Quarterly Report • Jun 19, 2020
Quarterly Report
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분기보고서 3.9 주식회사 에이루트 134111-0095394 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 정정신고(보고)-대표이사등의확인 정 정 신 고 (보고)
| 2020년 06월 19일 |
1. 정정대상 공시서류 : 분기보고서
2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2020.05.15
3. 정정사항
| 항 목 | 정정사유 | 정 정 전 | 정 정 후 |
|---|---|---|---|
| Ⅲ. 재무에 관한 사항&cr 1. 요약 재무정보 | 계정 분류 오류 등 | 주 1) 참조 | 주 1) 참조 |
| Ⅲ. 재무에 관한 사항&cr 2. 연결 재무제표 | 주 2) 참조 | 주 2) 참조 | |
| Ⅲ. 재무에 관한 사항&cr 3. 연결 재무제표 주석 | 주 3) 참조 | 주 3) 참조 | |
| Ⅲ. 재무에 관한 사항&cr 4. 재무제표 | 주 4) 참조 | 주 4) 참조 | |
| Ⅲ. 재무에 관한 사항&cr 5. 재무제표 주석 | 주 5) 참조 | 주 5) 참조 | |
| Ⅲ. 재무에 관한 사항&cr 6. 기타 재무에 관한 사항 | 주 6) 참조 | 주 6) 참조 | |
| Ⅹ. 이해관계자와의 거래내용 | 주 7) 참조 | 주 7) 참조 |
&cr 주1) 요약 재무정보&cr요약재무상태표(연결)
| 구 분 | 제19기(정정 전) | 제18기(정정 전) | 제19기(정정 후) | 제18기(정정 후) |
|---|---|---|---|---|
| (2020년 03월말) | (2019년 12월말) | (2020년 03월말) | (2019년 12월말) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [유동부채] | 27,478 | 23,283 | 103,556 | 98,829 |
| [비유동부채] | 77,753 | 77,476 | 1,675 | 1,930 |
| 부채총계 | 105,231 | 100,759 | 105,231 | 100,759 |
&cr요약재무상태표(별도)
| 구 분 | 제19기(정정 전) | 제18기(정정 전) | 제19기(정정 후) | 제18기(정정 후) |
|---|---|---|---|---|
| (2020년 03월말) | (2019년 12월말) | (2020년 03월말) | (2019년 12월말) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [유동부채] | 3,750 | 2,237 | 79,828 | 77,784 |
| [비유동부채] | 76,298 | 75,668 | 220 | 122 |
| 부채총계 | 80,048 | 77,905 | 80,048 | 77,906 |
&cr 주 2) 연결 재무제표
| 제 19 기 1분기말&cr(정정 전) | 제 18 기말&cr(정정 전) | 제 19 기 1분기말&cr(정정 후) | 제 18 기말&cr(정정 후) | |
|---|---|---|---|---|
| 부채 | ||||
| 유동부채 | 27,478,175,632 | 23,283,212,951 | 103,556,187,240 | 98,829,404,962 |
| 유동성전환사채 | - | - | 58,542,645,902 | 58,310,705,499 |
| 유동파생상품부채 | - | - | 17,535,365,706 | 17,235,486,512 |
| 비유동부채 | 77,752,583,730 | 77,476,123,182 | 1,674,572,122 | 1,929,931,171 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 58,943,500,957 | 58,601,562,758 | 400,855,055 | 290,857,259 |
| 전환사채 | 58,542,645,902 | 58,310,705,499 | - | - |
| 기타비유동금융부채 | 17,535,365,706 | 17,235,486,512 | - | - |
| 비유동파생상품부채 | 17,535,365,706 | 17,235,486,512 | - | - |
&cr 주 3) 연결재무제표 주석
5. 범주별 금융상품&cr(1) 당기말과 전기말 현재 당사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.&cr① 당기말&cr나. 금융부채
| 정정 전 | 정정 후 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 연결재무상태표 상 부채 | 상각후원가로 &cr측정하는 금융부채 | 당기손익-공정가치&cr측정금융부채 | 기타금융부채 | 장부가액 합계 | 상각후원가로 &cr측정하는 금융부채 | 당기손익-공정가치&cr측정금융부채 | 기타금융부채 | 장부가액 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | ||||||||
| 전환사채 | 58,542,646 | 58,542,646 | ||||||
| 파생상품부채 | 17,535,366 | 17,535,366 | ||||||
| 소계 | 23,880,171 | - | 2,005,000 | 25,885,171 | 82,422,817 | 17,535,366 | 2,005,000 | 101,963,183 |
| 비유동 | ||||||||
| 전환사채 | 58,542,646 | - | - | 58,542,646 | - | - | - | - |
| 파생상품부채 | - | 17,235,487 | - | 17,235,487 | - | - | - | - |
| 리스부채 | 400,855 | - | - | 400,855 | 400,855 | - | - | 400,855 |
| 소계 | 58,943,501 | 17,235,487 | - | 76,178,988 | 400,855 | - | - | 400,855 |
&cr② 전기말&cr나. 금융부채
(단위: 천원 )
| 정정 전 | 정정 후 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 연결재무상태표 상 부채 | 상각후원가로 &cr측정하는 금융부채 | 당기손익-공정가치&cr측정금융부채 | 기타금융부채 | 장부가액 합계 | 상각후원가로 &cr측정하는 금융부채 | 당기손익-공정가치&cr측정금융부채 | 기타금융부채 | 장부가액 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | ||||||||
| 전환사채 | - | - | - | - | 58,310,705 | - | - | 58,310,705 |
| 파생상품부채 | - | - | - | - | - | 17,235,487 | - | 17,235,487 |
| 소계 | 19,811,307 | - | 2,005,000 | 21,816,307 | 78,122,012 | 17,235,487 | 2,005,000 | 97,362,499 |
| 비유동 | ||||||||
| 전환사채 | 58,310,705 | - | - | 58,310,705 | - | - | - | - |
| 파생상품부채 | - | 17,235,487 | - | 17,235,487 | - | - | - | - |
| 소계 | 58,601,562 | 17,235,487 | - | 75,837,049 | 290,857 | - | - | 290,857 |
&cr15. 사채 및 차입금&cr(2) 당기말 현재 당사가 발행한 전환사채의 변동내역 및 발행조건은 다음과 같습니다
| 구분 | 정정전 | 정정후 |
|---|---|---|
| 조기상환권 조항 | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 24개월이 되는 ~~~ | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로 부터 12 개월이 되는 \~~~ |
&cr 28. 특수관계자 등 거래
(1) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 최대주주 | 포르투나제1호사모투자합자회사 | 포르투나제1호사모투자합자회사 |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | - | - |
| 관계기업 | (주)에버리치파트너스&cr(주)지트릭스(*1)&cr(주)블루패드&cr(주)제이테크놀로지(구,(주)마제스타)&cr에이스우진(주)(*2) 사보이투자1호조합(*3) |
(주)에버리치파트너스&cr(주)지트릭스(*1)&cr(주)블루패드&cr(주)제이테크놀로지(구,(주)마제스타)&cr에이스우진(주)(*2) 사보이투자1호조합(*3) |
| 공동영업 | NHT컨소시엄 | NHT컨소시엄 |
| 기타의특수관계자 등 | (주)세미콘라이트&cr(주)지트릭스 주요경영진등&cr제이스테판1호투자조합&cr(주)제이스테판홀딩스&cr (주)우진기전(추가) | (주)세미콘라이트&cr(주)지트릭스 주요경영진등&cr제이스테판1호투자조합&cr(주)제이스테판홀딩스&cr (주)우진기전(추가) |
| (*1) | 2019년 4월 15일 현재 세무당국으로부터 직권폐업 되었습니다. |
| (*2) | 전기 종속회사의 지분취득으로 관계기업이 되었습니다. |
| (*3) | 전기 지분 취득하였습니다. |
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자 거래 내역(자금거래 별도)은 다음과 같습니다.&cr
(1) 당분기&cr내용 추가
| 특수관계구분 | 회사명 | 매출 | 매입 | 자산매각 | 이자수익 | 이자비용 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타의특수관계자(*) | (주)우진기전 | 4,141,000 | 15,499 | - | - | - |
(*) 내용 추가&cr&cr 정정 전) (3) 당분기 및 전기말 채권ㆍ채무잔액은 없습니다.&cr정 정 후) (3) 당분기 및 전기말 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.
| 특수관계구분 | 회사명 | 채권 | 채무 |
|---|---|---|---|
| 매출채권 | 매입채무 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 기타의특수관계자 | 우진기전 | 4,555,100 | 17,049 |
| 합 계 | 4,555,100 | 17,049 |
&cr전기말
| 특수관계구분 | 회사명 | 채권 | 채무 |
|---|---|---|---|
| 매출채권 | 매입채무 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 기타의특수관계자 | (주)우진기전 | 49,929 | - |
| 합 계 | 49,929 | - |
&cr 정정 전) (4) 당분기 및 전기말 특수관계자에 대한 자금거래내역은 다음과 같습니다.&cr 정정 후 ) (4) 당분기 및 전기말 특수관계자에 대한 자금거래내역은 없습니다.
주 4) 재무제표
| 과목 | 제 19 기 1분기말&cr(정정 전) | 제 18 기말&cr(정정 전) | 제 19 기 1분기말&cr(정정 후) | 제 18 기말&cr(정정 후) |
|---|---|---|---|---|
| 부채 | ||||
| 유동부채 | 3,750,320,743 | 2,237,637,848 | 79,828,332,351 | 77,783,829,859 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 3,750,320,743 | 2,176,801,008 | 79,828,332,351 | 77,722,993,019 |
| 유동성전환사채 | 58,542,645,902 | 58,310,705,499 | ||
| 유동파생상품부채 | 17,535,365,706 | 17,235,486,512 | ||
| 비유동부채 | 76,297,661,144 | 75,668,258,098 | 219,649,536 | 122,066,087 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 58,762,295,438 | 58,432,771,586 | 219,649,536 | 122,066,087 |
| 전환사채 | 58,542,645,902 | 58,310,705,499 | - | - |
| 기타비유동금융부채 | 17,535,365,706 | 17,235,486,512 | - | - |
| 비유동파생상품부채 | 17,535,365,706 | 17,235,486,512 | - | - |
&cr 주 5) 재무제표 주석&cr 5. 범주별 금융상품&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다 .&cr
① 당분기말&cr나. 금융부채
(단위: 천원)
| 정정 전 | 정정 후 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 재무상태표 상 부채 | 상각후원가로 &cr측정하는 금융부채 | 당기손익-공정가치&cr측정금융부채 | 장부가액 합계 | 상각후원가로 &cr측정하는 금융부채 | 당기손익-공정가치&cr측정금융부채 | 장부가액 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | ||||||
| 전환사채 | 58,542,646 | 58,542,646 | ||||
| 파생상품부채 | 17,535,366 | 17,535,366 | ||||
| 소계 | 2,785,410 | - | 2,785,410 | 61,328,056 | 17,535,366 | 78,863,422 |
| 비유동 | ||||||
| 전환사채 | 58,542,646 | - | 58,542,646 | - | - | - |
| 파생상품부채 | - | 17,535,366 | 17,535,366 | - | - | - |
| 소계 | 58,762,296 | 17,535,366 | 76,297,662 | 219,650 | - | 219,650 |
| 합계 | 61,547,706 | 17,535,366 | 79,083,072 | 61,547,706 | 17,535,366 | 79,083,072 |
&cr ② 전기말
나. 금융부채
(단위: 천원)
| 정정 전 | 정정 후 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 재무상태표 상 부채 | 상각후원가로 &cr측정하는 금융부채 | 당기손익-공정가치&cr측정금융부채 | 장부가액 합계 | 상각후원가로 &cr측정하는 금융부채 | 당기손익-공정가치&cr측정금융부채 | 장부가액 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | ||||||
| 전환사채 | 58,310,705 | - | 58,310,705 | |||
| 파생상품부채 | - | 17,235,487 | 17,235,487 | |||
| 소계 | 1,407,184 | - | 1,407,184 | 59,717,889 | 17,235,487 | 76,953,376 |
| 비유동 | ||||||
| 전환사채 | 58,310,705 | - | 58,310,705 | - | - | - |
| 파생상품부채 | - | 17,235,487 | 17,235,487 | - | - | - |
| 소계 | 58,429,529 | 17,235,487 | 75,665,016 | 118,824 | - | 118,824 |
&cr14. 사채 및 차입금&cr(2) 당기말 현재 당사가 발행한 전환사채의 변동내역 및 발행조건은 다음과 같습니다
| 구분 | 정정전 | 정정후 |
|---|---|---|
| 조기상환권 조항 | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 24개월이 되는 ~~~ | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부 터 12 개월이 되는 ~~~ |
&cr 27. 특수관계자 등 거래
(1) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 최대주주 | 포르투나제1호사모투자합자회사 | 포르투나제1호사모투자합자회사 |
| 당사에 유의적인 &cr영향력을 행사하는 기업 | - | - |
| 종속기업 | 세우테크(주) (구,제이스테판피아이(주))&cr(주)엠제이아이&crJ.STEPHEN LAB.,INC.&cr(주)지오닉스 | 세우테크(주) (구,제이스테판피아이(주))&cr(주)엠제이아이&crJ.STEPHEN LAB.,INC.&cr(주)지오닉스(*1) |
| 관계기업&cr | (주)에버리치파트너스&cr(주)블루패드&cr(주)제이테크놀로지(구,(주)마제스타)&cr에이스우진(주) 사보이투자1호조합 |
(주)에버리치파트너스&cr(주)지트릭스(*2)&cr(주)블루패드&cr(주)제이테크놀로지(구,(주)마제스타)&cr에이스우진(주)(*3) 사보이투자1호조합(*4) |
| 공동영업 | NHT컨소시엄 | NHT컨소시엄 |
| 기타의특수관계자 등 | (주)세미콘라이트&cr(주)지트릭스 주요경영진등&cr제이스테판1호투자조합&cr(주)제이스테판홀딩스&cr (주)우진기전(추가) | (주)세미콘라이트&cr(주)지트릭스 주요경영진등&cr제이스테판1호투자조합&cr(주)제이스테판홀딩스&cr (주)우진기전(추가) |
| (*1) | 전기 지분 취득(99.37%)으로 종속기업으로 분류 되었습니다. |
| (*2) | 2019년 4월 15일 현재 세무당국으로부터 직권폐업 되었습니다. |
| (*3) | 전기 종속회사의 지분취득으로 관계기업이 되었습니다. |
| (*4) | 전기 지분 취득하였습니다. |
주 6) 기타 재무에 관한 사항 &cr 6 .3. 금융상품의 공정가치 평가 &cr ① 당분기말&cr
나. 금융부채
(단위: 천원)
| 정정 전 | 정정 후 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 재무상태표 상 부채 | 상각후원가로 &cr측정하는 금융부채 | 당기손익-공정가치&cr측정금융부채 | 장부가액 합계 | 상각후원가로 &cr측정하는 금융부채 | 당기손익-공정가치&cr측정금융부채 | 장부가액 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | ||||||
| 전환사채 | 58,542,646 | 58,542,646 | ||||
| 파생상품부채 | 17,535,366 | 17,535,366 | ||||
| 소계 | 2,785,410 | - | 2,785,410 | 61,328,056 | 17,535,366 | 78,863,422 |
| 비유동 | ||||||
| 전환사채 | 58,542,646 | - | 58,542,646 | - | - | - |
| 파생상품부채 | - | 17,535,366 | 17,535,366 | - | - | - |
| 소계 | 58,762,296 | 17,535,366 | 76,297,662 | 219,650 | - | 219,650 |
| 합계 | 61,547,706 | 17,535,366 | 79,083,072 | 61,547,706 | 17,535,366 | 79,083,072 |
&cr② 전기말&cr 나. 금융부채
(단위: 천원)
| 정정 전 | 정정 후 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 재무상태표 상 부채 | 상각후원가로 &cr측정하는 금융부채 | 당기손익-공정가치&cr측정금융부채 | 장부가액 합계 | 상각후원가로 &cr측정하는 금융부채 | 당기손익-공정가치&cr측정금융부채 | 장부가액 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | ||||||
| 전환사채 | 58,310,705 | - | 58,310,705 | |||
| 파생상품부채 | - | 17,235,487 | 17,235,487 | |||
| 소계 | 1,407,184 | - | 1,407,184 | 59,717,889 | 17,235,487 | 76,953,376 |
| 비유동 | ||||||
| 전환사채 | 58,310,705 | - | 58,310,705 | - | - | - |
| 파생상품부채 | - | 17,235,487 | 17,235,487 | - | - | - |
| 소계 | 58,429,529 | 17,235,487 | 75,665,016 | 118,824 | - | 118,824 |
&cr 주 7) 이해관계자와의 거래 내용&cr 2. 특수관계자와의 거래 내역
(1) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 최대주주 | 포르투나제1호사모투자합자회사 | 포르투나제1호사모투자합자회사 |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | - | - |
| 관계기업 | (주)에버리치파트너스&cr(주)지트릭스(*1)&cr(주)블루패드&cr(주)제이테크놀로지(구,(주)마제스타)&cr에이스우진(주)(*2) 사보이투자1호조합(*3) |
(주)에버리치파트너스&cr(주)지트릭스(*1)&cr(주)블루패드&cr(주)제이테크놀로지(구,(주)마제스타)&cr에이스우진(주)(*2) 사보이투자1호조합(*3) |
| 공동영업 | NHT컨소시엄 | NHT컨소시엄 |
| 기타의특수관계자 등 | (주)세미콘라이트&cr(주)지트릭스 주요경영진등&cr제이스테판1호투자조합&cr(주)제이스테판홀딩스&cr (주)우진기전(추가) | (주)세미콘라이트&cr(주)지트릭스 주요경영진등&cr제이스테판1호투자조합&cr(주)제이스테판홀딩스&cr (주)우진기전(추가) |
&cr (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자 거래 내역(자금거래 별도)은 다음과 같습니다.&cr
(1) 당분기&cr내용 추가
| 특수관계구분 | 회사명 | 매출 | 매입 | 자산매각 | 이자수익 | 이자비용 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타의특수관계자(*) | (주)우진기전 | 4,141,000 | 15,499 | - | - | - |
(*) 내용 추가&cr&cr 정정 전) (3) 당분기 및 전기말 채권ㆍ채무잔액은 없습니다.&cr정 정 후) (3) 당분기 및 전기말 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.
| 특수관계구분 | 회사명 | 채권 | 채무 |
|---|---|---|---|
| 매출채권 | 매입채무 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 기타의특수관계자 | 우진기전 | 4,555,100 | 17,049 |
| 합 계 | 4,555,100 | 17,049 |
&cr전기말
| 특수관계구분 | 회사명 | 채권 | 채무 |
|---|---|---|---|
| 매출채권 | 매입채무 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 기타의특수관계자 | (주)우진기전 | 49,929 | - |
| 합 계 | 49,929 | - |
&cr 정정 전) (4) 당분기 및 전기말 특수관계자에 대한 자금거래내역은 다음과 같습니다.&cr 정정 후 ) (4) 당분기 및 전기말 특수관계자에 대한 자금거래내역은 없습니다.
&cr&cr
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 에이루트_경영자확인서_200619.jpg 에이루트_경영자확인서_200619
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 19 기)
2020.01.012020.03.31
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2020년 05월 15일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 에이루트 |
| 대 표 이 사 : | 서문 동군 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 오산시 가장산업동로 28-6 |
| (전 화) 031-8077-5000 | |
| (홈페이지) http://www.aroot.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 전무이사 (성 명) 이상호 |
| (전 화) 031-8077-5000 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 에이루트_경영자확인서_200515.jpg 에이루트_경영자확인서_200515
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
(단위 : 천원) (주)세우테크2016.02.03경기도 오산시 가장산업동로 28-6, 3층투자회사, 프린터제조3,562,467지분의 100%보유-(주)엠제이아이2014.08.25제주특별자치도 제주시 애월읍 평화로 2477부동산개발18,415,410지분의 43.33%보유-J. STEPHEN LAB, INC.2017.01.1820280 S. Vermont Ave. Suite 200, Torrance, CA 90502프린터판매134,040지분의 100%보유-(주)지오닉스1972.07.13경기도 수원시 권선구 산업로 195-66, 고색산업3단지무정전전원공급장치 제조114,093,156지분의 99.37%보유주요종속회사
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
1-1. 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
주권상장2010년 12월 01일--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
(지배회사에 관한 사항)&cr1. 회사의 법적 상업적 명칭&cr회사는 "주식회사 에이루트" 라 한다. 영문으로는 "Aroot Co., Ltd." 이라 표기합니다. 단, 약식으로 표시할 경우에는 "(주)에이루트", "에이루트" 또는 "Aroot"이 라 표기합니다.&cr&cr2. 설립일자 및 존속기간&cr당사는 POS Printer, Label Printer, Mobile Printer, 신용카드 조회기용 Printer Mechanism을 포함하는 미니 프린터 제조를 목적으로 2002년 04월 08일 설립되었습니다. 또한 2010년 12월 01일 한국거래소 코스닥시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다.&cr&cr3. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr① 주 소 : 경기도 오산시 가장산업동로 28-6&cr② 전 화 : 031) 8077 - 5000&cr③ 홈페이지 : http://www.aroot.co.kr &cr&cr4. 중소기업 해당여부&cr당사는 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 및 동법 시행령에 의거 중소기업에 해당합니다.&cr&cr5. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업&cr당사는 미니프린터 즉 POS Printer, Label Printer, Mobile Printer 제조를 주요사업으로 하고 있으며, 신규로 유통사업을 진출하고 있습니다. 자세한 사항은 『Ⅱ.사업의 내용』을 참조하시기 바랍니다. &cr&cr【 정관에 기재된 목적사업 】
| 목적사업 | 비고 |
|---|---|
| 1. 컴퓨터 주변기기 제조업 1. 프린터 제조, 판매업 1. 프린터 매카니즘 제조, 판매업 1. 특수프린터 제조, 판매업 1. 프린터 관련 부품의 제조, 판매업 1. 컴퓨터용 및 방송용 모니터 제조업 1. 부동산 임대업 1. 연예인 및 스포츠선수 기타 공인 매니지먼트 사업 1. 음반기획 및 제작업 1. 영상음반물의 해외 세일즈 및 투자 유치업 1. 컨텐츠 저작권 제작업 및 유통업 1. 스포츠 관련 용역 제공 및 이벤트업 1. 엔터테인먼트 관련 투자컨설팅업 1. 서적, 비디오, 씨디, 디브이디 등 엔터테인먼트 관련 상품의 제작 및 유통판매업 1. 영화, 드라마, 만화, 웹툰, 시나리오 등 각종 영상물, 음반, 캐릭터 등의 판권구매 및 제작, 유통판매사업 1. 방송용(위성, TV, 케이블방송, 인터넷방송 등 포함) 프로그램 제작, 구입, 국내외 유통 판매업 1. 영화의 기획, 홍보, 제작, 제작 대행, 배급 및 관련 투자사업 1. 영화 수출 및 수입 배급업 1. 인터넷, 모바일 콘텐츠 제작 및 서비스업 1. 국내외 인력 송출 및 대행업 1. 저작권 및 저작인접권 등의 중개 알선업 1. 경영자문서비스업 1. 기업 인수 합병 중개업 1. 투자유치자문업 1. 국내외 기업 자산 및 채권 투자업 1. 특수프린터 부재료 제조, 유통 및 판매업 1. 미용업 관련재료 제조, 유통 및 판매업 1. 화장품 및 의약외품의 제조, 판매업 1. 화장품 원재료 유통 및 판매업 1. 전자상거래업 및 통신판매업 1. 디지털 디스플레이 제품 및 생산장비 제조 및 판매업 1. 반도체 및 전자부품 제조 및 판매업품 1. 반도체장비, 통신 전자기기 제조 및 판매업 1. 소프트웨어개발 및 판매업 1. 영상게임기 개발 및 제조업 1. 정밀광학부품 개발용역, 제조 및 판매 1. 광학기기 개발용역, 제조 및 판매업 1. 통신기기용 제품 개발용역, 제조 및 판매업 1. 전자기기 제조 및 판매업 1. 기계장비 및 관련물품 도매업 1. 전기기계 및 장비 수리업 1. 전기기기 기술 개발 연구 사업 1. 시설의 운전과 유지보수, 엔지니어링 활동 및 사업 1. 축전지와 동 부문품 및 시스템의 제조 및 판매 1. 전기공사업 1. 정보통신 공사업 1. 소방시설 공사업 1. 기계설비 공사업 1. 소방설비 공사업 1. 컨설팅 사업(기술전문) 1. 신재생에너지 및 에너지관련사업 1. 태양광 발전시스템 공사 및 제조업 1. 풍력 발전시스템 공사 및 제조업 1. 태양, 풍력, 소수력, 조력, 지열, 수소, 펠렛 에너지 사업 및 기타 발전사업 1. 수상부력체 제조업 1. 기타 선박 제조업 1. 조명(LED 등) 기계, 기구의 제조 및 판매업 1. 부동산 임대, 투자 및 개발 컨설팅 업, CM사업 1. 건물 및 토목 건설업 1. 해외 건설업 1. 인재파견업 1. 인터넷등 전자상거래를 통한 상품, 제품 매매 및 관련사업 1. 무역업 1. 위 각호에 직접, 간접적으로 부대되는 용역, 제품의 제조, 판매 및 유통, 컨설팅, 교육, 수출입, 투자 및 서비스 등 제반 사업일체 1. 의류 및 패션잡화, 화장품, 생활용품, 개발, 제조, 유통판매, 수출입업 및 전자상거래업 1. 종합 건설 시공 서비스 1. 부동산개발, 시행, 분양 및 분양대행업 1. 벤쳐기업 및 신기술사업자에 대한 투자 및 융자 1. 신기술금융업 1. 신기술사업자에 대한 경영 및 기술지도 1. 일반대출 1. 소비자여신금융업 1. 할부금융업 1. 대출중개업 1. 시설대여업 1. 연불판매업무 1. 렌탈업 1. 자동차 수출입업, 유통판매업 및 정비 1. 국내외 자원개발 및 판매업 1. 비철금속 가공 및 판매업 1. 정보통신공사업 1. 인터넷정보통신업 1. 기타 도소매업&cr1. 위 각호에 직접, 간접적으로 부대되는 용역, 제품의 제조, 판매 및 유통, 컨설팅, 교육, 수출입, 투자 및 서비스 등 제반 사업일체 |
- |
&cr - 연결회사에 관한 사항((주)세우테크)&cr1) 회사의 법적 상업적 명칭&cr본 회사는 "주식회사 세우테크"라고 한다. 영문으로는 Sewoo Tech Co., Ltd.이라 한다.&cr&cr2) 설립일자 및 존속기간&cr2016년 2월 3일&cr&cr3) 본사의 주소&cr경기도 오산시 가장산업동로 28-6&cr&cr4) 중소기업 해당여부&cr연결회사는 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 및 동법 시행령에 의거 중소기업에 해당합니다.&cr&cr5) 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업&cr1. 프린터제조&cr2. 프린터도소매&cr&cr- 연결회사에 관한 사항((주)엠제이아이)&cr1) 회사의 법적 상업적 명칭&cr본 회사는 "주식회사 엠제이아이"라 한다. &cr&cr2) 설립일자 및 존속기간&cr2014년 8월 25일&cr&cr3) 본사의 주소&cr제주특별자치도 제주시 애월읍 평화로 2477&cr&cr4) 중소기업 해당여부&cr연결회사는 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 및 동법 시행령에 의거 중소기업에 해당합니다.&cr&cr5) 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업&cr1. 관광사업개발업&cr2. 레저산업 등&cr&cr - 연결회사에 관한 사항((주)지오닉스)&cr1) 회사의 법적 상업적 명칭&cr본 회사는 "주식회사 지오닉스"라 한다. &cr&cr2) 설립일자 및 존속기간&cr1972년 07월 13일&cr&cr3) 본사의 주소&cr경기도 수원시 권선구 산업로 195-66, 고색산업3단지&cr&cr4) 중소기업 해당여부&cr중소기업&cr&cr5) 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업&cr무정전전원공급장치 제조 외&cr&cr- 연결회사에 관한 사항(J. STEPHEN LAB, INC.)&cr1) 회사의 법적 상업적 명칭&cr본 회사는 영문으로 J. STEPHEN LAB, INC.이라 한다.&cr&cr2) 설립일자 및 존속기간&cr2017년 1월 18일&cr&cr3) 본사의 주소&cr20280 S. Vemont Ave. Suite 200, Torrance, CA 90502&cr&cr4) 중소기업 해당여부&cr연결회사는 보고서 제출일 미국법인 입니다.&cr&cr5) 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업&cr1. 프린터판매&cr
6. 계열회사의 총수 및 주요 계열회사의 명칭 및 상장 여부&cr- 계열회사의 총수 : 4개&cr- 계열회사의 명칭 및 상장 여부
| 명칭 | 상장여부 | 비고 |
|---|---|---|
| (주)엠제이아이 | 비상장 | - |
| (주)세우테크 | 비상장 | - |
| J. STEPHEN LAB, INC. | 비상장 | - |
| (주)지오닉스 | 비상장 | - |
7. 신용평가에 관한 사항&cr
당사의 신용평가 이력은 아래와 같습니다.
