znacząca, z określeniem:
A) nazwy (firmy) podmiotu, któremu zostały udzielone poręczenia lub gwarancje,
B) łącznej kwoty kredytów lub pożyczek, która w całości lub w określonej części została odpowiednio poręczona lub gwarantowana
C) okresu, na jaki zostały udzielone poręczenia lub gwarancje,
D) warunków finansowych, na jakich zostały udzielone poręczenia lub gwarancje, ze wskazaniem wynagrodzenia emitenta lub jednostki od niego zależnej za udzielenie poręczeń lub gwarancji,
E) charakteru powiązań istniejących pomiędzy emitentem a podmiotem, który zaciągnął kredyty lub pożyczki
W I półroczu 2018 roku ATLANTIS S.E. nie udzielała poręczeń kredytu, pożyczki ani nie udzielała gwarancji.
Poza wymienionymi w niniejszym raporcie, w ocenie Emitenta nie występują informacje mające wpływ na jego sytuację finansową.
W ocenie Zarządu istotnym czynnikiem mającym wpływ na osiągnięte wyniki finansowe będzie miała procedura podziału Emitenta ,o której szczegółach Zarząd informował w poprzednich raportach, terminowa obsługa pożyczek udzielonych przez spółkę , przebieg procesu komercjalizacji nieruchomości zlokalizowanej w Płocku ul. Al.Marsz.J.Piłsudskiego 35.
Szczególnie istotnym czynnikiem mogącym mieć wpływ na wyniki Emitenta będzie miał przebieg procedury przeniesienia statutowej siedziby Spółki zawartej w Planie Przeniesienia, który zawiera informacje o konsekwencjach zmiany siedziby Spółki dla akcjonariuszy i wierzycieli Spółki, orientacyjny harmonogram oraz proponowane brzmienie Statutu Spółki dostosowane do prawa Estonii.
Ponadto Zarząd Spółki przedstawił Sprawozdanie Zarządu wyjaśniające i uzasadniające aspekty prawne i ekonomiczne przeniesienia oraz wyjaśniające konsekwencje przeniesienia dla akcjonariuszy, wierzycieli i pracowników o którym mowa w art. 8 ust. 3 Rozporządzenia Rady (WE) NR 2157/2001 w sprawie Statutu Spółki Europejskiej (SE) z dnia 8 października 2001r. (Dz.Urz.UE.L Nr 294, str. 1).
Zarząd Emitenta informuje, że procedura zmiany siedziby Spółki nie wpłynie na notowanie akcji Emitenta na Giełdzie Papierów Wartościowych S.A. w Warszawie.
W okresie, którego dotyczy niniejszy raport w Spółce ATLANTIS S.E. zdarzenie to nie wystąpiło.
| Wynagrodzenie osób zarządzających i nadzorujących | 01-01.2018-30-06- 2018 |
01-01.2017-30-06- 2017 |
|---|---|---|
| Osoby nadzorujące – członkowie Rady Nadzorczej | 26,7 | 33,2 |
| Osoby zarządzające | 81,6 | 81 |
| w tys.zł | ||
|---|---|---|
| 1 | Hetkowski Wojciech | 10 |
| 2 | Koralewski Jacek | 1,6 |
| 3 | Patrowicz Damian | 7 |
| 4 | Patrowicz Małgorzata | 7 |
| 5 | Patrowicz Martyna | 1,1 |
| w tys.zł | ||
|---|---|---|
| 1 | Hetkowski Wojciech | 10,0 |
| 2 | Koralewski Jacek | 1,6 |
| 3 | Patrowicz Damian | 10,0 |
| 4 | Patrowicz Małgorzata | 10,0 |
| 5 | Patrowicz Marianna | 1,6 |
Osoby zarządzające i nadzorujące emitenta nie otrzymały zaliczek, pożyczek, gwarancji i poręczeń
Spółka stosuje następującą hierarchię dla celów ujawniania informacji na temat instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej - w podziale na metody wyceny:
Poziom 1: ceny notowane na aktywnym rynku (niekorygowane) dla identycznych aktywów lub zobowiązań; Poziom 2: metody wyceny, w których wszelkie dane mające istotny wpływ na szacowaną wartość godziwą są obserwowalnymi, bezpośrednio lub pośrednio, danymi rynkowymi;
Poziom 3: metody wyceny, w których dane wejściowe mające istotny wpływ na szacowaną wartość godziwą nie są oparte na obserwowalnych danych rynkowych.
