AI Terminal
Artifex Mundi S.A.
Interim / Quarterly Report • Sep 25, 2019
5508_rns_2019-09-25_7c51e1d9-c0e8-4dd4-bc7d-5641dd3d448a.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ARTIFEX MUNDI S.A. NA DZIEŃ 30.06.2019 R.
| DANE EMITENTA 4 | |
|---|---|
| GRUPA KAPITAŁOWA 4 | |
| AKCJONARIAT SPÓŁKI 5 | |
| WŁADZE SPÓŁKI 5 | |
| AKCJE SPÓŁKI W POSIADANIU CZŁONKÓW ZARZĄDU I RADY NADZORCZEJ 6 | |
| WYBRANE DANE FINANSOWE 6 | |
| PODSTAWA ORAZ ZASADY (POLITYKA) RACHUNKOWOŚCI 7 | |
| ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ARTIFEX MUNDI S.A. 9 | |
| ŚRÓDROCZNY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT WRAZ ZE ŚRÓDROCZNYM SPRAWOZDANIEM Z POZOSTAŁYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW 10 | |
| ŚRÓDROCZNE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ 11 | |
| ŚRÓDROCZNE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 12 | |
| ŚRÓDROCZNE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 14 INFORMACJA DODATKOWA DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO15 ZGODNOŚĆ Z MIĘDZYNARODOWYMI STANDARDAMI SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ 16 OPIS PRZYJĘTYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI 17 DODATKOWE NOTY I OBJAŚNIENIA DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 18 NOTA 1.1. PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY 19 NOTA 1.2. PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY – STRUKTURA TERYTORIALNA 19 NOTA 2. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE 19 NOTA 3. PRZYCHODY FINANSOWE 20 NOTA 4. ZMIANY STANU RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH WEDŁUG GRUP RODZAJOWYCH 20 NOTA 5. ZMIANY STANU AKTYWÓW NIEMATERIALNYCH WEDŁUG GRUP RODZAJOWYCH 22 NOTA 6. AKTYWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 23 NOTA 7.1. AKTYWOWANE KOSZTY GIER KOMPUTEROWYCH 23 NOTA 7.2. ODPISY AKTUALIZUJĄCE WARTOŚCI AKTYWOWANYCH KOSZTÓW GIER KOMPUTEROWYCH 24 NOTA 8.1. NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG 24 NOTA 8.2. STRUKTURA WIEKOWA NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG 25 NOTA 9. NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU PODATKU DOCHODOWEGO 25 NOTA 10. POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI 25 NOTA 11. KAPITAŁ PODSTAWOWY 26 NOTA 12. ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 27 NOTA 13.1. ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG 27 NOTA 13.2. STRUKTURA WIEKOWA ZOBOWIĄZAŃ Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG 27 NOTA 14.1. POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA (DŁUGOTERMINOWE) 28 NOTA 14.2. POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA (KRÓTKOTERMINOWE) 28 NOTA 15.1. POZOSTAŁE REZERWY (KRÓTKOTERMINOWE) 29 NOTA 15.2. ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW (KRÓTKOTERMINOWYCH) 29 NOTA 16. ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE, W TYM RÓWNIEŻ UDZIELONE PRZEZ SPÓŁKĘ GWARANCJE I PORĘCZENIA, TAKŻE WEKSLOWE 30 NOTA 17. RODZAJ ORAZ KWOTY POZYCJI WPŁYWAJĄCYCH NA AKTYWA, ZOBOWIĄZANIA, KAPITAŁ WŁASNY, DOCHODY NETTO LUB PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE, KTÓRE SĄ NIETYPOWE ZE WZGLĘDU NA ICH RODZAJ, WIELKOŚĆ LUB CZĘSTOTLIWOŚĆ WYSTĘPOWANIA 30 NOTA 18. WSKAZANIE POSTĘPOWAŃ TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM 30 NOTA 19. ZNACZĄCE ZDARZENIA PO DACIE BILANSU 31 NOTA 20. SEZONOWOŚĆ LUB CYKLICZNOŚĆ DZIAŁALNOŚCI W OKRESIE I PÓŁROCZA 2019 ROKU 31 NOTA 21. TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI 32 |
1 Informacje ogólne
Dane Emitenta
| Nazwa: | Artifex Mundi S.A. |
|---|---|
| Siedziba: | ul. Michała Archanioła 10 |
| 41-800 Zabrze | |
| Podstawowy przedmiot działalności: | Działalność wydawnicza w zakresie gier komputerowych |
| Organ prowadzący rejestr: | Spółka zarejestrowana jest w Krajowym Rejestrze Sądowym prowadzonym przez Sąd Rejonowy w Gliwicach, X Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000599733 |
| REGON: | 242841025 |
| NIP: | 648-276-51-28 |
| Czas trwania Spółki: | Nieograniczony |
Grupa Kapitałowa
Obszar działalności spółek:
- Artifex Mundi S.A. jest Jednostką dominującą w Grupie Kapitałowej.
- AM Game Studios Sp. z o. o. Spółka zależna od Artifex Mundi S.A. w 100%. Podmiot wspierający działalność Emitenta.
- Modrzew z Daleka Sp. z o. o. Spółka zależna od Artifex Mundi S.A. w 100%. Podmiot wspierający działalność Emitenta.
Akcjonariat Spółki
Akcjonariusze Artifex Mundi S. A. posiadający co najmniej 5% w ogólnej liczbie na dzień publikacji niniejszego raportu
| Kapitał podstawowy | Liczba akcji na 25.09.2019 |
Udział w kapitale podstawowym |
Liczba głosów na WZA |
% udział w liczbie głosów |
|---|---|---|---|---|
| Porozumienie akcjonariuszy* | 2 686 293 | 22,58% | 4 502 266 | 29,23% |
| Tomasz Jeziorski | 696 999 | 5,86% | 1 277 485 | 8,29% |
| Robert Mikuszewski | 659 482 | 5,54% | 1 220 996 | 7,92% |
| Adrian Dębowski | 651 726 | 5,48% | 1 203 753 | 7,81% |
| Greenlight FIZ AN | 1 750 000 | 14,71% | 1 750 000 | 11,36% |
| Fundusze Aviva TFI** | 1 284 849 | 10,80% | 1 284 849 | 8,34% |
| NN OFE*** | 1 179 586 | 9,91% | 1 179 586 | 7,66% |
| Pozostali akcjonariusze łącznie | 2 988 065 | 25,12% | 2 988 065 | 19,39% |
| Suma | 11 897 000 | 100,00% | 15 407 000 | 100% |
* Porozumienie między Tomaszem Grudzińskim, Jakubem Grudzińskim, Kamilem Urbankiem, Mariuszem Szynalikiem, Rafałem Wrońskim, Adrianem Półtorakiem, Bożeną Grudzińską oraz Bogdanem Grudzińskim dotyczące prowadzenia trwałej polityki wobec Spółki oraz nabywania przez akcjonariuszy akcji Spółki.
** Aviva Investors Fundusz Inwestycyjny Otwarty oraz Aviva Investors Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny Otwarty *** Nationale-Nederlanden Otwarty Fundusz Emerytalny
Władze Spółki
Zarząd
| Tomasz Grudziński | Prezes Zarządu |
|---|---|
| Kamil Urbanek | Członek Zarządu |
| Przemysław Błaszczyk | Członek Zarządu |
W dniu 26 lutego 2019 roku z pełnienia funkcji Członka Zarządu zrezygnowali Mariusz Szynalik oraz Jakub Grudziński.
W dniu 26 lutego 2019 roku został powołany na Członka Zarządu Przemysław Błaszczyk.
Rada Nadzorcza
| Rafał Wroński | Przewodniczący Rady Nadzorczej |
|---|---|
| Robert Ditrych | Członek Rady Nadzorczej |
| Ewelina Nowakowska | Członek Rady Nadzorczej |
| Adam Markiel | Członek Rady Nadzorczej |
| Filip Gorczyca | Członek Rady Nadzorczej |
W dniu 28 maja 2019 roku z pełnienia funkcji Członka Rady Nadzorczej zrezygnował Adrian Półtorak. W dniu 24 czerwca 2019 roku z pełnienia funkcji Członka Rady Nadzorczej zrezygnował Przemysław Danowski. W dniu 25 czerwca 2019 roku zostali powołani na Członków Rady Nadzorczej Filip Gorczyca oraz Adam Markiel.
Akcje Spółki w posiadaniu Członków Zarządu i Rady Nadzorczej
Według wiedzy Zarządu Spółki na dzień przekazania śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego za I półroczne 2019 roku następujące osoby zarządzające i nadzorujące posiadają akcje Emitenta:
| Imię i Nazwisko | Stanowisko | Powiązanie |
|---|---|---|
| Tomasz Grudziński | Prezes Zarządu Artifex Mundi S.A. | Posiada 797 050 akcji (tj. 6,70%) w spółce |
| Kamil Urbanek | Członek Zarządu Artifex Mundi S.A. | Posiada 306 400 akcji (tj. 2,58%) w spółce |
| Rafał Wroński | Przewodniczący Rady Nadzorczej Artifex Mundi S.A. | Posiada 349 210 akcji (tj. 2,94%) w spółce |
Wybrane dane finansowe
Ogłoszone przez Narodowy Bank Polski średnie kursy wymiany PLN w stosunku do EUR w okresach objętych sprawozdaniem finansowym:
| Okres sprawozdawczy | Średni kurs w okresie * |
Minimalny kurs w okresie |
Maksymalny kurs w okresie |
Kurs na ostatni dzień okresu |
|---|---|---|---|---|
| 01.01.2019 - 30.06.2019 | 4,2880 | 4,2520 | 4,3402 | 4,2520 |
| 01.01.2018 - 31.12.2018 | 4,2669 | 4,1488 | 4,3301 | 4,3000 |
| 01.01.2018 - 30.06.2018 | 4,2395 | 4,1423 | 4,3616 | 4,3616 |
* średnia kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie
Poszczególne pozycje aktywów, kapitałów i zobowiązań śródrocznego skróconego sprawozdania z sytuacji finansowej przeliczono według kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski dla euro obowiązujących na ostatni dzień okresu.
Poszczególne pozycje śródrocznego rachunku zysków i strat oraz śródrocznego skróconego sprawozdania z przepływów środków pieniężnych przeliczono według kursów stanowiących średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski dla euro obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie sprawozdawczym.