| 평가일 | 재무기준일 | 당사&cr신용등급 | 평가회사 | 신용등급체계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2018. 7 | 2017. 12 | BB0 | 나이스디앤비 | D~AAA | |
| 2019. 7 | 2018. 12 | BB- | 나이스디앤비 | D~AAA |
2. 회사의 연혁
1. 주요 연혁&cr공시대상기간(2010.01.01~2020.03.31) 중 회사의 중요한 변동 내용은 다음과 같습 니다.&cr
| 회사명 | 일 자 | 내 용 |
|---|---|---|
| (주)에이루트 | 2010. 01 | 브랜드 명칭 "SEWOO" 신규 Launching |
| 2010. 04 | 영업본부 및 기술연구소 확장 이전 | |
| 2010. 10 | 2010년 품질경쟁력우수기업 선정 (한국표준협회) | |
| 2010. 11 | 2천만불 수출탑 수상 (한국무역협회) | |
| 2010. 12 | 한국거래소 코스닥시장 상장 | |
| 2011. 11 | 벤처기업대상 국무총리상 수상 | |
| 2014. 01 | 강소기업 선정 (고용노동부) | |
| 2014. 02 | IP 스타기업 선정 (경기테크노파크 경기지식재산센터) | |
| 2014. 09 | 학습조직화 지원사업 성과경진대회 대상 (고용노동부) | |
| 2016. 10 | 상호변경(제이스테판 주식회사) | |
| 2020. 03 | 상호변경(주식회사 에이루트) |
2. 회사의 본점소재지 및 그 변경
| 회사명 | 변경일 | 본점 소재지 | 비고 |
|---|---|---|---|
| (주)에이루트 | 2002. 04 | 경기도 안양시 호계동 907-5 | |
| 2003. 07 | 경기도 군포시 금정동 689 -20 | ||
| 2012. 04 | 경기도 오산시 가장동 374-2&cr(경기도 오산시 가장산업동로 28-6) | 현재 |
&cr3. 경영진의 중요한 변동&cr
| 회사명 | 변경일자 | 변동 내역 | 비고 |
|---|---|---|---|
| (주)에이루트 | 2010.3.26 | 사내이사 김봉석 | 취임 |
| 2011.3.30 | 사외이사 전상국 | 중임 | |
| 감사 김두왕 | 중임 | ||
| 사외이사 이관석 | 취임 | ||
| 2013.3.28 | 사외이사 전상국 | 취임 | |
| 2016.1.20. | 대표이사, 사내이사 전병운 | 사임 | |
| 사외이사 이관석 | 사임 | ||
| 사외이사 전상국 | 사임 | ||
| 감사 김두왕 | 사임 | ||
| 대표이사, 사내이사 이준민 | 취임 | ||
| 사내이사 염승용 | 취임 | ||
| 사외이사 최창근 | 취임 | ||
| 감사 김동진 | 취임 | ||
| 2017.3.31. | 감사 김동진 | 사임 | |
| 상근감사 김영과 | 취임 | ||
| 2018.1.18 | 대표이사, 사내이사 염승용 | 취임 | |
| 2018.3.30 | 사내이사 유은상 | 취임 | |
| 상근감사 김영과 | 사임 | ||
| 상근감사 김경배 | 취임 | ||
| 2019.1.20 | 사외이사 최창근 | 사임 | |
| 2019.3.27 | 대표이사, 사내이사 염승용 | 중임 | |
| 사외이사 이경우 | 취임 | ||
| 2019.7.3 | 대표이사, 사내이사 염승용 | 사임 | |
| 사내이사 유은상 | 사임 | ||
| 상근감사 김경배 | 사임 | ||
| 사외이사 이경우 | 사임 | ||
| 대표이사, 사내이사 서문동군 | 취임 | ||
| 사내이사 이상호 | 취임 | ||
| 사내이사 남상익 | 취임 | ||
| 사외이사 김주석 | 취임 | ||
| 사외이사 서동수 | 취임 | ||
| 상근감사 전동욱 | 취임 |
&cr
4. 최대주주의 변동
| 회사명 | 변경일자 | 변경전 | 변경후 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| (주)에이루트 | - | - | 전병운 외 7인 | - |
| (주)에이루트 | 2015.12.30. | 전병운 외 7인 | SMV1호투자조합, SMV2호투자조합 | 변경후 최대주주는 상호간 특수관계여부가 부존재하며 각각 동일 최대주주임 |
| (주)에이루트 | 2016.05.23 | SMV1호투자조합외 1인 | 제이스테판 1호 투자조합 | - |
| (주)에이루트 | 2019.06.25 | 제이스테판 1호 투자조합 | 포르투나제1호사모투자합자회사 | - |
&cr1) 최대주주 변경과 관련한 사항&cr (1) 2015.12.30. &cr 가. 인수자 : SMV 1호 투자조합(150만주), SMV 2호 투자조합(150만주)&cr 나. 인수조건&cr - 구주주(전병운외 7인)으로부터의 구주 인수&cr 다. 인수가액 : 20,900,000,000원(주당 6,333.33원)&cr 라. 인수자금의 조달 자금 : 조합자금&cr&cr (2) 2016. 5. 23 &cr 가. 인수자 : 제이스테판 1호 투자조합&cr 나. 인수조건 &cr - 제 3자 배정 유상증자 납입(발행가액 3,500원)&cr - 납입금액 : 18,000백만원&cr 다. 인수자금의 조달 방법 : 자기자금 &cr 라. 기타 사항 : 최대주주의 인수된 지분은 1년간 보호예수됨&cr&cr (3) 2019. 6. 25 &cr 가. 인수자 : 포르투나제1호사모투자합자회사&cr 나. 인수조건 &cr - 제 3자 배정 유상증자 납입(발행가액 1,650원)&cr - 납입금액 : 10,000백만원&cr 다. 인수자금의 조달 방법 : 합자회사 사원 출자금&cr 라. 기타 사항 : 최대주주의 인수된 지분은 1년간 보호예수됨&cr&cr5. 상호의 변경&cr2016.10.11 주식회사 세우테크 => 제이스테판 주식회사&cr2020.03.27 제이스테판 주식회사 => 주식회사 에이루트&cr&cr6. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행 중인 경우 그 내용과 결과&cr해당사항 없음&cr&cr7. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용&cr해당사항 없음&cr&cr8. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr&cr사업목적 추가(2019.03.27 정기주주총회)
1. 특수프린터 부재료 제조, 유통 및 판매업&cr1. 미용업 관련재료 제조, 유통 및 판매업
1. 화장품 및 의약외품의 제조, 판매업
1. 화장품 원재료 유통 및 판매업
1. 전자상거래업 및 통신판매업
1. 디지털 디스플레이 제품 및 생산장비 제조 및 판매업
1. 반도체 및 전자부품 제조 및 판매업
1. 반도체장비, 통신 전자기기 제조 및 판매업
1. 소프트웨어개발 및 판매업
1. 영상게임기 개발 및 제조업
1. 정밀광학부품 개발용역, 제조 및 판매
1. 광학기기 개발용역, 제조 및 판매업
1. 통신기기용 제품 개발용역, 제조 및 판매업
사업목적 추가(2019.07.03 임시주주총회)
1. 전자기기 제조 및 판매업&cr1. 기계장비 및 관련물품 도매업&cr1. 전기기계 및 장비 수리업&cr1. 전기기기 기술 개발 연구 사업 &cr1. 시설의 운전과 유지보수, 엔지니어링 활동 및 사업 &cr1. 축전지와 동 부문품 및 시스템의 제조 및 판매&cr1. 전기공사업 &cr1. 정보통신 공사업 &cr1. 소방시설 공사업 &cr1. 기계설비 공사업 &cr1. 소방설비 공사업 &cr1. 컨설팅 사업(기술전문) &cr1. 신재생에너지 및 에너지관련사업 &cr1. 태양광 발전시스템 공사 및 제조업 &cr1. 풍력 발전시스템 공사 및 제조업 &cr1. 태양, 풍력, 소수력, 조력, 지열, 수소, 펠렛 에너지 사업 및 기타 발전사업 &cr1. 수상부력체 제조업 &cr1. 기타 선박 제조업&cr1. 조명(LED 등) 기계, 기구의 제조 및 판매업 &cr1. 부동산 임대, 투자 및 개발 컨설팅 업, CM사업 &cr1. 건물 및 토목 건설업 &cr1. 해외 건설업 &cr1. 인재파견업 &cr1. 인터넷등 전자상거래를 통한 상품, 제품 매매 및 관련사업 &cr1. 무역업
사업목적 추가(2020.03.27 정기주주총회)
1. 의류 및 패션잡화, 화장품, 생활용품, 개발, 제조, 유통판매, 수출입업 및 전자상거래업
1. 종합 건설 시공 서비스
1. 부동산개발, 시행, 분양 및 분양대행업
1. 벤쳐기업 및 신기술사업자에 대한 투자 및 융자
1. 신기술금융업
1. 신기술사업자에 대한 경영 및 기술지도
1. 일반대출
1. 소비자여신금융업
1. 할부금융업
1. 대출중개업
1. 시설대여업
1. 연불판매업무
1. 렌탈업
1. 자동차 수출입업, 유통판매업 및 정비
1. 국내외 자원개발 및 판매업
1. 비철금속 가공 및 판매업
1. 정보통신공사업
1. 인터넷정보통신업
1. 기타 도소매업
&cr9. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용&cr1) 2020.03.27 정기주주총회에서 액면가 1,000원 보통주식 10주를 액면가 1,000원 보통주식 1주로 무상병합하는 자본감소 결의&cr2) 2020.03.27 정기 주주총회에서 보통주식의 액면가 1,000원을 액면가 500원으로 변경하는 주식 분할 정관 변경의 건 결의&cr
3. 자본금 변동사항
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
증자(감자)현황
2020.03.31(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2016.05.24유상증자(제3자배정)보통주5,142,8565003,5002016.06.15무상증자보통주15,142,856500-2016.08.12주식분할보통주151,428,560100-2016.12.21유상증자(주주배정)보통주78,600,0001006672017.02.01전환권행사보통주2,232,1421006722017.02.02전환권행사보통주5,208,3331006722017.03.23전환권행사보통주15,673,9781003192018.01.25전환권행사보통주1,987,0321006502018.01.25전환권행사보통주1,241,2071007002018.01.25전환권행사보통주1,672,7421006812018.01.26전환권행사보통주648,0121006812018.01.31전환권행사보통주63,7351006502018.01.31전환권행사보통주177,6551007002018.01.31전환권행사보통주490,7781006812018.04.30전환권행사보통주1,345,7551004832018.12.20유상증자(제3자배정)보통주6,578,9451001522019.03.20전환권행사보통주4,733,7261001692019.03.21전환권행사보통주1,183,4311001692019.04.10전환권행사보통주6,508,8721001692019.04.11전환권행사보통주11,309,5221001682019.04.16전환권행사보통주1,190,4761001682019.04.30-보통주29,227,4901,000-2019.05.16전환권행사보통주119,0461,0001,6802019.05.17전환권행사보통주476,1901,0001,6802019.05.20전환권행사보통주178,5711,0001,6802019.05.28전환권행사보통주148,8081,0001,6802019.06.04전환권행사보통주19,6421,0001,6802019.06.25유상증자(제3자배정)보통주6,060,6061,0001,6502019.07.18유상증자(제3자배정)보통주2,430,3031,0001,650
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
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| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
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| 100.0% |
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| 주식병합 |
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◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 미상환 전환사채 발행현황 2020.05.15(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
2019.06.202022.06.2010,000기명식보통주식2020.06.20~2022.05.201001,00010,00010,000,000-2019.07.042022.07.0410,000기명식보통주식2020.07.04~2022.06.041001,00010,00010,000,000-2019.08.062022.08.065,001기명식보통주식2020.08.06~2022.07.061001,0005,0015,001,000-2019.10.102022.10.107,900기명식보통주식2020.10.10~2022.09.101001,0007,9007,900,000-2019.10.102022.10.1010,000기명식보통주식2020.10.10~2022.09.101001,00010,00010,000,000-2019.10.102022.10.105,100기명식보통주식2020.10.10~2022.09.101001,0005,1005,100,000-2020.03.202023.03.2010,000기명식보통주식2021.03.20~2023.02.201001,00010,00010,000,000-2020.03.202023.03.2010,000기명식보통주식2021.03.20~2023.02.201001,00010,00010,000,000-2020.03.202023.03.2010,000기명식보통주식2021.03.20~2023.02.201001,00010,00010,000,000-78,001---78,00178,001,000-
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제8회무기명식이권부무보증사모전환사채 |
| 제9회무기명식이권부무보증사모전환사채 |
| 제10회무기명식이권부무보증사모전환사채 |
| 제11회무기명식이권부무보증사모전환사채 |
| 제12회무기명식이권부무보증사모전환사채 |
| 제13회무기명식이권부무보증사모전환사채 |
| 제14회무기명식이권부무보증사모전환사채 |
| 제15회무기명식이권부무보증사모전환사채 |
| 제16회무기명식이권부무보증사모전환사채 |
| 합 계 | - | - | - |
- 제14회, 제15회, 제16회 전환사채는 사채권자가 납입일 현재 당사에 보유하고 있는 제7회 전환사채 20,000백만원, 제12회 전환사채 일부 10,000백만원과 상계납입하였고 회사에서 보유중입니다. 처리방법은 추후 결정 (소각 또는 재매각) 예정입니다.
- 전환가액 및 전환가능주식수는 보고서제출일 현재 기준으로 작성되었습니다.&cr
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl
◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 현황
2020.03.31(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주-1,000,000,000-1,000,000,000-301,708,067-301,708,067-263,047,411-263,047,411-------------263,047,411-263,047,411-38,660,656-38,660,656-----38,660,656-38,660,656-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl
5. 의결권 현황
2020.03.31(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주38,660,656----------------------------보통주38,660,656----
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등 ◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
주요배당지표
1,0001,000100-1,9772,336-7,2361,622126-14,760-5170-28-----------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제19기 1분기&cr(2020년도1분기) | 제18기&cr(2019년도) | 제17기&cr(2018년도) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
II. 사업의 내용
지배회사의 사업의 개요(주식회사 에이루트)&cr&cr1. 사업의 개요&cr&cr1)산업의 특성&cr&cr[미니프린트사업 부문]&cr당사는 특수프린터라 할 수 있는 P.O.S.(Point of Sales)용 프린터, Label 프린터와 Mobile 프린터, 프린터 Mechanism 등 미니 프린터를 전문적으로 개발, 제조, 판매하는 회사입니다. 미니프린터 산업의 특성은 다음의 5가지로 정리할 수 있습니다.&cr&cr (1) 노동집약형 고부가가치 산업&cr&cr미니프린터 산업은 기술, 자본, 노동집약적 특성을 가진 복합적인 산업입니다. 즉, 연구개발과 부품생산은 기술 및 자본집약적 공정이며, 조립생산은 노동집약적 공정입니다. 다만, 미니프린터 산업의 생산과정은 노동집약형 산업이라 할 수 있지만, 첨단 전자, 정보통신 산업분야와 직결되는 산업으로 전자회로 및 소프트웨어, 설계의 첨단기술을 요구하는 고부가가치 산업입니다.&cr&cr (2) 유사 부품산업
미니 프린터는 POS 시스템 혹은 RFID 시스템의 주변기기로서 각 시스템과 결합되어야만 그 기능을 발휘할 수 있는 부분품 산업이라 할 수 있습니다. 프린터 메카니즘 역시 완제품으로 보기는 어려우므로 일종의 부품산업이라 할 수 있습니다. 이러한 부품과 유사한 성격을 지닌 제품의 특성으로 인하여 POS 주 시스템을 공급하는 공급업체의 상표를 부착하는 OEM 혹은 ODM 상표가 많은 이유이기도 합니다.&cr&cr(3) 주문생산 산업
미니프린터 산업은 국가별로 사용하는 언어가 다양한 만큼 다양한 폰트를 필요로 하며, POS 시스템을 사용하는 점포별로 다양한 프로그램의 제공을 요구합니다. 이러한 이유로 고객이 제품의 옵션을 선택하여 주문하고 생산하는 주문생산 산업으로 다품종 소량생산이 불가피한 산업 특성을 가지고 있습니다. &cr&cr(4) 높은 안정성과 신뢰성을 요구하는 산업
일반적인 산업에서도 안정성과 신뢰성을 제품 판매에 중요한 요소일 것입니다. 하지만 미니 프린터 산업은 일반적인 산업보다 더욱 높은 안정성과 함께 최고 수준의 신뢰성을 요구합니다. 안정성과 더불어 신뢰성이 요구되는 이유는 고객에게 거래의 증빙 즉, 제품 구매 후 최종단계인 영수증을 발급한다는 용도 측면에서 기인한 것입니다. &cr&cr(5) 기술주도형 산업
익히 알고 있는바와 같이 컴퓨터 환경은 급격한 변화를 유지하고 있으며 지속적으로 신 기술이 개발 보급되고 있는 상황입니다. 이러한 추세에 맞추어 시스템 환경변화에 대응하는 제품 및 기술개발 필요성이 제기되는 기술주도형 산업입니다. &cr&cr[유통사업 부문]&cr삶의 질적 향상으로 인해 소비자들의 눈높이가 올라가고, 패션성향은 글로벌화, 다양화, 세분화 되고 있습니다. 명품 의류 및 잡화 수요 부분에 있어서는 온라인 판매가더욱 활성화 될 것으로 예상되는데, 이는 현재 떠오르는 강력한 명품 수요 집단인 고소득 젊은 세대의 명품 의류 및 잡화 수요가 증대되고 있기 때문입니다.&cr만족도가 높은 제품에만 지갑을 여는 가치소비를 중시하고, 소셜 네트워킹 등의 온라인 채널을 통하여 생겨나는 강한 유대 관계로 형성된 이 집단이 시장에 미치는 영향은 상당하며, 해외 명품 브랜드들도 이러한 새로운 명품 소비 계층에 발맞춰 온라인 유통 채널 개발 및 확대를 진행되고 있습니다.&cr&cr2) 산업의 성장성&cr&cr[미니프린트사업 부문]&cr(1) POS 프린터&cr금전등록기에서 출발하여 백화점, 할인점, 편의점 및 중소형 판매업에서의 효율적 재고 관리를 가능하게 함으로써 소매유통 산업의 핵심산업으로 성장한 POS 시스템과 함께 성장해 온 영수증 출력용 POS 프린터 시장은 관련 산업의 발달과 더불어 사용환경의 다양화로 수요는 계속적으로 증가하고 있습니다.&cr&cr(2) Label 프린터&crLabel 프린터의 주요 사용목적인 Bar-Code를 응용할 수 있는 분야는 한 마디로 전 산업분야라고 해도 과언이 아닐 것 입니다. 컴퓨터에 의한 정보처리 과정은 이미 자동화 단계에 진입하여 있으며 향후로도 데이터의 정확성 및 원가절감과 생산성 향상 효과를 유지 혹은 향상시키기 위하여 전 산업분야의 활용은 더욱 확대될 것입니다.&crLabel 프린터 세계시장은 향후로도 지속적인 증가세를 보일 것으로 예상됩니다.&cr&cr(3) Mobile 프린터&cr모바일 프린팅 산업은 수년간 상당한 발전을 이루었고, 요식업계에서는 매우 대중적으로 보급되고 있습니다. 패밀리 레스토랑 등에서 테이블에서 직접 빠른 결제가 가능하게 되었으며, 이것이 가져온 고객의 편리성, 신속성, 신뢰성등의 이유로 여러 소매업자들이 채택하여 사용하여 왔습니다.&cr&cr[유통사업 부문]&cr국내의 많은 유통업계가 불황인 가운데도 명품 패션 시장은 매년 성장세를 이어가고 있으며, 2018년 기준 한국은 전세계 상위 8위에 올랐으며, 시장 규모는 13조 2932억원에 달하고 있습니다.&cr명품 패션 시장의 유통채널은 소비자 욕구로 인해 다변화 등이 예측됩니다. 특히, 유통채널의 주도권이 기존 백화점 중심의 오프라인 매장에서 아울렛 매장과 인터넷 및 모바일 쇼핑몰, SNS와 연계한 제품 소개 및 구매유도 그리고 TV홈쇼핑 등 유통채널의 변화가 예상되고 있습니다.&cr당사는 2019년 신규사업 진출의 일환으로 잡화류(해외유명브랜드 가방 등) 수입병행을 통한 유통 사업을 시작하였습니다.&cr당사의 유통사업은 경쟁력이 있는 해외 유명브랜드 상품을 중심으로 판매망을 구축하여 국내 홈쇼핑사 통해 판매하고 있고, 온라인 판매채널도 기획중에 있습니다.&cr그리고 시장 유통 흐름에 따라 유통사업의 시너지 효과를 배가할 수 있는 다른 상품의 취급도 기획중에 있습니다&cr&cr3) 경기변동의 특성&cr&cr(1) POS 프린터&cr거래내역을 출력하여 고객에 전달함으로서 거래관계가 종료되는 중요한 제품인 POS 프린터는 신규 매장 설립시 투자되는 부분의 우선순위에 있어서 최우선적으로 고려되는 부분이기 때문에 경기의 호황과 불황에 따른 수요 증감의 폭이 타 업종에 비해 상대적으로 적은 편이라 할 수 있습니다. &cr다만, 경기가 위축될 경우 소매점의 신규 창업이 감소하는데 따른 시장의 위축 가능성과 기업구조 조정등에 따른 실업자 증가로 신규 창업이 증가함으로써 경기 위축에도 시장이 확대될 가능성이 있는 양면성을 내포하고 있는 사업군 입니다.&cr&cr(2) Label 프린터&crLabel 프린터는 종전의 주요 소비시장이었던 유통물류 및 제조업 분야에서는 경기가 위축될 경우 신규 설비투자를 줄이거나 취소함으로 인하여 경기변동에 영향을 받았으나, 새로운 수요 분야인 정부사업(우체국, 경찰서 등), 의료분야 시장에서는 경기변동에 그다지 큰영향을 받지 않는 꾸준한 수요를 보이고 있습니다.&cr&cr(3) Mobile 프린터&crMobile 프린터는 주요 최종 소비자인 Field service 사업자, Retail 사업자 등이 사업의 효율성 및 비용절감 측면에서 채택하는 경우가 많아 경기변동에 민감하지 않다고 볼 수 있습니다. &cr그 이유는 사업자의 입장에서 Mobile 프린터를 도입하는 과정에서 발생하는 투자비용과 투자로 인해 발생하는 투자효과 즉 비용절감 및 고객 서비스 향상등 플러스 효과를 고려하여 계획적으로 채택하는 경향이 있기 때문에 경기변동에 민감하다고 볼 수 없습니다.&cr&cr4) 계절적 경기변동&cr&cr당사의 과거 5년간 월별 매출액 추이를 살펴보면 당사 매출과 계절적 경기변동과의 특별한 상관관계를 확인하지 못하였습니다. 즉 당사가 속한 미니프린터 산업군은 계절적 경기변동과의 관계가 크지 않은 것으로 사료됩니다.&cr&cr다만 업계에서 일반적으로 말하는 계절적 경기변동과 당사 제품과의 관계를 살펴보면 POS 프린터는 여름 휴가철인 7, 8월이 비수기이고, 소매점의 판매가 증가하는 연말이 성수기라 할 수 있지만, 각 국가마다 수요의 계절적 변동이 다르게 나타납니다.
&cr5) 국내외 시장여건&cr&cr (1) 시장의 안정성&cr1990년대 초부터 편의점, 백화점, 슈퍼마켓을 중심으로 POS 시스템이 활발하게 도입되었고, 1990년대 후반에는 할인점 출점 확대로 유통산업에 POS 시스템 도입이 가속화 되었습니다.&cr&cr이후 백화점, 편의점등 기존 유통시장의 POS 시스템 보급은 보편화 되었으며, 할인점의 출점 확대, 다국적 패밀리 레스토랑의 국내 진출, 요식업, 의류, 서점등 전문점을 중심으로 POS 시스템의 수요는 꾸준히 증가하고 있습니다.&cr&cr최근에는 사회의 발전과 더불어 복권 발매기, 의료기기, 티켓 발매용 등 다양한 영역에서 프린터 수요가 증가하고 있습니다. 택배, 티켓, 등 프린팅 사용환경이 다양하게 확대되면서 프린터 수요는 확대일로에 있으며, 특히 공장 자동화 및 배달 서비스 사업 등의 발전으로 라벨프린팅 및 모바일 프린팅 수요가 지속적으로 증대되는 안정된 사장 상황을 보이고 있습니다.
&cr (2) 경쟁상황&cr&cr ① POS 프린터&crPOS 프린터의 경쟁요인을 살펴보면 1990년대까지는 제품의 신뢰성이 주요 쟁점이었으나중소업체의 지속적인 가격인하 경쟁으로 2000년 초반에서 중반까지는 가격경쟁으로 변모하였다가, 2006년 이후부터는 서비스 경쟁으로 바뀌어 가고 있는 추세입니다.&cr&cr ② Label 프린터&crLabel 프린터 제품들은 성숙기를 맞이했고 제품기술도 시장에 많이 알려져 있기 때문에 제조업체들은 이제 시장에서 타사와 차별화하기 위해 노력하고 있는 상황입니다. &cr&cr ③ Mobile 프린터&crMobile 프린터를 소비자가 선택함에 있어 가장 중요한 요소는 역시 휴대의 편의성이며, 기본적인 제품의 무게뿐만 아니라 손목에 가해지는 스트레스를 최소화할 수 있는 무게중심도 중요한 요소 중 한가지 입니다. 제품의 무게 외에 가격수준, 배터리 수명, Roll Paper 크기, 견고성, 인쇄속도 등이 중요한 경쟁 요소입니다. &cr&cr6) 경쟁에 관한 사항&cr&cr (1) 당사의 경쟁력&cr&cr ① 전문거래선 및 우량 SI 업체 거래선 확보
수출국가 현지 우량 전문거래선과 S.I. 업체의 확보가 미니 프린터 사업의 판매측면에서 가장 중요한 사항입니다. 이는 POS 프린터의 구매 패턴에서도 확인된 사항으로 일반 소비자는 전문 딜러가 추천하는 제품을 선택하는 경향이 높기 때문입니다.
당사는 POS Printer를 판매함에 있어 수출국 현지의 우량 전문 거래선과 다국적 S.I. 업체인 Partner Tech, DigiPoS, Firich 등 전 세계에 판매망을 갖춘 회사들과 거래를 하고 있으며, 이를 바탕으로 지속적으로 판매를 확대해 가고 있습니다.&cr&cr ② 시장수요에 맞는 제품의 지속적인 공급&cr미니 프린터는 인쇄방식에 따라 선호하는 제품이 변화하고 있으며, 소비자가 원하는 기능 역시 지속적으로 Up-Grade 되고 있습니다. 이에 당사는 업계 최고의 속도를 구현하면서도소비자 편의성 기능을 계속적으로 개발하고 있습니다. 더불어 당사는 지속적인 신제품 개발을 통하여 다양한 방식의 제품을 안정적으로 공급할 수 있는 체계를 확보하고 있습니다.&cr&cr ③ 품질(기술) 대비 적정한 가격경쟁력&cr미니 프린터의 품질측면에서 가장 중요한 사항인 신뢰성은 물론 고가의 프린터가 가지는 부가기능은 확보하고 있으면서 가격은 시장의 평균 정도로 품질 대비 가격경쟁력을 확보하여 시장내에서 호평을 받고 있습니다. Epson등 POS Printer 시장의 선두기업과 비교하여 사용자의 편리성, 다양한 사용환경에 적합한 인터페이스 및 디자인 등 기술력은 뒤지지않으면서 가격 경쟁력에 있어서는 우위를 점하고 있습니다. &cr&cr ④ 속도의 경제성&cr당사는 주문 후 납품까지 30일 이내의 납기를 준수하기 위하여 노력하고 있습니다. 이러한 납기수준은 업계에서는 상당히 빠른 편에 속하는 것으로 당사는 파악하고 있습니다. 이처럼 고객의 주문에 따라 빠르게 대응할 수 있는 구매, 생산, 연구개발 시스템이 구축되어 있다는 점도 타사와 비교되는 경쟁우위라고 할 수 있습니다.
&cr7) 시장점유율 등&cr&cr당사 영업부서 자체 집계에 따르면 대략적으로 국내시장의 30%, 해외시장의 2~3% 수준의 시장점유율을 기록한 것으로 추정하고 있습니다.&cr
미니 프린터 시장점유율과 관련하여 관련 협회 및 유관기관에서 발행하는 시장분석 보고서의 부재로 명확한 시장점유율은 산정하기 어려운 상황이기 때문에 경쟁 업체별 구체적인 시장점유율은 기재하지 않으며, 시장내에서 경쟁하고 있는 주요 업체를 위주로 시장상황을 살펴보면 다음과 같습니다.&cr&cr (1) POS 프린터&cr&crPOS 프린터 주요 업체는 EPSON, Star, Citizen의 일본 3사, TPG, Ithaca로 대표되는 미국의 2개사, Bixolon, 제이스테판의 한국 2개사가 시장을 주도하고 있습니다. 일부 시장분석 보고서에 따르면 세계적으로 POS 프린터 시장에서 경쟁하고 있는 업체는 15개 내외이며, 점유율 상위 4개 업체가 전체시장의 65% 이상을 점유하고 있다고 밝히고 있습니다.
한편 국내 POS 프린터 시장의 경쟁업체는 EPSON, 빅솔론, 제이스테판 3사이며, 동 3사가 국내시장의 80% ~ 90%를 점유하고 있는 독과점 시장상황입니다.&cr&cr(2) Label 프린터&cr&crZebra는 산업용, Desktop용 Label Printer 시장에서 업계 선두를 차지하고 있으며, 그 뒤를 미국의 Intermec 및 Printronix, 일본의 Sato, TEC 그리고 대만의 TSC, Argox등 업체가 경쟁하고 있습니다.&cr&cr(3) Mobile 프린터&cr&crMobile 프린터 시장은 Zebra, HP, Intermec, Extech, Paxar 등의 미국 업체들이 시장을 선점하고 있으며, TEC, Citizen 등의 일본업체들이 중위 그룹을 형성하고 있습니다.특히 상위 3사의 시장점유율이 50% 에 육박하는 일종의 과점경쟁 형태의 시장을 구성하고 있습니다.&cr&cr2. 공시대상 사업부문&cr&cr(1) 영업부분에 관한 일반사항&cr&cr연결실체의 사업부분은 사업의 종류에 따라 미니프린트사업, 유통사업 및 중전기기사업으로 구분되며, 각 사업의 내용 및 주요제품 현황은 다음과 같습니다.&cr
| 사업부문 | 회사명 | 사업의 내용 | 주요제품 |
|---|---|---|---|
| 미니프린트사업 | (주)에이루트&cr(주)세우테크&crJ. STEPHEN LAB, INC. | 미니 프린터 제조, 판매 등 | POS 프린터, Label 프린터&crMobile 프린터, 프린터 매카니즘 |
| 유통사업&cr(주1) | (주)에이루트 | 명품 유통&cr수입자동차 유통 | 잡화, 의류 등&cr자동차 |
| 중전기기사업&cr(주2) | (주)지오닉스 | 전력공급기 및 전력변환기 제조 등 | 무정전 전원장치(UPS), 정류기(SR포함), &crB/CH 등 다양한 전원공급 장치 및&cr전력변환 장치 |
(주1) 2019년도에 신규로 유통사업을 추가 하였습니다.&cr (주2) 지배기업은 전기중 지오닉스의 지분을 취득하였습니다.&cr &cr(2) 영업부분별 경영성과&cr&cr연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 당분기 영업부문별 경영성과는 다음과 같습니다.&cr
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 미니프린트사업 | 유통산업 | 중전기기사업 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 5,364 | 817 | 5,061 | 11,242 |
| 영업이익(손실) | (1,004) | 34 | 797 | (173) |
| 감가상각비 | 117 | - | 18 | 135 |
&cr(3) 영업부분별 재무현황&cr연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 당분기말 현재 영업부문별 재무현황은 다음과 같습니다.