Poniższa tabela przedstawia instrumenty finansowe wyceniane w wartości godziwej na dzień 30.06.2018r:
| 30 czerwca 2018 | Poziom 1 | Poziom 2 | Poziom 3 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Akcje krótkoterminowe | |||||
| notowane na GPW i NC | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| w tys. zł. | |||||
| Akcje krótkoterminowe | |||||
| nienotowane | 27 | 0 | 0 | 27 | |
| Udziały długoterminowe | |||||
| nienotowane w tys. zł. | 19 884 | 0 | 0 | 19 884 | |
| Razem aktywa | |||||
| finansowe wyceniane w | 19 911 | 19 911 | 0 | 19 911 | |
| wartości godziwej | |||||
| Zobowiązania | |||||
| finansowe wyceniane w | |||||
| wartości | - | - | - | - | |
| godziwej | |||||
| 31 grudzień 2017 | Poziom 1 | Poziom 2 | Poziom 3 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Akcje krótkoterminowe | |||||
| notowane na GPW i NC | 1 018 | 1 018 | - | - | |
| Akcje krótkoterminowe | |||||
| nienotowane | 27 | - | - | 27 | |
| Udziały długoterminowe | |||||
| nienotowane | 26 756 | 26 756 | |||
| Razem aktywa | |||||
| finansowe wyceniane | 27 801 | 1 018 | - | 26 783 | |
| w wartości godziwej | |||||
| Zobowiązania | |||||
| finansowe wyceniane | |||||
| w wartości | - | - | - | - | |
| godziwej | |||||
W okresie sprawozdawczym nie było żadnych przesunięć wyceny instrumentów pomiędzy poziomami hierarchii wartości godziwej. Zarząd w ramach zarządzania ryzykiem rynkowym kontroluje stopień narażenia spółki na ryzyko rynkowe w granicach przyjętych parametrów przy jednoczesnym dążeniu do optymalizacji stopy zwrotu.
Opis sposobu wyceny aktywów dostępnych do sprzedaży przypisanych do wyceny w ramach 3 poziomu hierarchii wartości godziwej na dzień 30.06.2018r.
Na koniec II kwartału 2018 roku nie nastąpiły zmiany w sposobie kalkulacji wartości godziwej w stosunku do roku 2017. Z uwagi na fakt, iż IFEA Sp. z o.o. rozpoznała w swoich księgach odpis aktualizujący na posiadane aktywa finansowe, to wartość godziwa w Atlantis S.E. na udziały posiadane w IFEA Sp. z o.o. została określona na podstawie porównania wartości inwestycji do % udziału posiadanego przez Atlantis SE wartość kapitałów własnych IFEA Sp. z o.o.
Na dzień 30.06.2018 r., w ocenie Zarządu Spółki nie zachodzą przesłanki utraty wartości określone w MSR 39 w odniesieniu do posiadanych udziałów IFEA Sp. z o.o.
Wartość pozostałych inwestycji zaklasyfikowanych jako dostępne do sprzedaży odzwierciedla wartość godziwą tych inwestycji na dzień 30.06.2018r.
Uzgodnienie wartości godziwej poziomu 3 z wyceną aktywów finansowych Stan na 30 czerwca 2018 r.
| Akcje/Udziały nienotowane na giełdzie w tys. zł. |
Inne w tys. zł. | Razem |
|---|---|---|
| 26 419 | 26 419 | |
| -6 535 | -6 535 | |
| 19 884 | 19 884 | |
Uzgodnienie wartości godziwej poziomu 3 z wyceną aktywów finansowych Stan na 31 grudnia 2017 r.
