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ASROCK Annual Report 2025
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Annual Report
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股票代號：3515
AIO Liquid Cooler series
年報查詢網址：
http://www.asrock.com
http://mops.twse.com.tw
中華民國——五年四月 刊印
華擊科技
ASRock
114年度年報
一、本公司發言人、代理發言人姓名、職稱、聯絡電話及電子郵件信箱：
發言人/職稱 ：陳健宏/副總經理暨財務長
聯絡電話 ：(02)2896-5588
電子郵件信箱 ：[email protected]
代理發言人/職稱 ：李蕙如/會計資深經理
聯絡電話 ：(02)2896-5588
電子郵件信箱 ：Ivanka_Lee @asrock.com.tw
二、總公司、分公司、工廠之地址及電話：
總公司：台北市北投區中央南路2段37號2樓 電話：(02) 2896-5588
分公司及工廠：無。
三、股票過戶機構：
名稱：凱基證券股份有限公司股務代理部
地址：台北市中正區重慶南路一段2號5樓
網址：http://www.kgieworld.com.tw
電話：(02)2389-2999
四、最近年度財務報告簽證會計師：
會計師姓名：余倩如、王瑄瑄會計師
事務所名稱：安永聯合會計師事務所
地址：台北市基隆路一段333號9樓
網址：http://www.ey.com/
電話：(02) 2757-8888
五、海外有價證券掛牌買賣之交易場所名稱及查詢海外有價證券資訊之方式：無
六、公司網址：http://www.asrock.com
華擎科技股份有限公司
年報目錄
頁次
壹、致股東報告書 1
貳、公司治理報告 3
一、董事、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料 3
二、最近年度給付董事、總經理及副總經理等之酬金 11
三、公司治理運作情形 17
四、簽證會計師公費資訊 44
五、更換會計師資訊 44
六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者 45
七、最近年度及截至年報刊印日止董事、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形 45
八、持股比例佔前十名之股東，其相互間之關係資料 46
九、公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例 46
參、募資情形 47
一、資本及股份 47
二、公司債(含海外公司債)辦理情形 50
三、特別股辦理情形 50
四、海外存託憑證辦理情形 50
五、員工認股權憑證辦理情形 50
六、限制員工權利新股辦理情形 50
七、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形 52
八、資金運用計畫執行情形 52
肆、營運概況 53
一、業務內容 53
二、市場及產銷概況 62
三、從業員工概況 66
四、環保支出資訊 66
五、勞資關係 67
六、資通安全管理 68
七、重要契約 69
伍、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項...70
一、財務狀況...70
二、財務績效...71
三、現金流量...71
四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響...72
五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫...72
六、風險事項評估...73
七、其他重要事項...75
陸、特別記載事項...76
一、關係企業相關資料...76
二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券辦理情形...76
三、最近年度及截至年報刊印日止，發生證券交易法第三十六條第三項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項...76
四、其他必要補充說明事項...76
壹、致股東報告書
各位股東女士、先生：
非常感謝各位股東參加本公司民國 115 年股東常會。全球 PC 市場經歷動盪繁榮的一年，包括美國關稅挑戰、Win 10 停止服務換機潮、記憶體短缺風險，使通路商積極備貨，根據研究機構 IDC 研究報告，2025 年全球 PC 出貨成長 8.1%，因此也帶動公司消費型板卡業務明顯成長。此外，全球人工智慧 (AI) 競賽的持續帶動，及企業端需求的回溫，也使伺服器及工業電腦等商用需求明顯成長。
受惠於各產品線需求都明顯成長，不論消費型板卡業績或商用產品成長幅度都明顯優於平均，故使得 2025 年公司營收和獲利持續大幅明顯成長。
財務及業務表現
公司 2025 年合併營業收入為新台幣 478.4 億元，較 2024 年合併營業收入新台幣 256.5 億元成長 86.5%。但受產品組合影響，使 2025 年毛利率下降至 13.5%，較 2024 年毛利率 19.0% 下滑 5.5 個百分點，但因規模的成長，2025 年合併稅後淨利新台幣 18.9 億元，較 2024 年 12.9 億元成長 46.5%。合併財務資訊如下表：
單位:新台幣億元
| 項目 | 2025 年(合併) | 2024 年(合併) | ||
|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | |
| 營業收入 | 478.4 | 100.0% | 256.5 | 100.0% |
| 營業毛利 | 64.8 | 13.5% | 48.7 | 19.0% |
| 營業費用 | 37.4 | 7.8% | 32.0 | 12.5% |
| 營業淨利 | 27.4 | 5.7% | 16.7 | 6.5% |
| 稅前淨利 | 28.3 | 5.9% | 19.3 | 7.5% |
| 稅後淨利(每公司業主) | 18.9 | 4.0% | 12.9 | 5.0% |
| 稅後 EPS(元) | 15.28 | 10.54 |
註: 2025 年度未公開財務預測，故無預算達成情形。
技術發展與營運重點
AI技術的持續進步，從大規模訓練轉向大規模推論與應用，成為全球 IT 產業發展的技術主軸，在各廠商競相擴大投資規模下，各種市場新硬體和應用不斷快速推出，連帶也帶動雲端應用和邊緣運算，可望顯著提升不同情境使用者的工作效率，公司也將以此為重心，持續推出相關新應用產品。
公司在消費型產品，以電競主軸為核心，持續推出各式新產品，建構完整華學產品生態圈。同時為了確保綠色製造與永續競爭力，研發降低功耗的軟硬體整合設計，並優化產品包裝以符合全球減碳趨勢。
未來展望
產品/品牌/市場的多元化發展策略，為公司長期營運發展主軸，並穩健持續開拓商用及消費性產品，降低特定產品線造成營運波動。展望2026年全球景氣仍受地緣政策及關鍵零組件供應等負面影響，但公司在商用市場的帶動下，仍審慎樂觀整體營運的持續成長，積極為股東創造更高價值。
敬祝各位
身體健康 萬事如意
華學科技股份有限公司
董事長 童旭田 敬上
貳、公司治理報告
一、董事、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料
(一)董事資料
1.董事姓名、經(學)歷、持有股份及性質
115年3月29日；單位：股
| 職稱 | 國籍或註冊地 | 姓名 | 性別年齡 | 就任日期 | 任期 | 初次選任日期 | 選任時持有股份 | 現在持有股數 | 配偶、未成年子女現在持有股份 | 利用他人名義持有股份 | 主要經(學)歷 | 目前兼任本公司及其他公司之職務 | 具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事 | 備註(註6) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 職稱 | 姓名 | 關係 | ||||||||||
| 董事 | 中華民國 | 華埠投資股份有限公司 | 113.05.29 | 3年 | 95.12.20 | 57,217,754 | 46.31 | 57,217,754 | 46.31 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 董事長 | 中華民國 | 童旭田 | 男60-69歲 | 113.05.29 | 不適用 | 不適用 | - | - | - | - | - | - | - | - | 台灣大學電機工程學士華碩電腦(股)公司協理 | 註1 | - | - | - | - |
| 董事 | 中華民國 | 華埠投資股份有限公司法人代表:童子智 | 男60-69歲 | 113.05.29 | 不適用 | 不適用 | - | - | - | - | - | - | - | - | 台北科技大學電腦通訊與控制學州碩士台北科技大學榮譽工學博士華碩電腦(股)公司副董事長景碩科技(股)公司董事長嘉碩光學(股)公司董事長 | 註2 | - | - | - | - |
| 董事 | 中華民國 | 華埠投資股份有限公司法人代表:鄭光志 | 男50-59歲 | 113.05.29 | 不適用 | 不適用 | - | - | - | - | 244 | - | - | - | 淡江大學資訊工程碩士淡江大學電子工程學士華碩電腦(股)公司協理和碩聯合科技(股)公司研發副總經理和碩聯合科技(股)公司董事長宣特別助理 | 註3 | - | - | - | - |
| 董事 | 中華民國 | 華埠投資股份有限公司法人代表:許隆倫 | 男50-59歲 | 113.05.29 | 不適用 | 不適用 | - | - | 1,681,950 | 1.36 | 148,250 | 0.12 | - | - | 台灣大學電機系台灣大學電機研究所華碩電腦研發部課長 | 註4 | - | - | - | - |
| 國立董事 | 中華民國 | 蔡艷雪 | 女50-59歲 | 113.05.29 | 3年 | 113.05.29 | - | - | - | - | - | - | - | - | 美國卡內基梅隆大學工業管理碩士和碩聯合科技(股)公司投資長暨資深副總華碩電腦(股)公司投資長瑞士銀行董事總經理中國光電獨立董事景碩科技(股)公司法人董事代表人永裕投資負責人財團法人誠品文化藝術基金會董事及違光電(股)公司獨立董事 | 註5 | - | - | - | - |
4
| 職稱 | 國籍或註冊地 | 姓名 | 性別年齡 | 就任日期 | 任期 | 初次選任日期 | 選任時持有股份 | 現在持有股數 | 配偶、未成年子女現在持有股份 | 利用他人名義持有股份 | 主要經(學)歷 | 目前兼任本公司事業所公司之職務 | 具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事 | 備註(註6) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 職稱 | 姓名 | 關係 | ||||
| 國立董事 | 中華民國 | 歐陽明 | 男60-69歲 | 113.05.29 | 3年 | 108.06.12 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 國立董事 | 中華民國 | 譚旦旭 | 男60-69歲 | 113.05.29 | 3年 | 113.05.29 | - | - | - | - | - | - | - | - |
註1：和碩聯合科技(股)公司董事暨資深副總經理、旭碩科技(重慶)有限公司執行董事。
註2：和碩聯合科技(股)公司董事長暨策略長、景碩投資(股)公司董事長、雄揚光電(股)公司董事長、華煌投資(股)公司董事長、華敏投資(股)公司董事長、華旭投資(股)公司董事長、日宿碳體(股)公司董事長、嘉淑科技(股)公司董事、吳彤生醫(股)公司董事、林鈞旅行社有限公司董事、華維投資有限公司董事、華惟國際有限公司董事、Casetek Holdings Limited(Cayman)董事、Pegatron Holding Ltd.董事、Unihan Holding Ltd.董事、Magnificent Brightness Limited董事、Casetek Holdings Ltd.董事、Protek Global Holdings Ltd.董事、Digitek Global Holdings Ltd.董事、Kinsus Corp.(USA)董事、Pegatron Holland Holding B.V.董事、Powtek Holdings Limited董事、Cotek Holdings Limited董事、Grand Upright Technology Limited董事、Aslink Precision Co., Ltd.董事、好風光創意執行(股)公司董事、鏡文學(股)公司董事、公益平臺文化基金會董事、漢光教育基金會董事、台北市電腦公會常務理事、龍應台文化基金會董事、黃達夫醫學教育促進基金會董事、長風文教基金會副董事長、兩岸發展研究基金會董事、台灣玉山科技協會理事長、財團法人濱食公益飲食文化教育基金會董事、財團法人布拉瑞揚舞團文化基金會董事、財團法人雲門文化藝術基金會董事、台灣好基金會董事、新境界文教基金會副董事長、台灣氣候聯盟副理事長、劉國松基金會董事、國家生技醫療產業策進會理事、台灣隱形眼鏡產業發展協會理事長、醫療財團法人辜公亮基金會董事、振興醫療財團法人振興醫院董事、財團法人善科教育基金會董事。
註3：和碩聯合科技(股)公司總經理暨執行長、海華科技(股)公司總經理暨執行長、海華科技(股)公司董事、海舶科技股份有限公司董事長、永肇電子(股)公司法人董事代表人、台北市電腦公會監事、台灣隱形眼鏡產業發展協會理事、台灣氣候聯盟理事。
註4：華肇科技(股)公司總經理、永肇電子(股)公司董事長、華玉科技(股)公司董事長、華玉科技日本株式會社董事長、亞柏貿易有限公司、ASIAROCK TECHNOLOGY LTD.、CALROCK HOLDINGS, LLC.、ASRock America, Inc.、ASROCK HOLDING INC.之董事。
註5：光點影業(股)公司法人董事代表人、誠品生活(股)公司國立董事、高偉電子控股有限公司國立非執行董事、環球水泥(股)公司國立董事。
註6：公司董事長與總經理或相當職務者（最高經理人）為同一人、互為配偶或一親等親屬者，應說明其原因、合理性、必要性及因應措施(例如增加國立董事席次，並應有過半數董事未兼任員工或經理人等方式)之相關資訊。
2.法人股東之主要股東
114年12月31日
| 法人股東名稱 | 法人股東之主要股東 | 持股比率% |
|---|---|---|
| 華埠投資股份有限公司 | 和碩聯合科技(股)公司 | 100 |
3.主要股東為法人者其主要股東
114年6月23日
| 法人名稱 | 法人股東之主要股東 | 持股比率% |
|---|---|---|
| 和碩聯合科技(股)公司 | 華碩電腦股份有限公司 | 16.85 |
| 元大台灣高股息證券投資信託基金專戶 | 5.08 | |
| 童子賢 | 3.57 | |
| 復華台灣科技優息ETF證券投資信託基金專戶 | 3.38 | |
| 施崇棠 | 2.52 | |
| 徐世昌 | 2.12 | |
| 新制勞工退休基金 | 1.86 | |
| 匯豐託管摩根士丹利國際有限公司專戶 | 1.58 | |
| 元大臺灣價值高息ETF證券投資信託基金專戶 | 1.54 | |
| 國泰世華銀行託管無限一號公司投資專戶 | 1.45 |
4.董事專業資格及獨立董事獨立性資訊揭露
| 條件
姓名 | 專業資格與經驗 | 獨立性情形 | 兼任其他公開發行公司獨立董事家數 |
| --- | --- | --- | --- |
| 董事長
童旭田 | 1.曾任華碩電腦協理
2.主要現職為本公司董事長
3.具有商務及資訊與科技產業所需之工作經驗，並未有公司法第30條各款情事 | 非獨立董事不適用 | - |
| 董事
童子賢 | 1.曾任華碩電腦副董事長
2.主要現職為和碩聯合科技(股)公司董事長暨總執行長
3.具有商務及資訊與科技產業所需之工作經驗，並未有公司法第30條各款情事 | 非獨立董事不適用 | - |
| 董事
鄭光志 | 1.曾任華碩電腦協理
2.主要現職為和碩聯合科技(股)公司總經理暨執行長及海華科技(股)公司總經理暨執行長
3.具有商務及資訊與科技產業所需之工作經驗，並未有公司法第30條各款情事 | 非獨立董事不適用 | - |
| 董事
許隆倫 | 1.曾任華碩電腦研發部課長
2.主要現職為本公司總經理
3.具有商務及資訊與科技產業所需之工作經驗，並未有公司法第30條各款情事 | 非獨立董事不適用 | - |
| 獨立董事
蘇艷雪 | 1.曾任華碩電腦(股)公司投資長
2.主要現職為光點影業(股)公司法人董事代表人
3.具有商務及資訊與科技產業所需之工作經驗，並未有公司法第30條各款情事
4.為審計委員具備會計或財務專長者 | 符合獨立性要求(註) | - |
5
| 條件
姓名 | 專業資格與經驗 | 獨立性情形 | 兼任其他公開
發行公司獨立
董事家數 |
| --- | --- | --- | --- |
| 獨立
董事
歐陽明 | 1.曾任台灣大學資訊網路與多媒體研究所教授
2.主要現職為台灣大學資訊網路與多媒體研究所及資訊工程學系兼任教授
3.具學術研究專業，並未有公司法第30條各款情事 | 符合獨立性要求(註) | - |
| 獨立
董事
譚旦旭 | 1.曾任臺北科技大學電機系教授
2.主要現職為臺北科技大學前瞻總部暨創新學院人才培育總中心主任
3.具學術研究專業，並未有公司法第30條各款情事 | 符合獨立性要求(註) | - |
註：包括但不限於(1)本人、配偶、二親等以內親屬未擔任本公司或本公司關係企業之董事、監察人或受僱人；(2)本人、配偶、二親等以內親屬(或利用他人名義)未持有公司股份；(3)未擔任與本公司有特定關係公司(公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法第3條第1項5-8款規定)之董事、監察人或受僱人；(4)最近2年無提供本公司或本公司關係企業商務、法務、財務、會計等服務所取得之報酬。
5.董事會多元化
本公司提倡、尊重董事多元化政策，為強化公司治理並促進董事會組成與結構之健全發展，相信多元化方針有助提升公司整體表現。董事會成員之選任均以用人唯才為原則，具備跨產業領域之多元互補能力，包括基本組成（如：年齡、性別、國籍等）、也各自具有產業經驗與相關技能。
本公司現任董事會成員多元化政策及落實情形如下：
| 多元化
核心
姓名 | 基本組成 | | | | | | | | | 具備之能力 | | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | 國籍 | 性別 | 兼任本公司員工 | 年齡 | | | 獨立董事
任期年資 | | | 營業判斷 | 會計及財務分析 | 經營管理 | 危機處理 | 產業知識 | 國際市場觀 | 領導能力 | 決策能力 |
| | | | | N/A | N/A | N/A | N/A | N/A | N/A | | | | | | | | |
| 童旭田 | 中華民國 | 男 | | | ☑ | | | | | ☑ | ☑ | ☑ | ☑ | ☑ | ☑ | ☑ | ☑ |
| 童子賢 | 中華民國 | 男 | | | ☑ | | | | | ☑ | ☑ | ☑ | ☑ | ☑ | ☑ | ☑ | ☑ |
| 鄭光志 | 中華民國 | 男 | | ☑ | | | | | | ☑ | ☑ | ☑ | ☑ | ☑ | ☑ | ☑ | ☑ |
| 許隆倫 | 中華民國 | 男 | ☑ | ☑ | | | | | | ☑ | ☑ | ☑ | ☑ | ☑ | ☑ | ☑ | ☑ |
| 蘇艷雪 | 中華民國 | 女 | | ☑ | | | ☑ | | | ☑ | ☑ | ☑ | ☑ | ☑ | ☑ | ☑ | ☑ |
| 歐陽明 | 中華民國 | 男 | | | ☑ | | | ☑ | | ☑ | | ☑ | ☑ | ☑ | ☑ | ☑ | ☑ |
| 譚旦旭 | 中華民國 | 男 | | | ☑ | | ☑ | | | ☑ | | ☑ | ☑ | ☑ | ☑ | ☑ | ☑ |
多元化管理目標：
| 管理目標 | 達成情形 |
|---|---|
| 兼任公司經理人之董事不宜逾董事席次二分之一 | 已達成 |
| 董事會成員應至少一名具有財務會計專業背景或相關產業經驗 | 已達成 |
| 董事會成員應至少一名不同性別成員 | 已達成 |
(1) 本公司第 8 屆董事會 7 名董事成員 (含 3 名獨立董事)，整體具備營業判斷、領導決策、經營管理、國際市場觀等能力，且有產業經驗和專業能力；其中擁有資訊與科技產業經驗者為童旭田董事長、童子賢董事、鄭光志董事、許隆倫董事及蘇艷雪獨立董事；而譚旦旭獨立董事及歐陽明獨立董事皆有實際教學經驗。
(2) 本公司董事成員皆為本國籍，具本公司員工身份之董事占比為 14%、獨立董事占比為 43%；3 名董事年齡位於 50-59 歲、4 名董事位於 60-69 歲及 2 位獨立董事任期在 3 年以下，1 位獨立董事任期在 3-9 年。
(3) 目前本公司董事成員結構偏向單一性別，主要是因為過去董事選任時較少考量性別多元，然而，於 113 年度董事選任中，已達成董事會成員應至少有一位不同性別成員，未來仍持續致力於提升女性董事的比例，並計畫在下屆董事改選時進行適當調整，以進一步達成性別多元化目標。
(4) 未來仍就視董事會運作、營運型態及發展需求適時增修多元化政策，以確保董事會成員應普遍具備執行職務所必須之知識、技能及素養。
6. 董事會獨立性
(1) 本公司童旭田董事長、童子賢董事、鄭光志董事及許隆倫董事為公司或其關係企業之受僱人，童旭田董事長、童子賢董事、鄭光志董事及許隆倫董事為公司之關係企業之董事，許隆倫董事及其配偶、子女持有公司股份，鄭光志董事之配偶持有公司股份，全體董事成員皆無配偶或二親等以內親屬關係之情形，並未有證券交易法第 26 條之 3 規定第 3 項及第 4 項規定情事。
(2) 本公司獨立董事為 3 人，超過董事席次三分之一，獨立董事成員皆未持有本公司或關聯企業股份，具有獨立性。
7
7.董事進修情形
| 職稱 | 姓名 | 進修日期 | 主辦單位 | 課程名稱 | 進修時數 |
|---|---|---|---|---|---|
| 董事長 | 童旭田 | 114.09.24 | 社團法人中華公司治理協會 | 全球稅務新秩序下之挑戰與思維 | 3 |
| 114.11.12 | 社團法人中華公司治理協會 | 內線交易實務的最新發展 | 3 | ||
| 董事 | 華瑋投資(股)公司法人代表:童子賢 | 114.09.24 | 社團法人中華公司治理協會 | 全球稅務新秩序下之挑戰與思維 | 3 |
| 114.10.27 | 社團法人中華公司治理協會 | 數位金融大革命：區塊鏈的原理與虛擬資產的發展趨勢 | 3 | ||
| 114.11.12 | 社團法人中華公司治理協會 | 內線交易實務的最新發展 | 3 | ||
| 董事 | 華瑋投資(股)公司法人代表:鄭光志 | 114.09.24 | 社團法人中華公司治理協會 | 全球稅務新秩序下之挑戰與思維 | 3 |
| 114.11.12 | 社團法人中華公司治理協會 | 內線交易實務的最新發展 | 3 | ||
| 董事 | 華瑋投資(股)公司法人代表:許隆倫 | 114.11.04 | 社團法人中華公司治理協會 | 從審判實務看公司重大訊息揭露與董事之法律責任 | 3 |
| 114.11.25 | 社團法人中華公司治理協會 | 誠信經營與洗錢防制 | 3 | ||
| 獨立董事 | 蘇艷雪 | 114.08.28 | 財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會 | 數位金融大革命：穩定幣的原理與區塊鏈虛擬資產的發展趨勢 | 3 |
| 114.10.02 | 社團法人中華公司治理協會 | AI之應用、法律與稽核 | 3 | ||
| 獨立董事 | 歐陽明 | 114.05.05 | 財團法人台北金融研究發展基金會 | 資訊安全-個資安全稽核 | 3 |
| 114.05.27 | 社團法人台灣董事學會 | 生成式 AI 與 ChatGPT 的應用 | 3 | ||
| 獨立董事 | 譚旦旭 | 114.07.31 | 臺灣證券交易所 | 114 年度壯大臺灣資本市場高峰會 | 3 |
| 114.10.22 | 社團法人中華財經發展協會 | 生成式 AI 的產業發展與未來機會 | 3 |