Wybrane dane finansowe w przeliczeniu na euro na dzień bilansowy:
| PLN | EUR | |||
|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | 01.01.2019 - 30.06.2019 |
01.01.2018 - 30.06.2018 |
01.01.2019- 30.06.2019 |
01.01.2018 - 30.06.2018 |
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów |
8 100 506,18 | 12 251 770,14 | 1 889 110,58 | 2 889 909,22 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 1 335 693,24 | 2 674 223,35 | 311 495,63 | 630 787,44 |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 1 926 078,98 | 2 508 104,99 | 449 178,87 | 591 603,96 |
| Zysk (strata) okresu | 1 628 462,98 | 1 952 887,99 | 379 772,15 | 460 641,11 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej |
-4 289 620,21 | -236 526,76 | -1 000 377,85 | -55 791,19 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej |
-34 233,70 | 19 147,66 | -7 983,61 | 4 516,49 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej |
-432 578,76 | -25 248,35 | -100 881,24 | -5 955,50 |
| Przepływy pieniężne netto, razem | -4 756 432,67 | -242 627,45 | -1 109 242,69 | -57 230,20 |
| PLN | EUR | |||
|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | 01.01.2019 – 30.06.2019 |
01.01.2018 – 31.12.2018 |
01.01.2019 – 30.06.2019 |
01.01.2018 – 31.12.2018 |
| Aktywa razem | 42 808 620,19 | 37 103 293,44 | 10 067 878,69 | 8 628 672,89 |
| Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 7 373 214,34 | 3 296 350,58 | 1 734 057,94 | 766 593,16 |
| Zobowiązania długoterminowe | 3 457 673,79 | 682 088,37 | 813 187,63 | 158 625,20 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 3 915 540,55 | 2 614 262,21 | 920 870,31 | 607 967,96 |
| Kapitał własny | 35 435 405,85 | 33 806 942,86 | 8 333 820,75 | 7 862 079,73 |
| Kapitał podstawowy | 118 970,00 | 118 970,00 | 27 979,77 | 27 667,44 |
| Liczba akcji | 11 897 000 | 11 897 000 | 11 897 000 | 11 897 000 |
| Średnioważona liczba akcji | 11 897 000 | 10 898 049 | 11 897 000 | 10 898 049 |
| Zysk (strata) na jedną akcję | 0,14 | -1,01 | 0,03 | -0,24 |
| Rozwodniony zysk na jedną akcję | 0,14 | -1,10 | 0,03 | -0,26 |
| Wartość księgowa na jedną akcję | 2,98 | 2,84 | 0,70 | 0,66 |
| Wypłacona dywidenda na jedną akcję | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Podstawa oraz zasady (polityka) rachunkowości
Informacja o konsolidacji
Artifex Mundi S.A. jest Jednostką dominującą w Grupie Kapitałowej, sporządzającą śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe.
Na dzień 30.06.2019 roku konsolidacji podlegają Artifex Mundi S.A. oraz dwie Spółki zależne: Modrzew z Daleka Sp. z o. o. oraz AM Game Studios Sp. z o. o., w obydwu tych Spółkach Artifex Mundi S.A. posiada 100% udziałów.
Na dzień 31.12.2018 roku konsolidacji podlegały Artifex Mundi S.A. oraz dwie spółki zależne: Modrzew z Daleka Sp. z o. o. oraz AM Game Studios Sp. z o. o., w obydwu tych Spółkach Artifex Mundi S.A. posiadał 100% udziałów.
Na dzień 30.06.2018 roku konsolidacji podlegały Artifex Mundi S.A. oraz dwie Spółki zależne: Modrzew z Daleka Sp. z o. o. oraz AM Game Studios Sp. z o. o., w obydwu tych Spółkach Artifex Mundi S.A. posiadał 100% udziałów.
Waluta funkcjonalna i waluta prezentacji
Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe prezentowane jest w złotych polskich (PLN), który jest walutą funkcjonalną i walutą prezentacji Spółki.
Okresy prezentowane
Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe zostało sporządzone na dzień 30.06.2019 roku i obejmuje okres 6 miesięcy, tj. od dnia 01.01.2019 roku do dnia 30.06.2019 roku.
Dla danych prezentowanych w śródrocznym sprawozdaniu z sytuacji finansowej, w pozycjach pozabilansowych oraz w śródrocznym sprawozdaniu ze zmian w kapitale własnym zaprezentowano porównywalne dane finansowe na dzień 31.12.2018 roku oraz 30.06.2018 roku.
Dla danych prezentowanych w śródrocznym rachunku zysków i strat wraz ze śródrocznym sprawozdaniem z pozostałych całkowitych dochodów oraz w śródrocznym sprawozdaniu z przepływów pieniężnych zaprezentowano porównywalne dane finansowe za okres od 01.01.2018 roku do 30.06.2018 roku.
Założenie kontynuacji działalności
Sprawozdanie zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości. Zarząd Spółki uważa, że nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuacji działalności Spółki.
Oświadczenie Zarządu
Zarząd Jednostki dominującej oświadcza, że wedle swojej najlepszej wiedzy, niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi w Grupie Kapitałowej Artifex Mundi S.A. zasadami rachunkowości oraz, że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Grupy i Spółki, jak również jej wynik finansowy.
Niniejsze śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe sporządzono zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF), zatwierdzonymi przez Unię Europejską, które zostały opublikowane i weszły w życie na dzień 30 września 2017 r., a w zakresie nieuregulowanym powyższymi standardami zgodnie z wymogami ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (tj. Dz. U. z 2019 r. poz. 351) i wydanych na jej podstawie przepisów wykonawczych oraz w zakresie wymaganym przez rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. z 2018 r. poz. 757).
Zarząd Artifex Mundi S.A. ("Spółka") na podstawie oświadczenia Rady Nadzorczej Spółki informuje, że w Spółce dokonano wyboru firmy audytorskiej przeprowadzającej przegląd śródrocznego skróconego jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego Spółki zgodnie z przepisami, w tym dotyczącymi wyboru i procedury wyboru firmy audytorskiej.
Dodatkowo Zarząd Spółki wskazuje, że:
-
firma audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego przegląd skróconego jednostkowego oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Spółki za I półrocze 2019 spełniali warunki do sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania, zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej,
-
w Spółce są przestrzegane obowiązujące przepisy związane z rotacją firmy audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji,
-
Spółka posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w zakresie świadczenia na rzecz Spółki przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską lub członka jego sieci dodatkowych usług niebędących badaniem, w tym usług warunkowo zwolnionych z zakazu świadczenia przez firmę audytorską.
2 Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe Artifex Mundi S.A.
| Śródroczny rachunek zysków i strat wraz ze śródrocznym sprawozdaniem z pozostałych |
|---|
| całkowitych dochodów |
| Śródroczny rachunek zysków i strat | nr noty | 01.01.2019 - 30.06.2019 |
01.01.2018 - 30.06.2018 |
||
|---|---|---|---|---|---|
| A. | Przychody | 1 | 8 100 506,18 | 12 251 770,14 | |
| B. | Koszt własny sprzedaży | 4 478 325,16 | 8 428 602,82 | ||
| C. | Wynik brutto ze sprzedaży | 3 622 181,02 | 3 823 167,32 | ||
| I. | Koszty sprzedaży | 524 411,08 | 234 704,45 | ||
| II. | Koszty ogólnego zarządu | 935 197,59 | 822 243,70 | ||
| D. | Wynik netto ze sprzedaży | 2 162 572,35 | 2 766 219,17 | ||
| I. | Pozostałe przychody operacyjne | 493 147,92 | 514 466,49 | ||
| II. | Pozostałe koszty operacyjne | 2 | 1 320 027,03 | 606 462,31 | |
| E. | Wynik operacyjny | 1 335 693,24 | 2 674 223,35 | ||
| I. | Przychody finansowe | 3 | 773 947,20 | 328 512,27 | |
| II. | Koszty finansowe | 183 561,46 | 494 630,63 | ||
| F. | Wynik przed opodatkowaniem | 1 926 078,98 | 2 508 104,99 | ||
| I. | Podatek dochodowy | 297 616,00 | 555 217,00 | ||
| a) | bieżący | 229 603,00 | 542 226,00 | ||
| b) | odroczony | 6 i 12 | 68 013,00 | 12 991,00 | |
| G. | Wynik okresu | 1 628 462,98 | 1 952 887,99 |
| Śródroczne sprawozdanie z pozostałych całkowitych dochodów | 01.01.2019 - 30.06.2019 |
01.01.2018 - 30.06.2018 |
|---|---|---|
| Zysk okresu | 1 628 462,98 | 1 952 887,99 |
| Inne całkowite dochody | 0,00 | 0,00 |
| 1. Inne całkowite dochody, które będą mogły w przyszłości zostać przekwalifikowane do wyniku |
0,00 | 0,00 |
| 2. Inne całkowite dochody, które nie będą mogły w przyszłości zostać przekwalifikowane do wyniku |
0,00 | 0,00 |
| Łączne całkowite dochody | 1 628 462,98 | 1 952 887,99 |
Śródroczne sprawozdanie z sytuacji finansowej
| nr noty |
30.06.2019 | 31.12.2018 | 30.06.2018 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| A. | Aktywa trwałe | 8 561 150,17 | 5 134 539,05 | 2 931 899,60 | ||
| I. | Rzeczowe aktywa trwałe | 4 | 3 993 426,92 | 390 290,87 | 474 226,55 | |
| II. | Aktywa niematerialne | 5 | 293 128,75 | 341 582,18 | 392 156,82 | |
| III. | Aktywa finansowe | 10 000,00 | 10 000,00 | 10 000,00 | ||
| IV. | Należności | 98 262,67 | 96 410,11 | 94 592,48 | ||
| V. | Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego |
6 | 4 146 632,00 | 4 263 492,00 | 1 910 972,00 | |
| VI. | Rozliczenia międzyokresowe | 19 699,83 | 32 763,89 | 49 951,75 | ||
| B. | Aktywa obrotowe | 34 247 470,02 | 31 968 754,39 | 38 655 749,72 | ||