| Udziały/Akcje nienotowane na giełdzie w tys. zł. |
Inne w tys. zł. | Razem | |
|---|---|---|---|
| Stan na początek okresu 01.01.2017 | 35 472 | 35 472 | |
| Suma zysków lub strat | |||
| - w wyniku finansowym | |||
| - w pozostałych całkowitych dochodach | -9 053 | -9 053 | |
| Akcje krótkoterminowe notowane na |
|||
| GPW i NC | |||
| Akcje długoterminowe nienotowane | |||
| Zakupy/objęcie udziałów | |||
| Emisje | |||
| Zbycia/rozliczenia | |||
| Przeniesienia do aktywa przeznaczone | |||
| do wydania | |||
| Stan na koniec okresu 31.12.2017r. | 26 419 | 26 419 |
Informacje o instrumentach finansowych
| Klasy instrumentów finansowych | Wartość godziwa przez całkowite dochody |
Wartość godziwa przez wynik finanso wy |
Zamorty zowany koszt |
Zobowiązania finansowe wyceniane wg zamortyzowa nego kosztu |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|
| Razem aktywa finansowe | 19 884 | 27 | 29 163 | 49 074 | |
| Akcje i udziały wartość bilansowa | 19 884 | 27 | 19 911 | ||
| -Wartość wyceny ujęta w | -27 | ||||
| rachunku zysków i strat | -27 | ||||
| - Wartość wyceny ujęta w kapitale | -42 | ||||
| z aktualizacji | -42 761 | 761 | |||
| -Wartość w cenie nabycia | 62 645 | 54 | 62 699 | ||
| Dłużne papiery wartościowe | |||||
| Udzielone pożyczki | 21 312 | 21 312 | |||
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz | |||||
| pozostałe należności | 7 839 | 7 839 | |||
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 12 | 12 | |||
| Pozostałe aktywa finansowe | |||||
| Razem zobowiązania finansowe | 25 756 | 25 756 | |||
| Zobowiązania z tytułu emisji papierów | |||||
| wartościowych | 20 120 | 20 120 | |||
| Zobowiązania z tytułu otrzymanych | |||||
| pożyczek | 2 201 | 2 201 |
przekształcone)
| Klasy instrumentów finansowych | Wartość godziwa przez całkowite dochody |
Wartość godziwa przez wynik finanso wy |
Zamortyzowany koszt |
Razem |
|---|---|---|---|---|
| Razem aktywa finansowe | 26 419 | 1 045 | 8 541 | 36 005 |
| Akcje i udziały wartość bilansowa | 26 419 | 1 045 | 27 464 | |
| -Wartość wyceny ujęta w | ||||
| rachunku zysków i strat | -8 218 | -8 218 | ||
| - Wartość wyceny ujęta w kapitale | ||||
| z aktualizacji | -36 226 | -36 226 | ||
| -Wartość w cenie nabycia | 62 645 | 9 263 | 71 908 | |
| Dłużne papiery wartościowe | ||||
| Udzielone pożyczki | 904 | 904 | ||
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz | ||||
| pozostałe należności | 7 224 | 7 224 | ||
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 413 | 413 | ||
| Pozostałe aktywa finansowe |
Kontrakty podpisywane z wykonawcami na wykończenie nieruchomości w Płocku ul. Al. Marsz. Piłsudskiego 35 a realizowane przez Spółkę ATLANTIS SE wiążą się z koniecznością zatrudnienia podwykonawców i przyjęciem pełnej odpowiedzialności wobec inwestorów za ich działania. Spółka stara się minimalizować ten czynnik ryzyka, żądając od podwykonawców kaucji lub innych form zabezpieczeń. Nie można jednak wykluczyć sytuacji, iż posiadane zabezpieczenia nie pokryją w pełnym zakresie roszczeń inwestorów. Istnieje także ryzyko niedoszacowania przez nas ceny za wykonywany projekt, a także ryzyko nieukończenia projektu w terminie. Nawet jeżeli Spółka nie ponosi odpowiedzialności za przesunięcie terminu realizacji zadania inwestycyjnego, ponosi dodatkowe koszty takiego przesunięcia. Nie można zatem wykluczyć, że opisane czynniki będą miały negatywny wpływ na działalność, wyniki, sytuację finansową lub perspektywy rozwoju Spółki ATLANTIS SE.
Immanentną cechą obrotu giełdowego są wahania kursów akcji oraz krótkookresowe wahania wartości obrotów. Może to skutkować tym, że ewentualna sprzedaż bądź zakup większego pakietu akcji Emitenta wiązać się będzie z koniecznością akceptacji znacznie mniej korzystnej ceny niż kurs odniesienia. Nie można także wykluczyć czasowych znacznych ograniczeń płynności, co może uniemożliwiać bądź znacznie utrudnić sprzedaż bądź zakup akcji Emitenta.