8
(二)總經理、副總經理、協理及各部門與分支機構主管
115年3月29日；單位：股
| 職稱 | 國籍 | 姓名 | 性別 | 就任日期 | 持有股份 | 配偶、未成年子女持有股份 | 利用他人名義持有股份 | 主要經(學)歷 | 目前兼任其他公司之職務 | 具配偶或二親等以內關係之經理人 | 備註(註1) | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 職稱 | 姓名 | 關係 | ||||||||
| 總經理 | 中華民國 | 許隆倫 | 男 | 91.05.10 | 1,681,950 | 1.36 | 148,250 | 0.12 | - | - | 台灣大學電機系、台灣大學電機研究所、華碩電腦研發部課長 | 永學電子(股)公司董事長、華玉科技(股)公司董事長、華玉科技日本株式會社董事長、亞柏貿易有限公司、ASIAROCK TECHNOLOGY LTD.、ASROCK HOLDING INC.、CALROCK HOLDINGS, LLC.、ASRock America, Inc.之董事 | - | - | - | - |
| 營運長 | 中華民國 | 周建新 | 男 | 91.05.10 | 988,831 | 0.8 | 257,985 | 0.21 | - | - | 交通大學資工系、台灣大學資工研究所、華碩電腦研發部課長 | 東學科技(股)公司董事華玉科技(股)公司董事 | - | - | - | - |
| 資深副總經理 | 中華民國 | 陳宇光 | 男 | 91.05.10 | 827,420 | 0.67 | 500,000 | 0.40 | - | - | 台灣大學電機系、台灣大學電機研究所、華碩電腦研發部課長 | 東學科技(股)公司董事 | - | - | - | - |
| 副總經理 | 中華民國 | 李正勝 | 男 | 110.10.25 | 6,000 | - | - | - | - | - | 淡江大學物理系 | 無 | - | - | - | - |
| 副總經理 | 中華民國 | 范文岡 | 男 | 111.03.01 | 24,000 | 0.02 | - | - | - | - | 台灣大學電機系、台灣大學電機研究所、華碩電腦研發部副課長 | 無 | - | - | - | - |
| 副總經理 | 中華民國 | 徐安倫 | 男 | 111.03.01 | 12,000 | 0.01 | - | - | - | - | 新埔工專電子科 | 無 | - | - | - | - |
| 副總經理 | 中華民國 | 陳恩理 | 男 | 111.03.01 | 22,500 | 0.02 | - | - | - | - | 台灣大學電機系、台灣大學動物學研究所、露正博頻電子研發課長 | 無 | - | - | - | - |
| 副總經理 | 中華民國 | 蕭旭宏 | 男 | 111.03.01 | - | - | - | - | - | - | 台北科技大學電子工程學系(五年制)、中原大學醫學工程學系、光寶科技電源事業部高級工程師、臨星科技消費性電子產品部門資深工程師 | 無 | - | - | - | - |
| 職稱 | 國籍 | 姓 名 | 性別 | 就任日期 | 持有股份 | | 配偶、未成年子女
持有股份 | | 利用他人名
嘉持有股份 | | 主要經(學)歷 | 目前兼任其他公司之職務 | 具配偶或二親等以
內關係之經理人 | | | 備註
(註1) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | | | | | 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | | | 職稱 | 姓名 | 關係 | |
| 副總經理
暨財務長 | 中華民國 | 陳健宏 | 男 | 106.05.04 | 18,400 | 0.01 | - | - | - | - | 中山大學財管所、
和順聯合科技副理 | 華玉科技(股)公司監察人
永學電子(股)公司治理主管 | - | - | - | - |
| 會計資深經理 | 中華民國 | 李蕙如 | 女 | 105.09.02 | 26,300 | 0.02 | - | - | - | - | 中原大學會計系、
安永聯合會計師事務所審計
部主任 | 無 | - | - | - | - |
註1：總經理或相當職務者（最高經理人）與董事長為同一人、互為配偶或一親等親屬者，應揭露其原因、合理性、必要性及因應措施(例如增加獨立董事席次，並應有過半數董事未兼任員工或經理人等方式)之相關資訊。
二、最近年度給付董事、總經理及副總經理等之酬金
(一)董事（含獨立董事）之酬金
114年12月31日：單位：新台幣仟元
| 職稱 | 姓名 (註1) | 董事酬金 | A、B、C及D 等四項總額及 占稅後純益之 比例 | 兼任員工領取相關酬金 | A、B、C、 D、E、F及G 等七項總額及 占稅後純益之 比例 | 領取來 自子公司以外 轉投資 事業或 母公司 酬金 | ||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 報酬 (A) | 退職退休金 (B) | 董事酬勞 (C) | 業務執行費 用(D) | 薪資、獎金及 特支費等(E) | 退職退休金 (F) | 員工酬勞(G) | ||||||||||||||||
| 本公司 | 財務報 告內所 有公司 | 本公司 | 財務報 告內所 有公司 | 本公司 | 財務報 告內所 有公司 | 本公司 | 財務報 告內所 有公司 | 本公司 | 財務報 告內所 有公司 | 本公司 | 財務報 告內所 有公司 | 本公司 | 財務報 告內所 有公司 | 本公司 | 財務報告內 所有公司 | 本公司 | 財務報 告內所 有公司 | |||||
| 現金 紅利 | 股票 紅利 | 現金 紅利 | 股票 紅利 | |||||||||||||||||||
| 董事長 | 童旭田 | - | - | - | - | 11,784 | 14,538 | - | - | 0.62% | 0.62% | 12,848 | 12,848 | 108 | 108 | 7,601 | - | 7,601 | - | 1.71% | 1.49% | - |
| 董事 | 華煙投資股份有限公司代表人：劉光志 | |||||||||||||||||||||
| 董事兼 總經理 | 華煙投資股份有限公司代表人：許隆倫 | |||||||||||||||||||||
| 獨立董事 | 蘇數雪 | |||||||||||||||||||||
| 獨立董事 | 歐陽明 | - | - | - | - | 7,070 | 7,070 | - | - | 0.37% | 0.30% | - | - | - | - | - | - | - | 0.37% | 0.30% | - | |
| 獨立董 | 譚立旭 | |||||||||||||||||||||
| 1.請敘明獨立董事酬金給付政策、制度、標準與結構，並依所擁負之職責、風險、投入時間等因素敘明與給付酬金數額之關聯性；本公司董事酬金給付之政策、標準與組合係依公司章程之規定。此外，公司章程亦規定應提供年度獲利不高於1%作為董事酬勞，且董事酬勞之給付業經薪酬委員審議後，提報審計委員會及董事會決議。2.除上表揭露外，最近年度董事為財務報表所有公司提供服務(如擔任母公司/財務報告內所有公司/轉投資事業非屬員工之顧問等)領取之酬金：0。 |
*金額以擬制金額編製，非實際發放金額。
註1：童子賢、鄭光志、許隆倫為華煙投資股份有限公司法人代表。
酬金級距表
| 給付本公司各個董事酬金級距 | 董事姓名 | |||
|---|---|---|---|---|
| 前四項酬金總額(A+B+C+D) | 前七項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G) | |||
| 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | |
| 低於 1,000,000 元 | — | — | — | — |
| 1,000,000 元（含）～2,000,000 元（不含） | — | — | — | — |
| 2,000,000 元（含）～3,500,000 元（不含） | 華瓊投資股份有限公司代表人：童子賢 | |||
| 華瓊投資股份有限公司代表人：鄭光志 | ||||
| 華瓊投資股份有限公司代表人：許隆倫 | ||||
| 蘇艷雪 | ||||
| 譚旦旭 | ||||
| 歐陽明 | 華瓊投資股份有限公司代表人：童子賢 | |||
| 華瓊投資股份有限公司代表人：鄭光志 | ||||
| 蘇艷雪 | ||||
| 譚旦旭 | ||||
| 歐陽明 | 華瓊投資股份有限公司代表人：童子賢 | |||
| 華瓊投資股份有限公司代表人：鄭光志 | ||||
| 蘇艷雪 | ||||
| 譚旦旭 | ||||
| 歐陽明 | 華瓊投資股份有限公司代表人：童子賢 | |||
| 華瓊投資股份有限公司代表人：鄭光志 | ||||
| 蘇艷雪 | ||||
| 譚旦旭 | ||||
| 歐陽明 | ||||
| 3,500,000 元（含）～5,000,000 元（不含） | 童旭田(董事長) | 童旭田(董事長) | ||
| 華瓊投資股份有限公司代表人：許隆倫 | 童旭田(董事長) | 童旭田(董事長) | ||
| 5,000,000 元（含）～10,000,000 元（不含） | — | — | — | — |
| 10,000,000 元（含）～15,000,000 元（不含） | — | — | — | — |
| 15,000,000 元（含）～30,000,000 元（不含） | — | — | 華瓊投資股份有限公司代表人：許隆倫 | 華瓊投資股份有限公司代表人：許隆倫 |
| 30,000,000 元（含）～50,000,000 元（不含） | — | — | — | — |
| 50,000,000 元（含）～100,000,000 元（不含） | — | — | — | — |
| 100,000,000 元以上 | — | — | — | — |
| 總計 | 7 人 | 7 人 | 7 人 | 7 人 |
註：本表所揭露酬金內容與所得稅法概念不同，故本表目的係作為資訊揭露之用，不做課稅之用。
12
(二)總經理及副總經理之酬金
114年12月31日；單位：新台幣仟元
| 職稱 | 姓名 | 薪資(A) | 退職退休金(B) | 獎金及 特支費等(C) | 員工酬勞金額(D) | A、B、C及D 等四項總額及 占稅後純益之 比例(%) | 領取來 自子公司以外 轉投資 事業或 母公司 酬金 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本公司 | 財務報 告內所 有公司 | 本公司 | 財務報 告內所 有公司 | 本公司 | 財務報 告內所 有公司 | 本公司 | 財務報告內 所有公司 | 本公司 | 財務報 告內所 有公司 | |||||
| 現金 紅利 | 股票 紅利 | 現金 紅利 | 股票 紅利 | |||||||||||
| 總經理 | 許隆倫 | 24,090 | 24,090 | 888 | 888 | 61,213 | 61,213 | 23,039 | - | 23,039 | - | 5.79% | 4.62% | 無 |
| 發運長 | 周建新 | |||||||||||||
| 資深副總經理 | 陳宇光 | |||||||||||||
| 副總經理 | 李正揚 | |||||||||||||
| 副總經理 | 孫安倫 | |||||||||||||
| 副總經理 | 陳恩理 | |||||||||||||
| 副總經理 | 范文岡 | |||||||||||||
| 副總經理 | 蕭旭宏 | |||||||||||||
| 副總經理暨財務長 | 陳健宏 |
*金額以擬制金額編製，非實際發放金額。
酬金級距表
| 給付本公司各個
總經理及副總經理酬金級距 | 總經理及副總經理姓名 | |
| --- | --- | --- |
| | 本公司 | 財務報告內所有公司
(E) |
| 低於 1,000,000 元 | - | - |
| 1,000,000 元（含）～2,000,000 元（不含） | - | - |
| 2,000,000 元（含）～3,500,000 元（不含） | - | - |
| 3,500,000 元（含）～5,000,000 元（不含） | - | - |
| 5,000,000 元（含）～10,000,000 元（不含） | 李正揚、孫安倫、陳恩理、范文岡、蕭旭宏、陳健宏 | 李正揚、孫安倫、陳恩理、范文岡、蕭旭宏、陳健宏 |
| 10,000,000 元（含）～15,000,000 元（不含） | - | - |
| 15,000,000 元（含）～30,000,000 元（不含） | 許隆倫、周建新、陳宇光 | 許隆倫、周建新、陳宇光 |
| 30,000,000 元（含）～50,000,000 元（不含） | - | - |
| 50,000,000 元（含）～100,000,000 元（不含） | - | - |
| 100,000,000 元（含）以上 | - | - |
| 總計 | 9 人 | 9 人 |
*本表所揭露酬金內容與所得稅法概念不同，故本表目的係作為資訊揭露之用，不做課稅之用。
(三)分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形
114 年 12 月 31 日；單位：新台幣仟元
| 職稱 | 姓名 | 股票紅利金額 | 現金紅利金額 | 總計 | 總額占稅後純益之比例（%） | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 經理人 | 總經理 | 許隆倫 | - | 23,519 | 23,519 | 1.25% |
| 營運長 | 周建新 | |||||
| 資深副總經理 | 陳宇光 | |||||
| 副總經理 | 李正揚 | |||||
| 副總經理 | 孫安倫 | |||||
| 副總經理 | 陳恩理 | |||||
| 副總經理 | 范文岡 | |||||
| 副總經理 | 蕭旭宏 | |||||
| 副總經理暨財務長 | 陳健宏 | |||||
| 會計資深經理 | 李蕙如 |
*本表所揭露酬金內容與所得稅法概念不同，故本表目的係作為資訊揭露之用，不做課稅之用。
(四)公司有下列情事之一者，應揭露個別董事之酬金：
- 最近三年度個體財務報告曾出現稅後虧損者，應揭露個別董事之酬金。但最近年度個體財務報告已產生稅後淨利，且足以彌補累積虧損者，不在此限：無。
- 最近年度董事持股成數不足情事連續達三個月以上者，應揭露個別董事之酬金：無。
- 最近年度任三個月份董事平均設質比率大於百分之五十者，應揭露於各該月份設質比率大於百分之五十之個別董事酬金：無。
- 全體董事領取財務報告內所有公司之董事酬金占稅後淨利超過百分之二，且個別董事領取酬金超過新臺幣一千五百萬元者，應揭露該個別董事酬金：無。
- 上市上櫃公司於最近年度公司治理評鑑結果屬最後二級距者，或最近年度及截至年報刊印日止，曾遭變更交易方法、停止買賣、終止上市上櫃，或其他經公司治理評鑑委員會通過認為應不予受評者：無。
- 上市上櫃公司最近年度非擔任主管職務之全時員工年度薪資平均數未達新臺幣五十萬元者：無。
- 上市上櫃公司最近一年度稅後淨利增加達百分之十以上，惟非擔任主管職務之全時員工年度薪資平均數卻未較前一年度增加者：無。
- 上市上櫃公司最近一年度稅後損益衰退達百分之十且逾新臺幣五百萬元，及平均每位董事酬金(不含兼任員工酬金)增加達百分之十且逾新臺幣十萬元者：無。
(五)公司有下列情事之一者，應揭露前五位酬金最高主管之酬金：
- 最近三年度個體財務報告曾出現稅後虧損者，應揭露前五位酬金最高主管之酬金。但最近年度個體財務報告已產生稅後淨利，且足以彌補累積虧損者，不在此限：無。
- 上市上櫃公司於最近年度公司治理評鑑結果屬最後二級距者，或最近年度及截至年報刊印日止，曾遭變更交易方法、停止買賣、終止上市上櫃，或其他經公司治理評鑑委員會通過認為應不予受評者：無。
15
(六)分別比較說明本公司及財務報告內所有公司於最近二年度給付本公司董事、總經理及副總經理等之酬金總額占稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序與經營績效之關聯性：
- 本公司於最近二年度給付本公司董事、總經理及副總經理等之酬金總額占稅後純益比例之分析：
| 年度(註1) | 給付本公司董事、總經理及副總經理等之酬金總額占稅後純益比例 | |
|---|---|---|
| 本公司 | 財務報告內所有公司 | |
| 113 | 7.52% | 6.58% |
| 114 | 6.79% | 5.54% |
註1：係指年度盈餘
- 給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序及與經營績效之關聯性：
本公司章程第24條訂定年度結算如有獲利時，員工酬勞不得低於 5%，董事酬勞不得高於 1%。董事及經理人之酬勞依據其績效評估決定。董事績效評估項目包含公司目標與任務之掌握、董事職權認知、對公司營運之參與程度、內部關係經營與溝通、董事之專業及持續進修、內部控制；經理人績效評估項目包含財務性指標(如公司營收/淨利的成長及達成率)，及非財務性指標(如新產品/專利開發，新事業開拓，所轄部門的重大缺失／改善)。
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三、公司治理運作情形
(一)董事會運作情形
最近年度(114年度)董事會開會6次(A)，董事出列席情形如下：
| 職稱 | 姓名 | 實際出席次數(B) | 委託出席次數 | 實際出（列）席率(%)【B/A】 | 備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 董事長 | 童旭田 | 6 | 0 | 100.00% | |
| 董事 | 華瓊投資股份有限公司 | ||||
| 代表人：童子賢 | 6 | 0 | 100.00% | ||
| 董事 | 華瓊投資股份有限公司 | ||||
| 代表人：鄭光志 | 6 | 0 | 100.00% | ||
| 董事 | 華瓊投資股份有限公司 | ||||
| 代表人：許隆倫 | 6 | 0 | 100.00% | ||
| 獨立董事 | 蘇艷雪 | 6 | 0 | 100.00% | |
| 獨立董事 | 歐陽明 | 6 | 0 | 100.00% | |
| 獨立董事 | 譚旦旭 | 6 | 0 | 100.00% |
其他應記載事項：
一、董事會之運作如有下列情形之一者，應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處理
(一)證券交易法第14條之3所列事項，請參閱年報第42頁至43頁董事會重要決議。
(二)除前開事項外，其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項：無。
二、董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：無。
三、上市上櫃公司應揭露董事會自我評鑑之評估週期及期間、評估範圍、方式及評估內容等資訊：
| 評估週期 | 評估期間 | 評估範圍 | 評估方式 | 評估內容 |
|---|---|---|---|---|
| 每年執行一次 | 114.01.01-114.12.31 | 整體董事會及個別董事成員 | 董事會內部自評 | 1.對公司營運之參與程度 |
| 2.提升董事會決策品質 | ||||
| 3.董事會組成與結構 | ||||
| 4.董事之選任及持續進修 | ||||
| 5.內部控制 | ||||
| 每年執行一次 | 114.01.01-114.12.31 | 整體董事會及個別董事成員 | 董事會自評 | 1.公司目標與任務之掌握 |
| 2.董事職責認知 | ||||
| 3.對公司營運之參與程度 | ||||
| 4.內部關係經營與溝通 | ||||
| 5.董事之專業及持續進修 | ||||
| 6.內部控制 | ||||
| 每年執行一次 | 114.01.01-114.12.31 | 各功能性委員會 | 董事會內部自評 | 1.對公司營運之參與程度 |
| 2.功能性委員會職責認知 | ||||
| 3.提升功能性委員會決策品質 | ||||
| 4.功能性委員會組成及成員選任 | ||||
| 5.內部控制 |
已於115年初進行相關評估，並於115年1月14日向董事會報告評估結果。
四、當年度及最近年度加強董事會職能之執行情形評估：本公司除已依法訂定董事會議事規則，董事相關職能及運作，均依本規則及相關法令執行外，內部稽核/財務主管亦出席董事常會報告內部稽核/財務狀況，並出具相關報告供董事參考。
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(二)審計委員會運作情形
最近年度(114年度)審計委員會開會6次(A)，審計委員出列席情形如下：
| 職稱 | 姓名 | 實際出席次數(B) | 委託出席次數 | 實際出席率(%)【B/A】 | 備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 獨立董事 | 蘇艷雪 | 6 | 0 | 100.00% | |
| 獨立董事 | 歐陽明 | 6 | 0 | 100.00% | |
| 獨立董事 | 譚旦旭 | 6 | 0 | 100.00% | |
| 其他應記載事項： | |||||
| 一、審計委員會審議事項及年度工作重點 | |||||
| (一)審計委員會審議事項主要包括： | |||||
| 1.依第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。 | |||||
| 2.內部控制制度有效性之考核。 | |||||
| 3.依第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。 | |||||
| 4.涉及董事自身利害關係之事項。 | |||||
| 5.重大之資產或衍生性商品交易。 | |||||
| 6.重大之資金貸與、背書或提供保證。 | |||||
| 7.募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。 | |||||
| 8.簽證會計師之委任、解任或報酬。 | |||||
| 9.財務、會計或內部稽核主管之任免。 | |||||
| 10.由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。 | |||||
| 11.其他公司或主管機關規定之重大事項。 | |||||
| (二)審計委員會年度工作重點彙整如下： | |||||
| 1.審議公司財務報告 | |||||
| 董事會造具本公司民國一一四年年度營業報告書、財務報表等各項表冊，其中財務報表業經委託安永聯合會計師事務所查核完竣，並出具查核報告。上述表冊經本審計委員會查核，認為尚無不符。 | |||||
| 2.評估內部控制制度之有效性 | |||||
| 審計委員會評估公司內部控制制度之設計及執行的有效性，並審查公司稽核部門和簽證會計師，本審計委員會認為公司內部控制制度係屬有效，公司已採用必要的控制機制來監督並糾正違規行為。 | |||||
| 3.委任簽證會計師 | |||||
| 審計委員會定期於每年會計年度終了評估簽證會計師之專業性、獨立性及委任報酬之合理性。 | |||||
| 為確保簽證會計師事務所的獨立性，審計委員會係參照會計師法第47條及會計師職業道德規範公報第10號「正直、公正客觀及獨立性」之內容制定獨立性評估表，就會計師之獨立性、專業性及適任性評估，評估是否與本公司互為關係人、互有業務或財務利益關係等項目。 | |||||
| 審計委員會依據會計師事務所編制審計品質指標(AQI)，透過5大構面及13項指標，評估簽證會計師之獨立性及適任性。 | |||||
| 114年簽證會計師服務評核結果業經115年2月26日審計委員會及董事會通過在案，安永聯合會計師事務所余倩如及王瑄瑄會計師符合本公司獨立性及適任性評估標準。 |
18
二、審計委員會之運作如有下列情形之一者，應敘明審計委員會召開日期、期別、議案內容、獨立董事反對意見、保留意見或重大建議項目內容、審計委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理：
(一)證券交易法第14條之5所列事項。(註)
(二)除前開事項外，其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項：無。