| I. | Aktywowane koszty gier komputerowych | 7 | 23 074 615,52 | 16 143 935,21 | 26 668 876,27 | |
| II. | Należności z tytułu dostaw i usług | 8 | 3 196 850,73 | 3 908 211,73 | 5 155 142,33 | |
| III. | Należności z tytułu podatku dochodowego | 9 | 526 460,00 | 565 875,00 | 0,00 | |
| IV. | Pozostałe należności | 10 | 2 233 925,72 | 1 413 732,57 | 1 477 469,38 | |
| V. | Aktywa finansowe | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| VI. | Rozliczenia międzyokresowe | 232 419,82 | 197 368,98 | 136 039,69 | ||
| VII. | Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 4 983 198,23 | 9 739 630,90 | 5 218 222,05 | ||
| Aktywa razem | 42 808 620,19 | 37 103 293,44 | 41 587 649,32 |
| nr noty |
30.06.2019 | 31.12.2018 | 30.06.2018 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| A. | Kapitał własny | 35 435 405,85 | 33 806 942,86 | 37 717 988,90 | ||
| I. | Kapitał podstawowy | 11 | 118 970,00 | 118 970,00 | 105 000,00 | |
| II. | Pozostałe kapitały | 50 180 111,26 | 50 180 111,26 | 40 116 581,26 | ||
| III. | Niepodzielony wynik z lat ubiegłych | -16 492 138,39 | -4 456 480,35 | -4 456 480,35 | ||
| IV. | Wynik finansowy bieżącego roku | 1 628 462,98 | -12 035 658,05 | 1 952 887,99 | ||
| B. | Zobowiązania długoterminowe | 3 457 673,79 | 682 088,37 | 1 085 644,25 | ||
| I. | Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego |
12 | 554 539,00 | 603 386,00 | 985 556,00 | |
| II. | Pozostałe zobowiązania | 14 | 2 903 134,79 | 78 702,37 | 100 088,25 | |
| C. | Zobowiązania krótkoterminowe | 3 915 540,55 | 2 614 262,21 | 2 784 016,17 | ||
| I. | Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 13 | 2 419 753,67 | 1 891 745,83 | 1 669 235,08 | |
| II. | Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego | 0,00 | 0,00 | 90 821,00 | ||
| III. | Pozostałe zobowiązania | 14 | 1 150 832,20 | 428 508,50 | 582 654,55 | |
| IV. | Pozostałe rezerwy | 15 | 316 816,68 | 237 607,88 | 384 104,74 | |
| V. | Rozliczenia międzyokresowe | 28 138,00 | 56 400,00 | 57 200,80 | ||
| Kapitał własny i zobowiązania | 42 808 620,19 | 37 103 293,44 | 41 587 649,32 |
Śródroczne sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
| Kapitał akcyjny | Pozostałe kapitały | Niepodzielony wynik z lat ubiegłych |
Wynik finansowy | Kapitały razem | |
|---|---|---|---|---|---|
| Stan na 01.01.2019 | 118 970,00 | 50 180 111,26 | -16 492 138,39 | 0,00 | 33 806 942,87 |
| Zmiana polityki rachunkowości | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Stan na 01.01.2019 skorygowany | 118 970,00 | 50 180 111,26 | -16 492 138,39 | 0,00 | 33 806 942,87 |
| Podział zysku za rok poprzedni przeznaczenie na kapitały | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Wynik okresu | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 1 628 462,98 | 1 628 462,98 |
| Stan na 30.06.2019 | 118 970,00 | 50 180 111,26 | -16 492 138,39 | 1 628 462,98 | 35 435 405,85 |
| Kapitał akcyjny | Pozostałe kapitały | Niepodzielony wynik z lat ubiegłych |
Wynik finansowy | Kapitały razem | |
|---|---|---|---|---|---|
| Stan na 01.01.2018 | 105 000,00 | 40 116 581,26 | -4 456 480,35 | 0,00 | 35 765 100,91 |
| Zmiana polityki rachunkowości | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Stan na 01.01.2018 skorygowany | 105 000,00 | 40 116 581,26 | -4 456 480,35 | 0,00 | 35 765 100,91 |
| Podział zysku za rok poprzedni przeznaczenie na kapitały | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Emisja akcji | 13 970,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 13 970,00 |
| Kapitał z emisji akcji powyżej wartości nominalnej | 0,00 | 10 463 530,00 | 0,00 | 0,00 | 10 463 530,00 |
| Koszty emisji akcji zmniejszające pozostałe kapitały | 0,00 | -400 000,00 | 0,00 | 0,00 | -400 000,00 |
| Wynik okresu | 0,00 | 0,00 | 0,00 | -12 035 658,05 | -12 035 658,05 |
| Stan na 31.12.2018 | 118 970,00 | 50 180 111,26 | -4 456 480,35 | -12 035 658,05 | 33 806 942,86 |
| Kapitał akcyjny | Pozostałe kapitały | Niepodzielony wynik z lat ubiegłych |
Wynik finansowy | Kapitały razem | |
|---|---|---|---|---|---|
| Stan na 01.01.2018 | 105 000,00 | 40 116 581,26 | -4 456 480,35 | 0,00 | 35 765 100,91 |
| Zmiana polityki rachunkowości | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Stan na 01.01.2018 skorygowany | 105 000,00 | 40 116 581,26 | -4 456 480,35 | 0,00 | 35 765 100,91 |
| Podział zysku za rok poprzedni - przeznaczenie na kapitały |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Wynik okresu | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 1 952 887,99 | 1 952 887,99 |
| Stan na 30.06.2018 | 105 000,00 | 40 116 581,26 | -4 456 480,35 | 1 952 887,99 | 37 717 988,90 |
Śródroczne sprawozdanie z przepływów pieniężnych
| 01.01.2019 - 30.06.2019 |
01.01.2018 - 30.06.2018 |
|
|---|---|---|
| Zysk (strata) netto | 1 628 462,98 | 1 952 887,99 |
| Korekty o pozycje: | -5 918 083,19 | -2 189 414,75 |
| 1. Amortyzacja | 538 031,24 | 157 665,64 |
| 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych | -78 216,01 | 396 640,67 |
| 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | -640 087,01 | 5 087,87 |
| 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej | -1 382,12 | 0,00 |
| 5. Zmiana stanu rezerw | 30 361,80 | 457 414,65 |
| 6. Zmiana stanu aktywowanych kosztów gier free-to-play | -2 981 270,99 | 1 428 870,37 |
| 7. Zmiana stanu aktywowanych kosztów gier hopa | 531 592,79 | 653 580,25 |
| 8. Zmiana stanu aktywowanych kosztów gier premium | -4 481 002,11 | -4 554 814,25 |
| 9. Zmiana stanu należności | 590 690,90 | -573 039,64 |
| 10. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów |
506 587,10 | 139 497,68 |
| 11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | 66 611,22 | -300 317,99 |
| 12. Inne korekty z działalności operacyjnej | 0,00 | 0,00 |
| Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej | -4 289 620,21 | -236 526,76 |
| Wpływy | 1 382,12 | 109 756,09 |
| 1. Zbycie aktywów niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 1 382,12 | 109 756,09 |
| 2. Z aktywów finansowych, w tym: | 0,00 | 0,00 |
| a) w jednostkach powiązanych | 0,00 | 0,00 |
| b) w pozostałych jednostkach | 0,00 | 0,00 |
| Wydatki | 35 615,82 | 90 608,43 |
| 1. Nabycie aktywów niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych |
35 615,82 | 90 608,43 |
| 2. Inwestycje w nieruchomości oraz aktywa niematerialne | 0,00 | 0,00 |
| 3. Na aktywa finansowe, w tym: | 0,00 | 0,00 |
| a) w jednostkach powiązanych | 0,00 | 0,00 |
| b) w pozostałych jednostkach | 0,00 | 0,00 |
| 4. Inne wydatki inwestycyjne | 0,00 | 0,00 |
| Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -34 233,70 | 19 147,66 |
| Wpływy | 0,00 | 0,00 |
| Wydatki | 432 578,76 | 25 248,35 |
| 1. Płatności zobowiązań z tytułu leasingu finansowego | 410 705,16 | 20 160,48 |
| 2. Spłaty kredytów i pożyczek | 0,00 | 0,00 |
| 3. Odsetki | 21 873,60 | 5 087,87 |
| Środki pieniężne netto z działalności finansowej | -432 578,76 | -25 248,35 |
| Zmiana stanu środków pieniężnych | -4 756 432,67 | -242 627,45 |
| Środki pieniężne na początek okresu | 9 739 630,90 | 5 460 849,50 |
| Środki pieniężne na koniec okresu | 4 983 198,23 | 5 218 222,05 |
3 Informacja dodatkowa do śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego
Zgodność z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej
Niniejsze śródroczne sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz interpretacjami wydanymi przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości zatwierdzonymi przez Unię Europejską, na mocy Rozporządzenia w sprawie MSSF (Komisja Europejska 1606/2002), zwanymi dalej "MSSF UE".
MSSF UE obejmują standardy i interpretacje zaakceptowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR) oraz Komisję ds. Interpretacji Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej (KIMSF), zatwierdzone do stosowania w UE.
Wpływ zastosowania nowych i zmienionych standardów na politykę rachunkowości Spółki oraz na jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki
Od 1 stycznia 2019 r. Spółka zastosowała niżej opisane standardy:
• MSSF 16 "Leasing"
Zgodnie z przepisami przejściowymi zawartymi w MSSF 16 Spółka wybrała opcję retrospektywnego wdrożenia standardu MSSF 16, z łącznym efektem pierwszego zastosowania ujętym na dzień 1 stycznia 2019 r. jako korekta bilansu otwarcia zysków zatrzymanych. Zgodnie z wybraną opcją wdrożenia Spółka nie dokonała przekształcenia danych porównawczych. Na moment wdrożenia MSSF 16 Spółka ujęła składnik aktywów z tytułu prawa do użytkowania w przypadku leasingów wcześniej sklasyfikowanych jako leasingi operacyjne zgodnie z MSR 17 w kwocie równej zobowiązaniu z tytułu leasingu skorygowanej o kwoty wszelkich przedpłat lub naliczonych opłat leasingowych odnoszących się do tego leasingu, ujętych w sprawozdaniu z sytuacji finansowej bezpośrednio sprzed dnia pierwszego zastosowania.