Częste nowelizacje, niespójność oraz brak jednolitej interpretacji prawa, w szczególności prawa podatkowego, niosą za sobą istotne ryzyko związane z otoczeniem prawnym, w jakim działa Emitent. Przyszłe zmiany przepisów prawa mogą mieć bezpośredni lub pośredni wpływ na działalność Emitenta i osiągane przez niego wyniki finansowe.
Istnieje ryzyko wpływu na wyniki osiągane przez Emitenta od podmiotów związanych z Emitentem umowami na wynajem . Nieterminowość regulowania należności z tytułu zawartych umów ma wpływ na bieżącą płynność finansową. Umowy najmu nieruchomości należy w tym wypadku traktować jako trwałe uzależnienie umowne od odbiorców.
Mając na uwadze zawartość portfela Emitenta, na który składają głównie akcje spółek publicznych notowanych na GPW , w przypadku zawieszenia obrotu tymi akcjami , istnieje ryzyko znacznego obniżenia wyceny portfela Spółki.
Głównymi instrumentami finansowymi, z których korzysta Spółka są należności i zobowiązania z tytułu dostaw i usług, które powstają bezpośrednio w toku prowadzonej przez nią działalności. Spółka nie zawiera transakcji z udziałem instrumentów pochodnych.
Główne rodzaje ryzyka wynikającego z instrumentów finansowych Spółki obejmują: ryzyko stopy procentowej, ryzyko związane z płynnością, ryzyko kredytowe i ryzyko związane z zabezpieczeniami finansowymi. Zarząd ponosi odpowiedzialność za ustanowienie zasad zarządzania ryzykiem w Spółce oraz nadzór nad ich przestrzeganiem. Zasady zarządzania ryzykiem przez Spółkę mają na celu identyfikację i analizę ryzyk, na które Spółka jest narażona, określenie odpowiednich limitów i kontroli, jak też monitorowanie ryzyka i stopnia dopasowania do niego limitów.
Ryzyko kredytowe jest to ryzyko poniesienia straty finansowej przez Spółkę w sytuacji, kiedy klient lub druga strona kontraktu nie spełni obowiązków wynikających z umowy. Ryzyko kredytowe związane jest przede wszystkim z należnościami. Narażenie Spółki na ryzyko kredytowe wynika głównie z indywidualnych cech każdego klienta. Spółka monitoruje na bieżąco należności. W związku z ograniczeniem działalności budowlano-montażowej poziom ryzyka kredytowego znacznie spadł w ostatnich miesiącach. Spółka tworzy odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości, które odpowiadają szacunkowej wartości poniesionych strat na należnościach z tytułu dostaw i usług, pozostałych należnościach oraz na inwestycjach. Celem prowadzonej przez Spółkę polityki kredytowej jest utrzymanie wskaźników płynności finansowej na bezpiecznym wysokim poziomie, terminowa regulacja zobowiązań wobec dostawców oraz minimalizacja kosztów związanych z obsługą zobowiązań bankowych. Minimalizacji wykorzystania kredytów bankowych i związanych z tym kosztów finansowych służy także polityka zarządzania zobowiązaniami i należnościami wobec dostawców i odbiorców. Celem jej jest takie uzgodnienie terminów wzajemnych płatności, aby przestrzegając zasady terminowej realizacji zobowiązań własnych, korzystać także z kredytu kupieckiego.
Proces zarządzania ryzykiem płynności polega na monitorowaniu prognozowanych przepływów pieniężnych, a następnie dopasowywaniu zapadalności aktywów i pasywów, analizie kapitału obrotowego i utrzymywaniu dostępu do różnych źródeł finansowania.
Celem Spółki jest utrzymanie równowagi pomiędzy ciągłością a elastycznością finansowania, poprzez korzystanie ze źródeł finansowania takich jak pożyczka, kredyt w rachunku bieżącym, umowy leasingu finansowego .
Immanentną cechą obrotu giełdowego są wahania kursów akcji oraz krótkookresowe wahania wartości obrotów. Może to skutkować tym, że ewentualna sprzedaż bądź zakup większego pakietu akcji Emitenta wiązać się będzie z koniecznością akceptacji znacznie mniej korzystnej ceny niż kurs odniesienia. Nie można także wykluczyć czasowych znacznych ograniczeń płynności, co może uniemożliwiać bądź znacznie utrudnić sprzedaż bądź zakup akcji Emitenta.
