Sprawozdanie Zarządu z działalności Emitenta ATLANTA POLAND Spółka Akcyjna za okres 1 lipca 2018 roku – 30 czerwca 2019 roku

1. ZASADY SPORZĄDZENIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe ATLANTA POLAND S.A. za okres 1 lipca 2018 roku – 30 czerwca 2019 roku zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej ("MSSF") oraz MSSF zatwierdzonymi przez Unię Europejską (UE). MSSF obejmują standardy i interpretacje zaakceptowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości oraz Komitet ds. Interpretacji Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej.

Zgodnie z Uchwałą Zarządu z dnia 11 grudnia 2006 roku Spółka przyjęła do stosowania od dnia 1 stycznia 2007 roku politykę rachunkowości zgodną z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej, Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłaszanymi w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej.

Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę i jest sporządzone zgodnie z koncepcją kosztu historycznego, za wyjątkiem wyceny niektórych aktywów trwałych oraz aktywów finansowych, które zgodnie z MSSF wyceniane są według wartości godziwej.

Metody wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego zostały zaprezentowane we wprowadzeniu do sprawozdania finansowego.

Raport roczny ATLANTA POLAND S.A. sporządzony za rok obrotowy 2018/2019 zawiera:

sprawozdanie finansowe ATLANTA POLAND S.A. sporządzone za okres od dnia 1 lipca 2018 roku do dnia 30 czerwca 2019 roku w tym: sprawozdanie z sytuacji finansowej, sprawozdanie z całkowitych dochodów, sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym oraz sprawozdanie z przepływów pieniężnych wraz z danymi porównawczymi,
informacje dodatkowe zgodnie z Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim.

2. OMÓWIENIE PODSTAWOWYCH WIELKOŚCI EKONOMICZNO-FINANSOWYCH, UJAWNIONYCH W ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM, W SZCZEGÓLNOŚCI OPIS CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W TYM O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH ZNACZĄCY WPŁYW NA DZIAŁALNOŚĆ EMITENTA I SPRAWOZDANIE FINANSOWE, W TYM NA OSIĄGNIĘTE PRZEZ NIEGO ZYSKI LUB PONIESIONE STRATY W ROKU OBROTOWYM A TAKŻE OMÓWIENIE PERSPEKTYW ROZWOJU DZIAŁALNOŚCI EMITENTA PRZYNAJMNIEJ W NAJBLIŻSZYM ROKU OBROTOWYM, ANALIZA WSKAŹNIKOWA

				(tabela 1)
	rok	rok	rok	rok
Wybrane dane finansowe	2018/2019	2017/2018	2018/2019	2017/2018
	(01.07.2018-	(01.07.2017-	(01.07.2018-	(01.07.2017-
	30.06.2019)	30.06.2018)	30.06.2019)	30.06.2018))
	w tys. PLN		w tys. EURO
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	253 543	232 720	59 084	54 878
II. Zysk (strata) na działalności operacyjnej	4 910	10 549	1 144	2 488
III. Zysk (strata) brutto	3 876	9 971	903	2 351
IV. Zysk (strata) netto	2 915	7 746	679	1 827
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	-2 490	449	-580	106
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-4 114	12 561	-959	2 962
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	1 656	-4 584	386	-1 081
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem	-4 948	8 426	-1 153	1 987
IX. Aktywa razem	158 307	141 067	37 231	32 343
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	88 567	68 150	20 829	15 625
XI. Zobowiązania długoterminowe	6 099	43 029	1 434	9 865
XII. Zobowiązania krótkoterminowe	82 468	25 121	19 395	5 760

Sprawozdanie Zarządu z działalności Emitenta ATLANTA POLAND Spółka Akcyjna za okres 1 lipca 2018 roku – 30 czerwca 2019 roku

XIII. Kapitał własny	69 740	72 917	16 402	16 718
XIV. Kapitał podstawowy	6 092	6 092	1 433	1 397
XV. Liczba akcji	6 091 904	6 091 904	6 091 904	6 091 904
XVI. Podstawowy i rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	0,48	1,27	0,11	0,30
XVII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)	11,45	11,97	2,69	2,74

Do przeliczeń wartości wybranych pozycji aktywów i pasywów bilansu przyjęto średni kurs EURO ogłoszony przez Prezesa NBP na dzień 28.06.2019 roku równy 4,2520 PLN i na dzień 30.06.2018 roku równy 4,3616 PLN, a do przeliczeń pozycji rachunku zysków i strat oraz przepływów pieniężnych przyjęto: za bieżący rok - kurs stanowiący średnią arytmetyczną średnich kursów EURO ogłoszonych przez Prezesa NBP na ostatni dzień każdego miesiąca w okresie od lipca 2018r. do czerwca 2019r. równy 4,2912 PLN oraz za rok poprzedni - kurs stanowiący średnią arytmetyczną średnich kursów EURO ogłoszonych przez Prezesa NBP na ostatni dzień każdego miesiąca okresie od lipca 2017r. do czerwca 2018r. równy 4,2407 PLN.

ATLANTA POLAND S.A. zrealizowała w roku obrotowym zakończonym 30 czerwca 2019 roku przychody ze sprzedaży na poziomie 253,5 mln. zł, tj. wyższe o 8,9% w porównaniu z rokiem obrotowym 2017/2018. W tym samym okresie łączny wolumen sprzedaży Spółki zwiększył się o 9,2% z 26.590 ton do 29.029 ton. Wzrost sprzedaży wystąpił zarówno w segmencie sprzedaży hurtowej (o 6,8%), jak i w segmencie sprzedaży detalicznej (o 13,6%). Podobnie jak w poprzednich latach, również w roku obrotowym 2018/2019 Spółka zwiększyła sprzedaż na rynki zagraniczne. Wzrost sprzedaży eksportowej, jaki miał miejsce w ostatnim roku obrotowym (o 13,6%), skutkował zwiększeniem udziału eksportu w przychodach ze sprzedaży Spółki do 25,3% z 24,3% w roku obrotowym 2017/2018.

W analizowanym okresie Spółka odnotowała 8,5% wzrost zysku brutto ze sprzedaży, wskaźnik rentowności brutto ze sprzedaży pozostał na tym samym poziomie co w poprzednim roku obrotowym tj. 15,4%.

ATLANTA POLAND S.A. wypracowała w roku obrotowym 2018/2019 zysk na działalności operacyjnej w wysokości 4,9 mln zł tj. niższy o 53,5% w porównaniu z analogicznym okresem 12 miesięcy zakończonych 30 czerwca 2018 roku. W roku obrotowym 2017/2018 znaczący wpływ na poziom zysku operacyjnego miała transakcja sprzedaży prawa własności dwóch nieruchomości Spółki, która miała miejsce w maju 2018r. Ww. transakcja spowodowała wzrost zysku operacyjnego Spółki w poprzednim roku obrotowym o 5.952 tys. zł. Po wyłączeniu z zysku operacyjnego Spółki za rok obrotowy 2017/2018 skutków ww. transakcji, wzrost zysku operacyjnego za ostatni rok obrotowy, zakończony 30 czerwca 2019r., wyniósłby 6,8%.

W roku obrotowym 2018/2019 wyniki finansowe Spółki były w większym stopniu obciążone kosztami operacji finansowych w porównaniu z okresem 12 miesięcy zakończonych 30 czerwca 2018 roku, co było efektem realizacji ujemnych różnic kursowych w wysokości 205 tys. zł oraz poniesienia wyższych kosztów z tytułu odsetek od zaciągniętych kredytów z uwagi na większe wykorzystanie posiadanych linii kredytowych.

Rok obrotowy 2018/2019 ATLANTA POLAND S.A. zakończyła zyskiem netto w wysokości 2.915 tys. zł w porównaniu z zyskiem netto na poziomie 7.746 tys. zł w poprzednim roku obrotowym.

Średnia wielkość zatrudnienia w roku obrotowym 2018/2019 wyniosła 276 osoby. W roku obrotowym 2017/2018 było to 275 osób.

Ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na wynik z działalności za rok obrotowy, z określeniem stopnia wpływu tych czynników lub nietypowych zdarzeń na osiągnięty wynik:

Nie wystąpiły.

ANALIZA WSKAŹNIKOWA

		(tabela 2)
Wskaźniki rentowności	01.07.2018- 30.06.2019	01.07.2017- 30.06.2018
rentowność brutto na sprzedaży	15,4%	15,4%
rentowność (EBIT)	1,9%	4,5%
rentowność (EBITDA)	3,3%	6,0%
rentowność netto	1,1%	3,3%
stopa zwrotu z kapitałów własnych (ROE)	4,2%	10,6%
stopa zwrotu z aktywów (ROA)	1,8%	5,5%

rentowność brutto na sprzedaży = zysk brutto na sprzedaży/przychody netto ze sprzedaży
rentowność (EBIT) = zysk operacyjny/przychody netto ze sprzedaży
rentowność (EBITDA) = (zysk operacyjny + amortyzacja)/przychody netto ze sprzedaży
rentowność netto = zysk netto/przychody netto ze sprzedaży
stopa zwrotu z kapitałów własnych (ROE) = zysk netto/kapitały własne
stopa zwrotu z aktywów (ROA) = zysk netto na sprzedaży/aktywa

		(tabela 3)
Wskaźniki płynności	01.07.2018-	01.07.2017-
	30.06.2019	30.06.2018
bieżącej	1,4	4,0
szybkiej	0,6	1,8

płynność bieżąca = aktywa obrotowe/zobowiązania krótkoterminowe
płynność szybka = (aktywa obrotowe - zapasy)/zobowiązania krótkoterminowe

		(tabela 4)
Wskaźniki sprawności gospodarowania majątkiem	01.07.2018- 30.06.2019	01.07.2017- 30.06.2018
rotacja zapasów	97	88
rotacja należności handlowych	58	50
rotacja zobowiązań handlowych	46	31

rotacja zapasów = (zapasy/przychody netto ze sprzedaży)*360
rotacja należności handlowych = (należności handlowe/przychody netto ze sprzedaży)*360
rotacja zobowiązań handlowych = (zobowiązania handlowe/przychody netto ze sprzedaży)*360

		(tabela 5)
Wskaźniki zadłużenia	01.07.2018- 30.06.2019	01.07.2017- 30.06.2018
zadłużenia ogółem	0,6	0,5
zadłużenia do kapitału własnego	1,3	0,9
pokrycia majątku trwałego	1,7	1,8

zadłużenie ogółem = zobowiązania ogółem/aktywa
zadłużenie do kapitału własnego = zobowiązania ogółem/kapitał własny
pokrycie majątku trwałego = kapitał własny/aktywa trwałe

Omówienie perspektyw rozwoju Spółki znajduje się w pkt 18.3 niniejszego Sprawozdania.

3. INFORMACJA O POSIADANYCH PRZEZ JEDNOSTKĘ ODDZIAŁACH

Działalność ATLANTA POLAND S.A. prowadzona jest w Gdańsku przy ul. Załogowej 17 oraz we Włocławku przy ul. Wroniej 28, gdzie zlokalizowany jest Zakład Produkcyjny Bakalii Konfekcjonowanych.

4. OPIS ISTOTNYCH CZYNNIKÓW RYZYKA I ZAGROŻEŃ, Z OKREŚLENIEM, W JAKIM STOPNIU SPÓŁKA JEST NA NIE NARAŻONA

• Konkurencja na rynku bakalii

ATLANTA POLAND S.A. prowadzi działalność na krajowym hurtowym rynku bakalii od ponad dwudziestu pięciu lat i w tym okresie zbudowała silną pozycję sprawdzonego i solidnego dostawcy zarówno nieprzetworzonych, jak i przetworzonych bakalii o wysokiej jakości. Niemniej jednak, jak wszyscy uczestnicy rynku, Spółka jest narażona na konkurencję ze strony innych dostawców bakalii. Są to zarówno firmy o zasięgu ogólnopolskim, jak i mniejsze spółki działające przede wszystkim na rynku lokalnym. Mniejsze podmioty z reguły dysponują ograniczoną, w porównaniu ze Spółką, ofertą asortymentową, nie posiadają linii produkcyjnych do przetwórstwa bakalii, często nie są w stanie zapewnić powtarzalności jakości oferowanych surowców bądź oferują towary o obniżonej jakości. Niemniej jednak, z uwagi na niewielką skalę prowadzonej działalności, są skłonne akceptować niższe ceny sprzedaży i w tym zakresie stanowić konkurencję dla ATLANTA POLAND S.A.

Od ponad 12 lat ATLANTA POLAND S.A. prowadzi działalność także na rynku detalicznym i również na tym rynku jest narażona na konkurencję ze strony zarówno krajowych, jak i zagranicznych podmiotów często z bogatym doświadczeniem i długoletnią tradycją. Spółka pozyskała do grona swoich odbiorców większość z sieci hiper i supermarketów, sieci dyskontowych oraz placówek handlowych typu cash&carry prowadzących działalność w tym segmencie rynku na terenie Polski.

Pomimo posiadania przez Spółkę mocnej pozycji na rynku, konkurencja występująca w branży może prowadzić do obniżenia marż uzyskiwanych na sprzedaży lub utraty części odbiorców a w konsekwencji do pogorszenia osiąganych wyników finansowych. Spółka prowadzi działania mające na celu ograniczenie powyższego ryzyka poprzez dostarczanie towarów i produktów o wysokiej jakości, dostosowywanie oferty handlowej do potrzeb rynku i wprowadzanie nowych produktów, poszukiwanie nowych klientów i nowych rynków zbytu oraz zwiększanie w strukturze sprzedaży udziału produktów przetworzonych.

• Ryzyko związane z wahaniem kursów walutowych

ATLANTA POLAND S.A. dokonuje transakcji importowych (zakup surowca – ponad 95% zaopatrzenia realizowane jest zagranicą, w tym ok. 90% przypada na transakcje w USD, pozostała część w Euro i GBP) oraz eksportowych. Wahania kursów walutowych mają wpływ na wyniki finansowe osiągane przez Spółkę:

umocnienie złotówki powoduje powstawanie dodatnich różnic kursowych przy imporcie surowców oraz ujemnych przy eksporcie towarów i produktów,
osłabienie złotówki powoduje powstawanie ujemnych różnic kursowych przy imporcie surowców oraz dodatnich przy eksporcie towarów i produktów.

Spółka ogranicza ryzyko kursowe poprzez uwzględnianie wahań kursów w kalkulacji cen sprzedawanych towarów, a także poprzez zawieranie walutowych transakcji zabezpieczających typu forward.

Na dzień 30 czerwca 2019 roku Spółka posiadała otwarte kontrakty terminowe typu forward, które przedstawiono w tabeli 6.

								(tabela 6)
Data zawarcia kontraktu	Data wykupu	Kurs z dnia zawarcia umowy	Waluta	Kwota waluty	Wartość w zł	Kurs z dnia 30.06.2019	Wartość wykupu w zł	Różnica z wyceny do wartości godziwej
26.06.2019	08.07.2019	3,7595	USD	200 000,00	751 900,00	3,7336	746 720,00	5 180
OGÓŁEM				200 000,00	751 900,00		746 720,00	5 180

Wynik zrealizowany na transakcjach typu forward w roku obrotowym 2018/2019 to zysk w wysokości 158 tys. zł. Natomiast łączny wynik z tytułu zrealizowanych i statystycznych różnic kursowych w tym okresie to strata w wysokości 205 tys. zł

Na dzień 30 czerwca 2018 roku Spółka nie posiadała otwartych kontraktów terminowych typu forward.

Wynik zrealizowany na transakcjach typu forward w roku obrotowym 2017/2018 to zysk w wysokości 20 tys. zł.

Natomiast łączny wynik z tytułu zrealizowanych i statystycznych różnic kursowych w tym okresie to zysk w wysokości 479 tys. zł

• Ryzyko związane z wahaniem cen surowców

ATLANTA POLAND S.A. przeprowadzając transakcje kupna i sprzedaży surowców spożywczych jest narażona w swej działalności na ryzyko wystąpienia znaczących wahań cen, które powodować mogą okresowe obniżenie osiąganych przez Spółkę marż na sprzedaży bądź ograniczenie sprzedaży. Na poziom cen surowców spożywczych wpływa wiele czynników niezależnych od Spółki takich jak np.: wielkość zbiorów w danym roku, warunki klimatyczne, mające wpływ na jakość a co za tym idzie cenę surowców czy dostępność surowców o pożądanej jakości. Ponadto, z uwagi na wielkość realizowanych obrotów oraz obsługę klientów, dla których musi być zachowana ciągłość dostaw, Spółka utrzymuje wyższe stany magazynowe w porównaniu z mniejszymi podmiotami funkcjonującymi na krajowym rynku i tym samym jest w większym stopniu narażona na okresowe wahania cen. Z drugiej strony może również osiągać wyższe korzyści w postaci okresowego realizowania wyższych marż w przypadku posiadania

większych stanów magazynowych dla surowców, których cena zakupu rośnie. Na poziom osiąganych przez Spółkę marż ze sprzedaży ma także wpływ długość i zaburzenia występujące w cyklu transportowym.

Spółka stara się minimalizować ww. zagrożenia między innymi poprzez dywersyfikację rynku dostawców, realizowanie zakupów bezpośrednio u producentów, stały monitoring rynku i natychmiastowe reagowanie na zmiany koniunktury. Zespół importu tworzą osoby posiadające wieloletnie doświadczenie i wiedzę pozwalającą ograniczać ryzyko związane z wahaniem cen surowców.

• Ryzyko uzależnienia od odbiorców

Listę odbiorców ATLANTA POLAND S.A. tworzy ponad 400 podmiotów, w tym około 350 na rynku hurtowym oraz około 60 na rynku detalicznym. Głównymi odbiorcami produktów Spółki w segmencie hurtowym są zakłady cukiernicze, w przypadku produktów przetworzonych odbiorcy ci stanowią ok. 90%. Natomiast segment detaliczny zdominowany jest przez odbiorców sieciowych.

Pomimo znacznego rozproszenia klientów i dużej ich liczby, w poprzednich latach obrotowych z jednym z odbiorców tj. firmą Jeronimo Martins Polska S.A. ATLANTA POLAND S.A. realizowała obroty stanowiące ponad 10% rocznych przychodów Spółki. W roku obrotowym 2018/2019 sprzedaż zrealizowana do ww. podmiotu stanowiła 17,6% przychodów ze sprzedaży ogółem Spółki. Ewentualne zmniejszenie zakresu współpracy z Jeronimo Martins Polska S.A. może negatywnie wpłynąć na wyniki finansowe Spółki. ATLANTA POLAND S.A. stara się minimalizować powyższe ryzyko, zarówno w odniesieniu do Jeronimo Martins Polska S.A., jak również innych istotnych klientów, poprzez ciągłe poszukiwanie nowych odbiorców, w tym na rynkach zagranicznych oraz zwiększanie sprzedaży do klientów, z którymi współpraca realizowana jest w niewielkiej skali.

• Sezonowość sprzedaży

Działalności ATLANTA POLAND S.A. towarzyszy zjawisko sezonowości. Sezonowość sprzedaży Spółki pokrywa się z sezonowością rynków zbytu. Wyższa sprzedaż bakalii przypada na IV oraz I kwartał roku tj. na okres przed świętami Bożego Narodzenia i Wielkanocy. Przy czym w segmencie sprzedaży detalicznej sezonowość ta jest szczególnie widoczna, gdyż w IV kwartale roku kalendarzowego realizowane jest do 50% rocznych obrotów, natomiast w segmencie sprzedaży hurtowej na IV kwartał roku kalendarzowego przypada ok. 30% - 35% rocznej sprzedaży. Latem, ze względu na dostępność świeżych owoców, sprzedaż bakalii spada. Ponadto sezonowość sprzedaży nie pokrywa się z sezonowością zakupów – ze względu na konieczność zgromadzenia większych zapasów na okres IV kwartału roku oraz z uwagi na warunki klimatyczne panujące w krajach, z których Spółka importuje surowce, z reguły najwyższy poziom zapasów przypada na połowę roku, a więc okres w którym Spółka osiąga najniższe przychody ze sprzedaży. Zjawisko sezonowości działalności ATLANTA POLAND S.A. skutkuje znacznymi wahaniami przepływów finansowych w poszczególnych miesiącach roku, co może powodować okresowe pogorszenie płynności finansowej Spółki. Niemniej jednak, z uwagi na posiadane kredyty bankowe, powyższe ryzyko jest skutecznie minimalizowane przez Spółkę.

• Ryzyko związane z trudnością w pozyskaniu pracowników

Podobnie jak większość przedsiębiorstw w Polsce, ATLANTA POLAND S.A. również odnotowuje problemy z pozyskaniem i utrzymaniem pracowników, które dotyczą części stanowisk średniego i wyższego szczebla oraz pracowników produkcyjnych i magazynowych.

W związku z powyższym istnieje ryzyko, iż trudności z pozyskaniem pracowników mogą wpłynąć na pogorszenie wyników finansowych Spółki z uwagi na brak możliwości realizacji 100% zamówień, bądź zwiększone koszty wynagrodzeń. ATLANTA POLAND S.A. korzysta z usług kilku agencji zatrudnienia, buduje pozytywny wizerunek marki pracodawcy, w tym m.in. poprzez wprowadzanie pozapłacowych świadczeń pracowniczych, tworzenie odpowiedniej komunikacji z pracownikami i wdrażane systemy motywacyjne, jak również podnoszenie kompetencji pracowników.

• Ryzyko wpływu znaczącego akcjonariusza na decyzje organów Spółki

Dariusz Mazur – Prokurent ATLANTA POLAND S.A., posiada 100% w kapitale Rockfield Holding AG z siedzibą w Szwajcarii, która na dzień 30 czerwca 2019 roku posiadała 3.478.801 akcji ATLANTA POLAND S.A. co stanowiło 57,11% udziału w kapitale Spółki. Ponadto, Pan Dariusz Mazur jest udziałowcem spółki Rockfield Jurata Sp. z o.o., która na dzień 30 czerwca 2019 roku posiadała 149.087 akcji ATLANTA POLAND S.A. co stanowiło 2,45% udziału w kapitale Spółki. W związku z powyższym, na dzień 30 czerwca 2019 roku, Pan Dariusz Mazur posiadał pośrednio tj. poprzez Rockfield Holding AG oraz Rockfield Jurata Sp. z o.o. 3.627.888 akcji zwykłych na okaziciela ATLANTA POLAND S.A., które stanowiły 59,55% kapitału zakładowego Spółki oraz dawały prawo do 59,55% głosów w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki.

• Ryzyko stopy procentowej

ATLANTA POLAND S.A. korzysta z finansowania zewnętrznego w postaci długo- i krótkoterminowych kredytów bankowych a także leasingu. Oprocentowanie kredytów i leasingu uzależnione jest od poziomu stóp procentowych obowiązujących na rynku międzybankowym takich jak WIBOR (kredyty złotówkowe) oraz marży stosowanej przez

podmioty udzielające ww. finansowania. W związku z powyższym Spółka narażona jest na ryzyko zmiany stóp procentowych. Rok obrotowy 2018/2019 był kolejnym okresem, w którym stopy procentowe pozostawały na niskim poziomie. Główna stopa referencyjna wynosi nadal 1,5%. Zgodnie z informacjami Rady Polityki Pieniężnej, stopy procentowe pozostaną bez zmian do końca 2019r., jest prawdopodobne, że stopy procentowe nie zostaną podwyższone również w 2020r. Niemniej jednak, widoczny w 2019r. wzrost cen, w szczególności żywności, który przekłada się na wzrost inflacji, może spowodować zmianę dotychczasowej strategii przez Radę Polityki Pieniężnej, której konsekwencją będzie wzrost stóp procentowych. Powyższe skutkować będzie – przy utrzymaniu poziomu zadłużenia na porównywalnym poziomie - zwiększeniem kosztów obsługi zaciągniętych przez Spółkę kredytów i posiadanych umów leasingu.