W tabeli zaprezentowano wpływ wdrożenia standardu na dzień 1 stycznia 2019 r.
| Stan na 01.01.2019 r. dane przekształcone |
Korekty wynikające z wdrożenia MSSF 16 |
Stan na 31.12.2018 r. dane opublikowane |
||
|---|---|---|---|---|
| AKTYWA TRWAŁE | 10 069 549,23 | 4 935 010,18 | 5 134 539,05 | |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 5 325 301,05 31 968 754,39 |
4 935 010,18 0,00 |
390 290,87 31 968 754,39 |
|
| AKTYWA OBROTOWE | ||||
| AKTYWA RAZEM | 42 038 303,62 | 4 935 010,18 | 37 103 293,44 | |
| KAPITAŁ WŁASNY | 34 678 227,01 | 871 284,15 | 33 806 942,86 | |
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE | 3 937 252,50 | 3 255 164,13 | 682 088,37 | |
| Zobowiązania pozostałe | 3 333 866,50 | 3 255 164,13 | 78 702,37 | |
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE | 3 422 824,11 | 808 561,90 | 2 614 262,21 | |
| Zobowiązania pozostałe | 1 237 070,40 | 808 561,90 | 428 508,50 | |
| KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA RAZEM |
42 038 303,62 | 4 935 010,18 | 37 103 293,44 |
Nowe i zmienione standardy i interpretacje
Nowe standardy i interpretacje, które zostały opublikowane, a nie weszły jeszcze w życie
Następujące standardy i interpretacje zostały wydane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości lub Komitet ds. Interpretacji Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej, a nie weszły jeszcze w życie:
• MSSF 17 "Umowy ubezpieczeniowe" został wydany przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości 18 maja 2017 r. i obowiązuje dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2021 r. lub po tej dacie. Nowy MSSF 17 Umowy ubezpieczeniowe zastąpi obecnie obowiązujący MSSF 4, który zezwala na różnorodną praktykę w zakresie rozliczania umów ubezpieczeniowych. MSSF 17 zasadniczo zmieni rachunkowość wszystkich podmiotów, które zajmują się umowami ubezpieczeniowymi i umowami inwestycyjnymi. Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego, nowy standard nie został jeszcze zatwierdzony przez Unię Europejską.
- MSSF 3 "Połączenie przedsięwzięć" w wyniku zmiany do MSSF 3 zmodyfikowana została definicja "przedsięwzięcia". Aktualnie wprowadzona definicja została zawężona i prawdopodobnie spowoduje, że więcej transakcji przejęć zostanie zakwalifikowanych jako nabycie aktywów. Zmiany do MSSF 3 obowiązują dla okresów rocznych rozpoczynających się z dniem 1 stycznia 2020 r. lub po tej dacie. Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego, nowy standard nie został jeszcze zatwierdzony przez Unię Europejską.
- MSR 1 "Prezentacja sprawozdań finansowych" oraz MSR 8 "Zasady (polityka) rachunkowości, zmiany wartości szacunkowych i korygowanie błędów". Rada opublikowała nową definicję terminu "istotność". Zmiany do MSR 1 i MSR 8 doprecyzowują definicję istotności i zwiększają spójność pomiędzy standardami, ale nie oczekuje się, że będą miały znaczący wpływ na przygotowanie sprawozdań finansowych. Zmiana jest obowiązkowa dla okresów rocznych rozpoczynających się z dniem 1 stycznia 2020 r. lub po tej dacie.
- MSSF 14 "Regulacyjne rozliczenia międzyokresowe". Standard ten pozwala jednostkom, które sporządzają sprawozdanie finansowe zgodnie z MSSF po raz pierwszy (z dniem 1 stycznia 2016 r. lub po tej dacie), do ujmowania kwot wynikających z działalności o regulowanych cenach, zgodnie z dotychczas stosowanymi zasadami rachunkowości. Dla poprawienia porównywalności z jednostkami, które stosują już MSSF i nie wykazują takich kwot, zgodnie z opublikowanym MSSF 14 kwoty wynikające z działalności o regulowanych cenach, powinny podlegać prezentacji w odrębnej pozycji zarówno w sprawozdaniu z sytuacji finansowej jak i w rachunku zysków i strat oraz sprawozdaniu z innych całkowitych dochodów. Decyzją Unii Europejskiej MSSF 14 nie zostanie zatwierdzony.
- Zmiany do MSSF 10 "Skonsolidowane sprawozdania finansowe" i MSR 28 "Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach" dot. sprzedaży lub wniesienia aktywów pomiędzy inwestorem, a jego jednostkami stowarzyszonymi lub wspólnymi przedsięwzięciami. Zmiany rozwiązują problem aktualnej niespójności pomiędzy MSSF 10 a MSR 28. Ujęcie księgowe zależy od tego, czy aktywa niepieniężne sprzedane lub wniesione do jednostki stowarzyszonej lub wspólnego przedsięwzięcia stanowią "biznes". W przypadku, gdy aktywa niepieniężne stanowią "biznes", inwestor wykaże pełny zysk lub stratę na transakcji. Jeżeli zaś aktywa nie spełniają definicji biznesu, inwestor ujmuje zysk lub stratę z wyłączeniem części stanowiącej udziały innych inwestorów. Zmiany zostały opublikowane 11 września 2014 r. Data obowiązywania zmienionych przepisów nie została ustalona przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości. Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego, zatwierdzenie tej zmiany jest odroczone przez Unię Europejską.
- Zmiany w zakresie referencji do Założeń Koncepcyjnych w MSSF. Zmiany w zakresie referencji do Założeń Koncepcyjnych w MSSF będą miały zastosowanie z dniem 1 stycznia 2020 r.
Daty wejścia w życie są datami wynikającymi z treści standardów ogłoszonych przez Radę ds. Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej. Daty stosowania standardów w Unii Europejskiej mogą różnić się od dat stosowania wynikających z treści standardów i są ogłaszane w momencie zatwierdzenia do stosowania przez Unię Europejską. Spółka jest w trakcie analizy, w jaki sposób wprowadzenie powyższych standardów i interpretacji może wpłynąć na sprawozdanie finansowe oraz na stosowane przez Spółkę zasady (politykę) rachunkowości.
Opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
Polityka rachunkowości zastosowana przy sporządzaniu śródrocznego sprawozdania finansowego za I półrocze 2019 nie uległa zmianie w stosunku do polityki, którą kierowała się Spółka przy sporządzaniu sprawozdania finansowego za 2018 rok. Szczegółowy opis polityki rachunkowości znajduje się w sprawozdaniu finansowym za 2018 rok.
4 Dodatkowe noty i objaśnienia do śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego
Nota 1.1. Przychody ze sprzedaży
| Przychody ze sprzedaży | 30.06.2019 | 30.06.2018 | |
|---|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży produktów | 8 076 306,18 | 12 226 170,14 | |
| sprzedaż gier | 8 076 306,18 | 12 226 170,14 | |
| Przychody ze sprzedaży usług | 24 200,00 | 25 600,00 | |
| usługi informatyczne | 9 000,00 | 9 000,00 | |
| usługi księgowe | 14 200,00 | 16 600,00 | |
| usługi pozostałe | 1 000,00 | 0,00 | |
| Przychody ze sprzedaży | 8 100 506,18 | 12 251 770,14 |
Nota 1.2. Przychody ze sprzedaży – struktura terytorialna
| Przychody ze sprzedaży - struktura terytorialna | 30.06.2019 | 30.06.2018 | |
|---|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży produktów | 8 076 306,18 | 12 226 170,14 | |
| na terenie kraju | 74 330,22 | 232,61 | |
| na terenie Unii Europejskiej | 1 972 287,19 | 5 448 572,27 | |
| na terenie krajów trzecich | 6 029 688,77 | 6 777 365,26 | |
| Przychody ze sprzedaży usług | 24 200,00 | 25 600,00 | |
| na terenie kraju | 24 200,00 | 25 600,00 | |
| Przychody ze sprzedaży - struktura terytorialna | 8 100 506,18 | 12 251 770,14 |
Nota 2. Pozostałe koszty operacyjne
| Pozostałe koszty operacyjne | 30.06.2019 | 30.06.2018 | |
|---|---|---|---|
| Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 837 518,84 | 108 665,65 | |
| Inne koszty operacyjne | 482 508,19 | 497 796,66 | |
| koszty do refakturowania | 471 505,21 | 461 221,52 | |
| pozostałe | 11 002,98 | 36 575,14 | |
| Pozostałe koszty operacyjne | 1 320 027,03 | 606 462,31 |
Nota 3. Przychody finansowe
| Przychody finansowe | 30.06.2019 | 30.06.2018 | |
|---|---|---|---|
| Odsetki | 22 295,29 | 8 456,83 | |
| Od jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 | |
| odsetki od pożyczek | 0,00 | 0,00 | |
| Od pozostałych jednostek | 22 295,29 | 8 456,83 | |
| odsetki od lokat i rachunków bankowych | 22 295,29 | 8 456,83 | |
| odsetki należne od lokat | 0,00 | 0,00 | |
| Aktualizacja wartości inwestycji | 78 216,01 | 0,00 | |