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 미니프린트사업 | 유통산업 | 중전기기사업 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 자산총액 | 169,607 | 923 | 21,496 | 192,026 |
| 부채총액 | 93,955 | - | 11,187 | 105,142 |
&cr3. 주요 제품 및 서비스&cr&cr1) 주요 제품 등의 현황
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 품목 | 용도 | 2020년 (제19기 1분기) |
매출비중(%) |
|---|---|---|---|---|
| 미니프린터 | POS Printer | POS용 영수증 인쇄 | 3,097 | 27.5% |
| Mobile Printer | 휴대용프린터&cr영수증 및 라벨 인쇄 | 1,457 | 13.0% | |
| Label Printer | 바코드 등 라벨 인쇄 | 341 | 3.0% | |
| 기타 | POS 주변기기&cr기 타 | 467 | 4.2% | |
| 중전기기사업 | 전력공급기 등 | 전원공급장치&cr전력변환장치 | 4,835 | 43.0% |
| 기타 | 전원공급 공사&cr기 타 | 226 | 2.0% | |
| 투자 | 영화투자 | 영화투자 | 2 | 0.0% |
| 유통 | 잡화 | 가방 시계 등 | 566 | 5.0% |
| 자동차 | 자가용 | 251 | 2.2% | |
| 합 계 | 11,242 | 100.0% |
&cr&cr 2) 주요 제품 등의 가격 변동 추이
(단위 : 원)
| 구분 | 2020년&cr(제19기 1분기) | 2019년&cr(제18기) | 2018년&cr(제17기) | |
|---|---|---|---|---|
| POS Printer | 수출 | 94,746 | 98,958 | 90,435 |
| 내수 | 79,740 | 91,161 | 94,758 | |
| Label Printer | 수출 | 146,804 | 173,005 | 160,532 |
| 내수 | 163,969 | 151,471 | 166,996 | |
| Mobile Printer | 수출 | 182,128 | 179,186 | 162,941 |
| 내수 | 234,917 | 190,487 | 206,818 |
&cr&cr (3) 제품 설명 및 주요 상표에 관한 사항
| 품 목 | 주요상표 | 제 품 설 명 | |
|---|---|---|---|
| POS&crPrinter | Dot&crPrinter | SEWOO&crSLK-D10&crSLK-D30 | 잉크리본에 충격을 가하여 용지에 인쇄가 되는 형식의 프린터 입니다. 백화점, 호텔, 식당 등에서 사용하는 POS 시스템의 일부분으로 설치되어 영수증 혹은 주문서 등을출력하는 용도로 사용 됩니다. 소음과 속도에서 단점은 있으나 2Copy 프린터와 출력물의 영구보존이라는 장점이 있는 프린터입니다. |
| Thermal Printer | SEWOO&crSLK-T200&crSLK-T210&crSLK-T320&crSLK-T120&crSLK-T25&crSLK-T100&crSLK-T42 | 열에 반응하는 특수처리된 감열용지에 head 에서 열을 가하여 인쇄하는 프린터 입니다. 영수증 출력, 티켓 발행, 복권 출력 등에 사용되며, 소음이 적고, 고속인쇄가 장점인 반면, 장시간 영수증 보관이 어렵다는 단점이 있는 프린터입니다. | |
| Label&crPrinter | SEWOO&crLK-B425&crLK-B20&crLK-B24&crLK-B30 | Label 용지에 여러가지 제품 사양을 인쇄하는 용도로 사용되며, 주로 Barcode를 인쇄하므로 Barcode 프린터라고 합니다. 주로 공장, 물류센터 등에서 많이 사용되는 프린터입니다. | |
| Mobile&crPrinter | SEWOO&crSLK-P12&crSLK-P20&crSLK-P24&crSLK-P25&crSLK-P30&crSLK-P31&crSLK-P34&crSLK-P41&crSLK-P43 | PDA 등을 이용하여 인쇄를 필요로 하는 데이터를 Mobile printer 에서 수신하여 해당 내용을 인쇄 하게 되는 프린터 입니다. 용도로는 택배, 주차관리, 배달 관련 산업, 경찰의 고지서 발급 및 스티커출력시 사용합니다. 이동성이 있기 때문에 Portable 프린터라고도 합니다. | |
| Printer &crMechanism | Dot&crPrinter | SEWOO&crSLK-20M&crSLK-40M&crSLK-51M | 프린터 매카니즘은 Printing을 하기 위한 Engine Part 라고 할 수 있으며, 인쇄동작을 가능하게 하는 기구물을 의미합니다. 주로 시스템 내부에 장착되어 인쇄기능을 담당하는부품입니다. 신용 카드 단말기, 주차시스템, kiosk Banking시스템, POS 시스템에서 사용합니다. |
| Thermal Printer | SEWOO&crSLK-10M&crSLK-60M | ||
| Tablet&crPC | BPR-100&crBPV-350&crBPV-355&crBPV-500&crBPV-550 | 노트북보다는 작고 PDA보다는 큰 휴대용 무선 단말기로 이메일 송수신, 워드프로세서 작성, 전자책 읽기 등 무선으로 업무 및 의사소통 등 작업환경에 따라 다양한 용도로사용되는 PC 입니다.&cr종전의 PDA에 비해 멀티미디어 기능과 가독성이 뛰어나며, 노트북에 비해 배터리 사용시간은 길고 무게가 가벼워휴대성이 높은 것이 특징이며, Mobile Printer와 연동을 통하여 산업 현장에 맞는 다양한 규격의 출력이 가능한 제품입니다. | |
| 기타 | SEWOO | 부품 및 A/S 매출입니다. |
&cr (4) 주문자 상표 부착 방식(OEM)
| 당사 모델명 | 주요 상표 |
|---|---|
| SLK-T100 | ODP333 |
| ION PT1-1US | |
| SLK-TS400 | ION PT2-1US |
| DTR001 | |
| SLK-T320 | RP330 |
| SLK-T120 | Retail01 |
| TRP 100-III |
&cr&cr4. 주요 원재료에 관한 사항&cr 1) 주요 원재료 등의 현황
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 품목 | 용도 | 매입액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미니프린터 | 사출물 류 | 프린터&cr구성부품 | 482 | |
| AC CORD | 41 | |||
| CUTTER | 248 | |||
| IC 류 | 422 | |||
| PCB 류 | 120 | |||
| PRESS 류 | 147 | |||
| Print Head | 328 | |||
| SMPS | 207 | |||
| 기타 | 1,105 | |||
| 합 계 | 3,100 |
&cr 2) 주요 원재료 등의 가격변동 추이
(단위 : 원)
| 사업부문 | 품목 | 2020년&cr(제19기 1분기) | 2019년&cr(제18기) | 2018년&cr(제17기) |
|---|---|---|---|---|
| 미니프린터 | 사출물 류 | 375 | 372 | 346 |
| AC CORD | 1,111 | 1,098 | 1,075 | |
| CUTTER | 6,075 | 6,261 | 6,019 | |
| IC 류 | 754 | 711 | 689 | |
| PCB 류 | 475 | 554 | 462 | |
| PRESS 류 | 258 | 268 | 252 | |
| Print Head | 7,271 | 6,722 | 6,443 | |
| SMPS | 5,722 | 5,415 | 5,191 | |
| 기타 | 49 | 53 | 49 |
* 원재료 매입액 / 매입 수량을 기준으로 산출함&cr
5. 생산 및 설비에 관한 사항&cr&cr 1) 생산 능력
(단위 : 대)
| 사업부문 | 품목 | 2020년&cr(제19기 1분기) | 2019년&cr(제18기) | 2018년&cr(제17기) |
|---|---|---|---|---|
| 미니프린터 | 프린터 SET | 46,818 | 186,709 | 185,150 |
&cr 2) 생산 능력의 산출 근거 &cr ① 산출방법
| 기간 | 사업소 | 구분 | 프린터 SET | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 2020년&cr(제19기 1분기) | 오산(본사) | 월평균인원(명) | 25 | |
| 일일작업시간(H) | 8 | |||
| 월간작업시간(H)/1인 | 168 | |||
| 생산능력(대수) | 46,818 | |||
| 2019년&cr(제18기) | 오산(본사) | 월평균인원(명) | 28 | |
| 일일작업시간(H) | 8 | |||
| 월간작업시간(H)/1인 | 176 | |||
| 생산능력(대수) | 186,709 | |||
| 2018년&cr(제17기) | 오산(본사) | 월평균인원(명) | 28 | |
| 일일작업시간(H) | 8 | |||
| 월간작업시간(H)/1인 | 163 | |||
| 생산능력(대수) | 185,150 |
&cr ② 평균 가동시간
| 사업부문 | 사업소 | 1일 평균 가동시간 | 월 평균 가동일수 |
|---|---|---|---|
| 미니프린터 | 오산(본사) | 8 | 21 |
&cr 3) 생산설비의 현황 등
(단위 : 백만원)
| 사업 부문 | 구분 | 계정과목 | 기초가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말 잔액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미니&cr프린터 | 오산&cr(본사) | 토지 | 2,079 | - | - | - | 2,079 |
| 건물 | 5,615 | - | - | 111 | 5,504 | ||
| 구축물 | 168 | - | - | 3 | 165 | ||
| 기계장치 | 32 | - | - | 4 | 28 | ||
| 차량운반구 | 243 | - | - | 23 | 220 | ||
| 비품 | 34 | 16 | - | 6 | 44 | ||
| 공구와기구 | 815 | 189 | - | 132 | 872 | ||
| 시설장치 | 38 | - | - | 8 | 30 | ||
| 합계 | 9,024 | 205 | - | 287 | 8,942 |
&cr 4) 설비의 신설 및 매입계획 등&cr해당 사항 없음&cr&cr6. 매출에 관한 사항&cr&cr 1) 매출 실적
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 품목 | 구분 | 2020년&cr(제19기 1분기) | 2019년&cr(제18기) | 2018년&cr(제17기) |
|---|---|---|---|---|---|
| 미니&cr프린터 | POS Printer | 내수 | 344 | 1,389 | 1,313 |
| 수출 | 2,753 | 12,596 | 12,098 | ||
| 소계 | 3,097 | 13,985 | 13,410 | ||
| Mobile Printer | 내수 | 56 | 233 | 363 | |
| 수출 | 1,401 | 4,612 | 4,738 | ||
| 소계 | 1,457 | 4,845 | 5,101 | ||
| Label Printer | 내수 | 128 | 660 | 679 | |
| 수출 | 213 | 500 | 367 | ||
| 소계 | 341 | 1,160 | 1,046 | ||
| 기타 | 내수 | 109 | 663 | 1,023 | |
| 수출 | 358 | 2,283 | 1,602 | ||
| 소계 | 467 | 2,946 | 2,624 | ||
| 중전기기사업 | 전력공급기 등 | 내수 | 4,683 | 5,130 | - |
| 수출 | 152 | 86 | - | ||
| 합계 | 4,835 | 5,216 | - | ||
| 기타 | 내수 | 226 | 1,207 | - | |
| 수출 | - | - | - | ||
| 소계 | 226 | 1,207 | - | ||
| 투자 | 영화투자 | 내수 | 2 | 13 | 13 |
| 유통 | 잡화 | 내수 | 566 | 1,883 | - |
| 자동차 | 내수 | 251 | - | - | |
| 합계 | 수출 | 6,365 | 11,176 | 3,391 | |
| 내수 | 4,877 | 20,078 | 18,804 | ||
| 계 | 11,242 | 31,254 | 22,194 |
&cr
7. 판매방법 및 조건&cr
1) 판매방법 및 조건&cr(1) 국내&cr당사와 다년간 파트너쉽을 가지고 있는 몇 개 업체와 대리점 공급 계약을 체결하여 제품을 공급하고 있으며, 국내 유통상 및 SI 업체와는 유선, 팩스 등을 통하여 발주서를 접수하고 제품을 출하하는 판매방법을 구사하고 있습니다.&cr국내 업체의 외상매출금 회수 원칙은 당월 출하분에 대하여 마감후 익월말 현금 결제를 원칙으로 합니다. 다만, 일부 업체의 경우 최근에 전자어음으로 결재가 이루어 지기도 합니다. &cr&cr(2) 해외
세계 각국의 현지 전문 Distributor 및 SI 업체를 통하여 발주서를 접수하고, 주문 후 30일 이내에 선적을 원칙으로 판매를 하고 있습니다. 특히 당사와 거래하는 해외 Buyer는 당사 제품에 대한 A/S 업무를 대행하여 수행하고 있습니다.&cr해외 거래처의 경우 매출 규모가 크고, 당사와 지속적인 거래관계가 있는 업체를 제외하고는 원칙적으로 T/T 거래를 하고 있으며, USANCE L/C 보다는 SIGHT L/C 조건으로 결재를 유도하고 있습니다.
&cr2) 판매전략 &cr(1) 미니프린터 사업부문&cr미니프린터 사업부문의 판매전략을 간단하게 정리하면 회사의 제품과 서비스가 타사와 비교하여 경쟁우위에 있는 우월적 가치를 지속적으로 제공하고 있다는 점을 당사 고객에게 지속적으로 확신 시켜줌으로써 충성도가 높은 고객으로 유지하는 것 입니다. 이러한 전략목표 달성을 위하여 당사는 다음의 몇 가지 사항을 지속적으로 전개해 나갈 것 입니다.&cr&cr가. 기존 고객과의 유대관계 강화&cr새로운 고객을 확보하는데 드는 비용은 기존 고객을 유지하는 것보다 다섯 배 많은 비용과노력을 요구한다고 합니다. 따라서 당사는 기존 고객과의 유대관계 강화를 통하여 타사와 차별화된 비교우위를 지속적으로 유지하고자 합니다. 이를 위하여 당사는 고객 편의성을 확보하기 위해서 최종 소비자인 End User의 니즈 파악과 더불어 각 국가의 현지 Dealer 고객의 니즈를 파악하고 이를 합리적인 방법으로 충족시켜 줌으로써 한번 당사와 거래를 경험한 고객이라면 충성도가 높은 고객이 될 수 있도록 하는 전략을 추진하고 있습니다.&cr&cr나. 고객맞춤 &crCustomization, 즉 고객맞춤이란 말은 21세기 기업 경영에 있어 중요한 화두입니다. 다행스럽게도 당사는 기존의 생산방식이 소품종 대량생산 체계를 구축하고 있으며, 각 국가별, Dealer 별 또는 사용하는 POS 시스템의 사양에 따라 다양한 고객의 요구를 충족하면서도 수익성을 유지하여 왔습니다. 이러한 당사의 장점을 최대한 유지하여 다른 기업과의 경쟁수단으로 삼고자 합니다. 당사는 설혹 매출 측면의 기여도가 낮은 고객이라 하더라도 고객의 요구 사항을 적극적으로 수용하는 즉 Customization하는 전략으로 타사와의 경쟁우위를 유지할 것 입니다.&cr&cr다. 브랜드 인지도 확산을 통한 파워 브랜드 육성&cr기존에는 "세우테크" 라는 CI와 "LUKHAN" 이라는 BI를 병행하여 사용했습니다. 그러나 기업 브랜드와 상품 브랜드가 혼재되어 사용됨으로 인하여 고객인식에 혼란을 야기하고 차별적 아이덴티티 구축 및 효율적 자산 구축에 저해가 된다는 판단을 하게되었습니다. 그래서 당사는 BI와 CI를 통합하는 작업을 완료하였고 새로운 브랜드를통하여 인지도를 확산함으로써 브랜드 측면에서 경쟁우위에 서고자 합니다.&cr&cr8. 수주상황&cr&cr당사는 국내판매를 포함하여 일반적으로 제품공급 계약을 체결하는 경우라 하더라도납기납품수량, 금액등을 계약으로 명시하지 않으며, 일반적인 공급계약을 체결한 후에 거래처의 발주서에 따라 생산 납품하고 있습니다.&cr따라서 당사의 제품은 단기 발주형식으로 수주를 받고 생산 납품까지 기간이 30일 내외로생산 납품하는 형식을 취하므로 특별히 수주상황으로 작성할 내용이 없습니다.&cr다만, 전자공시스템을 통하여 공시한 단일판매공급 계약 체결건은 수주상황이라 할 수 있으며 이에 관한 자세한 사항은 "Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항, 1.공시사항의 진행 및 변경사항"을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr9. 시장위험과 위험관리&cr
금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결실체의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 동 분기재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.&cr
(1) 위험관리정책&cr&cr연결실체의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다.&cr&cr연결실체의 감사는 경영진이 연결실체의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 연결실체의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다. 내부감사는 감사의 감독기능을 보조하여, 위험관리 통제 및 절차에 대한 정기 및 특별 검토를 수행하고 결과는 감사에게 보고하고 있습니다.&cr&cr(2) 신용위험&cr&cr신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다.
이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.
신용위험은 연결실체가 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산 및 금융기관 예치금에 대해서도 발생하고 있습니다. 현금및현금성자산 및 금융기관 예치금은 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.
신용위험은 연결실체의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 연결실체는 당기 중 매출채권과 투자자산에 대해 손상이 발생하는 경우 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합의 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다.
연결실체가 보유한 매출채권과 투자자산에 대한 신용위험 최대 노출금액은 각 분류별 장부금액입니다.
&cr한편, 연결실체는 제3자 및 특수관계자에 대하여 지급보증을 제공하고 있으며, 지급보증의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다.
&cr(3) 유동성위험&cr&cr유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하고 있습니다.
&cr한편, 연결실체는 제3자 및 특수관계자에 대하여 지급보증을 제공하고 있으며, 지급보증과 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다.
&cr(4) 시장위험&cr&cr시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.
&cr① 환위험
연결실체의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR 등입니다.&cr&cr② 이자율위험
연결실체의 이자율 위험은 주로 변동이자부 예금과 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자수익은 이자율 위험에 노출되어 있습니다.
&cr(5) 자본관리&cr&cr연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결실체의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장ㆍ단기 자금차입, 자산매각 그리고 유상증자 등을통하여 부채비율을 개선하기 위한 정책을 지속적으로 유지하고 있습니다.&cr&cr연결대상 회사 사업의 내용((주)세우테크, (구)제이스테판피아이(주))
&cr1. 당사의 개요&cr&cr당사는 창업자 및 벤처기업에 대한 투자, 중소기업 창업투자조합의 결성 및 업무의 집행, 해외 기술의 알선, 보급 및 이를 촉진하기 위한 해외투자 등을 목적으로 2016년 2월 5일 설립되었습니다. &cr2017년 기말 창업투자회사 라이센스를 반납하였고, 당기말 현재기준 기존 투자에 대한 회수후, 계획된 투자사업은 없습니다.&cr당사는 업종 전환의 목적으로 특수프린터라 할 수 있는 P.O.S.(Point of Sales)용 프린터, Label 프린터와 Mobile 프린터, 프린터 Mechanism 등 미니 프린터를 전문적으로 개발 제조하는 업종으로 변경하고자, 당기말 모회사의 종속회사인 지원IST와, 관계기업인 세우테크(주)를 흡수합병하였습니다.
&cr2. 회사의 현황
&cr(1) 영업 개황&cr&cr당사가 투자한 창업투자자산에 대한 내역을 아래와 같습니다,
(단위 : 천원)
| 투자회사명 | 프로젝트명 | 투자원금 | 당 기 | 전 기 | 당 기 | 전기이전 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 장부가액 | 장부가액 | 손상차손 | 손상차손 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (유)아가씨에프에스 | 영화<아가씨> | 1,000,000 | - | - | - | - |
| 굿초이스컷픽쳐스㈜ | 영화<형> | 500,000 | - | - | - | - |
| 사나이픽쳐스 주식회사 | 영화<아수라> | 700,000 | 7,221 | 7,221 | - | - |
| (유)홀로그래피크레이티브컬쳐문화산업전문회사 | 공연<요괴워치> | 300,000 | - | - | - | 300,000 |
| (유)임금님의사건수첩문화산업전문회사 | 영화<임금님의 사건수첩> | 200,000 | 43,047 | 43,047 | - | - |
| ㈜외유내강 | 영화<군함도> | 500,000 | 28,822 | 28,822 | - | - |
| 주피터필름 주식회사 | 영화<궁합> | 300,000 | 101,668 | 101,668 | - | - |
| 합 계 | 3,500,000 | 180,758 | 180,758 | - | - |
&cr3. 회사 영업의 현황(별도재무제표 기준)
(1) 영업실적
(단위 : 백만원, %)
| 구분 | 당기(2020.03.31) | 전기(2019.12.31) | ||
|---|---|---|---|---|
| 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 투자수익 | 2 | 0.5 | 13 | 100 |
| 프린터제조 | 419 | 99.5 | - | - |
| 합계 | 421 | 100 | 13 | 100 |
(2) 주요자산
(단위 : 백만원, %)
| 구분 | 당기(2020.03.31) | 전기(2019.12.31) | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 운용 | 현금 및 현금성 자산 | 40 | 6.46 | 433 | 40.89 |
| 단기대여금 | 65 | 10.50 | 65 | 6.14 | |
| 투자 자산 | 181 | 29.24 | 181 | 17.09 | |
| 유형 자산 | 206 | 33.28 | 174 | 16.43 | |
| 기타 | 127 | 20.52 | 206 | 19.45 | |
| 합계 | 619 | 100.00 | 1,059 | 100.00 |
(3) 영업 종류별 현황
(단위 : 백만원, %)
| 구분 | 당기(2020.03.31) | 전기(2019.12.31) | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 영화&cr프로젝트 | 아수라 | 7 | 3.87 | 7 | 3.87 |
| 임금님의 사건수첩 | 43 | 23.76 | 43 | 23.76 | |
| 군함도 | 29 | 16.02 | 29 | 16.02 | |
| 궁합 | 102 | 56.35 | 102 | 56.35 | |
| 합계 | 181 | 100.00 | 181 | 100.00 |
&cr
연결대상 회사 사업의 내용(㈜엠제이아이)&cr&cr1) 사업의 내용&cr(1) 회사의 개요&cr주식회사 엠제이아이는 제주특별자치도 제주시 애월읍 평화로 2477 일대에 위치한 부지를 제주아일랜드호텔리조트 및 개인으로부터 인수하여, 리조트 사업을 진행중이였으나 당기말 현재 매각 예정으로 회사 유지를 위해 최소한으로 운영중에 있습니다.&cr&cr연결대상 회사 사업의 내용(㈜지오닉스)&cr&cr1. 사업의 내용&cr(1) 회사의 개요&cr평가대상회사는 1972년에 설립되었으며 다양한 전원공급 장치 및 전력변환 장치를&cr생산 공급하는 중전기기 전문회사입니다.&cr&cr(2) 평가대상회사의 연혁&cr1972.07 회사설립(수영전기주식회사)&cr1984.06 공장이전-경기 남양주시 화도읍 마석우리 520-1(대지:3,500평,건물:3,000평)&cr1999.12 국산신기술 인증획득 (UPS용 PWM Converter 제어기술)-과학기술부&cr2000.04 상호변경(수영전기㈜-->㈜지오닉스)&cr2005.08 ISO14001/2004환경 인증 획득 - TQCSI&cr2007.01 ㈜우진기전 컨소시엄과 M&A(투자)계약 체결&cr2007.07 본점소재지 공장이전- 경기 평택시 청북면 고렴리 161-7&cr2008.04 한국표준규격표시 인증획득(KS C 4310) - 한국표준협회&cr2008.04 전기용품안전인증서 획득 - 한국전기시험연구원&cr2009.02 고효율기자재인증 획득 - 에너지관리공단&cr2009.11 기업부설연구소 설립인가 획득 - 한국산업기술진흥협회&cr2010.10 축전지방전을 위한 이중화장치 특허취득 (병렬운전형 UPS적용)&cr2012.08 BATTERY CHARGER 신제품출시(XMC 3000A-Touch screen)&cr2013.12 항공기용 지상전원공급장치 (AC-GPS )개발.출시-한국공항공사&cr2015.06 본점소재지 공장이전 - 경기,수원시 권선구 산업로 195-66&cr2015.07 신기술(NEP)인증취득 - 영상고조파 저감 및 면진장치를 적용한 UPS개발&cr2015.11 대표이사 우종기 사임 및 박호인 취임&cr2017.10 대표이사 박호인 사임 및 손철문 취임&cr2018.11 (발전5개사) 통합 기자재공급 유자격등록(충전기 및 무정전 전원설비)&cr&cr(3) 산업의 특성&cr전력변환기술은 전기에너지 이용기기의 핵심기술로서 기술의 파급효과가 매우 크며&cr제품이 복합기술로 이루어져 있는바 기술분석이 쉽지 않으며 국내 전기변환장치 산&cr업의 기술수준은 조립 및 실험기술은 어느 정도 확립되어 있으나 설계 및 부품 소재&cr기술은 선진국에 비해 다소 저조한 편이어서 전력전자기기의 소형화, 경량화, 고신뢰&cr화를 도모하기 위하여 응용기술을 더욱 발전시켜야 하는 과제를 안고 있습니다.&cr전력변환장치는 사용하는 곳에 따라 전력을 다양하게 변환하여 제품의 부가가치를&cr높여주는 기술이므로 하드웨어는 물론 소프트웨어 기술개발에 따라 무한한 잠재력이&cr있는 산업이라고 볼 수 있습니다. 또한 국내자체기술개발을 통하여 부품의 수입대체&cr및 수요를 창출할 수 있는 영역은 무한하다고 할 수 있습니다. 현재 고품질, 소형화,&cr경량화 등의 첨단화 제품에 대한 수요 및 고객의 요구가 높아지고 있어 기술개발에&cr박차를 가하고 있습니다.&cr전력변환기기 산업은 내구성 시설재이므로 각종의 산업설비에 대한 투자계획에 영향&cr을 받고 있으며, 각종 경기선행지수가 올라갈수록 수요가 증가하는 경향이 있습니다.&cr제조업체들의 투자수요 확대 및 노후설비 교체, 대형건물에 대한 건축 경기 등도 산&cr업 수요를 결정하는 요인입니다 .&cr기술향상에 따른 제품의 고신뢰도 및 부품국산화에 따른 원가절감을 통한 가격경쟁&cr력 향상 및 A/S의 신속 정확성이 주요 경쟁요소입니다. 국내 부품 및 인적자원의 공&cr급은 안정적이나 아직까지 동 분야 부품의 완전국산화가 실현되지 않아 일부 핵심부&cr품은 수입에 의존하고 있는 실정입니다.&cr&cr(4) 업계 현황&cr전력변환기술 국내시장의 경우 성숙기에 접어들어 가격인하 요구가 지속적으로 높아&cr지고 있으며, 기술적 진보가 거의 이루어지지 않아 브랜드 제품 차별화가 없어져 가&cr격에 의한 차별화가 심화되고 있는 실정입니다. 국내업체 및 시장은 UPS의 개발보&cr다는 리튬이온 배터리 및 대체품으로 ESS(에너지저장장치) 및 PCS(전력변환장치)에&cr대한 기술개발이 활발히 이루지고 있고, UPS와 ESS를 접목시키는 UES장비도 개&cr발 및 TEST가 진행되고 있습니다.&cr국내업체가 생산하는 제품은 일본, 중국, 아시아권 등에 지속적으로 수출을 하고 있&cr으나, 그 실적은 기대에 미칠 만큼 급격한 크지는 않지만, 한국전력 및 대형 엔지니어&cr링사, 중전기회사등의 해외 발전설비 및 플랜트 수주와 연동하여 간접수출은 지속적&cr으로 이루어지고 있으며 향후에는 점점 확대가능성이 높으며, 그리고 태양광 PCS 및&crESS장비의 시장은 신재생에너지의 핵심장치로서 향후에도 꾸준히 수요가 예상되어&cr대폭적으로 증가할 것으로 전망하고 있습니다.&cr국내 UPS시장은 국내업체로는 회사를 비롯하여 이화전기공업(주), ㈜이피코리아,&cr㈜이온, 국제통신공업(주), 국제전기(주)등이 국내시장을 점유하고 있었으나, Schnei&crder, Vertive, Eaton, GE, TOSHIBA, FUJ I등의 Global기업들이 약15년 전부터 국내&cr시장에 진출하면서 대형 용량시장의 상당부문을 점유하고 있습니다. 내수업체가 차&cr지하는 시장점유율은 이화전기공업(주)가 UPS, 정류기 등 전력전자 제품의 생산으&cr로 2018년 기준으로 약420억 수준의 매출을 달성하여 선두주자로서의 위치를 차지&cr하고 있으며, 회사가 199억, 국제전기(주) 260억, ㈜이온 161억등의 실적을 달성하여&cr이들 업체와 군소UPS업체들이 국내 대형UPS시장을 점유하고 있습니다.&cr일반사무실 사무용 Computer등에 필요로 하는 소형용량을 판매하는 업체는 약 40~&cr50여개 업체로 개별업체의 실적은 미미하나, 전체 시장규모 측면에서는 대용량 시장&cr을 상회하는 예상하고 있습니다.&cr&cr(5) 사업의 내용&cr회사는 무정전 전원장치(UPS), 정류기(SR포함), B/CH 등 다양한 전원공급 장치 및&cr전력변환 장치를 생산 공급하는 중전기기 전문회사로서 발전소, 산업전원 설비, 공장&cr, 전산센터 등의 민간분야와 철도, 지하철 등의 공공분야 등의 사업영역에 진출하고&cr있으며, 당사의 우수한 기술력을 바탕으로 내수 시장은 물론 해외 플랜트 및 엔지니&cr어링 시장으로도 그 범위를 점차 확대하고 있습니다.&cr&cr회사 UPS제품의 특성은 디지털(ALL-IGBT) 3상 병렬방식 UPS로서 고조파 저감 및&cr면진장치를 적용한 신기술(NEP)인증을 받아 조달우수제품으로 지정되어 있으며, 고&cr성능 DSP(Digital Signal Processor)를 사용하여 전류 및 전압을 순시적으로 제어함&cr으로써 우수한 과도한 특성을 가지고 있으며, SNMP(LAN) CARD를 통하여 테트워&cr크사의 어디에서든 WEB/NMS(네트워크 관리시스템)에서 장비를 감시할 수 있으며&cr사용자에게 필요한 모든 정보를 제공합니다. 용도는 데이터센터, 전산실, 공공시설물&cr, 프랜트 및 반도체 공장, 방송국, 금융기관 등에 한전의 전원이 정전되었을 때 무순&cr단으로 부하에 전원을 공급해 주는 기능을 담당하고 있습니다.&cr&cr회사의 정류기는 규격화된 모듈시스템으로 유동적인 시스템, 정교한 기능, 스피디한&cr동작 및 정전합 모드로 제어되며, 전류 한계치 내에서도 전압을 공급하는 특성을 지&cr니고 있습니다. 용도는 상용교류전원을 안정된 직류전원으로 변환하여 축전지를 충&cr전 시키며 산업현장 및 부하장비에 필요한 직류전원을 공급 산업현장, 원자력발전소,&cr열병합발전소, 지하철, 프랜트공정에 주로 사용되어지고 있습니다.&cr
2. 회사 영업의 현황(별도재무제표 기준)&cr&cr(1) 영업실적
(단위 : 백만원)
| 구분 | 당기(2020.03.31) | 전기(2019.12.31)(주1) | ||
|---|---|---|---|---|
| 금액(백만원) | 구성비(%) | 금액(백만원) | 구성비(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 4,513 | 89.17 | 1,991 | 31.01 |
| 제품 | 322 | 6.36 | 3,224 | 50.20 |
| 용역 | 226 | 4.47 | 1,207 | 18.79 |
| 합계 | 5,061 | 100.00 | 6,422 | 100.00 |
(주1) 지배기업은 전기중 지오닉스의 지분을 취득하였으며, 간주취득일은 2019년 6월 30일 기준으로 전기 실적은 2019년 7월 1일부터 2019년 12월 31일까지의 자료입니다.&cr&cr(2) 주요자산
(단위 : 백만원)
| 구분 | 당기(2020.12.31) | 전기(2019.12.31)(주1) | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 금액(백만원) | 구성비(%) | 금액(백만원) | 구성비(%) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 운용 | 현금 및 현금 성자산 | 3,242 | 3.15 | 3,874 | 3.68 |
| 단기예금 | 70 | 0.07 | 40 | 0.04 | |
| 투자자산 | 94,157 | 91.36 | 95,800 | 90.97 | |
| 유형자산 | 5,367 | 5.21 | 5,382 | 5.11 | |
| 기타 | 213 | 0.21 | 209 | 0.20 | |
| 합계 | 103,049 | 100.00 | 105,305 | 100.00 |
(주1) 지배기업은 전기중 지오닉스의 지분을 취득하였으며, 간주취득일은 2019년 6월 30일 기준으로 전기 실적은 2019년 7월 1일부터 2019년 12월 31일까지의 자료입니다.&cr&cr
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
※ 아래의 요약연결재무정보는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며, 제19기 1분기는 외부감사인의 감사를 받지 아니한 자료입니다.&cr&cr1. 연결대상 회사의 감사에 관한 사항
| 구분 | (주)에이루트 | (주)엠제이아이 | (주)세우테크 | J. STEHPHAN LAB, INC | (주)지오닉스 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020사업년도1분기 | 검토 받지 않은 재무제표 | 검토 받지 않은 재무제표 | 검토 받지 않은 재무제표 | 검토 받지 않은 재무제표 | 검토 받지 않은 재무제표 | - |
| 2019사업년도 | 감사받은 재무제표 | 감사받은 재무제표 | 감사받지 않은 재무제표 | 감사받지 않은 재무제표 | 감사받은 재무제표 | - |
| 2018사업년도 | 감사받은 재무제표 | 감사받은 재무제표 | 감사받지 않은 재무제표 | 감사받지 않은 재무제표 | - | - |
&cr2. 요약재무상태표(연결)
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제19기 | 제18기 | 제17기 |
|---|---|---|---|
| (2020년 03월말) | (2019년 12월말) | (2018년 12월말) | |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동자산] | 45,007 | 41,506 | 34,930 |
| ㆍ당좌자산 | 39,575 | 37,689 | 30,819 |
| ㆍ재고자산 | 5,432 | 3,817 | 4,111 |
| [비유동자산] | 147,548 | 148,809 | 51,511 |
| ㆍ투자자산 | 125,542 | 126,639 | 33,608 |
| ㆍ유형자산 | 14,880 | 14,783 | 10,118 |
| ㆍ무형자산 | 2,805 | 2,807 | 1,870 |
| ㆍ기타비유동자산 | 4,321 | 4,580 | 5,915 |
| 자산총계 | 192,555 | 190,315 | 86,441 |
| [유동부채] | 103,556 | 98,829 | 18,229 |
| [비유동부채] | 1,675 | 1,930 | 22 |
| 부채총계 | 105,231 | 100,759 | 18,251 |
| [자본금] | 38,660 | 38,660 | 26,735 |
| [자본잉여금] | 78,729 | 78,728 | 70,913 |
| [자본조정] | (2,840) | (2,840) | (3,527) |
| [기타포괄손익누계액] | 299 | 325 | 214 |
| [이익잉여금] | (11,445) | (9,467) | (11,803) |
| 비지배주주지분 | (16,079) | (15,850) | (14,342) |
| 자본총계 | 87,324 | 89,556 | 68,190 |
| 종속·관계·공동기업 &cr투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 손익상태 | (2020.1.1.~ | (2019.1.1.~ | (2018.1.1.~ |
| 2020.03.31.) | 2019.12.31.) | 2018.12.31.) | |
| 매출액 | 11,242 | 31,253 | 22,194 |
| 영업이익(영업손실) | (173) | (1,018) | (5,356) |
| 법인세차감전순이익 | (2,632) | 3,819 | (9,475) |
| 당기순이익(당기순손실) | (2,206) | 767 | (8,336) |
| ·지배기업소유주지분 | (1,978) | 2,336 | (7,236) |
| ·비지배지분 | (228) | (1,569) | (1,100) |
| 지배기업소유주의 &cr기본 주당순이익(손실)(원) | (51) | 70 | (28) |
(*) 연결에 포함된 회사수 : 4개&cr&cr3. 요약재무상태표(별도)
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제19기 | 제18기 | 제17기 |
|---|---|---|---|
| (2020년 03월말) | (2019년 12월말) | (2018년 12월말) | |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동자산] | 74,489 | 70,844 | 29,317 |
| ㆍ당좌자산 | 70,649 | 67,607 | 25,206 |
| ㆍ재고자산 | 3,840 | 3,237 | 4,111 |
| [비유동자산] | 92,512 | 92,392 | 36,657 |
| ㆍ투자자산 | 78,134 | 78,152 | 19,773 |
| ㆍ유형자산 | 9,277 | 9,185 | 9,731 |
| ㆍ무형자산 | 1,163 | 1,165 | 1,868 |
| ㆍ기타비유동자산 | 2,740 | 2,693 | 2,574 |
| ㆍ이연법인세자산 | 1,198 | 1,197 | 2,711 |
| 자산총계 | 167,001 | 163,236 | 65,974 |
| [유동부채] | 79,828 | 77,784 | 1,235 |
| [비유동부채] | 220 | 122 | 3 |
| 부채총계 | 80,048 | 77,905 | 1,238 |
| [자본금] | 38,660 | 38,660 | 26,735 |
| [자본잉여금] | 78,729 | 78,729 | 70,913 |
| [자본조정] | (3,505) | (3,505) | (4,191) |
| [기타포괄손익누계액] | 59 | 59 | 17 |
| [이익잉여금] | (26,990) | (28,612) | (28,738) |
| 자본총계 | 86,953 | 85,331 | 64,736 |
| 종속·관계·공동기업&cr투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 손익상황 | (2020.1.1.~ | (2019.1.1.~ | (2018.1.1.~ |
| 2020.03.31.) | 2019.12.31.) | 2018.12.31.) | |
| 매출액 | 6,194 | 24,873 | 22,056 |
| 영업이익 | (547) | 893 | (3,946) |
| 법인세차감전순이익 | 1,561 | 1,699 | (14,979) |
| 당기순이익 | 1,622 | 126 | (14,760) |
| 주당순이익(원) | 41 | 3 | (58) |
&cr
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 1분기보고서_19_00608839_제이스테판(주)_ver1.2.ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 19 기 1분기말 2020.03.31 현재 |
| 제 18 기말 2019.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 19 기 1분기말 | 제 18 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 45,006,481,977 | 41,506,034,882 |
| 현금및현금성자산 | 14,574,265,153 | 15,745,562,515 |
| 단기금융상품 | 70,000,000 | 40,000,000 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 23,214,254,231 | 19,092,755,452 |
| 매출채권 | 11,400,031,866 | 7,774,243,010 |
| 단기미수금 | 609,546,289 | 435,754,240 |
| 단기미수수익 | 196,862,607 | 90,826,349 |
| 단기선급금 | 6,818,449,074 | 6,644,146,217 |
| 단기선급비용 | 46,175,735 | 47,896,976 |
| 단기임차보증금 | 98,300,000 | 55,000,000 |
| 단기대여금 | 4,044,888,660 | 4,044,888,660 |
| 당기법인세자산 | 386,205,168 | 393,097,007 |
| 재고자산 | 5,432,123,036 | 3,817,281,558 |
| 기타유동금융자산 | 1,329,634,389 | 2,417,338,350 |
| 비유동자산 | 147,548,758,165 | 148,809,561,982 |
| 장기금융상품 | 790,673,332 | |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 9,304,040,932 | 9,350,160,724 |
| 장기보증금자산 | 2,513,961,529 | 2,592,224,751 |
| 장기대여금 | 6,790,079,403 | 6,757,935,973 |
| 유형자산 | 14,880,487,615 | 14,783,115,416 |
| 투자부동산 | 18,822,220,970 | 18,822,684,570 |
| 영업권 | 1,627,192,344 | 1,627,192,344 |
| 영업권 이외의 무형자산 | 1,177,554,007 | 1,179,492,237 |
| 기타비유동금융자산 | 609,595,000 | 789,973,674 |
| 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 | 99,139,040,637 | 100,343,164,047 |
| 관계기업에 대한 투자자산 | 99,139,040,637 | 100,343,164,047 |