• Ryzyko związane z rozliczeniami podatkowymi

Regulacje dotyczące podatku od towarów i usług, podatku dochodowego od osób prawnych oraz obciążeń związanych z ubezpieczeniami społecznymi podlegają częstym zmianom. Obowiązujące przepisy zawierają również niejasności, które powodują różnice w opiniach, co do interpretacji prawnej przepisów podatkowych, zarówno pomiędzy organami państwowymi jak i organami państwowymi i przedsiębiorstwami.

Rozliczenia podatkowe oraz inne obszary działalności (na przykład kwestie celne czy dewizowe) mogą być przedmiotem kontroli organów, które uprawnione są do nakładania wysokich kar i grzywien, a wszelkie dodatkowe zobowiązania podatkowe, wynikające z kontroli, muszą zostać zapłacone wraz z wysokimi odsetkami. Te warunki powodują, że ryzyko podatkowe w Polsce jest większe niż w krajach o bardziej dojrzałym systemie podatkowym.

• Ryzyko kredytu kupieckiego

ATLANTA POLAND S.A. narażona jest na ryzyko kredytu kupieckiego, stosując w rozliczeniach ze swoimi odbiorcami odroczoną formę płatności od kilkunastu do kilkudziesięciu dni. Kredyt ten nie jest zabezpieczany przez klientów Spółki w sposób zapewniający pełną gwarancję uzyskania środków pieniężnych. W związku z tym Spółka narażona jest na ryzyko całkowitej lub częściowej niewypłacalności kontrahenta, bądź istotnego opóźnienia w regulowaniu należności, których konsekwencją może być pogorszenie wyników finansowych Spółki. ATLANTA POLAND SA minimalizuje powyższe ryzyko poprzez prowadzenie stałego monitoringu należności, jak również ubezpieczenie części odbiorców.

• Ryzyko związane z umowami handlowymi zawartymi przez jednostkę

Specyfika działalności prowadzonej na rynku detalicznym powoduje, że umowy handlowe jakie Spółka zawiera z sieciami super i hipermarketów, zawierają szereg postanowień, które mogą niekorzystnie wpływać na jej wyniki finansowe. W szczególności postanowienia te dotyczą możliwości obciążenia Spółki karami umownymi za nieterminowe bądź niekompletne dostawy, za dostarczenie towaru o pogorszonej jakości lub niezgodnej ze specyfikacją klienta, ustanawiają możliwość zwrotu dostarczonego towaru oraz wydłużania terminów płatności. Spółka stara się minimalizować powyższe ryzyko poprzez realizowanie dostaw w terminie, dostarczanie towarów i produktów o jak najwyższej jakości a także stosując dodatkową ochronę w postaci zawartej umowy ubezpieczeniowej w zakresie OC działalności.

• Ryzyko reklamacji

ATLANTA POLAND S.A. narażona jest na ryzyko reklamacji ze strony klientów. Bakalie są surowcami pochodzenia roślinnego i narażone są na występowanie naturalnych zanieczyszczeń. Jakość surowców jest ściśle związana z etapami wzrostu, transportu oraz magazynowania. Podczas tych etapów może dojść do zanieczyszczenia surowców. Aby zminimalizować ryzyko związane z reklamacjami odbiorców finalnych, Spółka stworzyła własne laboratorium fizykochemiczne oraz mikrobiologiczne, które pozwalają na kontrolę jakości zarówno surowców, jak i wyrobów gotowych w całym toku produkcyjnym. W ostatnim roku laboratorium wewnątrzzakładowe zostało doposażone w urządzenie do analizy wolnych kwasów tłuszczowych i liczby nadtlenkowej, aby umożliwić badanie wszystkich partii oferowanych produktów zapewniając jednocześnie ich wysoką jakość i bezpieczeństwo. ATLANTA POLAND S.A. posiada sprawnie działające systemy jakości, które dają gwarancję, że oferowane produkty są bezpieczne pod względem jakościowym. Spółka utrzymuje certyfikację systemu zarządzania jakością ISO 9001:2015, który ma na celu zapewnienie spełnienia wymagań Klientów i stałą poprawę jakości produkowanych wyrobów oraz świadczonych usług. W Spółce utrzymywany jest również certyfikowany System Analizy Zagrożeń i Krytycznych Punktów Kontroli (HACCP - Hazard Analysis and Critical Control Points). Jest to postępowanie mające na celu zapewnienie bezpieczeństwa żywności poprzez: identyfikację i oszacowanie skali zagrożeń z punktu widzenia wymagań zdrowotnych oraz ocenę ryzyka wystąpienia zagrożeń podczas przebiegu wszystkich etapów produkcji i obrotu żywnością. Od 2008 roku ATLANTA POLAND S.A. posiada także certyfikowany system BRC (Global Standard - Food - międzynarodowy standard żywności opracowany przez Brytyjskie Konsorcjum Detalistów), który stawia wymogi w zakresie systemu zarządzania bezpieczeństwem żywności dla producentów i dostawców żywności. Jednostką certyfikującą ww. systemów jakościowych wdrożonych w Spółce jest Lloyd's Register Quality Assurance.

5. INFORMACJE O PODSTAWOWYCH PRODUKTACH, TOWARACH LUB USŁUGACH WRAZ Z ICH OKREŚLENIEM WARTOŚCIOWYM I ILOŚCIOWYM ORAZ UDZIAŁEM POSZCZEGÓLNYCH PRODUKTÓW, TOWARÓW I USŁUG (JEŻELI SĄ ISTOTNE) ALBO ICH GRUP W SPRZEDAŻY SPÓŁKI OGÓŁEM, A TAKŻE ZMIANACH W TYM ZAKRESIE W DANYM ROKU OBROTOWYM

ATLANTA POLAND S.A. zajmuje się handlem surowcami do produkcji cukierniczej i piekarniczej, a od 1998 roku również przetwórstwem, które obecnie obejmuje oczyszczanie, prażenie w strumieniu gorącego powietrza, blanszowanie, sortowanie, krojenie i pakowanie próżniowe orzechów ziemnych, laskowych, migdałów i fistaszków oraz smażenie w oleju orzechów ziemnych. Ponadto Spółka wytwarza również masy: marcepanową i arachipanową oraz miazgę z orzechów ziemnych i laskowych. W zależności od wymagań klientów orzechy poddawane są również procesowi krojenia na śrutę orzechową o różnych kalibrażach.

Począwszy od 14 sierpnia 2009 roku, działalność ATLANTA POLAND S.A., w związku z połączeniem Spółki z jednostką zależną Bakal Center Sp. z o.o., obejmuje również konfekcjonowanie bakalii, owoców suszonych oraz orzechów, a także sprzedaż realizowaną na rynku detalicznym, w tym w szczególności do sieci super i hipermarketów, sieci dyskontowych oraz placówek handlowych typu cash&carry.

ATLANTA POLAND S.A. posiada system zarządzania jakością ISO 9001:2015 oraz międzynarodowy standard zapewnienia bezpieczeństwa żywności BRC, a także wdrożony System Analizy Krytycznych Punktów Kontroli (HACCP) – wszystkie są certyfikowane i zatwierdzone przez Lloyd's Register Quality Assurance. Spółka dysponuje własnym laboratorium fizykochemicznym oraz mikrobiologicznym. Analizowane są w nich parametry fizykochemiczne oraz mikrobiologiczne importowanych surowców a także wyrobów gotowych na każdym etapie produkcji.

W swojej ofercie ATLANTA POLAND S.A. posiada pełną gamę bakalii, które stanowią około 40 pozycji, jednakże liczba asortymentu wzrasta ponad czterokrotnie biorąc pod uwagę kraje pochodzenia towarów, kalibraż czy sposób przetworzenia. Spółka obecnie oferuje również bakalie konfekcjonowane w wielkościowo różnych opakowaniach. Główną pozycję w ofercie Spółki stanowią orzechy.

Produkty nieprzetworzone oferowane przez Spółkę:

orzechy: ziemne, laskowe, fistaszki, migdały, pistacjowe, włoskie, nerkowce, wiórki kokosowe, orzechy pekan,
ziarna i pestki sezam naturalny i łuszczony, słonecznik, soja, dynia łuskana, mak, popcorn,
owoce suszone rodzynki, morele, śliwki, chipsy bananowe, chipsy kokosowe, figi, jabłka, brzoskwinie, gruszki, papaya, ananasy, mango, żurawina, daktyle, owoce suszone aromatyzowane, kantalupa suszona,
pozostałe agar-agar, ziarno kakaowe, kwasek cytrynowy, nasiona lnu, cukier, imbir, owoce goji, pasta rodzynkowa, miechunka suszona.

Produkty przetworzone oferowane przez Spółkę:

orzechy ziemne prażone,
orzechy laskowe prażone,
fistaszki prażone,
migdały prażone,
orzechy ziemne smażone,
masa marcepanowa,
masa arachipanowa,
miazga laskowa,
miazga sezamowa,
miazga arachidowa,
miazga pistacjowa,
miazga z nerkowców,
bakalie i inne produkty oblewane w czekoladzie,
mączka z orzechów laskowych, ziemnych i z migdałów,
migdały wędzone,
bób smażony.

W ramach segmentu sprzedaży detalicznej, ATLANTA POLAND S.A. oferuje bakalie konfekcjonowane, obejmujące zarówno produkty nieprzetworzone, jak i produkty przetworzone. Bakalie konfekcjonowane sprzedawane są w różnej wielkości opakowaniach, pod markami sklepów sieciowych lub jako marka Spółki – Bakal z sub-brand'ami: Bakal Soft (bakalie, które dzięki uwodnieniu są znacznie delikatniejsze i bardziej wilgotne od tradycyjnych bakalii), Bakal fit for You (mieszanki ziaren do sałatek oraz mix ziaren do wypieku chleba pełnoziarnistego bez mąki), Bakal sport (mieszanki bakalii dla osób aktywnych oraz batony), Bakal Sweet (bakalie drażerowane tj. oblewane czekoladą białą, mleczną i deserową a także daktyle w różnych posypkach), Bakal Vintage (linia produktów stworzonych z myślą o konsumentach, którzy preferują pełnowartościowe przekąski, obejmująca prażone orzechy: ziemne, nerkowca, migdały i pistacje – prażone w piecu, bez dodatku tłuszczów, których smak został wzbogacony pyłem solnym i dlatego charakteryzują się delikatnym, słonym smakiem), Bakal Naturalnie (bakalie, w których suszone owoce są bez dodatku konserwantów, a orzechy to najbardziej starannie wyselekcjonowany surowiec), oraz Bakal BIO (bakalie pochodzące z upraw ekologicznych, spełniające wszystkie restrykcyjne normy Unii Europejskiej dotyczącej żywności ekologicznej).

W podziale na asortymenty największy udział w sprzedaży Spółki, podobnie jak w ubiegłych latach, mają orzechy, które łącznie – nieprzetworzone oraz przetworzone – miały w roku obrotowym 2018/2019 ponad 60% udział w sprzedaży.

				(tabela 7)
		01.07.2018-30.06.2019		01.07.2017-30.06.2018
	Wartość udział		wartość	udział
	(w tys. zł)		(w tys. zł)
Produkcja	102 255	40,3%	92 594	39,8%
Produkcja konfekcjonowanie	84 155	33,2%	73 931	31,8%
Orzechy	29 697	11,7%	33 340	14,3%
Ziarna i pestki	20 884	8,2%	16 862	7,3%
Owoce suszone	15 914	6,3%	14 939	6,4%
Pozostałe	638	0,3%	1 054	0,4%
Razem	253 543	100,0%	232 720	100,0%

				(tabela 8)
	01.07.2018-30.06.2019		01.07.2017-30.06.2018
	ilość	udział		udział
	(tony)		(tony)
Produkcja	14 062	48,4%	12 228	46,0%
Produkcja konfekcjonowanie	5 203	17,9%	4 698	17,7%
Orzechy	3 254	11,2%	3 696	13,9%
Ziarna i pestki	4 256	14,7%	3 856	14,5%
Owoce suszone	1 946	6,7%	1 836	6,9%
Pozostałe	308	1,1%	276	1,0%
Razem	29 029	100,0%	26 590	100,0%

W tabelach 7 i 8 grupy towarowe obejmują:

produkcja produkty przetworzone tj. prażone orzechy: ziemne, laskowe, pistacjowe, fistaszki, migdały, mączkę laskową, ziemną i z migdałów, masę arachipanową i marcepanową, miazgę sezamową, miazgę pistacjową, miazgę z nerkowców, miazgę arachidową i laskową, orzechy ziemne smażone;
produkcja konfekcjonowanie: towary i produkty nieprzetworzone oraz przetworzone, bakalie i inne produkty oblewane w czekoladzie, które zostały w Spółce konfekcjonowane;
orzechy orzechy nieprzetworzone: ziemne, włoskie, laskowe, pistacjowe, fistaszki, migdały, wiórki kokosowe, nerkowce, orzechy pekan;
ziarna i pestki sezam naturalny i łuszczony, słonecznik, soję, dynię łuskaną, mak, popcorn;
owoce suszone rodzynki, morele, śliwki, chipsy bananowe, figi, jabłka, brzoskwinie, gruszki, papaya, ananasy, mango, chipsy kokosowe, daktyle, żurawinę, owoce suszone aromatyzowane, kantalupa suszona;
pozostałe agar-agar, ziarno kakaowe, kwasek cytrynowy, nasiona lnu, cukier, imbir, owoce goji, pasta rodzynkowa, miechunka suszona, bób smażony.

6. INFORMACJE O RYNKACH ZBYTU, Z UWZGLĘDNIENIEM PODZIAŁU NA RYNKI KRAJOWE I ZAGRANICZNE, ORAZ INFORMACJE O ŹRÓDŁACH ZAOPATRZENIA W MATERIAŁY DO PRODUKCJI, W TOWARY I USŁUGI, Z OKREŚLENIEM UZALEŻNIENIA OD JEDNEGO LUB WIĘCEJ ODBIORCÓW I

DOSTAWCÓW, A W PRZYPADKU, GDY UDZIAŁ JEDNEGO ODBIORCY LUB DOSTAWCY OSIĄGA CO NAJMNIEJ 10% PRZYCHODÓW ZE SPRZEDAŻY OGÓŁEM – NAZWY DOSTAWCY LUB ODBIORCY, JEGO UDZIAŁ W SPRZEDAŻY LUB ZAOPATRZENIU ORAZ FORMALNE POWIĄZANIA ZE SPÓŁKĄ

ATLANTA POLAND S.A. działa przede wszystkim na rynku krajowym, gdzie w roku obrotowym 2018/2019 zrealizowane zostało 74,7% przychodów ze sprzedaży. Główne kierunki sprzedaży eksportowej w roku obrotowym 2018/2019 to: Niemcy, Rumunia, Ukraina, Bułgaria, Rosja, Litwa, Węgry, Łotwa, Mołdawia, Szwecja, Chorwacja, Estonia, Gruzja, Białoruś, Finlandia, Wielka Brytania, Francja, Serbia, Szwajcaria, Czechy, Słowacja i Chiny. W roku obrotowym zakończonym 30 czerwca 2019 roku udział eksportu w przychodach ze sprzedaży Spółki stanowił 25,3%, w porównaniu z rokiem obrotowym 2017/2018 wartość sprzedaży eksportowej zwiększyła się o 13,6%.

Struktura geograficzna przychodów ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów		(tabela 9)
	01.07.2018-30.06.2019		01.07.2017-30.06.2018
	Wartość	udział	Wartość	udział
	(w tys. zł)		(w tys. zł)
Kraj	189 312	74,7%	176 189	75,7%
Eksport	64 231	25,3%	56 531	24,3%
RAZEM	253 543	100,0%	232 720	100,0%

Odbiorcami ATLANTA POLAND S.A. jest około 350 podmiotów na rynku hurtowym oraz około 60 na rynku detalicznym.

Odbiorcy Spółki:

producenci słodyczy,
hurtownie specjalistyczne,
firmy zajmujące się konfekcjonowaniem bakalii,
cukiernie i piekarnie, oraz
sieci super- i hipermarketów, sieci dyskontowe oraz placówki typu cash and carry.

Głównymi odbiorcami Spółki w segmencie hurtowym są producenci słodyczy (zakłady cukiernicze), w przypadku produktów przetworzonych oferowanych przez ATLANTA POLAND S.A. odbiorcy ci stanowią ok. 90%. Natomiast segment detaliczny zdominowany jest przez odbiorców sieciowych.

W roku obrotowym 2018/2019 jeden z odbiorców przekroczył próg 10% w przychodach ze sprzedaży Spółki. Była to firma Jeronimo Martins Polska S.A, z którą w okresie od 1 lipca 2018r. do 30 czerwca 2019r. ATLANTA POLAND S.A. zrealizowała obroty, których łączna wartość stanowiła 17,6% przychodów ze sprzedaży Spółki w tym okresie. Pomiędzy Spółką i Jeronimo Martins Polska S.A. nie występują powiązania kapitałowe ani osobowe.

Źródła zaopatrzenia

ATLANTA POLAND S.A. zaopatruje się przede wszystkim w krajach pochodzenia surowców. Pozwala to uzyskać atrakcyjniejsze ceny surowców, dzięki ominięciu pośredników, ale jednocześnie powoduje wydłużenie terminów dostaw. W przypadku konieczności realizacji pilnych zamówień Spółka dokonuje zakupów od pośredników holenderskich, niemieckich i brytyjskich, a także w europejskich magazynach dostawców źródłowych.

Ponad 90 % zakupów surowców Spółka realizuje za granicą. Nieznaczna część towarów np. siemię lniane, mak, aromaty, pył solny, kuwertura czy cukier kupowana jest w kraju.

W roku obrotowym zakończonym 30 czerwca 2019 roku udział Ameryki w dostawach zmniejszył się do 46% (z 51% w roku obrotowym 2017/2018), import z Azji zwiększył się do 33% (z 26%), natomiast udział Europy zmniejszył się z 23% do 21%.

Listę dostawców ATLANTA POLAND S.A. tworzy ponad 150 przedsiębiorstw, z których większość, w zależności od kraju pochodzenia surowca, stanowią indywidualni plantatorzy lub firmy specjalizujące się w eksporcie produktów rolnych. Współpraca z większością dostawców kontynuowana jest już od wielu lat.

W roku obrotowym zakończonym dnia 30 czerwca 2019 roku żaden z dostawców nie przekroczył progu 10% przychodów ze sprzedaży Spółki.

7. INFORMACJE O WAŻNIEJSZYCH OSIĄGNIĘCIACH W DZIEDZINIE BADAŃ I ROZWOJU

ATLANTA POLAND S.A. nie prowadziła w roku obrotowym zakończonym 30 czerwca 2019, jak również w roku obrotowym 2017/2018 działań w zakresie badań i rozwoju.

8. INFORMACJE O ZAWARTYCH UMOWACH ZNACZĄCYCH DLA DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI, W TYM ZNANYCH SPÓŁCE UMOWACH ZAWARTYCH POMIĘDZY AKCJONARIUSZAMI, UMOWACH UBEZPIECZENIA, WSPÓŁPRACY I KOOPERACJI

Ubezpieczenia

• Na dzień 30.06.2019 r. ATLANTA POLAND S.A. posiadała szereg polis ubezpieczeniowych, spośród których do najistotniejszych należy zaliczyć:

						(tabela 10)
Lp	Data	Ubezpieczyciel	Okres ubezpieczenia	Przedmiot i miejsce	Zakres	Uwagi
	zawarcia			ubezpieczenia	ubezpieczenia
	umowy
1.	21.02.2019	AVIVA Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych S.A.	01.03.2019 - 29.02.2020	Budynki i budowle usytuowane na nieruchomościach położonych w Gdańsku przy ul. Załogowej 17 oraz we Włocławku przy ul. Wroniej 28 i ul. Starodębskiej 39.	Ubezpieczenia mienia od wszystkich ryzyk utraty lub uszkodzenia mienia	Cesja praw z polisy do kwoty 31.000.000 zł na rzecz PKO BP S.A. Regionalny Oddział Korporacyjny w Bydgoszczy
2.	21.02.2019	AVIVA	01.03.2019 - 29.02.2020	Mienie znajdujące się		w Ubezpieczenie mienia Cesja praw z polisy do

Sprawozdanie Zarządu z działalności Emitenta ATLANTA POLAND Spółka Akcyjna za okres 1 lipca 2018 roku – 30 czerwca 2019 roku

		Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych S.A.		Gdańsku przy ul. Załogowej 17 oraz we Włocławku ul. Wroniej 28 i ul. Starodębskiej 39. – maszyny, urządzenia, wyposażenie	od wszystkich ryzyk utraty lub uszkodzenia mienia	kwoty 8.421.899,71 zł na rzecz PKO BP S.A. Regionalny Oddział Korporacyjny we Włocławku
3.	21.02.2019	AVIVA Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych S.A.	01.03.2019 - 28.02.2020	Mienie znajdujące się w Gdańsku przy ul. Załogowej 17 i ul. Przemysłowej 20, we Włocławku przy ul. Wroniej 28 i ul. Starodębskiej 39 – zapasy	Ubezpieczenie mienia od wszystkich ryzyk utraty lub uszkodzenia mienia	Cesja praw z polisy na rzecz: PKO BP S.A. Regionalny Oddział Korporacyjny w Bydgoszczy do kwoty 28.000.000 zł oraz Pekao S.A. I Pomorskie Centrum Korporacyjne w Gdańsku do kwoty 5.000.000 zł
4.	04.12.2017	TU Euler Hermes S.A.	01.01.2018 - 31.12.2019	-	Ubezpieczenie ryzyka kredytu kupieckiego z opcją windykacji należności	ubezpieczenie należności od wybranych kontrahentów
5.	02.03.2019	TUiR WARTA S.A.	02.03.2019 – 01.03.2020	ubezpieczenie OC działalności	Odpowiedzialność cywilna z tytułu prowadzonej działalności i posiadanego mienia z włączeniem odpowiedzialności cywilnej w związku z wprowadzeniem produktu do obrotu	-

Kredyty

Szczegółowy opis umów kredytowych posiadanych przez ATLANTA POLAND S.A. znajduje się w pkt. 11.1. niniejszego sprawozdania.

9. INFORMACJE O POWIĄZANIACH ORGANIZACYJNYCH LUB KAPITAŁOWYCH SPÓŁKI Z INNYMI PODMIOTAMI ORAZ OKREŚLENIE JEGO GŁÓWNYCH INWESTYCJI KRAJOWYCH I ZAGRANICZNYCH, W SZCZEGÓLNOŚCI PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH, INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH, WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH, ORAZ NIERUCHOMOŚCI, TYM INWESTYCJI KAPITAŁOWYCH DOKONANYCH POZA GRUPĄ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH ORAZ OPIS METOD ICH FINANSOWANIA

ATLANTA POLAND S.A. nie tworzy grupy kapitałowej, w roku obrotowym 2018/2019 Spółka nie posiadała udziałów ani akcji w innych podmiotach i nie dokonywała inwestycji kapitałowych.
Inwestycje rzeczowe zrealizowane przez Spółkę w roku obrotowym 2018/2019 oraz sposób ich sfinansowania przedstawia tabela 11.

		(tabela 11)
	01.07.2018-30.06.2019
Wyszczególnienie	Nakłady (w tys. zł)	Źródła finansowania
Wartości niematerialne i prawne	4	środki własne
Grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	14	-
Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	115	środki własne
Urządzenia techniczne i maszyny	3 871	środki własne/leasing
Środki transportu	480	środki własne
Inne środki trwałe	111	środki własne

• ATLANTA POLAND S.A. nie dokonywała w roku obrotowym 2018/2019 inwestycji zagranicznych.