| Inne | 11 475,29 | 320 055,44 | |
| Dywidendy i udziały w zyskach | 661 960,61 | 0,00 | |
| Przychody finansowe | 773 947,20 | 328 512,27 |
Nota 4. Zmiany stanu rzeczowych aktywów trwałych według grup rodzajowych
| Lp. | Wyszczególnienie | Budynki i budowle |
Urządzenia techniczne i maszyny |
Środki transportu |
Pozostałe środki trwałe |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1. | Wartość brutto na 01.01.2019 | 19 539,51 | 668 850,99 | 239 435,02 | 34 732,91 | 962 558,43 |
| Zwiększenia, w tym: | 3 984 016,65 | 35 615,82 | 83 848,90 | 0,00 | 4 103 481,37 | |
| – nabycie | 0,00 | 35 615,82 | 0,00 | 0,00 | 35 615,82 | |
| – inne (w związku z wprowadzeniem MSSF 16) |
3 984 016,65 | 0,00 | 83 848,90 | 0,00 | 4 067 865,55 | |
| Zmniejszenia, w tym: | 0,00 | 8 047,80 | 16 815,09 | 0,00 | 24 862,89 | |
| – likwidacja i sprzedaż | 0,00 | 8 047,80 | 0,00 | 0,00 | 8 047,80 | |
| – rozwiązanie umowy leasingowej (w związku z wprowadzeniem MSSF 16) |
0,00 | 0,00 | 16 815,09 | 0,00 | 16 815,09 | |
| 2. | Wartość brutto na 30.06.2019 | 4 003 556,16 | 696 419,01 | 306 468,83 | 34 732,91 | 5 041 176,91 |
| 3. | Umorzenie na 01.01.2019 | 7 142,35 | 423 402,23 | 126 368,48 | 15 354,50 | 572 267,56 |
| Zwiększenia | 352 507,86 | 60 853,56 | 74 534,02 | 1 682,37 | 489 577,81 | |
| Zmniejszenia, w tym: | 0,00 | 8 047,80 | 6 047,58 | 0,00 | 14 095,38 | |
| - likwidacja i sprzedaż | 0,00 | 8 047,80 | 0,00 | 0,00 | 8 047,80 | |
| – rozwiązanie umowy leasingowej (w związku z wprowadzeniem MSSF 16) |
0,00 | 0,00 | 6 047,58 | 0,00 | 6 047,58 | |
| 4. | Umorzenie na 30.06.2019 | 359 650,21 | 476 207,99 | 194 854,92 | 17 036,87 | 1 047 749,99 |
| 5. | Wartość netto na 01.01.2019 | 12 397,16 | 245 448,76 | 113 066,54 | 19 378,41 | 390 290,87 |
| 6. | Wartość netto na 30.06.2019 | 3 643 905,95 | 220 211,02 | 111 613,91 | 17 696,04 | 3 993 426,92 |
| Lp. | Wyszczególnienie | Budynki i budowle |
Urządzenia techniczne i maszyny |
Środki transportu |
Pozostałe środki trwałe |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1. | Wartość brutto na 01.01.2018 | 19 539,51 | 575 485,45 | 239 435,02 | 34 732,91 | 869 192,89 |
| Zwiększenia, w tym: | 0,00 | 93 365,54 | 0,00 | 0,00 | 93 365,54 | |
| – nabycie | 0,00 | 93 365,54 | 0,00 | 0,00 | 93 365,54 | |
| Zmniejszenia, w tym: | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| – likwidacja i sprzedaż | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 2. | Wartość brutto na 31.12.2018 | 19 539,51 | 668 850,99 | 239 435,02 | 34 732,91 | 962 558,43 |
| 3. | Umorzenie na 01.01.2018 | 5 188,39 | 303 296,38 | 35 915,24 | 11 989,76 | 356 389,77 |
| Zwiększenia | 1 953,96 | 120 105,85 | 90 453,24 | 3 364,74 | 215 877,79 | |
| Zmniejszenia, w tym: | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| – likwidacja i sprzedaż | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 4. | Umorzenie na 31.12.2018 | 7 142,35 | 423 402,23 | 126 368,48 | 15 354,50 | 572 267,56 |
| 5. | Wartość netto na 01.01.2018 | 14 351,12 | 272 189,07 | 203 519,78 | 22 743,15 | 512 803,12 |
| 6. | Wartość netto na 31.12.2018 | 12 397,16 | 245 448,76 | 113 066,54 | 19 378,41 | 390 290,87 |
| Lp. | Wyszczególnienie | Budynki i budowle |
Urządzenia techniczne i maszyny |
Środki transportu |
Pozostałe środki trwałe |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1. | Wartość brutto na 01.01.2018 | 19 539,51 | 575 485,45 | 239 435,02 | 34 732,91 | 869 192,89 |
| Zwiększenia, w tym: | 0,00 | 70 169,33 | 0,00 | 0,00 | 70 169,33 | |
| – nabycie | 0,00 | 70 169,33 | 0,00 | 0,00 | 70 169,33 | |
| Zmniejszenia | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| – likwidacja i sprzedaż | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 2. | Wartość brutto na 30.06.2018 | 19 539,51 | 645 654,78 | 239 435,02 | 34 732,91 | 939 362,22 |
| 3. | Umorzenie na 01.01.2018 | 5 188,39 | 303 296,38 | 35 915,24 | 11 989,76 | 356 389,77 |
| Zwiększenia | 976,98 | 60 859,92 | 45 226,61 | 1 682,37 | 108 745,88 | |
| Zmniejszenia | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| – likwidacja i sprzedaż | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 4. | Umorzenie na 30.06.2018 | 6 165,37 | 364 156,30 | 81 141,85 | 13 672,13 | 465 135,65 |
| 5. | Wartość netto na 01.01.2018 | 14 351,12 | 272 189,07 | 203 519,78 | 22 743,15 | 512 803,12 |
| 6. | Wartość netto na 30.06.2018 | 13 374,14 | 281 498,48 | 158 293,15 | 21 060,78 | 474 226,55 |
Spółka posiada rzeczowe aktywa trwałe użytkowane na podstawie umowy leasingu finansowego. Spółka zawarła w I kwartale 2017 r. umowę leasingu finansującą zakup środka transportu oraz umowę najmu lokalu. Zobowiązania, z tytułu których, na dzień 30.06.2019 r., wyniosły łącznie 3.767.457,08 PLN.
Spółka nie posiada gruntów użytkowanych wieczyście.
Spółka nie posiada rzeczowych aktywów trwałych o ograniczonym prawie własności i użytkowania.
Umorzenia rzeczowych aktywów trwałych w latach 2019 i 2018 zostały odniesione w koszty własne sprzedaży oraz koszty ogólnego zarządu, a także zostały aktywowane w pozycji "Aktywowane koszty gier komputerowych".
Na dzień 30.06.2019 r., 31.12.2018 r. oraz na 30.06.2018 r. nie występowały zobowiązania umowne w związku z nabyciem rzeczowych aktywów trwałych.
Na dzień 30.06.2019 r., 31.12.2018 r. oraz na 30.06.2018 r. nie występowały zobowiązania wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli.
| Lp. | Wyszczególnienie | Inne aktywa niematerialne |
Razem |
|---|---|---|---|
| 1. | Wartość brutto na 01.01.2019 | 1 412 885,23 | 1 412 885,23 |
| Zwiększenia, w tym: | 0,00 | 0,00 | |
| – nabycie | 0,00 | 0,00 | |
| Zmniejszenia | 0,00 | 0,00 | |
| 2. | Wartość brutto na 30.06.2019 | 1 412 885,23 | 1 412 885,23 |
| 3. | Umorzenie na 01.01.2019 | 1 071 303,05 | 1 071 303,05 |
| Zwiększenia | 48 453,43 | 48 453,43 | |
| Zmniejszenia | 0,00 | 0,00 | |
| 4. | Umorzenie na 30.06.2019 | 1 119 756,48 | 1 119 756,48 |
| 5. | Wartość netto na 01.01.2019 | 341 582,18 | 341 582,18 |
| 6. | Wartość netto na 30.06.2019 | 293 128,75 | 293 128,75 |
Nota 5. Zmiany stanu aktywów niematerialnych według grup rodzajowych
| Lp. | Wyszczególnienie | Inne aktywa niematerialne |
Razem |
|---|---|---|---|
| 1. | Wartość brutto na 01.01.2018 | 1 388 580,69 | 1 388 580,69 |
| Zwiększenia, w tym: | 24 304,54 | 24 304,54 | |
| – nabycie | 24 304,54 | 24 304,54 | |
| Zmniejszenia, w tym: | 0,00 | 0,00 | |
| 2. | Wartość brutto na 31.12.2018 | 1 412 885,23 | 1 412 885,23 |
| 3. | Umorzenie na 01.01.2018 | 967 943,21 | 967 943,21 |
| Zwiększenia | 103 359,84 | 103 359,84 | |
| Zmniejszenia | 0,00 | 0,00 | |
| 4. | Umorzenie na 31.12.2018 | 1 071 303,05 | 1 071 303,05 |
| 5. | Wartość netto na 01.01.2018 | 420 637,48 | 420 637,48 |
| 6. | Wartość netto na 31.12.2018 | 341 582,18 | 341 582,18 |
| Lp. | Wyszczególnienie | Inne aktywa niematerialne |
Razem |
|---|---|---|---|
| 1. | Wartość brutto na 01.01.2018 | 1 388 580,69 | 1 388 580,69 |
| Zwiększenia, w tym: | 20 439,10 | 20 439,10 | |
| – nabycie | 20 439,10 | 20 439,10 | |
| Zmniejszenia | 0,00 | 0,00 | |
| 2. | Wartość brutto na 30.06.2018 | 1 409 019,79 | 1 409 019,79 |
| 3. | Umorzenie na 01.01.2018 | 967 943,21 | 967 943,21 |
| Zwiększenia | 48 919,76 | 48 919,76 | |
| Zmniejszenia | 0,00 | 0,00 | |
| 4. | Umorzenie na 30.06.2018 | 1 016 862,97 | 1 016 862,97 |
| 5. | Wartość netto na 01.01.2018 | 420 637,48 | 420 637,48 |
| 6. | Wartość netto na 30.06.2018 | 392 156,82 | 392 156,82 |
Spółka nie posiada aktywów niematerialnych użytkowanych na podstawie umów leasingu.
Spółka nie posiada aktywów niematerialnych o ograniczonym prawie użytkowania.
Spółka nie posiada kredytów bankowych, które byłyby zabezpieczone aktywami niematerialnymi.
Umorzenia aktywów niematerialnych w 2019 i 2018 roku zostały odniesione w koszty własne sprzedaży oraz koszty ogólnego zarządu, a także zostały aktywowane w pozycji "Aktywowane koszty gier komputerowych".
Na dzień 30.06.2019 r., 31.12.2018 r. oraz na 30.06.2018 r. nie występowały zobowiązania umowne w związku z nabyciem aktywów niematerialnych.