三、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：無。
四、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形(應包括就公司財務、業務狀況進行溝通之重大事項、方式及結果等)：
(一)本公司內部稽核主管定期與審計委員會溝通稽核報告結果，若遇有特殊狀況時，亦會即時向審計委員會報告。民國一一四年度並無上述特殊狀況。本公司審計委員會與內部稽核主管溝通狀況良好。本年度獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要如下：
| 開會日期 | 與內部稽核主管溝通事項 |
|---|---|
| 114.03.04 | 113年度內部控制制度聲明書及內部稽核業務報告 |
| 114.04.30 | 內部稽核業務報告 |
| 114.07.30 | 內部稽核業務報告 |
| 114.11.06 | 內部稽核業務報告 |
(二)本公司簽證會計師於每年度出席審計委員會報告年度財務報表查核或審閱結果以及其他相關法令要求之溝通事項。若遇有特殊狀況時，亦會即時向審計委員會報告。民國一一四年度並無上述特殊狀況。本公司審計委員會與簽證會計師溝通狀況良好。本年度獨立董事與簽證會計師溝通情形摘要如下：
| 開會日期 | 與簽證會計師溝通事項 |
|---|---|
| 114.03.04 | 113年度合併及個體財務報告查核結果與內控查核情形報告 |
註：審計委員會之運作涉及證券交易法第14條之5所列事項如下：
| 日期 | 重要決議 | 獨立董事意見 | 公司對獨立董事意見處理 | 決議情形 |
|---|---|---|---|---|
| 114.01.15 | ||||
| (114年第1次) | 1.通過本公司擬處分子公司永孿電子股份有限公司之股權案。 | |||
| 2.通過本公司投資架構調整案。 | 無 | 無 | 全體出席獨立董事同意照案通過 | |
| 114.03.04 | ||||
| (114年第2次) | 1.通過本公司一一三年度營業報告書及財務報表案。 | |||
| 2.通過本公司一一三年度簽證會計師獨立性及適任性評估案。 | ||||
| 3.通過安永聯合會計師事務所及其關係企業預計於一一四年度所提供之非確信服務清單。 | ||||
| 4.通過本公司一一四年度會計師查核簽證公費。 | ||||
| 5.通過本公司一一三年度內部控制制度聲明書。 | ||||
| 6.通過本公司一一三年度員工酬勞及董事酬勞分派案。 | ||||
| 7.通過本公司一一三年度盈餘分派現金股利案。 | ||||
| 8.通過本公司「公司章程」修訂案。 | ||||
| 9.通過本公司「資金貸與及背書保證作業程序」修訂案。 | ||||
| 10.通過本公司擬就子公司ASIAROCK TECHNOLOGY LIMITED「資金貸與及背書保證作業程序」修訂案。 | ||||
| 11.通過本公司「逾期帳款評估作業辦法」訂定案。 | ||||
| 12.通過註銷本公司買回之限制員工權利新股案。 | ||||
| 13.通過解除經理人競業禁止之限制案。 | ||||
| 14.通過本公司擬參與子公司華玉科技股份有限公司現金增資案。 | 無 | 無 | 全體出席獨立董事同意照案通過 | |
| 114.04.30 | ||||
| (114年第3次) | 1.通過本公司一一四年度第一季合併財務報表。 | |||
| 2.通過本公司經理人獎金審議案。 | ||||
| 3.通過本公司擬向兆豐國際商業銀行申請續約授信額度。 | 無 | 無 | 全體出席獨立董事同意照案通過 |
| 日期 | 重要決議 | 獨立董事意見 | 公司對獨立董事意見處理 | 決議情形 |
|---|---|---|---|---|
| 114.07.30 | ||||
| (114 年第 4 次) | 1.通過本公司一一四年度第二季合併財務報表。 | |||
| 2.通過本公司董事酬勞及員工紅利審議案。 | ||||
| 3.通過本公司擬向台北富邦銀行申請續約授信額度。 | ||||
| 4.通過註銷本公司買回之限制員工權利新股案。 | ||||
| 5.通過本公司擬為子公司永學電子股份有限公司背書保證案。 | 無 | 無 | 全體出席獨立董事同意照案通過 | |
| 114.09.26 | ||||
| (114 年第 5 次) | 1.通過本公司背書保證超限改善計畫案。 | |||
| 2.通過本公司擬處分子公司東學科技股份有限公司之股權案。 | 無 | 無 | 全體出席獨立董事同意照案通過 | |
| 114.11.06 | ||||
| (114 年第 6 次) | 1.通過本公司一一四年度第三季合併財務報表。 | |||
| 2.通過本公司一一五年度稽核計劃案。 | ||||
| 3.通過本公司「內部控制制度」修訂案。 | ||||
| 4.通過本公司一一五年度預算案。 | ||||
| 5.通過本公司「會計制度」修訂案。 | ||||
| 6.通過本公司「永續發展實務守則」修訂案。 | ||||
| 7.通過本公司擬參與子公司永學電子股份有限公司現金增資案。 | ||||
| 8.通過本公司「個人資料保護管理辦法」訂定案。 | ||||
| 9.通過註銷本公司買回之限制員工權利新股案。 | 無 | 無 | 全體出席獨立董事同意照案通過 |
(三)薪酬委員會運作情形
- 本公司薪資報酬委員會之組成及職責：
(1) 委員會之組成：
本委員會成員由董事會就符合法令規定資格之人員決議委任之，人數不得少於三人，至少應有獨立董事一人參與，其中一人為召集人。
(2) 委員會之職責：
本委員會應盡善良管理人之注意，忠實履行下列職權，並將所提建議提交董事會討論。但有關監察人薪資報酬建議提交董事會討論，以監察人薪資報酬經公司章程訂明或股東會決議授權董事會辦理者為限：
A. 訂定並定期檢討本公司董事、監察人及經理人之績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。
B. 定期評估並訂定本公司董事、監察人及經理人之薪資報酬。
本委員會履行前項職權時，應依下列原則為之：
A. 董事、監察人及經理人之績效評估及薪資報酬，應參考同業通常水準支給情形，並考量個人表現與公司薪酬理念、經營績效及未來風險之關連合理性。
B. 不應引導董事及經理人為追求薪資報酬而從事逾越公司風險胃納之行為。
C. 針對董事及高階經理人短期績效發放獎金之比例及部分變動薪資報酬支付時間，應考量行業特性及公司業務性質予以決定。
20
2.薪資報酬委員會成員資料
| 身分別 | 條件
姓名 | 專業資格與經驗
獨立性情形 | 兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會成員家數 |
| --- | --- | --- | --- |
| 獨立董事(召集人) | 蘇艷雪 | 請參閱年報第5頁至6頁董事
專業資格及獨立董事獨立性資訊揭露。 | － |
| 獨立董事 | 歐陽明 | | － |
| 獨立董事 | 譚旦旭 | | － |
3.薪資報酬委員會運作情形資訊
(1)本公司之薪資報酬委員會委員計 3 人。
(2)本屆委員任期：113 年 5 月 29 日至 116 年 5 月 28 日。
最近年度(114年度)薪資報酬委員會開會5次(A)，委員資格及出席情形如下：
| 職稱 | 姓名 | 實際出席次數(B) | 委託出席次數 | 實際出席率(%)
【B/A】 | 備註 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 召集人 | 蘇艷雪 | 5 | 0 | 100.00% | |
| 獨立董事 | 歐陽明 | 5 | 0 | 100.00% | |
| 獨立董事 | 譚旦旭 | 5 | 0 | 100.00% | |
| 其他應記載事項：
一、董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議，應敘明董事會日期、期別、議案內容、
董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優
於薪資報酬委員會之建議，應敘明其差異情形及原因)：無。
二、薪資報酬委員會之議決事項，如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者，應敘
明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理：無。 | | | | | |
註：最近年度薪酬委員會之重要事項如下：
| 日期 | 重要決議 | 薪酬委員會意見 | 公司對薪酬委員會意見處理 | 決議情形 |
|---|---|---|---|---|
| 114.01.15 | ||||
| (114年第1次) | 1.通過本公司經理人獎金審議案。 | 無 | 無 | 全體出席委員同意照案通過 |
| 114.03.04 | ||||
| (114年第2次) | 1.通過本公司一一三年度員工酬勞及董事酬勞分派案。 | 無 | 無 | 全體出席委員同意照案通過 |
| 114.04.30 | ||||
| (114年第3次) | 1.通過本公司經理人獎金審議案。 | 無 | 無 | 全體出席委員同意照案通過 |
| 114.07.30 | ||||
| (114年第4次) | 1.通過本公司董事酬勞及員工紅利審議案。 | |||
| 2.通過本公司一一四年度經理人薪酬調整案。 | 無 | 無 | 全體出席委員同意照案通過 | |
| 114.11.06 | ||||
| (114年第5次) | 1.通過本公司經理人獎金審議案。 | 無 | 無 | 全體出席委員同意照案通過 |
(四)公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 一、公司是否依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂定並揭露公司治理實務守則？ | V | 本公司訂定公司治理實務守則，並於公開資訊觀測站及公司網站揭露。 | 無差異。 | |
| 二、公司股權結構及股東權益 | ||||
| (一)公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、疑義、糾紛及訴訟事宜，並依程序實施？ | ||||
| (二)公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單？ | ||||
| (三)公司是否建立、執行與關係企業間之風險控管及防火墻機制？ | ||||
| (四)公司是否訂定內部規範，禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券？ | V | |||
| V | ||||
| V | ||||
| V | (一)本公司目前已訂定內部作業程序處理股東建議、疑義、糾紛及訴訟事宜。 | |||
| (二)本公司目前主要股東大多為經營團隊或其親屬所有，本公司可隨時掌握實際控制公司之主要股東名單，確保經營權之穩定性。 | ||||
| (三)管理權責均明確區隔。除訂有子公司監理作業外，稽核人員並定期監督執行情形。 | ||||
| (四)本公司訂定「防範內線交易管理辦法暨內部重大資訊處理作業程序」禁止內線交易，並揭露於公司網站。本年度已於114年4月30日對董事安排「防止內線交易」課程之教育宣導，並於114年4月14日、8月18日、8月25日及12月1日對新進員工進行教育訓練，課程內容包括重大訊息的保密作業、內線交易形成原因、認定過程及案例分享。 | 無差異。 | |||
| 無差異。 | ||||
| 無差異。 | ||||
| 無差異。 |
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司治理實務 守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 三、董事會之組成及職責 (一) 董事會是否擬訂多元化政策、具體管理目標及落實執行？ (二) 公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外，是否自願設置其他各類功能性委員會？ (三) 公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估方式，每年並定期進行績效評估，且將績效評估之結果提報董事會，並運用於個別董事薪資報酬及提名續任之參考？ (四) 公司是否定期評估簽證會計師獨立性？ | V V V | (一) 本公司依公司治理實務守則第20條訂定董事成員多元化政策，本公司董事具備專業背景及技能，個別董事落實董事會成員多元化情形請參閱年報「董事會多元化及獨立性」。 (二) 本公司目前僅依法設置薪資報酬委員會及審計委員會，將視未來實務需求設置其他各類功能性委員會。 (三) 本公司訂定「董事會績效評估辦法」，將依辦法每年定期進行績效評估，並將績效評估結果提報於董事會。 (四) 本公司審計委員會每年至少一次（最近一次評估結果為115年2月26日）藉以下事項評估簽證會計師之獨立性及適任性，並向董事會報告評估之結果： 1. 會計師獨立性聲明書。 2. 本公司已就財務利益、融資及保證、商業關係、家庭與個人關係、聘僱關係、禮物餽贈及特別優惠、簽證會計師的輪調及非審計業務等面向，評估簽證會計師之獨立性。 3. 本公司依據會計師事務所編制審計品質指標(AQI)，透過5大構面及13項指標，評估簽證會計師之獨立性及適任性，其評估標準表請參閱註1。 | 無差異。 將視未來實務需求制訂。 無差異。 無差異。 |
24
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司治理實務 守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 四、上市上櫃公司是否配置適任及適當人數之公司治理人員、並指定公司治理主管，負責公司治理相關事務(包括但不限於提供董事、監察人執行業務所需資料、協助董事、監察人遵循法令、依法辦理董事會及股東會之會議事錄等)？ | V | 本公司業於109年4月29日董事會決議通過，指定陳健宏擔任公司治理主管，保障股東權益並強化董事會職能。陳健宏（現職：副總經理暨財務長）已具備公開發行公司從事財務之主管職務經驗達三年以上。公司治理主管主要職責為依法辦理董事會及股東會會議相關事宜、製作董事會及股東會議事錄、協助董事就任及持續進修、提供董事執行業務所需之資料、協助董事遵循法令等。 本公司治理主管依「上市公司董事會設置及行使職權應遵循事項要點」規範之時數進修，114年度進修情形請參閱註2。 | 無差異。 | |
| 五、公司是否建立與利害關係人(包括但不限於股東、員工、客戶及供應商等)溝通管道，及於公司網站設置利害關係人專區，並妥適回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題？ | V | 本公司於公司網站設置利害關係人專區，設有[email protected]信箱、特定聯絡窗口及聯絡方式提供利害關係人申訴，並有專責人員負責處理及回應利害關係人關切之議題，相關利害關係人關注之議題及溝通管道請參閱本公司永續報告書及網站。 | 無差異。 | |
| 六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事務？ | V | 本公司目前有委任專業股務代辦機構辦理股東會事務。 | 無差異。 | |
| 七、資訊公開 (一)公司是否架設網站，揭露財務業務及公司治理資訊？ (二)公司是否採行其他資訊揭露之方式(如架設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放置公司網站等)？ | V | (一)本公司網站設有投資人服務專區揭露財務業務及公司治理相關資訊。 (二)本公司有專人負責揭露資訊的收集，並落實發言人制度，並將法說會內容放置於公司網站。 | 無差異。 無差異。 |
25
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司治理實務 守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| (三)公司是否於會計年度終了後兩個月內公告並申報年度財務報告，及於規定期限前提早公告並申報第一、二、三季財務報告與各月營運情形？ | V | (三)本公司已於規定期限內提早公告第一、二、三季及年度財務報告，並於規定期限內公告各月營運情形。 | 無差異。 | |
| 八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（包括但不限於員工權益、僱員關懷、投資者關係、供應商關係、利害關係人之權利、董事及監察人進修之情形、風險管理政策及風險衡量標準之執行情形、客戶政策之執行情形、公司為董事及監察人購買責任保險之情形等）？ | V | 1.員工權益及僱員關懷，請參閱本年報「勞資關係」。 2.本公司網站設有投資人服務專區，股東會資訊及財務資訊皆提供中英文版，提高營運透明度。 3.本公司董事114年度已依「上市上櫃公司董事、監察人進修推行要點」規範之時數完成進修。 4.本公司對於投資人、供應商、客戶及其他利害關係人皆維持良好關係及順暢溝通管道。 5.本公司已於章程訂有得為董事購買責任險之規定，並將投保金額、承保範圍等重要內容提董事會報告，並公告於公開資訊觀測站。 | 無差異。 | |
| 九、請就臺灣證券交易所股份有限公司治理中心最年度發布之評鑑結果說明已改善情形，及就尚未者提出優先加強事項與措施： 本公司已於公司網站及公司年報加強揭露相關資訊，並積極規劃資訊上傳及申報時程；其他本公司尚未改善之事項，將視公司之規劃逐步改善，以符合公司治理之規範。 |
註1：會計師獨立性及適任性評估標準
| 五大構面 | AQI 指標 | 衡量重點 | 是否符合 |
|---|---|---|---|
| 一、專業性 | (1-1)查核經驗 | 會計師及查核人員是否具備足夠之審計經驗執行查核工作。 | 符合 |
| (1-2)訓練時數 | 會計師及查核人員每年是否接受足夠之教育訓練，以獲取專業知識及技能。 | 符合 | |
| (1-3)流動率 | 事務所是否維持足夠資深之人力資源。 | 符合 | |
| (1-4)專業支援 | 事務所是否擁有足夠之專業人員(例如評價人員)，以支援查核團隊。 | 符合 |
| 五大構面 | AQI 指標 | 衡量重點 | 是否符合 |
|---|---|---|---|
| 二、品質控管 | (2-1)會計師負荷 | 會計師承接審計個案家數及投入查核的工作時數是否過重。 | 符合 |
| (2-2)查核投入 | 查核團隊於各查核階段之投入是否適當。 | 符合 | |
| (2-3)EQCR 複核情形 | EQCR 會計師是否投入足夠之時數執行審計案件之複核。 | 符合 | |
| (2-4)品管支援能力 | 事務所是否具備足夠之品質控管人力，以支援查核團隊。 | 符合 | |
| 三、獨立性 | (3-1)非審計服務公費 | 事務所所提供個別客戶之非審計服務比重是否影響對獨立性。 | 符合 |
| (3-2)客戶熟悉度 | 事務所累計提供個別客戶審計服務年數是否可能影響獨立性。 | 符合 | |
| 四、監督 | (4-1)外部檢查缺失及處分 | 事務所之品質管制及審計個案是否依有關法令及準則執行。 | 符合 |
| (4-2)主管機關發函改善 | 符合 | ||
| 五、創新能力 | (5-1)創新規劃或倡議 | 事務所提升審計品質之承諾，包括採行或規劃提升審計品質相關之計畫或投入。 | 符合 |
註 2：公司治理主管 114 年度進修情形
| 進修日期 | 主辦單位 | 課程名稱 | 進修時數 |
|---|---|---|---|
| 114.08.06 | 社團法人台灣專案管理學會 | 企業數位轉型與數位治理 | 3 |
| 114.09.19 | 財團法人台北金融研究發展基金會 | 避開虛擬貨幣風險的第一課：給董監事的策略指南 | 3 |
| 114.09.25 | 中華民國公司經營暨永續發展協會 | 公司治理與證券法規-公司治理及法遵案例實務 | 3 |
| 114.11.14 | 社團法人台灣專案管理學會 | 生成式 AI 的商業價值與數位風險洞察 | 3 |
(五)推動永續發展執行情形及與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因
| 推動項目 | 執行情形 | 與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 一、公司是否建立推動永續發展之治理架構，且設置推動永續發展專（兼）職單位，並由董事會授權高階管理階層處理，及董事會督導情形？ | V | 本公司已成立永續發展推動小組，小組成員由公司管理部、財務部、業務處、技術支援部、客戶服務部、資材中心和研發處等部門主管組成，並由董事會授權總經理擔任小組負責人。 | ||
| 永續發展推動小組主要負責辨識公司營運相關的風險及永續議題，擬定對應策略，定期追蹤各項永續專案執行成效，且每年至少一次向董事會報告公司永續發展執行情形。已於114年7月30日向董事會呈報永續發展績效、利害關係人溝通與回應結果，以及風險管理政策與鑑別結果，董事會並無提出異議。 | 無差異。 | |||
| 二、公司是否依重大性原則，進行與公司營運相關之環境、社會及公司治理議題之風險評估，並訂定相關風險管理政策或策略？(註1) | V | 本公司已依據重大性原則，進行與公司營運相關之環境、社會及公司治理議題之風險評估，評估邊界為華孚科技台灣總部，與本表後續各項環境與社會議題邊界相同。 | ||
| (1)風險評估標準與流程：本公司董事會為公司風險管理最高單位，由董事會授權總經理擔任負責人下設永續發展推動小組，由各單位依各自職掌辨識風險，藉由定期會議進行公司風險評估及相關對策之討論。 | ||||
| (2)評估結果及因應措施（節錄8項議題如下，完整內容揭露於董事會報告中）： | ||||
| A.財務風險—客戶款項無法收回：整合並分析客戶相關風險資訊，投保貿易信用保險，以確保公司債權 | ||||
| B.資訊安全風險—資訊服務中斷：備份，異地備份以及災害復原演練 | ||||
| C.氣候變遷相關風險—法規碰盤查要求：已規劃子公司溫室氣體盤查與查證期程，以符合主管機關之法規要求 | ||||
| D.供應鏈管理風險—物料短缺：訂定供應鏈中斷因應計畫，並分散供應廠商與生產地，避免過度集中所伴隨的 | 無差異。 |
| 推動項目 | 執行情形 | | | 與上市上櫃公司永續發展
實務守則差異情形及原因 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | 是 | 否 | 摘要說明 | |
| | | | 風險
E.職場平等風險—就業過程中發展與升遷機會不平等：訂定標準化之績效考核指標，及提供各類申訴或意見反映管道
F.公司治理風險—利用職務或內部資訊獲取不當利益：依循誠信經營守則並執行防弊方案
G.勞動人權風險—職場性騷擾：建立申訴管道，且每年進行相關課程教育訓練
H.災害事故風險—對災害事故應變能力不足：每年定期舉行消防逃生演練，培養員工緊急應變能力
(3)風險管理策略：本公司秉持永續經營理念，透過建立、實施與維持積極主動的風險管理機制，持續掌握內外部議題與環境變化、落實營運衝擊分析並完備有效及彈性因應相關挑戰的能力，定期自我檢視與持續改進公司韌性，以實現企業永續經營的承諾，保障客戶與利害關係人的最佳權益。
(4)與董事會報告頻率及督導情形：每年至少一年一次，已於114年7月30日向董事會呈報，董事會對於風險鑑別結果及因應措施並無提出異議。 | |
| 三、環境議題
(一)公司是否依其產業特性建立合適之環境管理制度？ | V | | (一)本公司主要為主機板設計的業務，屬於室內辦公的作業型態，並以落實綠色產品設計為主要方向。對內的環境政策，則以持續減少溫室氣體排放、提高能源效率、避免用水浪費、減少廢棄物的產出為主要環境政策發展方向。
目前廢料皆委由廢棄物清除許可廠商回收再利用。 | 無差異。 |
| 推動項目 | 執行情形 | 與上市上櫃公司永續發展 實務守則差異情形及原因 |
|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 |
| (二)公司是否致力於提升能源使用效率及使用對環境負荷衝擊低之再生物料? | V | |
| (三)公司是否評估氣候變遷對企業現在及未來的潛在風險與機會,並採取相關之因應措施? | V | |
| (四)公司是否統計過去兩年溫室氣體排放量、用水量及廢棄物總重量,並制定溫室氣體減量、減少用水或其他廢棄物管理之政策? | V | |
| 項目 | 單位 | 108年(基準年) |
| 水資源消耗量 | M³ | 5,051 |
| 員工數 | 人 | 295 |
| 水資源消耗強度 | M³/人 | 17.1 |