Skrócone sprawozdanie finansowe za I półrocze zakończone 30 czerwca 2018 roku.(w tys. zł)
Częste nowelizacje, niespójność oraz brak jednolitej interpretacji prawa, w szczególności prawa podatkowego, oraz regulacji prawnym jakim podlega Emitent będąc spółką publiczną niosą za sobą istotne ryzyko związane z otoczeniem prawnym, w jakim działa Emitent np. Ryzyko związane z uznaniem spółki za Alternatywną spółkę inwestycyjną w rozumieniu Ustawy o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi z dnia 27 maja 2004 r. (tj. z dnia 19 października 2016 r.; Dz.U. z 2016 r. poz. 1896) Z przeprowadzonej przez Spółkę analizy obowiązujących przepisów prawa oraz prowadzonej działalności gospodarczej wynika, że Spółka nie spełnia ustawowych kryteriów niezbędnych dla zakwalifikowania jej jako ASI w rozumieniu przepisów Ustawy o funduszach inwestycyjnych. Jednakże mając na uwadze stanowisko Komisji Nadzoru Finansowego nie można wykluczyć, iż Spółka zostanie przez Komisję Nadzoru Finansowego uznana za ASI. Należy wskazać, iż w przypadku uznania, iż Spółka posiada status ASI na gruncie Ustawy o funduszach inwestycyjnych, zaniechanie uzyskania właściwego zezwolenia bądź rejestracji rodzi ryzyko poniesienia odpowiedzialności karnej oraz finansowej. Zmiany przepisów prawa mogą mieć bezpośredni lub pośredni wpływ na działalność Emitenta i osiągane przez niego wyniki finansowe.
Istnieją interpretacje wskazujące na możliwość powstania ryzyk, polegających na negatywnym wpływie powiązań pomiędzy członkami organów Emitenta na ich decyzje. Dotyczy to w szczególności wpływu tych powiązań na Radę Nadzorczą Emitenta w zakresie prowadzenia bieżącego nadzoru nad działalnością Spółki. Przy ocenie prawdopodobieństwa wystąpienia takiego ryzyka należy jednak wziąć pod uwagę fakt, iż organy nadzorujące podlegają kontroli innego organu – Walnego Zgromadzenia, a w interesie członków Rady Nadzorczej leży wykonywanie swoich obowiązków w sposób rzetelny i zgodny z prawem. W przeciwnym razie członkom Rady Nadzorczej grozi odpowiedzialność przed Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniem Spółki polegająca na nie uzyskaniu absolutorium z wykonania obowiązków lub odpowiedzialność karna z tytułu działania na szkodę Spółki.
W związku ze złożonym do Spółki wnioskiem dominującego akcjonariusza o zwołanie Walnego Zgromadzenia i umieszczenie w porządku obrad projektów uchwał w zakresie zmiany siedziby spółki na Tallinn w Republice Estonii oraz zmiany Statutu Spółki uwzględniając ilość posiadanych przez akcjonariusza głosów na Walnym Zgromadzeniu należy domniemywać, że uchwały w powyższym zakresie zostaną podjęte. Przy przeniesieniu siedziby do Estonii istnieje ryzyko związane ze sprawnym dostosowaniem działalności Emitenta zarówno w zakresie organizacyjnym jak i prawnym do obowiązujących w Estonii przepisów prawa. Zmiany powyższe mogą przejściowo wpływać na sprawność organizacyjną Emitenta oraz może wystąpić ryzyko potencjalnych pomyłek i błędów w zakresie interpretacji miejscowych przepisów prawa, obowiązków spoczywających na podmiotach gospodarczych prowadzących działalność w Estonii, obowiązków informacyjnych zarówno miejscowych jaki i związanych z dalszym notowaniem akcji na GPW S.A. w Warszawie i ich prawidłowej realizacji przez Emitenta.
Na dzień sporządzenia sprawozdania 59,10% udziału w kapitale zakładowym oraz 59,10% głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta należy w sposób bezpośredni do Patro Invest OU, w efekcie znaczący wpływ na podejmowane uchwały na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy Emitenta ma powyższy Akcjonariusz.