Nota 6. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego |
30.06.2019 | 31.12.2018 | 30.06.2018 |
|---|---|---|---|
| Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: |
4 263 492,00 | 1 575 214,00 | 1 575 214,00 |
| odniesionych na wynik finansowy | 4 263 492,00 | 1 575 214,00 | 1 575 214,00 |
| odniesionych na kapitał własny | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Zwiększenia | 0,00 | 2 688 278,00 | 335 758,00 |
| odniesione na wynik finansowy | 0,00 | 2 688 278,00 | 335 758,00 |
| odniesione na kapitał własny | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Zmniejszenia | 116 860,00 | 0,00 | 0,00 |
| odniesione na wynik finansowy | 116 860,00 | 0,00 | 0,00 |
| odniesione na kapitał własny | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, w tym: |
4 146 632,00 | 4 263 492,00 | 1 910 972,00 |
| odniesionych na wynik finansowy | 4 146 632,00 | 4 263 492,00 | 1 910 972,00 |
| odniesionych na kapitał własny | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Nota 7.1. Aktywowane koszty gier komputerowych
| Aktywowane koszty gier komputerowych | free-to-play | HOPA | premium | 30.06.2019 |
|---|---|---|---|---|
| Gry w trakcie produkcji | 8 218 217,37 | 2 470 018,21 | 9 737 428,06 | 20 425 663,64 |
| Gry gotowe | 12 293 698,49 | 2 478 842,33 | 6 571 194,67 | 21 343 735,49 |
| odpisy aktualizujące | -8 350 134,43 | -1 419 227,47 | -8 925 421,71 | -18 694 783,61 |
| Aktywowane koszty gier komputerowych | 12 161 781,43 | 3 529 633,07 | 7 383 201,02 | 23 074 615,52 |
| Aktywowane koszty gier komputerowych | free-to-play | HOPA | premium | 31.12.2018 |
|---|---|---|---|---|
| Gry w trakcie produkcji | 6 737 073,26 | 3 213 746,93 | 9 212 058,44 | 19 162 878,63 |
| Gry gotowe | 10 791 054,28 | 2 007 077,85 | 2 026 761,45 | 14 824 893,58 |
| odpisy aktualizujące | -8 347 617,10 | -1 159 598,92 | -8 336 620,98 | -17 843 837,00 |
| Aktywowane koszty gier komputerowych | 9 180 510,44 | 4 061 225,86 | 2 902 198,91 | 16 143 935,21 |
| Aktywowane koszty gier komputerowych | free-to-play | HOPA | premium | 30.06.2018 |
|---|---|---|---|---|
| Gry w trakcie produkcji | 4 938 332,90 | 2 210 776,70 | 8 142 902,99 | 15 292 012,59 |
| Gry gotowe | 10 932 840,46 | 2 987 773,00 | 0,00 | 13 920 613,46 |
| odpisy aktualizujące | -1 900 814,96 | -642 934,82 | 0,00 | -2 543 749,78 |
| Aktywowane koszty gier komputerowych | 13 970 358,40 | 4 555 614,88 | 8 142 902,99 | 26 668 876,27 |
Nota 7.2. Odpisy aktualizujące wartości aktywowanych kosztów gier komputerowych
| Wyszczególnienie | Odpisy aktualizujące na 01.01.2019 |
Zwiększenia w roku obrotowym |
Zmniejszenia w roku obrotowym |
Odpisy aktualizujące na 30.06.2019 |
|---|---|---|---|---|
| Gry gotowe (HOPA) | 640 056,22 | 0,00 | 2 190,65 | 637 865,57 |
| Gry gotowe (free-to-play) | 4 100 000,00 | 0,00 | 0,00 | 4 100 000,00 |
| Gry gotowe (premium) | 1 377 555,14 | 0,00 | 0,00 | 1 377 555,14 |
| Gry w produkcji (HOPA) | 519 542,70 | 261 819,20 | 0,00 | 781 361,90 |
| Gry w produkcji (free-to-play) | 4 247 617,10 | 2 517,33 | 0,00 | 4 250 134,43 |
| Gry w produkcji (premium) | 6 959 065,84 | 588 800,73 | 0,00 | 7 547 866,57 |
| Razem | 17 843 837,00 | 853 137,26 | 2 190,65 | 18 694 783,61 |
| Wyszczególnienie | Odpisy aktualizujące na 01.01.2018 |
Zwiększenia w roku obrotowym |
Zmniejszenia w roku obrotowym |
Odpisy aktualizujące na 31.12.2018 |
|---|---|---|---|---|
| Gry gotowe (HOPA) | 646 265,06 | 0,00 | 6 208,84 | 640 056,22 |
| Gry gotowe (free-to-play) | 5 098 834,28 | 4 100 000,00 | 5 098 834,28 | 4 100 000,00 |
| Gry gotowe (premium) | 0,00 | 1 377 555,14 | 0,00 | 1 377 555,14 |
| Gry w produkcji (HOPA) | 0,00 | 519 542,70 | 0,00 | 519 542,70 |
| Gry w produkcji (free-to-play) | 1 912 781,24 | 2 348 307,24 | 13 471,38 | 4 247 617,10 |
| Gry w produkcji (premium) | 0,00 | 6 959 065,84 | 0,00 | 6 959 065,84 |
| Razem | 7 657 880,58 | 15 304 470,92 | 5 118 514,50 | 17 843 837,00 |
| Wyszczególnienie | Odpisy aktualizujące na 01.01.2018 |
Zwiększenia w roku obrotowym |
Zmniejszenia w roku obrotowym |
Odpisy aktualizujące na 30.06.2018 |
|---|---|---|---|---|
| Gry gotowe (HOPA) | 646 265,06 | 0,00 | 3 330,24 | 642 934,82 |
| Gry gotowe (free-to-play) | 5 098 834,28 | 0,00 | 5 098 834,28 | 0,00 |
| Gry w produkcji (free-to-play) | 1 912 781,24 | 0,00 | 11 966,28 | 1 900 814,96 |
| Razem | 7 657 880,58 | 0,00 | 5 114 130,80 | 2 543 749,78 |
Nota 8.1. Należności z tytułu dostaw i usług
| Należności z tytułu dostaw i usług | 30.06.2019 | 31.12.2018 | 30.06.2018 |
|---|---|---|---|
| od jednostek powiązanych | 101 860,75 | 99 400,75 | 99 400,75 |
| od pozostałych jednostek | 3 094 989,98 | 3 808 810,98 | 5 055 741,58 |
| odpisy aktualizujące | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Należności z tytułu dostaw i usług | 3 196 850,73 | 3 908 211,73 | 5 155 142,33 |
Nota 8.2. Struktura wiekowa należności z tytułu dostaw i usług
| Należności z tytułu dostaw i usług | 30.06.2019 | 31.12.2018 | 30.06.2018 | |
|---|---|---|---|---|
| do miesiąca | 3 154 460,77 | 3 907 568,44 | 5 155 142,33 | |
| powyżej miesiąca do 3 miesięcy | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| powyżej 6 miesięcy do 1 roku | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| powyżej 1 roku | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| przeterminowane | 42 389,96 | 643,29 | 0,00 | |
| odpisy aktualizujące należności | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| Należności z tytułu dostaw i usług | 3 196 850,73 | 3 908 211,73 | 5 155 142,33 |
| Należności z tytułu dostaw i usług - przeterminowane |
30.06.2019 | 31.12.2018 | 30.06.2018 |
|---|---|---|---|
| do miesiąca | 14 678,87 | 0,00 | 0,00 |
| powyżej miesiąca do 3 miesięcy | 9 360,23 | 0,00 | 0,00 |
| powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy | 12 897,55 | 0,00 | 0,00 |
| powyżej 6 miesięcy do 1 roku | 5 453,31 | 0,00 | 0,00 |
| powyżej 1 roku | 0,00 | 643,29 | 0,00 |
| przeterminowane | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| odpisy aktualizujące należności | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Należności z tytułu dostaw i usług - przeterminowane |
42 389,96 | 643,29 | 0,00 |
Nota 9. Należności z tytułu podatku dochodowego
| Wyszczególnienie | 30.06.2019 | 31.12.2018 | 30.06.2018 |
|---|---|---|---|
| Należności z tytułu podatku dochodowego | 526 460,00 | 565 875,00 | 40 042,00 |
Nota 10. Pozostałe należności
| Pozostałe należności | 30.06.2019 | 31.12.2018 | 30.06.2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Od jednostek powiązanych: | 661 960,61 | 0,00 | 0,00 | |
| należności z tytuły dywidendy | 661 960,61 | 0,00 | 0,00 | |
| Od pozostałych jednostek | 1 571 965,11 | 1 413 732,57 | 1 477 469,38 | |
| zaliczki na dostawy | 0,00 | 89 851,38 | 37 644,62 | |
| z tytułu podatków i innych świadczeń publiczno prawnych |
1 287 621,04 | 1 305 484,51 | 1 161 162,87 | |
| inne należności | 284 344,07 | 18 396,68 | 308 615,49 | |
| odpisy aktualizujące | 0,00 | 0,00 | -29 953,60 | |
| Pozostałe należności | 2 233 925,72 | 1 413 732,57 | 1 477 469,38 |
Nota 11. Kapitał podstawowy
| Kapitał podstawowy | Liczba akcji na 30.06.2019 |
Wartość nominalna | Udział w kapitale podstawowym |
|---|---|---|---|
| Porozumienie akcjonariuszy* | 2 686 293 | 26 863 | 22,58% |
| Tomasz Jeziorski | 696 999 | 6 970 | 5,86% |
| Robert Mikuszewski | 659 482 | 6 595 | 5,54% |
| Adrian Dębowski | 651 726 | 6 517 | 5,48% |
| Greenlight FIZ AN | 1 750 000 | 17 500 | 14,71% |
| Fundusze Aviva TFI** | 1 284 849 | 12 848 | 10,80% |
| NN OFE*** | 1 179 586 | 11 796 | 9,91% |
| Pozostali akcjonariusze łącznie | 2 988 065 | 29 881 | 25,12% |
| Suma | 11 897 000 | 118 970,00 | 100,00% |
Wartość nominalna jednej akcji = 0,01 PLN
| Kapitał podstawowy | Liczba akcji na 31.12.2018 |
Wartość nominalna | Udział w kapitale podstawowym |
|---|---|---|---|
| Porozumienie akcjonariuszy* | 2 686 293 | 26 863 | 22,58% |
| Tomasz Jeziorski | 696 999 | 6 970 | 5,86% |
| Robert Mikuszewski | 659 482 | 6 595 | 5,54% |
| Adrian Dębowski | 651 726 | 6 517 | 5,48% |
| Greenlight FIZ AN | 1 750 000 | 17 500 | 14,71% |
| Fundusze Aviva TFI** | 1 284 849 | 12 848 | 10,80% |
| NN OFE*** | 1 179 586 | 11 796 | 9,91% |
| Pozostali akcjonariusze łącznie | 2 988 065 | 29 881 | 25,12% |
| Suma | 11 897 000 | 118 970,00 | 100,00% |
Wartość nominalna jednej akcji = 0,01 PLN
| Kapitał podstawowy | Liczba akcji na 30.06.2018 |
Wartość nominalna | Udział w kapitale podstawowym |
|---|---|---|---|
| Porozumienie akcjonariuszy* | 2 561 293 | 25 613 | 24,40% |
| Tomasz Jeziorski | 666 999 | 6 670 | 6,35% |
| Robert Mikuszewski | 635 482 | 6 355 | 6,05% |
| Adrian Dębowski | 627 726 | 6 277 | 5,98% |
| Greenlight FIZ AN | 1 400 000 | 14 000 | 13,33% |
| Fundusze Aviva TFI** | 1 089 785 | 10 898 | 10,38% |
| NN OFE*** | 1 000 000 | 10 000 | 9,52% |
| Pozostali akcjonariusze łącznie | 2 518 715 | 25 187 | 23,99% |
| Suma | 10 500 000 | 105 000,00 | 100,00% |
Wartość nominalna jednej akcji = 0,01 PLN
* Porozumienie między Tomaszem Grudzińskim, Jakubem Grudzińskim, Kamilem Urbankiem, Mariuszem Szynalikiem, Rafałem Wrońskim, Adrianem Półtorakiem, Bożeną Grudzińską oraz Bogdanem Grudzińskim dotyczące prowadzenia trwałej polityki wobec Spółki oraz nabywania przez akcjonariuszy akcji Spółki.