| 이연법인세자산 | 1,197,953,328 | 1,197,953,328 |
| 기타비유동자산 | 715,825,642 | |
| 자산총계 | 192,555,240,142 | 190,315,596,864 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 103,556,187,240 | 98,829,404,962 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 103,511,713,068 | 98,736,769,495 |
| 단기매입채무 | 5,473,960,883 | 1,820,622,563 |
| 단기미지급금 | 17,567,643,534 | 17,317,361,630 |
| 미지급배당금 | 7,646,425 | 8,182,095 |
| 단기미지급비용 | 673,593,866 | 554,559,805 |
| 단기예수금 | 182,889,765 | |
| 단기선수금 | 530,649,759 | 577,103,772 |
| 단기차입금 | 404,139,155 | |
| 유동성장기차입금 | 2,005,000,000 | 2,005,000,000 |
| 유동성전환사채 | 58,542,645,902 | 58,310,705,499 |
| 유동파생상품부채 | 17,535,365,706 | 17,235,486,512 |
| 유동리스부채 | 164,971,948 | 118,761,964 |
| 기타유동충당부채 | 606,095,890 | 606,095,890 |
| 당기법인세부채 | 60,836,840 | |
| 유동충당부채 | 44,474,172 | 31,798,627 |
| 유동판매보증충당부채 | 44,474,172 | 31,798,627 |
| 비유동부채 | 1,674,572,122 | 1,929,931,171 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 400,855,055 | 290,857,259 |
| 전환사채 | ||
| 비유동리스부채 | 400,855,055 | 290,857,259 |
| 기타비유동금융부채 | ||
| 비유동파생상품부채 | ||
| 퇴직급여부채 | 9,854,845 | 9,854,845 |
| 확정급여채무의현재가치 | 9,854,845 | 9,854,845 |
| 이연법인세부채 | 1,263,862,222 | 1,629,219,067 |
| 부채총계 | 105,230,759,362 | 100,759,336,133 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 103,403,702,989 | 105,407,119,096 |
| 자본금 | 38,660,656,000 | 38,660,656,000 |
| 자본잉여금 | 78,434,673,749 | 78,434,673,749 |
| 주식발행초과금 | 78,728,938,019 | 78,728,938,019 |
| 자기주식처분이익 | ||
| 전환권대가 | 20,565 | 20,565 |
| 기타자본잉여금 | (294,284,835) | (294,284,835) |
| 기타자본구성요소 | (2,546,194,998) | (2,546,194,998) |
| 자기주식 | (6,816,230) | (6,816,230) |
| 자기주식처분손실 | (2,539,378,768) | (2,539,378,768) |
| 기타포괄손익누계액 | 299,384,892 | 325,157,753 |
| 이익잉여금(결손금) | (11,444,816,654) | (9,467,173,408) |
| 비지배지분 | (16,079,222,209) | (15,850,858,365) |
| 자본총계 | 87,324,480,780 | 89,556,260,731 |
| 자본과부채총계 | 192,555,240,142 | 190,315,596,864 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 19 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| 제 18 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 19 기 1분기 | 제 18 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 11,242,411,190 | 11,242,411,190 | 5,344,620,379 | 5,344,620,379 |
| 재화의 판매로 인한 수익(매출액) | 10,981,538,280 | 10,981,538,280 | 5,308,648,746 | 5,308,648,746 |
| 기타수익(매출액) | 260,872,910 | 260,872,910 | 35,971,633 | 35,971,633 |
| 매출원가 | 8,439,766,963 | 8,439,766,963 | 4,541,336,632 | 4,541,336,632 |
| 매출총이익 | 2,802,644,227 | 2,802,644,227 | 803,283,747 | 803,283,747 |
| 판매비와관리비 | 2,975,689,970 | 2,975,689,970 | 1,702,171,923 | 1,702,171,923 |
| 영업이익(손실) | (173,045,743) | (173,045,743) | (898,888,176) | (898,888,176) |
| 기타이익 | 11,253,943,139 | 11,253,943,139 | 135,819,934 | 135,819,934 |
| 기타손실 | 11,505,358,573 | 11,505,358,573 | 400,090,217 | 400,090,217 |
| 금융수익 | 587,874,340 | 587,874,340 | 107,098,657 | 107,098,657 |
| 이자수익 | 139,600,444 | 139,600,444 | 77,698,772 | 77,698,772 |
| 외화환산이익(금융수익) | 448,273,896 | 448,273,896 | 29,399,885 | 29,399,885 |
| 금융원가 | 1,613,350,114 | 1,613,350,114 | 10,446,429 | 10,446,429 |
| 이자비용 | 1,613,238,517 | 1,613,238,517 | 9,142,981 | 9,142,981 |
| 외화환산손실(금융원가) | 111,597 | 111,597 | 1,303,448 | 1,303,448 |
| 관계기업지분법손익 | (1,182,263,824) | (1,182,263,824) | 498,157,187 | 498,157,187 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (2,632,200,775) | (2,632,200,775) | (568,349,044) | (568,349,044) |
| 법인세비용 | (426,193,685) | (426,193,685) | (136,786,406) | (136,786,406) |
| 당기순이익(손실) | (2,206,007,090) | (2,206,007,090) | (431,562,638) | (431,562,638) |
| 기타포괄손익 | (25,772,861) | (25,772,861) | 6,155,252 | 6,155,252 |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | (25,772,861) | (25,772,861) | 6,155,252 | 6,155,252 |
| 총포괄손익 | (2,231,779,951) | (2,231,779,951) | (425,407,386) | (425,407,386) |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | (1,977,643,246) | (1,977,643,246) | (154,066,653) | (154,066,653) |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | (228,363,844) | (228,363,844) | (277,495,985) | (277,495,985) |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | (2,003,416,107) | (2,003,416,107) | (147,911,401) | (147,911,401) |
| 총 포괄손익, 비지배지분 | (228,363,844) | (228,363,844) | (277,495,985) | (277,495,985) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (51) | (51) | 0 | 0 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (51) | (51) | 0 | 0 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 19 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| 제 18 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019.01.01 (기초자본) | 26,734,887,400 | 70,913,284,612 | (3,526,643,038) | 214,436,885 | (11,803,444,450) | 82,532,521,409 | (14,342,365,241) | 68,190,156,168 |
| 당기순이익(손실) | (154,066,653) | (154,066,653) | (277,495,985) | (431,562,638) | ||||
| 해외사업환산손익 | 6,155,252 | 6,155,252 | 6,155,252 | |||||
| 관계기업 자본변동 중 지분해당액 | ||||||||
| 전환권청구 | 591,715,700 | 300,006,961 | 891,722,661 | 891,722,661 | ||||
| 전환사채상환 | 92,930,000 | 92,930,000 | 92,930,000 | |||||
| 2019.03.31 (기말자본) | 27,326,603,100 | 71,213,291,573 | (3,433,713,038) | 220,592,137 | (11,957,511,103) | 83,369,262,669 | (14,619,861,226) | 68,749,401,443 |
| 2020.01.01 (기초자본) | 38,660,656,000 | 78,728,938,019 | (2,840,459,268) | 325,157,753 | (9,467,173,408) | 105,407,119,096 | (15,850,858,365) | 89,556,260,731 |
| 당기순이익(손실) | (1,977,643,246) | (1,977,643,246) | (228,363,844) | (2,206,007,090) | ||||
| 해외사업환산손익 | (3,913,275) | (3,913,275) | (3,913,275) | |||||
| 관계기업 자본변동 중 지분해당액 | (21,859,586) | (21,859,586) | (21,859,586) | |||||
| 전환권청구 | ||||||||
| 전환사채상환 | ||||||||
| 2020.03.31 (기말자본) | 38,660,656,000 | 78,728,938,019 | (2,840,459,268) | 299,384,892 | (11,444,816,654) | 103,403,702,989 | (16,079,222,209) | 87,324,480,780 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 19 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| 제 18 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 19 기 1분기 | 제 18 기 1분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (1,546,409,309) | 96,379,423 |
| 당기순이익(손실) | (2,206,007,090) | (431,562,638) |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 771,175,740 | 286,198,741 |
| 이자지급(영업) | (145,325,336) | (1,935,595) |
| 이자수취(영업) | 26,855,538 | 258,975,265 |
| 법인세납부(환급) | 6,891,839 | (15,296,350) |
| 투자활동현금흐름 | (381,533,406) | 747,871,630 |
| 유형자산의 처분 | 6,818,182 | 226,299,900 |
| 대여금의 감소 | 4,199,081,000 | |
| 단기금융상품의 처분 | 3,354,300,000 | |
| 보증금 감소 | 179,712,888 | 365,852,395 |
| 유형자산의 취득 | (306,721,818) | (169,593,134) |
| 장기금융상품의 취득 | (126,656,928) | (998,552) |
| 단기금융상품의 취득 | (30,000,000) | (5,623,655,486) |
| 임대보증금 감소 | (3,242,300) | (79,888,245) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 | (2,000,000,000) | |
| 보증금 증가 | (69,300,000) | |
| 장기대여금및수취채권의 처분 | 17,856,570 | |
| 장기금융상품의 처분 | 476,473,752 | |
| 장기대여금의 증가 | (50,000,000) | |
| 재무활동현금흐름 | 365,314,241 | 1,861,031,351 |
| 사채의 발행 | 2,000,000,000 | |
| 단기차입금의 증가 | 404,139,155 | |
| 단기차입금의 상환 | (138,968,649) | |
| 금융리스부채의 감소 | (38,824,914) | |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (1,562,628,474) | 2,705,282,404 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 391,331,112 | 34,251,689 |
| 종속기업에 대한 소유지분 변동에 따른 현금 증가 | ||
| 기초현금및현금성자산 | 15,745,562,515 | 9,260,555,514 |
| 기말현금및현금성자산 | 14,574,265,153 | 11,990,089,607 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 19 기 2020년 03월 31일 현재 |
| 제 18 기 2019년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 에이루트와 그 종속기업 |
1. 일반사항&cr&cr주식회사 에이루트(이하 "지배기업")는 소형프린터의 제조 및 판매 등을 목적으로 2002년 4월 8일에 설립되었으며, 지배기업의 본사는 경기도 오산시 가장산업동로 28-6에 위치하고 있으며, 주 사업 이외의 다른 분야로 사업의 범위를 확장시키기 위해전략적 투자를 진행하고 있습니다. 보고기간말 현재 연결재무제표는 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 주식회사 에이루트와 그 종속기업을 일괄하여 "연결실체"), 연결실체의 관계기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.&cr&cr지배기업은 중소기업기술혁신촉진법 제15조의 규정에 의하여 중소기업청에 기술혁신형중소기업으로 등록되어 있으며, 2010년 12월 1일에 주식을 코스닥 시장에 상장하였습니다. &cr&cr지배기업의 설립시 자본금은 500백만원이었으나, 그 후 수차의 증자를 거쳐 보고기간말 현재 자 본금은 38,660백만원 입니다. &cr &cr 보고기간말 현재 주요주주의 구성내역은 다음과 같습니다.
| 주 주 명 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 포르투나제1호사모투자합자회사 | 6,560,606 | 16.97 |
| 우진 에프아이 | 2,430,303 | 6.29 |
| 조용훈 | 1,386,782 | 3.59 |
| 와이비벤처스(주) | 1,061,554 | 2.75 |
| 주식회사 피앤지플래닝 | 723,300 | 1.87 |
| 염승용 | 657,425 | 1.70 |
| 전병운 | 650,043 | 1.68 |
| (주)리메이크에셋 | 413,972 | 1.07 |
| 기타 소액주주 | 24,776,671 | 64.08 |
| 합계 | 38,660,656 | 100.00 |
&cr(1) 연결실체 현황&cr
연결실체는 (주)지오닉스 등 하기에 열거한 종속기업을 연결대상으로 하고 있습니다.
| 종속 기업 | 소재지 | 지배지분율 | 결산월 | 업종 |
|---|---|---|---|---|
| (주)세우테크 | 한국 | 100.00% | 12월 | 프린터 제조 |
| (주)엠제이아이(*) | 한국 | 43.33% | 12월 | 부동산개발 |
| J. STEPHEN LAB, INC. | 미국 | 100.00% | 12월 | 프린터판매 |
| (주)지오닉스 | 한국 | 99.37% | 12월 | 무인단말기판매 |
(*) 당사의 지분율은 과반 미만이나, (주)엠제이아이에 대한 지배력을 보유하고 있어 종속기업으로 분류하였습니다. &cr&cr (2) 연결실체의 요약재무정보&cr&cr 당분기말 현재 연결실체의 요약재무현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기 | 자산 | 부채 | 자본 | 수익 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)세우테크 | 2,126,960 | 964,088 | 1,162,872 | 420,769 | (1,562,007) | (1,562,007) |
| (주)엠제이아이 | 18,390,048 | 46,068,547 | (27,678,499) | - | (374,669) | (374,669) |
| J. STEPHEN LAB, INC. | 200,935 | 320,872 | (119,937) | - | (81,472) | (85,385) |
| (주)지오닉스 | 115,996,772 | 106,387,435 | 9,609,337 | 5,060,765 | (2,507,757) | (2,507,757,) |
(3) 연결대상범위의 변동&cr &cr 당기에 신규로 연결재무제표에 포함, 제외된 연결실체는 다음과 같습니다.
| 기업명 | 사 유 |
|---|---|
| - | - |
2. 중요한 회계정책
2.1 재무제표 작성기준
연결회사의 2020년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2020년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr &cr 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
연결회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr &cr (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr &cr '중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr &cr (2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr &cr 개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁
&cr개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr &cr 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.
&cr2.2 회계정책
요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
2.2.1 법인세비용&cr &cr 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr&cr3. 중요한 회계추정 및 가정
&cr연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.&cr &cr 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 금융위험관리&cr&cr금융상품과 관련하여 연결회사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결회사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결회사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 동 반기재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.&cr&cr(1) 위험관리정책&cr&cr연결회사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다.&cr&cr연결회사의 감사는 경영진이 연결회사의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 연결회사의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다. 내부감사는 감사의 감독기능을 보조하여, 위험관리 통제 및 절차에 대한 정기 및 특별 검토를 수행하고 결과는 감사에게 보고하고 있습니다.&cr&cr(2) 신용위험&cr
신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결회사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다.
이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결회사는 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.
신용위험은 연결회사가 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산 및 금융기관 예치금에 대해서도 발생하고 있습니다. 현금및현금성자산 및 금융기관 예치금은 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. &cr
신용위험은 연결회사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 연결회사는 당기 중 매출채권과 투자자산에 대해 손상이 발생하는 경우 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합의 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다.
연결회사가 보유한 매출채권과 투자자산에 대한 신용위험 최대 노출금액은 각 분류별 장부금액입니다.
&cr한편, 연결회사는 제3자 및 특수관계자에 대하여 지급보증을 제공하고 있으며, 지급보증의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다.
(3) 유동성위험&cr
유동성위험이란 연결회사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결회사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하고 있습니다.
한편, 연결회사는 제3자 및 특수관계자에 대하여 지급보증을 제공하고 있으며, 지급보증과 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다.
&cr(4) 시장위험&cr
시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.
① 환위험
연결회사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR 등입니다.&cr
② 이자율위험
연결회사의 이자율 위험은 주로 변동이자부 예금과 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자수익은 이자율 위험에 노출되어 있습니다.
(5) 자본관리&cr
연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장ㆍ단기 자금차입, 자산매각 그리고 유상증자 등을 통하여 부채비율을 개선하기 위한 정책을 지속적으로 유지하고 있습니다.
&cr5. 범주별 금융상품&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.&cr
① 당분기말&cr가. 금융자산
(단위: 천원 )
| 연결재무상태표 상 자산 | 상각후원가 측정 &cr금융자산 | 당기손익-공정가치&cr측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 장부가액 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동 | ||||
| 현금및현금성자산(*) | 14,753,331 | - | - | 14,753,331 |
| 단기금융상품 | 70,000 | - | - | 70,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 1,147,996 | - | 1,147,996 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 880 | 880 |
| 단기대여금 | 4,044,889 | - | - | 4,044,889 |
| 매출채권 | 11,400,032 | - | - | 11,400,032 |
| 미수금 | 609,546 | - | - | 609,546 |
| 미수수익 | 196,863 | - | - | 196,863 |
| 보증금 | 98,300 | - | - | 98,300 |
| 소계 | 31,172,961 | 1,147,996 | 880 | 32,321,837 |
| 비유동 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 609,595 | 609,595 |
| 장기금융상품 | 790,673 | - | - | 790,673 |
| 장기대여금 | 6,790,079 | - | - | 6,790,079 |
| 보증금 | 2,513,962 | - | - | 2,513,962 |
| 소계 | 10,094,714 | - | 609,595 | 10,704,309 |
| 합계 | 41,267,675 | 1,147,996 | 610,475 | 43,026,146 |
(*) 현금시재액은 제외 하였습니다.&cr
나. 금융부채
(단위: 천원 )
| 연결재무상태표 상 부채 | 상각후원가로 &cr측정하는 금융부채 | 당기손익-공정가치&cr측정금융부채 | 기타금융부채 | 장부가액 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동 | ||||
| 단기차입금 | - | - | 2,005,000 | 2,005,000 |
| 매입채무 | 5,473,961 | - | - | 5,473,961 |
| 미지급금 | 17,567,644 | - | - | 17,567,644 |
| 미지급비용 | 673,594 | - | - | 673,594 |
| 리스부채 | 164,972 | 164,972 | ||
| 전환사채 | 58,542,646 | 58,542,646 | ||
| 파생상품부채 | 17,535,366 | 17,535,366 | ||
| 소계 | 82,422,817 | 17,535,366 | 2,005,000 | 101,963,183 |
| 비유동 | ||||
| 전환사채 | - | - | - | - |
| 파생상품부채 | - | - | - | - |
| 리스부채 | 400,855 | - | - | 400,855 |
| 소계 | 400,855 | 0 | 0 | 400,855 |
| 합계 | 82,823,672 | 17,235,487 | 2,005,000 | 102,064,159 |
&cr② 전기말&cr나. 금융부채
(단위: 천원 )
| 연결재무상태표 상 부채 | 상각후원가로 &cr측정하는 금융부채 | 당기손익-공정가치&cr측정금융부채 | 기타금융부채 | 장부가액 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동 | ||||
| 단기차입금 | - | - | 2,005,000 | 2,005,000 |
| 매입채무 | 1,820,623 | - | - | 1,820,623 |
| 미지급금 | 17,317,362 | - | - | 17,317,362 |
| 미지급비용 | 554,560 | - | - | 554,560 |
| 리스부채 | 118,762 | 118,762 | ||
| 전환사채 | 58,310,705 | - | - | 58,310,705 |
| 파생상품부채 | - | 17,235,487 | - | 17,235,487 |
| 소계 | 78,122,012 | 17,235,487 | 2,005,000 | 97,362,499 |
| 비유동 | ||||
| 전환사채 | - | - | - | - |
| 파생상품부채 | - | - | - | - |
| 리스부채 | 290,857 | - | - | 290,857 |
| 소계 | 290,857 | 0 | 0 | 290,857 |
| 합계 | 78,412,869 | 17,235,487 | 2,005,000 | 97,653,356 |
&cr(*) 현금시재액은 제외 하였습니다.&cr
(2) 당분기 및 전분기 중 금융자산 등의 범주별 당기손익에 반영된 순손익의 내역은 다음과 같습니다. &cr
① 당분기
(단위: 천원 )
| 구분 | 상각후원가 측정 &cr금융자산 | 당기손익-공정가치&cr측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 수익 | ||||
| 이자수익 | 139,600 | - | - | 139,600 |
| 평가이익 | - | 97 | - | 97 |
| 처분이익 | - | - | - | - |
| 대손충당금환입 | 50 | - | - | 50 |
| 합계 | 139,650 | 97 | - | 139,747 |
| 비용 | ||||
| 평가손실 | -* | (1,319,988) | - | (1,319,988) |
| 처분손실 | - | - | - | - |
| 기타대손 | 66,901 | - | - | 66,901 |
| 합계 | 66,901 | (1,319,988) | - | (1,253,087) |
| 순손익 | 206,551 | (1,319,891) | - | (1,113,340) |
&cr② 전분 기
(단위: 천원 )
| 구분 | 상각후원가 측정 &cr금융자산 | 당기손익-공정가치&cr측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 수익 | ||||
| 이자수익 | 1,600,863 | - | - | 1,600,863 |
| 평가이익 | - | 1,117,812 | - | 1,117,812 |
| 처분이익 | - | 1,925,290 | - | 1,925,290 |
| 대손충당금환입 | 49,585 | - | - | 49,585 |
| 합계 | 1,650,448 | 3,043,102 | - | 4,693,550 |
| 비용 | ||||
| 평가손실 | - | (180,147) | - | (180,147) |
| 전환손실 | (50,015) | - | - | (50,015) |
| 합계 | (50,015) | (180,147) | - | (230,162) |
| 순손익 | 1,600,433 | 2,862,955 | - | 4,463,388 |
(3) 당분기 및 전분기 중 금융부채 등의 범주별 당기손익에 반영된 순손익의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기
(단위: 천원 )
| 구분 | 상각후원가로 &cr측정하는 금융부채 | 당기손익-공정가치&cr측정금융부채 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 수익 | |||
| 평가이익 | - | 4,491,077 | 4,491,077 |
| 처분이익 | 6,368,310 | - | 6,368,310 |
| 합계 | 6,368,310 | 4,491,077 | 10,859,387 |
| 비용 | |||
| 이자비용 | (1,613,236) | - | (1,613,236) |
| 평가손실 | (2,263,516) | (2,263,516) | |
| 처분손실 | (7,850,554) | - | (7,850,554) |
| 합계 | (9,463,790) | (2,263,516) | (11,727,306) |
| 순손익 | (3,095,480) | 2,227,561 | (867,919) |
&cr② 전분기
(단위: 천원 )
| 구분 | 상각후원가로 &cr측정하는 금융부채 | 당기손익-공정가치&cr측정금융부채 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 수익 | |||
| 사채상환이익 | 29,499 | - | 29,499 |
| 합계 | 29,499 | - | 29,499 |
| 비용 | |||
| 이자비용 | (99,800) | - | (99,800) |
| 사채상환손실 | (101,915) | - | (101,915) |
| 합계 | (201,715) | - | (201,715) |
| 순손익 | (172,216) | - | (172,216) |
&cr (4) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정한 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원 )
| 구분 | 장부금액 | 공정가치 | ||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말: | ||||
| 금융자산 | ||||
| - 당기손익-공정가치측정금융자산 소계 | 1,147,996 | 1,147,996 | - | - |
| ―기타포괄손익-공정가치측정금융자산 소계 | 791,234 | - | 791,234 | - |
| 금융부채 | ||||
| - 당기손익-공정가치측정금융부채 소계 | 17,535,366 | - | 17,535,366 | - |
| 전기말: | ||||
| 금융자산 | ||||
| - 당기손익-공정가치측정금융자산 소계 | 2,416,458 | 2,416,458 | - | - |
| ―기타포괄손익-공정가치측정금융자산 소계 | 790,854 | - | 790,854 | - |
| 금융부채 | ||||
| - 당기손익-공정가치측정금융부채 소계 | 17,235,487 | - | 17,235,487 | - |
* 당분기와 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 간 이동은 없습니다.&cr
공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.&crㆍ수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격&crㆍ수준 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치&cr (단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외)&crㆍ수준 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치&cr
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.&cr
활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.
만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.
금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.&cr
- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격
- 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정
&cr나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.&cr
(단위: 천원 )
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 보유현금 | 934 | 224 |
| 요구불예금 | 14,573,331 | 15,745,339 |
| 연결재무상태표 상 현금및현금성자산 | 14,573,331 | 15,745,563 |
| 연결현금흐름표 상 현금및현금성자산 | 14,573,331 | 15,745,563 |
&cr
7. 매출채권 및 기타채권 &cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권 의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원 )
| 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | ||
| 채권액(*) | 12,073,272 | 8,154,452 |
| (대손충당금) | (673,240) | (380,209) |
| 소계 | 11,400,032 | 7,774,243 |
| 대여금 | ||
| 특수관계자 대여금 | 13,775,243 | 13,775,243 |
| 기타대여금 | 193,143 | 161,000 |
| (대손충당금) | (3,133,418) | (3,133,418) |
| 소계 | 10,834,968 | 10,802,825 |
| 미수금 | ||
| 기타미수금 | 619,595 | 445,141 |
| (대손충당금) | (10,049) | (9,387) |
| 소계 | 609,546 | 435,754 |
| 미수수익 | ||
| 기타미수수익 | 197,939 | 91,903 |
| (대손충당금) | (1,077) | (1,077) |
| 소계 | 196,862 | 90,826 |
| 보증금 | ||
| 기타보증금 | 4,462,262 | 4,552,205 |
| (대손충당금) | (1,850,000) | (1,904,980) |
| 소계 | 2,612,262 | 2,647,225 |
| 합계 | 25,653,670 | 21,750,873 |
| 유동 | 16,300,267 | 12,400,712 |
| 비유동 | 9,350,403 | 9,350,161 |
| (*) | 금융상품의 제거의 요건을 충족하지 아니한 매출채권은 담보부 차입거래로 회계처리 하였습니다 . |
&cr (2) 당분기 및 전기 매출채권 및 기타채권 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원 )
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 매출채권 | ||
| 기초금액 | 380,209 | 135,095 |
| 손상된 채권에 대한 대손상각비 | 293,031 | 175,362 |
| 당기 중 매출채권 제각 | - | (2,248) |
| 보고기간 말 금액 | 673,240 | 380,209 |
| 대여금 | ||
| 기초금액 | 3,133,418 | 2,653,695 |
| 손상된 채권에 대한 대손상각비 | - | 479,723 |
| 보고기간 말 금액 | 3,133,418 | 3,133,418 |
| 미수금 | ||
| 기초금액 | 9,387 | 2,214,000 |
| 손상된 채권에 대한 대손상각비 | 662 | (1,232,449) |
| 당기 중 채권 제각 | - | (972,164) |
| 보고기간 말 금액 | 10,049 | 9,387 |
| 미수수익 | ||
| 기초금액 | 1,077 | 1,077 |
| 손상된 채권에 대한 대손상각비 | - | - |
| 보고기간 말 금액 | 1,077 | 1,077 |
| 보증금 | ||
| 기초금액 | 1,904,980 | 2,000,000 |
| 손상된 채권에 대한 대손상각비 | (54,980) | (95,020) |
| 보고기간 말 금액 | 1,850,000 | 1,904,980 |
&cr 8. 재고 자산 &cr
당분 기말 및 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원 )
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 원재료 | 3,916,038 | (328,022) | 3,588,016 | 3,478,547 | (328,720) | 3,149,827 |
| 상품 | 736,807 | (5,683) | 731,124 | 167,130 | (5,683) | 161,446 |
| 제품 | 850,512 | (16,425) | 834,087 | 402,305 | (16,425) | 385,880 |
| 미착품 | 103,295 | - | 103,295 | 120,128 | - | 120,128 |
| 재공품 | 175,601 | - | 175,601 | - | - | - |
| 합계 | 5,782,253 | (350,130) | 5,432,123 | 4,168,110 | (350,829) | 3,817,281 |
9 . 당기손익-공정가치측정금융자산&cr&cr (1) 당분기말 및 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원 ) | ||
|---|---|---|
| 당분기말 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 상장주식 | 1,147,996 |
| 합 계 | 1,147,996 | |
| 전기말 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 상장주식 | 2,416,458 |
| 합 계 | 2,416,458 |
&cr ( 2) 당기손익-공정가치측정금융자산의 당분말기 및 전기말 변동내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기 말
(단위: 천원 )
| 구분 | 기초 | 취득 | 평가손익 | 처분 | 기타증감 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 아이맵디오스텍전문투자형&cr 사모투자신탁(*) | 2,416,458 | - | (1,268,462) | - | - | 1,147,996 |
| 합계 | 2,416,458 | - | (1,268,462) | - | - | 1,147,996 |
| (*) | 텔루스 유상증자 관련 신탁 펀드입니다. |
&cr② 전기 말
(단위: 천원 )
| 구분 | 기초 | 취득 | 평가손익 | 처분 | 기타증감 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜유지인트(*1) | 319,854 | - | - | (319,854) | - | - |
| 텔루스(*2) | 265,972 | (255,861) | (10,111) | - | ||
| 두올산업(주)(*3) | 2,572,027 | - | - | (1,650,000) | (922,027) | - |
| 아이맵디오스텍전문투자형&cr 사모투자신탁(*4) | - | 2,000,000 | 416,458 | - | - | 2,416,458 |
| 합계 | 3,157,853 | 2,000,000 | 416,458 | (2,225,715) | (932,138) | 2,416,458 |
| (*1)(*2)(*3) | 전기 전체 매도하였습니다. |
| (*4) | 텔루스 유상증자 관련 신탁 펀드입니다. |
&cr 10. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산&cr
(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 현황은 다음과 같습니다.
