Atlanta Poland S.A.

Audit Report / Information • Feb 29, 2016

Raport niezależnego biegłego rewidenta z przeglądu skróconego śródrocznego sprawozdania finansowego za okres od 1 lipca do 31 grudnia 2015 roku

Dla Akcjonariuszy, Rady Nadzorczej i Zarządu ATLANTA POLAND S.A.

Przeprowadziliśmy przegląd załączonego śródrocznego sprawozdania finansowego ATLANTA POLAND S.A. (Spółka) z siedzibą w Gdańsku, przy ul. Załogowej 17 (kod pocztowy: 80-557, Gdańsk) obejmującego:

• śródroczne sprawozdanie z sytuacji finansowej sporządzone na dzień 31 grudnia 2015 roku, które po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę: 169 477 tysięcy złotych,
• śródroczne sprawozdanie z całkowitych dochodów za okres od 1 lipca 2015 roku do 31 grudnia 2015 roku wykazujące zysk netto w kwocie 4 451 tysięcy złotych oraz całkowity dochód w kwocie 4 451 tysięcy złotych,
• śródroczne sprawozdanie zmian w kapitale własnym za okres od 1 lipca 2015 roku do 31 grudnia 2015 roku, wykazujące zwiększenie stanu kapitału własnego o kwotę 491 tysięcy złotych,
• śródroczne sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres od 1 lipca 2015 roku do 31 grudnia 2015 roku, wykazujące zwiększenie stanu środków pieniężnych o kwotę 111 tysięcy złotych,
• dodatkowe noty objaśniające.

Za sporządzenie zgodnego z obowiązującymi przepisami tego skróconego śródrocznego sprawozdania finansowego odpowiedzialny jest Zarząd Spółki. Naszym zadaniem było przeprowadzenie przeglądu tego sprawozdania.

Przegląd przeprowadziliśmy stosownie do obowiązujących w Polsce przepisów prawa oraz postanowień krajowych standardów rewizji finansowej, wydanych przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów. Standardy nakładają na nas obowiązek zaplanowania i przeprowadzenia przeglądu w taki sposób, aby uzyskać umiarkowaną pewność, że sprawozdanie finansowe nie zawiera istotnych nieprawidłowości.

Przegląd przeprowadziliśmy głównie drogą analizy danych sprawozdania finansowego. wglądu w księgi rachunkowe, a także wykorzystania informacji uzyskanych od kierownictwa oraz osób odpowiedzialnych za finanse i rachunkowość jednostki.

Zakres i metoda przeglądu skróconego śródrocznego sprawozdania finansowego istotnie różni się od badań leżących u podstaw opinii wyrażanej o zgodności z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości rocznego sprawozdania finansowego oraz o jego rzetelności, dlatego nie możemy wydać takiej opinii o załączonym skróconym śródrocznym sprawozdaniu finansowym.

Na podstawie przeprowadzonego przeglądu nie zidentyfikowaliśmy niczego, co nie pozwoliłoby na stwierdzenie, że sprawozdanie finansowe jest zgodne z wymagającymi zastosowania zasadami rachunkowości oraz, że rzetelnie i jasno przedstawia, we wszystkich istotnych aspektach, sytuację majątkową ifinansową jednostki na dzień 31 grudnia 2015 roku oraz jej wynik finansowy za okres od 1 lipca 2015 roku do 31 grudnia 2015 roku, zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń wykonawczych Komisji Europejskiej i mającymi zastosowanie do sprawozdawczości śródrocznej.

Marek Dobek

Kluczowy Biegły Rewident przeprowadzający przegląd w imieniu HLB M2 Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. k. wpisany na listę biegłych rewidentów pod numerem 10294

Wiceprezes Zarządu Komplementariusza HLB M2 Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. k. Podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych, wpisany na listę podmiotów uprawnionych do badania pod numerem 3697

Warszawa, dnia 29 lutego 2016 roku