** Aviva Investors Fundusz Inwestycyjny Otwarty oraz Aviva Investors Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny Otwarty
*** Nationale-Nederlanden Otwarty Fundusz Emerytalny
| Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego |
30.06.2019 | 31.12.2018 | 30.06.2018 |
|---|---|---|---|
| Stan zobowiązań z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: |
603 386,00 | 636 807,00 | 636 807,00 |
| odniesionych na wynik finansowy | 603 386,00 | 636 807,00 | 636 807,00 |
| odniesionych na kapitał własny | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Zwiększenia | 0,00 | 0,00 | 348 749,00 |
| odniesione na wynik finansowy | 0,00 | 0,00 | 348 749,00 |
| odniesione na kapitał własny | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Zmniejszenia | 48 847,00 | 33 421,00 | 0,00 |
| odniesione na wynik finansowy | 48 847,00 | 33 421,00 | 0,00 |
| odniesione na kapitał własny | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Stan zobowiązań z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, w tym: |
554 539,00 | 603 386,00 | 985 556,00 |
| odniesionych na wynik finansowy | 554 539,00 | 603 386,00 | 985 556,00 |
| odniesionych na kapitał własny | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Nota 12. Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Nota 13.1. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 30.06.2019 | 31.12.2018 | 30.06.2018 |
|---|---|---|---|
| wobec jednostek powiązanych | 1 720 917,54 | 1 132 058,85 | 853 840,04 |
| wobec pozostałych jednostek | 698 836,13 | 759 686,98 | 815 395,04 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 2 419 753,67 | 1 891 745,83 | 1 669 235,08 |
Nota 13.2. Struktura wiekowa zobowiązań z tytułu dostaw i usług
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 30.06.2019 | 31.12.2018 | 30.06.2018 |
|---|---|---|---|
| do miesiąca | 698 836,13 | 1 890 992,44 | 1 667 631,68 |
| powyżej miesiąca do 3 miesięcy | 1 720 917,54 | 0,00 | 0,00 |
| powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| powyżej 6 miesięcy do 1 roku | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| powyżej 1 roku | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| przeterminowane | 0,00 | 753,39 | 1 603,40 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 2 419 753,67 | 1 891 745,83 | 1 669 235,08 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług - przeterminowane |
30.06.2019 | 31.12.2018 | 30.06.2018 |
|---|---|---|---|
| do miesiąca | 0,00 | 738,00 | 1 255,17 |
| powyżej miesiąca do 3 miesięcy | 0,00 | 15,39 | 0,00 |
| powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| powyżej 6 miesięcy do 1 roku | 0,00 | 0,00 | 348,23 |
| powyżej 1 roku | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| przeterminowane | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług - przeterminowane |
0,00 | 753,39 | 1 603,40 |
Nota 14.1. Pozostałe zobowiązania (długoterminowe)
| Pozostałe zobowiązania (długoterminowe) | 30.06.2019 | 31.12.2018 | 30.06.2018 |
|---|---|---|---|
| Wobec pozostałych jednostek: | 2 903 134,79 | 84 305,97 | 100 088,25 |
| inne zobowiązania finansowe | 2 903 134,79 | 84 305,97 | 100 088,25 |
| Pozostałe zobowiązania (długoterminowe) | 2 903 134,79 | 84 305,97 | 100 088,25 |
Wzrost pozostałych zobowiązań długoterminowych Jednostki jest związany z wprowadzeniem MSSF 16 (umowy leasingu finansującego zakup środków transportu oraz umowa najmu lokalu).
Nota 14.2. Pozostałe zobowiązania (krótkoterminowe)
| Pozostałe zobowiązania (krótkoterminowe) | 30.06.2019 | 31.12.2018 | 30.06.2018 |
|---|---|---|---|
| Wobec pozostałych jednostek: | 1 150 832,20 | 428 508,50 | 582 654,55 |
| transakcje forward | 0,00 | 78 216,01 | 273 088,18 |
| inne zobowiązania finansowe | 864 322,29 | 42 361,84 | 41 525,41 |
| tytułu podatków i innych świadczeń publiczno prawnych |
100 787,06 | 109 927,26 | 106 587,76 |
| wynagrodzenia | 185 163,17 | 197 040,50 | 161 453,20 |
| inne | 559,68 | 962,89 | 0,00 |
| Pozostałe zobowiązania (krótkoterminowe) | 1 150 832,20 | 428 508,50 | 582 654,55 |
Wzrost innych zobowiązań finansowych Jednostki jest związany z wprowadzeniem MSSF 16 (umowy leasingu finansującego zakup środków transportu oraz umowa najmu lokalu).
Nota 15.1. Pozostałe rezerwy (krótkoterminowe)
| Pozostałe rezerwy (krótkoterminowe) | 30.06.2019 | 31.12.2018 | 30.06.2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne: |
15 241,76 | 28 669,53 | 10 786,95 | |
| na niewykorzystane urlopy | 15 241,76 | 28 669,53 | 10 786,95 | |
| Pozostałe rezerwy: | 301 574,92 | 208 938,35 | 373 317,79 | |
| rezerwa na audyt sprawozdania finansowego | 75 000,00 | 33 000,00 | 54 000,00 | |
| rezerwa na tantiemy | 208 574,92 | 175 938,35 | 292 082,79 | |
| rezerwa na pozostałe umowy | 18 000,00 | 0,00 | 27 235,00 | |
| Pozostałe rezerwy (krótkoterminowe) | 316 816,68 | 237 607,88 | 384 104,74 |
Nota 15.2. Zmiana stanu pozostałych rezerw (krótkoterminowych)
| Wyszczególnienie | Wartość na 01.01.2019 |
Zwiększenia | Wykorzystanie | Rozwiązanie | Wartość na 30.06.2019 |
|---|---|---|---|---|---|
| Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne |
28 669,53 | 15 241,76 | 0,00 | 28 669,53 | 15 241,76 |
| a) na niewykorzystane urlopy | 28 669,53 | 15 241,76 | 0,00 | 28 669,53 | 15 241,76 |
| Pozostałe rezerwy | 208 938,35 | 301 574,92 | 0,00 | 208 938,35 | 301 574,92 |
| a) rezerwa na audyt sprawozdania finansowego |
33 000,00 | 75 000,00 | 0,00 | 33 000,00 | 75 000,00 |
| b) rezerwa na tantiemy | 175 938,35 | 208 574,92 | 0,00 | 175 938,35 | 208 574,92 |
| c) rezerwa na pozostałe umowy | 0,00 | 18 000,00 | 0,00 | 0,00 | 18 000,00 |
| Pozostałe rezerwy (krótkoterminowe) |
237 607,88 | 316 816,68 | 0,00 | 237 607,88 | 316 816,68 |
| Wyszczególnienie | Wartość na 01.01.2018 |
Zwiększenia | Wykorzystanie | Rozwiązanie | Wartość na 31.12.2018 |
|---|---|---|---|---|---|
| Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne |
14 551,78 | 28 669,53 | 0,00 | 14 551,78 | 28 669,53 |
| a) na niewykorzystane urlopy | 14 551,78 | 28 669,53 | 0,00 | 14 551,78 | 28 669,53 |
| Pozostałe rezerwy | 260 887,31 | 208 938,35 | 0,00 | 260 887,31 | 208 938,35 |
| a) rezerwa na audyt sprawozdania finansowego |
27 000,00 | 33 000,00 | 0,00 | 27 000,00 | 33 000,00 |
| b) rezerwa na tantiemy | 233 887,31 | 175 938,35 | 0,00 | 233 887,31 | 175 938,35 |
| Pozostałe rezerwy (krótkoterminowe) |
275 439,09 | 237 607,88 | 0,00 | 275 439,09 | 237 607,88 |
| Wyszczególnienie | Wartość na 01.01.2018 |
Zwiększenia | Wykorzystanie | Rozwiązanie | Wartość na 30.06.2018 |
|---|---|---|---|---|---|
| Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne |
14 551,78 | 10 786,95 | 0,00 | 14 551,78 | 10 786,95 |
| a) na niewykorzystane urlopy | 14 551,78 | 10 786,95 | 0,00 | 14 551,78 | 10 786,95 |
| Pozostałe rezerwy | 260 887,31 | 346 082,79 | 0,00 | 260 887,31 | 373 317,79 |
| a) rezerwa na audyt sprawozdania finansowego |
27 000,00 | 54 000,00 | 0,00 | 27 000,00 | 54 000,00 |
| b) rezerwa na tantiemy | 233 887,31 | 292 082,79 | 0,00 | 233 887,31 | 292 082,79 |
| c) rezerwa na pozostałe umowy | 0,00 | 27 235,00 | 0,00 | 0,00 | 27 235,00 |
| Pozostałe rezerwy (krótkoterminowe) |
275 439,09 | 356 869,74 | 0,00 | 275 439,09 | 384 104,74 |
Nota 16. Zobowiązania warunkowe, w tym również udzielone przez Spółkę gwarancje i poręczenia, także wekslowe
W dniu 10.06.2014 r. Jednostka dominująca podpisała umowę na wynajem budynku przy ulicy Szewczenki 8b w Katowicach. Zabezpieczeniem powyższej umowy jest weksel własny in blanco bez oznaczenia sumy pieniężnej oraz terminu i miejsca płatności.