(단위: 천원 )
| 구 분 | 적 요 | 당분기말 | 전기말 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 지분증권 | ||
| 주식/출자금 | 50,380 | 50,000 | |
| 수익증권 | 559,215 | 559,215 | |
| 공채 | |||
| 지역개발공채 | 880 | 880 | |
| 창업투자자산 | |||
| 투자실적자산 | 180,758 | 180,758 | |
| 합계 | 791,233 | 790,853 |
&cr&cr(1) 당분기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원 )
| 구분 | 적요 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 기초가액 | 790,853 | 732,694 |
| 취득금액 | - | - | |
| 평가금액 | 380 | 42,110 | |
| 처분금액 | - | (2,665) | |
| 기타증감 | 18,714 | ||
| 합계 | 791,233 | 790,853 |
&cr11 . 유 형자산 &cr &cr(1) 당분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원 )
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기타증감 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 6,083,291 | - | - | - | - | 6,083,291 |
| 건물 | 6,821,980 | - | - | (111,403) | - | 6,710,577 |
| 구축물 | 167,687 | - | - | (3,376) | - | 164,311 |
| 기계장치 | 66,501 | - | - | (5,684) | - | 60,817 |
| 차량운반구 | 253,433 | - | (77,958) | (23,845) | 69,131 | 220,761 |
| 비품 | 97,885 | 22,161 | - | (11,035) | - | 109,011 |
| 공구와기구 | 825,746 | 189,070 | - | (132,445) | - | 882,371 |
| 시설장치 | 38,087 | - | - | (7,756) | - | 30,331 |
| 사용권자산 | 424,831 | 251,423 | (40,576) | (60,908) | 40,574 | 615,344 |
| 건설중인자산 | 3,675 | - | - | - | - | 3,675 |
| 합계 | 14,783,115 | 462,654 | (118,534) | (356,452) | 109,705 | 14,880,488 |
&cr(2) 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원 )
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기타증감 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 2,079,341 | - | - | - | 4,003,950 | 6,083,291 |
| 건물 | 6,060,469 | - | - | (445,377) | 1,206,888 | 6,821,980 |
| 구축물 | 181,192 | - | - | (13,505) | - | 167,687 |
| 기계장치 | 259,143 | 3,277 | (300,000) | (36,711) | 140,792 | 66,501 |
| 차량운반구 | 202,085 | 192,556 | (216,475) | (85,363) | 160,629 | 253,433 |
| 비품 | 87,822 | 26,850 | (65,564) | (42,997) | 91,774 | 97,885 |
| 공구와기구 | 1,048,491 | 308,161 | - | (542,076) | 11,170 | 825,746 |
| 시설장치 | 153,290 | 7,510 | (164,200) | (71,401) | 112,888 | 38,087 |
| 사용권자산 | - | 417,066 | - | (60,720) | 68,485 | 424,831 |
| 건설중인자산 | 46,404 | 142,961 | - | - | (185,690) | 3,675 |
| 합계 | 10,118,237 | 1,098,380 | (746,239) | (1,298,149) | 5,610,886 | 14,783,115 |
&cr (3) 당분기말 현재 연결실체의 보험가입내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원 )
| 보험의 종류 | 보험가입자산 | 부보금액 | 보험회사명 |
|---|---|---|---|
| 패키지보험 | 오산-건물 | 8,260,000 | 에이스아메리칸&cr 화재해상보험 |
| 오산-부속설비 | 900,000 | ||
| 오산-기계장치 | 400,000 | ||
| 오산-집기비품 | 800,000 | ||
| 오산-차량 | 20,000 | ||
| 오산-재고자산 | 5,000,000 | ||
| 기숙사-건물 | 900,000 | ||
| 기숙사-집기비품 | 120,000 | ||
| 화재보험 | 건물(공장동) | 1,083,200 | 한화손해보험 |
| 기계기구 | 300,000 | ||
| 시설 | 70,000 | ||
| 재고자산 | 500,000 | ||
| 지게차 | 30,000 | ||
| 집기비품 | 100,000 | ||
| PLI(ll) 제조물책임보험 | 국내 | 300,000 | 에이스아메리칸&cr 화재해상보험 |
| 해외 | $300,000.00 | ||
| 생산물배상책임(PL)보험 | 해외 | $300,000.00 | 대한상공회의소 |
| 합계 | 18,783,200 | ||
| $600,000.00 |
&cr12. 투자부동산
&cr 당분기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기
(단위: 천원 )
| 구분 | 토지 | 건물 | 건설중인자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기초 | 18,554,696 | 267,989 | - | 18,822,685 |
| 당기말 | 18,554,464 | 267,757 | - | 18,822,221 |
- 연결실체는 부동산 취득시 중도금 중 일부인 10,043백만원을 본건 부동산에 설정되어 있는 근저당권 말소를 위해 대위변제의 형식으로 서울남부지방법원에 공탁한 바 있고, 공탁일 현재 부동산 등기부등본의 근저당권자인 (주)위베스트인터내셔널을 피공탁자로 하여 공탁을 진행하였으나, 공탁일 이전에 케이씨엘파트너스(주)가 경매를 통해 해당 근저당권부 채권을 매수하였기 때문에, 본 공탁이 착오공탁으로 인정되어 2017년 11월 법원으로부터 공탁금액을 반환받았으며, 동 금액은 미지급금으로 계상되어 있습니다. &cr&cr② 전기
(단위: 천원 )
| 구분 | 토지 | 건물 | 건설중인자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기초 | 18,286,706 | - | 136,304 | 18,423,010 |
| 당기말 | 18,554,696 | 267,989 | - | 18,822,685 |
- 건설중인 자산은 전기말 전액 손상 처리했습니다.&cr- 전기에 투자부동산 535,979천원을 신규 투자 하였습니다.&cr
(1) 당분기말 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원 )
| 구분 | 기초 | 취득 | 상각비 | 기타증감 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 회원권 | 1,168,878 | 1,168,878 | |||
| 소프트웨어 | 10,614 | (1,938) | 8,676 | ||
| 영업권 | 1,627,192 | 1,627,192 | |||
| 합계 | 2,806,684 | (1,938) | 2,804,746 |
(2) 전기말 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원 )
| 구분 | 기초 | 취득 | 상각비 | 기타증감 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 회원권 | 1,844,752 | 14,566 | - | (690,440) | 1,168,878 |
| 소프트웨어 | 25,621 | - | (13,824) | (1,183) | 10,614 |
| 영업권 | - | - | 1,627,192 | 1,627,192 | |
| 합계 | 1,870,373 | 14,566 | -13,824 | 935,569 | 2,806,684 |
(단위: 천원 )
| 관계기업명 | 소재지 | 주요 영업활동 | 결산일 | 당분기말 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율 | 취득원가 | 장부금액 | 지분율 | 장부금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)에버리치파트너스(*1) | 한국 | 자산운영업 | 12.31 | 23.75% | 1,500,000 | 993,189 | 23.75% | 542,677 |
| (주)지트릭스(*2) | 한국 | 게임소프트웨어개발업 | 12.31 | 28.57% | 3,999,938 | - | 28.57% | - |
| (주)블루패드(*3) | 한국 | 컴퓨터 주변기기 제조업 | 12.31 | 20.00% | 50,000 | - | 20.00% | - |
| (주)세우테크(*4) | 한국 | 경영컨설팅 | 12.31 | - | 1,000 | - | - | - |
| (주)제이테크놀로지(*5) | 한국 | 카지노사업 | 12.31 | 12.57% | 12,492,791 | - | 12.57% | - |
| 사보이투자1호조합(*6) | 한국 | 투자조합 | 12.31 | 35.94% | 4,000,000 | 3,989,073 | 35.94% | 4,000,000 |
| 에이스우진(주)(*7) | 한국 | 기타 금융 투자업 | 12.31 | 68.71% | 90,000,000 | 94,156,778 | 68.71% | 95,800,487 |
| 합계 | 112,043,729 | 99,139,040 | 100,343,164 |
| (*1) | (주)에버리치파트너스는 2016년 8월 27일 설립되어 경영컨설팅 및 투자사업을 영위하고 있으며, 당사를 제외한 주주들이 주주간 약정을 체결하여 의결권을 1인에게 위임하였습니다. |
| (*2) | (주)지트릭스는 2015년에 설립되어 웹게임 '판타지스타디움'을 2017 년 4월 중 출시한 후 2018년 1월 게임 서비스를 중단하였습니다. 따라서, 당사는 객관적인 손상사건이 발생한 것으로 판단하고 독립적인 평가인인 한영회계법인이 평가한 회수가능액을 기초로 지분금액 3,999,938천원 전액을 전기이전에 손상차손으로 인식하였습니다. 2019년 4월 15일 현재 세무당국으로부터 직권폐업 되었습니다. |
| (*3) | 2015년 중 폐업하였으며, 청산 진행중에 있습니다. |
| (*4) | 전기중, 세우테크(주)(구,제이스테판피아이(주))에 흡수합병되어 소멸되었습니다. |
| (*5) | 전기중 (주)마제스타에서 (주)제이테크놀로지로 사명을 변경하고, 2019년 5월 23일로 카지노 부문을 물적분할 진행하였습니다. 당사는 (주)제이테크놀로지 지분을 NHT컨소시엄 조합(공동영업)을 통해 취득/보유하고 있습니다. 당기말 상장폐지, 소송폐소등의 사유로 전액 손상차손 인식하였습니다. |
| (*6) | 전기중 사보이투자1호조합 지분을 취득하였습니다. |
| (*7) | 전기중 (주)지오닉스는 에이스우진(주) 주식을 총 68.71%(718,751주) 취득하였습니다. 다만, 에이스우진(주)에 전환사채 1800억원을 투자한 스프링힐 우진이 전환사채를 전환할 경우 스프링힐 우진의 최종 지분율이 56.1%로 실질적인 지배력을 행사할수 있으며, 전환사채의 전환전이더라도 (주)지오닉스와 (주)스프링힐우진간 주주간 합의에 따라 (주)지오닉스가 사실상 지배력을 행사할수 없으므로 종속회사가 아닌 관계기업으로 분류하였습니다. |
&cr(2) 당분기와 전기 중 관계기업투자의 변동은 다음과 같습니다.&cr &cr ① 당분기
(단위: 천원 )
| 회사명 | 기초금액 | 취득 | 지분법손익 | 처분 | 기타증감 | 당분기말금액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분법손익 | 기타포괄손익 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)에버리치파트너스 | 542,677 | - | 450,512 | - | - | - | 993,189 |
| (주)지트릭스 | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)블루패드 | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)세우테크 | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)제이테크놀로지 | - | - | - | - | - | - | - |
| 사보이투자1호조합 | 4,000,000 | - | 10,933 | (21,859) | - | - | 3,989,073 |
| 에이스우진(주) | 95,800,487 | - | (1,643,709) | - | - | - | 94,156,779 |
| 합계 | 100,343,164 | - | (1,182,264) | (21,859) | - | - | 99,139,041 |
&cr ② 전기
(단위: 천원 )
| 회사명 | 기초금액 | 취득 | 지분법손익 | 처분 | 기타증감 | 전기말금액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분법손익 | 기타포괄손익 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)에버리치파트너스 | - | - | 542,677 | - | - | - | 542,677 |
| (주)지트릭스 | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)블루패드 | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)세우테크 | 1,000 | - | - | - | - | (1,000) | - |
| (주)제이테크놀로지 | 4,066,579 | - | (1,660,042) | - | - | (2,406,537) | - |
| 사보이투자1호조합 | - | 4,000,000 | - | - | - | - | 4,000,000 |
| 에이스우진(주) | - | 90,000,000 | 5,973,676 | - | - | (173,189) | 95,800,487 |
| 합계 | 4,067,579 | 94,000,000 | 4,856,311 | - | - | (2,580,726) | 100,343,164 |
( 3) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기말
(단위: 천원 )
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)에버리치파트너스 | 4,781,160 | 672,596 | 4,108,564 | 1,030,424 | 1,153,399 | 1,153,399 |
| 사보이투자1호조합 | 10,994,403, | - | 10,994,403, | - | 205,597 | 205,597 |
| 에이스우진(주) | 284,611,506 | 232,090,479 | 52,521,027 | 43,639,869 | (2,392,092) | (2,392,092) |
&cr② 전기말
(단위: 천원 )
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)에버리치파트너스 | 3,855,569 | 903,951 | 2,951,618 | 2,143,277 | 2,416,624 | 2,416,624 |
| (주)제이테크놀로지(구,(주)마제스타) | 7,365,393 | 38,143,293 | (30,777,900) | 19,113,268 | (63,544,517) | (63,544,517) |
| 사보이투자1호조합 | 10,994,403 | - | 11,994,403 | - | (205,597) | (205,597) |
| 에이스우진(주) | 278,180,692 | 250,306,076 | 27,874,616 | 235,032,739 | 11,463,180 | 11,463,180 |
&cr (4) 당분기말과 전기말 현재 시장성 있는 관계기업투자의 시장가격 정보는 다음과 같습니다.&cr &cr ① 당분기 말
(단위: 천원 )
| 회사명 | 보유주식수 | 주당 시장가격(*) | 공정가치 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| (주)제이테크놀로지&cr(구,(주)마제스타) | 5,938,738주 | - | - | - |
| (*) | (주)마제스타가 (주)제이테크놀로지 상호변경하였고, 2019년 12월 12일 상장폐지로&cr시장가격을 산정하지 못하였고, 상장폐지 및 소송등으로 인하여 당기 전액 손상처리 하였습니다. |
&cr ② 전기 말
(단위: 천원 )
| 회사명 | 보유주식수 | 주당 시장가격(*) | 공정가치 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| (주)제이테크놀로지&cr(구,(주)마제스타) | 5,938,738주 | - | - | - |
| (*) | 전기 (주)마제스타가 (주)제이테크놀로지 상호변경하였고, 2019년 12월 12일 상장폐지로&cr시장가격을 산정하지 못하였고, 상장폐지 및 소송등으로 인하여 당기 전액 손상처리 하였습니다. |
(5) 공동지배력을 보유하고 있는 공동약정에 대해 공동지배력을 보유하는 당사자들이 자산과 부채에 대한 권리와 의무를 보유하고 있다고 판단하는 경우 이를 공동영업으로 분류하고 있으며, 당기말 및 전기말 현재 공동약정은 다음과 같습니다.
| 공동약정 | 소유지분율 | 주된사업장 | 사용재무제표일 | 공동약정 활동의성격 등 | |
| 당기말 | 전기말 | ||||
| NHT 컨소시엄조합 | 50.00% | 50.00% | 한국 | 12월 31일 | (*) |
| (*) | 연결실체는 투자조합인 NHT 컨소시엄 조합을 결성하여 (주)세미콘라이트 등과 상장사인 (주)마제스타에 대한 투자를 공동으로 진행 중이며, 이를 공동영업으로 분류하였습니다. 당기말 현재 기타 조합원의 탈퇴로 당사 및 (주)세미콘라이트는 각각 NHT 컨소시엄 조합 의결권의 50%를 보유하고 있으며, 관련활동에 대한 결정을 위해서는 양사의 동의가 요구되므로 공동지배력을 보유하고있는 것으로 판단하였습니다. |
&cr(6) 공동영업의 요약 재무정보 및 장부금액은 아래와 같습니다.&cr
① 당분기말&cr&cr가. 재무상태표
(단위: 천원 )
| 과 목 | NHT컨소시엄 | 연결실체 지분 해당액 |
| 자 산 | ||
| 유동자산 | 33,573 | 16,787 |
| 기타의 유동자산 | 33,573 | 16,787 |
| 비유동자산 | - | - |
| 관계기업투자 | - | - |
| 자 산 총 계 | 33,573 | 16,787 |
| 부 채 | ||
| 유동부채 | 90,602 | 45,301 |
| 기타의 유동부채 | 90,602 | 45,301 |
| 부 채 총 계 | 90,602 | 45,301 |
(*) 연결실체는 NHT컨소시엄의 (주)제이테크놀로지를 전액 손상 처리 하였습니다.&cr
나. 손익계산서
(단위: 천원 )
| 과 목 | NHT컨소시엄 조합 | 연결실체 지분 해당액 |
|---|---|---|
| 매출 | - | - |
| 판매비와관리비 | 105,859 | 52,930 |
| 지급수수료 | 102,746 | 51,373 |
| 기타 | 3,112 | 1,556 |
| 영업손실 | 105,859 | (52,930) |
| 금융수익 | 64 | 32 |
| 기타비용 | 7,957,029 | (4,066,579) |
| 당기순손실 | 8,062,824 | (4,119,477) |
(*) 연결실체는 NHT컨소시엄의 (주)제이테크놀로지를 전액 손상 처리 하였습니다.&cr&cr② 전기말
가. 재무상태표
(단위: 천원 )
| 과 목 | NHT컨소시엄 | 연결실체 지분 해당액 |
| 자 산 | ||
| 유동자산 | 33,573 | 16,787 |
| 기타의 유동자산 | 33,573 | 16,787 |
| 비유동자산 | - | - |
| 관계기업투자 | - | - |
| 자 산 총 계 | 33,573 | 16,787 |
| 부 채 | ||
| 유동부채 | 90,602 | 45,301 |
| 기타의 유동부채 | 90,602 | 45,301 |
| 부 채 총 계 | 90,602 | 45,301 |
(*) 연결실체는 NHT컨소시엄의 (주)제이테크놀로지를 전액 손상 처리 하였습니다.&cr
나. 손익계산서
(단위: 천원 )
| 과 목 | NHT컨소시엄 조합 | 연결실체 지분 해당액 |
|---|---|---|
| 매출 | - | - |
| 판매비와관리비 | 105,859 | 52,930 |
| 지급수수료 | 102,746 | 51,373 |
| 기타 | 3,112 | 1,556 |
| 영업손실 | 105,859 | (52,930) |
| 금융수익 | 64 | 32 |
| 기타비용 | 7,957,029 | (4,066,579) |
| 당기순손실 | 8,062,824 | (4,119,477) |
(*) 연결실체는 NHT컨소시엄의 (주)제이테크놀로지를 전액 손상 처리 하였습니다
가. 재무상태표
(1) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 사채종류 | 연이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 제8회 전환사채 | 1.00% | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 제9회 전환사채 | 1.00% | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 제10회 전환사채 | 1.00% | 5,001,000 | 5,001,000 |
| 제7회 전환사채(*) | 1.00% | - | 20,000,000 |
| 제11회 전환사채 | 1.00% | 7,900,000 | 7,900,000 |
| 제12회 전환사채(*) | 1.00% | 10,000,000 | 20,000,000 |
| 제13회 전환사채 | 1.00% | 5,100,000 | 5,100,000 |
| 제14회 전환사채(*) | 1.00% | 10,000,000 | - |
| 제15회 전환사채(*) | 1.00% | 10,000,000 | - |
| 제16회 전환사채(*) | 1.00% | 10,000,000 | - |
| 소계 | 78,001,000 | 78,001,000 | |
| 사채상환할증금 | 4,821,865 | 4,821,865 | |
| 전환권조정 | (24,280,219) | (24,512,160) | |
| 합계 | 58,542,646 | 58,310,705 |
(*) 제14회, 제15회, 제16회 전환사채는 사채권자가 납입일 현재 당사에 보유하고 있는 제7회 전환사채 20,000백만원, 제12회 전환사채 일부 10,000백만원과 상계납입하였고 회사에서 보유중입니다. 처리방법은 추후 결정 (소각 또는 재매각) 예정입니다.
&cr(2) 당분기말 현재 당사가 발행한 전환사채의 변동내역 및 발행조건은 다음과 같습니다.
&cr1) 제8회 전환사채
| 발행일 | 만기일 | 액면이자율 | 보장수익률 | 행사기간 | 전환가격(*1) |
|---|---|---|---|---|---|
| 2019.06.20 | 2022.06.20 | 1.00% | 3.00% | 2020.06.20 ~ 2022.05.20 | 1,789원 |
| 조기상환권 조항 | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 12 개월이 되는 2020년 6월 20일 및 이후 3개월마다 해당되는 날에 본 사채의 권면금액을 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할수 있다. |
| 만기상환방법 | 본 사채의 만기일이 도래한 경우 보장수익률과 표면이율과의 차이를 사채발행일 다음날로부터 만기일까지의 기간동안 이자납입주기 단위 복리로 계산한 금액을 원금에 가산하여 상환하기로 한다. 단, 상환기일이 은행 휴업일인 때에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 전환가격 산정 | (1) 시가를 하회하는 유상증자, 주식배당, 준비금 자본전입 및 시가를 하회하는 전환가격 또는 행사가격으로 전환사채 및 신주인수권부사채 발행&cr(2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액 조정이 필요한 경우&cr(3) 발행일 이후 매1개월마다 가중산술평균주가를 산출하여 기존 전환가격보다 낮은 경우 |
(*1) 전환가격은 전환사채발행 시 최초전환가격입니다.&cr* 보고서제출일 현재 조정후 전환가액은 1,000원입니다.&cr&cr2) 제9회 전환사채
| 발행일 | 만기일 | 액면이자율 | 보장수익률 | 행사기간 | 전환가격(*1) |
|---|---|---|---|---|---|
| 2019.07.04 | 2022.07.04 | 1.00% | 3.00% | 2020.07.04 ~ 2022.06.04 | 1,819원 |
| 조기상환권 조항 | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부 터 12 개월이 되는 2020년 7월 4일 및 이후 3개월마다 해당되는 날에 본 사채의 권면금액을 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할수 있다. |
| 만기상환방법 | 본 사채의 만기일이 도래한 경우 보장수익률과 표면이율과의 차이를 사채발행일 다음날로부터 만기일까지의 기간동안 이자납입주기 단위 복리로 계산한 금액을 원금에 가산하여 상환하기로 한다. 단, 상환기일이 은행 휴업일인 때에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 전환가격 산정 | (1) 시가를 하회하는 유상증자, 주식배당, 준비금 자본전입 및 시가를 하회하는 전환가격 또는 행사가격으로 전환사채 및 신주인수권부사채 발행&cr(2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액 조정이 필요한 경우&cr(3) 발행일 이후 매1개월마다 가중산술평균주가를 산출하여 기존 전환가격보다 낮은 경우 |
(*1) 전환가격은 전환사채발행 시 최초전환가격입니다.&cr* 보고서제출일 현재 조정후 전환가액은 1,000원입니다.&cr&cr3) 제10회 전환사채
| 발행일 | 만기일 | 액면이자율 | 보장수익률 | 행사기간 | 전환가격(*1) |
|---|---|---|---|---|---|
| 2019.08.06 | 2022.08.06 | 1.00% | 3.00% | 2020.08.06 ~ 2022.07.06 | 1,826원 |
| 조기상환권 조항 | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부 터 12 개월이 되는 2020년 8월 6일 및 이후 3개월마다 해당되는 날에 본 사채의 권면금액을 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할수 있다. |
| 만기상환방법 | 본 사채의 만기일이 도래한 경우 보장수익률과 표면이율과의 차이를 사채발행일 다음날로부터 만기일까지의 기간동안 이자납입주기 단위 복리로 계산한 금액을 원금에 가산하여 상환하기로 한다. 단, 상환기일이 은행 휴업일인 때에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 전환가격 산정 | (1) 시가를 하회하는 유상증자, 주식배당, 준비금 자본전입 및 시가를 하회하는 전환가격 또는 행사가격으로 전환사채 및 신주인수권부사채 발행&cr(2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액 조정이 필요한 경우&cr(3) 발행일 이후 매1개월마다 가중산술평균주가를 산출하여 기존 전환가격보다 낮은 경우 |
(*1) 전환가격은 전환사채발행 시 최초전환가격입니다.&cr* 보고서제출일 현재 조정후 전환가액은 1,000원입니다.&cr
4) 제7회 전환사채
| 발행일 | 만기일 | 액면이자율 | 보장수익률 | 행사기간 | 전환가격(*1) |
|---|---|---|---|---|---|
| 2019.10.10 | 2022.10.10 | 1.00% | 3.00% | 2020.10.10 ~ 2022.09.10 | 1,830 원 |
| 조기상환권 조항 | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 12 개월이 되는 2020년 10월 10일 및 이후 3개월마다 해당되는 날에 본 사채의 권면금액을 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할수 있다. |
| 만기상환방법 | 본 사채의 만기일이 도래한 경우 보장수익률과 표면이율과의 차이를 사채발행일 다음날로부터 만기일까지의 기간동안 이자납입주기 단위 복리로 계산한 금액을 원금에 가산하여 상환하기로 한다. 단, 상환기일이 은행 휴업일인 때에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 전환가격 산정 | (1) 시가를 하회하는 유상증자, 주식배당, 준비금 자본전입 및 시가를 하회하는 전환가격 또는 행사가격으로 전환사채 및 신주인수권부사채 발행&cr(2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액 조정이 필요한 경우&cr(3) 발행일 이후 매1개월마다 가중산술평균주가를 산출하여 기존 전환가격보다 낮은 경우 |
(*1) 전환가격은 전환사채발행 시 최초전환가격입니다.&cr* 보고서제출일 현재 조정후 전환가액은 1,000원입니다.&cr&cr5) 제11회 전환사채
| 발행일 | 만기일 | 액면이자율 | 보장수익률 | 행사기간 | 전환가격(*1) |
|---|---|---|---|---|---|
| 2019.10.10 | 2022.10.10 | 1.00% | 3.00% | 2020.10.10 ~ 2022.09.10 | 1,830원 |
| 조기상환권 조항 | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발 행일로부터 12 개월이 되는 2020년 10월 10일 및 이후 3개월마다 해당되는 날에 본 사채의 권면금액을 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할수 있다. |
| 만기상환방법 | 본 사채의 만기일이 도래한 경우 보장수익률과 표면이율과의 차이를 사채발행일 다음날로부터 만기일까지의 기간동안 이자납입주기 단위 복리로 계산한 금액을 원금에 가산하여 상환하기로 한다. 단, 상환기일이 은행 휴업일인 때에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 전환가격 산정 | (1) 시가를 하회하는 유상증자, 주식배당, 준비금 자본전입 및 시가를 하회하는 전환가격 또는 행사가격으로 전환사채 및 신주인수권부사채 발행&cr(2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액 조정이 필요한 경우&cr(3) 발행일 이후 매1개월마다 가중산술평균주가를 산출하여 기존 전환가격보다 낮은 경우 |
(*1) 전환가격은 전환사채발행 시 최초전환가격입니다.&cr* 보고서제출일 현재 조정후 전환가액은 1,000원입니다.&cr&cr6) 제12회 전환사채
| 발행일 | 만기일 | 액면이자율 | 보장수익률 | 행사기간 | 전환가격(*1) |
|---|---|---|---|---|---|
| 2019.10.10 | 2022.10.10 | 1.00% | 3.00% | 2020.10.10 ~ 2022.09.10 | 1,830원 |
| 조기상환권 조항 | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행 일로부터 12 개월이 되는 2020년 10월 10일 및 이후 3개월마다 해당되는 날에 본 사채의 권면금액을 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할수 있다. |
| 만기상환방법 | 본 사채의 만기일이 도래한 경우 보장수익률과 표면이율과의 차이를 사채발행일 다음날로부터 만기일까지의 기간동안 이자납입주기 단위 복리로 계산한 금액을 원금에 가산하여 상환하기로 한다. 단, 상환기일이 은행 휴업일인 때에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 전환가격 산정 | (1) 시가를 하회하는 유상증자, 주식배당, 준비금 자본전입 및 시가를 하회하는 전환가격 또는 행사가격으로 전환사채 및 신주인수권부사채 발행&cr(2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액 조정이 필요한 경우&cr(3) 발행일 이후 매1개월마다 가중산술평균주가를 산출하여 기존 전환가격보다 낮은 경우 |
(*1) 전환가격은 전환사채발행 시 최초전환가격입니다.&cr* 보고서제출일 현재 조정후 전환가액은 1,000원입니다.&cr&cr7) 제13회 전환사채
| 발행일 | 만기일 | 액면이자율 | 보장수익률 | 행사기간 | 전환가격(*1) |
|---|---|---|---|---|---|
| 2019.10.10 | 2022.10.10 | 1.00% | 3.00% | 2020.10.10 ~ 2022.09.10 | 1,830원 |
| 조기상환권 조항 | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로 부터 12 개월이 되는 2020년 10월 10일 및 이후 3개월마다 해당되는 날에 본 사채의 권면금액을 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할수 있다. |
| 만기상환방법 | 본 사채의 만기일이 도래한 경우 보장수익률과 표면이율과의 차이를 사채발행일 다음날로부터 만기일까지의 기간동안 이자납입주기 단위 복리로 계산한 금액을 원금에 가산하여 상환하기로 한다. 단, 상환기일이 은행 휴업일인 때에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 전환가격 산정 | (1) 시가를 하회하는 유상증자, 주식배당, 준비금 자본전입 및 시가를 하회하는 전환가격 또는 행사가격으로 전환사채 및 신주인수권부사채 발행&cr(2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액 조정이 필요한 경우&cr(3) 발행일 이후 매1개월마다 가중산술평균주가를 산출하여 기존 전환가격보다 낮은 경우 |
(*1) 전환가격은 전환사채발행 시 최초전환가격입니다.&cr* 보고서제출일 현재 조정후 전환가액은 1,000원입니다.&cr
8) 제14회 전환사채
| 발행일 | 만기일 | 액면이자율 | 보장수익률 | 행사기간 | 전환가격 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2020.03.20 | 2022.03.20 | 1.00% | 3.00% | 2021.03.20 ~ 2023.02.20 | 1,000원 |
| 조기상환권 조항 | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로 부터 12개월이 되는 2021년 3월 20일 및 이후 3개월마다 해당되는 날에 본 사채의 권면금액을 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할수 있다. |
| 만기상환방법 | 본 사채의 만기일이 도래한 경우 보장수익률과 표면이율과의 차이를 사채발행일 다음날로부터 만기일까지의 기간동안 이자납입주기 단위 복리로 계산한 금액을 원금에 가산하여 상환하기로 한다. 단, 상환기일이 은행 휴업일인 때에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 전환가격 산정 | (1) 시가를 하회하는 유상증자, 주식배당, 준비금 자본전입 및 시가를 하회하는 전환가격 또는 행사가격으로 전환사채 및 신주인수권부사채 발행&cr(2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액 조정이 필요한 경우&cr(3) 발행일 이후 매1개월마다 가중산술평균주가를 산출하여 기존 전환가격보다 낮은 경우 |
9) 제15회 전환사채
| 발행일 | 만기일 | 액면이자율 | 보장수익률 | 행사기간 | 전환가격 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2020.03.20 | 2022.03.20 | 1.00% | 3.00% | 2021.03.20 ~ 2023.02.20 | 1,000원 |
| 조기상환권 조항 | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 12 개월이 되는 2021년 3월 20일 및 이후 3개월마다 해당되는 날에 본 사채의 권면금액을 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할수 있다. |
| 만기상환방법 | 본 사채의 만기일이 도래한 경우 보장수익률과 표면이율과의 차이를 사채발행일 다음날로부터 만기일까지의 기간동안 이자납입주기 단위 복리로 계산한 금액을 원금에 가산하여 상환하기로 한다. 단, 상환기일이 은행 휴업일인 때에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 전환가격 산정 | (1) 시가를 하회하는 유상증자, 주식배당, 준비금 자본전입 및 시가를 하회하는 전환가격 또는 행사가격으로 전환사채 및 신주인수권부사채 발행&cr(2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액 조정이 필요한 경우&cr(3) 발행일 이후 매1개월마다 가중산술평균주가를 산출하여 기존 전환가격보다 낮은 경우 |
10) 제16회 전환사채
| 발행일 | 만기일 | 액면이자율 | 보장수익률 | 행사기간 | 전환가격 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2020.03.20 | 2022.03.20 | 1.00% | 3.00% | 2021.03.20 ~ 2023.02.20 | 1,000원 |
| 조기상환권 조항 | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 12 개월이 되는 2021년 3월 20일 및 이후 3개월마다 해당되는 날에 본 사채의 권면금액을 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할수 있다. |
| 만기상환방법 | 본 사채의 만기일이 도래한 경우 보장수익률과 표면이율과의 차이를 사채발행일 다음날로부터 만기일까지의 기간동안 이자납입주기 단위 복리로 계산한 금액을 원금에 가산하여 상환하기로 한다. 단, 상환기일이 은행 휴업일인 때에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 전환가격 산정 | (1) 시가를 하회하는 유상증자, 주식배당, 준비금 자본전입 및 시가를 하회하는 전환가격 또는 행사가격으로 전환사채 및 신주인수권부사채 발행&cr(2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액 조정이 필요한 경우&cr(3) 발행일 이후 매1개월마다 가중산술평균주가를 산출하여 기존 전환가격보다 낮은 경우 |
&cr(3) 당분기말 중 신규로 차입되거나 상환된 사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원 )
| 구 분 | 기초금액 | 신규 | 상환 | 기타증감 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 사채: | |||||
| 전환사채(*) | 78,001,000 | 30,000,000 | 30,000,000 | 78,001,000 | |
| 사채 소계 | 78,001,000 | 30,000,000 | 30,000,000 | 78,001,000 | |
| 합계 | 78,001,000 | 30,000,000 | 30,000,000 | 78,001,000 |
| (*) | 사채권자가 납입일 현재 당사에 보유하고 있는 전환사채와 상계납입하였고 회사에서 보유중입니다. |
&cr(4) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원, USD))
| 차입금 종류 | 차입처 | 통화 | 이자율(%) | 만기 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 일반차입금 | 기업은행 | KRW | 3.333 | 2020-04-10 | 840,000 | 840,000 |
| 기업은행 | KRW | 3.018 | 2020-09-11 | 1,165,000 | 1,165,000 | |
| 소계 | 2,005,000 | 2,005,000 | ||||
| 원화합계 | 2,005,000 | 2,005,000 | ||||
| 외화합계 | - | $124,290.00 |
(5) 당분기말 중 신규로 차입되거나 상환된 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원 )
| 구 분 | 기초금액 | 차입 | 상환 | 기타증감 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금: | |||||
| 담보부차입금 | - | - | - | - | - |
| 일반차입금(*1) | 2,005,000 | - | - | - | 2,005,000 |
| 단기차입금 소계 | 2,005,000 | - | - | - | 2,005,000 |
| 사채: | |||||
| 전환사채(*2) | 78,001,000 | 30,000,000 | 30,000,000 | - | 78,001,000 |
| 사채 소계 | 78,001,000 | 30,000,000 | 30,000,000 | - | 78,001,000 |
| 합계 | 80,006,000 | 30,000,000 | 30,000,000 | - | 80,006,000 |
| (*1) | 일반차입금의 기타증감은 지오닉스의 지분취득으로 인해 증가하였습니다. |
| (*2) | 전환사채의 기타 증감은 당기 중 전환 청구된 것입니다. |
&cr16. 퇴직연금제도&cr&cr연결실체는 확정급여형 퇴직급여제도 및 확정기여형 퇴직연금제도를 운영하고 있으며, 확정기여형의 경우 당해 회계기간 중에 연결실체가 납부하여야 할 부담금을 당기비 용의 퇴직급여 과목으로 인식하고 있습니다. 당분기 중 인 식한 퇴직급여는 114백만 원( 전분기: 91백만원 )입니다 .&cr
18. 자 본금과 주식발행초과금&cr&cr당분기 중 연결실체의 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원 )
| 구 분 | 주식수(주) | 자본금 | 주식발행초과금 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 38,660,656 | 38,660,656 | 78,728,938 |
| 당기말 | 38,660,656 | 38,660,656 | 78,728,938 |
19 . 기타자본구성요소 및 기타포괄손익누계액&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원 )
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식처분이익 | - | - |
| 전환권대가 | 21 | 21 |
| 자기주식 | (6,816) | (6,816) |
| 기타자본잉여금 | (294,285) | (294,285) |
| 자기주식처분손실 | (2,539,379) | (2,539,379) |
| 합계 | (2,840,459) | (2,840,459) |
&cr(2) 기타포괄손익누계액
(단위: 천원 )
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보험수리적손익 | 14,972 | 14,972 |
| 해외사업환산손익 | 9,728 | 13,641 |
| 관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액 | 184,599 | 184,599 |
| 지분법자본변동 | 30,871 | 52,730 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 59,215 | 59,215 |
| 합 계 | 299,385 | 325,157 |
(단위: 천원 )
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금(*) | 441,670 | 441,670 |
| 미처분이익잉여금 | (11,886,486) | (9,908,843) |
| 합계 | (11,444,816) | (9,467,173) |
| (*) | 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전이가능합니다. |
&cr&cr 21. 판매 비와관리비&cr&cr당분기 및 전분기 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원 )
| 계 정 과 목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 717,298 | 686,306 |
| 퇴직급여 | 67,011 | 59,605 |
| 복리후생비 | 72,144 | 64,914 |
| 여비교통비 | 44,340 | 82,635 |
| 접대비 | 53,293 | 7,156 |
| 통신비 | 7,039 | 5,547 |
| 수도광열비 | 712 | 675 |
| 전력비 | 15,173 | 14,899 |
| 세금과공과 | 38,321 | 26,984 |
| 유형자산감가상각비 | 135,040 | 123,056 |
| 임차료 | 1,457 | 61,333 |
| 수선비 | 6,011 | 137 |
| 보험료 | 29,305 | 18,175 |
| 경상연구개발비 | 62,330 | - |
| 차량유지비 | 22,388 | 48,247 |
| 운반비 | 54,327 | 55,211 |
| 교육훈련비 | 55 | - |
| 도서인쇄비 | 2,178 | 1,092 |
| 사무용품비 | - | 88 |
| 하자보수비 | 195,471 | - |
| 설치공사비 | 29,930 | - |
| 소모품비 | 11,737 | 3,764 |
| 지급수수료 | 948,748 | 241,983 |
| 광고선전비 | 7,791 | 12,207 |
| 대손상각비(환입) | 293,693 | 5,741 |
| 건물관리비 | 126 | 29,280 |
| 사용권자산감가상각비 | 24,715 | 5,158 |
| 무형자산상각비 | 1,938 | 5,099 |
| 해외시장개척비 | 133,119 | 142,848 |
| 수출제비용 | - | - |
| 잡비 | - | 32 |
| 합계 | 2,975,690 | 1,702,172 |
&cr
22 . 비용의 성격별 분류 &cr &cr당분기 및 전분기 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원 )
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 원재료 사용 | 2,876,512 | 2,191,038 |
| 제품 및 재공품의 변동 | 3,332,075 | 235,020 |
| 종업원급여 | 1,414,998 | 1,259,053 |
| 상각비 | 333,852 | 324,726 |
| 물류비 | 71,166 | 56,511 |
| 지급수수료 | 1,057,994 | 334,471 |
| 경상연구개발비 | 506,445 | 596,474 |
| 외주가공비 | 378,308 | 281,863 |
| 해외시장개척비 | 109,247 | 142,848 |
| 복리후생비 | 121,319 | 117,747 |
| 기타비용 | 1,213,541 | 703,758 |
| 합계(*) | 11,415,457 | 6,243,509 |
| (*) | 연결포괄손익계산서상의 매출원가, 판매비와관리비를 합한 금액입니다. |
&cr
23. 순금융손익&cr&cr당분기와 전분기 중 연결실체의 순금융손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원 )
| 계 정 과 목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 금융수익: | ||
| 이자수익 | 139,696 | 77,699 |
| 외화환산이익 | 448,178 | 29,400 |
| 소계 | 587,874 | 107,099 |
| 금융비용: | ||
| 이자비용 | 1,613,239 | 9,143 |
| 외화환산손실 | 112 | 1,303 |
| 소계 | 1,613,351 | 10,446 |
| 순손익 | (1,025,477) | 96,653 |
(단위: 천원 )
| 계 정 과 목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기타수익: | ||
| 외환차익 | 88,101 | 27,983 |
| 외화환산이익 | 242,037 | 37,960 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 | - | 2,784 |
| 파생상품평가이익 | 4,491,077 | - |
| 유형자산처분이익 | - | 571 |
| 사채상환이익 | 6,368,310 | - |
| 기타의대손상각비환입 | 50,000 | - |
| 관계기업투자손상차손환입 | - | 28,936 |
| 단기대여금대손충당금환입 | - | 32,457 |
| 잡이익 | 14,419 | 5,129 |
| 소계 | 11,253,944 | 135,820 |
| 기타비용: | ||
| 기부금 | 10,720 | - |
| 외환차손 | 19,311 | 4,973 |
| 외화환산손실 | 94,033 | 8,139 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 | 1,319,988 | 384,596 |
| 기타의대손상각비 | (64,889) | - |
| 유형자산처분손실 | 2,012 | 330 |
| 파생상품평가손실 | 2,263,516 | - |
| 사채상환손실 | 7,850,554 | - |
| 지분법손실 | 1,643,708 | - |
| 잡손실 | 12,126 | 2,052 |
| 소계 | 13,151,079 | 400,090 |
| 합계 | (1,897,135) | (264,270) |
(1) 기본주당순이익(손실)&cr&cr기본주당이익(손실)은 연결실체의 당기순이익을 자기주식 등을 제외한 가중평균유통주식수로 나누어 산정하였습니다.&cr&cr당분기와 전분기 중 연결실체의 기본주당순이익(손실)은 다음과 같습니다.