10. INFORMACJE O TRANSAKCJACH ZAWARTYCH PRZEZ EMITENTA LUB JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI NA INNYCH WARUNKACH NIŻ RYNKOWE, WRAZ Z ICH KWOTAMI ORAZ INFORMACJAMI OKREŚLAJĄCYMI CHARAKTER TYCH TRANSAKCJI - OBOWIĄZEK UZNAJE SIĘ ZA

SPEŁNIONY POPRZEZ WSKAZANIE MIEJSCA ZAMIESZCZENIA INFORMACJI W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM

Informacje o transakcjach zawartych przez ATLANTA POLAND S.A. z podmiotami powiązanymi znajdują się w pkt. 42 Sprawozdania Finansowego.

11. INFORMACJE O ZACIĄGNIĘTYCH KREDYTACH, O UMOWACH POŻYCZEK Z UWZGLĘDNIENIEM TERMINÓW ICH WYMAGALNOŚCI, ORAZ O UDZIELONYCH PORĘCZENIACH I GWARANCJACH

11.1 ZACIĄGNIĘTE KREDYTY

ATLANTA POLAND S.A. posiadała na dzień 30 czerwca 2019r. następujące kredyty:

Limit kredytowy wielocelowy do kwoty 49.900.000,00 zł, umowa z dnia 7 lipca 2008 roku z PKO BP S.A. Środki finansowe pochodzące z kredytu zostały przeznaczone na finansowanie bieżących zobowiązań wynikających z wykonywanej działalności oraz spłatę dotychczasowych kredytów. Kredyt jest udzielony do dnia 11 czerwca 2020 roku. Zabezpieczeniem spłaty kredytu są hipoteka kaucyjna łączną do kwoty 58.050.000 zł na prawie wieczystego użytkowania nieruchomości oraz na prawie własności budynków zlokalizowanych w Gdańsku, przelew wierzytelności pieniężnej z umowy ubezpieczenia ww. nieruchomości, przelew wierzytelności pieniężnych przysługujących Spółce od wybranych klientów, przewłaszczenie na zabezpieczenie maszyn i urządzeń o wartości 8.421.899,71 zł, przelew wierzytelności pieniężnej z umowy ubezpieczenia ww. maszyn i urządzeń, zastaw rejestrowy na zapasach o wartości min. 28.000.000 zł zlokalizowanych w Gdańsku i we Włocławku, przelew wierzytelności pieniężnej z umowy ubezpieczenia ww. zapasów oraz weksel własny in blanco. Kredyt oprocentowany jest wg zmiennej rocznej stopy procentowej WIBOR 1M powiększonej o marżę banku.
Kredyt zaliczka na kwotę 5.000.000,00 zł, umowa z dnia 3 października 2011 roku z Bankiem Polska Kasa Opieki S.A. Kredyt został udzielony do dnia 30 listopada 2019 roku. Zabezpieczenie kredytu zaliczka: weksel in blanco wystawiony przez Spółkę wraz z deklaracją, pełnomocnictwo do rachunków bankowych Spółki prowadzonych w banku, oświadczenie Spółki o poddaniu się egzekucji oraz cesja wierzytelności handlowych. Kredyt oprocentowany jest wg zmiennej rocznej stopy procentowej WIBOR 1M powiększonej o marżę banku.
Kredyt obrotowy na kwotę 5.000.000,00 zł, umowa z dnia 19 października 2011 roku z Bankiem Polska Kasa Opieki S.A. Kredyt został udzielony do dnia 31 grudnia 2020 roku. Zabezpieczenie kredytu obrotowego: pełnomocnictwo do rachunków bankowych Spółki prowadzonych w Banku, oświadczenie Spółki o poddaniu się egzekucji do wysokości 1,5 krotności kwoty kredytu oraz egzekucji wydania zapasów, cesja wierzytelności handlowych o wartości rocznej minimum 17.000.000 złotych, zastaw zwykły na ww. wierzytelności o wartości rocznej minimum 17.000.000 złotych, zastaw rejestrowy na zapasach o wartości minimum 5.000.000 złotych zlokalizowanych w Gdańsku, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej ww. zapasów. Kredyt oprocentowany jest wg zmiennej rocznej stopy procentowej WIBOR 1M powiększonej o marżę banku.

Wielkość kredytów posiadanych przez ATLANTA POLAND S.A. na dzień 30 czerwca 2019r. przedstawiała się następująco:

Zobowiązania z tytułu kredytów (w tys. zł)				(tabela12)
Nazwa (firma) jednostki	Kwota kredytu wg umowy	Termin spłaty	Kwota kredytu pozostała do spłaty na dzień 30/06/2019	Warunki oprocentowania	Zabezpieczenia
PKO BP S.A.	49 900	11.06.2020	45 659	wibor 1M+ marża banku	hipoteka na nieruchomościach, zastaw na zapasach, cesja należności handlowych, przewłaszczenie na maszynach i urządzeniach, cesja praw z umów ubezpieczenia nieruchomości, zapasów i maszyn, umowne prawo potrącenia wierzytelności banku z tytułu transakcji kredytowej z wierzytelnością Spółki wobec banku, weksel własny in blanco
PEKAO S.A.	5 000	30.11.2019	0	wibor 1M+ marża banku	weksel in blanco, cesja wierzytelności handlowych, pełnomocnictwo do rachunków bankowych Spółki prowadzonych w banku, oświadczenie Spółki o poddaniu się egzekucji

PEKAO S.A.	5 000	31.12.2020	2 284	wibor 1M+ marża banku	cesja wierzytelności handlowych, zastaw zwykły na wierzytelnościach handlowych, zastaw rejestrowy na zapasach wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej, pełnomocnictwo do rachunków bankowych Spółki prowadzonych w Banku, oświadczenie Spółki o poddaniu się egzekucji do wysokości 1,5 krotności kwoty kredytu oraz egzekucji wydania zapasów.
------------	-------	------------	-------	--------------------------	--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

11.2 OTRZYMANE POŻYCZKI

W roku obrotowym zakończonym 30 czerwca 2019 roku ATLANTA POLAND S.A. nie otrzymała żadnych pożyczek.

11.3 GWARANCJE

Na dzień 30 czerwca 2019 r. ATLANTA POLAND S.A. posiadała następujące gwarancje:

• w dniu 13 czerwca 2017 r. bank PKO BP S.A. udzielił na rzecz ATLANTA POLAND S.A. gwarancji bankowej zapłaty długu celnego do łącznej kwoty 350.000 zł. Gwarancja stanowi zabezpieczenie płatności zobowiązań Spółki z tytułu długów celnych, podatków i innych opłat celnych względem Naczelnika III Urzędu Skarbowego w Szczecinie. W dniu 29 marca 2019 roku podpisano aneks do umowy gwarancji celnej z bezterminowym okresem obowiązywania.

12. INFORMACJE O UDZIELONYCH POŻYCZKACH, ZE SZCZEGÓLNYM UWZGLĘDNIENIEM POŻYCZEK UDZIELONYCH PODMIOTOM POWIĄZANYM EMITENTA, Z PODANIEM CO NAJMNIEJ ICH KWOTY, RODZAJU I WYSOKOŚCI STOPY PROCENTOWEJ, WALUTY I TERMINU WYMAGALNOŚCI ORAZ UDZIELONYCH PORĘCZENIACH I GWARANCJACH, ZE SZCZEGÓLNYM UWZGLĘDNIENIEM PORĘCZEŃ I GWARANCJI UDZIELONYCH PODMIOTOM POWIĄZANYM

12.1 UDZIELONE POŻYCZKI

W roku obrotowym zakończonym 30 czerwca 2019 roku ATLANTA POLAND S.A. udzieliła kilku pożyczek pracownikom Spółki, które przedstawia tabela 13.

Udzielone pożyczki (w tys. zł) (tabela13)
Pożyczkobiorca	Kwota	Termin spłaty	Oprocentowanie
Pracownik	5	08.2020	4%
Pracownik	30	04.2022	4%
Pracownik	9	05.2022	4%
Pracownik	35	04.2022	4%
Pracownik	3	04.2020	4%
Pracownik	2	05.2020	4%
Pracownik	3	06.2021	4%

12.2 UDZIELONE PORĘCZENIA

W roku obrotowym zakończonym 30 czerwca 2019 roku ATLANTA POLAND S.A. nie udzielała żadnych poręczeń.

13. W PRZYPADKU EMISJI PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM – OPIS WYKORZYSTANIA PRZEZ SPÓŁKĘ WPŁYWÓW Z EMISJI

ATLANTA POLAND S.A. nie emitowała akcji w roku obrotowym zakończonym 30 czerwca 2019 roku.

14. OBJAŚNIENIE RÓŻNIC POMIĘDZY WYNIKAMI FINANSOWYMI WYKAZANYMI W RAPORCIE ROCZNYM, A WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYMI PROGNOZAMI WYNIKÓW NA DANY ROK

ATLANTA POLAND S.A. nie publikowała prognozy wyników finansowych na rok obrotowy zakończony 30 czerwca 2019 roku.

15. OCENA WRAZ Z JEJ UZASADNIENIEM, ZARZĄDZANIA ZASOBAMI FINANSOWYMI, Z UWZGLĘDNIENIEM ZDOLNOŚCI WYWIĄZYWANIA SIĘ Z ZACIĄGNIĘTYCH ZOBOWIĄZAŃ, ORAZ OKREŚLENIE EWENTUALNYCH ZAGROŻEŃ I DZIAŁAŃ, JAKIE SPÓŁKA PODJĘŁA LUB ZAMIERZA PODJĄĆ W CELU PRZECIWDZIAŁANIA TYM ZAGROŻENIOM

Wartość aktywów ATLANTA POLAND S.A. na dzień 30 czerwca 2019r. wyniosła 158.307 tys. zł i była wyższa o 12,2% w porównaniu ze stanem na dzień 30 czerwca 2018r. W strukturze aktywów ogółem dominują aktywa obrotowe, ich udział na ostatni dzień bilansowy zwiększył się do 74,4% (z 71,7% na 30 czerwca 2018r.). Z kolei w aktywach obrotowych największy udział w dalszym ciągu przypada na zapasy - 57,9% na 30 czerwca 2019r. oraz 56,4% na 30 czerwca 2018r. Należności handlowe stanowiły na koniec ostatnich dwóch lat obrotowych odpowiednio: 34,5% oraz 31,7% aktywów obrotowych, natomiast środki pieniężne i ich ekwiwalenty: 4,6% oraz 10,5% aktywów obrotowych.

Udział aktywów trwałych w aktywach ogółem zmniejszył się do 25,6% z 28,3% na dzień 30 czerwca 2018r. Dominujący udział aktywów trwałych przypada na rzeczowe aktywa trwałe (91,4% oraz 91,0% na dzień 30 czerwca 2018r.).

Na dzień 30 czerwca 2019r. udział kapitału własnego w finansowaniu działalności Spółki wynosił 44,1% (vs. 51,7% na dzień 30 czerwca 2018r). Z uwagi na termin zakończenia umowy kredytu wielocelowego w wysokości 49,9 mln zł, jaki Spółka posiada w PKO BP S.A., który przypada w czerwcu 2020r., nastąpiła zmiana struktury zadłużenia Spółki - na dzień 30 czerwca 2019r. zobowiązania długoterminowe stanowiły jedynie 3,9% pasywów (vs. 30,5% na dzień 30 czerwca 2018r.), natomiast udział zobowiązań krótkoterminowych zwiększył się do 52,1% (z 17,8% na 30 czerwca 2018r.). W związku z powyższym, na dzień 30 czerwca 2019r., 55,4% zobowiązań krótkoterminowych stanowiły kredyty bankowe (vs. 0% na dzień 30 czerwca 2018r.). Spółka w niewielkim stopniu wykorzystuje kredyt kupiecki – zobowiązania handlowe, miały 20,1% udział w pasywach na koniec czerwca 2019r. oraz 14,2% udział na koniec poprzedniego roku obrotowego. Powyższa sytuacja wynika ze specyfiki działalności ATLANTA POLAND S.A., w której zdecydowana większość zobowiązań handlowych Spółki przypada na zobowiązania z tytułu importu surowców, a dominującą formą rozliczeń w handlu zagranicznym, stosowaną przez Spółkę, są inkasa dokumentowe z krótkim terminem płatności.

ATLANTA POLAND S.A. nie ma problemów ze spłatą zaciągniętych zobowiązań, w tym zobowiązań z tytułu zaciągniętych kredytów bankowych, terminowo płaci odsetki od kredytów oraz umów leasingu. Spółka posiadała i nadal posiada zdolność kredytową umożliwiającą zaciąganie kredytów na finansowanie bieżącej działalności operacyjnej, jak i inwestycyjnej.

Na dzień 30 czerwca 2019 roku wskaźniki płynności Spółki kształtowały się na znacznie niższym, w porównaniu z poprzednim rokiem, poziomie: wskaźnik płynności bieżącej wynosił 1,4 natomiast wskaźnik szybki płynności 0,6 (odpowiednio: 4,0 oraz 1,8 na dzień 30 czerwca 2018 roku), co wynika z ww. zmiany w strukturze zobowiązań krótkoi długoterminowych Spółki.

Na mocy uchwały Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia z dnia 28 grudnia 2018 roku, zysk netto Spółki za rok obrotowy 2017/2018 w wysokości 7.746 tys. zł został przeznaczony w całości na kapitał zapasowy Spółki. Natomiast w dniu 27 maja 2019r. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie ATLANTA POLAND S.A. podjęło uchwałę w sprawie wypłaty dywidendy z części kapitału zapasowego Spółki utworzonego z zysków Spółki. Zgodnie z uchwałą nr 6, Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki postanowiło wypłacić dywidendę w kwocie 6.091.904,00 zł, która została przeniesiona z kapitału zapasowego Spółki w celu jej przeznaczenia na wypłatę dywidendy dla akcjonariuszy ATLANTA POLAND S.A. Dywidenda została wypłacona w dniu 19 czerwca 2019 roku.

16. OCENA MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZAMIERZEŃ INWESTYCYJNYCH, W TYM INWESTYCJI KAPITAŁOWYCH, W PORÓWNANIU DO WIELKOŚCI POSIADANYCH ŚRODKÓW, Z UWZGLĘDNIENIEM MOŻLIWOŚCI ZMIAN W STRUKTURZE FINANSOWANIA TEJ DZIAŁALNOŚCI

• Inwestycje kapitałowe

ATLANTA POLAND S.A. nie realizowała w roku obrotowym zakończonym 30 czerwca 2019 roku i nie realizuje obecnie inwestycji kapitałowych. Na dzień przekazania niniejszego raportu, Spółka nie planuje inwestycji kapitałowych w roku obrotowym 2019/2020.

• Inwestycje rzeczowe

ATLANTA POLAND S.A. nie ma problemów z zapewnieniem środków dla realizowanych inwestycji, które finansowane są przede wszystkim z środków własnych Spółki, bądź poprzez leasing. W roku obrotowym 2018/2019 Spółka nie przeprowadzała istotnych kwotowo inwestycji. W roku obrotowym 2019/2020 Spółka również nie planuje realizacji znaczących inwestycji. Planowane wydatki inwestycyjne związane będą przede wszystkim z modernizacją posiadanego parku maszynowego.

17. OCENA CZYNNIKÓW I NIETYPOWYCH ZDARZEŃ MAJĄCYCH WPŁYW NA WYNIK Z DZIAŁALNOŚCI ZA ROK OBROTOWY, Z OKREŚLENIEM STOPNIA WPŁYWU TYCH CZYNNIKÓW LUB NIETYPOWYCH ZDARZEŃ NA OSIĄGNIĘTY WYNIK

Nie wystąpiły.

18. CHARAKTERYSTYKA ZEWNĘTRZNYCH I WEWNĘTRZNYCH CZYNNIKÓW ISTOTNYCH DLA ROZWOJU EMITENTA ORAZ OPIS PERSPEKTYW ROZWOJU DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI CO NAJMNIEJ DO KOŃCA ROKU OBROTOWEGO NASTĘPUJĄCEGO PO ROKU OBROTOWYM, ZA KTÓRY SPORZĄDZONO SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZAMIESZCZONE W RAPORCIE ROCZNYM, Z UWZGLĘDNIENIEM ELEMENTÓW STRATEGII RYNKOWEJ PRZEZ NIEGO WYPRACOWANEJ

18.1 CZYNNIKI ZEWNĘTRZNE

• Rynek odbiorców bakalii

Tradycyjnie bakalie znajdują zastosowanie przede wszystkim w branży cukierniczej, piekarnictwie oraz jako dodatek do domowych wypieków. Szeroki zakres zastosowania bakalie znajdują również w gastronomii. Niemniej jednak, rynek odbiorców bakalii nieustannie ulega fluktuacji. Od kilku lat bakalie coraz częściej traktowane są nie tylko jako dodatek, lecz również jako cenny zamiennik np. słodkich przekąsek. To powoduje, że bakalie są bardzo ważnym elementem funkcjonalnym dla odbiorców. Dużą popularnością cieszą się mieszanki przekąskowe stworzone z bakalii. Na rynku globalnym trend rozwoju przekąsek bakaliowych jest mocno zauważalny i wywiera znaczny wpływ na portfolio producentów. ATLANTA POLAND S.A. rozwija w swojej ofercie odpowiednie linie produktów przekąskowych. Podążanie Polaków za trendami żywieniowymi jest dla Spółki sygnałem, że jej produkty doskonale wpisują się w te trendy i będą stanowiły w przyszłości istotną część produkcji.

• Konkurencja

Sytuacja na krajowym rynku dostawców bakalii, zarówno w segmencie hurtowym, jak i detalicznym, pozostaje niezmieniona od wielu lat. Na rynku tym funkcjonuje kilka dużych podmiotów o zasięgu ogólnopolskim oraz kilkadziesiąt mniejszych firm operujących na rynkach lokalnych. Konkurencja występująca w branży może prowadzić do obniżenia marż uzyskiwanych na sprzedaży lub utraty części odbiorców, co może niekorzystnie wpłynąć na wyniki finansowe ATLANTA POLAND S.A.

Spółka posiada mocną pozycję na rynku i zbudowała solidne relacje biznesowe z wieloma odbiorcami. Z uwagi m.in. na dostarczanie bakalii o najwyższej możliwej jakości, elastyczność w dostosowywaniu oferty handlowej do potrzeb odbiorców jest cenionym partnerem dla kontrahentów w Polsce i zagranicą,

• Branża cukiernicza

Bakalie są wykorzystywane w cukiernictwie i piekarnictwie. Branża cukiernicza jest głównym odbiorcą wyrobów Spółki w segmencie hurtowym, w tym w szczególności w grupie produktów przetworzonych. Sytuacja występująca w tej branży ma zatem istotne znaczenie dla wielkości sprzedaży i wyników finansowych uzyskiwanych przez ATLANTA POLAND S.A. Zarówno branża cukiernicza, jak i piekarnictwo to duży, stabilny i nadal perspektywiczny rynek dla produktów oferowanych przez Spółkę.

• Wahania cen surowców oraz kursów walutowych

Wahania cen surowców są stałym, istotnym elementem powodującym znaczne ograniczenie stabilizacji prowadzonej działalności oraz możliwości prognozowania wyników finansowych. Jednakże w związku z faktem, iż w bardzo porównywalnym stopniu dotyczą one wszystkich europejskich graczy operujących na tym rynku, nie stanowią specyficznego tylko dla ATLANTA POLAND S.A. elementu ryzyka. Wahania cen surowców mogą być efektem zarówno zmian cen zakupu (uzależnionych od wielu czynników takich jak np.: wielkość zbiorów w danym roku oraz warunki pogodowe), jak i kursów walutowych.

Oba czynniki tj. wahania cen surowców oraz wahania kursów walutowych rodzą konieczność prowadzenia bardzo ostrożnej i profesjonalnej polityki zakupowej oraz szybko podejmowanych, bieżących działań handlowych, korygujących ewentualne ryzykowne pozycje zakupowe. ATLANTA POLAND S.A. prowadzi działania mające na

celu ograniczenie wpływu tego niekorzystnego czynnika na wyniki Spółki m.in. poprzez stały monitoring rynku i natychmiastowe reagowanie na zmiany koniunktury. Ponadto, w odniesieniu do wahań kursów walutowych, Spółka minimalizuje wpływ tego czynnika na wyniki finansowe poprzez uwzględnianie wahań kursów w kalkulacji cen sprzedawanych towarów, a także poprzez zawieranie walutowych transakcji zabezpieczających typu forward.

• Sytuacja gospodarcza, poziom stóp procentowych, dostępność pracowników

Tempo wzrostu gospodarczego, poziom stóp procentowych, wielkość popytu konsumpcyjnego, stopa bezrobocia oraz poziom wynagrodzeń są elementami, które mają wpływ na dalszy rozwój Spółki.

18.2 CZYNNIKI WEWNĘTRZNE

• Pozycja Spółki na rynku

ATLANTA POLAND S.A. prowadzi działalność na krajowym hurtowym rynku bakalii od ponad dwudziestu pięciu lat, natomiast od kilkunastu lat obecna jest również na rynku detalicznym. W tym okresie Spółka zbudowała silną pozycję sprawdzonego i solidnego dostawcy zarówno nieprzetworzonych, jak i przetworzonych bakalii o wysokiej jakości. Spółka jest również uznanym dostawcą orzechów przetworzonych, wykorzystywanych przede wszystkim w branży cukierniczej, na rynku europejskim.

• Wysoka jakość oferowanych produktów

ATLANTA POLAND S.A. zapewnia wysoką jakość oferowanych produktów. Spółka utrzymuje system zarządzania jakością ISO 9001:2015, System Zarządzania Bezpieczeństwem Żywności BRC jak również system HACCP, który jest narzędziem zarządzania bezpieczeństwem żywności i uniwersalną metodą systematycznej oceny możliwości wystąpienia zagrożeń oraz określenia metod ich eliminacji podczas produkcji żywności. Wszystkie certyfikaty zostały zatwierdzone przez Lloyd's Register Quality Assurance.

• Rozwój oferty asortymentowej w segmencie detalicznym

W odpowiedzi na coraz większą świadomość konsumentów, a co za tym idzie, rosnące oczekiwania konsumentów ATLANTA POLAND S.A. wciąż rozwija swoje portfolio produktowe. Biorąc pod uwagę fakt, iż Spółka swoim asortymentem obejmuje różne grupy docelowe, poszczególne linie są odpowiednio dopasowane do ich potrzeb.

W roku obrotowym 2018/2019 zostały wprowadzone następujące linie produktowe:

Bakal BIO – I kwartał roku obrotowego przyniósł debiut linii Bakal BIO, która obejmuje zarówno tradycyjne bakalie, jak i batony BIO. Są to produkty certyfikowane, spełniające restrykcyjne normy Unii Europejskiej, dotyczące żywności ekologicznej.

Bakal Soft – w połowie II kwartału roku obrotowego w ofercie Spółki pojawiły się bakalie "soft", które cechują się wyjątkową miękkością i delikatnością, co zdecydowanie wyróżnia te produkty na tle pozostałych, obecnych na rynku. Są polecane zarówno jako bakalie do wykorzystania w gastronomii/kuchni domowej, jednak swoje zastosowanie znajdują również jako pełnowartościowa przekąska.

Bakal Naturalnie – na początku IV kwartału roku obrotowego ofertę asortymentową uzupełniły produkty bez konserwantów oraz wysokiej jakości orzechy.

W roku obrotowym 2019/2020 sukcesywnie rozwijane będą linie Bakal Vintage oraz Bakal Naturalnie. ATLANTA POLAND S.A. skupi się na działaniach wspierających sprzedaż trzech głównych linii produktowych: Bakal Soft, Bakal Vintage oraz Bakal Naturalnie.

