Atal S.A.

Board/Management Information • Mar 19, 2021

Raport SPRAWOZDANIE RADY NADZORCZEJ ATAL S.A. Z OCENY SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ATAL S.A. ZA ROK 2020, SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO GRUPY KAPITAŁOWEJ ATAL S.A. ZA ROK 2020, SPRAWOZDANIA ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ ATAL S.A. W 2020 ROKU OBEJMUJĄCEGO SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI ATAL S.A. ZAWIERAJĄCE OŚWIADCZENIE W SPRAWIE WYBORU FIRMY AUDYTORSKIEJ I FUNKCJONOWANIA KOMITETU AUDYTU W ATAL S.A. I. OCENA SPRAWOZDAŃ ZA ROK 2020 Działając na podstawie art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych, § 70 ust. 1 pkt 7,8 i 14 oraz § 71 ust. 1 pkt 7,8 i 12 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim („Rozporządzenie w sprawie informacji bieżących i okresowych” - Dz. U. 2018 poz. 757) oraz § 19 ust. 2 pkt 1)-2) Statutu Spółki, Rada Nadzorcza dokonała oceny przedłożonych przez Zarząd Spółki następujących dokumentów: 1. Sprawozdania finansowego ATAL S.A. za okres od 01 stycznia 2020 r. do 31 grudnia 2020 r. obejmującego:  Sprawozdanie z sytuacji finansowej Spółki sporządzone na dzień 31 grudnia 2020 r., wykazujące po stronie aktywów i pasywów sumę 2.766.968 tys. PLN  Sprawozdanie z całkowitych dochodów Spółki za okres od 01 stycznia 2020 r. do 31 grudnia 2020 r., wykazujące zysk netto w wysokości 145.699 tys. PLN  Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym Spółki za okres od 01 stycznia 2020 r. do 31 grudnia 2020 r.  Sprawozdanie z przepływów pieniężnych Spółki za okres od 01 stycznia 2020 r. do 31 grudnia 2020 r. wykazujące zwiększenie środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych o 51.019 tys. PLN  Dodatkowe informacje i objaśnienia. 2. Sprawozdania Zarządu z działalności Grupy kapitałowej ATAL S.A. w roku 2020 obejmującego sprawozdanie z działalności ATAL S.A. 3. Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej ATAL S.A. za okres od 01 stycznia 2020 r. do 31 grudnia 2020 r. obejmującego:  Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej sporządzone na dzień 31 grudnia 2020 r., wykazujące po stronie aktywów i pasywów sumę 2.792.686 tys. PLN  Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów za okres od 01 stycznia 2020 r. do 31 grudnia 2020 r., wykazujące zysk netto w wysokości 167.455 tys. PLN  Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres od 01 stycznia 2020 r. do 31 grudnia 2020 r.  Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres od 01 stycznia 2020 r. do 31 grudnia 2020 r., wykazujące zwiększenie środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych o 91.059 tys. PLN  Dodatkowe informacje i objaśnienia. Rada Nadzorcza zapoznała się z wynikami badania przedstawionymi przez biegłego rewidenta – Panią Renatę Art-Franke, biegłego rewidenta Pana Jana Letkiewicza oraz Panią Agnieszkę Mydlak przeprowadzających badanie sprawozdania finansowego Spółki oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej ATAL S.A., w imieniu Spółki Grant Thornton Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Spółka komandytowa z siedzibą w Poznaniu, podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, wpisanego pod numerem 4055 na listę Krajowej Rady Biegłych Rewidentów w Polsce oraz opinią Komitetu Audytu Rady Nadzorczej ATAL S.A. wydaną przez Komitet Audytu min. na podstawie Sprawozdania dodatkowego dla Komitetu Audytu z badania rocznego sprawozdania jednostkowego i skonsolidowanego za rok 2020., sporządzonego przez biegłego rewidenta. Sprawozdanie finansowe ATAL S.A. oraz skonsolidowane sprawozdanie finansowe jej Grupy Kapitałowej, zostały zweryfikowane przez niezależnego biegłego rewidenta, który stwierdził, że sprawozdania te we wszystkich istotnych aspektach:  przedstawiają rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Spółki oraz Grupy Kapitałowej na dzień 31 grudnia 2020r. oraz wyniku finansowego i przepływów pieniężnych za rok obrotowy zakończony w tym dniu zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej i przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości,  są zgodne co do formy i z obowiązującymi Grupę Kapitałową przepisami prawa i postanowieniami Statutu ATAL S.A. Rada Nadzorcza na tej podstawie oraz na podstawie opinii Komitetu Audytu, ocenia że sprawozdanie finansowe ATAL S.A. oraz skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej ATAL S.A. za okres od 01 stycznia 2020 r. do 31 grudnia 2020 r., zostały sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej, a w zakresie nieuregulowanym w tych Standardach – stosownie do wymogów ustawy o rachunkowości i wydanych na jej podstawie przepisów wykonawczych. Nadto w opinii Rady Nadzorczej sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej ATAL S.A. w roku 2020, obejmujące sprawozdanie z działalności ATAL S.A., zostało sporządzone zgodnie z wymogami art. 49 ustawy o rachunkowości oraz § 71 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych oraz jest zgodne z informacjami zawartymi w jednostkowym i skonsolidowanym sprawozdaniu finansowymi za rok 2020. Wziąwszy pod uwagę powyższe, Rada Nadzorcza stwierdza zgodność ocenianych sprawozdań z księgami rachunkowymi, dokumentami jak i stanem faktycznym. Rada Nadzorcza wnioskować będzie do Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia ATAL S.A. o zatwierdzenie powyższych sprawozdań. II. OŚWIADCZENIE W SPRAWIE WYBORU FIRMY AUDYTORSKIEJ I FUNKCJONOWANIA KOMITETU AUDYTU W ATAL S.A. Na podstawie § 70 ust. 1 pkt 7 i 8 oraz § 71 ust. 1 pkt 7 i 8 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. 2018 poz. 757), Rada Nadzorcza ATAL S.A. oświadcza, że: 1) wybór Grant Thornton Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Spółka komandytowa z siedzibą w Poznaniu, jako firmy audytorskiej przeprowadzającej badanie rocznych sprawozdań finansowych Spółki oraz Grupy Kapitałowej Spółki za rok 2019 oraz 2020, został dokonany zgodnie z przepisami, w tym dotyczącymi wyboru i procedury wyboru firmy audytorskiej, 2) ww. firma audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego badanie spełniali warunki do sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznego jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej, 3) w ATAL S.A. przestrzegane są obowiązujące przepisy związane z rotacją firmy audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji, 4) ATAL S.A. posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w zakresie świadczenia na jej rzecz przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską lub członka jego sieci dodatkowych usług niebędących badanie, w tym usług warunkowo zwolnionych z zakazu świadczenia przez firmę audytorską, 5) w ATAL S.A. są przestrzegane przepisy dotyczące powołania, składu i funkcjonowania Komitetu Audytu Rady Nadzorczej ATAL S.A., w tym dotyczące spełnienia przez jego członków kryteriów niezależności oraz wymagań odnośnie do posiadania wiedzy i umiejętności z zakresu branży, w której działa Spółka oraz w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych, 6) Komitet Rady Nadzorczej ATAL S.A. w okresie sprawozdawczym zakończonym w dniu 31.12.2020 r. wykonywał swoje zadania przewidziane w obowiązujących przepisach. Sprawozdanie zostało przyjęte przez Radę Nadzorczą uchwałą z dnia 18.03.2021 r.