(단위: 주 )
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 가. 보통주당기순손익 | (1,977,643,246) | (154,066,653) |
| 나. 가중평균 유통보통주식수(*) | 38,660,656 | 264,124,679 |
| 다. 기본주당순손익(가÷나) | (51)원 | 0원 |
(*) 당분기 및 전분기 가중평 균유통보통주식수의 산정내역 &cr
① 당분기
(단위: 주 , 일)
| 구 분 | 당분기 | ||
|---|---|---|---|
| 주식수 | 가중치 | 적수 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 38,660,656 | 91 | 3,518,119,696 |
| 기말 | 38,660,656 | 3,518,119,696 | |
| 가중평균유통보통주식수 | 38,660,656 |
&cr② 전분기
(단위: 주 , 일)
| 구 분 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|
| 주식수 | 가중치 | 적수 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 263,348,874 | 90 | 23,701,398,660 |
| 전환사채의전환 | 4,733,726 | 12 | 56,804,712 |
| 전환사채의전환 | 1,183,431 | 11 | 13,017,741 |
| 기말 | 269,266,031 | 23,771,221,113 | |
| 가중평균유통보통주식수 | 264,124,679 |
&cr(2) 희석주당이익&cr&cr잠재적보통주에 의한 희석효과가 없으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.
(1) 당분기 및 전분기 영업으로부터 창출된 현금내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원 )
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 당기순이익(손실) | (2,667,451) | (431,563) |
| 조정: | ||
| 이자비용(IS) | 1,613,239 | 9,143 |
| 법인세비용(IS) | (426,194) | (136,786) |
| 감가상각비 | 295,721 | 319,627 |
| 무형자산상각비 | 1,938 | 5,099 |
| 사용권자산감가상각비 | 60,908 | 5,158 |
| 재고자산감모손실 | - | 410 |
| 기타의대손상각비환입 | (50,000) | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 | 1,319,988 | 384,596 |
| 당기손익공정가치측정자산 평가이익 | (96) | - |
| 유형자산처분손실 | - | 330 |
| 재고자산평가충당금환입 | (699) | - |
| 재고자산평가충당금 | 11,624 | - |
| 대손상각비 | 293,693 | 5,741 |
| 파생상품평가손실 | 2,263,516 | - |
| 사채상환손실 | 7,850,554 | - |
| 기타의대손상각비 | (64,890) | - |
| 전환손실 | - | (28,936) |
| 외화환산손실 | 94,145 | 9,443 |
| 이자수익(IS) | (139,600) | (77,699) |
| 관계기업투자지분법손익 | 1,643,708 | (498,157) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 | - | (2,784) |
| 외화환산이익 | (690,215) | (67,360) |
| 유형자산처분이익 | - | (571) |
| 파생상품평가이익 | (4,491,077) | - |
| 사채상환이익 | (6,368,310) | - |
| 단기대여금대손충당금환입 | - | (32,457) |
| 순운전자본의 변동 : | ||
| 매출채권의 감소(증가) | (3,689,143) | (1,276,342) |
| 미수금의 감소(증가) | (193,717) | 2,030 |
| 미수수익의 감소(증가) | 6,908 | - |
| 선급금의 감소(증가) | (147,724) | 81,776 |
| 선급비용의 감소(증가) | 1,721 | (15,486) |
| 재고자산의 감소(증가) | (1,625,767) | 184,140 |
| 투자프로젝트의 감소(증가) | 6,308 | |
| 매입채무의 증가(감소) | 3,643,929 | 878,696 |
| 미지급금의 증가(감소) | 253,913 | 346,717 |
| 선수금의 증가(감소) | (46,454) | 85,970 |
| 예수금의 증가(감소) | (182,482) | (47,337) |
| 미지급비용의 증가(감소) | 3,936 | 144,930 |
| 리스부채의 증가(감소) | (22,593) | - |
| 미지급배당금의 증가(감소) | (536) | - |
| 충당부채의 증가(감소) | 12,676 | - |
| 영업으로부터 창출된 현금 | (1,434,831) | (145,364) |
(2) 당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않은 주요 비현금 투자활동 및 재무활동 거래는 다음과 같습니다.
(단위: 천원 )
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 전환청구권행사 | - | 845,983 |
27 약정사항 및 소송사건&cr &cr(1) 당분기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
(단위: 천원 , US$)
| 거래처 | 한도금액 | 실행금액 | 약정사항 |
|---|---|---|---|
| 기업은행 | 40,000 | - | 무역금융 |
| $240,000 | - | 일람불 | |
| 300,000 | - | 마이너스 | |
| $1,700,000 | - | 기한부수입신용장 | |
| 1,300,000 | - | 어음 |
&cr(2) 당분기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원 )
| 제공자 | 한도액 | 내용 |
|---|---|---|
| (*)서울보증보험 | 35,000 | 계약보증보험 등 |
(*) 신용거래이며, 보증한도는 없음 필요시 건별심사(신용인수 또는 추가보증)&cr
(3) NHT컨소시엄 조합과 관련된 주요 약정사항은 다음과 같습니다.&cr
당사는 전기 중 주식회사 세미콘라이트(코스닥 상장사), 유한회사 뉴화청국제여행사(국내법인)와 함께 '카지노리조트공동개발협약'을 체결하고 NHT컨소시엄 조합(舊 베네시안홀딩스투자조합)을 설립하였으며, 25,000백만원을 출자하여 동 조합의 지분 48.05%를 취득하였습니다. 전기중 조합의 총회를 통해 기타 조합원의 탈퇴로 지분율이 50.00%로 변경되었습니다.&cr
동 조합은 전기 중 26,000백만원 규모의 제3자 배정 유상증자 참여를 통해 (주)마제스타의 지분 25.2%를 취득하였으며, (주)마제스타가 발행한 5회차 전환사채 5,000백만원을 인수하였으며, 2016년 12월 14일 개최된 임시주주총회를 통해 조합이 지정하는 사내이사와 사외이사를 선임하였습니다.
한편 유한회사 뉴화청국제여행사는 상기 '카지노리조트공동개발협약'에 따라 조합에50,000백만원을 출자하기로 약정하였으나 의무적으로 출자를 해야 할 약정된 일자가 없으며, 보고기간 종료일 현재까지 출자가 이루어지지 않았습니다.&cr &cr (4) 담보제공자산&cr
1) 당기말 현재 연결실체가 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원 )
| 근저당권자 | 담보제공자산 계정과목 |
담보제공자산 장부금액 |
담보설정금액 |
|---|---|---|---|
| (주)위베스트인터내셔널 | 투자부동산 | 15,152,693 | 19,500,000 |
| 중소기업은행 | 토지 및 건물 | 5,210,838 | 4,000,000 |
| 버티브코리아 주식회사 | 토지 및 건물 | 5,210,838 | 300,000 |
| 중소기업은행 | 건물 화재보험 가입금액 | 2,083,200 | 1,083,000 |
| 우진에프아이1호 조합 | 토지 및 건물 | 7,917,121 | 13,000,000 |
2) 사채권자에게 담보제공&cr 연결회사는 제8회차 전환사채 사채권자 우진에프아이1호 조합에(토지/건물) 담보를 제공 하였습니다.
&cr 3) 연결실체는 2016년 12월 중, 토지 부동산에 설정되어 있는 근저당권 설정등기 말소를 위해 서울 남부지방법원에 10,043백만원을 공탁하였으나, 전기 중 해당법원에서 공탁무효가 인정되어 동 금액을 회수하였습니다. &cr &cr (5) (주)엠제이아이와 관련된 주요 약정사항은 다음과 같습니다.&cr &cr(주)엠제이아이는 당사의 종속회사로, 제주도 제주시 애월읍 평화로 2477 주변에 카지노호텔리조트 사업을 진행중이었습니다.&cr당사는 (주)엠제이아이의 지분 43.3% 및 대여금 채권을 보유하고 있고, 해당 법인의 매각 전까지 (주)엠제이아이의 운영자금 및 채무지급에 필요한 자금을 조달할 의무를 부담하고, 자금조달의무 이행기간은 (주)엠제이아이 부동산을 매도하여 더이상 카지노호텔리조트 사업을 진행하지 않게 되어 자금조달이 필요하지 않은 시점까지 하는 약정 사항을 체결하였습니다.&cr&cr(6) 보고기간종료일 현재 소송사건 등 현황은 다음과 같습니다.
(단위: 천원 )
| 사건명 | 원고 | 피고 | 소송가액 | 진행사항 혹은 계류법원 |
|---|---|---|---|---|
| 2015가합 556796&cr손해배상(지) (*) | (주)신흥정밀 | 당사 | 2,000,000 | 서울중앙지방법원 진행중 |
| (*) | 보 고기간 종료후인 2020년 01월 31일 판결선고에 따라 연결실체는 2019년 12월 31일 기준기타충당부채로 606,095천원을 반영하였습니다. |
(1) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 최대주주 | 포르투나제1호사모투자합자회사 | 포르투나제1호사모투자합자회사 |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | - | - |
| 관계기업 | (주)에버리치파트너스&cr(주)지트릭스(*1)&cr(주)블루패드&cr(주)제이테크놀로지(구,(주)마제스타)&cr에이스우진(주)(*2) 사보이투자1호조합(*3) |
(주)에버리치파트너스&cr(주)지트릭스(*1)&cr(주)블루패드&cr(주)제이테크놀로지(구,(주)마제스타)&cr에이스우진(주)(*2) 사보이투자1호조합(*3) |
| 공동영업 | NHT컨소시엄 | NHT컨소시엄 |
| 기타의특수관계자 등 | (주)세미콘라이트&cr(주)지트릭스 주요경영진등&cr제이스테판1호투자조합&cr(주)제이스테판홀딩스&cr (주)우진기전 | (주)세미콘라이트&cr(주)지트릭스 주요경영진등&cr제이스테판1호투자조합&cr(주)제이스테판홀딩스&cr (주)우진기전 |
| (*1) | 2019년 4월 15일 현재 세무당국으로부터 직권폐업 되었습니다. |
| (*2) | 전기 종속회사의 지분취득으로 관계기업이 되었습니다. |
| (*3) | 전기 지분 취득하였습니다. |
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자 거래 내역(자금거래 별도)은 다음과 같습니다.&cr
① 당분기
(단위: 천원 )
| 특수관계구분 | 회사명 | 매출 | 매입 | 자산매각 | 이자수익 | 이자비용 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타의특수관계자 | (주)우진기전 | 4,141,000 | 15,499 | - | - | - |
&cr ② 전분기
(단위: 천원 )
| 특수관계구분 | 회사명 | 매출 | 매입 | 자산매각 | 이자수익 | 이자비용 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | (주)제이테크놀로지&cr(구,(주)마제스타) | - | - | 193,750 | - | - |
&cr(3) 당분기 및 전기말 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.&cr ① 당분기
(단위: 천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 채권 | 채무 |
|---|---|---|---|
| 매출채권 | 매입채무 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 기타의특수관계자 | 우진기전 | 4,555,100 | 17,049 |
| 합 계 | 4,555,100 | 17,049 |
&cr ② 전기 말
(단위: 천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 채권 | 채무 |
|---|---|---|---|
| 매출채권 | 매입채무 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 기타의특수관계자 | (주)우진기전 | 49,929 | - |
| 합 계 | 49,929 | - |
&cr (4) 당분기 및 전기말 특수관계자에 대한 자금거래내역은 없습니다.
&cr (5) 연결실체는 기업활동의계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원 및 각 사업부문장 등을 경영진으로 판단하였으며, 주요 경영진에대한보상 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원 )
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 248,701 | 101,399 |
| 퇴직급여 | 12,810 | 27,582 |
| 합 계 | 261,511 | 128,981 |
&cr29. 우발사항&cr &cr(1) 전 대표이사 구속 및 검찰 수사 등&cr NHT컨소시엄 조합을 통한 (주)마제스타의 유상증자 및 전환사채 납입과 서준성에게 215억원을 지급한 거래와 관련하여 서준성과 지배기업의 대표이사 등이 배임혐의로 고발된 사건에서 2017년 11월 22일자로 피의자 전원 무혐의 종결 처분되었으며, 연결실체의 소액주주들이 (주)마제스타 경영권 양수도에 따른 양수도대금으로 서준성에게 215억원을 지급한 거래와 관련하여 지배기업 전 대표이사 및 서준성 등을 배임혐의로 고발한 사건에서도 2017년 12월 11일자로 피의자 전원 무혐의 종결처분되었습니다. 한편, (주)마제스타의 전직 임원이었던 지배기업의 전 대표이사는 2017년 9월 29일 및 11월 21일 과거 (주)마제스타의 (주)큐페이(舊 엠제이비) 인수 거래와 관련된 배임혐의 등으로 기소되었고, 2017년 12월 27일 상장회사는 주요주주 및 그의 특수관계인을 상대방으로 하거나 그를 위하여 신용공여를 하여서는 아니 됨에도, &cr(주)마제스타의 임원인 이준민은 상장회사인 (주)마제스타의 회사자금으로 NHT컨소시엄 조합과 특수관계에 있는 (주)세미콘라이트와 제이스테판(주)에게 각각 103억원과 200억원의 신용을 공여(계약이행보증금 지급)하여 상법을 위반한 혐의로 기소되었습니다. 또한, 2017년 12월 27일 (주)마제스타가 (주)엠제이아이에게 지급한 200억원 임차보증금을 지급하여 (주)마제스타에 동액 상당의 손해를 가하여 특정경제범죄가중처벌등에관한법률(이하 "특경법")을 위반(배임)한 혐의로 기소되었습니다. 또한, 2017년 12월 27일 사기적 부정거래와 관련하여 검찰에 기소되었으며, NHT컨소시엄 조합의 실질적인 경영자로서 지배기업가 자기자금으로 NHT컨소시엄 조합에 출자하는 돈은 60억원에 불과하며 (주)마제스타의 자금을 지배기업에 신용공여하는 방식으로 마치 연결실체가 NHT컨소시엄 조합에 250억원을 출자하고, NHT컨소시엄조합이 그 출자금으로 (주)마제스타의 유상증자금 및 전환사채금을 납입하여 유상증자금과 전환사채금이 정상적인 자금으로 납입된 것처럼 외양을 갖추어 자금을 순환시키는 방법을 사용하고 (주)마제스타의 중요사항 공시를 허위기재하고 제이스테판(주)의일반공모 투자설명서를허위기재하는 방법으로 NHT컨소시엄 조합으로 하여금 &cr(주)마제스타 주식과 (주)마제스타 전환사채를 취득하는 부당한 이익을 얻게 하고 제이스테판(주)으로 하여금 유상증자가 성공 하도록 하고 본인 소유 주식을 통한 미실현 이익을 취하였다는 혐의를 받고 있습니다. 또한, (주)마제스타의 전직 임원이었던 서준성은 2017년 9월 및 11월경 과거 (주)마제스타의 (주)큐페이(舊 엠제이비) 인수 거래와 관련된 배임 혐의 등과 (주)마제스타 자금 180억원을 횡령한 혐의 등으로 기소되어 재판이 계류 중입니다.&cr
연결실체는 이러한 기소사항이 2019년 12월 31일 현재의 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
(2) 관계기업의 감리 조치 및 상장폐지 사유 발생 &cr
연결실체의 관계기업인 (주)마제스타는 2012년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지의기간에 대해 증권선물위원회로부터 2017년 11월 15일자로 재무제표에 대한 조사 및감리결과 무형자산 과대계상 등의 사유로 과징금, 과태료, 증권발행제한, 감사인지정,담당임원해임권고, 검찰고발 등의 조치를 받았습니다. 이와 관련하여 거래소는 코스닥시장상장규정 제29조 및 동규정시행세칙 제29조 규정에 의거 회계처리위반으로 인한 상장적격성 실질심사 대상으로 결정하였습니다. 또한 2017년 11월 22일 한국거래소의 공시에 따르면, (주)마제스타의 前 최대주주이자 대표이사였던 서준성이 18,000백만원 횡령으로 기소되었으며, 이와 관련하여 코스닥시장 상장규정 제38조제2항제5호나목 및 동규정시행세칙 제33조제11항제2호의 규정에 의거하여 상장 적격성실질심사 사유가 추가되었습니다.
(주)마제스타는 2017년 12월 28일에 거래소에 개선계획서를 제출하였으며, 거래소는 동사에 대하여 코스닥시장 상장규정 제38조 제2항 제5호의 종합적 요건에 의한 검토결과 및 2018년 1월 26일 기업심사위원회의 심의결과를 반영하여 개선기간 9개월을 부여하기로 결정하였습니다. (주)마제스타의 주권 매매거래는 2017년 11월 16일부터 개선기간 종료일인 2018년 10월 26일 이후 상장폐지여부 결정일까지 정지되었습니다. (주)마제스타는 2018년 11월 16일에 개선계획 이행내역서, 개선계획 이행결과에 대한 전문가의 확인서 등을 제출하였으며, 거래소는 기업심사위원회를 개최하여 2019년 7월 10일까지 개선기간을 추가 부여 하였습니다.
&cr또한, 2018년 1월 22일 (주)마제스타의 최대주주인 NHT컨소시엄 조합은 '경영안정성'을 위해 2018년 1월 22일에서 2021년 1월 21일까지 3년간 보유 중인 (주)마제스타 주식을 자진보호예수를 하였습니다.&cr&cr코스닥시장업무규정 제25조 및 동규정시행세칙 제30조에 딸 상장폐지결정효력정지 등 가처분신청 기각결정이 되어, 2019년 12월 12일 (주)제이테크놀로지는 상장폐지 되었습니다.&cr&cr(3) 당사 채무자의 회생절차 진행&cr당사의 채무자인 감마누의 종속여행사(대명,보라,천계,신룡,대명국제여행사)는 2018년 9월 18일 회생절차 개시 결정을 받아 2018년 12월4일 서울회생법원으로부터 회생계획 인가결정을 받았으며, 2018년 12월 28일 회생절차 종료결정이 이루워졌습니다. 해당 채권의 상환 시간은 회생절차에 따라 채권 상환기간이 2년에서 5년으로 연장되었습니다.&cr2019년 계획된 채권은 전액 상환 완료되었습니다.&cr&cr(4) 관계회사 직권폐업&cr당사의 관계회사인 (주)지트릭스는 2019년 4월 15일 세무당국으로부터 직권폐업 되었습니다.
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 19 기 1분기말 2020.03.31 현재 |
| 제 18 기말 2019.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 19 기 1분기말 | 제 18 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 74,489,268,925 | 70,843,914,550 |
| 현금및현금성자산 | 11,074,436,128 | 11,281,203,793 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 59,506,386,774 | 56,260,175,220 |
| 매출채권 | 6,203,833,392 | 5,312,202,440 |
| 단기미수금 | 477,219,314 | 291,325,742 |
| 단기미수수익 | 4,441,420,286 | 2,416,354,400 |
| 단기선급금 | 2,181,671,805 | 2,079,026,837 |
| 단기선급비용 | 20,053,317 | 22,377,141 |
| 단기임차보증금 | 98,300,000 | 55,000,000 |
| 단기대여금 | 46,083,888,660 | 46,083,888,660 |
| 당기법인세자산 | 67,563,493 | 64,278,638 |
| 재고자산 | 3,840,002,530 | 3,237,376,899 |
| 기타유동금융자산 | 880,000 | 880,000 |
| 비유동자산 | 92,511,815,898 | 92,392,797,490 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 8,921,161,937 | 8,892,120,974 |
| 장기보증금자산 | 2,181,082,534 | 2,134,185,001 |
| 장기대여금 | 6,740,079,403 | 6,757,935,973 |
| 유형자산 | 9,277,160,988 | 9,184,781,713 |
| 투자부동산 | 535,514,970 | 535,978,570 |
| 영업권 이외의 무형자산 | 1,162,988,007 | 1,164,926,237 |
| 비유동 상각후원가 측정 금융자산 | 53,000,000,000 | 53,000,000,000 |
| 기타비유동금융자산 | 559,215,000 | 559,215,000 |
| 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 | 17,857,821,668 | 17,857,821,668 |
| 관계기업에 대한 투자자산 | 17,857,821,668 | 17,857,821,668 |
| 이연법인세자산 | 1,197,953,328 | 1,197,953,328 |
| 자산총계 | 167,001,084,823 | 163,236,712,040 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 79,828,332,351 | 77,783,829,859 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 79,828,332,351 | 77,722,993,019 |
| 단기매입채무 | 1,675,946,305 | 779,276,902 |
| 단기미지급금 | 769,503,586 | 309,728,797 |
| 단기미지급비용 | 246,334,297 | 273,268,328 |
| 단기예수금 | 75,981,340 | 48,663,350 |
| 단기선수금 | 282,833,244 | 114,857,271 |
| 유동성전환사채 | 58,542,645,902 | 58,310,705,499 |
| 유동파생상품부채 | 17,535,365,706 | 17,235,486,512 |
| 유동리스부채 | 93,626,081 | 44,910,470 |
| 기타유동부채 | 606,095,890 | 606,095,890 |
| 당기법인세부채 | 60,836,840 | |
| 비유동부채 | 219,649,536 | 122,066,087 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 219,649,536 | 122,066,087 |
| 장기임대보증금 | 3,242,300 | |
| 비유동리스부채 | 219,649,536 | 118,823,787 |
| 부채총계 | 80,047,981,887 | 77,905,895,946 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 38,660,656,000 | 38,660,656,000 |
| 보통주자본금 | 38,660,656,000 | 38,660,656,000 |
| 자본잉여금 | 78,728,938,019 | 78,728,938,019 |
| 주식발행초과금 | 78,728,938,019 | 78,728,938,019 |
| 기타자본구성요소 | (3,505,611,195) | (3,505,611,195) |
| 전환권대가 | 20,565 | 20,565 |
| 자기주식 | (6,816,230) | (6,816,230) |
| 기타자본잉여금 | (959,436,762) | (959,436,762) |
| 자기주식처분손실 | (2,539,378,768) | (2,539,378,768) |
| 기타포괄손익누계액 | 59,215,000 | 59,215,000 |
| 이익잉여금(결손금) | (26,990,094,888) | (28,612,381,730) |
| 자본총계 | 86,953,102,936 | 85,330,816,094 |
| 자본과부채총계 | 167,001,084,823 | 163,236,712,040 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 19 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| 제 18 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 19 기 1분기 | 제 18 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 6,194,181,334 | 6,194,181,334 | 5,341,384,837 | 5,341,384,837 |
| 재화의 판매로 인한 수익(매출액) | 6,144,510,243 | 6,144,510,243 | 5,308,648,746 | 5,308,648,746 |
| 기타수익(매출액) | 49,671,091 | 49,671,091 | 32,736,091 | 32,736,091 |
| 매출원가 | 4,984,589,328 | 4,984,589,328 | 4,541,336,632 | 4,541,336,632 |
| 매출총이익 | 1,209,592,006 | 1,209,592,006 | 800,048,205 | 800,048,205 |
| 판매비와관리비 | 1,756,477,986 | 1,756,477,986 | 1,299,545,452 | 1,299,545,452 |
| 영업이익(손실) | (546,885,980) | (546,885,980) | (499,497,247) | (499,497,247) |
| 기타이익 | 11,224,625,197 | 11,224,625,197 | 101,992,186 | 101,992,186 |
| 기타손실 | 10,197,351,590 | 10,197,351,590 | 298,014,971 | 298,014,971 |
| 금융수익 | 2,495,944,283 | 2,495,944,283 | 116,273,219 | 116,273,219 |
| 이자수익 | 2,047,766,547 | 2,047,766,547 | 86,873,334 | 86,873,334 |
| 외화환산이익(금융수익) | 448,177,736 | 448,177,736 | 29,399,885 | 29,399,885 |
| 금융원가 | 1,414,881,908 | 1,414,881,908 | 10,446,429 | 10,446,429 |
| 이자비용 | 1,414,770,311 | 1,414,770,311 | 9,142,981 | 9,142,981 |
| 외화환산손실(금융원가) | 111,597 | 111,597 | 1,303,448 | 1,303,448 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 1,561,450,002 | 1,561,450,002 | (589,693,242) | (589,693,242) |
| 법인세비용 | (60,836,840) | (60,836,840) | (136,786,406) | (136,786,406) |
| 당기순이익(손실) | 1,622,286,842 | 1,622,286,842 | (452,906,836) | (452,906,836) |
| 기타포괄손익 | ||||
| 총포괄손익 | 1,622,286,842 | 1,622,286,842 | (452,906,836) | (452,906,836) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 41 | 41 | (1) | (1) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 41 | 41 | (1) | (1) |
| 자본변동표 |
| 제 19 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| 제 18 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019.01.01 (기초자본) | 26,734,887,400 | 70,913,284,612 | (4,190,794,965) | 17,105,000 | (28,738,470,897) | 64,736,011,150 |
| 당기순이익(손실) | (452,906,836) | (452,906,836) | ||||
| 전환권청구 | 591,715,700 | 300,006,961 | 891,722,661 | |||
| 전환사채발행 | 92,930,000 | 92,930,000 | ||||
| 2019.03.31 (기말자본) | 27,326,603,100 | 71,213,291,573 | (4,097,864,965) | 17,105,000 | (29,191,377,733) | 65,267,756,975 |
| 2020.01.01 (기초자본) | 38,660,656,000 | 78,728,938,019 | (3,505,611,195) | 59,215,000 | (28,612,381,730) | 85,330,816,094 |
| 당기순이익(손실) | 1,622,286,842 | 1,622,286,842 | ||||
| 전환권청구 | ||||||
| 전환사채발행 | ||||||
| 2020.03.31 (기말자본) | 38,660,656,000 | 78,728,938,019 | (3,505,611,195) | 59,215,000 | (26,990,094,888) | 86,953,102,936 |
| 현금흐름표 |
| 제 19 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| 제 18 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 19 기 1분기 | 제 18 기 1분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (269,833,529) | 161,111,089 |
| 당기순이익(손실) | 1,622,286,842 | (452,906,836) |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | (1,781,179,950) | 407,944,300 |
| 이자지급(영업) | (129,001,943) | (1,935,595) |
| 이자수취(영업) | 21,346,377 | 217,945,995 |
| 법인세납부(환급) | (3,284,855) | (9,936,775) |
| 투자활동현금흐름 | (385,000,275) | 266,996,730 |
| 유형자산의 처분 | 15,000,000 | |
| 장기대여금및수취채권의 처분 | 17,856,570 | |
| 장기금융상품의 처분 | 476,473,752 | |
| 단기대여금및수취채권의 처분 | 4,199,081,000 | |
| 단기금융상품의 처분 | 3,354,300,000 | |
| 유형자산의 취득 | (300,314,545) | (169,593,134) |
| 장기대여금및수취채권의 취득 | (30,000,000) | |
| 장기금융상품의 취득 | (998,552) | |
| 단기금융상품의 취득 | (5,623,655,486) | |
| 임대보증금의 감소 | (3,242,300) | 116,277,395 |
| 대여금및수취채권의 취득 | (2,020,000,000) | |
| 보증금의 증가 | (69,300,000) | (79,888,245) |
| 재무활동현금흐름 | 1,861,031,351 | |
| 사채의 발행 | 2,000,000,000 | |
| 단기차입금의 상환 | (138,968,649) | |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (654,833,804) | 2,289,139,170 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 448,066,139 | 28,096,437 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | ||
| 기초현금및현금성자산 | 11,281,203,793 | 8,235,469,082 |
| 기말현금및현금성자산 | 11,074,436,128 | 10,552,704,689 |
5. 재무제표 주석
| 제 19 기 1분기 2020년 3월 31일 현재 |
| 제 18 기 1분기 2019년 3월 31일 현재 |
| 회사명 : 주식회사 에이루트 |
1. 일반사항&cr &cr 주식회사 에이루트(이하 "당사")는 소형프린터의 제조 및 판매 등을 목적으로 2002년 4월 8일에 설립되었으며, 당사의 본사는 경기도 오산시 가장산업동로 28-6에 위치하고 있습니다.&cr&cr당사는 보고기간말 현재 벤처기업육성에 관한 특별조치법 제25조의 규정에 의하여 기술보증기금에 벤처기업으로 등록되어 있으며, 2010년 12월 1일에 주식을 코스닥 시장에 상장하였습니다. &cr&cr 당사의 설립시 자본금은 500백만원이었으나, 그 후 수차의 증자를 거쳐 보고기간말 현재 자 본금은 38,661백만원 입니다. &cr &cr 보고기간말 현재 주요주주의 구성내역은 다음과 같습니다.
| 주 주 명 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 포르투나제1호사모투자합자회사 | 6,560,606 | 16.97 |
| 우진 에프아이 | 2,430,303 | 6.29 |
| 조용훈 | 1,386,782 | 3.59 |
| 와이비벤처스(주) | 1,061,554 | 2.75 |
| 주식회사 피앤지플래닝 | 723,300 | 1.87 |
| 염승용 | 657,425 | 1.70 |
| 전병운 | 650,043 | 1.68 |
| (주)리메이크에셋 | 413,972 | 1.07 |
| 기타 소액주주 | 24,776,671 | 64.08 |
| 합 계 | 38,660,656 | 100.00% |
| (*) | 2019년 12월 31일 기준입니다. |
2. 중요한 회계정책
2.1 재무제표 작성기준
당사의 2020년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2020년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr&cr당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 "별도재무제표"에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 또한, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr&cr 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
당사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr &cr (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr &cr '중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr &cr(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁
&cr개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr &cr 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.