• Sezonowość działalności

Działalności ATLANTA POLAND S.A. towarzyszy zjawisko sezonowości. Sezonowość sprzedaży Spółki pokrywa się z sezonowością rynków zbytu. Wyższa sprzedaż bakalii przypada na IV oraz I kwartał roku kalendarzowego tj. na okres przed świętami Bożego Narodzenia i Wielkanocy. Przy czym w segmencie sprzedaży detalicznej sezonowość ta jest szczególnie widoczna, gdyż w IV kwartale roku realizowane jest do 50% rocznych obrotów, natomiast w segmencie sprzedaży hurtowej na IV kwartał roku przypada ok. 30% - 35% rocznej sprzedaży. Latem, ze względu na dostępność świeżych owoców, sprzedaż bakalii spada. Ponadto sezonowość sprzedaży nie pokrywa się z sezonowością zakupów – ze względu na konieczność zgromadzenia większych zapasów na okres IV kwartału roku oraz z uwagi na warunki klimatyczne panujące w krajach, z których Spółka importuje surowce, z reguły najwyższy poziom zapasów przypada na połowę roku, a więc okres w którym Spółka osiąga najniższe przychody ze sprzedaży.

18.3 INFORMACJE O PRZYJĘTEJ STRATEGII ROZWOJU ORAZ DZIAŁAŃ PODJĘTYCH W RAMACH JEJ REALIZACJI W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM WRAZ Z OPISEM PERSPEKTYW ROZWOJU DZIAŁALNOŚCI EMITENTA W ROKU OBROTOWYM 2019/2020

ATLANTA POLAND S.A. realizuje strategię zrównoważonego rozwoju, opartego na wzroście organicznym, przy wykorzystaniu mocnych stron Spółki. Zwiększanie skali działalności, skutkujące wzrostem sprzedaży Spółki, obejmuje zarówno dywersyfikację rynków zbytu, ze szczególnym naciskiem na zwiększanie sprzedaży eksportowej w ramach segmentu hurtowego, jak i rozwój oferty asortymentowej.

W roku obrotowym zakończonym 30 czerwca 2019 roku przychody ze sprzedaży Spółki były wyższe o 8,9% w porównaniu z rokiem obrotowym 2017/2018. Wzrost sprzedaży wystąpił zarówno w segmencie sprzedaży hurtowej (o 6,8%), jak i w segmencie sprzedaży detalicznej (o 13,6%). Podobnie jak w poprzednich latach, również w roku obrotowym 2018/2019 Spółka zwiększyła sprzedaż na rynki zagraniczne. Wzrost sprzedaży eksportowej, jaki miał miejsce w ostatnim roku obrotowym (o 13,6%), skutkował zwiększeniem udziału eksportu w przychodach ze sprzedaży Spółki do 25,3% z 24,3% w roku obrotowym 2017/2018. W strukturze przychodów z eksportu dominujący udział mają orzechy przetworzone, sprzedawane w ramach segmentu hurtowego. Na przestrzeni ostatnich lat, na rynku europejskim ATLANTA POLAND S.A. zbudowała pozycję znaczącego dostawcy orzechów przetworzonych, wykorzystywanych przede wszystkim w branży cukierniczej.

Podobnie jak w poprzednim roku obrotowym, również w roku obrotowym 2019/2020 Spółka będzie prowadzić działania, skoncentrowane przede wszystkim na marketingu sprzedażowym i dostosowaniu oferty asortymentowej do oczekiwań konsumentów, mające na celu rozwój segmentu detalicznego. W roku obrotowym zakończonym 30 czerwca 2019r. przychody ze sprzedaży uzyskane w segmencie detalicznym stanowiły 33,2% sprzedaży ogółem Spółki (31,8% w poprzednim roku obrotowym).

W zakresie dywersyfikacji oferty asortymentowej, w segmencie sprzedaży hurtowej Spółka kładzie główny nacisk na rozwój gamy produktów przetworzonych. Natomiast w segmencie sprzedaży detalicznej, w roku obrotowym 2019/2020 będzie to przede wszystkim rozwój grup produktów odpowiadających na potrzeby żywieniowe i zdrowotne konsumentów, a więc bakalii naturalnych.

19. ZMIANY W PODSTAWOWYCH ZASADACH ZARZĄDZANIA PRZEDSIĘBIORSTWEM SPÓŁKI

W roku obrotowym 2018/2019 roku nie nastąpiły żadne zmiany.

20. ZMIANY W SKŁADZIE OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORUJĄCYCH SPÓŁKĄ W CIĄGU OSTATNIEGO ROKU OBROTOWEGO, ZASADY DOTYCZĄCE POWOŁYWANIA I ODWOŁYWANIA OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH ORAZ UPRAWNIENIA OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH, W SZCZEGÓLNOŚCI PRAWO DO PODJĘCIA DECYZJI O EMISJI LUB WYKUPIE AKCJI

W roku obrotowym 2018/2019 nie wystąpiły zmiany w składzie Zarządu ATLANTA POLAND S.A., przy czym Rada Nadzorcza Spółki w dniu 16 lipca 2018r. powołała Pana Piotra Bielińskiego do Zarządu ATLANTA POLAND S.A. na okres kolejnej 3 letniej kadencji powierzając mu funkcję Prezesa Zarządu.

W skład Zarządu ATLANTA POLAND S.A. na dzień 30 czerwca 2019 roku wchodzili:

	(tabela 14)
Imię i Nazwisko	Funkcja
Piotr Bieliński	Prezes Zarządu
Maciej Nienartowicz	Wiceprezes Zarządu
Joanna Kurdach	Członek Zarządu

W roku obrotowym 2018/2019 miały miejsce następujące zmiany w składzie Rady Nadzorczej ATLANTA POLAND S.A.:

• Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki, w dniu 27 maja 2019 roku uchwałą nr 2, postanowiło powołać na pięcioletnią kadencję do Rady Nadzorczej Pana Tomasza Kurpisza, jako członka Rady Nadzorczej.

W skład Rady Nadzorczej ATLANTA POLAND S.A. na dzień 30 czerwca 2019 roku wchodzili:

	(tabela 15)
Imię i Nazwisko	Funkcja
Jolanta Tomalka	Przewodnicząca
Arkadiusz Orlin Jastrzębski	Wiceprzewodniczący

Sprawozdanie Zarządu z działalności Emitenta ATLANTA POLAND Spółka Akcyjna za okres 1 lipca 2018 roku – 30 czerwca 2019 roku

Krzysztof Nawrocki	Członek
Maciej Możejko	Członek
Roman Gierszewski	Członek
Tomasz Kurpisz	Członek

Zasady dotyczące powoływania i odwoływania osób zarządzających:

Zgodnie z §15 ust. 2 i 3 Statutu Spółki oraz § 3 Regulaminu Zarządu obowiązującego w ATLANTA POLAND S.A. Członkowie Zarządu są powoływani i odwoływani przez Radę Nadzorczą. Kadencja poszczególnych członków Zarządu wynosi trzy lata. Mandaty członków Zarządu wygasają z dniem odbycia Walnego Zgromadzenia zatwierdzającego sprawozdanie finansowe za ostatni pełny rok obrotowy pełnienia przez nich funkcji. Każda osoba, która zamierza zostać członkiem Zarządu Spółki, zobowiązana jest złożyć, przed dniem powołania jej na członka Zarządu, pisemne oświadczenie o tym, że w przypadku wyboru będzie podejmować działania jedynie zgodne z powszechnie obowiązującymi przepisami prawa, statutem Spółki oraz zapisami Regulaminu Zarządu.

Uprawnienia osób zarządzających, w szczególności prawo do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji: Zarząd ATLANTA POLAND S.A. nie posiada żadnych szczególnych uprawnień, poza uprawnieniami wynikającymi z Kodeksu Spółek Handlowych.

21. WSZELKIE UMOWY ZAWARTE MIĘDZY SPÓŁKĄ A OSOBAMI ZARZĄDZAJĄCYMI, PRZEWIDUJĄCE REKOMPENSATĘ W PRZYPADKU ICH REZYGNACJI LUB ZWOLNIENIA Z ZAJMOWANEGO STANOWISKA BEZ WAŻNEJ PRZYCZYNY LUB GDY ICH ODWOŁANIE LUB ZWOLNIENIE NASTĘPUJE Z POWODU POŁĄCZENIA SPÓŁKI PRZEZ PRZEJĘCIE

W roku obrotowym 2018/2019 nie zostały zawarte żadne umowy tego typu.

22. WARTOŚĆ WYNAGRODZEŃ, NAGRÓD LUB KORZYŚCI, W TYM WYNIKAJĄCYCH Z PROGRAMÓW MOTYWACYJNYCH LUB PREMIOWYCH OPARTYCH NA KAPITALE EMITENTA, W TYM PROGRAMÓW OPARTYCH NA OBLIGACJI Z PRAWEM PIERWSZEŃSTWA, ZAMIENNYCH, WARRANTACH SUBSKRYPCYJNYCH (W PIENIĄDZU, NATURZE LUB JAKIEJKOLWIEK INNEJ FORMIE), WYPŁACONYCH, NALEŻNYCH LUB POTENCJALNIE NALEŻNYCH, ODRĘBNIE DLA KAŻDEJ Z OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH, NADZORUJĄCYCH ALBO CZŁONKÓW ORGANÓW ADMINISTRUJĄCYCH EMITENTA W PRZEDSIĘBIORSTWIE EMITENTA, BEZ WZGLĘDU NA TO CZY ODPOWIEDNIO BYŁY ONE ZALICZANE W KOSZTY, CZY TEŻ WYNIKAŁY Z PODZIAŁU ZYSKU

Informacje znajdują się w pkt. 42 Sprawozdania Finansowego.

INFORMACJE O WSZELKICH ZOBOWIĄZANIACH WYNIKAJĄCYCH Z EMERYTUR I ŚWIADCZEŃ O PODOBNYM CHARAKTERZE DLA BYŁYCH OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH, NADZORUJĄCYCH ALBO BYŁYCH CZŁONKÓW ORGANÓW ADMINISTRUJĄCYCH ORAZ O ZOBOWIĄZANIACH ZACIĄGNIĘTYCH W ZWIĄZKU Z TYMI EMERYTURAMI, ZE WSKAZANIEM KWOTY OGÓŁEM DLA KAŻDEJ KATEGORII ORGANU

Nie wystąpiły.

23. OKREŚLENIE ŁĄCZNEJ LICZBY I WARTOŚCI NOMINALNEJ WSZYSTKICH AKCJI (UDZIAŁÓW) EMITENTA ORAZ AKCJI I UDZIAŁÓW ODPOWIEDNIO W PODMIOTACH POWIĄZANYCH EMITENTA, BĘDĄCYCH W POSIADANIU OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORUJĄCYCH (DLA KAŻDEJ Z OSÓB ODDZIELNIE)

a) Zarząd

Zgodnie z informacjami posiadanymi przez ATLANTA POLAND S.A. na dzień 30 czerwca 2019 roku stan posiadania akcji przez członków Zarządu Spółki kształtował się następująco:

• Piotr Bieliński – Prezes Zarządu ATLANTA POLAND S.A. nie posiadał akcji Spółki.

Maciej Nienartowicz Wiceprezes Zarządu posiadał 24.500 akcji zwykłych na okaziciela serii G ATLANTA POLAND S.A. o łącznej wartości nominalnej 24 500,00 zł , nabytych od subemitenta usługowego BDM PKO BP S.A. w ramach realizacji programu motywacyjnego.
Joanna Kurdach Członek Zarządu nie posiadała akcji Spółki.

W okresie od 30 czerwca 2019 roku do dnia przekazania niniejszego sprawozdania, Spółka nie uzyskała informacji o zmianie stanu posiadania jej akcji przez członków Zarządu

b) Rada Nadzorcza

Zgodnie z informacjami posiadanymi przez ATLANTA POLAND S.A. na dzień 30 czerwca 2019 roku stan posiadania akcji przez osoby nadzorujące kształtował się następująco:

Członkowie Rady Nadzorczej ATLANTA POLAND S.A. nie posiadają akcji Spółki.

W okresie od 30 czerwca 2019 roku do dnia przekazania niniejszego sprawozdania, Spółka nie uzyskała informacji o zmianach stanu posiadania jej akcji przez członków Rady Nadzorczej.

24. INFORMACJE O ZNANYCH SPÓŁCE UMOWACH (W TYM RÓWNIEŻ ZAWARTYCH PO DNIU BILANSOWYM) W WYNIKU KTÓRYCH MOGĄ W PRZYSZŁOŚCI NASTĄPIĆ ZMIANY W PROPORCJACH POSIADANYCH AKCJI PRZEZ DOTYCHCZASOWYCH AKCJONARIUSZY I OBLIGATARIUSZY

Spółka nie została poinformowana o jakichkolwiek umowach, w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy.

25. WSKAZANIE POSIADACZY WSZELKICH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH, KTÓRE DAJĄ SPECJALNE UPRAWNIENIA KONTROLNE W STOSUNKU DO EMITENTA, WRAZ Z OPISEM TYCH UPRAWNIEŃ

Nie dotyczy.

26. INFORMACJE O SYSTEMIE KONTROLI PROGRAMÓW AKCJI PRACOWNICZYCH

Nie dotyczy.

27. INFORMACJA O TOCZĄCYCH SIĘ POSTĘPOWANIACH, DOTYCZĄCYCH ZOBOWIĄZAŃ LUB WIERZYTELNOŚCI SPÓŁKI ATLANTA POLAND S.A. LUB JEDNOSTKI OD NIEJ ZALEŻNEJ

a) postępowania dotyczącego zobowiązań albo wierzytelności emitenta lub jednostki od niego zależnej, których wartość stanowi co najmniej 10% kapitałów własnych emitenta, z określeniem: przedmiotu postępowania, wartości przedmiotu sporu, daty wszczęcia postępowania, stron wszczętego postępowania oraz stanowiska emitenta

W dniu 26 września 2008 roku, w imieniu ATLANTA POLAND S.A. jako powoda, został złożony do Sądu pozew przeciwko pozwanym Arkadiuszowi Mikłaszowi, Adamowi Horemskiemu, Robertowi Koperczakowi, Michałowi Matujewiczowi, "Secus Asset Management" S.A. w Katowicach, Monice Wojtysiak - Trendel i Annie Czarniawskiej o zapłatę kwoty 8.600.000,00 zł wraz z odsetkami ustawowymi i kosztami procesu. Przedmiotem w/w postępowania sądowego jest odszkodowanie w kwocie 8.600.000,00 zł, stanowiącej wartość przedmiotu sporu, za szkodę wyrządzoną ATLANTA POLAND S.A. w związku z transakcją nabycia przez ATLANTA POLAND S.A. od Arkadiusza Mikłasza łącznie 5.866 (pięć tysięcy osiemset sześćdziesiąt sześć) udziałów w kapitale zakładowym "Bakal Center" Sp. z o.o. z siedzibą w Zabrzu w szczególności na podstawie umowy sprzedaży i przeniesienia udziałów z dnia 3 lipca 2006r. oraz na podstawie umowy objęcia akcji z dnia 7 września 2006r. Zdaniem Zarządu ATLANTA POLAND S.A. powództwo w sprawie, o której mowa powyżej, jest uzasadnione w stosunku do wszystkich pozwanych.

b) dwu lub więcej postępowań dotyczących zobowiązań oraz wierzytelności, których łączna wartość stanowi odpowiednio co najmniej 10% kapitałów własnych emitenta, z określeniem łącznej wartości postępowań odrębnie w grupie zobowiązań oraz wierzytelności wraz ze stanowiskiem emitenta w tej sprawie oraz, w odniesieniu do największych postępowań w grupie zobowiązań i grupie wierzytelności – ze wskazaniem ich przedmiotu, wartości przedmiotu sporu, daty wszczęcia postępowania oraz stron wszczętego postępowania

Nie wystąpiły.

28. INFORMACJE DOTYCZĄCE UMOWY Z PODMIOTEM UPRAWNIONYM DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH (DATA ZAWARCIA UMOWY, OKRES NA JAKI UMOWA ZOSTAŁA ZAWARTA, ŁĄCZNEJ WYSOKOŚCI WYNAGRODZENIA, WYNIKAJĄCEGO Z UMOWY, POZOSTAŁEJ ŁĄCZNEJ WYSOKOŚCI WYNAGRODZENIA, WYNIKAJĄCEGO Z UMOWY Z PODMIOTEM UPRAWNIONYM DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH NALEŻNEGO LUB WYPŁACONEGO Z INNYCH TYTUŁÓW ORAZ DANE PORÓWNYWALNE ZA POPRZEDNI ROK OBROTOWY)

Podmiotem uprawnionym do badania sprawozdania finansowego ATLANTA POLAND S.A. za rok obrotowy zakończony 30 czerwca 2019 roku i przeglądu sprawozdania finansowego za I półrocze roku obrotowego 2018/2019 była firma Deloitte Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Spółka komandytowa z siedzibą w Warszawie, Al. Jana Pawła II 22.

Podmiotem uprawnionym do badania sprawozdania finansowego ATLANTA POLAND S.A. za rok obrotowy zakończony 30 czerwca 2018 roku i przeglądu sprawozdania finansowego za I półrocze roku obrotowego 2017/2018 była firma Deloitte Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Spółka komandytowa z siedzibą w Warszawie, Al. Jana Pawła II 22.

ATLANTA POLAND S.A. nie korzystała z usług firmy Deloitte Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Spółka komandytowa z siedzibą w Warszawie, Al. Jana Pawła II 22 poza usługami wskazanymi powyżej.

Rok obrotowy zakończony 30 czerwca 2019 roku			(tabela 16)
Zakres umowy	Data zawarcia	Okres na jaki umowa	Wynagrodzenie
	umowy	została zawarta
Badanie sprawozdania finansowego Spółki wg stanu na 30.06.2019r.	03.01.2019r.	28.10.2019r.	38 000,00 zł + VAT
Przegląd sprawozdania finansowego Spółki wg stanu na 31.12.2018r.	03.01.2019r.	29.03.2019r.	28 000,00 zł + VAT

Rok obrotowy zakończony 30 czerwca 2018 roku			(tabela 17)
Zakres umowy	Data zawarcia	Okres na jaki umowa	Wynagrodzenie
	umowy	została zawarta
Badanie sprawozdania finansowego Spółki wg stanu na 30.06.2018r.	08.01.2018r.	08.01.2018r.-24.10.2018r.	38.000 zł + VAT
Przegląd sprawozdania finansowego Spółki wg stanu na 31.12.2017r.	08.01.2018r.	08.01.2018r.-23.03.2018r.	25.000 zł + VAT

29. Oświadczenie ATLANTA POLAND S.A. o stosowaniu ładu korporacyjnego w roku obrotowym 2018/2019

a) Wskazanie zbioru zasad ładu korporacyjnego, któremu podlega ATLANTA POLAND S.A. oraz miejsca, gdzie tekst zbioru zasad jest publicznie dostępny

W roku obrotowym 2018/2019, trwającym od dnia 1 lipca 2018 roku do dnia 30 czerwca 2019 roku ATLANTA POLAND S.A. stosowała zasady ładu korporacyjnego określone w dokumencie "Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2016", którego tekst jednolity stanowi załącznik do uchwały nr 26/1413/2015 Rady Nadzorczej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. z dnia 13 października 2015 roku.

Tekst jednolity zbioru zasad ładu korporacyjnego zawarty w dokumencie "Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2016" dostępny jest publicznie na stronie internetowej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.: www.gpw.pl/dobre-praktyki .

Natomiast na stronie internetowej Spółki (www.atlantapoland.com.pl), Zarząd ATLANTA POLAND S.A. publikuje informację na temat stanu stosowania przez Spółkę rekomendacji i zasad zawartych w Zbiorze "Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2016".

b) Wskazanie zasad ładu korporacyjnego określonych w dokumencie "Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2016", które nie były stosowane przez ATLANTA POLAND S.A. w roku obrotowym 2018/2019.

Zarząd ATLANTA POLAND S.A. oświadcza, że ATLANTA POLAND S.A. w roku obrotowym 2018/2019 stosowała zasady ładu korporacyjnego zawarte w dokumencie "Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2016", z wyjątkiem:

ATLANTA POLAND S.A. nie stosuje zasady I.Z.1.20. Zasada ta dotyczy umieszczenia na korporacyjnej stronie internetowej zapisu przebiegu obrad walnego zgromadzenia, w formie audio lub wideo. Spółka nie stosuje powyższej zasady z uwagi na fakt, iż w ocenie Spółki aktualnie obowiązujące zasady udziału w walnych zgromadzeniach, a także dostęp do treści uchwał podejmowanych na walnych zgromadzeniach oraz załączników do tych uchwał, publikowane na korporacyjnej stornie internetowej, zapewniają właściwą i efektywną politykę informacyjną w tym zakresie.
ATLANTA POLAND S.A. nie stosuje zasady VI.Z.4. Zasada ta dotyczy przedstawienia w sprawozdaniu z działalności raportu na temat polityki wynagrodzeń, zawierającego co najmniej: ogólną informację na temat przyjętego w spółce systemu wynagrodzeń, informacji na temat warunków i wysokości wynagrodzenia każdego z członków zarządu, w podziale na stałe i zmienne składniki wynagrodzenia, ze wskazaniem kluczowych parametrów ustalania zmiennych składników wynagrodzenia i zasad wypłaty odpraw oraz innych płatności z tytułu rozwiązania stosunku pracy, zlecenia, lub innego stosunku prawnego o podobnym charakterze- oddzielnie dla spółki i każdej jednostki wchodzącej w skład grupy kapitałowej, informacje na temat przysługujących poszczególnym członkom zarządu i kluczowym menedżerom pozafinansowych składników wynagrodzenia, wskazania istotnych zmian, które w ciągu ostatniego roku obrotowego nastąpiły w polityce wynagrodzeń, lub informację o ich braku, ocenę funkcjonowania polityki wynagrodzeń z punktu widzenia realizacji jej celów, w szczególności długoterminowego wzrostu wartości dla akcjonariuszy i stabilności funkcjonowania przedsiębiorstwa. Spółka przekazuje do publicznej wiadomości wymagane przepisami prawa informacje dotyczące wynagrodzeń członków zarządu i kluczowych menedżerów.

Zarząd ATLANTA POLAND S.A. oświadcza, że ATLANTA POLAND S.A. w roku obrotowym 2018/2019 nie stosowała rekomendacji I.R.4 dotyczącej podejmowania starań by umożliwiać inwestorom zapoznanie się z osiągniętymi przez nią wynikami finansowymi w możliwie najkrótszym czasie po zakończeniu okresu sprawozdawczego, w tym z odpowiednim wyprzedzeniem podejmować wszelkie czynności niezbędne do sporządzenia raportu okresowego. Spółka stara się w możliwie najkrótszym terminie, po zakończeniu danego okresu sprawozdawczego, publikować wstępne wyniki finansowe tj. wartość przychodów ze sprzedaży oraz zrealizowany zysk (stratę) netto, natomiast raporty okresowe Spółka przekazuje, z reguły, w terminach określonych przepisami prawa.

Ponadto:

Rekomendacja I.R.2. - Jeżeli spółka prowadzi działalność sponsoringową, charytatywną lub inną o zbliżonym charakterze, zamieszcza w rocznym sprawozdaniu z działalności informację na temat prowadzonej polityki w tym zakresie. Ww. rekomendacja nie dotyczy ATLANTA POLAND S.A., Spółka nie prowadzi działalności sponsoringowej, charytatywnej lub innej o zbliżonym charakterze.

Zasada I.Z.2. - Spółka, której akcje zakwalifikowane są do indeksów giełdowych WIG20 lub mWIG40, zapewnia dostępność swojej strony internetowej również w języku angielskim, przynajmniej w zakresie wskazanym w zasadzie I.Z.1. Niniejszą zasadę powinny stosować również spółki spoza powyższych indeksów, jeżeli przemawia za tym struktura ich akcjonariatu lub charakter i zakres prowadzonej działalności. Ww. zasada nie dotyczy ATLANTA POLAND S.A., akcje Spółki nie są zakwalifikowane do indeksów giełdowych WIG20 i mWIG40.