Sytuacja i koniunktura gospodarcza w Polsce ma istotny wpływ na wyniki finansowe osiągane przez wszystkie podmioty w tym Emitenta, gdyż powodzenie rozwoju spółek inwestujących w instrumenty finansowe oraz prowadzących usługową działalność finansową w dużej mierze zależy między innymi od kształtowania się warunków prowadzenia działalności gospodarczej. W przypadku realizacji przeniesienia siedziby Emitenta do Estonii, ryzyko w powyższym zakresie będzie dotyczyć nowej siedziby Spółki w Republice Estonii.
Dane dotyczące zysku oraz liczby akcji, które posłużyły do wyliczenia podstawowego i rozwodnionego zysku na jedną akcję:
| od 01.01.2018 do 30.06.2018 (niebadane) |
od 01.01.2017 do 30.06.2017 (niebadane) |
|
|---|---|---|
| Zysk netto | -1 585 | -749 |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych przyjęta do wyliczenia zysku na jedną akcję zwykłą |
25 000 000 | 25 000 000 |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych przyjęta do wyliczenia rozwodnionego zysku na jedną akcję zwykłą |
25 000 000 | 25 000 000 |
| Podstawowy zysk na jedną akcję (w złotych) | -0,06 | -0,03 |
| Rozwodniony zysk na jedną akcję (w złotych) | -0,06 | -0,03 |
w tys. zł
Wskazanie średnich kursów wymiany złotego , w okresie objętych sprawozdaniem finansowym i danymi porównywalnymi, w stosunku do euro, ustalonych przez Narodowy Bank Polski.
| średnie kursy w okresie | okres sprawozdawczy od 2018.01.01 do 2018.06.30 |
okres sprawozdawczy od 2017.01.01 do 2017.06.30 |
||
|---|---|---|---|---|
| sprawozdawczym | Kurs Data |
Kurs Data |
||
| kurs na ostatni dzień okresu | 4,3616 | 29.06.2018 | 4,2265 | 30.06.2017 |
| średni arytmetyczny kurs w okresie | 4,2201 | Od 01.01.2018 do 30.06.2018 |
4,2706 | Od 01.01.2017 do 30.06.2017 |
| kurs najniższy | 4,1423 | 29.01.2018 | 4,1737 | 31.05.2017 |
| kurs najwyższy | 4,3616 | 29.06.2018 | 4,4157 | 02.01.2017 |
*kurs stanowiący średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w okresie sprawozdawczym
| okres sprawozdawczy od 2018.01.01 do 2018.06.30 |
okres sprawozdawczy od 2017.01.01 do 2017.06.30 | ||
|---|---|---|---|
| Tab. nr 22 z dn. 31.01.2018 | 4,1488 | Tab. nr 21 z dn. 31.01.2017 | 4,3308 |
| Tab. nr 42 z dn. 28.02.2018 | 4,1779 | Tab. nr 41 z dn. 29.02.2017 | 4,3166 |
| Tab. nr 64 z dn. 30.03.2018 | 4,2085 | Tab. nr 64 z dn. 31.03.2017 | 4,2198 |
| Tab. nr 84 z dn. 30.04.2018 | 4,2204 | Tab. nr 83 z dn. 28.04.2017 | 4,217 |
| Tab. nr 104 z dn. 30.05.2018 | 4,3195 | Tab. nr 104 z dn. 31.05.2017 | 4,1737 |
| Tab. nr 125 z dn. 29.06.2018 | 4,3616 | Tab. nr 125 z dn. 30.06.2017 | 4,2265 |
| średni arytmetyczny kurs w okresie |
4,2395 | średni arytmetyczny kurs w okresie |
4,2474 |
Wybrane dane finansowe prezentowane w sprawozdaniu finansowym przeliczono na walutę EUR w następujący sposób:
w okresie od 1 stycznia 2017 r. do 30 czerwca 2017 r. 1 EUR = 4, 2474
| w tys. zł | w tys. EURO | |||
|---|---|---|---|---|
| Sześć miesięcy | Sześć miesięcy zakończone 30 czerwca |
Sześć miesięcy zakończone 30 czerwca |
Sześć miesięcy zakończone 30 czerwca |
|
| zakończone | ||||
| 30 czerwca | ||||