| 本公司並無大量的製程用水,水資源使用主要用於一般生活用水,包含飲用水及衛生用水。本公司以108年為基準年,每年與基準年相比,減少人均用水量3%為節水目 |
| 推動項目 | 執行情形 | 與上市上櫃公司永續發展 實務守則差異情形及原因 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||||||
| 標。節水計畫以降低一般生活用水量為主要方向，並且於辦公大樓各用水設施，張貼節水標語，以及網頁公告或電子郵件方式，宣導同仁配合實施節水相關措施。114年人均用水量為17.2M³/人，較108年增加0.58%。 | ||||||||
| 3.廢棄物產出量 | ||||||||
| 項目 | 單位 | 111年 | 112年 | 113年 | 114年 | |||
| 回收廢棄物重量 | KG | 7,369.00 | 3,941.60 | 9,098.10 | 5,533.30 | |||
| 本公司廢棄物來源主要用於一般生活垃圾及研發所產生的廢棄物。一般生活垃圾委託大樓處理，並確保其終端處理為合法處理。研發所產生的廢棄物包括主機板、電腦螢幕、硬碟等元件，委託專業廠商進行回收，透過廠商的回收處理，讓資源再度循環利用。 | ||||||||
| 四、社會議題 | ||||||||
| (一)公司是否依照相關法規及國際人權公約， | ||||||||
| 制定相關之管理政策與程序？ | V | (一)本公司支持並遵循《聯合國世界人權宣言》、《聯合國全球盟約》，以及國際勞工組織《工作基本原則與權利宣言》等基本人權原則與全球各營運據點所在地法令規範，訂定《華擎科技股份有限公司人權政策》，本政策適用於全體經理人、員工、契約及臨時人員、實習生等。 | ||||||
| 本公司對人權之相關規定，如性騷擾防治、晉升管理辦法等，納入規章制度或工作要點，並由專責單位-總管理處轄下之管理部負責執行，定期檢視評估相關制度之合宜性。114年度亦針對同仁實施人權保障相關訓練，共計25位同仁完成訓練。另舉辦線上「性騷擾防治課程」，加強公司同仁性騷擾防治觀念，全體公司同仁皆有參與。 | 無差異。 |
| 推動項目 | 執行情形 | | | | 與上市上櫃公司永續發展
實務守則差異情形及原因 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | 是 | 否 | 摘要說明 | | |
| (二)公司是否訂定及實施合理員工福利措施
(包括薪酬、休假及其他福利等)，並將經營績效或成果適當反映於員工薪酬？ | V | | 人權管理政策及具體作法部分摘要如下： | | 無差異。 |
| | | | 項目 | 具體作法 | |
| | | | 提供安全與健康的工作環境 | 制定性騷擾防制管理辦法，並同時建立員工申訴管道：性騷擾申訴專線與電子信箱，以維護員工權益及強化職場安全。 | |
| | | | 杜絕不法歧視以確保工作機會均等 | 員工之晉升、考核、訓練、獎懲等制度，均訂有明確規範，使其享有公平待遇。 | |
| | | | 禁用童工 | 獲聘員工於報到當日須提交相關身分證明文件（例如身分證、駕照、健保卡、學歷證明等）予本公司，以確認已年滿十六歲。 | |
| | | | 禁止強迫勞動 | 依《勞動基準法》、國際規範、《華孚科技股份有限公司人權政策》，不強制或脅迫任何無意願之人員進行勞務行為。 | |
| | | | 協助員工維持身心健康及工作生活平衡 | 提供多元化活動，如：登山活動、員工旅遊，亦透過社團參與來拓展同仁的人際互動，豐富「工作生活平衡」理念。 | |
| | | | (二)本公司依法令規定設立勞資會議，職工福利委員會，員工申訴信箱等。職工福利福委會為同仁規劃並提供優質的各項福利，例如：員工旅遊補助、部門聚餐補助、社團補助、結婚津貼等。 | | |
| | | | 在休假制度上，於本公司連續服務滿一定期間者，給予特別休假（例如就職滿一年的同仁，給予一年7天的特別休假）。同仁遇有育嬰、重大傷病等情況，可以實際需求申請留職停薪，以兼顧個人與家庭照顧的需 | | |
| 推動項目 | 執行情形 | | | 與上市上櫃公司永續發展
實務守則差異情形及原因 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | 是 | 否 | 摘要說明 | |
| (三)公司是否提供員工安全與健康之工作環境，並對員工定期實施安全與健康教育？ | V | | 要。
實現男女擁有同工同酬的獎酬條件及平等晉升機會，
並維持超過20%的女性主管職位，促進永續共融的經濟成長。114年底女性職員占比約為41%，女性主管
(副理級以上)占比約為30%。
公司章程規定年度如有獲利，應提撥不得低於5%為
員工酬勞，其中提撥不低於1%做為基層員工分派酬
勞之用，另訂有績效獎金、限制員工權利新股等獎酬
制度，將經營成果與全體員工分享。
員工退休制度方面，本公司依據《勞工退休金條例》
規定，凡選擇新制者公司每月提撥不得低於勞工每月
工資百分之六至勞工退休金帳戶，員工在工資百分之
六範圍內可以自願提撥退休金。適用舊制員工，則依
據《勞動基準法》規定按月就員工薪資百分之二提撥
退休準備金至台灣銀行專戶。詳細說明請參考年報
〈勞資關係〉內容。
(三)本公司提供安全健康之工作環境及必要之健康與急
救措施，消弭工作環境中可能影響員工健康安全之危
害因子，降低職災風險。114年度未有重大職災件發
生。
本公司屬於辦公室作業型態，工作環境之安全措施包
含每半年委外進行員工作業環境監測，確認作業環境
之安全。另大樓管委會每年定期稽核檢查消防設備及
配合大樓做消防逃生演練。 | 無差異。 |
| 推動項目 | 執行情形 | | | 與上市上櫃公司永續發展
實務守則差異情形及原因 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | 是 | 否 | 摘要說明 | |
| (四) 公司是否為員工建立有效之職涯能力發展培訓計畫？ | V | V | 人身安全健康具體實施措包含聘有專業護理人員，每年針對新進員工進行職業安全衛生教育訓練。每兩年實施全體員工實施健康檢查，並依據檢查結果，針對高風險個案狀況提供個別化健康管理措施。另舉辦線上「性騷擾防治課程」，加強公司同仁性騷擾防治觀念，全體公司同仁皆有參與。
(四) 為協助新進人員迅速熟悉職場環境，本公司設有完善之新人訓練計畫。訓練內容包含由專員介紹公司文化、制度及辦公環境，並於初期安排資深同仁從旁協助工作實務，期望新同仁能在舒適、安心的氛圍下順利融入團隊。114年度共有39位新進員工完成新人訓練。
為鼓勵同仁持續自我精進，提升外語能力與職場競爭力，本公司訂有語文進修補助辦法。凡符合申請資格者，得申請語文進修課程費用50%之補助，每人每年最高補助金額為新臺幣8,000元。114年度共有3位同仁申請語文進修補助。
此外，為強化員工專業能力、引進外部觀點與創新思維，並因應法規及產業發展需求，本公司不定期安排員工參加外部教育訓練，以彌補內部資源之不足。114年度共計辦理22次不同課程之外部教育訓練。
(五) 本公司目前尚未制定相關保護消費者權益政策及申訴程序。惟本公司技術支援部門負責公司產品技術諮詢服務。 | 無差異。 |
| (五) 針對產品與服務之顧客健康與安全、客戶隱私、行銷及標示等議題，公司是否遵循相關法規及國際準則，並制定相關保護消費者或客戶權益政策及申訴程序？ | V | V | 辦議中。 | |
| 推動項目 | 執行情形 | 與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| (六)公司是否訂定供應商管理政策，要求供應商在環保、職業安全衛生或勞動人權等議題遵循相關規範，及其實施情形？ | V | (六)本公司與供應商來往前會評估供應商過去有無影響環境與社會之紀錄。 | ||
| 在環境保護部分，要求供應商所提供之原物料，須符合ROHS及REACH之規範，並提供相關檢驗報告書，經過專責人員檢視文件正確性後歸檔，確保供應鏈符合國際環保法規。 | ||||
| 勞動人權維護部分，為確保研發生產製造的產品絕不使用衝突礦產，零件供應商皆須提供衝突礦產調查範本，確保其採購來源非來自衝突地區和高風險地區。 | 無差異。 | |||
| 五、公司是否參考國際通用之報告書編製準則或指引，編製永續報告書等揭露公司非財務資訊之報告書？前揭報告書是否取得第三方驗證單位之確信或保證意見？ | V | 本公司依據國際通用之報告書編製指引(GRI Standards)編製「2024永續報告書」，本報告書通過台灣德國北德技術監護顧問有限公司（TUV NORD）依據AA1000AS V3保證等級之查證，並揭露於公司網站與公開資訊觀測站。 | 無差異。 | |
| 六、公司如依據「上市上櫃公司永續發展實務守則」定有本身之永續發展守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：無。 | ||||
| 七、其他有助於瞭解推動永續發展執行情形之重要資訊： | ||||
| 本公司網站上已建置「ESG」專區，對外揭露公司永續發展政策、目標等相關資訊，網址：https://www.asrock.com/general/CSR.tw.asp。 |
註 1：重大性原則係指有關環境、社會及公司治理議題對公司投資人及其他利害關係人產生重大影響者。
(六)氣候相關資訊
1.氣候相關資訊執行情形
| 項目 | 執行情形 |
|---|---|
| 1. 敘明董事會與管理階層對於氣候相關風險與機會之監督及治理。 | 1. 本公司以董事會為最高治理層級，監督氣候變遷風險與機會鑑別，並追蹤關鍵績效執行成果。氣候變遷政策推動及風險機會鑑別由永續發展推動小組負責規劃與執行，並以總經理為小組負責人，小組成員包含管理部、財務部、資材中心、業務處、研發處等單位主管，每年至少一次向董事會呈報氣候變遷與其它類型風險鑑別結果和因應措施，已於114年7月30日呈報董事會。 |
| 2. 敘明所辨識之氣候風險與機會如何影響企業之業務、策略及財務(短期、中期、長期)。 | 2. 氣候風險與機會鑑別結果如下 |
| (1) 轉型風險/財務衝擊 | |
| 政策和法規(短期)-法規碳盤查要求：內部人事成本及外部盤查費用增加 | |
| 市場(中期)-消費者偏好轉變：如無法滿足消費者，將減少營收 | |
| 市場(中期)-原物料成本上漲：能源、水資源使用成本增加 | |
| 市場(長期)-供應商無法滿足法規要求(如碳排放)，造成供應鏈斷鏈：產出下降導致營業收入減少 | |
| 技術(長期)-低碳產品需求與服務：研發與管理人事成本增加 | |
| (2) 實體風險/財務衝擊 | |
| 立即性-颱風/水災/旱災：產能下降或中斷，供應鏈中斷，導致財務損失、營收下降 | |
| 長期性-平均氣溫上升：極端氣候機率頻繁，導致營運成本增加 | |
| 長期性-海平面上升：保費提高以及位處「高風險」地區的資產難以投保 | |
| (3) 機會/財務衝擊 | |
| 資源效率(短期)-材料回收及廢棄物處理利用：回收材料以降低營運成本 | |
| 韌性(中期)-強化多元供應鏈韌性：確保供應鏈韌性以降低變動成本 | |
| 能源來源(中期)-佈局低碳能源：以較低價格採購以降低營運成本 | |
| 產品與服務(長期)-消費者全面更換低耗能產品，帶動新產品需求：訂單增加提高營業收入 | |
| 3. 敘明極端氣候事件及轉型行動對財務之影響。 | 3. 各項極端事件及轉型行動對於財務之衝擊程度，取決於各營運據點/材料供應商/代工廠所面臨的氣候變遷程度及客戶或政府的要求強度。整體而言，本公司需投入額外資源，以因應氣候變遷及低碳轉型需求。 |
| 項目 | 執行情形 | |||
|---|---|---|---|---|
| 4. 敘明氣候風險之辨識、評估及管理流程如何整合於整體風險管理制度。 | ||||
| 5. 若使用情境分析評估面對氣候變遷風險之韌性，應說明所使用之情境、參數、假設、分析因子及主要財務影響。 | 4. 氣候相關風險鑑別由永續發展推動小組進行鑑別與管理，以利規劃因應措施時更加全面，每年至少一次進行鑑別並將結果呈報至總經理。 | |||
| 5. 轉型風險及實體風險分析之氣候情境、參數假設及分析結果說明如下。 | ||||
| 氣候情境 | 參數假設 | 分析結果與財務影響 | ||
| 轉型風險 | IEA APS | |||
| (114~119 年) | 假設各國目前已立法的減碳政策都達成，則 119 年全球碳排放量將趨近於 109 年水準 | 華擎預估每年營業收入成長將大於碳排放量，如減碳目標可達成 APS 情境中政府法規的減碳水準，因此 119 年將可節省需繳交給政府的規費。 | ||
| IEA NZE | ||||
| (114~139 年) | 139 年達到淨零排放 | 華擎碳排放量主要為產品中各式材料製造過程中碳排放量，將持續要求/尋找多元符合規定之供應商，及評估使用低碳能源(綠電)等方式，來達到淨零排放。 | ||
| 實體風險 | SSP 1-1.9 | |||
| (170~189 年) | 全球年均溫變化 +1.0 ~ +1.8°C | 1. 溫度上升：極端氣候頻率增高，營運成本提高。 | ||
| 2. 海平面上升：高風險地區資產可能遭受洪災損害。 | ||||
| 3. 颱風/水災/旱災：代工廠或材料供應商產能可能因此下降或中斷，導致營收下降，故需制定緊急因應機制。 | ||||
| 全球海平面上升 0.28 ~ 0.55 公尺 | ||||
| SSP 5-8.5 | ||||
| (170~189 年) | 全球年均溫變化 +3.3 ~ +5.7°C | |||
| 全球海平面上升 0.63 ~ 1.01 公尺 |
| 項目 | 執行情形 |
|---|---|
| 6. 若有因應管理氣候相關風險之轉型計畫，說明該計畫內容，及用於辨識及管理實體風險及轉型風險之指標與目標。 | 6. 因應轉型風險，本公司研擬各項低碳轉型計畫，其內容包含綠色產品的研發、節能減碳目標設定及減碳措施的推動。防範實體風險部分，已要求各代工廠建立天災應變機制。氣候相關指標與目標包含：119年範疇一、範疇二溫室氣體密集度(公噸CO2e/百萬元營業額)較114年減少15%，以及119年用電強度(MWh/百萬元營業額)較114年減少15%。 |
| 7. 若使用內部碳定價作為規劃工具，應說明價格制定基礎。 | 7. 本公司尚未實施內部碳定價。 |
| 8. 若有設定氣候相關目標，應說明所涵蓋之活動、溫室氣體排放範疇、規劃期程，每年達成進度等資訊；若使用碳抵換或再生能源憑證(RECs)以達成相關目標，應說明所抵換之減碳額度來源及數量或再生能源憑證(RECs)數量。 | 8. 本公司之減碳目標為119年範疇一、範疇二溫室氣體密集度(公噸CO2e/百萬元營業額)較114年減少15%，涵蓋範疇為(母公司)華孚科技台灣總部。114年範疇一及範疇二溫室氣體密集度0.027(公噸CO2e/百萬元營業額)。 |
| 9. 溫室氣體盤查及確信情形與減量目標、策略及具體行動計畫(另填於1-1)。 | 9. 請詳以下說明。 |
1-1 最近二年度公司溫室氣體盤查及確信情形
| 本公司基本資料 ☐ 資本額 100 億元以上公司、鋼鐵業、水泥業 ☐ 資本額 50 億元以上未達 100 億元之公司 ■ 資本額未達 50 億元之公司 | 依上市櫃公司永續發展路徑圖規定至少應揭露 ■ 母公司個體盤查 ☐ 合併財務報告子公司盤查 ☐ 母公司個體確信 ☐ 合併財務報告子公司確信 |
|---|---|
113 年溫室氣體盤查資訊
| 總排放量 (公噸 CO2e) | 密集度 (公噸 CO2e/百萬元) | 資料涵蓋範圍 | 確信範圍 | 確信機構 | 確信準則 | 確信意見 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 範疇一 | 資料涵蓋母公司(華孚科技股份有限公司) | 未進行溫室氣體確信。 | |||||
| 母公司 | 30.29 | 0.002 | |||||
| 範疇二 | |||||||
| 母公司 | 580.51 | 0.041 | |||||
| 總計 | 610.80 | 0.043 |
註：密集度計算資料依據為華孚個體營業額。
114年溫室氣體盤查資訊
| | 總排放量
(公噸 CO2e) | 密集度
(公噸 CO2e/百萬元) | 資料涵蓋範圍 | 確信範圍 | 確信機構 | 確信準則 | 確信意見 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 範疇一 | | | 資料涵蓋母公司(華孽科技股份有限公司)及13家合併於114年報中的關係企業 | 確信範圍為母公司及合併財務報告子公司，因未及於年報刊印日取得完整確信意見，故完整確信資訊將於永續報告書中揭露。 | | | |
| 母公司 | 15.94 | | | | | | |
| 合併財報所有子公司 | 71.18 | | | | | | |
| 小計 | 87.12 | | | | | | |
| 範疇二 | | | | | | | |
| 母公司 | 551.42 | | | | | | |
| 合併財報所有子公司 | 1,5558.47 | | | | | | |
| 小計 | 2,109.89 | | | | | | |
| 總計 | 2,197.01 | 0.046 | | | | | |
註：密集度計算資料依據為華孽合併營業額。
1-2 溫室氣體減量目標、策略及具體行動計畫
(1) 減量基準年及其數據：原基準年為 108 年，因 114 年溫盤數據首次完成確信，故基準年改為 114 年。114 年母公司華孽科技範疇一、範疇二溫室氣體排放量為 567.36 (公噸 CO2e)，溫室氣體密集度為 0.027 (公噸 CO2e/百萬元營業額)。
(2) 減碳目標：119 年範疇一、範疇二的溫室氣體密集度較 114 年減少 15%。
(3) 策略及具體行動計畫：已從空調設備、照明設備管控及其他用電三大面向執行節電方案。
(4) 減量目標達成情形：114 年範疇一及範疇二溫室氣體密集度為 0.027 (公噸 CO2e/百萬元營業額)，較原基準年 108 年溫室氣體密集度 0.13 (公噸 CO2e/百萬元營業額) 減少 79.23%。
38
(七)履行誠信經營情形及與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 一、訂定誠信經營政策及方案 | ||||
| (一)公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策，並於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法，以及董事會與高階管理階層積極落實經營政策之承諾？ | ||||
| (二)公司是否建立不誠信行為風險之評估機制，定期分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，並據以訂定防範不誠信行為方案，且至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措施？ | ||||
| (三)公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度，且落實執行，並定期檢討修正前揭方案？ | V | (一)本公司「誠信經營守則」經董事會通過，明訂董事、經理人及員工須落實誠信經營政策，並積極防範不誠信行為。 | ||
| (二)本公司已分析營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，並加強相關防範措施。 | ||||
| (三)本公司「誠信經營作業程序及行為指南」具體規範各項作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度。本公司專責單位每年檢討該等規定是否可有效控制較高不誠信行為風險之營業活動。 | 無差異。 | |||
| 無差異。 | ||||
| 無差異。 | ||||
| 二、落實誠信經營 | ||||
| (一)公司是否評估往來對象之誠信紀錄，並於其與往來交易對象簽訂之契約中明訂誠信行為條款？ | V | (一)本公司也要求供應商及其他合作者遵守與公司所有同仁一致之道德標準。不從事任何非法之商業行為也不收賄等承諾。 | 無差異。 |
40
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| (二)公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專(兼)職單位，並定期(至少一年一次)向董事會報告誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情形？ | V | (二)本公司落實執行誠信經營政策，114年度相關執行情形： | ||
| 1.訂定辦法 | ||||
| 本公司經董事會決議通過訂定「誠信經營守則」、「誠信經營作業程序及行為指南」及「道德行為準則」，同意由隸屬於董事會之公司治理單位負責誠信經營政策與防範方案之制定及執行，該單位於114年11月6日向董事會報告其執行情形。 | ||||
| 2.教育訓練 | ||||
| 訓練課程內容包含防範不誠信行為之措施、利益衝突與迴避等相關課程，新進員工參與課程人數共32人，合計共2小時。 | ||||
| 3.定期檢核 | ||||
| 本公司對所有營運據點之營運活動，皆有相對應之內部控制有效控管，並由稽核單位獨立稽核，確保整體機制之運作，共同管理與預防不誠信行為之產生，114年度並未有任何發現與誠信經營相關之稽核缺失。 | ||||
| 4.檢舉制度 | ||||
| 本公司設有舉報信箱及專線，公司內、外部人若有發現任何違反不誠信之行為，皆可隨時向公司提出匿名或具名舉報，114年度並未接獲任何檢舉案件。 | ||||
| (三)本公司已制定防止利益衝突政策，並提供適當陳述管道供其說明與公司有無淺在之利益衝突。 | 無差異。 | |||
| (三)公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道，並落實執行？ | V | 無差異。 |
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| (四)公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度，並由內部稽核單位依不誠信行為風險之評估結果，擬訂相關稽核計畫，並據以查核防範不誠信行為方案之遵循情形，或委託會計師執行查核？ | ||||
| (五)公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練？ | V | (四)本公司已就具較高不誠信行為風險之營業活動，建立有效之會計制度及內部控制制度，並隨時檢討，內部稽核人員應不定期查核內部控制制度遵循情形，並作成稽核報告提報董事會。 | ||
| (五)本公司針對新進員工特別講授誠信經營相關課程，課程內容包含防範不誠信行為之措施、利益衝突與迴避等。 | 無差異。 | |||
| 無差異。 | ||||
| 三、公司檢舉制度之運作情形 | ||||
| (一)公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度，並建立便利檢舉管道，及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員？ | ||||
| (二)公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機制？ | ||||
| (三)公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施？ | V | (一)本公司已訂定「檢舉案件處理作業程序」並由專責人員受理。 | ||
| (二)「檢舉案件處理作業程序」清楚明訂相關程序及調查完成後應採取之後續措施及保密機制。 | ||||
| (三)對於舉發違反誠信經營規定及參與調查之人員，本公司給予保護以避免遭受不公平對待對待或報復。 | 無差異。 | |||
| 無差異。 | ||||
| 無差異。 | ||||
| 四、加強資訊揭露 | ||||
| (一)公司是否於其網站及公開資訊觀測站，揭露其所定誠信經營守則內容及推動成效？ | V | (一)本公司已於公司網站及公開資訊觀測站揭露誠信經營守則。 | 無差異。 | |
| 五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者，請敘明其運作與所訂守則之差異情形：無。 | ||||
| 六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊（如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形）：無。 |
(八) 其他足以增進對公司治理運作情形瞭解之重要資訊：無。
(九) 內部控制制度執行狀況
-