Rekomendacja IV.R.2. - Jeżeli jest to uzasadnione z uwagi na strukturę akcjonariatu lub zgłaszane spółce oczekiwania akcjonariuszy, o ile spółka jest w stanie zapewnić infrastrukturę techniczną niezbędna dla sprawnego przeprowadzenia walnego zgromadzenia przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej, powinna umożliwić akcjonariuszom udział w walnym zgromadzeniu przy wykorzystaniu takich środków, w szczególności poprzez: 1) transmisję obrad walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym, 2) dwustronną komunikację w czasie rzeczywistym, w ramach której akcjonariusze mogą wypowiadać się w toku obrad walnego zgromadzenia, przebywając w miejscu innym niż miejsce obrad walnego zgromadzenia, 3) wykonywanie, osobiście lub przez pełnomocnika, prawa głosu w toku walnego zgromadzenia. Ww. rekomendacja nie dotyczy ATLANTA POLAND S.A., w opinii ATLANTA POLAND S.A., powyższa rekomendacja nie ma zastosowania z uwagi na wielkość Spółki, jak i strukturę jej akcjonariatu. Ponadto Spółce nie były zgłaszane oczekiwania akcjonariuszy w tym zakresie.

Rekomendacja IV.R.3. - Spółka dąży do tego, aby w sytuacji gdy papiery wartościowe wyemitowane przez spółkę są przedmiotem obrotu w różnych krajach (lub na różnych rynkach) i w ramach różnych systemów prawnych, realizacja zdarzeń korporacyjnych związanych z nabyciem praw po stronie akcjonariusza następowała w tych samych terminach we wszystkich krajach, w których są one notowane. Ww. rekomendacja nie dotyczy ATLANTA POLAND S.A., papiery wartościowe wyemitowane przez ATLANTA POLAND S.A. nie są przedmiotem obrotu w różnych krajach (lub na różnych rynkach) i w ramach różnych systemów prawnych.

Zasada IV.Z.2. - Jeżeli jest to uzasadnione z uwagi na strukturę akcjonariatu spółki, spółka zapewnia powszechnie dostępną transmisję obrad walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym. Ww. zasada nie dotyczy ATLANTA POLAND S.A., w opinii ATLANTA POLAND S.A., powyższa zasada nie ma zastosowania z uwagi na wielkość Spółki, jak i strukturę jej akcjonariatu. Ponadto zapewnienie transmisji obrad walnego zgromadzenia oraz dwustronnej komunikacji w czasie rzeczywistym na odpowiednio wysokim technicznie poziomie, wiązałaby się koniecznością ponoszenia znacznych kosztów.

Rekomendacja VI.R.3. - Jeżeli w radzie nadzorczej funkcjonuje komitet do spraw wynagrodzeń, w zakresie jego funkcjonowania ma zastosowanie zasada II.Z.7. Ww. rekomendacja nie dotyczy ATLANTA POLAND S.A., w Radzie Nadzorczej Spółki nie funkcjonuje komitet do spraw wynagrodzeń.

c) Opis głównych cech stosowanych w przedsiębiorstwie emitenta systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych.

Proces sporządzania sprawozdań finansowych, jest realizowany w ramach ATLANTA POLAND S.A. Spółka zatrudnia odpowiedniej klasy specjalistów, którzy posiadają wiedzę niezbędną do prawidłowego sporządzenia sprawozdań finansowych zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa.

Proces sporządzania sprawozdań finansowych nadzoruje pion finansowy, za którego pracę odpowiada Główna Księgowa. Podstawowymi elementami procesu sporządzania sprawozdań jest przyjęta przez Zarząd Spółki polityka rachunkowości, określająca główne zasady ewidencji zdarzeń gospodarczych.

W konsekwencji prowadzonej zgodnie z polityką rachunkowości ewidencji zdarzeń gospodarczych powstają księgi rachunkowe Spółki, będące w dalszej kolejności podstawą sporządzenia sprawozdań finansowych.

W roku obrotowym 2017/2018 sprawozdawczość obligatoryjna odbywała się z wykorzystaniem zintegrowanego systemu zarządzania ERP - IFS Applications. Uruchomienie ww. systemu nastąpiło z dniem 1 stycznia 2010 roku. System obejmuje całość procesów przetwórczych oraz dystrybucji, realizowanych w Spółce, zintegrował obszary działania Spółki a także usprawnił przepływ informacji oraz przyczynił się do minimalizacji ryzyk występujących w procesie sporządzania sprawozdań finansowych.

W procesie sporządzania sprawozdań finansowych zidentyfikowano następujące ryzyka :

1) błędnych danych wejściowych,
2) niewłaściwej prezentacji danych.

Ryzyka te są minimalizowane poprzez :

1) przegląd dokonywany przez wewnętrznych specjalistów, którego głównym celem jest konfrontacja posiadanej wiedzy z danymi finansowymi i wychwycenie ewentualnych nieprawidłowości prezentacji danych oraz błędnych danych wejściowych;
2) szacunki dokonywane są z pomocą niezależnych doradców (np. licencjonowanych aktuariuszy lub rzeczoznawców majątkowych);
3) sprawozdania Spółki podlegają corocznemu badaniu oraz przeglądom półrocznym przez niezależnego audytora. Proces badania oraz przeglądów półrocznych ma na celu wyłapanie istotnych nieprawidłowości, w tym również pominięć w procesie sporządzania sprawozdań finansowych.
d) Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio znaczne pakiety akcji wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu.

Zgodnie z informacjami znajdującymi się w posiadaniu Spółki, akcjonariuszami posiadającymi akcje uprawniające do co najmniej 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu na dzień 30 czerwca 2019 roku byli:

Akcjonariusz	Ilość objętych akcji	Procentowy udział w kapitale akcyjnym	Liczba głosów na WZ	Procentowy udział w głosach na WZ
Rockfield Holding AG z siedzibą w Szwajcarii *	3.478.801	57,11%	3.478.801	57,11%

Akcjonariusz	Ilość objętych akcji	Procentowy udział w kapitale akcyjnym	Liczba głosów na WZ	Procentowy udział w głosach na WZ
Generali Otwarty Fundusz Emerytalny ( Polska )	461.738	7,58%	461.738	7,58%

* - Zgodnie z informacjami posiadanymi przez Spółkę, Pan Dariusz Mazur – Prokurent Spółki posiada 100% w kapitale Rockfield Holding AG, ponadto Pan Dariusz Mazur jest udziałowcem spółki Rockfield Jurata Sp. z o.o., która posiada 149.087 akcji ATLANTA POLAND S.A. co stanowi 2,45% udziału w kapitale Spółki. W związku z powyższym, na dzień 30 czerwca 2019r. Pan Dariusz Mazur posiadał pośrednio tj. poprzez Rockfield Holding AG oraz Rockfield Jurata Sp. z o.o. łącznie 3.627.888 akcji ATLANTA POLAND S.A. stanowiących łącznie 59,55% w kapitale zakładowym Spółki oraz w ogólnej liczbie głosów na jej Walnym Zgromadzeniu.

W okresie od 30 czerwca 2019 roku do dnia przekazania niniejszego sprawozdania, Spółka nie uzyskała informacji o zmianach stanu posiadania jej akcji przez akcjonariuszy posiadających akcje uprawniające do co najmniej 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu.

e) Wskazanie posiadaczy wszelkich papierów wartościowych, które dają specjalne uprawnienia kontrolne, wraz z opisem tych uprawnień.

Nie występują w Spółce.

f) Wskazanie wszelkich ograniczeń odnośnie do wykonywania prawa głosu, takich jak ograniczenie wykonywania prawa głosu przez posiadaczy określonej części lub liczby głosów, ograniczenia czasowe dotyczące wykonywania prawa głosu lub zapisy, zgodnie z którymi, przy współpracy spółki, prawa kapitałowe związane z papierami wartościowymi są oddzielone od posiadania papierów wartościowych.

Nie występują w Spółce.

g) Wskazanie wszelkich ograniczeń dotyczących przenoszenia prawa własności papierów wartościowych.

Brak.

h) Opis zasad dotyczących powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz ich uprawnień, w szczególności prawo do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji.

Zasady działania Zarządu regulują:

1) Kodeks spółek handlowych,
2) Statut Spółki (dostępny na stronie internetowej Spółki),
3) Regulamin Zarządu ATLANTA POLAND S.A. (dostępny na stronie internetowej Spółki).

Zarząd prowadzi sprawy Spółki i reprezentuje Spółkę.

Zarząd składa się z od jednej do trzech osób powoływanych na okres trzyletniej kadencji.

Liczbę członków Zarządu ustala Rada Nadzorcza, która nadto powołuje i odwołuje członków Zarządu

W umowie między Spółką a członkiem Zarządu oraz w sporze z nim Spółkę reprezentuje Rada Nadzorcza albo pełnomocnik powołany uchwałą Walnego Zgromadzenia.

Do zakresu działania Zarządu należą wszelkie sprawy niezastrzeżone przepisami prawa albo Statutu do kompetencji Walnego Zgromadzenia lub Rady Nadzorczej.

Zarząd w szczególności:

a) prowadzi sprawy ATLANTA POLAND S.A.,
b) reprezentuje ATLANTA POLAND S.A. w sądzie i poza sądem,
c) przyjmuje i zwalnia pracowników oraz ustala ich wynagrodzenie,
d) kierując się interesem ATLANTA POLAND S.A. określa strategię oraz główne cele działania ATLANTA POLAND S.A. i przedkłada je Radzie Nadzorczej celem akceptacji oraz jest odpowiedzialny za ich wdrożenie i realizację,

e) dba o przejrzystość i efektywność systemu zarządzania ATLANTA POLAND S.A. oraz prowadzi jej sprawy zgodnie z przepisami prawa i dobrą praktyką.

Zarząd obowiązany jest uzyskać uprzednią zgodę Rady Nadzorczej na dokonanie następujących czynności:

a) nabycie i zbycie prawa własności nieruchomości, nabycie i zbycie prawa użytkowania wieczystego nieruchomości;
b) wypłatę Akcjonariuszom, na zasadach przewidzianych w Kodeksie spółek handlowych, zaliczek na poczet przewidywanej dywidendy na koniec roku obrotowego,
c) wydzierżawienie przedsiębiorstwa lub jego części;
d) nabycie zakładów i filii ATLANTA POLAND S.A.;
e) zbycie części lub całości przedsiębiorstwa ATLANTA POLAND S.A.;
f) zezwolenie na udział pracowników w zyskach oraz przydzielanie specjalnych uprawnień rentowych i emerytalnych;
g) nabycie papierów wartościowych w obrocie publicznym i niepublicznym;
h) innych czynności, w sytuacji gdy uzyskanie przez Zarząd zgody wynika z powszechnie obowiązujących przepisów prawa lub Statutu.

Zarząd ATLANTA POLAND S.A. nie posiada żadnych szczególnych uprawnień w zakresie podjęcia decyzji o emisji akcji, poza uprawnieniami wynikającymi z Kodeksu Spółek Handlowych.

i) Opis zasad zmiany statutu lub umowy spółki emitenta

Zmiana Statutu Spółki wymaga uchwały Walnego Zgromadzenia i wpisu do Krajowego Rejestru Sądowego (art. 430 § 1 Kodeksu spółek handlowych).

Zgodnie z postanowieniami § 34 ust. 1 pkt 5) Statutu Spółki, zmiana Statutu Spółki należy do kompetencji Walnego Zgromadzenia.

Zgodnie z § 34 ust. 3 Statutu Spółki, przed podjęciem przez Walne Zgromadzenie uchwały w przedmiocie zmiany Statutu Spółki, Rada Nadzorcza powinna zaopiniować proponowaną zmianę. Opinia Rady Nadzorczej powinna być odczytana na Walnym Zgromadzeniu przed rozpatrzeniem sprawy zmian w Statucie Spółki.

Uchwała Walnego Zgromadzenia w przedmiocie zmiany Statutu Spółki zapada większością trzech czwartych głosów (§ 32 ust. 4 Statutu oraz art. 415 § 1 Kodeksu spółek handlowych).

Uchwała Walnego Zgromadzenia dotycząca zmiany Statutu Spółki, zwiększająca świadczenia akcjonariuszy lub uszczuplająca prawa przyznane osobiście poszczególnych akcjonariuszom zgodnie z art. 354 Kodeksu spółek handlowych, wymaga zgody wszystkich akcjonariuszy, których dotyczy.

W przypadku, gdy zmiana Statutu Spółki wiąże się z podwyższeniem lub obniżeniem kapitału zakładowego Spółki bądź zmianą przedmiotu działalności Spółki uchwała zapada w obecności co najmniej połowy kapitału zakładowego (§ 32 ust. 5 Statutu).

Powzięcie przez Walne Zgromadzenie Spółki uchwały w sprawie podwyższenia kapitału zakładowego przewidującej objęcie nowych akcji w drodze subskrypcji prywatnej lub subskrypcji otwartej przez oznaczonego adresata, wymaga obecności Akcjonariuszy reprezentujących co najmniej jedną trzecią kapitału zakładowego. Jeżeli Walne Zgromadzenie, zwołane w celu powzięcia tej uchwały, nie odbyło się z powodu braku tego kworum, można zwołać kolejne Walne Zgromadzenie, podczas którego uchwała może być powzięta bez względu na liczbę Akcjonariuszy obecnych na Zgromadzeniu (art. 431 § 3a Kodeksu spółek handlowych).

Obowiązek zgłoszenia zmiany Statutu Spółki do Sądu Rejestrowego spoczywa na Zarządzie Spółki (art. 430 § 2 zdanie pierwsze Kodeksu spółek handlowych). Zarząd dokonuje zgłoszenia działając zgodnie z zasadami reprezentacji.

Zgodnie z art. 430 § 2 zdanie drugie Kodeksu spółek handlowych zgłoszenie zmiany Statutu do Sądu Rejestrowego nie może nastąpić po upływie trzech miesięcy od dnia powzięcia uchwały przez Walne Zgromadzenie, przy czym od tej zasady przewidziane są następujące wyjątki:

1) Uchwała o podwyższeniu kapitału zakładowego nie może być zgłoszona do sądu rejestrowego po upływie sześciu miesięcy od dnia jej powzięcia, a w przypadku akcji nowej emisji będących przedmiotem oferty publicznej objętej prospektem emisyjnym albo memorandum informacyjnym, na podstawie przepisów o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych - po upływie dwunastu miesięcy od dnia odpowiednio zatwierdzenia prospektu emisyjnego albo memorandum informacyjnego, albo stwierdzenia równoważności informacji zawartych w memorandum informacyjnym z informacjami wymaganymi w prospekcie emisyjnym, oraz nie później niż po upływie jednego

miesiąca od dnia przydziału akcji, przy czym wniosek o zatwierdzenie prospektu albo memorandum informacyjnego albo wniosek o stwierdzenie równoważności informacji zawartych w memorandum informacyjnym z informacjami wymaganymi w prospekcie emisyjnym nie mogą zostać złożone po upływie czterech miesięcy od dnia powzięcia uchwały o podwyższeniu kapitału zakładowego (art. 431 § 4 Kodeksu spółek handlowych);

2) Uchwała o obniżeniu kapitału zakładowego nie może być zgłoszona do sądu rejestrowego po upływie sześciu miesięcy od dnia jej powzięcia, a w przypadku gdy równocześnie z obniżeniem kapitału zakładowego następuje jego podwyższenie co najmniej do pierwotnej wysokości w drodze nowej emisji akcji od dnia ustalonego zgodnie z art. 431 § 4 (art. 455 § 5 Kodeksu spółek handlowych).

Zmiana Statutu Spółki następuje z chwilą wpisu tej zmiany do Krajowego Rejestru Sądowego.

j) Sposób działania walnego zgromadzenia i jego zasadnicze uprawnienia oraz opis praw akcjonariuszy i sposobu ich wykonywania, a w szczególności zasady wynikające z regulaminu walnego zgromadzenia, jeżeli taki regulamin został uchwalony, o ile informacje w tym zakresie nie wynikają wprost z przepisów prawa.

Zasady działania Walnego Zgromadzenia, jego zasadnicze uprawnienia oraz prawa Akcjonariuszy i sposób ich wykonywania regulują:

1) Kodeks spółek handlowych,
2) Statut Spółki (dostępny na stronie internetowej Spółki),
3) Regulamin Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy ATLANTA POLAND S.A. (dostępny na stronie internetowej Spółki).

Walne Zgromadzenie jest najwyższym organem Spółki.

Do kompetencji Walnego Zgromadzenia (oprócz innych spraw określonych przepisami prawa i postanowieniami Statutu) należy:

1) rozpatrywanie i zatwierdzanie sprawozdania finansowego Spółki, a także rozpatrywanie i zatwierdzanie sprawozdania z działalności Zarządu za poszczególne lata obrotowe,
2) podejmowanie uchwał o podziale zysku lub o sposobie pokrycia strat,
3) kwitowanie organów Spółki z wykonania przez nie obowiązków,
4) powoływanie i odwoływanie członków Rady Nadzorczej,
5) zmiana Statutu Spółki,
6) połączenie, podział lub przekształcenie Spółki,
7) rozwiązanie i likwidacja Spółki oraz ustalanie zasad podziału majątku Spółki,
8) emisja obligacji, w tym obligacji zamiennych na akcje,
9) wszelkie postanowienia dotyczące roszczeń o naprawienie szkody wyrządzonej przy zawiązywaniu Spółki lub sprawowaniu zarządu lub nadzoru,
10) decydowanie o sposobie wykorzystania kapitału zapasowego oraz decydowanie o utworzeniu i przeznaczeniu kapitałów rezerwowych i innych kapitałów oraz funduszy, których utworzenie jest dopuszczalne na podstawie powszechnie obowiązujących przepisów prawa,
11) rozpatrywanie i rozstrzyganie wniosków przedstawionych przez Radę Nadzorczą oraz Zarząd,
12) decydowanie w innych sprawach zastrzeżonych do kompetencji Walnego Zgromadzenia w Kodeksie spółek handlowych lub postanowieniach Statutu.

Walne Zgromadzenie zwoływane jest jako zwyczajne lub nadzwyczajne i odbywa się w siedzibie Spółki, a nadto w Gdyni, Sopocie, Pruszczu Gdańskim i Warszawie. Miejsce odbycia Walnego Zgromadzenia wskazuje Zarząd.

Zwyczajne Walne Zgromadzenie zwołuje Zarząd i odbywa się ono corocznie w terminie 6 (sześciu) miesięcy po upływie roku obrotowego.

Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie zwoływane jest przez Zarząd z inicjatywy własnej, na żądanie Rady Nadzorczej oraz na wniosek Akcjonariusza lub Akcjonariuszy reprezentujących co najmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego. Zarząd ma obowiązek zadośćuczynić temu żądaniu w terminie 14 (czternastu) dni od daty otrzymania wniosku.

W sytuacjach określonych w Kodeksie spółek handlowych prawo zwołania zarówno zwyczajnego, jak i nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia ma Rada Nadzorcza.

Akcjonariusze reprezentujący co najmniej połowę kapitału zakładowego lub co najmniej połowę ogółu głosów w Spółce mogą zwołać nadzwyczajne Walne Zgromadzenie. Akcjonariusze wyznaczają przewodniczącego tego nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia.

Walne Zgromadzenie zwołuje się przez ogłoszenie dokonywane na stronie internetowej Spółki oraz w sposób określony dla przekazywania informacji bieżących zgodnie z przepisami o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych. Ogłoszenie powinno być dokonane co najmniej na 26 (dwadzieścia sześć) dni przed terminem Walnego Zgromadzenia. Ogłoszenie powinno zawierać co najmniej informacje wymagane przepisami Kodeksu spółek handlowych.

Zarząd obowiązany jest przedsięwziąć wszelkie niezbędne czynności w celu prawidłowego zwołania, a także sprawnego przeprowadzenia Walnego Zgromadzenia. Ustalając datę, miejsce i godzinę odbycia Walnego Zgromadzenia Zarząd powinien mieć na względzie ułatwienie Akcjonariuszom uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu.

W Walnym Zgromadzeniu mają prawo uczestniczyć z prawem głosu:

a) Akcjonariusze uprawnieni z akcji imiennych i świadectw tymczasowych oraz zastawnicy i użytkownicy, którym przysługuje prawo głosu, jeżeli są wpisani do księgi akcyjnej w dniu rejestracji uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu.
b) Akcjonariusze będący właścicielami akcji na okaziciela mających postać dokumentu, jeżeli dokumenty akcji zostaną złożone w Spółce nie później niż w dniu rejestracji uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu i nie będą odebrane przed zakończeniem tego dnia. Zamiast akcji może być złożone zaświadczenie wydane na dowód złożenia akcji u notariusza, w banku lub firmie inwestycyjnej mających siedzibę lub oddział na terytorium Unii Europejskiej lub państwa będącego stroną umowy o Europejskim Obszarze Gospodarczym, wskazanych w ogłoszeniu o zwołaniu Walnego Zgromadzenia. W zaświadczeniu wskazuje się numery dokumentów akcji i stwierdza, że dokumenty akcji nie będą wydane przed upływem dnia rejestracji uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu.
c) Akcjonariusze uprawnieni ze zdematerializowanych akcji na okaziciela, jeżeli uzyskali imienne zaświadczenie o prawie uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu lub inny dokument równoważny zaświadczeniu, określony w obowiązujących przepisach prawa, i zostali umieszczeni w wykazie sporządzonym przez podmiot prowadzący depozyt papierów wartościowych zgodnie z przepisami o obrocie instrumentami finansowymi.
d) pełnomocnicy bądź przedstawiciele ustawowi Akcjonariuszy wymienionych w pkt a)-c) powyżej.

Listę uprawnionych z akcji na okaziciela do uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu Spółka ustala na podstawie akcji złożonych w Spółce zgodnie z pkt b powyżej oraz wykazu sporządzonego przez podmiot prowadzący depozyt papierów wartościowych zgodnie z przepisami o obrocie instrumentami finansowymi. Podmiot prowadzący depozyt papierów wartościowych sporządza wykaz, o którym mowa w zdaniu poprzednim, na podstawie wykazów przekazywanych nie później niż na dwanaście dni przed datą Walnego Zgromadzenia przez podmioty uprawnione zgodnie z przepisami o obrocie instrumentami finansowymi. Podstawą sporządzenia wykazów przekazywanych podmiotowi prowadzącemu depozyt papierów wartościowych są wystawione zaświadczenia o prawie uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu.

Podmiot prowadzący depozyt papierów wartościowych udostępnia Spółce wykaz, o którym mowa powyżej, przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej nie później niż na tydzień przed datą Walnego Zgromadzenia. Jeżeli z przyczyn technicznych wykaz nie może zostać udostępniony w taki sposób, podmiot prowadzący depozyt papierów wartościowych wydaje go w postaci dokumentu sporządzonego na piśmie nie później niż na sześć dni przed datą Walnego Zgromadzenia; wydanie następuje w siedzibie organu zarządzającego podmiotem.

Lista Akcjonariuszy uprawnionych do uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu, podpisana przez Zarząd, zawierająca nazwiska i imiona albo firmy (nazwy) uprawnionych, ich miejsce zamieszkania (siedzibę), liczbę, rodzaj i numery akcji oraz liczbę przysługujących im głosów, powinna być wyłożona w lokalu Zarządu przez trzy dni powszednie przed odbyciem Walnego Zgromadzenia. Osoba fizyczna może podać adres do doręczeń zamiast miejsca zamieszkania. Akcjonariusz może przeglądać listę Akcjonariuszy w lokalu Zarządu oraz żądać odpisu listy za zwrotem kosztów jego sporządzenia. Akcjonariusz może żądać przesłania mu listy Akcjonariuszy nieodpłatnie pocztą elektroniczną, podając adres, na który lista powinna być wysłana.