| 2018 | 2017 | 2018 | 2017 | |
| Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i | ||||
| materiałów | 1 231 | 768 | 290 | 181 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 14 | -339 | 3 | -80 |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | -87 | -749 | -21 | -176 |
| Przepływy środków pieniężnych netto | ||||
| z działalności operacyjnej | -644 | -434 | -152 | -102 |
| Przepływy środków pieniężnych netto | ||||
| z działalności inwestycyjnej | -19 757 | 759 | -4 660 | 178 |
| Przepływy środków pieniężnych netto | ||||
| z działalności finansowej | 20 000 | 140 | 4 718 | 33 |
| Zmiana stanu środków pieniężnych i ich | ||||
| ekwiwalentów | -401 | 465 | -95 | 109 |
| Aktywa razem * | 92 249 | 79 525 | 21 150 | 19 067 |
| Zobowiązania krótkoterminowe * | 22 667 | 1 965 | 5197 | 471 |
| Kapitał zakładowy * | 11 470 | 12 500 | 2 630 | 2 997 |
| Średnia ważona rozwodniona liczba akcji (w | ||||
| szt.) | 25 000 000 | 25 000 000 | 25 000 000 | 25 000 000 |
| Zysk (strata) przypadający na jedną akcję (w zł | ||||
| / EURO) | -0,06 | -0,03 | -0,01 | -0,01 |
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / | ||||
| EURO) * | 2,71 | 3,04 | 0,62 | 0,72 |
Uwaga! Dla pozycji bilansowych oznaczonych gwiazdką prezentowane dane obejmują w kolumnie drugiej i czwartej stan na dzień 31.12.2017 roku.
UCHWAŁA NUMER 23 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia spółki ATLANTIS SE z siedzibą w Płocku z dnia 04 lipca 2018 roku w sprawie przeniesienia statutowej siedziby Spółki do Estonii oraz zmianie Statutu Spółki
Na podstawie art. 430 § Kodeksu Spółek Handlowych oraz art. 8 ust. 1 i 6 Rozporządzenia Rady (WE) nr 2157/2001 z dnia 8 października 2001 roku w sprawie statutu spółki europejskiej (SE) (Dz.Urz.UE.L Nr 294, str. 1 ze zm.; dalej "Rozporządzenie SE") Zwyczajne Walne Zgromadzenie ATLANTIS SE z siedzibą w Płocku (dalej: "Spółka") po zapoznaniu się z:
1) Planem przeniesienia statutowej siedziby ATLANTIS SE do Estonii z dnia 24 kwietnia 2018 roku oraz
2) Sprawozdaniem Zarządu ATLANTIS SE z dnia 24 kwietnia 2018 roku wyjaśniającym i uzasadniającym aspekty prawne i ekonomiczne przeniesienia oraz wyjaśniające konsekwencje przeniesienia dla akcjonariuszy, wierzycieli i pracowników o którym mowa w art. 8 ust. 3 Rozporządzenia Rady (WE) NR 2157/2001 w sprawie Statutu Spółki Europejskiej (SE) z dnia 8 października 2001r. (Dz.Urz.UE.L Nr 294, str. 1),uchwala co następuje:
§ 1.1. Zwyczajne Walne Zgromadzenie ATLANTIS SE z siedzibą w Płocku niniejszym wyraża zgodę na przeniesienie statutowej siedziby Spółki zgodnie z Planem Przeniesienia statutowej siedziby ATLANTIS SE do Estonii z dnia 24 kwietnia 2018 r. wraz z jego załącznikami, opublikowanym w Monitorze Sądowym i Gospodarczym nr 84/2018 (5472 ) pod poz. 18417 w dniu 30 kwietnia 2018 roku, na stronie internetowej Spółki pod adresem http://www.atlantis-sa.pl/ oraz raportem bieżącym ESPI nr 19/2018 z dnia 24 kwietnia 2018 roku: 2. Zwyczajne Walne Zgromadzenie postanawia przenieść siedzibę Spółki z Płocka, Rzeczpospolita Polska do Tallinna, Republika Estonii, Narva mnt 5, 10117.