內部控制制度聲明書：請參閱第77頁。
-
委託會計師專案審查內部控制制度之會計師審查報告：無。
(十) 最近年度及截至年報刊印日止，股東會及董事會之重要決議
- 一一四年股東常會重要決議內容（114.05.28）及執行情形
(1) 承認本公司一一三年度營業報告書及決算表冊案。
執行情形：經出席股東表決通過。
(2) 承認本公司一一三年度盈餘分配案。（每股配發現金股利 5.3 元）
執行情形：訂定 114 年 6 月 26 日為除息交易日，114 年 7 月 2 日為配息基準日，114 年 7 月 22 日為現金股利發放日。
(3) 通過本公司「公司章程」修訂案。
執行情形：本公司已公告於公開資訊觀測站。
(4) 通過本公司「資金貸與及背書保證作業程序」修訂案。
執行情形：本公司已公告於公開資訊觀測站。
- 最近年度及截至年報刊印日止，董事會之重要決議：
| 董事會日期 | 重要決議 | 獨立董事意見 | 公司對獨立董事意見之處理 |
|---|---|---|---|
| 114.01.15 | |||
| (114 年第 1 次) | 1. 通過本公司經理人獎金審議案。 | ||
| 2. 通過本公司擬處分子公司永孿電子股份有限公司之股權案。 | |||
| 3. 通過本公司投資架構調整案。 | 無 | 無 | |
| 114.03.04 | |||
| (114 年第 2 次) | 1. 通過本公司擬參與子公司華玉科技股份有限公司現金增資案。 | ||
| 2. 通過本公司一一三年度營業報告書及財務報表案。 | |||
| 3. 通過本公司一一三年度簽證會計師獨立性及適任性評估案。 | |||
| 4. 通過安永聯合會計師事務所及其關係企業預計於一一四年度所提供之非確信服務清單。 | |||
| 5. 通過本公司一一四年度會計師查核簽證公費。 | |||
| 6. 通過本公司一一三年度內部控制制度聲明書。 | |||
| 7. 通過本公司一一三年度員工酬勞及董事酬勞分派案。 | |||
| 8. 通過本公司一一三年度盈餘分派現金股利案。 | |||
| 9. 通過本公司「公司章程」修訂案。 | |||
| 10. 通過本公司「資金貸與及背書保證作業程序」修訂案。 | |||
| 11. 本公司擬就子公司 ASIAROCK TECHNOLOGY LIMITED「資金貸與及背書保證作業程序」修訂案。 | |||
| 12. 通過本公司「逾期帳款評估作業辦法」訂定案。 | |||
| 13. 通過註銷本公司買回之限制員工權利新股案。 | |||
| 14. 通過解除經理人競業禁止之限制案。 | |||
| 15. 本公司一一四年股東常會開會日期及相關事宜。 | 無 | 無 | |
| 114.04.30 | |||
| (114 年第 3 次) | 1. 通過本公司一一四年度第一季合併財務報表。 | ||
| 2. 通過本公司經理人獎金審議案。 | |||
| 3. 通過本公司擬向兆豐國際商業銀行申請續約授信額度。 | |||
| 4. 通過訂定本公司現金股利配息基準日相關事宜案。 | 無 | 無 |
| 董事會日期 | 重要決議 | 獨立董事意見 | 公司對獨立董事意見之處理 |
|---|---|---|---|
| 114.07.30 | |||
| (114年第4次) | 1.通過本公司一一四年度第二季合併財務報表。 | ||
| 2.通過本公司董事酬勞及員工紅利審議案。 | |||
| 3.通過本公司一一四年度經理人薪酬調整案。 | |||
| 4.通過本公司擬向台北富邦銀行申請續約授信額度。 | |||
| 5.通過註銷本公司買回之限制員工權利新股案。 | |||
| 6.通過本公司擬為子公司永孿電子股份有限公司背書保證案。 | |||
| 7.通過本公司一一三年度永續報告書。 | 無 | 無 | |
| 114.9.26 | |||
| (114年第5次) | 1.通過本公司背書保證超限改善計畫案。 | ||
| 2.通過本公司擬處分子公司東孿科技股份有限公司之股權案。 | 無 | 無 | |
| 114.11.6 | |||
| (114年第6次) | 1.通過本公司一一四年度第三季合併財務報表。 | ||
| 2.通過本公司經理人獎金審議案。 | |||
| 3.通過本公司一一五年度稽核計劃案。 | |||
| 4.通過本公司「內部控制制度」修訂案。 | |||
| 5.通過本公司一一五年度預算案。 | |||
| 6.通過本公司「會計制度」修訂案。 | |||
| 7.通過本公司「永續發展實務守則」修訂案。 | |||
| 8.通過本公司擬參與子公司永孿電子股份有限公司現金增資案。 | |||
| 9.通過本公司「個人資料保護管理辦法」訂定案。 | |||
| 10.通過註銷本公司買回之限制員工權利新股案。 | 無 | 無 | |
| 115.01.15 | |||
| (115年第1次) | 1.通過本公司經理人獎金審議案。 | ||
| 2.通過解除經理人競業禁止之限制案。 | 無 | 無 | |
| 115.02.26 | |||
| (115年第2次) | 1.通過本公司一一四年度營業報告書及財務報表案。 | ||
| 2.通過本公司一一四年度簽證會計師獨立性及適任性評估案。 | |||
| 3.通過安永聯合會計師事務所及其關係企業預計於一一五年度所提供之非確信服務清單。 | |||
| 4.通過本公司簽證會計師異動案。 | |||
| 5.通過本公司一一四年度內部控制制度聲明書。 | |||
| 6.通過本公司一一四年度員工酬勞及董事酬勞分派案。 | |||
| 7.通過本公司一一四年度盈餘分派現金股利案。 | |||
| 8.通過註銷本公司買回之限制員工權利新股案。 | |||
| 9.本公司一一五年股東常會開會日期及相關事宜。 | 無 | 無 |
(十一) 最近年度及截至年報刊印日止，董事或審計委員會對董事會通過重要決議有不同意見且有紀錄或書面聲明者，其主要內容：無。
43
四、簽證會計師公費資訊
單位：新台幣仟元
| 會計師事務所名稱 | 會計師姓名 | 會計師查核期間 | 審計公費 | 非審計公費 | 合計 | 備註 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 安永聯合會計師事務所 | 余倩如 | 114 年度 | 2,755 | 1,585 | 4,340 | 非審計公費:稅務簽證、註銷限制型員工權利新股及財務/稅務盡職調查 |
| 王瑄瑄 |
五、更換會計師資訊
(一)關於前任會計師：
| 更換日期 | 115 年 2 月 26 日經董事會通過 | ||
|---|---|---|---|
| 更換原因及說明 | 本公司簽證會計師原為安永聯合會計師事務所余倩如會計師及王瑄瑄會計師，因該事務所內部職務調整需求，自 115 年第一季起，變更為王甯寬會計師及王瑄瑄會計師。 | ||
| 說明係委任人或會計師終止或不接受委任 | 當事人 | ||
| 情況 | 會計師 | 委任人 | |
| 主動終止委任 | 不適用 | 不適用 | |
| 不再接受(繼續)委任 | 不適用 | 不適用 | |
| 最新兩年內簽發無保留意見以外之查核報告書意見及原因 | 無 | ||
| 與發行人有無不同意見 | 有 | 會計原則或實務 | |
| 財務報告之揭露 | |||
| 查核範圍或步驟 | |||
| 其 他 | |||
| 無 | V | ||
| 說明 | |||
| 其他揭露事項(本準則第十條第六款第一目之四至第一目之七應加以揭露者) | 無 |
(二)關於繼任會計師：
| 事務所名稱 | 安永聯合會計師事務所 |
|---|---|
| 會計師姓名 | 王甯寬、王瑄瑄 |
| 委任之日期 | 115 年 2 月 26 日經董事會通過 |
| 委任前就特定交易之會計處理方法或會計原則及對財務報告可能簽發之意見諮詢事項及結果 | 無 |
| 繼任會計師對前任會計師不同意見事項之書面意見 | 無 |
(三)前任會計師對本準則第10條第6款第1目及第2目之3事項之復函：無。
六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者，應揭露其姓名、職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間：無。
七、最近年度及截至年報刊印日止董事、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形
(一)董事、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權變動情形
單位：股
| 職稱 | 姓名 | 114年度 | 當年度截至115年3月29日 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 持有股數增(減)數 | 質押股數增(減)數 | 持有股數增(減)數 | 質押股數增(減)數 | ||
| 董事 | |||||
| (持股10%以上大股東) | 華璋投資股份有限公司 | - | - | - | - |
| 總經理 | 許隆倫 | 19,200 | 96,000 | - | - |
| 營運長 | 周建新 | 19,200 | - | - | - |
| 資深副總經理 | 陳宇光 | 11,200 | - | - | - |
| 副總經理 | 李正揚 | 2,000 | - | - | - |
| 副總經理 | 范文岡 | 4,500 | - | - | - |
| 副總經理 | 孫安倫 | 8,250 | - | - | - |
| 副總經理 | 陳恩理 | 14,000 | - | - | - |
| 副總經理 | 蕭旭宏 | - | - | - | - |
| 副總經理暨財務長 | 陳健宏 | (12,200) | - | - | - |
| 會計資深經理 | 李蕙如 | 6,800 | - | - | - |
(二)股權移轉或股權質押之相對人為關係人者，應揭露該相對人之姓名、與公司、董事、經理人、持股比例超過百分之十股東之關係及所取得或質押股數：無。
45
八、持股比例佔前十名之股東，其相互間之關係資料
115年3月29日
| 姓名 | 本人 持有股份 | 配偶、未成年子女 持有股份 | 利用他人名義合 計持有股份 | 前十大股東相互間具有 關係人或為配偶、二親 等以內之親屬關係者， 其名稱或姓名及關係。 | 備註 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 持股 比例 | 股數 | 持股 比例 | 股數 | 持股 比例 | 名稱 (或姓名) | 關係 | ||
| 華瓊投資股份有限公司 代表人：童子賢 | 57,217,754 | 46.31% | - | - | - | - | - | - | |
| 華旭投資股份有限公司 代表人：童子賢 | 7,453,405 | 6.03% | - | - | - | - | - | - | |
| 宏鴻投資股份有限公司 代表人：康豐昌 | 6,000,000 | 4.86% | - | - | - | - | - | - | |
| 華毓投資股份有限公司 代表人：童子賢 | 2,791,000 | 2.26% | - | - | - | - | - | - | |
| 許隆倫 | 1,681,950 | 1.36% | 148,250 | 0.12% | - | - | - | - | |
| 吳載灯 | 1,678,880 | 1.36% | 1,000,000 | 0.81% | - | - | 張麗華 | 配偶 | |
| 中國信託商業銀行(股)公司受託保管華學科 | 1,330,300 | 1.08% | - | - | - | - | - | - | |
| 李雨平 | 1,253,000 | 1.01% | - | - | - | - | - | - | |
| 張麗華 | 1,000,000 | 0.81% | 1,678,880 | 1.36% | - | - | 吳載灯 | 配偶 | |
| 周建新 | 988,831 | 0.80% | 257,985 | 0.21% | - | - | - | - |
九、公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例
114年12月31日；單位：股
| 轉投資事業(註1) | 本公司投資 | 董事、經理人及直接或間接控制事業之投資 | 綜合投資 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 持股比例 | 股數 | 持股比例 | 股數 | 持股比例 | |
| ASIAROCK TECHNOLOGY LTD. | 46,020,016 | 100.00% | - | - | 46,020,016 | 100.00% |
| ASRock Europe B.V. | - | - | 200,000 | 100.00% | 200,000 | 100.00% |
| ASRock Holding Inc. | 4,345 | 100.00% | - | - | 4,345 | 100.00% |
| CALROCK HOLDINGS, LLC | - | - | 30,000,000 | 100.00% | 30,000,000 | 100.00% |
| ASRock America Inc. | - | - | 2,000,000 | 100.00% | 2,000,000 | 100.00% |
| 永學電子股份有限公司 | 33,163,596 | 46.22% | - | - | 33,163,596 | 46.22% |
| 東學科技股份有限公司 | 35,780,196 | 55.99% | - | - | 35,780,196 | 55.99% |
| 華玉科技股份有限公司 | 30,730,714 | 83.06% | - | - | 30,730,714 | 83.06% |
| 亞柏貿易有限公司 | 150,000 | 100.00% | - | - | 150,000 | 100.00% |
| 華玉科技日本株式會社 | - | - | 500 | 100.00% | 500 | 100.00% |
| ASROCK INDUSTRIAL COMPUTER SEA SDN. BHD. | - | - | 1,000,000 | 100.00% | 1,000,000 | 100.00% |
| ASROCK Industrial Computer Europe GmbH | - | - | 100,000 | 100.00% | 100,000 | 100.00% |
| ASROCK RACK AMERICA INC. (註2) | - | - | - | 100.00% | - | 100.00% |
註1：係公司採用權益法之投資。
註2：截至114年12月31日尚未投入資本。
46
參、募資情形
一、資本及股份
(一)股本來源
1.股份種類
115年3月29日；單位：仟股
| 股份種類 | 核定股本 | 備 註 | ||
|---|---|---|---|---|
| 流通在外股份 | 未發行股份 | 合計 | ||
| 普通股 | 123,544 | 26,456 | 150,000 | 註 |
註：本公司股票屬上市公司股票。
2.股本來源
115年3月29日；單位：仟股；新台幣仟元
| 年月 | 發行價格 | 核定股本 | 實收股本 | 備註 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 金額 | 股數 | 金額 | 股本來源 | 以現金以外之財產抵充股款者 | 其他 | ||
| 111.12 | 10 | 150,000 | 1,500,000 | 121,993 | 1,219,930 | 限制員工權利新股減資9,324 | 無 | 註1 |
| 112.03 | 10 | 150,000 | 1,500,000 | 121,989 | 1,219,894 | 限制員工權利新股減資36 | 無 | 註2 |
| 112.09 | 10 | 150,000 | 1,500,000 | 121,980 | 1,219,804 | 限制員工權利新股減資90 | 無 | 註3 |
| 112.11 | 10 | 150,000 | 1,500,000 | 121,641 | 1,216,408 | 限制員工權利新股減資3,396 | 無 | 註4 |
| 113.04 | 10 | 150,000 | 1,500,000 | 121,636 | 1,216,357 | 限制員工權利新股減資51 | 無 | 註5 |
| 113.09 | 10 | 150,000 | 1,500,000 | 121,634 | 1,216,342 | 限制員工權利新股減資15 | 無 | 註6 |
| 113.09 | 10 | 150,000 | 1,500,000 | 123,928 | 1,239,275 | 限制員工權利新股增資22,933 | 無 | 註7 |
| 113.12 | 10 | 150,000 | 1,500,000 | 123,587 | 1,235,870 | 限制員工權利新股減資3,405 | 無 | 註8 |
| 114.03 | 10 | 150,000 | 1,500,000 | 123,574 | 1,235,741 | 限制員工權利新股減資129 | 無 | 註9 |
| 114.09 | 10 | 150,000 | 1,500,000 | 123,556 | 1,235,563 | 限制員工權利新股減資178 | 無 | 註10 |
| 114.12 | 10 | 150,000 | 1,500,000 | 123,547 | 1,235,465 | 限制員工權利新股減資98 | 無 | 註11 |
| 115.03 | 10 | 150,000 | 1,500,000 | 123,544 | 1,235,440 | 限制員工權利新股減資25 | 無 | 註12 |
註1：111.12.09 經授商字第 11101228860 號函核准。
註2：112.03.25 經授商字第 11230051990 號函核准。
註3：112.09.07 經授商字第 11230170490 號函核准。
註4：112.11.30 經授商字第 11230226090 號函核准。
註5：113.04.26 經授商字第 11330057260 號函核准。
註6：113.09.06 經授商字第 11330162080 號函核准。
註7：113.09.18 經授商字第 11330170360 號函核准。
註8：113.12.02 經授商字第 11330209640 號函核准。
註9：114.04.14 經授商字第 11430044010 號函核准。
註10：114.09.26 經授商字第 11430143030 號函核准。
註11：114.12.23 經授商字第 11430192340 號函核准。
註12：115.04.02 經授商字第 11530046260 號函核准。
3.總括申報制度相關資訊：無。
47
(二)主要股東名單
115年3月29日
| 姓名 | 本人持有股份 | |
|---|---|---|
| 股數 | 持股比例 | |
| 華瓊投資股份有限公司 | 57,217,754 | 46.31% |
| 華旭投資股份有限公司 | 7,453,405 | 6.03% |
| 宏鴻投資股份有限公司 | 6,000,000 | 4.86% |
| 華毓投資股份有限公司 | 2,791,000 | 2.26% |
| 許隆倫 | 1,681,950 | 1.36% |
| 吳載打 | 1,678,880 | 1.36% |
| 中國信託商業銀行（股）公司受託保管華孳科 | 1,330,300 | 1.08% |
| 李雨平 | 1,253,000 | 1.01% |
| 張麗華 | 1,000,000 | 0.81% |
| 周建新 | 988,831 | 0.80% |
(三)公司股利政策及執行狀況
- 公司章程所定之股利政策
本公司章程中有關股利政策條文如下：
第二十四條之一：本公司年度決算如有本期稅後淨利，應先彌補累積虧損（包括調整未分配盈餘金額），依法提撥百分之十為法定盈餘公積；但法定盈餘公積累積已達本公司實收資本總額時，不在此限。次依法令或主管機關規定提撥或迴轉特別盈餘公積，嗣餘盈餘，連同期初未配盈餘（包括調整未分配盈餘金額），由董事會擬具盈餘分配案分派之。若分派股息及紅利之全部或一部如以發放現金之方式為之，授權董事會以三分之二以上董事出席，及出席董事過半數同意後為之，並報告股東會；其以股票股利發放部分則需提請股東會決議分派。
第二十四條之二：本公司所處產業環境多變，企業生命週期正值成長階段，為考量長期財務規畫及滿足股東對現金流入之需要，每年發放之現金股利不得低於現金及股票股利合計數之百分之十。
- 本公司股利之分派，係配合當年度盈餘狀況，以股利穩定為原則；公司採行平衡股利政策，每年分派之股東股利，不低於當年度可分配盈餘之百分之十。
48
3.本次董事會擬議股利分配之情形
(1)一一四年度盈餘分配案，業於一一五年二月二十六日董事會決議，如下表所示：
單位：新台幣元
| 項目 | 金額 |
|---|---|
| 期初未分配盈餘 | $1,778,264,077 |
| 114 年度可分配盈餘： | |
| 114 年稅後淨利 | 1,887,687,824 |
| 加(減)：確定福利計劃之再衡量數本期變動數 | 366,114 |
| 限制員工權利股票酬勞成本 | 59,678 |
| 提列/迴轉項目： | |
| 提列法定盈餘公積 | (188,811,362) |
| 提列特別盈餘公積 | (95,489,090) |
| 114 年度可分配盈餘小計 | 1,603,813,164 |
| 可分配盈餘總計 | 3,382,077,241 |
| 分配項目： | |
| 股東紅利－現金（每股 11.00 元） | (1,358,984,539) |
| 期末未分配盈餘（結轉下年度） | 2,023,092,702 |
註：114 年度之盈餘分配案尚未經股東會決議，現金股利之分配業經董事會決議，尚待支付之。
(四)本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響：無。
(五)員工及董事酬勞
1.本公司年度結算如有獲利時，應提撥員工酬勞及董事酬勞如下，但公司尚有累積虧損時，應於獲利中預先保留彌補虧損數額後再行提撥：
(1)員工酬勞不低於百分之五，員工酬勞得以現金或股票支付之，分配員工股票酬勞時，得包括符合條件之從屬公司員工，該條件由董事會訂之。
(2)董事酬勞不高於百分之一。
前述獲利係指扣除員工酬勞及董事酬勞前之稅前淨利。
員工酬勞及董事酬勞分派應提股東會報告。
2.本期估列員工及董事酬勞金額之估列基礎、以股票分派之員工酬勞之股數計算基礎及實際分派金額若與估列數有差異時之會計處理：無此情形。
3.董事會通過一一四年度分派酬勞情形：
(1)以現金或股票分派員工酬勞及董事酬勞金額：員工現金酬勞新台幣 188,538,017 元及董監酬勞新台幣 18,853,802 元。
(2)股票分派之員工酬勞金額及占本期個體或個別財務報告稅後純益及員工酬勞總額合計數之比例：本期無以股票分派員工酬勞之情事，故不適用。
49
- 前一年度員工及董事酬勞之實際分派情形如下：
(1) 一一三年度員工酬勞及董事酬勞分派情形如下：
員工現金酬勞：新台幣 115,751,639 元。
董事酬勞：新台幣 11,575,164 元。
(2) 上述金額與認列員工酬勞及董事酬勞有差異者並應敘明差異數、原因及處理情形：無差異。
(六) 公司買回本公司股份情形：公司最近年度及截至年報刊印日止，並無買回本公司股份情形。
二、公司債(含海外公司債)辦理情形：無。
三、特別股辦理情形：無。
四、海外存託憑證辦理情形：無。
五、員工認股權憑證辦理情形：無。
六、限制員工權利新股辦理情形：
(一) 尚未全數達既得條件之限制員工權利新股截至年報刊印日止之辦理情形及對股東權益之影響：
115 年 3 月 29 日
| 限制員工權利新股種類 | 113 年限制員工權利新股 |
|---|---|
| 申報生效日期及總股數 | 113 年 7 月 11 日，2,300,000 股 |
| 發行日期 | 113 年 8 月 30 日 |
| 已發行限制員工權利新股股數 | 2,293,300 股 |
| 尚可發行限制員工權利新股股數 | 0 股 |
| 發行價格 | 0 元 |
| 已發行限制員工權利新股股數占已發行股份總數比率 | 1.86% |
| 員工限制權利新股之既得條件 | (一) 公司整體績效： |
| (1)、公司前一年度EPS優於10元，整體權重100%。 | |
| (2)、公司前一年度EPS介於7.5~10元，整體權重50%。 | |
| (3)、公司前一年度EPS低於7.5元，整體權重0%。 | |
| (二) 個人績效： | |
| (1)、年中考核A以上(含A)，個人權重100%。 | |
