ASIAINFO SECURITY TECHNOLOGIES CO.,LTD. — Audit Report / Information 2023

Apr 26, 2024

中国国际金融股份有限公司

关于亚信安全科技股份有限公司

之

专项现场检查报告

根据《首次公开发行股票注册管理办法》《证券发行上市保荐业务管理办法》《上 —— 海证券交易所上市公司自律监管指引第11号 持续督导》《上市公司监管指引第2号 —— 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律、法规和规范性文件的要求， 中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”或“保荐机构”）作为亚信安全科技股 份有限公司（以下简称“亚信安全”或“公司”）亚信安全首次公开发行股票并持续督导的 保荐机构，对亚信安全2023年度公司归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股 东的扣除非经常性损益的净利润较2022年同期由盈转亏情况进行了专项现场检查，现将 本次检查情况报告如下：

一、本次现场检查的基本情况

2023年度，公司归属于上市公司股东的净利润为-29,107.58万元，扣除非经常性损 益后归属于上市公司股东的净利润为-32,494.18万元，较2022年度由盈转亏。针对上述 情况，中金公司与公司相关人员进行了沟通，制定了现场检查计划，并于2024年4月2223日进行了现场检查。通过高管访谈、查阅相关公告文件和财务资料等方式对公司经营 情况、财务情况以及未来发展进行了研究，了解公司2023年度亏损的主要原因。

二、本次现场检查主要事项及意见

（一）现场核查执行的程序

1、查阅公司2023年财务报表及附注，对财务报表及相关经营数据进行审阅、分析； 对公司2023年度收入分类情况进行分析，了解公司各品类产品的收入变动原因，并就各 品类产品的毛利率变动情况与公司财务总监进行确认；

2、查阅网络安全行业上市公司2023年年度报告或业绩快报，分析公司2023年度业 绩表现与同行业可比公司是否存在重大差异；查阅网络安全行业相关研究报告，了解网

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络安全行业发展态势；

3、对公司董事会秘书、财务总监进行访谈，详细了解公司2023年的生产经营情况， 分析2023年度由盈转亏的原因，了解公司最新的经营情况及未来经营规划；

4、取得公司各业务线在手订单及预计情况。

（二）公司业绩变动情况及原因分析

（二）公司业绩变动情况及原因分析
			单位：万元
项目	2023年度	2022年度	同比变化
营业总收入	160,808.84	172,095.20	-6.56%
营业总成本	194,734.19	177,634.57	9.63%
其中：营业成本	83,906.84	81,254.47	3.26%
税金及附加	1,384.62	1,297.94	6.68%
销售费用	48,004.88	48,170.51	-0.34%
管理费用	16,920.90	15,033.10	12.56%
研发费用	44,672.56	32,244.68	38.54%
财务费用	-155.61	-366.14	-57.50%
营业利润	-29,253.60	9,568.82	-405.72%
利润总额	-29,420.80	9,555.69	-407.89%
净利润	-29,152.79	9,754.63	-398.86%
归属于上市公司股东的净利润	-29,107.58	9,848.31	-395.56%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	-32,494.18	1,577.43	-2159.94%

1、报告期内，受外部环境不确定性、行业需求趋缓等因素的影响，公司 2023 年度 实现营业收入 160,808.84 万元，较上年同期下降 6.56%，主要系运营商行业客户需求阶 段性延缓，公司与此相关的解决方案类业务收入有所下降。

2、公司净利润由盈转亏主要系营业收入小幅下降、毛利率下降、研发费用同比增 长较快、对外投资产生的公允价值变动收益同比降低、应收账款余额增加带来信用减值 损失同比增长较多等多种原因所致。具体如下：（1）营业收入方面，公司营业收入小 幅下滑主要系运营商行业客户需求阶段性延缓，公司与此相关的解决方案类业务收入有 所下降；（2）毛利率方面，公司毛利率有所下滑，整体毛利率由 2022 年度的 52.79% 下降至 2023 年度的 47.82%，主要系公司解决方案类业务收入下滑、项目成本投入较高 导致毛利率阶段性下降，对公司综合毛利率产生一定影响；（3）期间费用方面，公司

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调整投入节奏、持续贯彻控费增效举措，2023 年度管理费用、销售费用及研发费用三项 费用合计金额较 2022 年增长 14.82%。2023 年度，公司销售费用及管理费用合计金额较 上年同期略增 2.72%；研发费用方面，公司为把握未来行业发展机遇，继续加强核心技 术研发突破，提升核心产品技术竞争优势，持续在新一代终端安全、云安全、高级威胁 治理、数据安全、身份安全、XDR SaaS、安全运营及服务等领域加大研发投入，研发费 用较上年同期增长 38.54%，是期间费用增长的主要原因；（4）信用减值损失方面，公 司 2023 年度信用减值损失为 6,326.84 万元，较 2022 年度增加 4,697.24 万元，主要系公 司 2023 年末应收账款大幅增加，导致信用减值损失规模扩大；（5）对外投资产生的公 允价值变动收益方面，2022 年度公司公允价值变动收益为 5,069.58 万元，主要为公司 投资富数科技及募集资金理财收益；2023 年度公司公允价值变动收益为 497.71 万元， 较 2022 年度大幅下降。

3、2023 年末，公司净资产小幅下降，主要系公司 2023 年度亏损所致。

三、提请上市公司注意的事项及建议

公司应根据自身实际情况合理调整经营策略，进一步加强经营管理，防范相关经营 风险。对于公司2023年度由盈转亏的情况，公司应当做好相关信息披露工作，及时、充 分地揭示相关风险，切实保护投资者利益。

四、上市公司是否存在《证券发行上市保荐业务管理办法》及上海证券交易所相关 规则规定应向中国证监会和上海证券交易所报告的事项

根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》的规定，保 荐机构认为发行人 2023 年度由盈转亏属于上述规定中第二十六条第六款中保荐人认为 应当进行现场核查的其他事项，现场检查报告需要报送上海证券交易所。

五、上市公司及其他中介机构的配合情况

保荐机构持续督导专项现场检查工作过程当中，上市公司给予了积极的配合，能够 及时向保荐机构提供必要的文件、材料和相关信息。本次现场检查为保荐机构独立进行， 未安排其他中介机构配合工作。

六、现场检查结论

经现场检查，保荐机构认为：公司2023年度由盈转亏主要系营业收入小幅下降、毛

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利率下降、研发费用同比增长较快、对外投资产生的公允价值变动收益同比降低、应收 账款余额增加带来信用减值损失同比增长较多所致。公司所处的网络安全行业长期向好， 未发生重大不利变化。对于公司未来的经营状况，保荐机构将本着勤勉尽责的态度，进 行持续关注和督导，并督促上市公司及时披露相关信息。

特此报告。

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（本页无正文，为《中国国际金融股份有限公司关于亚信安全科技股份有限公司之专项 现场检查报告》之签章页）

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保荐代表人： __ __
江 涛 徐石晏
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中国国际金融股份有限公司
年 月 日
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