Akcjonariusz może uczestniczyć w Walnym Zgromadzeniu oraz wykonywać prawo głosu osobiście lub przez pełnomocnika. Pełnomocnik może reprezentować więcej niż jednego Akcjonariusza i głosować odmiennie z akcji każdego Akcjonariusza. Akcjonariusz posiadający akcje zapisane na więcej niż jednym rachunku papierów wartościowych może ustanowić oddzielnych pełnomocników do wykonywania praw z akcji zapisanych na każdym z rachunków. Pełnomocnictwo do uczestniczenia w Walnym Zgromadzeniu i wykonywania prawa głosu wymaga udzielenia na piśmie lub w postaci elektronicznej. Udzielenie pełnomocnictwa w postaci elektronicznej nie wymaga opatrzenia bezpiecznym podpisem elektronicznym weryfikowanym przy pomocy ważnego kwalifikowanego certyfikatu. W przypadku udzielenia pełnomocnictwa w postaci elektronicznej Akcjonariusz zobowiązany jest zawiadomić o tym Spółkę przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej. Sposób zawiadomienia określa regulamin Walnego Zgromadzenia.

Członek Zarządu i pracownik Spółki mogą być pełnomocnikami na Walnym Zgromadzeniu. Jeżeli pełnomocnikiem na Walnym Zgromadzeniu jest członek Zarządu, członek Rady Nadzorczej, likwidator, pracownik Spółki lub członek organów lub pracownik spółki lub spółdzielni zależnej od Spółki, pełnomocnictwo może upoważniać do reprezentacji tylko na jednym Walnym Zgromadzeniu. Pełnomocnik ma obowiązek ujawnić Akcjonariuszowi okoliczności wskazujące na istnienie bądź możliwość wystąpienia konfliktu interesów. Udzielenie dalszego pełnomocnictwa jest wyłączone. Pełnomocnik, o którym mowa w zdaniach poprzedzających, głosuje zgodnie z instrukcjami udzielonymi przez Akcjonariusza.

Akcjonariusz może głosować jako pełnomocnik przy powzięciu dotyczących jego osoby uchwał w sprawie jego odpowiedzialności wobec Spółki z jakiegokolwiek tytułu, w tym udzielenia absolutorium, zwolnienia z zobowiązania wobec spółki oraz sporu pomiędzy nim a Spółką. W tym przypadku pełnomocnictwo może upoważniać do reprezentacji tylko na jednym Walnym Zgromadzeniu. Pełnomocnik ma obowiązek ujawnić Akcjonariuszowi okoliczności wskazujące na istnienie bądź możliwość wystąpienia konfliktu interesów. Udzielenie dalszego pełnomocnictwa jest wyłączone. Pełnomocnik, o którym mowa w zdaniach poprzedzających, głosuje zgodnie z instrukcjami udzielonymi przez Akcjonariusza.

Prawo uczestniczenia w Walnym Zgromadzeniu mają tylko osoby będące Akcjonariuszami Spółki na szesnaście dni przed datą Walnego Zgromadzenia (dzień rejestracji uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu). Dzień rejestracji uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu jest jednolity dla uprawnionych z akcji na okaziciela i akcji imiennych.

Statut Spółki nie przewiduje możliwości udziału w Walnym Zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej.

Regulamin Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy ATLANTA POLAND S.A. nie przewiduje możliwości oddania przez Akcjonariusza głosu na Walnym Zgromadzeniu drogą korespondencyjną.

W Walnym Zgromadzeniu powinni uczestniczyć członkowie Zarządu oraz członkowie Rady Nadzorczej na zasadach określonych w Regulaminie Rady Nadzorczej, a biegły rewident, jeżeli przedmiotem obrad mają być sprawy finansowe Spółki.

W Walnym Zgromadzeniu mają prawo uczestniczyć dziennikarze oraz goście zaproszeni przez Zarząd, w tym w szczególności doradcy prawni oraz inni specjaliści, których obecność jest konieczna dla wyjaśnienia Akcjonariuszom spraw wskazanych w porządku obrad.

Każda akcja daje prawo do jednego głosu na Walnym Zgromadzeniu. Akcjonariusz może głosować odmiennie z każdej z posiadanych akcji.

Obrady Walnego Zgromadzenia otwiera Przewodniczący Rady Nadzorczej Spółki lub jej Wiceprzewodniczący. W razie nieobecności tych osób, Walne Zgromadzenie otwiera Prezes Zarządu albo osoba przez niego wskazana. Następnie spośród osób uprawnionych do uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu wybiera się Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia.

Akcjonariusze oraz inne osoby posiadające prawo głosu potwierdzają swoją obecność na Walnym Zgromadzeniu poprzez złożenie własnoręcznego podpisu na liście obecności wyłożonej przy wejściu do sali obrad, a następnie odbierają karty do głosowania. Pełnomocnicy bądź przedstawiciele ustawowi podpisują się swoim imieniem i nazwiskiem przy nazwisku mocodawcy z zaznaczeniem, że działają jako przedstawiciele, a ponadto składają oryginały dokumentów upoważniających do reprezentowania Akcjonariuszy.

Przewodniczący Walnego Zgromadzenia kieruje jego pracami. W toku obrad do obowiązków i uprawnień Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia należy w szczególności stwierdzenie prawidłowości zwołania Walnego Zgromadzenia i jego zdolności do podejmowania uchwał w sprawach objętych porządkiem obrad, czuwanie nad sprawnym i prawidłowym, tj. zgodnym z ustalonym porządkiem obrad oraz przepisami Kodeksu spółek handlowych, Statutu Spółki i Regulaminu Walnego Zgromadzenia, przebiegiem obrad, udzielanie głosu uczestnikom Walnego Zgromadzenia, odbieranie głosu uczestnikom Walnego Zgromadzenia w przypadku, gdy wypowiedź dotyczy sprawy nie będącej przedmiotem obrad Walnego Zgromadzenia, narusza postanowienia Regulaminu Walnego Zgromadzenia bądź narusza prawo lub dobre obyczaje, wydawanie stosownych zarządzeń porządkowych, zarządzanie głosowań i czuwanie nad prawidłowością ich przebiegu, oraz ogłaszanie wyników głosowania, współdziałanie z notariuszem sporządzającym protokół, rozstrzyganie wszelkich wątpliwości proceduralnych.

Przy wykonywaniu swoich uprawnień, związanych z kierowaniem obradami Walnego Zgromadzenia, Przewodniczący Walnego Zgromadzenia może korzystać z pomocy przybranego przez siebie Sekretarza.

Przewodniczący Walnego Zgromadzenia zapewnia również poszanowanie praw i interesów wszystkich Akcjonariuszy oraz powinien przeciwdziałać w szczególności nadużywaniu uprawnień przez uczestników Zgromadzenia i zapewniać respektowanie praw Akcjonariuszy mniejszościowych.

Przewodniczący zapewnia wszystkim osobom zgłaszającym sprzeciw możliwość zwięzłego uzasadnienia zgłoszonego sprzeciwu.

Przewodniczący powinien zapewnić wpisanie do protokołu wszelkich oświadczeń zgłaszanych przez uczestników Walnego Zgromadzenia.

Od decyzji Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia uczestnicy Walnego Zgromadzenia mogą odwołać się do Walnego Zgromadzenia. W razie zgłoszenia odwołania, o utrzymaniu lub uchyleniu decyzji Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia rozstrzyga Walne Zgromadzenie uchwałą.

Krótkie przerwy w obradach, nie stanowiące odroczenia obrad, zarządzane przez Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia w uzasadnionych przypadkach, nie mogą mieć na celu utrudniania Akcjonariuszom wykonywania ich praw.

Walne Zgromadzenie może dokonać wyboru 3 – osobowej komisji skrutacyjnej, jak również powołać inne komisje.

Przebieg Walnego Zgromadzenia jest protokołowany przez notariusza, a wypis z protokołu wraz z dowodami zwołania Zgromadzenia oraz pełnomocnictwami udzielonymi przez Akcjonariuszy Zarząd Spółki dołącza do księgi protokołów, którą Akcjonariusze mają prawo przeglądać i żądać wydania z niej poświadczonych przez Zarząd odpisów uchwał.

Walne Zgromadzenie jest zdolne do powzięcia wiążących uchwał bez względu na liczbę reprezentowanych na nim akcji oraz wielkość kapitału, jeżeli Kodeks spółek handlowych lub Statut Spółki nie stanowi inaczej. W szczególności uchwały Walnego Zgromadzenia dotyczące podwyższenia lub obniżenia kapitału zakładowego Spółki, emisji obligacji oraz innych papierów wartościowych, zmiany przedmiotu działalności Spółki, jej rozwiązania, przekształcenia formy prawnej, podziału lub połączenia zapadają przy obecności co najmniej połowy kapitału zakładowego Spółki.

Uchwały Walnego Zgromadzenia zapadają bezwzględną większością głosów, chyba że Statut Spółki lub Kodeks spółek handlowych stanowi inaczej.

Zdjęcie z porządku obrad bądź zaniechanie rozpatrywania sprawy umieszczonej w porządku obrad na wniosek Akcjonariuszy wymaga podjęcia uchwały Walnego Zgromadzenia, po uprzednio wyrażonej zgodzie przez wszystkich obecnych Akcjonariuszy, którzy zgłosili taki wniosek, popartej 75 % (siedemdziesiąt pięć procent) głosów Walnego Zgromadzenia.

Głosowanie jest jawne. Tajne głosowanie zarządza się przy wyborach oraz nad wnioskami o odwołanie członków organów Spółki lub likwidatorów, o pociągnięcie ich do odpowiedzialności, jak również w sprawach osobowych. Poza tym należy zarządzić tajne głosowanie na żądanie choćby jednego z Akcjonariuszy obecnych lub reprezentowanych na Walnym Zgromadzeniu. Walne Zgromadzenie może powziąć uchwałę o uchyleniu tajności głosowania w sprawach dotyczących wyboru komisji powoływanej przez Walne Zgromadzenie.

Wszystkie sprawy, które mają być przedstawione do rozpatrzenia przez Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy powinny być zaopiniowane przez Radę Nadzorczą. Opinia Rady Nadzorczej powinna być odczytana na Walnym Zgromadzeniu przed rozpatrzeniem danej sprawy.

Każdy z Akcjonariuszy może podczas Walnego Zgromadzenia zgłaszać projekty uchwał dotyczące spraw wprowadzonych do porządku obrad.

Po wyczerpaniu wszystkich umieszczonych w porządku obrad spraw Przewodniczący Walnego Zgromadzenia zamyka Walne Zgromadzenie.

Akcjonariusz lub Akcjonariusze reprezentujący co najmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego mogą żądać umieszczenia określonych spraw w porządku obrad najbliższego Walnego Zgromadzenia. Żądanie powinno zostać zgłoszone Zarządowi nie później niż na 21 (dwadzieścia jeden) dni przed wyznaczonym terminem zgromadzenia. Żądanie powinno zawierać uzasadnienie lub projekt uchwały dotyczącej proponowanego punktu porządku obrad. Żądanie może zostać złożone w postaci elektronicznej.

Zarząd jest obowiązany niezwłocznie, jednak nie później niż na 18 (osiemnaście) przed wyznaczonym terminem Walnego Zgromadzenia, ogłosić zmiany w porządku obrad, wprowadzone na żądanie Akcjonariuszy.

Akcjonariusz lub Akcjonariusze reprezentujący co najmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego mogą przed terminem Walnego Zgromadzenia zgłaszać Spółce na piśmie lub przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej projekty uchwał dotyczące spraw wprowadzonych do porządku obrad Walnego Zgromadzenia lub spraw, które mają zostać wprowadzone do porządku obrad. Spółka niezwłocznie ogłasza projekty uchwał na stronie internetowej.

k) Skład osobowy i zmiany, które w nim zaszły w ciągu roku obrotowego 2018/2019, oraz opis działania organów zarządzających, nadzorujących lub administrujących emitenta oraz ich komitetów.

1. Zarząd

A. Skład osobowy Zarządu w roku obrotowym 2018/2019

Według stanu na dzień 1 lipca 2018 roku w skład Zarządu Spółki wchodzili:

Pan Piotr Bieliński Prezes Zarządu,
Pan Maciej Nienartowicz Wiceprezes Zarządu,
Pani Joanna Kurdach Członek Zarządu.

W okresie od 1 lipca 2018r. do 30 czerwca 2019r. nie wystąpiły jakiekolwiek zmiany w składzie Zarządu Spółki. Rada Nadzorcza Spółki w dniu 16 lipca 2018r. powołała Pana Piotra Bielińskiego do Zarządu ATLANTA POLAND S.A. na okres kolejnej 3 letniej kadencji powierzając mu funkcję Prezesa Zarządu.

Według stanu na dzień 30 czerwca 2019 roku w skład Zarządu Spółki wchodzili:

Pan Piotr Bieliński Prezes Zarządu,
Pan Maciej Nienartowicz Wiceprezes Zarządu,
Pani Joanna Kurdach Członek Zarządu.

W ramach Zarządu nie funkcjonują jakiekolwiek komitety.

B. Zasady działania Zarządu

Zasady działania Zarządu regulują:

1) Kodeks spółek handlowych,
2) Statut Spółki (dostępny na stronie internetowej Spółki),
3) Regulamin Zarządu ATLANTA POLAND Spółka Akcyjna z siedzibą w Gdańsku (dostępny na stronie internetowej Spółki).

Zarząd prowadzi sprawy Spółki i reprezentuje Spółkę.

Zarząd składa się z od jednej do trzech osób powoływanych na okres trzyletniej kadencji.

Liczbę członków Zarządu ustala Rada Nadzorcza, która nadto powołuje i odwołuje członków Zarządu.Do zakresu działania Zarządu należą wszelkie sprawy niezastrzeżone przepisami prawa albo Statutu do kompetencji Walnego Zgromadzenia lub Rady Nadzorczej.

Zarząd w szczególności:

a) prowadzi sprawy ATLANTA POLAND S.A.,
b) reprezentuje ATLANTA POLAND S.A. w sądzie i poza sądem,
c) przyjmuje i zwalnia pracowników oraz ustala ich wynagrodzenie,
d) kierując się interesem ATLANTA POLAND S.A. określa strategię oraz główne cele działania ATLANTA POLAND S.A. i przedkłada je Radzie Nadzorczej celem akceptacji oraz jest odpowiedzialny za ich wdrożenie i realizację,
e) dba o przejrzystość i efektywność systemu zarządzania ATLANTA POLAND S.A. oraz prowadzi jej sprawy zgodnie z przepisami prawa i dobrą praktyką.

Zarząd obowiązany jest uzyskać uprzednią zgodę Rady Nadzorczej na dokonanie następujących czynności:

a) nabycie i zbycie prawa własności nieruchomości, nabycie i zbycie prawa użytkowania wieczystego nieruchomości;
b) wypłatę Akcjonariuszom, na zasadach przewidzianych w Kodeksie spółek handlowych, zaliczek na poczet przewidywanej dywidendy na koniec roku obrotowego,
c) wydzierżawienie przedsiębiorstwa lub jego części;
d) nabycie zakładów i filii ATLANTA POLAND S.A.;
e) zbycie części lub całości przedsiębiorstwa ATLANTA POLAND S.A.;
f) zezwolenie na udział pracowników w zyskach oraz przydzielanie specjalnych uprawnień rentowych i emerytalnych;
g) nabycie papierów wartościowych w obrocie publicznym i niepublicznym;
h) innych czynności, w sytuacji gdy uzyskanie przez Zarząd zgody wynika z powszechnie obowiązujących przepisów prawa lub Statutu;

Członkowie Zarządu obowiązani są uczestniczyć w Walnym Zgromadzeniu, a także, w razie konieczności potwierdzonej na piśmie przez Przewodniczącego Rady Nadzorczej, w posiedzeniach Rady Nadzorczej.

Rada Nadzorcza decyduje, czy członek Zarządu zostanie zatrudniony na podstawie umowy o pracę czy innej umowy. Wynagrodzenie Prezesa i pozostałych członków Zarządu ustala Rada Nadzorcza.

W przypadku Zarządu wieloosobowego, wszyscy jego członkowie są zobowiązani i uprawnieni do wspólnego prowadzenia spraw Spółki. Zarząd wieloosobowy podejmuje decyzje w formie uchwał zapadających zwykłą większością głosów, przy obecności co najmniej połowy składu Zarządu. W razie równości głosów rozstrzyga głos Prezesa Zarządu.

Do składania oświadczeń woli i podpisywania w imieniu ATLANTA POLAND S.A. upoważniony jest każdy z członków Zarządu jednoosobowo.

Prezes Zarządu organizuje prace Zarządu, kieruje jego pracami, koordynuje współdziałanie Zarządu z innymi organami ATLANTA POLAND S.A. oraz przedstawia stanowisko Zarządu Radzie Nadzorczej i Walnemu Zgromadzeniu. W razie nieobecności Prezesa Zarządu jego prawa i obowiązki wykonuje wyznaczony przez niego Wiceprezes Zarządu.

Zarząd obraduje i podejmuje uchwały na posiedzeniach.

Posiedzenia Zarządu zwołuje Prezes Zarządu w miarę potrzeby, nie rzadziej jednak niż raz w miesiącu. W przypadku jego nieobecności do zwołania posiedzenia jest uprawniony każdy z pozostałych członków Zarządu.

Prezes Zarządu jest ponadto zobowiązany do zwołania posiedzenia Zarządu na pisemne żądanie Rady Nadzorczej lub pozostałych dwóch członków Zarządu. W takim przypadku posiedzenie Zarządu powinno się odbyć najpóźniej w ciągu 7 dni od daty zgłoszenia pisemnego wniosku Prezesowi Zarządu.

Pisemne zawiadomienia o zwołaniu posiedzenia Zarządu doręcza się członkom Zarządu na co najmniej dwa dni przed terminem posiedzenia.

W zawiadomieniach powinna być wskazana przyczyna zwołania i proponowany porządek obrad.

W nagłych wypadkach Prezes Zarządu ma prawo zwołania posiedzenia w trybie natychmiastowym – ustnie, telefonicznie bądź z pomocą elektronicznych środków przekazu.

W posiedzeniach Zarządu mogą uczestniczyć, oprócz członków Zarządu, inne osoby, w tym zaproszone przez Prezesa Zarządu, a w szczególności członkowie Rady Nadzorczej, prokurenci, eksperci i specjaliści.

Posiedzenie Zarządu otwiera i obradami kieruje Prezes Zarządu, a w razie jego nieobecności inny członek Zarządu.

Do kompetencji Prezesa Zarządu jako kierującego obradami należy w szczególności:

a) zarządzenie otwarcia i zamknięcia posiedzenia, a także przerwy w obradach;
b) zapewnienie prawidłowego i sprawnego przebiegu posiedzenia;
c) zarządzanie głosowań i potwierdzanie ich wyników.

Z przebiegu posiedzenia sporządza się protokół. Protokół sporządza osoba wyznaczona przez Prezesa Zarządu. Załącznik do protokołu stanowi lista obecności, którą podpisują obecni na posiedzeniu członkowie Zarządu oraz osoba sporządzająca protokół.

Do protokołu załącza się kopie prezentowanych na posiedzeniu dokumentów, jeżeli ich załączenia do protokołu zażądał przynajmniej jeden członek Zarządu.

Protokół z posiedzenia podpisują wszyscy obecni na posiedzeniu członkowie Zarządu. Protokół ten należy im przedstawić do podpisu w ciągu 5 dni od chwili odbycia posiedzenia.

Protokoły z posiedzeń Zarządu są przechowywane w siedzibie Spółki.

Uchwały Zarządu mogą być powzięte, jeżeli wszyscy członkowie zostali prawidłowo zawiadomieni o posiedzeniu Zarządu.

Głosowanie jest jawne. Głosowanie tajne zarządza się na wniosek przynajmniej jednego członka Zarządu.

Każdy z członków Zarządu, w niezbędnym zakresie, może zajmować się wszystkimi sprawami będącymi w kompetencji Zarządu, zaś we wszelkich istotnych sprawach Spółki Zarząd podejmuje decyzje kolegialnie. Wewnętrzny podział kompetencji określa Regulamin Organizacyjny Spółki.

Prezes Zarządu ponosi odpowiedzialność za formalne i merytoryczne prowadzenie:

a) księgi akcji imiennych i świadectw tymczasowych Spółki,
b) księgi protokołów z posiedzeń Walnego Zgromadzenia wraz ze wszystkim załącznikami,
c) księgi uchwał Walnego Zgromadzenia,
d) księgi protokołów z posiedzeń Rady Nadzorczej wraz ze wszystkim załącznikami,
e) księgi uchwał Rady Nadzorczej,
f) księgi protokołów z posiedzeń Zarządu wraz ze wszystkim załącznikami,
g) księgi uchwał Zarządu,
h) zbioru dokumentów rejestrowych Spółki.

Sposób prowadzenia dokumentów Spółki, jeżeli nie wynika on z odrębnych przepisów, określa Prezes Zarządu pisemnym zarządzeniem.

Wszystkie dokumenty Spółki winny być dostępne dla członków Zarządu, członków Rady Nadzorczej, zaś dla innych osób - wyłącznie w wypadku, gdy obowiązek ich okazania wynika z obowiązujących przepisów lub w wypadku, gdy Rada Nadzorcza podjęła w tym zakresie stosowną uchwałę.

Członek Zarządu w okresie piastowania funkcji w Zarządzie powinien mieć na względzie interes ATLANTA POLAND S.A. i powstrzymać się od jakichkolwiek działań, które mogłyby prowadzić wyłącznie do realizacji własnych korzyści materialnych członka Zarządu.

Przy podejmowaniu decyzji w sprawach ATLANTA POLAND S.A. członkowie Zarządu nie powinni przekraczać granic uzasadnionego ryzyka gospodarczego.

Zarząd podejmując decyzje dotyczące Spółki zobowiązany jest dokonać wnikliwej, uwzględniającej interes ATLANTA POLAND S.A., wszechstronnej analizy wszelkich okoliczności warunkujących podjęcie właściwej decyzji w sprawie ATLANTA POLAND S.A.

Przy określaniu interesu ATLANTA POLAND S.A. należy brać pod uwagę przede wszystkim uzasadnione, w długookresowej perspektywie, interesy Akcjonariuszy, pracowników oraz innych podmiotów współpracujących z ATLANTA POLAND S.A. w zakresie jej działalności gospodarczej, a ponadto, w miarę możności, interesy wierzycieli ATLANTA POLAND S.A. oraz społeczności lokalnych.

Członkowie Zarządu zobowiązani są zachowywać bezwzględną lojalność i uczciwość wobec Spółki.

Członkowie Zarządu nie mogą bez zezwolenia Rady Nadzorczej, wyrażonego w formie uchwały na piśmie, zajmować się konkurencyjnymi interesami, a w szczególności uczestniczyć w spółkach konkurencyjnych jako wspólnik lub członek władz, a także nie mogą prowadzić na własny rachunek działalności o charakterze zbliżonym do przedmiotu przedsiębiorstwa Spółki.

W przypadku uzyskania informacji o możliwości dokonania inwestycji lub jakiejkolwiek innej korzystnej dla ATLANTA POLAND S.A. transakcji dotyczącej przedmiotu działalności Spółki członek Zarządu obowiązany jest niezwłocznie przedstawić Zarządowi informację o takiej transakcji w celu rozważenia możliwości jej wykorzystania przez Spółkę. Wykorzystanie przez członka Zarządu informacji, o której mowa w zdaniu poprzedzającym, lub jej przekazanie osobie trzeciej może nastąpić wyłącznie za zgodą Zarządu i jedynie wówczas, gdy nie narusza to interesu ATLANTA POLAND S.A.

Każdy członek Zarządu obowiązany jest niezwłocznie poinformować Radę Nadzorczą o każdym przypadku konfliktu interesów zaistniałym w związku z pełnieniem funkcji członka Zarządu lub o możliwości powstania takiego konfliktu interesów.