| (2)、年中考核介於B+~A間(不含A)，個人權重80%。 | |
| (3)、年中考核介於B~B+間(不含B+)，個人權重60%。 | |
| (4)、年中考核C，個人權重0%。 | |
| (三) 於認購限制員工權利新股後在職期滿一年，第一年度未曾有違反法令、公司工作規則、商業道德行為守則等相關規範及約定之情事，既得40%股份乘以整體權重乘以個人權重。 | |
| (四) 於認購限制員工權利新股後在職期滿二年，第二年度未曾有違反法令、公司工作規則、商業道德行為守則等相關規範及約定之情事，既得30%股份乘以整體權重乘以個人權重。 | |
| (五) 於認購限制員工權利新股後在職期滿三年，第三年度未曾有違反法令、公司工作規則、商業道德行為守則等相關規範及約定之情事，既得30%股份乘以整體權重乘以個人權重。 |
| 員工限制權利新股之受限制權利 | (一)員工將認購之限制員工權利新股交付信託保管，在未達既得條件前，除繼承外，不得出售、質押、轉讓、贈與他人、設定負擔，或作其他方式之處分。
(二)股東會表決權及選舉權：由交付信託保管機關依相關法令規定執行之。 |
| --- | --- |
| 限制員工權利新股之保管情形 | 交付信託保管機關共計 2,293,300 股 |
| 員工獲配或認購新股後未達既得條件之處理方式 | 依本辦法認購之限制員工權利新股，遇有未達既得條件者，其股份本公司全數以發行價格買回並予以註銷。 |
| 已收回或收買限制員工權利新股股數 | 63,680 股(註) |
| 已解除限制權利新股之股數 | 899,960 股 |
| 未解除限制權利新股之股數 | 1,329,660 股 |
| 未解除限制權利新股之股數占已發行股份總數比率 | 1.08% |
| 對股東權益影響 | 1.可能費用化之金額：
本公司 113 年度經股東常會決議發行之限制員工權利新股上限為 2,300,000 股，無償發行。公司於給予日衡量股票之公允價值，並於既得期間分年認列相關費用。經設算應費用化金額為新臺幣 335,427 仟元。依既得條件，113 年至 114 年費用化金額為新臺幣 103,378 仟元及 169,267 仟元，暫估 115 年至 116 年費用化金額分別為新臺幣 48,370 仟元及 14,412 仟元。
2.對每股盈餘稀釋情形及其他對股東權益影響事項：
以截至 3 月底本公司已發行流通在外股數 123,544,049 股計算，113 至 116 年費用化後每股盈餘可能減少金額分別約為新臺幣 0.84 元、1.37 元、0.39 元及 0.12 元，對本公司每股盈餘稀釋尚屬有限，故對股東權益尚無重大影響。 |
註：已公告向員工收買之股數。
51
(二)累積至年報刊印日止取得限制員工權利新股之經理人及取得股數前十大之員工姓名及取得情形：
115年3月29日；單位：股；%；元
| 職稱 | 姓名 | 取得限制員工權利新股數量 | 取得限制員工權利新股之股數占已發行股份總數比率 | 已解除限制權利 | 未解除限制權利 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 已解除限制之股數 | 發行價格 | 發行金額 | 已解除限制之股數占發行股份總數比率 | 未解除限制之股數 | 發行價格 | 發行金額 | 未解除限制之股數占發行股份總數比率 | |||||
| 經理人 | 總經理 | 許隆倫 | 363,000 | 0.29% | 145,200 | 0 | 0 | 0.12% | 217,800 | 0 | 0 | 0.18% |
| 營運長 | 周建新 | |||||||||||
| 資深副總經理 | 陳宇光 | |||||||||||
| 副總經理 | 李正揚 | |||||||||||
| 副總經理 | 范文岡 | |||||||||||
| 副總經理 | 孫安倫 | |||||||||||
| 副總經理 | 陳恩理 | |||||||||||
| 副總經理 | 蕭旭宏 | |||||||||||
| 副總經理暨財務長 | 陳健宏 | |||||||||||
| 會計資深經理 | 李蕙如 | |||||||||||
| 員工 | 總經理特助 | 廖崇凱 | 253,000 | 0.20% | 101,200 | 0 | 0 | 0.08% | 151,800 | 0 | 0 | 0.12% |
| 處長 | 徐凡傑 | |||||||||||
| 處長 | 王耀慶 | |||||||||||
| 處長 | 郭立頔 | |||||||||||
| 處長 | 王人健 | |||||||||||
| 處長 | 李承洋 | |||||||||||
| 處長 | 李如婷 | |||||||||||
| 副處長 | 賴姿伶 | |||||||||||
| 資深經理 | 吳苩菁 | |||||||||||
| 資深經理 | 崔可治 | |||||||||||
| 事務員 | 鍾武仁 |
註：取得股數之前十大員工，股數相同者揭露。
七、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形：無。
八、資金運用計畫執行情形：無。
肆、營運概況
一、業務內容
(一)業務範圍
1.所營業務之主要內容
(1) CC01110 電腦及其週邊設備製造業
(2) F113050 電腦及事務性機器設備批發業
(3) F118010 資訊軟體批發業
(4) F213030 電腦及事務性機器設備零售業
(5) F401021 電信管制射頻器材輸入業
(6) I301010 資訊軟體服務業
(7) ZZ99999 除許可業務外，得經營法令非禁止或限制之業務
2.主要產品之營業比重
單位：新台幣仟元
| 年度
主要產品 | 114年度 | |
| --- | --- | --- |
| | 銷售額 | 比例(%) |
| 電腦週邊產品 | 46,560,295 | 97.33% |
| 其他 | 1,278,317 | 2.67% |
| 合計 | 47,838,613 | 100.00% |
3.公司目前之商品項目
(1)個人電腦主機板之銷售。
(2)個人電腦主機板之零配件銷售。
(3)人工智慧加速與顯示卡之銷售。
(4)支援 AI 算力的多顯示卡系統主機銷售。
(5)mini PC 迷你家庭劇院/商用系統與準系統（Barebone）之銷售。
(6)電競顯示器之銷售。
(7)個人電腦電源供應器之銷售。
(8)工業電腦主機板之銷售。
(9)工業級強固邊緣 AIoT 系統平台與嵌入式工業電腦系統之銷售。
(10)伺服器設備主機板及整機系統之銷售。
4.計畫開發之新商品
(1)針對現有晶片組開發新一代 Challenger 系列主機板。
53
(2)針對現有晶片組開發新一代 Rock 系列主機板。
(3)開發 Intel Battlemage G31 顯示晶片 AI/3D 加速卡。
(4)開發雙層厚度，能高密度多卡部署的人工智慧/顯示卡。
(5)開發支援 AM5 處理器的 Small Form Factor 小系統。
(6)開發 Intel 新一代工作站平台 Granite Rapid X 主機板。
(7)開發支援 Intel 新一代 18A 製程處理器的主機板。
(8)開發能簡化 AI 應用軟體安裝流程的工具程式。
(9)開發採用 OLED 面板及更高刷新率 LCD 電競顯示器。
(10)開發工作站用高效能級別（白金）大功率 3000W 電源供應器。
(11)開發支援 Intel、AMD 及 NVIDIA 新一代處理器之工業級強固邊緣 AIoT 系統平台、嵌入式工業電腦系統、工業電腦主機板，並提供硬體整合中介軟體的應用就緒平台解決方案及服務。
(12)開發搭載 ARM CPU 最新第四代/第五代（Emerald Rapids），Intel Xeon（第六代）可擴充處理器或最新的 AMD EPYC 處理器技術之伺服器平台或主機板，並配載最新的散熱相關技術。
(二)產業概況
1.產業之現況與發展
2025 年的個人電腦市場普遍認為比 2024 年更加樂觀，呈現溫和至強勁的成長。如果說 2024 年是 PC 市場從谷底爬升的「復甦年」，那麼 2025 年被視為關鍵的「換機爆發年」。雖然四月美國宣布課徵高額進口關稅，曾經造成第二季時市場與供應鏈的混亂，但整體而言，2025 年對顯卡市場是成果豐碩的一年。首先是 Intel、NVIDIA、AMD 年初開始陸續發表一系列電競顯示卡，價位帶從 249 美元到 2,000 美元，因處理速度更快，顯存容量加大，加上 AI 輔助讓遊戲體驗大幅提升，也因此激發了電競玩家的換機慾望。其次在一般與商用的需求上，Windows 10 宣告服務終止，用戶被迫轉向 Windows11，也帶動了一股強大的換機潮。
在處理器與主機板市場方面，Intel 新一代的 Arrow Lake 平台處理器因為效能不如預期，高階市場被 AMD 顧吞蠶食，面臨銷售困境，只能以上一代 10nm 處理器轉攻中低階市場。AMD 憑藉著加大 Cache 的一系列 X3D 處理器，在電競市場上所向披靡。另外由於開源 AI 模型功能越來越強大，只要用顯存夠大的電競級顯示卡就能夠開發出可商業化的應用，因此能支援多張顯示卡的工作站級主機板銷售也逐漸起飛。
邊緣運算與 AI 技術的融合正推動即時資料分析與分散式運算，而全球領先企業推動開放架構標準，加速開放式 IPC 取代傳統 PLC 和 DCS，另外隨著歐盟網路韌性法案（EU CRA）將於 2027 年實施，全球 OT 資安市場預計將迎來顯著成長與轉型。這些趨勢顯示邊緣 AI、開放架構和資安需求將成為未來工業電腦產業的主要成長動力。舉凡工
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業運算、5G的應用，雲端運算、邊緣運算、生成式AI等，皆帶動了產業進行數位化轉型，使伺服器產業動能仍維持長期成長的趨勢。
2.產業上、中、下游之關聯性
產業關聯圖
3.產品之發展趨勢
(1) 隨著生成式 AI 的爆炸性成長，記憶體產業正經歷一場前所未有的產能結構重組。為了滿足 NVIDIA、AMD、Google 等 AI 晶片對高頻寬記憶體 HBM3、HBM3e、HBM 的高度需求，全球主要記憶體原廠大舉將生產重心轉向高利潤的 HBM 產線，因而排擠了消費性記憶體的產能，從 2025 年第四季開始，DDR4/DDR5 的價格已經較第三季上漲了 2~3 倍之多，隨著前線的庫存逐漸被消耗，預期 DRAM 將面臨長期供不應求的窘境。類似的問題也發生在 SSD 市場，因 AI 與資料中心對 SSD 的需求不斷提升，造成價格逐日上漲，漲幅雖然不如 DRAM，但同樣對 PC 市場造成影響，也為 2026 年的 PC 市場埋下極大的變數。
(2) 顯示卡方面，GDDR6、GDDR7 的產出同樣受到 HBM 產能排擠所苦，NVIDIA 與 AMD 都因為顯存記憶體價格翻漲，雙雙對下游宣告漲價，儘管如此供貨上仍存在諸多不確定性。
(3) 新一代無線網路 WiFi 7，因為利用 6GHz 頻帶，能提高無線網路的傳輸速度，並避開擁擠的 5GHz 造成的干擾與衝突，逐漸成為筆記型電腦與高階桌上型電腦的主流。
(4) 隨著邊緣 AI 運算、開放架構和工業資安發展趨勢，提供多元的邊緣 AIoT 系統與主機板，並整合工業資安防護，導入開放式控制架構，進而加速智能應用場域的部署。
(5) AI 推論（Inteference）成本最佳化：針對生成式 AI 規模化部署，5G 與邊緣計算應用持續擴展，伺服器設計將更著重於高資料吞吐量，低延遲與能效比的平衡。同時兼顧企業在既有資料中心基礎架構升級的成本考量，提供具備模組化設計和高性價比的伺服器解決方案，以支援 AI 推論、即時分析及邊緣運算等多元工作負載。
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(6) 各種機架式伺服器持續強化 I/O 最佳化設計，全面支援 PCIe Gen4/Gen5，以及 NVMe 高速存取，並符合 OCP 規格，提升系統 AI 加速器，GPU、SnartNIC、DPU 等異質運算環境下的擴充彈性，滿足雲端服務、AI 訓練與高效能運算（HPC）等不同客戶的工作負載需求。
(7) 隨著 CPU、GPU 及各種運算與儲存晶片的功耗步入持續增長的狀態，液冷與浸沒式冷卻技術（Immersion Cooling）的研發與商用化部署是解決散熱問題一個不可忽略的發展趨勢。
4. 產品之競爭
(1) Intel 在 2024 年第四季發布第 15 代 Arrow Lake 全新架構處理器，但效能不如預期，高階市場被 AMD 的 AM5 處理器取代，2025 年市占率大幅滑落。為奪回此高階市場，Intel 已著手開發將於 2027 年初發表的新一代產品，誓言奪回效能的領先地位。若兩大廠牌再度回到勢均力敵的狀態，對消費者將是一大福音。
(2) 隨著開源 AI 模型越來越強大且成熟，NVIDIA 與 AMD 都跨出既有電競顯示卡領域而逐漸轉移重心到 AI 應用場域。此 AI 導向的顯示卡產品支援多卡疊加應用且獲利較電競顯示卡更高，成為兩大廠商間的新戰場。雖然 NVIDIA 憑藉 CUDA 生態系打造了強大的護城河，但 AMD 挾著較高的性價比且軟體支援逐漸成熟，接受度也逐漸提升中。
(3) 隨著顯示卡導入 PCIe Gen5 規格，電源供應器市場也逐步淘汰舊型號，開始推出支援 PCIe Gen5 的 12V-2x6 電源接口的電源供應器。單一條 12V-2x6 纜線可為顯示卡提供高達 600W 的供電。
(4) 生成式 AI 為 2023 年以來市場最為火熱之話題，隨著 AI 軟體的優化不斷進步，生成式 AI 效果越來越自然，已經到達難以分辨真假的程度，且不再需要以往龐大的模型及昂貴的硬體。可預期 2026 年 AI 的應用將會更加普及且成熟。
(5) 生成式 AI、邊緣運算進入規模化導入階段，資料中心升級需求持續擴大，持續支援 Intel、AMD 最新世代處理器，或 ARM CPU，符合 OCP 之規格，並強化模組化與平台通用性設計，擴大支援 HPC、AI 訓練、AI 推論及雲端服務等多元工作負載，透過高度客製化、模組化設計與快速導入能力，提升產品附加價值與競爭力。
(6) 持續投入新一代 AI 加速平台，強化高密度 AI 伺服器產品線，導入直接液冷與水冷式散熱解決方案，因應高功耗與高密度運算需求，提升 AI 伺服器占比，有助於營收表現優化。
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(三)技術及研發概況
1.最近五年度每年投入之研發費用
單位：新台幣仟元
| 年度
項目 | 110年度 | 111年度 | 112年度 | 113年度 | 114年度 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 研發費用 | 1,263,855 | 1,260,277 | 1,323,891 | 1,570,897 | 1,866,808 |
| 營業收入淨額 | 19,762,672 | 17,120,919 | 18,991,845 | 25,653,837 | 47,838,613 |
| 研發費用所占比例(%) | 6.40 | 7.36 | 6.97 | 6.12 | 3.90 |
2.開發成功之技術或產品
華擎集團為專業主機板製造商，致力於開發高附加價值、合理價位之主機板、顯示卡等產品，自產品上市以來，不斷獲得全世界消費者好評，成功打響華擎〈ASRock〉、永擎〈ASRock Rack〉、東擎〈ASRock Industrial〉品牌知名度。以下為本公司近年開發成功之技術或產品：
| 年度 | 開發成功之技術或產品 |
|---|---|
| 110年 | 為電競子品牌「Phantom Gaming」，推出全新「PG Riptide」產品線，從對玩家最有感的鍵鼠、網路、音效等等實用規格，以及親民價格為號召，主打入門以及中階電競玩家市場。 |
| 超頻產品線「OC Formula」重回市場，Z590 OC Formula 的上市，吸引全球超頻玩家目光，並奪下多項超頻寶座。 | |
| 開發防掉螺絲設計之 M.2 SSD 散熱片於主機板上，可有效避免使用者因安裝不慎，遺落散熱片螺絲的情形發生。 | |
| 開發帶金屬護甲之 DDR5 插槽以及 PCIE Gen5 x16 插槽，額外設計的金屬針腳可牢牢抓住 PCB，加強插槽剛性，避免強度較低的 SMT 製程零件因遭受碰撞而脫落的情形發生。 | |
| 推出強固型 Edge AIoT 平台進行工作負載整合，及業界最小的 Intel Elkhart Lake 系列 mini PC。 | |
| 111年 | 2022 年為華擎第二十周年，特地推出嶺新「Carrara 白色大理石」之特別紀念版主機板 Z790 Taichi Carrara 以及 X670E Taichi Carrara。Carrara 白色大理石象徵華歷經了二十年的長久努力與磨練，才造就出今日的美麗成就。 |
| 華擎獨家「Auto Driver Install」ADI 功能，讓使用者不需要透過光碟安裝驅動程式，只要安裝完作業系統以後，一連上網路，ADI 便能夠全自動下載並安裝所有必要驅動程式，大幅提升操作便利性。 | |
| 開發出 DIY 市場供電相數最高的主機板產品 Z790 Taichi。高達 24+1+2 相的數位供電，賦予主機板無可比擬的超頻性與穩定性。 | |
| 開發出主機板市場首張針對直播主、內容創作者等專業創作領域的「LiveMixer」系列主機板。LiveMixer 系列主機板擁有高達 23 埠 USB 孔，以及雙 PCIe x4 擴充介面，可同時安裝各式直播擷取卡、音效設備、視訊攝影機、耳機麥克風等等，從根本解決專業領域的需求。 | |
| 開發出數張擁有「eDP」顯示輸出接頭的主機板，允許玩家從機殼內部，透過一條簡單的 eDP 線材，同時供電與傳輸訊號，連接到 eDP 規格螢幕。讓電腦機殼側板不再只是單純的透明側板，將 eDP 螢幕黏貼至側板後，便可以自由定義畫面內容，更可以做為副螢幕使用，帶來更多可能性與便利性。 |
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| 年度 | 開發成功之技術或產品 |
|---|---|
| 獨家與日本 SEGA 共同開發「音速小子 Sonic The Hedgehog」主機板，搶攻動漫、懷舊雙族群，獲得市場熱烈迴響。 | |
| 為電競子品牌「Phantom Gaming」開發電競顯示器產品線，以獨家在腳架內嵌入整合式 Wi-Fi 天線為特色，成功在網路社群製造話題。 | |
| 針對 IIoT 垂直市場應用推出強固型 Edge AIoT 平台系統及工業物聯網控制器，並開發搭載 Intel 全新第 12 代處理器之工業電腦系統與主機板。 | |
| 112 年 | Taichi 一直為華榮高階主機板指標性產品，於 Computex 2023 新推出「Taichi Lite」系列，捨去花哨外觀與 RGB 裝飾，保留 Taichi 強大規格為設計初衷，甫推出便獲得市場熱烈迴響。 |
| 開發出全新「M.2 免工具散熱片」，不需工具便可安裝 M.2SSD 與散熱片，更兼具強度以及散熱效能，讓 DIY 玩家組裝更為便利。 | |
| 突破記憶體上限，讓 Intel 600/700 系列與 AMD AM5 的 DDR5 主機板，可支援最高單條 64GB 容量，合計上限達最高 256GB，帶來更充裕擴充性與效能。 | |
| 掌握軟體以及軟體技術，成為第一家支援微軟 Windows 11 內建 RGB 燈光控制軟體「Dynamic Lighting」的主機板廠商。 | |
| 開發輕電競 Challenger 系列電競顯示器，能同時滿足辦公場域及入門電競使用，擴展不同階層產品線。 | |
| 開發出搭載 Intel 第 13 代處理器與 NVIDIA Jetson Orin NX 之強固型邊緣 AIoT 平台系統與工業物聯網控制器。升級推出支援 Intel Core Ultra、第 13 代處理器與 AMD Ryzen™ 8040/7000 系列之工業主機板與 Mini PC 準系統。 | |
| 113 年 | 與第三方 RGB 軟體廠商 SignalRGB 共同合作，讓 ASRock 旗下主機板透過 SignalRGB 軟體，達成更多跨廠牌 RGB 燈光同步功能，強化使用者體驗。 |
| 開發出全新「顯示卡快拆」機構，讓使用者可以輕易地在狹小的機殼空間內更換顯示卡，不再綁手綁腳。 | |
| 與專業水冷品牌 Alpha Cool 合作，為 Z890 Taichi AQUA 開發散熱模組，並成為市場上第一家內建「可拆式 M.2 SSD 水冷頭」的主機板。 | |
| 獨家開發「Memory OC Shield」可吸收 DDR5 記憶體雜訊，提升主機板 DDR5 最高頻率與相容性。 | |
| 獨家開發 5G 網路連接埠，可消除雜訊，獲得更穩定的連線品質。 | |
| 領先推出使用超高更新率(520Hz) IPS 面板的電競顯示器以及搭載兩種最新 OLED 面板技術(WOLED & QD-OLED)的電競顯示器，提供求快求新的電競玩家有更多更好的選擇。 | |
| 開發出全新 4 個系列共 19 款電源供應器，高階/中階/入門款 ATX 3.1 & PCIe 5.1 滿足不同用戶需求而設計，並於全球多國家推廣銷售。 | |
| 開發出新一代強固型邊緣 AIoT 系統與工業物聯網控制器，提供軟硬整合的應用就緒平台，並推出支援最新 Intel 與 AMD 之工業主機板與 Mini PC 準系統，滿足即時邊緣 AI 運算能力並加速智能應用落地。 | |
| 114 年 | 開發新一代顯示卡免工具快拆之機構，並下放至入門與中階機種，有效提升玩家裝機體驗。 |
| 研發 M.2 SSD 底部散熱片(Bottom Heatsink)，將 M.2 SSD 的熱量導至 PCB，讓高速 Gen5 SSD 能夠持續維持高速讀寫不降速。 | |
| 開發新一代 400Hz QHD IPS 電競顯示器，在 QHD 高解析度下實現超高更新率表現，兼顧畫面細節與動態流暢度，回應高階電競市場對效能與顯示品質同步提升的需求。 | |
| 累積開發出全新 5 個系列共 35 款電源供應器，高階/中階/入門款 ATX 3.1 & PCIe 5.1 滿足各種類型用戶需求而設計，並於全球多國家推廣銷售。 |
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| 年度 | 開發成功之技術或產品 |
|---|---|
| 開發出支援最新 Intel、AMD 與 NVIDIA 處理器之新一代工業電腦主機板、嵌入式工業電腦系統與工業級強固邊緣 AIoT 系統平台，並推出中介軟體服務，提供軟硬整合應用就緒平台，滿足即時邊緣 AI 運算加速智能應用落地。 | |
| 年度 | 開發成功之技術或產品之獎項 |
| --- | --- |
| 110年 | 超頻戰板 Z590 OC Formula 獲得國際指標媒體 TechPowerUP 的「創新獎」；TweakTown 的「編輯首選」等共 4 項國際媒體大獎。 |
| 高階 Z590 系列主機板獲得全球知名媒體如 HKEPC「編輯首選」；Guru3D「推薦認證」；Funky Kit「編輯推薦」等共 20 座獎項。 | |
| NUC 1100 BOX 系列 mini PC 榮獲 TechPowerUP 高度推薦獎項。 | |
| 111年 | 頂級水冷旗艦板「Z690 AQUA OC」摘下亞洲指標科技專業展 COMPUTEX TAIPEI 官方獎項 Best Choice Award (BC Award)。 |
| 華孚 20 周年紀念版主機板「Z790 Taichi Carrara」獲得全球知名媒體如 HKEPC「創新設計獎」。 | |
| NUC BOX-1260P Mini PC 榮獲美國媒體 Tweak Town「最佳功能獎項」、TechPowerup「高度推薦獎項」及法國媒體 Cowcotland「COWCOT D'ARGENT 銀獎」之肯定。 | |
| 112年 | 專為直播主設計的「Z790 LiveMixer」摘下 COMPUTEX TAIPEI 官方獎項 Best Choice Award (BC Award)。 |
| 專為 Intel 14th Core 系列處理器重新打造的「Z790 Nova WiFi」，獲得國際指標媒體 TOM's HARDWARE「2023 最佳產品」與「編輯首選」獎項。 | |
| 「Taichi Lite」系列獲得國際指標媒體 TOM's HARDWARE「編輯首選」獎項。 | |
| 4X4 BOX-7735U Mini PC 榮獲美國媒體 TweakTown 及 Techpowerup 編輯首選獎項。4X4 BOX-7840U 亦獲得 Techpowerup 編輯首選獎項及 TweakTown 推薦獎。NUCS BOX-1360P 榮獲美國媒體 TweakTown 推薦獎。 | |
| 取得「托盤及伺服裝置」、「多節點伺服器網路系統」等新型專利，並應用於其伺服器產品，以增加其競爭力。 | |