W dniu 20.06.2017 r. Jednostka dominująca podpisała umowę leasingu operacyjnego na wynajem auta osobowego na kwotę 158.739,84 netto PLN. Zabezpieczeniem powyższej umowy jest weksel in blanco z deklaracja wekslową.
W dniu 28.08.2018 r. Spółka dominująca podpisała umowę z Bankiem ING Bank Śląski S. A. w Katowicach na udzielenie kredytu w rachunku bieżącym do kwoty 2 000 000 PLN od dnia 29.08.2018 do dnia 31.07.2019, a do kwoty 3 000 000 PLN po spełnieniu warunków określonych w umowie. Zabezpieczeniem kredytu był weksel in blanco wraz z deklaracją wekslową oraz gwarancja udzielona przez Bank Gospodarstwa Krajowego na podstawie Umowy portfelowej linii gwarancji de minimis nr 3/PLD-KFG/2018 w kwocie 1 800 000 PLN, stanowiącej 60,00% przyznanej kwoty kredytu do 31.10.2019. Na dzień 30.06.2019 r. wartość zobowiązania wynosiła 0,00 PLN.
W dniu 05.09.2018 Spółka dominująca podpisała umowę z Bankiem ING Bank Śląski S. A. w Katowicach na udzielenie kredytu w rachunku bieżącym do kwoty 100 000 USD od dnia udzielenia do dnia 31.07.2019 r. Zabezpieczeniem kredytu był weksel in blanco wraz z deklaracją wekslową. Na dzień 30.06.2019 r. wartość zobowiązania wynosiła 0,00 USD.
Nota 17. Rodzaj oraz kwoty pozycji wpływających na aktywa, zobowiązania, kapitał własny, dochody netto lub przepływy pieniężne, które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wielkość lub częstotliwość występowania
W okresie sprawozdawczym nie miały miejsca nietypowe ze względu na rodzaj, wielkość lub częstotliwość występowania zdarzenia, które znacząco wpłynęły na aktywa, zobowiązania, kapitał własny, dochody netto lub przepływy pieniężne.
Nota 18. Wskazanie postępowań toczących się przed sądem
Brak postępowań toczących się przed sądem.
Nota 19. Znaczące zdarzenia po dacie bilansu
Brak znaczących zdarzeń po dniu bilansowym.
Nota 20. Sezonowość lub cykliczność działalności w okresie I półrocza 2019 roku
Działalność Spółki nie ma charakteru sezonowego, zatem przedstawiane wyniki nie odnotowują istotnych wahań w trakcie roku.
Nota 21. Transakcje z podmiotami powiązanymi
W okresie sprawozdawczym oraz na dzień publikacji niniejszego śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego, zgodnie z wiedzą Spółki, w Grupie Kapitałowej Artifex Mundi S.A. nie wystąpiły istotne transakcje z podmiotami powiązanymi zawarte na warunkach innych niż rynkowe.
| Nazwa jednostki | Charakter powiązania | Sprzedaż brutto | Zakup brutto | Saldo należności | Saldo zobowiązań |
Charakter współpracy |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Modrzew z Daleka Sp. z o. o. | Spółka posiada 100% udziałów spółki Modrzew z Daleka Sp. z o. o. |
4 305,00 | 5 484 230,94 | 232 605,62 |
0,00 | Umowa ramowa i miesięczne zlecenia; umowa o prowadzenie księgowości; dywidenda za 2018 r. |
| AM Game Studios Sp. z o. o. | Spółka posiada 100% udziałów spółki AM Game Studios Sp. z o. o. |
615 958,63 | 4 797 291,38 | 531 215,74 |
1 720 917,54 | Umowa o współpracy dotycząca produkcji gier; umowa o prowadzenie księgowości; umowa najmu; dywidenda za 2018 r. |
| Greenlight Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych |
Fundusz posiada 14,71% akcji Artifex Mundi S.A. |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | brak |
| Fundusze Aviva TFI | Fundusze posiadają 10,80% akcji Artifex Mundi S.A. |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | brak |
| NN OFE | Fundusz posiada 9,91% akcji Artifex Mundi S.A. |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | brak |
| Tomasz Grudziński | Prezes Zarządu | 0,00 | 44 400,00 |
0,00 | 6 088,00 |
Powołanie na pełnienie funkcji Prezesa Zarządu |
| Kamil Urbanek | Członek Zarządu | 0,00 | 44 400,00 |
0,00 | 6 088,00 |
Powołanie na pełnienie funkcji Członka Zarządu |
| Przemysław Błaszczyk | Członek Zarządu | 0,00 | 194 222,62 |
0,00 | 32 350,07 |
Umowa na świadczenie usług, powołanie na pełnienie funkcji Członka Zarządu |
| Rafał Wroński | Przewodniczący Rady Nadzorczej |
0,00 | 4 000,00 |
0,00 | 0,00 | Powołanie na pełnienie funkcji Przewodniczącego RN |
| Ewelina Nowakowska | Członek Rady Nadzorczej |
0,00 | 4 000,00 |
0,00 | 0,00 | Powołanie na pełnienie funkcji Członka RN |
| Robert Ditrych | Członek Rady Nadzorczej |
0,00 | 16 576,38 | 0,00 | 2 000,00 |
Powołanie na pełnienie funkcji Członka RN |
Obroty i salda z podmiotami powiązanymi kształtowały się w okresie od 01 stycznia do 30 czerwca 2019 roku następująco:
Obroty i salda z podmiotami powiązanymi kształtowały się w okresie od 01 stycznia do 30 czerwca 2018 roku następująco:
| Nazwa jednostki | Charakter powiązania | Sprzedaż brutto |
Zakup brutto |
Saldo należności |
Saldo zobowiązań |
Otrzymana dywidenda |
Wypłacona dywidenda |
Charakter współpracy |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Modrzew z Daleka Sp. z o. o. | Spółka posiada 100% udziałów spółki Modrzew z Daleka Sp. z o. o. |
4 305,00 | 4 014 824,16 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | nie dotyczy | Umowa ramowa i miesięczne zlecenia; umowa o prowadzenie księgowości |
| AM Game Studios Sp. z o. o. | Spółka posiada 100% udziałów spółki AM Game Studios Sp. z o. o. |
613 950,06 | 4 033 594,09 | 99 400,75 | 853 840,04 | 0,00 | nie dotyczy | Umowa o współpracy dotycząca produkcji gier; umowa o prowadzenie księgowości; umowa najmu |
| Greenlight FIZ AN | Fundusz posiada 13,33% akcji Artifex Mundi S.A. |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | nie dotyczy | 0,00 | brak |
| Fundusze Aviva TFI | Fundusze posiadają 10,38% akcji Artifex Mundi S.A. |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | nie dotyczy | 0,00 | brak |
| NN OFE | Fundusz posiada 9,52% akcji Artifex Mundi S.A. |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | nie dotyczy | 0,00 | brak |
| Tomasz Grudziński | Prezes Zarządu | 0,00 | 44 400,00 |
0,00 | 6 088,00 |
nie dotyczy | nie dotyczy | Powołanie na pełnienie funkcji Prezesa Zarządu |
| Kamil Urbanek | Członek Zarządu | 0,00 | 44 400,00 |
0,00 | 6 088,00 |
nie dotyczy | nie dotyczy | Powołanie na pełnienie funkcji Członka Zarządu |
| Rafał Wroński | Przewodniczący Rady Nadzorczej |
0,00 | 4 000,00 |
0,00 | 0,00 | nie dotyczy | nie dotyczy | Powołanie na pełnienie funkcji Przewodniczącego RN |
| Ewelina Nowakowska | Członek Rady Nadzorczej |
0,00 | 4 000,00 |
0,00 | 0,00 | nie dotyczy | nie dotyczy | Powołanie na pełnienie funkcji Członka RN |
| Robert Ditrych | Członek Rady Nadzorczej |
0,00 | 16 576,38 | 0,00 | 2 000,00 |
nie dotyczy | nie dotyczy | Powołanie na pełnienie funkcji Członka RN |
| Jakub Grudziński | Członek Zarządu | 0,00 | 44 400,00 |
0,00 | 6 088,00 |
nie dotyczy | nie dotyczy | Powołanie na pełnienie funkcji Członka Zarządu |
| Mariusz Szynalik | Członek Zarządu | 0,00 | 14 100,00 |
0,00 | 1 453,31 |
nie dotyczy | nie dotyczy | Powołanie na pełnienie funkcji Członka Zarządu, umowa o pracę |
| Przemysław Danowski | Członek Rady Nadzorczej |
0,00 | 4 000,00 |
0,00 | 0,00 | nie dotyczy | nie dotyczy | Powołanie na pełnienie funkcji Członka RN |
| Adrian Półtorak | Członek Rady Nadzorczej |
0,00 | 4 000,00 |
0,00 | 0,00 | nie dotyczy | nie dotyczy | Powołanie na pełnienie funkcji Członka RN |
| Piotr Woźniak | Członek Rady Nadzorczej |
0,00 | 16 576,38 |
0,00 | 2 000,00 |
nie dotyczy | nie dotyczy | Powołanie na pełnienie funkcji Członka RN |
Grudziński Elektronicznie podpisany przez Tomasz Grudziński Data: 2019.09.25 09:11:49 +02'00'
Tomasz Grudziński Prezes Zarządu
Kamil Urbanek
Elektronicznie podpisany przez Kamil Urbanek Data: 2019.09.25 09:14:56 +02'00'
Kamil Urbanek Członek Zarządu
Zabrze, 25 września 2019 roku Tomasz Przemysław Błaszczyk
Elektronicznie podpisany przez Przemysław Błaszczyk Data: 2019.09.25 09:22:33 +02'00'
Przemysław Błaszczyk Członek Zarządu