W umowie między Spółką a członkiem Zarządu oraz w sporze z nim Spółkę reprezentuje Rada Nadzorcza albo pełnomocnik powołany uchwałą Walnego Zgromadzenia.

W przypadku sprzeczności interesów Spółki z interesami członka Zarządu, jego współmałżonka, krewnych i powinowatych do drugiego stopnia oraz osób, z którymi jest powiązany osobiście, członek Zarządu powinien wstrzymać się od udziału w rozstrzyganiu takich spraw i może żądać zaznaczenia tego w protokole.

Przy dokonywaniu transakcji z Akcjonariuszami oraz innymi osobami, których interesy wpływają na interes ATLANTA POLAND S.A. Zarząd i poszczególni jego członkowie powinni dołożyć szczególnej staranności, tak aby wartość transakcji oraz jej warunki zostały określone z uwzględnieniem kryteriów rynkowych.

Członek Zarządu ma prawo posiadać akcje ATLANTA POLAND S.A. oraz akcje i udziały spółek dominujących w stosunku do ATLANTA POLAND S.A. oraz akcje i udziały spółek zależnych od ATLANTA POLAND S.A.

Członkowie Zarządu są zobowiązani traktować inwestycje w akcje ATLANTA POLAND S.A. i akcje i udziały spółek dominujących w stosunku do ATLANTA POLAND S.A. oraz akcje i udziały spółek zależnych od ATLANTA POLAND S.A. jako inwestycję długoterminową. Członkowie Zarządu niezwłocznie po objęciu mandatu są zobowiązani złożyć w Spółce zobowiązanie, w którym zobowiążą się nie zbywać akcji ATLANTA POLAND S.A., akcji i udziałów spółek dominujących w stosunku do ATLANTA POLAND S.A. oraz akcji i udziałów spółek zależnych od ATLANTA POLAND S.A. w terminie jednego roku od dnia ich nabycia.

Przy powołaniu prokurenta Zarząd powinien rozpatrzyć kandydatury co najmniej dwóch osób, z czego każda z nich powinna zostać wnikliwie przeanalizowana. Kandydatury na prokurenta winny być także przedstawione do zaopiniowania Radzie Nadzorczej.

2. Rada Nadzorcza

A. Skład osobowy Rady Nadzorczej w roku obrotowym 2018/2019

Według stanu na dzień 1 lipca 2018 roku w skład Rady Nadzorczej Spółki wchodzili:

Pani Jolanta Tomalka Przewodnicząca Rady Nadzorczej
Pan Arkadiusz Orlin Jastrzębski Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej,
Pan Krzysztof Nawrocki Członek Rady Nadzorczej,
Pan Maciej Możejko Członek Rady Nadzorczej,
Pan Roman Gierszewski Członek Rady Nadzorczej.

W roku obrotowym 2018/2019 miały miejsce następujące zmiany w składzie Rady Nadzorczej ATLANTA POLAND S.A.:

Według stanu na dzień 30 czerwca 2019 roku w skład Rady Nadzorczej Spółki wchodzili:

Pani Jolanta Tomalka Przewodnicząca Rady Nadzorczej
Pan Arkadiusz Orlin Jastrzębski Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej,
Pan Krzysztof Nawrocki Członek Rady Nadzorczej,
Pan Maciej Możejko Członek Rady Nadzorczej,
Pan Roman Gierszewski Członek Rady Nadzorczej,
Pan Tomasz Kurpisz Członek Rady Nadzorczej.

W roku obrotowym 2018/2019 w ramach Rady Nadzorczej nie funkcjonował komitet wynagrodzeń.

B. Zasady działania Rady Nadzorczej

Zasady działania Rady Nadzorczej regulują w szczególności:

1) Kodeks spółek handlowych;
2) Statut Spółki (dostępny na stronie internetowej Spółki),
3) Regulamin Rady Nadzorczej ATLANTA POLAND Spółka Akcyjna z siedzibą w Gdańsku (dostępny na stronie internetowej Spółki).

Rada Nadzorcza jest organem sprawującym stały nadzór nad działalnością Spółki we wszystkich dziedzinach jej działalności.

Rada Nadzorcza składa się z 5 (pięciu) do 7 (siedmiu) członków powołanych przez Walne Zgromadzenie na okres pięcioletniej kadencji.

Członkowie Rady Nadzorczej na pierwszym posiedzeniu wybierają ze swego grona Przewodniczącego Rady Nadzorczej oraz Wiceprzewodniczącego Rady Nadzorczej.

W razie ustąpienia, śmierci lub wygaśnięcia członkostwa w Radzie Nadzorczej na skutek innych przyczyn Rada Nadzorcza może dokooptować do swojego grona nowego członka w miejsce ustępującego. Dokooptowany członek Rady Nadzorczej musi być zatwierdzony przez najbliższe Walne Zgromadzenie.

Członkowie Rady Nadzorczej uczestniczą w posiedzeniach Rady Nadzorczej i spełniają swoje obowiązki osobiście, chyba że Statut stanowi inaczej.

Rada Nadzorcza może delegować swych członków do indywidualnego wykonywania czynności nadzorczych.

Członkowie Rady Nadzorczej delegowani do indywidualnego wykonywania czynności nadzorczych mają prawo uczestniczenia w posiedzeniach Zarządu Spółki, a Zarząd ma obowiązek zawiadomić ich z wyprzedzeniem o każdym posiedzeniu.

Członek Rady Nadzorczej oddelegowany do stałego pełnienia nadzoru powinien na każdym posiedzeniu złożyć Radzie Nadzorczej szczegółowe sprawozdanie z pełnionej funkcji.

Przewodniczący Rady Nadzorczej zwołuje posiedzenia Rady Nadzorczej, kieruje jej pracami oraz reprezentuje Radę Nadzorczą na zewnątrz. W przypadku nieobecności Przewodniczącego lub w innych przypadkach, w których Przewodniczący nie może pełnić swoich obowiązków, zastępuje go Wiceprzewodniczący.

Oprócz spraw przekazanych do kompetencji Rady Nadzorczej przepisami Kodeksu spółek handlowych oraz postanowieniami Statutu, do szczególnych uprawnień Rady należy:

1) ocena sprawozdania Zarządu z działalności Spółki oraz sprawozdania finansowego za ubiegły rok obrotowy w zakresie ich zgodności z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym;
2) ocena wniosków Zarządu dotyczących podziału zysku oraz pokrycia straty;
3) składanie Walnemu Zgromadzeniu corocznego sprawozdania z wyników oceny, o której mowa powyżej w punkcie 1) i 2);
4) reprezentowanie Spółki w umowach między Spółką, a członkami Zarządu oraz w sporach pomiędzy Spółką, a członkami Zarządu;
5) rozpatrywanie spraw i wniosków wnoszonych przez Zarząd;
6) zatwierdzanie sporządzanych przez Zarząd rocznych planów finansowych i bilansów kwartalnych pod względem ich zgodności z prawem oraz ze stanem faktycznym, a nadto planów rozwojowych przedsiębiorstwa Spółki;
7) zawieszanie z ważnych powodów w czynnościach poszczególnych lub wszystkich członków Zarządu oraz delegowanie członków Rady Nadzorczej, na okres nie dłuższy niż 3 (trzy) miesiące do czasowego wykonywania czynności członków Zarządu, którzy zostali odwołani, złożyli rezygnację albo z innych przyczyn nie mogą sprawować swoich czynności;
8) zatwierdzanie uchwał Zarządu dotyczących tworzenia nowych podmiotów gospodarczych oraz nabywania, zbywania lub zastawiania udziałów (akcji) w już istniejących;
9) dokonywanie wyboru likwidatorów oraz ustalanie zasad podziału majątku Spółki po likwidacji;
10) wyrażanie opinii we wszystkich sprawach Spółki oraz występowanie do Zarządu z wnioskami i inicjatywami;
11) delegowanie swoich członków do indywidualnego wykonywania czynności nadzorczych;
12) wybór biegłego rewidenta do badania sprawozdania finansowego spółki;
13) ustalanie wynagrodzenia członków Zarządu oraz postanowień umów, w oparciu o które ich funkcje są sprawowane;

Rada Nadzorcza corocznie podejmuje uchwałę zawierającą kompleksową ocenę sytuacji ATLANTA POLAND S.A. i przedkłada ja Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu. Ocena ta powinna być umieszczona przez Zarząd w sprawozdaniu rocznym i wraz z tym raportem udostępniona Akcjonariuszom przynajmniej na 15 (piętnaście) dni przed terminem Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia.

Posiedzenia Rady Nadzorczej zwołuje Przewodniczący Rady Nadzorczej w miarę potrzeby, nie rzadziej jednak niż raz na kwartał. Przewodniczący Rady Nadzorczej jest ponadto zobowiązany do zwołania posiedzenia Rady Nadzorczej na pisemny wniosek Zarządu lub co najmniej 1 (jednego) członka Rady Nadzorczej. W takim przypadku posiedzenie Rady Nadzorczej powinno być zwołane w ciągu 2 (dwóch) tygodni od chwili zgłoszenia wniosku na dzień przypadający nie później, niż dwa tygodnie od chwili złożenia tego wniosku.

Posiedzenia Rady Nadzorczej zwołuje się listami poleconymi, telegraficznie, telefonicznie lub za pomocą poczty elektronicznej. W zaproszeniu należy wskazać datę, godzinę i miejsce posiedzenia oraz porządek obrad.

Rada Nadzorcza może rozstrzygać, pod rygorem nieważności, wyłącznie sprawy wskazane w porządku obrad, chyba że na posiedzeniu Rady Nadzorczej są obecni wszyscy członkowie Rady Nadzorczej i nikt z obecnych nie wniesie sprzeciwu ani co do odbycia posiedzenia Rady ze zmienionym porządkiem obrad ani co do rozpatrzenia spraw, które nie były wskazane w porządku obrad.

W posiedzeniu Rady Nadzorczej, oprócz członków Rady, mają prawo wziąć udział członkowie Zarządu. Jest ono dla nich dostępne i jawne. Nie dotyczy to tych części posiedzenia, na których rozpatrywane są sprawy dotyczące bezpośrednio Zarządu lub członków Zarządu, w szczególności dotyczące powołania i odwołania członków Zarządu, oceny ich pracy, odpowiedzialności, ustalenia wynagrodzenia członków Zarządu oraz umów i sporów pomiędzy członkami Zarządu a ATLANTA POLAND S.A. lub też pomiędzy Zarządem, a Radą Nadzorczą. Ponadto w posiedzeniu Rady Nadzorczej mają prawo wziąć udział osoby zaproszone przez Przewodniczącego Rady Nadzorczej.

Jeżeli charakter posiedzenia Rady Nadzorczej tego wymaga, przedstawiciel Zarządu zobowiązany jest do złożenia relacji ze wszystkich istotnych spraw dotyczących działalności Spółki oraz z ryzyka związanego z prowadzoną działalnością i sposobów zarządzania tym ryzykiem.

W razie konieczności, Zarząd przygotowuje wszelkie materiały dotyczące spraw będących przedmiotem posiedzenia Rady Nadzorczej oraz dostarcza takie materiały członkom Rady Nadzorczej.

Posiedzenia odbywają się w siedzibie Spółki, chyba że Przewodniczący Rady Nadzorczej zarządzi inaczej.

Listę obecności podpisują wszyscy obecni na posiedzeniu członkowie Rady Nadzorczej, przed rozpoczęciem posiedzenia.

Posiedzenie Rady Nadzorczej otwiera i obradami kieruje Przewodniczący Rady Nadzorczej, względnie inny członek Rady Nadzorczej wybrany w głosowaniu.

Do kompetencji kierującego obradami Rady Nadzorczej należy w szczególności:

a) zarządzenie otwarcia i zamknięcia posiedzenia, a także przerwy w obradach;
b) zapewnienie prawidłowego i sprawnego przebiegu posiedzenia;
c) zarządzanie głosowań i potwierdzanie ich wyników.

Członek Rady Nadzorczej, który poddaje pod głosowanie wniosek w sprawie nie objętej porządkiem obrad obowiązany jest przedstawić go w formie projektu uchwały.

Z przebiegu posiedzenia sporządza się protokół. Protokół sporządza osoba wyznaczona przez osobę kierującą obradami Rady Nadzorczej.

Do protokołu załącza się kopie prezentowanych na posiedzeniu dokumentów, których załączenia zażądał członek Rady Nadzorczej, a nadto listę obecności członków Rady Nadzorczej obecnych na posiedzeniu.

Protokół z posiedzenia podpisują: Przewodniczący lub inna osoba kierująca w danym przypadku obradami, oraz osoba protokołująca posiedzenie Rady Nadzorczej. Protokół ten należy przedstawić wszystkim członkom Rady Nadzorczej do podpisu w terminie 5 (pięciu) dni od chwili odbycia posiedzenia.

Protokoły z posiedzeń Rady Nadzorczej są przechowywane w siedzibie Spółki w sposób określony przez Zarząd Spółki.

Rada Nadzorcza może podejmować uchwały, jeżeli na posiedzeniu jest obecna co najmniej połowa jej członków, a wszyscy członkowie zostali zaproszeni.

Uchwały Rady Nadzorczej zapadają zwykłą większością głosów, chyba, że Statut lub powszechnie obowiązujące przepisy prawa stanowią inaczej. W razie równości głosów rozstrzyga głos Przewodniczącego Rady Nadzorczej.

Uchwała Rady Nadzorczej ma moc obowiązującą począwszy od dnia jej podjęcia, chyba że w uchwale wyraźnie określono późniejszą datę jej wejścia w życie.

Zasadą jest, iż członkowie Rady Nadzorczej mogą uczestniczyć w posiedzeniach Rady Nadzorczej, głosować oraz wykonywać inne prawa i obowiązki członków Rady Nadzorczej tylko osobiście.

Członkowie Rady Nadzorczej mogą brać udział w podejmowaniu uchwały, oddając swój głos na piśmie za pośrednictwem innego członka Rady Nadzorczej.

Rada Nadzorcza może ponadto podejmować uchwały w trybie pisemnym lub przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość. Uchwała bądź uchwały podjęte w trybie pisemnym lub przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość są ważne tylko wówczas, gdy wszyscy członkowie Rady Nadzorczej zostali powiadomieni o treści projektu uchwały bądź uchwał.

Głosowanie przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość może być przeprowadzone przy użyciu środków technicznych umożliwiających porozumiewanie się Przewodniczącego Rady Nadzorczej lub jego zastępcy z pozostałymi członkami Rady Nadzorczej jednocześnie lub środków technicznych umożliwiających indywidualne porozumiewanie się Przewodniczącego Rady Nadzorczej lub jego zastępcy z poszczególnym członkami Rady Nadzorczej. Uchwała jest podjęta z chwilą, gdy za pomocą środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość opowie się za nią wymagana większość członków Rady Nadzorczej, a wszyscy członkowie Rady Nadzorczej mieli możliwość oddania głosu.

Przewodniczący Rady Nadzorczej lub jego zastępca dla celów dowodowych zarządza sporządzenie protokołu z głosowania. Przewodniczący Rady Nadzorczej lub jego zastępca podpisuje protokół niezwłocznie po jego sporządzeniu. Na najbliższym posiedzeniu Rady Nadzorczej protokół podpisują wszyscy członkowie Rady Nadzorczej.

Podejmowanie uchwał w trybie pisemnym lub przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość oraz oddawanie głosu na piśmie za pośrednictwem innego członka Rady Nadzorczej nie może być stosowane w przypadku: wyborów Przewodniczącego Rady Nadzorczej lub Wiceprzewodniczącego, powołania członka Zarządu oraz odwoływania i zawieszania w czynnościach tych osób.

Członek Rady Nadzorczej w okresie piastowania funkcji w Radzie powinien mieć na względzie interes ATLANTA POLAND S.A.

Członek Rady Nadzorczej obowiązany jest niezwłocznie poinformować pozostałych członków Rady Nadzorczej o zaistniałym konflikcie interesów i powstrzymać się od udziału w dyskusji oraz od głosowania nad przyjęciem uchwały w sprawie, w której zaistniał konflikt interesów.

Członek Rady Nadzorczej powinien złożyć pisemne oświadczenie o istnieniu osobistych, faktycznych lub organizacyjnych powiązaniach pomiędzy nim, a którymkolwiek z Akcjonariuszy. Oświadczenie to doręcza się Zarządowi oraz pozostałym członkom Rady Nadzorczej. Oświadczenie to jest dostępne dla zainteresowanych podmiotów w siedzibie ATLANTA POLAND S.A.

Członkowie Rady Nadzorczej powinni podejmować wszelkie niezbędne czynności w celu uzyskiwania od Zarządu regularnych i wyczerpujących informacji o wszystkich sprawach dotyczących działalności ATLANTA POLAND S.A. oraz o ryzyku związanym z prowadzoną działalnością i sposobach zarządzania tym ryzykiem. Rodzaj dokumentów i informacji oraz czas i sposób występowania o nie do Zarządu określa Rada Nadzorcza w formie uchwały.

Koszty działalności Rady Nadzorczej pokrywa ATLANTA POLAND S.A.

Członkowie Rady Nadzorczej mają prawo do korzystania z pomieszczeń biurowych, urządzeń i materiałów ATLANTA POLAND S.A. w zakresie, w jakim jest to niezbędne do wykonywania przez nich obowiązków.

3. Komitet Audytu

A. Skład osobowy Komitetu Audytu

W dniu 5 października 2017 roku Rada Nadzorcza ATLANTA POLAND S.A., działając na podstawie przepisu art. 128 ust. 1, art. 129 ust. 1, art. 129 ust. 3 oraz art. 129 ust. 6 ustawy z dnia 11 maja 2017 roku o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym utworzyła w ATLANTA POLAND S.A. Komitet Audytu.

Według stanu na dzień 1 lipca 2018 roku w skład Komitetu Audytu wchodzili:

Pan Arkadiusz Orlin Jastrzębski – Przewodniczący Komitetu Audytu,
Pani Jolanta Tomalka Członek Komitetu Audytu,
Pan Roman Gierszewski Członek Komitetu Audytu.

Z dniem 17 czerwca 2019 r. Pani Jolanta Tomalka złożyła rezygnację z pełnienia funkcji członka Komitetu Audytu ATLANTA POLAND S.A. Rada Nadzorcza Spółki w dniu 17 czerwca 2019 roku powołała Pana Tomasza Kurpisza do Komitetu Audytu ATLANTA POLAND S.A. powierzając mu funkcję członka Komitetu Audytu ATLANTA POLAND S.A.

Według stanu na dzień 30 czerwca 2019 roku w skład Komitetu Audytu wchodzili:

Pan Arkadiusz Orlin Jastrzębski Przewodniczący Komitetu Audytu,
Pan Roman Gierszewski Członek Komitetu Audytu,
Pan Tomasz Kurpisz Członek Komitetu Audytu.

B. Niezależność członków Komitetu Audytu

Pan Arkadiusz Orlin Jastrzębski spełnia ustawowe kryteria niezależności,
Pan Roman Gierszewski nie spełnia ustawowych kryteriów niezależności,
Pan Tomasz Kurpisz spełnia ustawowe kryteria niezależności,
Pani Jolanta Tomalka spełniała ustawowe kryteria niezależności w okresie pełnienia funkcji Członka Komitetu Audytu ATLANTA POLAND S.A. tj. do dnia 17 czerwca 2019r.

C. Członkowie Komitetu Audytu posiadający wiedzę i umiejętności z zakresu rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych ze wskazaniem sposobu ich nabycia

Pan Arkadiusz Orlin Jastrzębski:

Wykształcenie: Szkoła Główna Handlowa w Warszawie, Wydział Finansów i Bankowości, tytuł magister ekonomii - 1996.

Inne: kurs i zdany egzamin na maklera papierów wartościowych – 1994, kurs i zdany egzamin na doradcę inwestycyjnego – 1994, zdane 3 egzaminy i tytuł Licencjonowanego Analityka Finansowego (CFA - Chartered Financial Analyst) - 1999.

Praca zawodowa: jako analityk finansowy w banku inwestycyjnym w latach 1997-1999 (WestLB Panmure - Londyn).

Pan Roman Gierszewski:

Wykształcenie: Uniwersytet Gdański, Wydział Ekonomii, tytuł magister ekonomii - 1996.

Uprawnienia: biegłego rewidenta – od 17 lutego 1988 r., biegłego sądowego z zakresu rachunkowości – od 30 września 2004r.

Praca zawodowa:

1971- 1973 Urząd Powiatowy w Człuchowie; Kierownik Oddziału Ogólno-Administracyjnego

1973 - 1985 Izba Skarbowa w Gdańsku; Kierownik Wydziału Ogólnego

1985 - 1989 Zakłady Piwowarskie w Gdańsku; Główny Księgowy

1989 - 1990 Iglopol Oddział w Gdańsku; Zastępca Dyrektora d/s Finansowych

1990 - 1992 Horn Spółka z o. o. z siedzibą w Sopocie; Zastępca Dyrektora

1992 - aktualnie działalność gospodarcza: audyt, doradztwo podatkowe i rachunkowe

Pani Jolanta Tomalka (Członek Komitetu Audytu do 17 czerwca 2019r.):

Wykształcenie: Uniwersytet Gdański, Wydział Ekonomiki Transportu, tytuł magister ekonomii – 1993, Uniwersytet Gdański, Wydział Zarządzania, Studia Podyplomowe: Rachunkowość i Finanse – 2002/2003

Inne: kurs i zdany egzamin na maklera papierów wartościowych, ukończone kursy z zakresu finansów, w tym w szczególności: kurs na doradzę inwestycyjnego, kurs dla dyrektorów finansowych.

Praca zawodowa: 1993 - 1997 w Centrali Banku Gdańskiego S.A. oraz w Biurze Maklerskim Banku Gdańskiego S.A. jako analityk finansowy oraz makler papierów wartościowych.

D. Członkowie Komitetu Audytu posiadający wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w której działa ATLANTA POLAND S.A. ze wskazaniem sposobu ich nabycia

Pan Arkadiusz Orlin Jastrzębski:

Wiedza zdobyta podczas pełnienia funkcji członka Rady Nadzorczej ATLANTA POLAND S.A. tj. od czerwca 2012r. do chwili obecnej.

Pan Roman Gierszewski:

Wiedza zdobyta podczas pełnienia funkcji członka Rady Nadzorczej ATLANTA POLAND S.A. tj. przez okres od sierpnia 2010r. do chwili obecnej, wiedza zdobyta podczas audytowania podmiotów z branży spożywczej.

Pan Tomasz Kurpisz:

Wiedza i doświadczenie zdobyte podczas pracy w podmiotach z branży spożywczej:

2002 – 2018 – Grupa Hortex; Prezes Zarządu

1999 – 2002 – Hortex Holding SA; Wiceprezes ds. Operacyjnych

1997 – 1999 – Grupa Elbrewery; Dyrektor Generalny & Wiceprezes ds. Operacyjnych

1992 – 1997 – Coca-Cola Amatil Polska; Menedżer ds. Sprzedaży (Gdynia); Dyrektor Oddziału (Gdynia), Menedżer ds. Rozwoju Biznesu (Warszawa),

Pani Jolanta Tomalka (Członek Komitetu Audytu do 17 czerwca 2019r.):

Wiedza zdobyta podczas pełnienia funkcji Wiceprezesa Zarządu ATLANTA POLAND S.A. tj. przez okres od sierpnia 2004 r. do maja 2007 r., wiedza zdobyta podczas pełnienia funkcji członka Rady Nadzorczej ATLANTA POLAND S.A. tj. przez okres od czerwca 2007r. do chwili obecnej.