| 113年 | 全新一代超頻神板「Z890 Taichi OCF」，獲得華人圈指標媒體 HKEPC「編輯首選」獎項。並以 DDR5-12666MHz，在超頻指標網站 HWBOT 拿下 DDR5 記憶體頻率之世界紀錄第一名。 |
| 旗艦主機板「X870E Taichi」獲得國際指標媒體 TOM's HARDWARE「編輯首選」獎項。 | |
| 電競顯示器「PG27QFT2A」獲得國際指標媒體 TOM's HARDWARE「編輯首選」獎項。 | |
| 電源供應器「Taichi 1650W」獲得 Hardware Busters「Editor's Choice」獎項，「Steel Legend 850W」獲得 KitGurn「Worth Buying」獎項。 | |
| 領先業界開發出 FDO 自動上線裝置 iEP-5010G，取得 FIDO 聯盟裝置上線認證(FDO 認證)，並通過 IEC 62443 工業資訊安全認證，提供自動且安全的強固型邊緣 AIoT 系統。此外，在 Mini PC 產品線 NUC BOX-155H 及 4X4 BOX-8840U 更獲得美國媒體 TweakTown 推薦獎。 | |
| 114年 | 華孚科技榮獲 2025 臺灣第 22 屆國家品牌玉山獎「傑出企業類」全國首獎殊榮，展現創新實力與永續願景。 |
| 電源供應器 Steel Legend SL-850G 跟 SL-850GW 於日本獲得 Kakaku.com 2025 年最佳電源產品金賞大獎肯定。。 | |
| 打造給直播主的主機板「X870 LiveMixer WiFi」獲得國際指標媒體 TechPowerUp 的「高度推薦/極具價值」獎項。 |
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| 年度 | 開發成功之技術或產品之獎項 |
|---|---|
| 超頻神板「X870E Taichi OCF」獲得國際知名評測媒體 Wccftech 的「超頻傳奇」獎項。 | |
| iEP-5010G 成功取得 IEC 62443-4-2 國際級工業資安認證，為業界首批取得認證的 x86 架構工業電腦，為客戶提供安全穩定的工業控制系統。 |
(四) 長、短期業務發展計畫
- 短期業務發展計畫
(1) 多維度市場洞察與前瞻性產品定義：透過建立顧客聲音（Voice of Customer）回饋機制，整合全球社群論壇（Reddit、PTT、Mobile01 等）的用戶痛點，並結合各區域業務（Regional Sales）的第一線市場情報。透過線下玩家交流會與經銷商技術會議，深度解構 DIY 玩家對「背插式設計（Hidden-Connector）」、「AI 運算擴充性」及「小宅專用 ITX 規格」的真實偏好。將市場情報轉化為精準的產品定義，致力於在效能、美學與成本間取得最佳平衡，開發出具市場獨特性與高性價比的差異化產品。
(2) 供應鏈韌性管理與戰略採購優化：面對全球半導體料件與原材料價格波動，採取「供應鏈韌性（Resilience）策略」。除深化與主要晶片廠商的合作外，積極落實二線供應商（Dual Sourcing）認證機制，以降低單一來源風險。透過大數據分析監控料件行情，實施戰略性庫存採購決策以維持產品供貨穩定度與市場成本競爭優勢。
(3) 營運與銷售端的高效協同策略整合：落實「研發、產品、業務」三位一體的精密配合。從產品開發階段即建立跨部門溝通機制，確保台北總部與全球各據點步調一致。強化與代理商及經銷商的戰略夥伴關係，制定靈活的轉入市場（Go-to-Market）策略，確保產品能在新世代晶片組發布後的首波黃金銷售期，實現全球同步供貨。
(4) 整合行銷與品牌溢價提升：執行「通路與品牌」雙軌並行的行銷戰略。針對產品核心優勢（如超頻效能、極致散熱設計），利用社群媒體口碑、科技專業媒體（KOL/Media Reviews）進行深度內容行銷。針對 AI 創作、高效能電競等分眾市場進行「情境式投放」，提升目標核心客群的品牌忠誠度與黏著度。同時透過具備視覺衝擊力的線下活動，強化品牌在高端 DIY 市場的專業形象，從而提升品牌溢價能力。
(5) 全球電商通路佈局與數位轉型優化：極大化全球主流電子商務平台（Amazon/Newegg）的運營效能。利用數位工具優化 SEO（搜尋引擎優化）與內容呈現（A+ Content），塑造一致且高端的全球品牌視覺。透過數據驅動的銷售分析，針對特定電商節慶提供精準促銷組合，並建立高效的線上客戶支援體系，縮短與消費者的距離，將電商通路轉化為品牌曝光與產品銷售的最佳組合。
(6) 開發涵蓋不同產品位階之新機種，並新增 Taichi 系列高階電競顯示器，在外觀設計與軟體功能上持續深化與突破，進一步塑造具差異化的品牌價值。
(7) 深耕全球 IPC 客戶，以領先業界的產品開發速度，提供完整的工業電腦主機板、嵌入式工業電腦系統及工業級強固邊緣 AIoT 系統平台，並搭配中介軟體服務，滿足 AI 邊緣運算和垂直市場應用多樣化的解決方案。並整合先進的工業資安防護，致力成為安
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全可信賴邊緣 AI 平台領導廠商。
(8) 針對伺服器終端客戶，以原廠委託設計直供（ODM Direct）商業模式進行合作；並隨時依客戶成長需求以及 Intel/AMD 雙平台導入市場，給予最佳的換機解決方案。
(9) 深耕雲端運算客戶合作，提供雲端客戶最佳化的伺服器解決方案，如低功耗、高密度伺服器，協助雲端企業提升基礎建設效能。
2. 長期業務發展計畫
(1) 將 Taichi 提昇為「極致工藝」的代名詞，不限於主機板，應延伸至全方位頂級解決方案。透過將水冷（Taichi Aqua）、極限超頻（OC Formula）與高階擴充性整合為一，鎖定頂級 DIY 與專業工作站用戶。同時明確化 PG（Phantom Gaming）的品牌階層，取消低階型號以避免品牌廉價化，將 PG 系列打造為主流電競首選，建立中高階市場的品牌護城河。
(2) 擴展華孿生態（PC Ecosystem Expansion），複製顯卡成功的「華孿經驗」，進入電競顯示器、一體式水冷散熱等週邊領域，打造真正的「華孿全家桶」產品線，建構完整生態圈。並且讓前線業務制定更具有彈性的銷售策略，讓不同產品線互相帶起銷量。
(3) SI 深度定製化服務（Customized Solutions for SI），即針對全球大型系統整合商（SI），提供高度客製化的產品，最佳化客戶的組裝產線與後勤難度。針對不同產業需求（如校園、辦公室）提供專屬 BIOS。同時為了確保綠色製造與永續競爭力，研發降低功耗的軟硬體整合設計，並優化產品包裝以符合全球減碳趨勢。
(4) 積極布局邊緣 AI 運算、開放架構自動化、與工業資安防護領域，致力於提供安全、開放式且可管理的邊緣 AI 平台，並與合作夥伴緊密合作，滿足客戶在邊緣 AI 及垂直市場的多樣化需求，並推動智能產業的全面發展，如智能零售、工廠自動化、開放流程自動化、機器人、無人機、智慧城市、博弈娛樂等。
(5) 因應 5G 與 AI 加速推動，強調低延遲的邊緣運算架構備受重視，包括自動駕駛、工業聯網以及特定商業性應用等所需要的資料中心設備需求，及早布局規畫，有效打入低功耗的邊緣運算應用市場。
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二、市場及產銷概況
(一)市場分析
1.主要商品(服務)之銷售(提供)地區
單位：新台幣仟元
| 年度
地區 | 113 年度 | | 114 年度 | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | | 金額 | 比例(%) | 金額 | 比例(%) |
| 內銷 | | 1,154,398 | 4.50 | 3,307,774 | 6.91 |
| 外銷 | 美洲 | 8,326,019 | 32.46 | 12,753,834 | 26.66 |
| | 歐洲 | 5,567,715 | 21.70 | 6,533,250 | 13.66 |
| | 亞洲 | 10,535,434 | 41.07 | 25,104,490 | 52.48 |
| | 其它 | 70,270 | 0.27 | 139,265 | 0.29 |
| | 小計 | 24,499,439 | 95.50 | 44,530,839 | 93.09 |
| 合計 | | 25,653,837 | 100.00 | 47,838,613 | 100.00 |
2.市佔率
本公司在 DIY 裝機市場不僅維持穩定的全球市佔率，更在高階與利基型規格（如 Mini-ITX 產品）中展現領導地位。透過 Creator（創作者）與 LiveMixer（內容創作）等差異化產品，在 AIPC 換機潮中搶佔先機。並藉由與電商平台數據共享，實現了精準庫存管理與動態行銷，使產品在電商平台的轉化率持續創造佳績。
在對品質要求極高的日本市場，華擘已成為專業玩家與商用客戶的首選品牌；在歐美市場，則透過積極的社群互動與媒體測評，建立起強大品牌信仰。針對B2B市場，本公司已超越單純的硬體供應，轉化為最佳的「協同研發夥伴」。針對北美與日本的大型SI客戶，提供從硬體、BIOS客製化、RMA快速反應到後勤服務的全方位支援。憑藉高穩定性的電路設計與支援優勢，成功斬獲多項長期供應合約，建構具備高黏著度的商務生態系。
3.市場未來供需及成長性
生成式 AI 模型的開發與微調（Fine-tuning）對顯示記憶體（VRAM）與系統記憶體（RAM）有極大需求。由於雲端運算成本高昂且存在資安風險，越來越多專業用戶選擇組裝具備多顯卡支援的高階桌上型工作站，且市場將出現對具備「高階 PCIe 5.0 頻寬」與「極致 VRM 供電」主機板的強烈需求，以支撐長時間、高負載的 AI 訓練任務。
在遊戲主機部分，隨著 NVIDIA DLSS、AMD FSR 等 AI 補幑與動態解析度技術的演進，玩家意識到 AI 算力等同於畫面流暢度，且未來遊戲將導入更多本機運行的 AI NPC 模型，這促使玩家升級搭載強大 NPU/GPU 協同能力的自組系統，以維持遊戲運行與 AI 背景處理的平衡。
在影片剪輯、3D渲染與虛擬製作中，AI 降噪、自動補幀與智慧物件追蹤已成為標配。這類工具對系統的持續輸出穩定性要求極高，自組電腦的強大效能成為創作者的首選。而且隨著 VTuber 與虛擬直播興起，即時的 AI 動作捕捉與面部追蹤需要強大的本機算力來降低延遲，進一步推動了高階主機板與顯示卡的銷售狀況。
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此外，隨著5G網路建置持續推進並逐步進入應用深化階段，人工智慧、深度學習、雲端運算及大數據分析等技術持續發展，帶動資料產生與運算需求穩定成長。從中長期來看，大型雲端服務供應商將持續投入資料中心基礎建設與人工智慧相關資本支出，以因應日益增加的運算需求。
AI/機器學習（AI/ML）相關工作負載持續成長，加上企業對雲端與邊緣運算部署需求提升，將持續支撐伺服器及相關基礎設施市場之發展。此外，低軌衛星通訊、即時資料傳輸與生成式AI應用之推進，亦帶動雲端資料中心及AI伺服器需求增加，成為未來市場成長的重要動能之一。本公司持續密切關注市場走向，並針對工業電腦、伺服器各領域使用者之不同需求，推出最符合市場需求的解決方案。
4.競爭利基
(1)敏捷管理與高效決策機制
本公司經營團隊具備深厚的產業經驗與前瞻視野。組織架構精簡且溝通路徑扁平化，賦予公司極高的決策效率與市場應變彈性。面對瞬息萬變的科技趨勢（如AI PC興起），團隊能迅速校準戰略方向，掌握市場脈動並做出最佳化部署，展現出超越大型企業的敏捷競爭力。
(2)供應鏈韌性與規模經濟效益
憑藉持續擴張的市場規模，本公司展現了強大的議價能力與成本優勢。我們與全球關鍵供應商建立了穩固的策略夥伴關係，確保核心元件的優先供應權。此外，透過完善的「替代料件認證機制（Second-source Strategy）」，我們建立了高度的備貨彈性，有效降低全球供應鏈波動帶來的斷料風險。
(3)深厚研發底蘊與跨世代創新人才
研發團隊在板卡領域累積了數十年的工程技術，在追求「效能極大化」與「成本最優化」的平衡點上擁有業界領先的專業指標。同時，積極推動人才建設，吸納具備AI、數位行銷與美學設計背景的年輕專才，實現技術傳承與多元創新的深度對話，持續推動產品規格的迭代與差異化。
(4)卓越品控與全球品牌信譽
產品品質是本公司長期獲利的基石，透過嚴苛的品質驗證流程（Quality Assurance），維持低於產業平均的返修率（RMA Rate），在成熟與新興市場均建立起卓越的可靠性口碑。這份深植人心的品牌信賴感，轉化為穩定的全球市佔率與代理商長期合作意願，建構出堅實的競爭屏障。
(5)多元化品牌矩陣與生態系綜效
隨著全球市佔率攀升，本公司已成功從單一主機板供應商轉型為全方位電競與運算方案提供者。自營品牌效應由主機板核心向外輻射，成功帶動顯示卡、小型化系統、電競顯示器、電源供應器與水冷散熱器等產品線的同步增長。透過產品線間的跨品類行銷與生態系整合，顯著提升了品牌整體的市場能見度與客單價。
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(6)全球化彈性生產地緣政治避險
採取資產輕量化的委外生產戰略，與具備國際規格的製造代工廠深度合作。透過靈活分配國內外生產基地的產能，本公司不僅能根據市場需求快速動態調整，更能有效應對地緣政治波動及各國關稅政策變動，將營運風險降至最低。
5.發展遠景有利、不利因素與因應對策
(1)有利因素
A.生成式 AI 與個人助理對本機算力需求激增，帶動具備高階 NPU 支援與強大 VRAM 擴充性的主機板換機潮。
B.全球市場日益重視電子產品的環保指標與省電能源議題，綠色產品更能夠作為進入市場的門檻。
C.「海景房」機殼成為主流，消費者願意為組裝體驗與視覺美感支付溢價。
(2)不利因素
A.AI 運算不僅僅是硬體解決方案，與軟體的結合更是未來兵家必爭之地。
B.「綠色採購」採用環保材料或高效率電子元件將推升製造成本，且可能影響產品外觀質感。
C.「海景房」全套系統外觀需與機殼、散熱器等外觀零組件高度細綁，生態系推廣難度大。
(3)因應對策
A.華擎新增「AI 研究中心」，打造軟硬體全套解決方案。
B.逐步開發節能導向主機板產品線，使用可回收包裝與節能供電設計，同時提升品牌企業社會責任形象。
C.進入散熱器市場，並與機殼製造商跨品牌合作，逐步打造出華擎專屬生態系。
(二)主要產品之重要用途及產製過程
1.主要產品之重要用途
| 主要產品 | 主要用途 |
|---|---|
| 個人電腦主機板 | |
| 小系統 | |
| 顯示卡 | |
| 電競顯示器 | |
| 電源供應器 | 主機板主要零組件為印刷電路板(PCB)、系統晶片組(CHIPSETS)、不同功能的積體電路(IC)晶片、電源供應線路、被動元件(電阻、電容、電感及連接器等)...等組成，並配合開發相對應的軟體程式，以提供DIY市場上各種中央處理器、記憶體、顯示卡等零組件及印表機、外接硬碟、螢幕等周邊設備的支援，是個人電腦系統的核心組件，可以說是個人電腦各種零件的架構基礎。 |
小系統(Mini PC)由客製化的主機板搭配華擎開發的機殼所組成，體積小於2公升，主要供給要求性能適中，應用單純無擴 |
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| 主要產品 | 主要用途 |
|---|---|
| 工業型主機板 | |
| 嵌入式工業電腦系統 | |
| 工業級強固邊緣 | |
| AIoT系統平台 | 充需求，但必須不占空間的商業用客戶。 |
顯示卡主要零組件類似於主機板，但顯示卡搭載的核心處理器稱為繪圖處理器(GPU)和電腦的中央處理器架構不同，運用大量的平行處理單元與強大的浮點運算，提供電腦中3D動畫的即時渲染，也可運用於圖片與動態影像編輯、CAD/CAM等工程設計輔助軟體之加速運算、AI人工智慧與深度學習，是中高階電腦之關鍵配備。
電競液晶顯示器主要分為Open cell、背光模組、Scalar控制板及結構件等幾大部件所組成。在外觀上，有尺寸及平面/曲面的變化。在畫面呈現上，則有不同解析度及更新率的組合。隨著液晶面板技術的成熟及最新OLED顯示技術的導入，電競顯示器能給玩家提供更多元的遊戲視覺體驗。
電源供應器裝置(PSU)是一種硬體設備，將交流電轉換為直流電，然後將其分配給電腦組件，包括主機板、顯示卡、儲存驅動器和其他週邊設備，品牌電源供應器加入靜音及安全保護機制確保電腦系統穩定運行。 |
| | 因應AI邊緣運算在各垂直市場的應用需求，開發了工業電腦主機板、嵌入式工業電腦系統等通用運算平台。並針對嚴苛的工業環境應用，推出工業級強固邊緣AIoT系統平台，提供工業級強固式設計與卓越的運算能力，支援即時邊緣AI訓練與推論。此外，結合開放架構與工業資安防護，開發中介軟體服務，透過軟硬整合方案提供應用就緒平台，為各垂直市場帶來高效、智能的解決方案，滿足智能零售、工業自動化、機器人、無人機、博弈娛樂、安全監控等領域的需求。 |
| | 主要產品應用於高效能運算伺服器、雲端伺服器、邊緣運算伺服器及影音串流媒體之分散式伺服器等多元場景，可支援企業、雲端服務供應商及電信業者在不同運算需求下之系統部署。同時，因應近年雲端串流遊戲、5G電信網路建置及人工智慧生成內容（AIGC）應用之發展趨勢，本公司提供具備高效能、彈性擴充及能效考量之硬體架構解決方案，協助客戶建構穩定且具可擴充性的運算基礎設施。未來將持續深化與主要晶片供應商之合作，推動更開放且高效率之AI基礎設施生態系發展，以支援AI運算需求成長及永續基礎設施之長期發展。 |
| | 伺服器主機板
整機系統 |
| | 2.主要產品之產製過程 |
| | 本公司所設計研發之產品，目前全數委託專業代工廠製造。 |
| | (三)主要原料之供應狀況 |
| | 本公司係從事個人電腦主機板、小系統及顯示卡等之設計研發及銷售，目前所有產品由專業代工廠製造，主要原物料係由子公司負責採購。 |
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(四)主要進銷貨客戶名單
1.最近二年度任一年度中曾占合併進貨總額百分之十以上之客戶名稱及其進貨金額與比例，並說明其增減變動原因。
單位:新台幣仟元
| 113年度 | 114年度 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 項目 | 名稱 | 金額 | 占全年度進貨淨額比率 [%] | 與發行人之關係 | 金額 | 占全年度進貨淨額比率 [%] | 與發行人之關係 |
| 1 | X公司 | 1,249,842 | 5.48 | 無 | 16,577,249 | 38.05 | 無 |
| 2 | Y公司 | 2,635,500 | 11.55 | 無 | 6,404,558 | 14.70 | 無 |
| 3 | Z公司 | 4,218,301 | 18.49 | 無 | 3,773,220 | 8.66 | 無 |
| 4 | 其他 | 14,713,075 | 64.48 | — | 16,811,449 | 38.59 | — |
| 進貨淨額 | 22,816,718 | 100.00 | 43,566,476 | 100.00 | |||
| 增減變動說明：配合業務需求。 |
2.最近二年度任一年度中曾占合併銷貨總額百分之十以上之客戶名稱及其銷貨金額與比例，並說明其增減變動原因：無。
三、最近二年度及截至年報刊印日止從業員工概況
| 年度 | 113 | 114 | 當年度截至115年3月止 | |
|---|---|---|---|---|
| 員工人數 | 間接員工 | 873 | 948 | 948 |
| 直接員工 | 14 | 16 | 20 | |
| 合計 | 887 | 964 | 968 | |
| 平均年歲 | 38.02 | 38.29 | 38.47 | |
| 平均服務年資 | 6.15 | 6.15 | 6.35 | |
| 學歷分布比率 | 博士 | 0.11% | 0.21% | 0.21% |
| 碩士 | 42.05% | 43.05% | 42.87% | |
| 大專 | 54.90% | 53.94% | 54.03% | |
| 高中 | 2.93% | 2.80% | 2.89% | |
| 高中以下 | - | - | - |
註：以上資訊為華擎科技股份有限公司集團人員資訊，包含子公司與分公司資訊。
四、環保支出資訊
最近二年度及截至年報刊印日止，公司因污染環境所受損失（包括賠償）、處分之總額，並揭露其未來因應對策（包括改善措施）及可能之支出（包括未採取因應對策可能發生損失、處分及賠償之估計金額，如無法合理估計者，應說明其無法合理估計之事實）：
本公司截至年報刊印日止，尚未發生因環境污染而遭遇重大處分與損失情形，以未來產品發展方向觀之，預期未來亦不致有重大環境污染問題。
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五、勞資關係
(一)列示公司各項員工福利措施、進修、訓練、退休制度與其實施狀況，以及勞資間之協議與各項員工權益維護措施情形
1.員工福利措施及實施狀況
本公司之福利措施概分為公司提供之福利措施及職工福利委員會提供之福利措施，員工福利良好，頗獲員工贊同：
(1)公司提供之福利措施：勞健保、勞退、團保、出差旅行平安險、員工健康檢查、伙食補助、年終獎金、員工認股分紅、進修補助、職場護士與醫師駐診、特約廠商優惠、各項補助品(婚、喪、喜、慶)、年終聚餐摸彩品項等。
(2)職工福利委員會提供之福利措施：國內旅遊、部門聚餐補助、生日禮金、三節禮金、社團補助、節日禮金/禮品、各項補助金(婚、喪、喜、慶)等。
2.員工進修及訓練
本公司為提升員工素質及工作技能，於新進員工到職時即實施職前訓練，並不定期視其所需實施一般性及專業性之訓練。此外，公司亦補助員工自行學習外語之學費。
3.退休制度與其實施狀況
適用舊制退休金制度的員工，其退休金支付，係根據服務年資所獲得之基數及其退休時前六個月之平均薪資計算，一次給付退休金。基數之計算係每位員工前十五年之服務，每服務滿一年可獲得二個基數，自第十六年起，每服務滿一年可獲得一個基數，舊制退休金最高以四十五個基數為限。
本公司依勞動基準法提撥勞工退休準備金，專戶儲存於台灣銀行。凡正式員工服務滿一定年資，得依規定申請退休，公司依其服務年資核算基數，以一次給予的方式發放舊制退休金。
本公司自94年7月1日開始實施勞退新制，依勞工退休金條例規定，凡選擇新制者，公司每月提撥不得低於勞工每月工資百分之六至勞工退休金帳戶，員工在工資百分之六範圍內可以自願提撥，年滿60歲，如實行新制工作年資滿15年以上，得請領月退休金，但工作年資未滿15年者，應請領一次退休金，前項工作年資採計，以公司實際提繳退休之年資為準，年資中斷者，其前後提繳年資合併計算，其適用勞工退休金條例前之舊制工作年資，應予保留，若員工繼續工作至符合勞基法之退休資格，得依規定申請退休，公司依其舊制退休金工作年資核算基數(勞基法之規定)計給該保留舊制年資之退休金。
4.勞資間之協議：本公司勞資關係和諧，並無勞資糾紛及損失發生。
5.各項員工權益維護措施維護情形
本公司除依法令規定制定工作規則，以明確規範各項勞動條件，保障員工權益外，並依法令規定設立勞資會議、職工福利委員會、員工申訴信箱等，員工之各項權益可透過上述各項管道取得公平合理之處理；本公司迄今，未曾有發生損及員工權益之事項。
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(二)說明最近二年度及截至年報刊印日止，公司因勞資糾紛所遭受之損失，並揭露目前及未來可能發生之估計金額與因應措施，如無法合理估計者，應說明無法合理估計之事實：無。
六、資通安全管理
(一)敘明資通安全風險管理架構、資通安全政策、具體管理方案及投入資通安全管理之資源等：
- 資通安全風險管理架構
(1) 由資訊單位負責資訊安全計畫及技術規範之研議、建置及評估等事項。
(2) 由各相關單位負責資料使用管理及保護等事項。
(3) 由稽核室稽核資通安全作業。
(4) 全體員工及協力廠商等遵行本公司資訊安全要求。
- 資通安全政策
本公司持續落實資通安全管理及提升資通安全水準，以確保公司資料、系統及設備安全，保障公司權益及永續經營，資訊安全政策針對組織、資產管理、人員安全、設備安全、網路安全、應用系統安全、災害復原管理等，訂定管控要點，作為資通安全管理之指導準則。
- 資通安全具體管理方案
(1) 建置防火牆系統防止非法入侵、破壞或竊取資料，以保障資訊安全。
(2) 導入 IMPERVA 資安系統，阻絕 DDOS 等攻擊，以防止系統因攻擊而癱瘓。
(3) 導入 AWS WAF 資安服務，阻斷大規模請求攻擊，以防止網路流量因攻擊而超額。
(4) 建置垃圾郵件過濾系統，以防止釣魚或異常郵件攻擊。
(5) 所有電腦均安裝防毒軟體，定期更新病毒碼及掃毒，以提供同仁安全的作業環境。
(6) 定期佈署安裝漏洞修補程式更新作業系統，以防止駭客或病毒攻擊。
(7) 定期針對系統主機進行弱點掃描並依掃描結果修補弱點，以強化系統穩健性。
(8) 定期進行備份作業，並將備份資料異地存放。