§ 2 W związku z treścią § 1 niniejszej Uchwały Zwyczajne Walne Zgromadzenie ATLANTIS SE z siedzibą w Płocku postanawia dokonać zmiany Statutu Spółki w ten sposób, że uchyla jego dotychczasową treść i przyjmuje następujące, nowe brzmienie dostosowane do przepisów prawa Estonii.
UCHWAŁA NUMER 24 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia spółki ATLANTIS SE z siedzibą w Płocku z dnia 04 lipca 2018 roku w sprawie utrzymania notowania akcji spółki na rynku regulowanym Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. w Warszawie oraz wyboru depozytu macierzystego dla zdematerializowanych akcji Spółki po przeniesieniu siedziby Spółki do Estonii
§ 1 Zwyczajne Walne Zgromadzenie ATLANTIS SE z siedzibą w Płocku niniejszym w związku z treścią Uchwały nr 23 niniejszego Walnego Zgromadzenia w sprawie przeniesienia statutowej siedziby Spółki do Estonii oraz zmiany Statutu Spółki postanawia, że akcje Spółki będą w dalszym ciągu notowane na rynku regulowanym Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. w Warszawie, Polska.
§ 2 Zwyczajne Walne Zgromadzenie ATLANTIS SE z siedzibą w Płocku niniejszym w związku z treścią Uchwały nr 23 niniejszego Walnego Zgromadzenia w sprawie przeniesienia statutowej siedziby Spółki do Estonii oraz zmiany Statutu Spółki postanawia, że zdematerializowane akcje Spółki zostaną zarejestrowane w odpowiednim depozycie zgodnie z obowiązującymi wymogami prawa w tym w szczególności może to być depozyt prowadzony przez NASDAQ CSD SE z siedzibą w Rydze, Łotwa pełniący funkcję depozytu papierów wartościowych dla krajów regionu bałtyckiego w tym dla papierów wartościowych spółek prawa Estonii lub w Krajowym Depozycie Papierów Wartościowych S.A. w Warszawie, w taki sposób aby możliwym było utrzymanie akcji Spółki w obrocie na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. w Warszawie.
§ 3 Zwyczajne Walne Zgromadzenie ATLANTIS SE z siedzibą w Płocku niniejszym upoważnia Zarząd Spółki do podjęcia wszelkich czynności prawnych i faktycznych niezbędnych do realizacji postanowień niniejszej Uchwały.
§ 4 Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.
dualistyczny model zarządzania. h. Organy Spółki kontynuują swoją kadencję.
§ 2 Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia. Na podstawie art. 8 ust. 10 Rozporządzenia SE przeniesienie siedziby Spółki staje się skuteczne od daty zarejestrowania Spółki w rejestrze nowej statutowej siedziby tj. w dniu wpisania Spółki do estońskiego rejestru działalności gospodarczej (Äriregister) jako spółki europejskiej (Societas Europaea)
§ 2 Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.
UCHWAŁA NUMER 28 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia spółki ATLANTIS SE z siedzibą w Płocku z dnia 04 lipca 2018 roku w sprawie zmiany obowiązującego dotychczas w Spółce sposobu sporządzania sprawozdań finansowych
§ 1 Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki ATLANTIS SE w Płocku niniejszym postanawia, że sprawozdania finansowe Spółki począwszy od sprawozdania za 2018 rok sporządzane będą według Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej .§ 2 Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.
W dniu 17.07.2018r. Emitent powziął wiedzę, że w dniu 16.07.2018r. w Monitorze Sądowym i Gospodarczym nr 136/2018 (5524) pod Poz. 31377, ukazało się ogłoszenie Emitenta w ramach procedury planu przeniesienia statutowej siedziby Spółki, na podstawie art. 8 ust 2 i nast. Rozporządzenia Rady (WE) nr 2157/2001 w sprawie statutu spółki europejskiej (Rozporządzenie SE), związane z podjętą Uchwałą przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy dotyczącą przedmiotowego przeniesienia Statutowej siedziby Emitenta.
Płock, 27 sierpnia 2018 r.
Podpisy wszystkich Członków Zarządu
| Anna Kajkowska | Prezes Zarządu |
|---|---|
| imię i nazwisko | stanowisko/funkcja |
Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych
Kancelaria Biegłego Rewidenta GALEX Jolanta Gałuszka Imię i nazwisko Jolanta Gałuszka
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.