E. Informacja odnośnie świadczenia przez firmę audytorską badającą sprawozdanie finansowe emitenta dozwolonych usług niebędących badaniem

Firma Deloitte Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Spółka komandytowa z siedzibą w Warszawie, Al. Jana Pawła II 22, która przeprowadziła badanie sprawozdania finansowego ATLANTA POLAND S.A. za rok obrotowy zakończony 30 czerwca 2019 roku i przegląd sprawozdania finansowego za I półrocze roku obrotowego 2018/2019, jak również badanie sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy zakończony 30 czerwca 2018 roku i przegląd sprawozdania finansowego za I półrocze roku obrotowego 2017/2018 nie świadczyła na rzecz ATLANTA POLAND S.A. dozwolonych usług niebędących badaniem.

F. Główne założenia polityki wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania w ATLANTA POLAND S.A.

Zgodnie z postanowieniami § 35 ust. 2 Statutu ATLANTA POLAND S.A. w zw. z art. 66 ust. 4 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (tekst jednolity Dz. U. 2009 r., Nr 152, poz. 1552 ze zmianami) wyboru podmiotu uprawnionego do przeglądu lub do badania sprawozdań finansowych Spółki dokonuje Rada Nadzorcza

Spółka przygotowuje dokumentację przetargową dla zaproszonych firm audytorskich. Dokumentacja ta umożliwia zaproszonym firmom poznanie działalności ATLANTA POLAND S.A., zawiera wskazanie sprawozdań finansowych podlegających badaniu, jak również zawiera przejrzyste i niedyskryminujące kryteria wyboru, służące do oceny ofert złożonych przez firmy audytorskie, w tym również kryteria wskazane przez Komitet Audytu. Ww. kryteria wyboru dotyczą w szczególności:

doświadczenia firmy audytorskiej w badaniu sprawozdań finansowych podmiotów prowadzących działalność w tej samej branży co ATLANTA POLAND S.A. bądź w branży pokrewnej,
doświadczenia firmy audytorskiej oraz członków zespołu w badaniu sprawozdań finansowych podmiotów notowanych na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.,
doświadczenie firmy audytorskiej oraz członków zespołu w badaniu sprawozdań finansowych sporządzanych zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej,
wielkości i struktury zespołu, która dedykowany będzie do dokonania przeglądu i badania sprawozdania finansowego,
kwalifikacji członków zespołu, który miałby przeprowadzić przegląd/badanie sprawozdania finansowego,
niezależności biegłego rewidenta oraz podmiotu uprawnionego,
proponowanej metodologii badania.

Kryteria wyboru określone przez Komitet Audytu nie ograniczają w żaden sposób możliwości Spółki co do określenia dodatkowych kryteriów wyboru, swobody określenia procedury wyboru oraz prowadzenia bezpośrednich negocjacji z zainteresowanymi oferentami.

Spółka może zaprosić dowolne firmy audytorskie do składania ofert w sprawie świadczenia usługi badania ustawowego, pod warunkiem że:

– nie narusza to przepisów art. 17 ust. 3 Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 537/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 r. w sprawie szczegółowych wymogów dotyczących ustawowych badań sprawozdań finansowych jednostek interesu publicznego, uchylające decyzję Komisji 2005/909/WE,

– organizacja procedury przetargowej nie wyklucza z udziału w procedurze wyboru firm, które uzyskały mniej niż 15% swojego całkowitego wynagrodzenia z tytułu badań od jednostek zainteresowania publicznego w danym państwie Unii Europejskiej w poprzednim roku kalendarzowym, zamieszczonych w wykazie firm audytorskich, o których mowa w art. 91 Ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym.

Komitet Audytu zatwierdza sprawozdanie Spółki z przeprowadzonego procesu pozyskania ofert i przedstawia Radzie Nadzorczej rekomendację, w której zawiera przynajmniej dwie możliwości wyboru firmy audytorskiej wraz z uzasadnieniem oraz wskazanie uzasadnionej preferencji Komitetu Audytu wobec jednej z nich bądź rekomendację dotyczącą przedłużenia umowy o badanie sprawozdania finansowego z dotychczasową firmą audytorską.

Maksymalny czas nieprzerwanego trwania czynności audytu w ATLANTA POLAND S.A., przeprowadzanych przez tę samą firmę audytorską lub firmę audytorską powiązaną z tą firmą audytorską lub jakiegokolwiek członka sieci działającej w państwach Unii Europejskiej, do której należą te firmy audytorskie, nie może przekraczać 5 lat.

Kluczowy biegły rewident nie może przeprowadzać czynności audytu w ATLANTA POLAND S.A. przez okres dłuższy niż 5 lat.

Pierwsza umowa na badanie sprawozdania finansowego jest zawierana z firmą audytorską na okres nie krótszy niż dwa lata.

G. Główne założenia polityki świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, przez podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem

Polityka świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, przez podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem w ATLANTA POLAND S.A. zawiera katalog usług, które zgodnie z postanowieniami art. 136 ust. 2 ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym, usługami zabronionymi zgodnie z art. 5 ust. 1akapit drugi rozporządzenia nr 537/2014 nie są.

Komitet Audytu wyznacza Główną Księgową jako osobę, do której poszczególne działy spółki ATLANTA POLAND S.A. zgłaszać będą zapotrzebowanie na świadczenie przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, przez podmioty powiązane z tą firmą audytorską lub przez członka sieci firm audytorskich dozwolonych usług niebędących badaniem.

Główna Księgowa dokonuje analizy zgodności zgłoszonej usługi z przepisami ustawy o biegłych rewidentach, formach audytorskich oraz nadzorze publicznym oraz przepisami Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 537/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 r. w sprawie szczegółowych wymogów dotyczących ustawowych badań sprawozdań finansowych jednostek interesu publicznego. W przypadku stwierdzenia przez osobę odpowiedzialną zgodności usługi z w/w przepisami, osoba odpowiedzialna przedkłada Komitetowi Audytu wniosek o udzielenie audytorowi zlecenia świadczenia dozwolonych usług niebędących badaniem sprawozdań finansowych.

Komitet Audytu dokonuje oceny zagrożeń niezależności firmy audytorskiej przeprowadzającej badanie, podmiotu powiązanego z tą firmą audytorską oraz członka sieci firmy audytorskiej w porównaniu do wymogów niezależności określonych dla świadczenia usług innych niż badanie w zasadach etyki zawodowej oraz standardach wykonywania takich usług. Dodatkowo, Komitet Audytu przed udzieleniem firmie audytorskiej zgody na zlecenie świadczenia dozwolonych usług niebędących badaniem sprawozdań finansowych, odbiera od firmy audytorskiej i członków zespołu delegowanych do wykonania dozwolonych usług niebędących badaniem sprawozdań finansowych oświadczenie o spełnianiu wymogów niezależności określonych w ustawie o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym, pod rygorem odpowiedzialności karnej za złożenie fałszywego oświadczenia.

W celu zabezpieczenia niezależności audytora, dokonanie wyboru firmy audytorskiej nastąpi spośród minimum dwóch ofert firm audytorskich, z czego przynajmniej jedna oferta musi zostać złożona przez firmę audytorską nieprzeprowadzającą badania sprawozdania finansowego w spółce ATLANTA POLAND S.A., podmiot nie powiązany z tą firmą audytorską lub nie przez członka sieci tej firmy audytorskiej.

Komitet Audytu dokona badania i oceny ofert w oparciu o następujące kryteria:

z punktu widzenia potrzeby świadczenia dozwolonej usługi niebędącej badaniem sprawozdania finansowego,
z punktu widzenia spełniania przez audytora kryterium niezależności.

Komitet Audytu udziela zgody odnośnie udzielania audytorowi zleceń niebędących badaniem sprawozdań finansowych po przeprowadzeniu przez Komitet Audytu oceny zagrożeń i zabezpieczeń niezależności audytora oraz w przypadku, gdy świadczenie dozwolonych usług niebędących badaniem przez firmę audytorską, przeprowadzającej badanie, podmiot powiązany z tą firmą audytorską oraz członka sieci firmy audytorskiej, dokonywane jest w zakresie niezwiązanym z polityką podatkową ATLANTA POLAND S.A.

Komitet Audytu monitoruje wysokość wynagrodzenia przyznawanego firmie audytorskiej przeprowadzającej badanie, podmiotowi powiązanemu z tą firmą audytorską oraz członkowi sieci firmy audytorskiej.

H. Rekomendacja dotycząca wyboru firmy audytorskiej

ATLANTA POLAND S.A. posiada politykę w zakresie wyboru formy audytorskiej oraz politykę w zakresie świadczenia przez firmę audytorską dodatkowych usług niebędących badaniem. Rekomendacja Komitetu Audytu dotycząca wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania sprawozdania finansowego ATLANTA POLAND S.A. za rok obrotowy zakończony 30 czerwca 2019 roku i przeglądu sprawozdania finansowego za I półrocze roku obrotowego 2018/2019 spełniała obowiązujące warunki. Ofertowy wybór firmy audytorskiej zakończył się kontynuacją współpracy.

I. Liczba posiedzeń Komitetu Audytu

W roku obrotowym 2018/2019 Komitet Audytu ATLANTA POLAND S.A. odbył trzy posiedzenia.

l) Opis polityki różnorodności.

Polityka różnorodności ATLANTA POLAND S.A. została przyjęta na podstawie uchwały Zarządu Spółki z dnia 19 grudnia 2016r.

Polityka różnorodności w ATLANTA POLAND S.A. dotyczy wszystkich Pracowników Spółki, w tym również władz Spółki i jej kluczowych menedżerów.

Celem polityki różnorodności w ATLANTA POLAND S.A. jest tworzenie takiego środowiska pracy, w którym każda spośród zatrudnionych osób czuje się szanowana oraz ma możliwość pełnego wykorzystania posiadanego potencjału dla dobra i rozwoju firmy.

Polityka różnorodności w ATLANTA POLAND S.A. realizowana jest poprzez budowanie świadomości dotyczącej zasad równego traktowania w miejscu pracy, rozumianych jako niedyskryminowanie w jakikolwiek sposób bezpośredni i/lub pośredni Pracowników ze względu na: płeć, wiek, niepełnosprawność, stan zdrowia, rasę, narodowość, pochodzenie etniczne, religię, wyznanie, przekonania polityczne, przynależność związkową, orientację psychoseksualną, status rodzinny, styl życia, formę, zakres i podstawę zatrudnienia oraz inne przesłanki narażające na zachowania dyskryminacyjne.

Zarządzanie różnorodnością w ATLANTA POLAND S.A. realizowane jest poprzez:

uwzględnienie w procesie rekrutacji na wszystkie stanowiska pracy, w tym również przy wyborze władz Spółki i jej kluczowych menedżerów, takich kryteriów jak posiadane wykształcenie, doświadczenie zawodowe, kwalifikacje i kompetencje oraz nie dyskwalifikowanie kandydatów z uwagi na kryteria różnorodności takie jak: płeć, wiek, niepełnosprawność, stan zdrowia, rasa, narodowość, pochodzenie etniczne, religia, wyznanie, przekonania polityczne, przynależność związkową, orientację psychoseksualną, status rodzinny czy styl życia,
budowanie zespołów z uwzględnieniem kryteriów różnorodności w szczególności pod względem płci i wieku, stażu pracy, doświadczenia i wykształcenia,
zapewnienie równości w dostępie do różnorodnych form rozwoju w Spółce takich jak awansy wewnętrze i szkolenia,

-umożliwienie równego dostępu do systemu benefitów,

aktywne przeciwdziałanie dyskryminacji i mobbingowi w miejscu pracy,
promowanie zachowań szanujących różnorodność.

Polityka różnorodności w ATLANTA POLAND S.A. oznacza również tworzenie kultury firmy w oparciu o przekonanie, że uwzględnianie i czerpanie z różnorodności jest źródłem korzyści zarówno dla ATLANTA POLAND S.A. jak i samych Pracowników.

Strukturę zatrudnienia Spółki za okres ostatnich dwóch lat obrotowych przedstawiają poniższe tabele:

30.06.2019	30.06.2018

Sprawozdanie Zarządu z działalności Emitenta ATLANTA POLAND Spółka Akcyjna za okres 1 lipca 2018 roku – 30 czerwca 2019 roku

Pracownicy	kobiety	mężczyźni	kobiety	mężczyźni
Umysłowi, w tym:	95	39	107	51
- kadra menedżerska	22	14	21	15
Fizyczni	60	75	58	62
Razem	155	114	165	113

	30.06.2019
	liczba pracowników
Pracownicy	Do 20 lat	21-30 lat	31 – 40 lat	41 – 50 lat	51 – 60 lat	60+ lat
Umysłowi, w tym:	0	22	54	43	13	2
- kadra menedżerska	0	9	9	12	6	0
Fizyczni	0	23	25	35	44	8
Razem	0	45	79	78	57	10

	30.06.2018
	liczba pracowników
Pracownicy	Do 20 lat	21-30 lat	31 – 40 lat	41 – 50 lat	51 – 60 lat	60+ lat
Umysłowi, w tym:	0	31	60	49	14	4
- kadra menedżerska	0	3	15	13	5	0
Fizyczni	3	12	29	26	42	8
Razem	3	43	89	75	56	12

	30.06.2019		30.06.2018
	kobiety	mężczyźni	kobiety	mężczyźni
Zarząd	1	2	1	2
Rada Nadzorcza	1	5	1	4

Zarząd:

Piotr Bieliński Elektronicznie podpisany przez Piotr Bieliński Data: 2019.10.28 12:18:50 +01'00'

Piotr Bieliński Maciej Nienartowicz Joanna Kurdach Maciej Nienartowicz Elektronicznie podpisany przez Maciej Nienartowicz Data: 2019.10.28 10:31:50 +01'00'

Joanna Kurdach Elektronicznie podpisany przez Joanna Kurdach Data: 2019.10.28 12:04:09 +01'00'

Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Członek Zarządu

Gdańsk, 28 października 2019 roku

AI Terminal

Atlanta Poland S.A.

5517_rns_2019-10-30_cf82274e-0750-4c22-95da-e72e58c54bd6.pdf

Sprawozdanie Zarządu z działalności Emitenta ATLANTA POLAND Spółka Akcyjna za okres 1 lipca 2018 roku – 30 czerwca 2019 roku

1. ZASADY SPORZĄDZENIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Sprawozdanie Zarządu z działalności Emitenta ATLANTA POLAND Spółka Akcyjna za okres 1 lipca 2018 roku – 30 czerwca 2019 roku

Ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na wynik z działalności za rok obrotowy, z określeniem stopnia wpływu tych czynników lub nietypowych zdarzeń na osiągnięty wynik:

ANALIZA WSKAŹNIKOWA

3. INFORMACJA O POSIADANYCH PRZEZ JEDNOSTKĘ ODDZIAŁACH

4. OPIS ISTOTNYCH CZYNNIKÓW RYZYKA I ZAGROŻEŃ, Z OKREŚLENIEM, W JAKIM STOPNIU SPÓŁKA JEST NA NIE NARAŻONA

• Konkurencja na rynku bakalii

• Ryzyko związane z wahaniem kursów walutowych

• Ryzyko związane z wahaniem cen surowców

• Ryzyko uzależnienia od odbiorców

• Sezonowość sprzedaży

• Ryzyko związane z trudnością w pozyskaniu pracowników

• Ryzyko wpływu znaczącego akcjonariusza na decyzje organów Spółki

• Ryzyko stopy procentowej

• Ryzyko związane z rozliczeniami podatkowymi

• Ryzyko kredytu kupieckiego

• Ryzyko związane z umowami handlowymi zawartymi przez jednostkę

• Ryzyko reklamacji

6. INFORMACJE O RYNKACH ZBYTU, Z UWZGLĘDNIENIEM PODZIAŁU NA RYNKI KRAJOWE I ZAGRANICZNE, ORAZ INFORMACJE O ŹRÓDŁACH ZAOPATRZENIA W MATERIAŁY DO PRODUKCJI, W TOWARY I USŁUGI, Z OKREŚLENIEM UZALEŻNIENIA OD JEDNEGO LUB WIĘCEJ ODBIORCÓW I

DOSTAWCÓW, A W PRZYPADKU, GDY UDZIAŁ JEDNEGO ODBIORCY LUB DOSTAWCY OSIĄGA CO NAJMNIEJ 10% PRZYCHODÓW ZE SPRZEDAŻY OGÓŁEM – NAZWY DOSTAWCY LUB ODBIORCY, JEGO UDZIAŁ W SPRZEDAŻY LUB ZAOPATRZENIU ORAZ FORMALNE POWIĄZANIA ZE SPÓŁKĄ

Źródła zaopatrzenia

7. INFORMACJE O WAŻNIEJSZYCH OSIĄGNIĘCIACH W DZIEDZINIE BADAŃ I ROZWOJU

8. INFORMACJE O ZAWARTYCH UMOWACH ZNACZĄCYCH DLA DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI, W TYM ZNANYCH SPÓŁCE UMOWACH ZAWARTYCH POMIĘDZY AKCJONARIUSZAMI, UMOWACH UBEZPIECZENIA, WSPÓŁPRACY I KOOPERACJI

Ubezpieczenia

Sprawozdanie Zarządu z działalności Emitenta ATLANTA POLAND Spółka Akcyjna za okres 1 lipca 2018 roku – 30 czerwca 2019 roku

Kredyty

SPEŁNIONY POPRZEZ WSKAZANIE MIEJSCA ZAMIESZCZENIA INFORMACJI W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM

11. INFORMACJE O ZACIĄGNIĘTYCH KREDYTACH, O UMOWACH POŻYCZEK Z UWZGLĘDNIENIEM TERMINÓW ICH WYMAGALNOŚCI, ORAZ O UDZIELONYCH PORĘCZENIACH I GWARANCJACH

11.1 ZACIĄGNIĘTE KREDYTY

11.2 OTRZYMANE POŻYCZKI

11.3 GWARANCJE

12.1 UDZIELONE POŻYCZKI

12.2 UDZIELONE PORĘCZENIA

13. W PRZYPADKU EMISJI PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM – OPIS WYKORZYSTANIA PRZEZ SPÓŁKĘ WPŁYWÓW Z EMISJI

14. OBJAŚNIENIE RÓŻNIC POMIĘDZY WYNIKAMI FINANSOWYMI WYKAZANYMI W RAPORCIE ROCZNYM, A WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYMI PROGNOZAMI WYNIKÓW NA DANY ROK

15. OCENA WRAZ Z JEJ UZASADNIENIEM, ZARZĄDZANIA ZASOBAMI FINANSOWYMI, Z UWZGLĘDNIENIEM ZDOLNOŚCI WYWIĄZYWANIA SIĘ Z ZACIĄGNIĘTYCH ZOBOWIĄZAŃ, ORAZ OKREŚLENIE EWENTUALNYCH ZAGROŻEŃ I DZIAŁAŃ, JAKIE SPÓŁKA PODJĘŁA LUB ZAMIERZA PODJĄĆ W CELU PRZECIWDZIAŁANIA TYM ZAGROŻENIOM

16. OCENA MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZAMIERZEŃ INWESTYCYJNYCH, W TYM INWESTYCJI KAPITAŁOWYCH, W PORÓWNANIU DO WIELKOŚCI POSIADANYCH ŚRODKÓW, Z UWZGLĘDNIENIEM MOŻLIWOŚCI ZMIAN W STRUKTURZE FINANSOWANIA TEJ DZIAŁALNOŚCI

• Inwestycje kapitałowe

• Inwestycje rzeczowe

17. OCENA CZYNNIKÓW I NIETYPOWYCH ZDARZEŃ MAJĄCYCH WPŁYW NA WYNIK Z DZIAŁALNOŚCI ZA ROK OBROTOWY, Z OKREŚLENIEM STOPNIA WPŁYWU TYCH CZYNNIKÓW LUB NIETYPOWYCH ZDARZEŃ NA OSIĄGNIĘTY WYNIK

18.1 CZYNNIKI ZEWNĘTRZNE

• Rynek odbiorców bakalii

• Konkurencja

• Branża cukiernicza

• Wahania cen surowców oraz kursów walutowych

• Sytuacja gospodarcza, poziom stóp procentowych, dostępność pracowników

18.2 CZYNNIKI WEWNĘTRZNE

• Pozycja Spółki na rynku

• Wysoka jakość oferowanych produktów

• Rozwój oferty asortymentowej w segmencie detalicznym

• Sezonowość działalności

18.3 INFORMACJE O PRZYJĘTEJ STRATEGII ROZWOJU ORAZ DZIAŁAŃ PODJĘTYCH W RAMACH JEJ REALIZACJI W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM WRAZ Z OPISEM PERSPEKTYW ROZWOJU DZIAŁALNOŚCI EMITENTA W ROKU OBROTOWYM 2019/2020

19. ZMIANY W PODSTAWOWYCH ZASADACH ZARZĄDZANIA PRZEDSIĘBIORSTWEM SPÓŁKI

20. ZMIANY W SKŁADZIE OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORUJĄCYCH SPÓŁKĄ W CIĄGU OSTATNIEGO ROKU OBROTOWEGO, ZASADY DOTYCZĄCE POWOŁYWANIA I ODWOŁYWANIA OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH ORAZ UPRAWNIENIA OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH, W SZCZEGÓLNOŚCI PRAWO DO PODJĘCIA DECYZJI O EMISJI LUB WYKUPIE AKCJI

Sprawozdanie Zarządu z działalności Emitenta ATLANTA POLAND Spółka Akcyjna za okres 1 lipca 2018 roku – 30 czerwca 2019 roku

24. INFORMACJE O ZNANYCH SPÓŁCE UMOWACH (W TYM RÓWNIEŻ ZAWARTYCH PO DNIU BILANSOWYM) W WYNIKU KTÓRYCH MOGĄ W PRZYSZŁOŚCI NASTĄPIĆ ZMIANY W PROPORCJACH POSIADANYCH AKCJI PRZEZ DOTYCHCZASOWYCH AKCJONARIUSZY I OBLIGATARIUSZY

25. WSKAZANIE POSIADACZY WSZELKICH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH, KTÓRE DAJĄ SPECJALNE UPRAWNIENIA KONTROLNE W STOSUNKU DO EMITENTA, WRAZ Z OPISEM TYCH UPRAWNIEŃ

26. INFORMACJE O SYSTEMIE KONTROLI PROGRAMÓW AKCJI PRACOWNICZYCH

27. INFORMACJA O TOCZĄCYCH SIĘ POSTĘPOWANIACH, DOTYCZĄCYCH ZOBOWIĄZAŃ LUB WIERZYTELNOŚCI SPÓŁKI ATLANTA POLAND S.A. LUB JEDNOSTKI OD NIEJ ZALEŻNEJ

29. Oświadczenie ATLANTA POLAND S.A. o stosowaniu ładu korporacyjnego w roku obrotowym 2018/2019

a) Wskazanie zbioru zasad ładu korporacyjnego, któremu podlega ATLANTA POLAND S.A. oraz miejsca, gdzie tekst zbioru zasad jest publicznie dostępny

c) Opis głównych cech stosowanych w przedsiębiorstwie emitenta systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych.

e) Wskazanie posiadaczy wszelkich papierów wartościowych, które dają specjalne uprawnienia kontrolne, wraz z opisem tych uprawnień.

g) Wskazanie wszelkich ograniczeń dotyczących przenoszenia prawa własności papierów wartościowych.

h) Opis zasad dotyczących powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz ich uprawnień, w szczególności prawo do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji.

i) Opis zasad zmiany statutu lub umowy spółki emitenta

1. Zarząd

A. Skład osobowy Zarządu w roku obrotowym 2018/2019

B. Zasady działania Zarządu

2. Rada Nadzorcza

A. Skład osobowy Rady Nadzorczej w roku obrotowym 2018/2019

B. Zasady działania Rady Nadzorczej

3. Komitet Audytu

A. Skład osobowy Komitetu Audytu

B. Niezależność członków Komitetu Audytu

C. Członkowie Komitetu Audytu posiadający wiedzę i umiejętności z zakresu rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych ze wskazaniem sposobu ich nabycia