&cr2.2 회계정책
요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
2.2.1 법인세비용&cr &cr 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr&cr3. 중요한 회계추정 및 가정
&cr당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.&cr &cr 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 금융위험관리&cr&cr금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 회사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 동 분기재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.&cr
(1) 위험관리정책&cr&cr당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다.&cr&cr당사의 감사는 경영진이 당사의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 당사의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다. 내부감사는 감사의 감독기능을 보조하여, 위험관리 통제 및 절차에 대한 정기 및 특별 검토를 수행하고 결과는 감사에게 보고하고 있습니다.&cr&cr(2) 신용위험&cr
신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다.
이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.
신용위험은 당사가 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산 및 금융기관 예치금에 대해서도 발생하고 있습니다. 현금및현금성자산 및 금융기관 예치금은 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.
신용위험은 당사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 당사는 당기 중 매출채권과 투자자산에 대해 손상이 발생하는 경우 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합의 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다.
당사가 보유한 매출채권과 투자자산에 대한 신용위험 최대 노출금액은 각 분류별 장부금액입니다.
&cr한편, 당사는 제3자 및 특수관계자에 대하여 지급보증을 제공하고 있으며, 지급보증의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다.
(3) 유동성위험&cr
유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하고 있습니다.
한편, 당사는 제3자 및 특수관계자에 대하여 지급보증을 제공하고 있으며, 지급보증과 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다.
(4) 시장위험&cr
시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.
① 환위험
당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR 등입니다.&cr
② 이자율위험
당사의 이자율 위험은 주로 변동이자부 예금과 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자수익은 이자율 위험에 노출되어 있습니다.
(5) 자본관리&cr
당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으 로 검토하고 있으며, 장ㆍ단기 자금차입, 자산매각 그리고 유상증자 등을 통하여 부채비율을 개선하기 위한 정책을 지속적으로 유지하고 있습니다.
&cr5. 범주별 금융상품&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다 .&cr
① 당분기말&cr&cr가. 금융자산
(단위: 천원)
| 재무상태표 상 자산 | 상각후원가 측정 &cr금융자산 | 당기손익-공정가치&cr측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 장부가액 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동 | ||||
| 현금및현금성자산 | 11,074,436 | - | - | 11,074,436 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 880 | 880 |
| 단기대여금 | 46,083,889 | - | - | 46,083,889 |
| 매출채권 | 6,203,833 | - | - | 6,203,833 |
| 미수금 | 477,219 | - | - | 477,219 |
| 미수수익 | 4,441,420 | - | - | 4,441,420 |
| 보증금 | 98,300 | - | - | 98,300 |
| 소계 | 68,379,097 | - | 880 | 68,379,977 |
| 비유동 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 559,215 | 559,215 |
| 상각후원가측정금융자산 | 53,000,000 | - | - | 53,000,000 |
| 장기대여금 | 6,740,079 | - | - | 6,740,079 |
| 보증금 | 2,181,083 | - | - | 2,181,083 |
| 소계 | 61,921,162 | - | 559,215 | 62,480,377 |
| 합계 | 130,300,259 | - | 560,095 | 130,860,354 |
&cr나. 금융부채
(단위: 천원)
| 재무상태표 상 부채 | 상각후원가로 | 당기손익-공정가치 | 장부가액 합계 |
|---|---|---|---|
| 측정하는 금융부채 | 측정금융부채 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 유동 | |||
| 매입채무 | 1,675,946 | - | 1,675,946 |
| 미지급금 | 769,504 | - | 769,504 |
| 미지급비용 | 246,334 | - | 246,334 |
| 리스부채 | 93,626 | - | 93,626 |
| 전환사채 | 58,542,646 | - | 58,542,646 |
| 파생상품부채 | 17,535,366 | 17,535,366 | |
| 소계 | 61,328,056 | 17,535,366 | 78,863,422 |
| 비유동 | |||
| 전환사채 | - | - | - |
| 리스부채 | 219,650 | - | 219,650 |
| 파생상품부채 | - | - | - |
| 소계 | 219,650 | - | 219,650 |
| 합계 | 61,547,706 | 17,535,366 | 79,083,072 |
&cr
② 전기말&cr가. 금융자산
(단위: 천원)
| 재무상태표 상 자산 | 상각후원가 측정 &cr금융자산 | 당기손익-공정가치&cr측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 장부가액 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동 | ||||
| 현금및현금성자산 | 11,281,204 | - | - | 11,281,204 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 880 | 880 |
| 단기대여금 | 46,083,889 | - | - | 46,083,889 |
| 매출채권 | 5,312,202 | - | - | 5,312,202 |
| 미수금 | 291,326 | - | - | 291,326 |
| 미수수익 | 2,416,354 | - | - | 2,416,354 |
| 보증금 | 55,000 | - | - | 55,000 |
| 소계 | 65,439,975 | - | 880 | 65,440,855 |
| 비유동 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 559,215 | 559,215 |
| 상각후원가측정금융자산 | 53,000,000 | - | - | 53,000,000 |
| 장기대여금 | 6,757,936 | - | - | 6,757,936 |
| 보증금 | 2,134,185 | - | - | 2,134,185 |
| 소계 | 61,892,121 | - | 559,215 | 62,451,336 |
| 합계 | 127,332,096 | - | 560,095 | 127,892,191 |
&cr나. 금융부채
(단위: 천원)
| 재무상태표 상 부채 | 상각후원가로 | 당기손익-공정가치 | 장부가액 합계 |
|---|---|---|---|
| 측정하는 금융부채 | 측정금융부채 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 유동 | |||
| 매입채무 | 779,277 | - | 779,277 |
| 미지급금 | 309,729 | - | 309,729 |
| 미지급비용 | 273,268 | - | 273,268 |
| 리스부채 | 44,910 | - | 44,910 |
| 전환사채 | 58,310,705 | - | 58,310,705 |
| 파생상품부채 | - | 17,235,487 | 17,235,487 |
| 소계 | 59,717,889 | 17,235,487 | 76,953,376 |
| 비유동 | |||
| 전환사채 | - | - | - |
| 리스부채 | 118,824 | - | 118,824 |
| 파생상품부채 | - | - | - |
| 소계 | 118,824 | - | 118,824 |
| 합계 | 59,836,713 | 17,235,487 | 77,072,200 |
&cr &cr (2) 당분기 및 전분기 중 금융자산 등의 범주별 당기손익에 반영된 순손익의 내역은 다음과 같습니다. &cr
① 당분기
(단위: 천원)
| 구분 | 상각후원가 측정 &cr금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 수익 | ||||
| 이자수익 | 2,047,767 | - | - | 2,047,767 |
| 대손충당금환입 | 50,000 | - | - | 50,000 |
| 합계 | 2,097,767 | - | - | 2,097,767 |
| 비용 | ||||
| 기타의대손상각비 | (30,000) | - | - | (30,000) |
| 합계 | (30,000) | - | - | (30,000) |
| 순손익 | 2,067,767 | - | - | 2,067,767 |
&cr ② 전분기
(단위: 천원)
| 구분 | 상각후원가 측정 &cr금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 수익 | ||||
| 이자수익 | 86,873 | - | - | 86,873 |
| 대손충당금환입 | 32,457 | - | - | 32,457 |
| 합계 | 119,330 | - | - | 119,330 |
| 비용 | ||||
| 평가손실 | - | (68,781) | - | (68,781) |
| 기타의대손상각비 | (20,000) | - | - | (20,000) |
| 합계 | (20,000) | (68,781) | - | (88,781) |
| 순손익 | 99,330 | (68,781) | - | 30,549 |
(3) 당분기 및 전분기 중 금융부채 등의 범주별 당기손익에 반영된 순손익의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기
(단위: 천원)
| 구분 | 상각후원가로 &cr측정하는 금융부채 | 당기손익-공정가치&cr측정금융부채 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 수익 | |||
| 처분이익 | 6,368,310 | - | - |
| 평가이익 | - | 4,491,077 | - |
| 합계 | 6,368,310 | 4,491,077 | - |
| 비용 | |||
| 이자비용 | (1,414,770) | - | - |
| 처분손실 | (7,850,554) | - | - |
| 평가손실 | - | (2,263,516) | - |
| 합계 | (9,265,324) | (2,263,516) | - |
| 순손익 | (2,897,014) | 2,227,561 | - |
&cr ② 전분기
(단위: 천원)
| 구분 | 상각후원가로 &cr측정하는 금융부채 | 합계 |
|---|---|---|
| 수익 | ||
| 사채상환이익 | - | - |
| 합계 | - | - |
| 비용 | ||
| 이자비용 | (9,143) | (9,143) |
| 사채상환손실 | - | - |
| 합계 | (9,143) | (9,143) |
| 순손익 | (9,143) | (9,143) |
&cr (4) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정한 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 장부금액 | 공정가치 | ||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말: | ||||
| 금융자산 | ||||
| - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 소계 | 560,095 | - | 560,095 | - |
| 금융부채 | ||||
| - 당기손익-공정가치측정금융부채 소계 | 17,535,366 | - | 17,535,366 | - |
| 전기말: | ||||
| 금융자산 | ||||
| ―기타포괄손익-공정가치측정금융자산 소계 | 560,095 | - | 560,095 | - |
| 금융부채 | ||||
| ―당기손익-공정가치측정금융부채 소계 | 17,235,487 | - | 17,235,487 | - |
&cr
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 보유현금 | - | - |
| 요구불예금 | 11,074,436 | 11,281,204 |
| 재무상태표 상 현금및현금성자산 | 11,074,436 | 11,281,204 |
| 현금흐름표 상 현금및현금성자산 | 11,074,436 | 11,281,204 |
7. 매출채권 및 기타채권&cr &cr(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | ||
| 채권액(*) | 6,750,835 | 5,598,322 |
| (대손충당금) | (547,001) | (286,120) |
| 소계 | 6,203,834 | 5,312,202 |
| 대여금 | ||
| 특수관계자대여금 | 57,684,000 | 57,654,000 |
| 기타대여금 | 12,853,386 | 12,871,243 |
| (대손충당금) | (17,713,418) | (17,683,418) |
| 소계 | 52,823,968 | 52,841,825 |
| 미수금 | ||
| 특수관계자미수금 | - | - |
| 기타미수금 | 477,219 | 291,326 |
| (대손충당금) | - | - |
| 소계 | 477,219 | 291,326 |
| 미수수익 | ||
| 특수관계자미수수익 | 4,244,831 | 2,325,605 |
| 기타미수수익 | 197,666 | 91,826 |
| (대손충당금) | (1,077) | (1,077) |
| 소계 | 4,441,420 | 2,416,354 |
| 보증금 | ||
| 기타보증금 | 4,129,383 | 4,089,185 |
| (대손충당금) | (1,850,000) | (1,900,000) |
| 소계 | 2,279,383 | 2,189,185 |
| 합계 | 66,225,824 | 63,050,892 |
| 유동 | 57,304,662 | 54,158,771 |
| 비유동 | 8,921,162 | 8,892,121 |
&cr (2) 당분기와 전기의 매출채권 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (*) | 당사는 금융상품의 제거의 요건을 충족하지 아니한 매출채권의 양도와 관련해 담보부 차입거래로 회계처리 하였습니다. |
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 매출채권 | ||
| 기초금액 | 286,120 | 135,095 |
| 손상된 채권에 대한 대손상각비 | 260,881 | 153,273 |
| 당기 중 매출채권 제각 | - | (2,248) |
| 보고기간 말 금액 | 547,001 | 286,120 |
| 대여금 | ||
| 기초금액 | 17,683,418 | 18,030,695 |
| 손상된 채권에 대한 대손상각비 | 30,000 | (347,277) |
| 당기 중 대여금 제각 | - | - |
| 보고기간 말 금액 | 17,713,418 | 17,683,418 |
| 미수금 | ||
| 기초금액 | - | 2,214,000 |
| 손상된 채권에 대한 대손상각비 | - | (1,241,836) |
| 당기 중 채권 제각 | - | (972,164) |
| 보고기간 말 금액 | - | - |
| 미수수익 | ||
| 기초금액 | 1,077 | 1,077 |
| 손상된 채권에 대한 대손상각비 | - | - |
| 보고기간 말 금액 | 1,077 | 1,077 |
| 보증금 | ||
| 기초금액 | 1,900,000 | 2,000,000 |
| 손상된 채권에 대한 대손상각비 | (50,000) | (100,000) |
| 보고기간 말 금액 | 1,850,000 | 1,900,000 |
당분 기말과 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 원재료 | 3,469,716 | (328,021) | 3,141,695 | 3,106,110 | (328,021) | 2,778,089 |
| 상품 | 177,136 | (5,683) | 171,453 | 86,452 | (5,683) | 80,769 |
| 제품 | 439,985 | (16,425) | 423,560 | 274,816 | (16,425) | 258,391 |
| 미착품 | 103,295 | - | 103,295 | 120,128 | - | 120,128 |
| 합계 | 4,190,132 | (350,129) | 3,840,003 | 3,587,506 | (350,129) | 3,237,377 |
&cr 9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산&cr&cr (1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 현황은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 적요 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 증권 | ||
| 지분증권 | - | - | |
| 수익증권 | 559,215 | 559,215 | |
| 공채 | |||
| 지역개발공채 | 880 | 880 | |
| 합 계 | 560,095 | 560,095 |
(2) 당분기말과 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 적요 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 기초가액 | 560,095 | 520,650 |
| 취득금액 | - | - | |
| 평가금액 | - | 42,110 | |
| 처분금액 | - | (2,665) | |
| 합계 | 560,095 | 560,095 |
&cr 10 . 유 형자산 &cr &cr(1) 당분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기타증감 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 2,079,341 | - | - | - | - | 2,079,341 |
| 건물 | 5,615,092 | - | - | (111,344) | - | 5,503,748 |
| 구축물 | 167,687 | - | - | (3,376) | - | 164,311 |
| 기계장치 | 31,959 | - | - | (4,386) | - | 27,573 |
| 차량운반구 | 242,644 | - | - | (22,670) | - | 219,974 |
| 비품 | 34,342 | 15,754 | - | (5,558) | - | 44,538 |
| 공구와기구 | 814,577 | 189,070 | - | (131,382) | - | 872,265 |
| 시설장치 | 38,087 | - | - | (7,755) | - | 30,332 |
| 사용권자산 | 161,053 | 180,510 | - | (24,715) | 18,231 | 335,079 |
| 합계 | 9,184,782 | 385,334 | - | (311,186) | 18,231 | 9,277,161 |
&cr (2) 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기타증감 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 2,079,341 | - | - | - | - | 2,079,341 |
| 건물 | 6,060,469 | - | - | (445,377) | - | 5,615,092 |
| 구축물 | 181,192 | - | - | (13,505) | - | 167,687 |
| 기계장치 | 52,893 | 3,277 | - | (24,211) | - | 31,959 |
| 차량운반구 | 155,055 | 192,556 | (188,917) | (62,995) | 146,945 | 242,644 |
| 비품 | 46,040 | 16,177 | (4,208) | (24,105) | 438 | 34,342 |
| 공구와기구 | 1,048,492 | 308,161 | - | (542,076) | - | 814,577 |
| 시설장치 | 60,928 | 7,510 | - | (30,351) | - | 38,087 |
| 사용권자산 | - | 195,320 | - | (34,267) | - | 161,053 |
| 건설중인자산 | 46,404 | 142,961 | - | - | (189,365) | - |
| 합계 | 9,730,814 | 865,962 | (193,125) | (1,176,887) | (41,982) | 9,184,782 |
&cr (3) 당분기말 현재 당사의 보험가입내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원, US$)
| 보험의 종류 | 보험가입자산 | 부보금액 | 보험회사명 |
|---|---|---|---|
| 패키지보험 | 오산-건물 | 8,260,000 | 에이스아메리칸&cr화재해상보험 |
| 오산-부속설비 | 900,000 | ||
| 오산-기계장치 | 400,000 | ||
| 오산-집기비품 | 800,000 | ||
| 오산-차량 | 20,000 | ||
| 오산-재고자산 | 5,000,000 | ||
| 기숙사-건물 | 900,000 | ||
| 기숙사-집기비품 | 120,000 | ||
| PLI(ll) 제조물책임보험 | 국내 | 300,000 | 에이스아메리칸&cr화재해상보험 |
| 해외 | $300,000.00 | ||
| 합계 | 16,700,000 | ||
| $300,000.00 |
&cr 12. 무형 자산 &cr
(1) 당분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 취득 | 상각비 | 손상 | 처분 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회원권 | 1,154,312 | - | - | - | - | 1,154,312 |
| 소프트웨어 | 10,614 | - | (1,938) | - | - | 8,676 |
| 합계 | 1,164,926 | - | (1,938) | - | - | 1,162,988 |
&cr(2) 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 취득 | 상각비 | 손상 | 처분 | 전기말 |
| 회원권 | 1,844,752 | - | - | - | (690,440) | 1,154,312 |
| 소프트웨어 | 23,472 | - | (12,858) | - | - | 10,614 |
| 합계 | 1,868,224 | - | (12,858) | - | (690,440) | 1,164,926 |
&cr 13. 종 속 및 관계기업투자 &cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 종속기업명 | 소재지 | 주요 &cr영업활동 | 결산일 | 당분기말 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율 | 취득원가 | 장부금액 | 지분율 | 장부금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)엠제이아이(*1) | 대한민국 | 부동산 개발 | 12.31 | 43.33% | 130,000 | - | 43.33% | - |
| 세우테크(주)(*2)&cr(구,제이스테판피아이(주)) | 대한민국 | 프린터제조 | 12.31 | 100.00% | 4,975,000 | 2,724,880 | 100.00% | 2,724,880 |
| J.STEPHEN LAB.,INC.(*3) | 미국 | 프린터판매업 | 12.31 | 100.00% | 670,197 | - | 100.00% | - |
| (주)지원IST(*4) | 대한민국 | 무인단말기 | 12.31 | 100.00% | 300,000 | - | 100.00% | - |
| 지오닉스(*5) | 대한민국 | 전기기기제조 | 12.31 | 99.37% | 11,132,942 | 11,132,942 | 99.37% | 11,132,942 |
| 합계 | 17,208,139 | 13,857,822 | 13,857,822 |
| (*1) | 당사의 지분율은 과반 미만이나, (주)엠제이아이에 대한 지배력을 보유하고 있어 종속기업으로 분류하였습니다. |
| (*2) | 전기 종속회사 (주)지원IST, 관계기업 세우테크(주)를 흡수합병 하였습니다.&cr합병 후 사명을 세우테크(주)로 변경하였습니다. |
| (*3) | 전기 J.STEPHEN LAB.,INC. 는 자본잠식으로 전액 손상처리 하였습니다. |
| (*4) | 전기 세우테크(주)(구,제이스테판피아이(주))에 흡수합병되어 소멸되었습니다. |
| (*5) | 전기 지오닉스 지분을 취득하였습니다. |
&cr (2) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 관계기업명 | 소재지 | 주요 영업활동 | 결산일 | 당분기말 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율 | 취득원가 | 장부금액 | 지분율 | 장부금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)에버리치파트너스(*1) | 한국 | 자산운영업 | 12.31 | 23.75% | 1,500,000 | - | 23.75% | - |
| (주)지트릭스(*2) | 한국 | 게임소프트웨어개발업 | 12.31 | 28.57% | 3,999,938 | - | 28.57% | - |
| (주)블루패드(*3) | 한국 | 컴퓨터 주변기기 제조업 | 12.31 | 20.00% | 50,000 | - | 20.00% | - |
| (주)세우테크(*4) | 한국 | 경영컨설팅 | 12.31 | - | 1,000 | - | - | - |
| (주)제이테크놀로지(*5) | 한국 | 카지노사업 | 12.31 | 12.57% | 12,492,791 | - | 12.57% | - |
| 사보이투자1호조합(*6) | 한국 | 투자조합 | 12.31 | 35.94% | 4,000,000 | 4,000,000 | 35.94% | 4,000,000 |
| 합계 | 22,043,729 | 4,000,00 0 | 4,000,00 0 |
| (*1) | (주)에버리치파트너스는 2016년 8월 27일 설립되어 경영컨설팅 및 투자사업을 영위하고 있으며, 당사를 제외한 주주들이 주주간 약정을 체결하여 의결권을 1인에게 위임하였습니다. |
| (*2) | (주)지트릭스는 2015년에 설립되어 웹게임 '판타지스타디움'을 2017 년 4월 중 출시한 후 2018년 1월 게임 서비스를 중단하였습니다. 따라서, 당사는 객관적인 손상사건이 발생한 것으로 판단하고 독립적인 평가인인 한영회계법인이 평가한 회수가능액을 기초로 지분금액 3,999,938천원 전액을 전기이전에 손상차손으로 인식하였습니다. 2019년 4월 15일 세무당국으로부터 직권폐업 되었습니다. |
| (*3) | 2015년 중 폐업하였으며, 청산 진행중에 있습니다. |
| (*4) | 전기, 세우테크(주)(구,제이스테판피아이(주))에 흡수합병되어 소멸되었습니다. |
| (*5) | 전기 (주)마제스타에서 (주)제이테크놀로지로 사명을 변경하고, 2019년 5월 23일로 카지노 부문을 물적분할 진행하였습니다. 당사는 (주)제이테크놀로지 지분을 NHT컨소시엄 조합(공동영업)을 통해 취득/보유하고 있습니다. 전기말 상장폐지, 소송폐소에 따라 발생 가능성이 현저히 증가한 우발채무를 사유로 전액 손상차손 인식하였습니다. |
| (*6) | 전기 사보이투자1호조합 지분을 취득하였습니다. |
&cr (3) 공동지배력을 보유하고 있는 공동약정에 대해 공동지배력을 보유하는 당사자들이 자산과 부채에 대한 권리와 의무를 보유하고 있다고 판단하는 경우 이를 공동영업으로 분류하고 있으며, 당분기말 및 전기말 현재 공동약정은 다음과 같습니다.&cr
| 공동약정 | 소유지분율 | 주된사업장 | 사용재무제표일 | 공동약정 활동의성격 등 | |
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| NHT 컨소시엄 조합 | 50.00% | 50.00% | 한국 | 3월 31일 | (*1) |
| (*1) | 당사는 투자조합인 NHT 컨소시엄 조합을 결성하여 (주)세미콘라이트 등과 상장사인 (주)제이테크놀로지(구,(주)마제스타)에 대한 투자를 공동으로 진행 중이며, 이를 공동영업으로 분류하였습니다. 당분기말 현재 기타 조합원의 탈퇴로 당사 및 (주)세미콘라이트는 각각 NHT컨소시엄 조합 의결권의50%를 보유하고 있으며, 관련활동에 대한 결정을 위해서는 양사의 동의가 요구되므로 공동지배력을 보유하고있는 것으로 판단하였습니다. |
&cr (5) 공동영업의 요약 재무정보 및 장부금액은 아래와 같습니다.&cr
① 당분기&cr가. 재무상태표
(단위: 천원)
| 과 목 | NHT컨소시엄 조합 | 회사지분 해당액 |
|---|---|---|
| 자 산 | ||
| 유동자산 | 22.030 | 11,015 |
| 기타의 유동자산 | 22.030 | 11,015 |
| 자 산 총 계 | 22,030 | 11,015 |
| 부 채 | 91,702 | 45,851 |
| 유동부채 | 91,702 | 45,851 |
| 기타의 유동부채 | 91,702 | 45,851 |
| 부 채 총 계 | 91,702 | 45,851 |
&cr 나. 손익계산서
(단위: 천원)
| 과 목 | NHT컨소시엄 조합 | 회사지분 해당액 |
|---|---|---|
| 매출 | - | - |
| 판매비와관리비 | 12,650 | 6,325 |
| 지급수수료 | 12,650 | 6,325 |
| 영업손실 | (12,650) | (6,325) |
| 금융수익 | 8 | 4 |
| 당기순손실 | (12,642) | (6,321) |
&cr ② 전기말&cr가. 재무상태표
(단위: 천원)
| 과 목 | NHT컨소시엄 조합 | 회사지분 해당액 |
|---|---|---|
| 자 산 | ||
| 유동자산 | 33,573 | 16,787 |
| 기타의 유동자산 | 33,573 | 16,787 |
| 비유동자산 | - | - |
| 관계기업투자 | - | - |
| 자 산 총 계 | 33,573 | 16,787 |
| 부 채 | ||
| 유동부채 | 90,602 | 45,301 |
| 기타의 유동부채 | 90,602 | 45,301 |
| 부 채 총 계 | 90,602 | 45,301 |
&cr 나. 손익계산서
(단위: 천원)
| 과 목 | NHT컨소시엄 조합 | 회사지분 해당액 |
|---|---|---|
| 매출 | - | - |
| 판매비와관리비 | 105,859 | 52,930 |
| 지급수수료 | 102,746 | 51,373 |
| 기타 | 3,112 | 1,556 |
| 영업손실 | 105,859 | 52,930 |
| 금융수익 | 64 | 32 |
| 금융비용 | - | - |
| 기타수익 | - | - |
| 기타비용 | 7,957,029 | 4,066,579 |
| 당기순손실 | 8,062,824 | 4,119,477 |
&cr 14. 사채 및 차입금&cr
(1) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 사채종류 | 연이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 제8회 전환사채 | 1.00% | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 제9회 전환사채 | 1.00% | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 제10회 전환사채 | 1.00% | 5,001,000 | 5,001,000 |
| 제7회 전환사채(*) | 1.00% | - | 20,000,000 |
| 제11회 전환사채 | 1.00% | 7,900,000 | 7,900,000 |
| 제12회 전환사채(*) | 1.00% | 10,000,000 | 20,000,000 |
| 제13회 전환사채 | 1.00% | 5,100,000 | 5,100,000 |
| 제14회 전환사채(*) | 1.00% | 10,000,000 | - |
| 제15회 전환사채(*) | 1.00% | 10,000,000 | - |
| 제16회 전환사채(*) | 1.00% | 10,000,000 | - |
| 소계 | 78,001,000 | 78,001,000 | |
| 사채상환할증금 | 4,821,865 | 4,821,865 | |
| 전환권조정 | (24,280,219) | (24,512,160) | |
| 합계 | 58,542,646 | 58,310,705 |
(*) 제14회, 제15회, 제16회 전환사채는 사채권자가 납입일 현재 당사에 보유하고 있는 제7회 전환사채 20,000백만원, 제12회 전환사채 일부 10,000백만원과 상계납입하였고 회사에서 보유중입니다. 처리방법은 추후 결정 (소각 또는 재매각) 예정입니다.
&cr(2) 당분기말 현재 당사가 발행한 전환사채의 변동내역 및 발행조건은 다음과 같습니다.