(9) 資料存取權限須經權責主管核可後，方由資訊單位設定。
(10) 系統還原演練，確保備份資料正確性及有效性。
(11) 災害復原演練，確保資訊人員有應變能力處理緊急事件。
(12) 員工到職、異動、離職時，均依作業要求進行權限變更。
(13) 定期電腦軟體抽查，均依作業要求進行處理。
(14) 不定期進行社交工程演練，以提升同仁的資安意識。
- 投入資通安全管理之資源
(1) 114 年度共發送 15 封公司內部資安宣導郵件，傳達資安防護重要規定與注意事項。
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(2)本公司自 111 年起每年投保資安險，作為面對資安威脅之風險管理解決方案之一，保額(賠償限額)為美金一千伍佰萬美元。
(二)列明最近年度及截至年報刊印日止，因重大資通安全事件所遭受之損失、可能影響及因應措施，如無法合理估計者，應說明其無法合理估計之事實：
本公司最近年度及截至年報刊印日止，尚未發生任何重大資安事件，致對公司業務及營運產生不利影響。
七、重要契約
截至年報刊印日止仍有效存續及最近一年度到期之供銷契約、技術合作契約、工程契約、長期借款契約及其他足以影響投資人權益之重要契約：
| 契約性質 | 公司名稱 | 當事人 | 契約起迄日期 | 主要內容 | 限制條款 |
|---|---|---|---|---|---|
| 綜合授信 | 華孚科技(股)公司 | 台北富邦商業銀行 | 114.10.25~115.10.25 | 短期借款、委任保證及交割前風險額度 | 無 |
| 綜合授信 | 華孚科技(股)公司 | 兆豐國際商業銀行 | 114.07.12~115.07.11 | 短期借款及委任保證 | 無 |
| 綜合授信 | ASIAROCK TECHNOLOGY LTD. | 兆豐國際商業銀行 | 114.07.12~115.07.11 | 短期借款 | 無 |
| 綜合授信 | 永孚電子(股)公司 | 台北富邦商業銀行 | 114.10.25~115.10.25 | 短期借款、委任保證及交割前風險額度 | 無 |
| 綜合授信 | 永孚電子(股)公司 | 兆豐國際商業銀行 | 114.05.06~115.05.05 | 短期借款及委任保證 | 無 |
| 綜合授信 | 永孚電子(股)公司 | 臺灣土地銀行 | 115.01.16~116.01.16 | 短期借款及委任保證 | 無 |
| 綜合授信 | 永孚電子(股)公司 | 元大商業銀行 | 115.01.02~116.01.01 | 短期借款及委任保證 | 無 |
| 綜合授信 | 永孚電子(股)公司 | 台新國際商業銀行 | 115.01.30~115.05.31 | 短期借款及委任保證 | 無 |
| 綜合授信 | 東孚科技(股)公司 | 兆豐國際商業銀行 | 115.03.04~116.03.03 | 短期借款及委任保證 | 無 |
| 綜合授信 | 東孚科技(股)公司 | 元大商業銀行 | 115.03.27~116.03.26 | 短期借款及委任保證 | 無 |
伍、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項
一、財務狀況
財務狀況比較分析表-合併報表
單位：新台幣仟元
| 項目 | 113 年度 | 114 年度 | 差異 | |
|---|---|---|---|---|
| 金額 | 金額 | 增(減)金額 | % | |
| 流動資產 | $17,674,496 | $25,120,093 | $7,445,597 | 42.13% |
| 採用權益法之投資 | - | - | - | - |
| 不動產、廠房及設備 | 1,476,595 | 1,441,643 | (34,952) | (2.37%) |
| 使用權資產 | 113,766 | 60,802 | (52,964) | (46.56%) |
| 其他資產 | 372,528 | 507,534 | 135,006 | 36.24% |
| 資產總額 | 19,637,385 | 27,130,072 | 7,492,687 | 38.16% |
| 流動負債 | 9,187,833 | 11,970,132 | 2,782,299 | 30.28% |
| 非流動負債 | 87,910 | 60,580 | (27,330) | (31.09%) |
| 負債總額 | 9,275,743 | 12,030,712 | 2,754,969 | 29.70% |
| 股本 | 1,235,800 | 1,235,450 | 350 | 0.03% |
| 資本公積 | 3,718,255 | 5,331,349 | 1,613,094 | 43.38% |
| 保留盈餘 | 4,347,609 | 5,580,780 | 1,233,171 | 28.36% |
| 其他權益 | (1,668) | (158,270) | (156,602) | 9388.61% |
| 非控制權益 | 1,061,646 | 3,110,051 | 2,048,405 | 192.95% |
| 股東權益總額 | 10,361,642 | 15,099,360 | 4,737,718 | 45.72% |
| 資產、負債及股東權益前後期變動達百分之二十以上，且變動金額達新台幣一仟萬元者之分析說明： | ||||
| (1) 流動資產：係本期存貨及現金及約當現金增加所致。 | ||||
| (2) 使用權資產：係按期攤銷折舊費用所致。 | ||||
| (3) 其他資產：係本期遞延所得稅資產增加所致。 | ||||
| (4) 流動負債：係本期進貨增加，故應付帳款增加所致。 | ||||
| (5) 非流動負債：係支付辦公樓層租金使租賃負債減少所致。 | ||||
| (6) 資本公積：係對子公司所有權權益變動所致。 | ||||
| (7) 保留盈餘：係本年度營運獲利增加所致。 | ||||
| (8) 其他權益：係匯率波動所致。 | ||||
| (9) 非控制權益：係本年度非百分之百控股之子公司營運獲利增加所致。 |
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二、財務績效
財務績效比較分析-合併報表
單位：新台幣仟元
| 項目 | 113 年度 | 114 年度 | 差異 | |
|---|---|---|---|---|
| 金額 | 金額 | 增(減)金額 | % | |
| 營業收入淨額 | $25,653,837 | $47,838,613 | $22,184,776 | 86.48% |
| 營業成本 | 20,781,961 | 41,357,415 | 20,575,454 | 99.01% |
| 營業毛利 | 4,871,876 | 6,481,198 | 1,609,322 | 33.03% |
| 營業費用 | 3,199,529 | 3,736,397 | 536,868 | 16.78% |
| 營業淨利 | 1,672,347 | 2,744,801 | 1,072,454 | 64.13% |
| 營業外收入及支出 | 265,502 | 81,893 | (183,609) | (69.16%) |
| 稅前淨利 | 1,937,849 | 2,826,694 | 888,845 | 45.87% |
| 所得稅費用(利益) | 357,121 | 464,131 | 107,010 | 29.96% |
| 本期淨利 | 1,580,728 | 2,362,563 | 781,835 | 49.46% |
| 本期其他綜合損益 | ||||
| (稅後淨額) | 328,154 | (253,533) | (581,687) | (177.26%) |
| 本期綜合損益總額 | 1,908,882 | 2,109,030 | 200,148 | 10.49% |
| 增減比例變動分析說明：(增減變動達百分之二十以上且變動金額達新台幣一仟萬元者) | ||||
| (1) 營業收入淨額：係年度銷貨收入增加。 | ||||
| (2) 營業成本：係年度銷貨收入增加，相對銷貨成本增加。 | ||||
| (3) 營業毛利：係年度銷貨收入增加，相對營業毛利增加。 | ||||
| (4) 營業外收入及支出：主張因外幣兌換損益的影響造成兩期其他利益及損失變動。 | ||||
| (5) 所得稅費用(利益)：係稅前淨利增加，使所得稅費用增加。 | ||||
| (6) 本期其他綜合損益：主張因匯率波動影響，使得國外營運機構財務報表換算之兌換損失所致。 |
三、現金流量
(一)最近兩年度流動性分析-合併報表
| 年度
項 目 | 113 年度 | 114 年度 | 增（減）比例(%) |
| --- | --- | --- | --- |
| 現金流量比率（%） | 10.04 | 10.63 | 0.59 |
| 現金流量允當比率（%） | 47.92 | 39.63 | (8.28) |
| 現金再投資比率（%） | 0.17 | 2.81 | 2.64 |
| 增減比例變動分析說明：
營業活動淨現金流量增加，使現金流量比率上升。最近五年營業活動淨現金流量減少及資本支出、存貨增加額、現金股利增加，使現金流量允當比率下滑。營業活動淨現金流量增加，加上現金股利以及不動產、廠房及設備毛額減少，使現金再投資比率上升。 | | | |
(二)流動性不足之改善計畫：無現金不足額之情形。
(三)未來一年現金流動性分析
單位：新台幣仟元
| 期初現金餘額① | 預計全年來自營業活動淨現金流量② | 預計全年現金流出量③ | 預計現金剩餘(不足)數額①+②-③ | 預計現金不足之補救措施 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 投資計畫 | 理財計畫 | ||||
| $6,104,360 | $1,272,878 | $1,267,003 | $6,110,235 | - | - |
| 1.本年度現金流量變動情形分析： (1)營業活動：預計獲利狀況穩定，故營業活動為淨現金流入。 (2)投資活動：無預定之投資計畫。 (3)預計全年現金流出量：預計發放現金股利、員工酬勞及董監事酬勞，故融資活動為淨現金流出。 2.預計現金不足之補救措施：不適用。 |
四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響：無。
五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫
(一)轉投資政策
配合核心能力，強化上下游垂直整合。
(二)最近年度轉投資獲利或虧損之主要原因及改善計畫
單位：新台幣仟元
| 被投資公司 | 持股比率 | 認列被投資公司最近年度投資損益 | 獲利或虧損之主要原因 | 改善計畫 |
|---|---|---|---|---|
| ASIAROCK TECHNOLOGY LTD. | 100.00% | 72,828 | 認列海外被投資利益 | - |
| ASRock Holding Inc. | 100.00% | 77,905 | 認列海外被投資利益 | - |
| LEADER INSIGHT HOLDINGS LTD. | 註一 | (31,570) | 認列海外被投資損失 | - |
| FIRSTPLACE INTERNATIONAL LTD. | 註二 | 139,407 | 認列海外被投資利益 | - |
| ASRock America, Inc. | 註二、三 | (18,523) | 認列海外被投資損失 | - |
| 永學電子股份有限公司 | 46.22% | 409,748 | 業務量增加致獲利成長 | - |
| 東學科技股份有限公司 | 55.99% | 131,235 | 業務量增加致獲利成長 | - |
| 華玉科技股份有限公司 | 83.06% | (63,067) | 公司成立初期尚於發展階段，致使本期為虧損 | - |
| 亞柏貿易有限公司 | 100.00% | 1 | 認列海外被投資利益 | - |
註一：LEADER INSIGHT HOLDINGS LTD. 於民國一一四年八月完成解散清算，並將 FIRSTPLACE INTERNATIONAL LTD. 之股權做為剩餘財產分配予本公司。
註二：FIRSTPLACE INTERNATIONAL LTD. 於民國一一四年十一月將 ASRock America, Inc. 之股權做為剩餘財產分配予本公司，並於民國一一四年十二月完成解散清算。
註三：本公司於民國一一四年十二月三十一日以 ASRock America Inc. 股權作價投資 ASRock Holding Inc.。
(三)未來一年投資計畫
未來一年並無重大投資計畫。
六、風險事項評估
(一)利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施
- 最近年度及截至年報刊印日止利率變動對公司損益之影響及未來因應措施
本公司之營運週轉係以自有資金為主，故利率變動對本公司營運並未具重大影響；另本公司短期投資以定期存款及承作債券附買回交易為主，惟投資收益佔本公司稅後純益比重尚低，對本公司營運亦無重大影響。由上述可知，利率變動對本公司損益並無重大影響。
- 最近年度及截至年報刊印日止匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施
本公司產品以外銷為主，貨款收入多以美金計價，另進貨亦採美金計價，因此匯率波動對本公司整體獲利將產生影響。故為有效降低匯率變動對整體獲利之影響性，本公司以開設外幣存款帳戶來進行外匯部位管理，並適時買賣外幣存款或直接以銷貨產生之外幣收入來償還因國外採購所產生之外幣貨款，藉以減少匯率變動對損益所產生之影響並達到自然避險的效果。
114年度本公司合併兌換損失為62,967仟元，佔當期營業收入淨額比重為 0.13%，顯示本公司因應匯率變動策略應屬得當。
- 最近年度及截至年報刊印日止通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施
本公司之產品以外銷為主，除非屬國際性原物料價格調整外，區域性之通貨膨脹對公司損益無明顯之實質影響。若屬國際性原物料價格調整則將不可避免的反應於產品生產成本或售價。
(二)從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施
- 本公司並無從事高風險、高槓桿投資之行為。
- 本公司對投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性金融商品等交易事項訂有「取得或處分資產處理程序」及「資金貸與及背書保證作業程序」，並經股東會決議通過，所有交易均依相關規定辦理。
(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用
- 未來研發計畫
(1) 針對現有晶片組開發新一代 Challenger 系列主機板。
(2) 針對現有晶片組開發新一代 Rock 系列主機板。
(3) 開發 Intel Battlemage G31 顯示晶片 AI/3D 加速卡。
(4) 開發雙層厚度，能高密度多卡部署的人工智慧/顯示卡。
(5) 開發支援 AM5 處理器的 Small Form Factor 小系統。
(6) 開發 Intel 新一代工作站平台 Granite Rapid X 主機板。
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(7)開發支援 Intel 新一代 18A 製程處理器的主機板。
(8)開發能簡化 AI 應用軟體安裝流程的工具程式。
(9)開發採用 OLED 面板及更高刷新率 LCD 電競顯示器。
(10)開發工作站用高效能級別（白金）大功率 3000W 電源供應器。
(11)開發支援 Intel、AMD 及 NVIDIA 新一代處理器之工業級強固邊緣 AIoT 系統平台、嵌入式工業電腦系統、工業電腦主機板，並提供硬體整合中介軟體的應用就緒平台解決方案及服務。
(12)開發搭載 ARM CPU 最新第四代/第五代（Emerald Rapids），Intel Xeon（第六代）可擴充處理器或最新的 AMD EPYC 處理器技術之伺服器平台或主機板，並配載最新的散熱相關技術。
2.預計投入之研發費用
本公司未來將持續投入各式主機板之研發及提升效能以因應市場所需，預計 115 年度投入之研發相關支出約新台幣 17 億。
(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施
本公司除日常營運均依循國內外相關法令規範辦理外，並隨時注意國內外政策發展趨勢及法規變動情況，以充分掌握並因應市場環境變化，然最近年度國內外政策及法律變動未對本公司財務業務產生重大影響。
(五)科技改變（包括資通安全風險）及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施
本公司為專業主機板研發及設計公司，致力於開發實用、高附加價值、低價位之主機板，所生產之產品除已取得多項專利權保障外，並獲得世界各國媒體及消費者之高度評價與認同，足見本公司之研發技術與因應產業變化之能力。未來本公司仍將密切掌握資訊市場之趨勢與脈動，以順應相關產業之演變與變化，故科技改變與產業變化對本公司財務業務尚不致產生重大影響。
為因應資訊安全威脅的風險，本公司制定資訊安全與通報處理程序，建立完整的網路及電腦安全防護系統，保護資訊設備及資料安全，確保公司運作之順暢，以提升公司之營運效率與競爭力。另為建立所有同仁的資訊安全意識，每年不定期宣導資訊安全，建立員工資訊安全認知，減少公司資訊安全風險。
(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施
本公司之經營宗旨以穩健誠信為原則，企業形象良好，且規劃進入資本市場以吸收更多優秀人才進入公司服務，厚植經營團隊實力，再將經營成果回饋股東大眾，盡企業之社會責任，因此並無危及企業形象之情事發生。未來本公司在追求股東權益最大的同時，亦將善盡企業之社會責任。
(七)進行購併之預期效益、可能風險及因應措施
本公司最近年度及截至年報刊印日止，並無併購他公司之計畫，惟將來若有進行併購
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之計畫時，將秉持審慎評估之態度，以確實保障本公司股東及員工之權益。
(八) 擴充廠房之預期效益、可能風險及因應措施
近年來因業務量持續成長，包括 Server、DT 等較 MB 明顯占空間，造成既有倉儲不足，故需承租其他倉儲空間，考量本公司業務持續成長，為有效管理，已於 113 年度於美國購置新倉儲廠房。擴充倉儲廠房可提升物流效率、降低成本並促進業務成長，但仍需面臨較高的初期投入、新倉儲空間職場安全問題、以及可能的設施升級需求。為應對這些風險，本公司將嚴格控制預算、加強管理人員培訓，並持續觀察市場變化，確保倉儲運營順利，滿足未來發展需要。
(九) 進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施
本公司所採購主機板成品均來自於子公司 ASIAROCK，故具進貨集中之風險，惟該子公司係本公司百分之百持有，故無貨源中斷之風險，另本公司亦與其他供應商保持良好關係以降低進貨集中之風險；在銷貨集中之風險方面，本公司主要客戶中之海外子公司及本公司之銷貨對象均為國外知名通路公司，且分布於全球各國，故並無銷貨集中之風險。
(十) 董事或持股超過百分之十之大股東，股權之大量移轉或更換對公司之影響、風險及因應措施
本公司 114 年度及 115 年度截至年報刊印日止並無董事或持股超過百分之十之大股東，其股權之移轉或更換有逾其持股半數而有經營權異動之情事。
(十一) 經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施
本公司股權主要集中於董事及員工，截至年報刊印日止，全體董事持股占本公司已發行股份總額之 46.31%。且本公司之董事及員工均對公司有強烈使命感，長期戰力經營公司，復加上員工均認同公司之發展方向，致本公司近年來均一直維持良好之營運績效，未來亦將秉持穩健之經營理念與良好的管理操守創造公司營運與獲利之成長，以爭取所有股東對經營團隊之認同。故本公司尚不致有股權大量移轉或更換，致經營權產生變動，進而造成公司產生影響及風險之情事。
(十二) 訴訟或非訟事件
- 公司最近二年度及截至年報刊印日止已判決確定或目前尚在繫屬中之訴訟、非訟或行政爭訟事件，其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者：無。
- 公司董事、總經理、實質負責人、持股超過百分之十之大股東及從屬公司，最近二年度及截至年報刊印日止已判決確定或目前尚在繫屬中之訴訟、非訟或行政爭訟事件，其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者：無。
- 公司董事、經理人及持股超過百分之十之大股東，最近二年度及截至年報刊印日止發生證券交易法第一百五十七條規定情事及公司目前辦理情形：無。
(十三) 其他重要風險及因應措施：無。
七、其他重要事項：無。
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陸、特別記載事項
一、關係企業相關資料：請參閱公開資訊觀測站(https://mops.twse.com.tw/mops/#/web/home)，依下列路徑查詢公司代號：3515，以查閱相關資料。
首頁 > 單一公司 > 電子文件下載 > 關係企業三書表專區
二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券辦理情形：無。
三、最近年度及截至年報刊印日止，發生證券交易法第三十六條第三項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項：無。
四、其他必要補充說明事項：無。
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華孚科技股份有限公司
內部控制制度與明書
日期：115年2月26日
本公司民國114年度之內部控制制度，依據自行評估的結果，謹聲明如下：
一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任，本公司業已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率（含獲利、績效及保障資產安全等）、報導具可靠性、及時性、透明性及符合相關規範暨相關法令規章之遵循等目標的達成，提供合理的確保。
二、內部控制制度有其先天限制，不論設計如何完善，有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保；而且，由於環境、情況之改變，內部控制制度之有效性可能隨之改變。惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制，缺失一經辨認，本公司即採取更正之行動。
三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目，判斷內部控制制度之設計及執行是否有效。該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目，係為依管理控制之過程，將內部控制制度劃分為五個組成要素：1.控制環境，2.風險評估，3.控制作業，4.資訊與溝通，及5.監督作業。每個組成要素又包括若干項目。前述項目請參見「處理準則」之規定。
五、本公司基於前項評估結果，認為本公司於民國114年12月31日的內部控制制度（含對子公司之監督與管理），包括瞭解營運之效果及效率目標達成之程度、報導係屬可靠、及時、透明及符合相關規範暨相關法令規章之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效，其能合理確保上述目標之達成。
四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目，評估內部控制制度之設計及執行的有效性。
六、本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容，並對外公開。上述公開之內容如有虛偽、隱匿等不法情事，將涉及證券交易法第二十條、第三十二條、第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任。
七、本聲明書業經本公司民國115年2月26日董事會通過，出席董事七人均同意本聲明書之內容，併此聲明。
華孚科技股份有限公司
董事長：童旭田
簽章
總經理：許隆倫
簽章
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華擎科技股份有限公司
董事長 童旭田
1
ASRock
華擎科技