&cr1) 제8회 전환사채
| 발행일 | 만기일 | 액면이자율 | 보장수익률 | 행사기간 | 전환가격(*1) |
|---|---|---|---|---|---|
| 2019.06.20 | 2022.06.20 | 1.00% | 3.00% | 2020.06.20 ~ 2022.05.20 | 1,789원 |
| 조기상환권 조항 | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부 터 12 개월이 되는 2020년 6월 20일 및 이후 3개월마다 해당되는 날에 본 사채의 권면금액을 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할수 있다. |
| 만기상환방법 | 본 사채의 만기일이 도래한 경우 보장수익률과 표면이율과의 차이를 사채발행일 다음날로부터 만기일까지의 기간동안 이자납입주기 단위 복리로 계산한 금액을 원금에 가산하여 상환하기로 한다. 단, 상환기일이 은행 휴업일인 때에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 전환가격 산정 | (1) 시가를 하회하는 유상증자, 주식배당, 준비금 자본전입 및 시가를 하회하는 전환가격 또는 행사가격으로 전환사채 및 신주인수권부사채 발행&cr(2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액 조정이 필요한 경우&cr(3) 발행일 이후 매1개월마다 가중산술평균주가를 산출하여 기존 전환가격보다 낮은 경우 |
(*1) 전환가격은 전환사채발행 시 최초전환가격입니다.&cr* 보고서제출일 현재 조정후 전환가액은 1,000원입니다.&cr&cr2) 제9회 전환사채
| 발행일 | 만기일 | 액면이자율 | 보장수익률 | 행사기간 | 전환가격(*1) |
|---|---|---|---|---|---|
| 2019.07.04 | 2022.07.04 | 1.00% | 3.00% | 2020.07.04 ~ 2022.06.04 | 1,819원 |
| 조기상환권 조항 | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로 부터 12 개월이 되는 2020년 7월 4일 및 이후 3개월마다 해당되는 날에 본 사채의 권면금액을 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할수 있다. |
| 만기상환방법 | 본 사채의 만기일이 도래한 경우 보장수익률과 표면이율과의 차이를 사채발행일 다음날로부터 만기일까지의 기간동안 이자납입주기 단위 복리로 계산한 금액을 원금에 가산하여 상환하기로 한다. 단, 상환기일이 은행 휴업일인 때에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 전환가격 산정 | (1) 시가를 하회하는 유상증자, 주식배당, 준비금 자본전입 및 시가를 하회하는 전환가격 또는 행사가격으로 전환사채 및 신주인수권부사채 발행&cr(2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액 조정이 필요한 경우&cr(3) 발행일 이후 매1개월마다 가중산술평균주가를 산출하여 기존 전환가격보다 낮은 경우 |
(*1) 전환가격은 전환사채발행 시 최초전환가격입니다.&cr* 보고서제출일 현재 조정후 전환가액은 1,000원입니다.&cr&cr3) 제10회 전환사채
| 발행일 | 만기일 | 액면이자율 | 보장수익률 | 행사기간 | 전환가격(*1) |
|---|---|---|---|---|---|
| 2019.08.06 | 2022.08.06 | 1.00% | 3.00% | 2020.08.06 ~ 2022.07.06 | 1,826원 |
| 조기상환권 조항 | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부 터 12 개월이 되는 2020년 8월 6일 및 이후 3개월마다 해당되는 날에 본 사채의 권면금액을 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할수 있다. |
| 만기상환방법 | 본 사채의 만기일이 도래한 경우 보장수익률과 표면이율과의 차이를 사채발행일 다음날로부터 만기일까지의 기간동안 이자납입주기 단위 복리로 계산한 금액을 원금에 가산하여 상환하기로 한다. 단, 상환기일이 은행 휴업일인 때에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 전환가격 산정 | (1) 시가를 하회하는 유상증자, 주식배당, 준비금 자본전입 및 시가를 하회하는 전환가격 또는 행사가격으로 전환사채 및 신주인수권부사채 발행&cr(2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액 조정이 필요한 경우&cr(3) 발행일 이후 매1개월마다 가중산술평균주가를 산출하여 기존 전환가격보다 낮은 경우 |
(*1) 전환가격은 전환사채발행 시 최초전환가격입니다.&cr* 보고서제출일 현재 조정후 전환가액은 1,000원입니다.&cr
4) 제7회 전환사채
| 발행일 | 만기일 | 액면이자율 | 보장수익률 | 행사기간 | 전환가격(*1) |
|---|---|---|---|---|---|
| 2019.10.10 | 2022.10.10 | 1.00% | 3.00% | 2020.10.10 ~ 2022.09.10 | 1,830 원 |
| 조기상환권 조항 | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일 로부터 12 개월이 되는 2020년 10월 10일 및 이후 3개월마다 해당되는 날에 본 사채의 권면금액을 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할수 있다. |
| 만기상환방법 | 본 사채의 만기일이 도래한 경우 보장수익률과 표면이율과의 차이를 사채발행일 다음날로부터 만기일까지의 기간동안 이자납입주기 단위 복리로 계산한 금액을 원금에 가산하여 상환하기로 한다. 단, 상환기일이 은행 휴업일인 때에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 전환가격 산정 | (1) 시가를 하회하는 유상증자, 주식배당, 준비금 자본전입 및 시가를 하회하는 전환가격 또는 행사가격으로 전환사채 및 신주인수권부사채 발행&cr(2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액 조정이 필요한 경우&cr(3) 발행일 이후 매1개월마다 가중산술평균주가를 산출하여 기존 전환가격보다 낮은 경우 |
(*1) 전환가격은 전환사채발행 시 최초전환가격입니다.&cr* 보고서제출일 현재 조정후 전환가액은 1,000원입니다.&cr&cr5) 제11회 전환사채
| 발행일 | 만기일 | 액면이자율 | 보장수익률 | 행사기간 | 전환가격(*1) |
|---|---|---|---|---|---|
| 2019.10.10 | 2022.10.10 | 1.00% | 3.00% | 2020.10.10 ~ 2022.09.10 | 1,830원 |
| 조기상환권 조항 | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행 일로부터 12 개월이 되는 2020년 10월 10일 및 이후 3개월마다 해당되는 날에 본 사채의 권면금액을 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할수 있다. |
| 만기상환방법 | 본 사채의 만기일이 도래한 경우 보장수익률과 표면이율과의 차이를 사채발행일 다음날로부터 만기일까지의 기간동안 이자납입주기 단위 복리로 계산한 금액을 원금에 가산하여 상환하기로 한다. 단, 상환기일이 은행 휴업일인 때에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 전환가격 산정 | (1) 시가를 하회하는 유상증자, 주식배당, 준비금 자본전입 및 시가를 하회하는 전환가격 또는 행사가격으로 전환사채 및 신주인수권부사채 발행&cr(2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액 조정이 필요한 경우&cr(3) 발행일 이후 매1개월마다 가중산술평균주가를 산출하여 기존 전환가격보다 낮은 경우 |
(*1) 전환가격은 전환사채발행 시 최초전환가격입니다.&cr* 보고서제출일 현재 조정후 전환가액은 1,000원입니다.&cr&cr6) 제12회 전환사채
| 발행일 | 만기일 | 액면이자율 | 보장수익률 | 행사기간 | 전환가격(*1) |
|---|---|---|---|---|---|
| 2019.10.10 | 2022.10.10 | 1.00% | 3.00% | 2020.10.10 ~ 2022.09.10 | 1,830원 |
| 조기상환권 조항 | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부 터 12 개월이 되는 2020년 10월 10일 및 이후 3개월마다 해당되는 날에 본 사채의 권면금액을 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할수 있다. |
| 만기상환방법 | 본 사채의 만기일이 도래한 경우 보장수익률과 표면이율과의 차이를 사채발행일 다음날로부터 만기일까지의 기간동안 이자납입주기 단위 복리로 계산한 금액을 원금에 가산하여 상환하기로 한다. 단, 상환기일이 은행 휴업일인 때에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 전환가격 산정 | (1) 시가를 하회하는 유상증자, 주식배당, 준비금 자본전입 및 시가를 하회하는 전환가격 또는 행사가격으로 전환사채 및 신주인수권부사채 발행&cr(2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액 조정이 필요한 경우&cr(3) 발행일 이후 매1개월마다 가중산술평균주가를 산출하여 기존 전환가격보다 낮은 경우 |
(*1) 전환가격은 전환사채발행 시 최초전환가격입니다.&cr* 보고서제출일 현재 조정후 전환가액은 1,000원입니다.&cr&cr7) 제13회 전환사채
| 발행일 | 만기일 | 액면이자율 | 보장수익률 | 행사기간 | 전환가격(*1) |
|---|---|---|---|---|---|
| 2019.10.10 | 2022.10.10 | 1.00% | 3.00% | 2020.10.10 ~ 2022.09.10 | 1,830원 |
| 조기상환권 조항 | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로 부터 12 개월이 되는 2020년 10월 10일 및 이후 3개월마다 해당되는 날에 본 사채의 권면금액을 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할수 있다. |
| 만기상환방법 | 본 사채의 만기일이 도래한 경우 보장수익률과 표면이율과의 차이를 사채발행일 다음날로부터 만기일까지의 기간동안 이자납입주기 단위 복리로 계산한 금액을 원금에 가산하여 상환하기로 한다. 단, 상환기일이 은행 휴업일인 때에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 전환가격 산정 | (1) 시가를 하회하는 유상증자, 주식배당, 준비금 자본전입 및 시가를 하회하는 전환가격 또는 행사가격으로 전환사채 및 신주인수권부사채 발행&cr(2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액 조정이 필요한 경우&cr(3) 발행일 이후 매1개월마다 가중산술평균주가를 산출하여 기존 전환가격보다 낮은 경우 |
(*1) 전환가격은 전환사채발행 시 최초전환가격입니다.&cr* 보고서제출일 현재 조정후 전환가액은 1,000원입니다.&cr
8) 제14회 전환사채
| 발행일 | 만기일 | 액면이자율 | 보장수익률 | 행사기간 | 전환가격 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2020.03.20 | 2022.03.20 | 1.00% | 3.00% | 2021.03.20 ~ 2023.02.20 | 1,000원 |
| 조기상환권 조항 | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부 터 12 개월이 되는 2021년 3월 20일 및 이후 3개월마다 해당되는 날에 본 사채의 권면금액을 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할수 있다. |
| 만기상환방법 | 본 사채의 만기일이 도래한 경우 보장수익률과 표면이율과의 차이를 사채발행일 다음날로부터 만기일까지의 기간동안 이자납입주기 단위 복리로 계산한 금액을 원금에 가산하여 상환하기로 한다. 단, 상환기일이 은행 휴업일인 때에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 전환가격 산정 | (1) 시가를 하회하는 유상증자, 주식배당, 준비금 자본전입 및 시가를 하회하는 전환가격 또는 행사가격으로 전환사채 및 신주인수권부사채 발행&cr(2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액 조정이 필요한 경우&cr(3) 발행일 이후 매1개월마다 가중산술평균주가를 산출하여 기존 전환가격보다 낮은 경우 |
9) 제15회 전환사채
| 발행일 | 만기일 | 액면이자율 | 보장수익률 | 행사기간 | 전환가격 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2020.03.20 | 2022.03.20 | 1.00% | 3.00% | 2021.03.20 ~ 2023.02.20 | 1,000원 |
| 조기상환권 조항 | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부 터 12 개월이 되는 2021년 3월 20일 및 이후 3개월마다 해당되는 날에 본 사채의 권면금액을 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할수 있다. |
| 만기상환방법 | 본 사채의 만기일이 도래한 경우 보장수익률과 표면이율과의 차이를 사채발행일 다음날로부터 만기일까지의 기간동안 이자납입주기 단위 복리로 계산한 금액을 원금에 가산하여 상환하기로 한다. 단, 상환기일이 은행 휴업일인 때에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 전환가격 산정 | (1) 시가를 하회하는 유상증자, 주식배당, 준비금 자본전입 및 시가를 하회하는 전환가격 또는 행사가격으로 전환사채 및 신주인수권부사채 발행&cr(2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액 조정이 필요한 경우&cr(3) 발행일 이후 매1개월마다 가중산술평균주가를 산출하여 기존 전환가격보다 낮은 경우 |
10) 제16회 전환사채
| 발행일 | 만기일 | 액면이자율 | 보장수익률 | 행사기간 | 전환가격 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2020.03.20 | 2022.03.20 | 1.00% | 3.00% | 2021.03.20 ~ 2023.02.20 | 1,000원 |
| 조기상환권 조항 | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 12 개월이 되는 2021년 3월 20일 및 이후 3개월마다 해당되는 날에 본 사채의 권면금액을 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할수 있다. |
| 만기상환방법 | 본 사채의 만기일이 도래한 경우 보장수익률과 표면이율과의 차이를 사채발행일 다음날로부터 만기일까지의 기간동안 이자납입주기 단위 복리로 계산한 금액을 원금에 가산하여 상환하기로 한다. 단, 상환기일이 은행 휴업일인 때에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 전환가격 산정 | (1) 시가를 하회하는 유상증자, 주식배당, 준비금 자본전입 및 시가를 하회하는 전환가격 또는 행사가격으로 전환사채 및 신주인수권부사채 발행&cr(2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액 조정이 필요한 경우&cr(3) 발행일 이후 매1개월마다 가중산술평균주가를 산출하여 기존 전환가격보다 낮은 경우 |
&cr(3) 당분기 중 신규로 차입되거나 상환된 사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원 )
| 구 분 | 기초금액 | 신규 | 상환 | 기타증감 | 당기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 사채: | |||||
| 전환사채(*) | 78,001,000 | 30,000,000 | 30,000,000 | 78,001,000 | |
| 사채 소계 | 78,001,000 | 30,000,000 | 30,000,000 | 78,001,000 | |
| 합계 | 78,001,000 | 30,000,000 | 30,000,000 | 78,001,000 |
| (*) | 사채권자가 납입일 현재 당사에 보유하고 있는 전환사채와 상계납입하였고 회사에서 보유중입니다. |
&cr 15. 퇴직연금제도&cr&cr당사는 확정기여형 퇴직연금제도에 따라 당해 회계기간 중에 당사가 납부하여야 할 부담금을 당기 비용의 퇴직급여 과목으로 인식하고 있으며, 당분기 중 인 식한 퇴직급 여는 34백만 원( 전분기: 91백만원 )입니다 .&cr
17. 자 본금과 주식발행초과금&cr&cr당분기 중 당사의 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주,천원)
| 구 분 | 주식수(주) | 자본금 | 주식발행초과금 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 38,660,656 | 38,660,656 | 78,728,938 |
| 당분기말 | 38,660,656 | 38,660,656 | 78,728,938 |
18 . 기타자본구성요소&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식처분이익 | - | - |
| 전환권대가 | 21 | 21 |
| 자기주식 | (6,816) | (6,816) |
| 기타자본잉여금 | (959,437) | (959,437) |
| 자기주식처분손실 | (2,539,379) | (2,539,379) |
| 합 계 | (3,505,611) | (3,505,611) |
&cr 19. 이 익잉여금 &cr&cr당분기말 및 전기말 현재 당사의 이익잉여금세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금(*) | 441,670 | 441,670 |
| 미처분이익잉여금 | (27,431,765) | (29,054,052) |
| 합 계 | (26,990,095) | (28,612,382) |
| (*) | 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. |
&cr 20. 판매 비와관리비 &cr&cr당분기 및 전분기 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 계 정 과 목 | 당분기 | 전분기. | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 288,501 | 288,501 | 527,295 | 527,295 |
| 퇴직급여 | 47,542 | 47,542 | 59,605 | 59,605 |
| 복리후생비 | 31,645 | 31,645 | 55,139 | 55,139 |
| 여비교통비 | 38,397 | 38,397 | 57,356 | 57,356 |
| 접대비 | 31,508 | 31,508 | 974 | 974 |
| 통신비 | 1,979 | 1,979 | 3,814 | 3,814 |
| 수도광열비 | 530 | 530 | 675 | 675 |
| 전력비 | 14,425 | 14,425 | 14,899 | 14,899 |
| 세금과공과 | 13,081 | 13,081 | 24,835 | 24,835 |
| 감가상각비 | 93,614 | 93,614 | 88,554 | 88,554 |
| 지급임차료 | - | - | 18,419 | 18,419 |
| 수선비 | 6,011 | 6,011 | 109 | 109 |
| 보험료 | 9,100 | 9,100 | 12,066 | 12,066 |
| 차량유지비 | 12,452 | 12,452 | 12,131 | 12,131 |
| 운반비 | 53,624 | 53,624 | 51,934 | 51,934 |
| 교육훈련비 | 55 | 55 | - | - |
| 도서인쇄비 | 1,273 | 1,273 | 1,092 | 1,092 |
| 사무용품비 | - | - | 88 | 88 |
| 소모품비 | 7,657 | 7,657 | 3,180 | 3,180 |
| 지급수수료 | 670,106 | 670,106 | 187,412 | 187,412 |
| 광고선전비 | 7,790 | 7,790 | 12,207 | 12,207 |
| 대손상각비 | 260,882 | 260,882 | 5,741 | 5,741 |
| 건물관리비 | 2,243 | 2,243 | 14,108 | 14,108 |
| 무형자산상각비 | 1,938 | 1,938 | 4,804 | 4,804 |
| 사용권자산감가상각비 | 24,715 | 24,715 | 5,158 | 5,158 |
| 해외시장개척비 | 109,246 | 109,246 | 137,920 | 137,920 |
| 포장비 | 28,164 | 28,164 | - | - |
| 잡비 | - | - | 30 | 30 |
| 합계 | 1,756,478 | 1,756,478 | 1,299,545 | 1,299,545 |
&cr 21 . 비용의 성격별 분류&cr &cr 당분기 및 전분기 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 원재료 사용 | 2,392,192 | 2,392,192 | 2,191,038 | 2,191,038 |
| 제품 및 재공품의 변동 | 519,633 | 519,633 | 235,020 | 235,020 |
| 종업원급여 | 547,461 | 547,461 | 1,100,041 | 1,100,041 |
| 감가상각비 | 288,409 | 288,409 | 289,929 | 289,929 |
| 물류비 | 53,695 | 53,695 | 53,234 | 53,234 |
| 지급수수료 | 764,409 | 764,409 | 104,695 | 104,695 |
| 경상연구개발비 | 444,115 | 444,115 | 596,474 | 596,474 |
| 외주가공비 | 739,649 | 739,649 | 281,863 | 281,863 |
| 해외시장개척비 | 109,247 | 109,247 | 137,920 | 137,920 |
| 복리후생비 | 55,245 | 55,245 | 107,972 | 107,972 |
| 기타비용 | 827,012 | 827,012 | 742,696 | 742,696 |
| 합계(*) | 6,741,067 | 6,741,067 | 5,840,882 | 5,840,882 |
(*) 포괄손익계산서상의 매출원가, 판매비와관리비를 합한 금액입니다.&cr&cr22. 순금융손익&cr&cr당분기와 전분기 중 당사의 순금융손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 계 정 과 목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익: | ||||
| 이자수익 | 2,047,767 | 2,047,767 | 86,873 | 86,873 |
| 외화환산이익 | 448,178 | 448,178 | 29,400 | 29,400 |
| 소계 | 2,495,945 | 2,495,945 | 116,273 | 116,273 |
| 금융비용: | ||||
| 이자비용 | 1,414,770 | 1,414,770 | 9,143 | 9,143 |
| 외화환산손실 | 112 | 112 | 1,303 | 1,303 |
| 소계 | 1,414,882 | 1,414,882 | 10,446 | 10,446 |
| 순손익 | 1,081,063 | 1,081,063 | 105,827 | 105,827 |
&cr 23 . 기타영업외손익&cr&cr당분기와 전분기 중 당사의 기타영업외손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 계 정 과 목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타수익: | ||||
| 외환차익 | 83,032 | 83,032 | 27,983 | 27,983 |
| 외화환산이익 | 226,293 | 226,293 | 37,960 | 37,960 |
| 파생상품평가이익 | 4,491,077 | 4,491,077 | - | - |
| 사채상환이익 | 6,368,310 | 6,368,310 | - | - |
| 기타의대손상각비환입 | 50,000 | 50,000 | - | - |
| 단기대여금대손충당금환입 | - | - | 32,457 | 32,457 |
| 잡이익 | 5,913 | 5,913 | 3,592 | 3,592 |
| 소계 | 11,224,625 | 11,224,625 | 101,992 | 101,992 |
| 기타비용: | ||||
| 기부금 | 10,720 | 10,720 | - | - |
| 외환차손 | 16,701 | 16,701 | 4,973 | 4,973 |
| 외화환산손실 | 25,467 | 25,467 | 8,139 | 8,139 |
| 단기매매증권평가손실 | - | - | 68,781 | 68,781 |
| 관계기업투자손상차손 | - | - | 195,633 | 195,633 |
| 기타의대손상각비 | 30,000 | 30,000 | 20,000 | 20,000 |
| 유형자산처분손실 | - | - | 330 | 330 |
| 파생상품평가손실 | 2,263,516 | 2,263,516 | - | - |
| 사채상환손실 | 7,850,554 | 7,850,554 | - | - |
| 잡손실 | 394 | 394 | 159 | 159 |
| 소계 | 10,197,352 | 10,197,352 | 298,015 | 298,015 |
| 합계 | 1,027,273 | 1,027,273 | (196,023) | (196,023) |
(1) 기본주당순이익(손실)&cr&cr기본주당이익(손실)은 당사의 분기순이익(손실)을 자기주식 등을 제외한 가중평균유통주식수로 나누어 산정하였습니다.&cr&cr당분기와 전분기 중 당사의 기본주당순이익(손실)은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 가. 보통주당분기순손익 | 1,622,286,842 | 1,622,286,842 | (452,906,836) | (452,906,836) |
| 나. 가중평균 유통보통주식수(*) | 38,660,656 | 38,660,656 | 264,124,679 | 264,124,679 |
| 다. 기본주당순손익(가÷나) | 41원 | 41원 | (1)원 | (1)원 |
(*) 당분기 및 전분기 가중평 균유통보통주식수의 산정내역
&cr① 당분기
| 구 분 | 3개월 | 누적 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 가중치 | 적수 | 주식수 | 가중치 | 적수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 38,660,656 | 91 | 3,518,119,696 | 38,660,656 | 91 | 3,518,119,696 |
| 기말 | 38,660,656 | 3,518,119,696 | 38,660,656 | 3,518,119,696 | ||
| 가중평균유통보통주식수 | 38,660,656 | 38,660,656 |
&cr ② 전분기
| 구 분 | 3개월 | 누적 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 가중치 | 적수 | 주식수 | 가중치 | 적수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 263,348,874 | 90 | 23,701,398,660 | 263,348,874 | 90 | 23,701,398,660 |
| 전환사채의 전환(제6회차 전환사채) | 4,733,726 | 12 | 56,804,712 | 4,733,726 | 12 | 56,804,712 |
| 전환사채의 전환(제6회차 전환사채) | 1,183,431 | 11 | 13,017,741 | 1,183,431 | 11 | 13,017,741 |
| 기말 | 269,266,031 | 23,771,221,113 | 269,266,031 | 23,771,221,113 | ||
| 가중평균유통보통주식수 | 264,124,679 | 264,124,679 |
&cr (2) 희석주당이익(손실)&cr&cr잠재적보통주에 의한 희석효과가 없으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.&cr
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기순이익 | 1,622,287 | (452,907) |
| 조정: | ||
| 이자비용 | 1,414,770 | 9,143 |
| 법인세비용 | (60,837) | (136,786) |
| 감가상각비 | 286,471 | 285,125 |
| 무형자산상각비 | 1,938 | 4,804 |
| 사용권자산감가상각비 | 24,715 | 5,158 |
| 재고자산감모손실 | - | 410 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 | - | 68,781 |
| 파생상품평가이익 | (4,491,077) | - |
| 유형자산처분손실 | - | 330 |
| 대손상각비 | 260,882 | 5,741 |
| 기타의대손상각비 | 30,000 | 20,000 |
| 파생상품평가손실 | 2,263,516 | - |
| 관계기업투자손상차손 | - | 195,633 |
| 사채상환손실 | 7,850,554 | - |
| 기타의대손상각비환입 | (50,000) | - |
| 외화환산손실 | 25,579 | 9,443 |
| 이자수익 | (2,047,767) | (86,873) |
| 외화환산이익 | (674,471) | (67,360) |
| 사채상환이익 | (6,368,310) | - |
| 단기대여금대손충당금환입 | - | (32,457) |
| 순운전자본의 변동 : | ||
| 매출채권의 감소(증가) | (942,099) | (1,274,623) |
| 미수금의 감소(증가) | (185,894) | (41,061) |
| 선급금의 감소(증가) | (11,085) | 68,082 |
| 선급비용의 감소(증가) | 2,324 | (1,206) |
| 재고자산의 감소(증가) | (602,626) | 194,466 |
| 매입채무의 증가(감소) | 887,090 | 867,338 |
| 미지급금의 증가(감소) | 463,696 | 97,932 |
| 선수금의 증가(감소) | 167,976 | 88,763 |
| 예수금의 증가(감소) | 27,782 | (22,915) |
| 미지급비용의 증가(감소) | (31,715) | 150,076 |
| 리스부채의 증가(감소) | (22,593) | - |
| 영업으로부터 창출된 현금 | (158,893) | (44,963) |
(2) 당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않은 주요 비현금 투자활동 및 재무활동 거래는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 전환청구권행사 | - | 845,983 |
(단위: 천원,US$)
| 거래처 | 한도금액 | 실행금액 | 약정사항 |
|---|---|---|---|
| 기업은행 | 40,000 | - | 무역금융 |
| $240,000 | - | 일람불 |
(2) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 제공자 | 한도액 | 내용 |
|---|---|---|
| 서울보증보험 | 35,000 | 계약보증보험 등 |
(3) NHT컨소시엄 조합과 관련된 주요 약정사항은 다음과 같습니다.&cr
당사는 전전기 중 주식회사 세미콘라이트(코스닥 상장사), 유한회사 뉴화청국제여행사(국내법인)와 함께 '카지노리조트공동개발협약'을 체결하고 NHT컨소시엄 조합(舊 베네시안홀딩스투자조합)을 설립하였으며, 25,000백만원을 출자하여 동 조합의 지분 48.05%를 취득하였습니다. 전전기중 조합의 총회를 통해 기타 조합원의 탈퇴로 지분율이 50.00%로 변경되었습니다.&cr
동 조합은 전전전기 중 26,000백만원 규모의 제3자 배정 유상증자 참여를 통해 (주)마제스타의 지분 25.2%를 취득하였으며, (주)마제스타가 발행한 5회차 전환사채 5,000백만원을 인수하였으며, 2016년 12월 14일 개최된 임시주주총회를 통해 조합이 지정하는 사내이사와 사외이사를 선임하였습니다.
한편 유한회사 뉴화청국제여행사는 상기 '카지노리조트공동개발협약'에 따라 조합에50,000백만원을 출자하기로 약정하였으나 의무적으로 출자를 해야 할 약정된 일자가 없으며, 보고기간 종료일 현재까지 출자가 이루어지지 않았습니다.&cr
(4) 담보제공자산&cr
1) 당기말 현재 연결실체가 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원 )
| 근저당권자 | 담보제공자산 계정과목 |
담보제공자산 장부금액 |
담보설정금액 |
|---|---|---|---|
| 우진에프아이1호 조합 | 토지 및 건물 | 7,917,121 | 13,000,000 |
2) 사채권자에게 담보제공&cr 연결회사는 제8회차 전환사채 사채권자 우진에프아이1호 조합에(토지/건물) 담보를 제공 하였습니다.
&cr (5) (주)엠제이아이와 관련된 주요 약정사항은 다음과 같습니다.&cr &cr(주)엠제이아이는 당사의 종속회사로, 제주도 제주시 애월읍 평화로 2477 주변에 카지노호텔리조트 사업을 진행중이었습니다.&cr당사는 (주)엠제이아이의 지분 43.3% 및 대여금 채권을 보유하고 있고, 해당 법인의 매각 전까지 (주)엠제이아이의 운영자금 및 채무지급에 필요한 자금을 조달할 의무를 부담하고, 자금조달의무 이행기간은 (주)엠제이아이 부동산을 매도하여 더이상 카지노호텔리조트 사업을 진행하지 않게 되어 자금조달이 필요하지 않은 시점까지 하는 약정 사항을 체결하였습니다.&cr &cr (6) 보고기간 종료일 현재 소송사건 등 현황은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 사건명 | 원고 | 피고 | 소송가액 | 진행상황 |
|---|---|---|---|---|
| 2015가합 556796&cr손해배상(지) (*) | (주)신흥정밀 | 당사 | 2,000,000 | 서울중앙지방법원 진행중 |
| (*) | (주)신흥정밀과의 손해배상소송과 관련하여 서울중앙지방법원에 2,000백만원을 공탁하였으며, 동 금액은 보증금으로 계상되었습니다. &cr2020년 01월 31일 판결선고에 따라 당사는 2019년 12월 31일 기준기타충당부채로 606,095천원을 반영하였습니다.&cr2020년 04월 07일 판결서류에 따라 공탁금액중 609,938,771원 압류 결정되었습니다. |
&cr 27. 특수관계자 등 거래 &cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.&cr
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 최대주주 | 포르투나제1호사모투자합자회사 | 포르투나제1호사모투자합자회사 |
| 당사에 유의적인 &cr영향력을 행사하는 기업 | - | - |
| 종속기업 | 세우테크(주) (구,제이스테판피아이(주))&cr(주)엠제이아이&crJ.STEPHEN LAB.,INC.&cr(주)지오닉스 | 세우테크(주) (구,제이스테판피아이(주))&cr(주)엠제이아이&crJ.STEPHEN LAB.,INC.&cr(주)지오닉스(*1) |
| 관계기업&cr&cr | (주)에버리치파트너스&cr(주)블루패드&cr(주)제이테크놀로지(구,(주)마제스타)&cr에이스우진(주) 사보이투자1호조합 |
(주)에버리치파트너스&cr(주)지트릭스(*2)&cr(주)블루패드&cr(주)제이테크놀로지(구,(주)마제스타)&cr에이스우진(주)(*3) 사보이투자1호조합(*4) |
| 공동영업 | NHT컨소시엄 | NHT컨소시엄 |
| 기타의특수관계자 등 | (주)세미콘라이트&cr(주)지트릭스 주요경영진등&cr제이스테판1호투자조합&cr(주)제이스테판홀딩스&cr(주)우진기전 | (주)세미콘라이트&cr(주)지트릭스 주요경영진등&cr제이스테판1호투자조합&cr(주)제이스테판홀딩스&cr(주)우진기전 |
| (*1) | 전기 지분 취득(99.37%)으로 종속기업으로 분류 되었습니다. |
| (*2) | 2019년 4월 15일 현재 세무당국으로부터 직권폐업 되었습니다. |
| (*3) | 전기 종속회사의 지분취득으로 관계기업이 되었습니다. |
| (*4) | 전기 지분 취득하였습니다. |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 거래 내역(자금거래 별도)은 다음과 같습니다.&cr &cr① 당분기
(단위: 천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 매출 | 매입 | 이자수익 | 이자비용 |
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | 세우테크(주) | 14,700 | 418,604 | 6,908 | - |
| (주)지오닉스 | - | - | 1,912,317 | - |
&cr② 전기
(단위: 천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 매출 | 매입 | 이자수익 | 이자비용 |
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | 세우테크(주)(*1)&cr(구,제이스테판피아이(주)) | 15,353 | - | 75,676 | - |
| (주)지오닉스 | - | - | 2,320,504 | - | |
| (주)지원IST(*2) | 29,400 | - | - | - |
(*1)매출은 제이스테판 본사건물에 대한 수입임대료입니다&cr(*2)합병전 제이스테판 본사건물에 대한 수입임대료입니다.&cr&cr (3) 당분기말 및 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기말
(단위: 천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 채권 | 채무 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대여금 | 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속 기업 | 세우테크(주) | 604,000 | 5,390 | 12,130 | 337,779 | - |
| (주)엠제이아이(*1) | 15,580,000 | - | - | - | - | |
| (주)지오닉스(*2) | 94,500,000 | - | 4,232,822 | - | - | |
| J.STEPHEN LAB.,INC. | - | - | 308,761 | - | - | |
| 합 계 | 110,684,000 | 5,390 | 4,553,713 | 337,779 | - |
| (*1) | (주)엠제이아이에 당기에 30백만원을 대여하였으며, 대여금은 전액 대손충당금 인식하였습니다. |
| (*2) | 대여금에는 지오닉스 회사채 53,000,000천원이 포함되었습니다. |
&cr ② 전기말
(단위: 천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 채권 | 채무 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대여금 | 매출채권 | 기타채권 | 전환사채 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업&cr | 세우테크(주) (*1)&cr (구,제이스테판피아이(주)) | 604,000 | 5,390 | 5,101 | - | - |
| (주)엠제이아이(*2) | 15,550,000 | - | - | - | 3,242 | |
| (주)지오닉스(*3) | 94,500,000 | 2,320,504 | ||||
| (주)지원IST(*1) | - | - | - | - | - | |
| 합 계 | 110,654,000 | 5,390 | 2,325,605 | - | 3,242 |
| (*1) | 당기 세우테크(주) (구,제이스테판피아이(주))에 흡수합병 되어 채권, 채무잔액이 이관 되었습니다. |
| (*2) | (주)엠제이아이에 당기에 20백만원을 대여하였으며, 단기대여금 전액 대손충당금 인식하였습니다. |
| (*3) | 대여금에는 지오닉스 회사채 53,000,000천원이 포함되었습니다. |
&cr(4) 당분기 및 전기 중 현재 특수관계자에 대한 자금거래내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기
(단위: 천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 자금대여거래 | 자금차입거래 | ||
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | ||
| 종속기업 | (주)엠제이아이(*) | 30,000 | - | - | - |
| 합 계 | 30,000 | - | - |
| (*) | (주)엠제이아이에 당기에 30백만원을 대여하였으며, 대여금 전액 대손충당금 인식하였습니다. |
&cr② 전기
(단위: 천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 자금대여거래 | 자금차입거래 | ||
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | ||
| 종속기업 | (주)지오닉스(*1) | 93,500,000 | - | - | - |
| (주)엠제이아이(*2) | 20,000 | ||||
| 세우테크(주)&cr (구,제이스테판피아이(주)) | 1,500,000 | ||||
| (주)지원IST(*3) | - | - | - | - | |
| 합 계 | 93,520,000 | 1,500,000 | - |
| (*1) | 대여금에는 지오닉스 회사채 53,000,000천원이 포함되었습니다. |
| (*2) | (주)엠제이아이에 당기에 20백만원을 대여하였으며, 대여금 전액 대손충당금 인식하였습니다. |
| (*3) | 세우테크(주) (구,제이스테판피아이(주))에 흡수합병 되어 대여금 이관 되었습니다. |
&cr(5) 당사는 기업활동의계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원 및 각 사업부문장 등을 경영진으로 판단하였으며, 주요 경영진에대한 보상 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 단기종업원급여 | 78,423 | 78,423 | 68,900 | 68,900 |
| 퇴직급여 | 3,220 | 3,220 | 27,582 | 27,582 |
| 합 계 | 81,643 | 81,643 | 96,482 | 96,482 |
29. 우발사항&cr
(1) 전 대표이사 구속 및 검찰수사 등&cr&cr (주)제이테크놀로지(구,(주)마제스타) 의 전직 임원이었던 당사의 전 대표이사는 2017년 9월 29일 및 11월 21일 과거 (주)제이테크놀로지(구,(주)마제스타) 의 (주)큐페이(舊 엠제이비) 인수 거래와 관련된 배임 혐의 등으로 기소되었고, 2017년 12월 27일 상장회사는 주요주주 및 그의 특수관계인을 상대방으로 하거나 그를 위하여 신용공여를 하여서는 아니 됨에도, (주)제이테크놀로지(구,(주)마제스타) 의 임원이었던 이준민(당사의 전 대표이사)은 상장회사인 (주)제이테크놀로지(구,(주)마제스타) 의 회사자금으로 NHT컨소시엄 조합과 특수관계에 있는 (주)세미콘라이트와 제이스테판(주)에게 각각 103억원과 200억원의 신용을 공여(계약이행보증금 지급)하여 상법을 위반한 혐의로 기소되었습니다.&cr&cr또한, 2017년 12월 27일 (주)제이테크놀로지(구,(주)마제스타) 가 엠제이아이에게 지급한 200억원 임차보증금에 대해 (주)제이테크놀로지(구,(주)마제스타)에 동액 상당의 손해를 가하여 특정경제범죄가중처벌등에관한법률(이하 "특경법")을 위반(배임)한 혐의로 기소되었습니다. 또한, 2017년 12월 27일 사기적 부정거래와 관련하여 검찰에 기소되었으며, NHT컨소시엄 조합의 실질적인 경영자로서 당사가 자기자금으로 NHT컨소시엄 조합에 출자하는 돈은 60억원에 불과하며 (주)제이테크놀로지(구,(주)마제스타) 의 자금을 당사에 신용공여하는 방식으로 마치 당사가 NHT 컨소시엄 조합에 250억원을 출자하고, NHT컨소시엄 조합이 그 출자금으로 (주)제이테크놀로지(구,(주)마제스타) 의 유상증자금 및 전환사채금을 납입하여 유상증자금과 전환사채금이 정상적인 자금으로 납입된 것처럼 외양을 갖추어 자금을 순환시키는 방법을 사용하고 (주)제이테크놀로지(구,(주)마제스타) 의 중요사항 공시를 허위기재하고 제이스테판(주)의 일반공모 투자설명서를 허위기재하는 방법으로 NHT컨소시엄 조합으로 하여금 (주)제이테크놀로지(구,(주)마제스타) 주식과 (주)제이테크놀로지(구,(주)마제스타) 전환사채를 취득하는 부당한 이익을 얻게 하고 제이스테판(주)으로 하여금 유상증자가 성공 하도록 하고 본인 소유 주식을 통한 미실현 이익을 취하였다는 혐의를 받고 있습니다. 또한, (주)제이테크놀로지(구,(주)마제스타) 의 전직 임원이었던서준성은 2017년 9월 및 11월경 과거 (주)제이테크놀로지(구,(주)마제스타) 의 (주)큐페이(舊 엠제이비) 인수거래와 관련된 배임 혐의 등과 (주)제이테크놀로지(구,(주)마제스타) 자금 180억원을 횡령한 혐의 등으로 기소되어 재판이 계류 중입니다.&cr
당사는 이러한 기소사항이 2019년 9월 30일 현재의 당사 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.
(2) 관계기업의 감리 조치 및 상장폐지 사유 발생&cr
당사의 관계기업인 (주)제이테크놀로지(구,(주)마제스타) 는 2012년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지의 기간에 대해 증권선물위원회로부터 2017년 11월 15일자로 재무제표에 대한 조사 및감리결과 무형자산 과대계상 등의 사유로 과징금, 과태료, 증권발행제한, 감사인지정,담당임원해임권고, 검찰고발 등의 조치를 받았습니다. 이와 관련하여 거래소는 코스닥시장상장규정 제29조 및 동규정시행세칙 제29조 규정에 의거 회계처리위반으로 인한상장적격성 실질심사 대상으로 결정하였습니다. 또한 2017년 11월 22일 한국거래소의 공시에 따르면, (주)제이테크놀로지(구,(주)마제스타) 의 前 최대주주이자 대표이사였던 서준성이 18,000백만원 횡령으로 기소되었으며, 이와 관련하여 코스닥시장 상장규정 제38조제2항제5호나목 및 동규정시행세칙 제33조제11항제2호의 규정에 의거하여 상장 적격성실질심사 사유가 추가되었습니다. &cr&cr2019년 4월 15일 '회사분할 결정'을 통해 주된 영업의 정지관련하여 코스닥시장 상장규정제38조제11항 제4호의 규정에 의거, 상정적격성 실질심사 사유가 추가 되었습니다.
&cr (주)제이테크놀로지(구,(주)마제스타) 는 2017년 12월 28일에 거래소에 개선계획서를 제출하였으며, 거래소는 동사에 대하여 코스닥시장 상장규정 제38조 제2항 제5호의 종합적 요건에 의한 검토결과 및 2018년 1월 26일 기업심사위원회의 심의결과를 반영하여 개선기간 9개월을 부여하기로 결정하였습니다. (주)제이테크놀로지(구,(주)마제스타) 의 주권 매매거래는 2017년 11월 16일부터 개선기간 종료일인 2018년 10월 26일 이후 상장폐지여부결정일까지 정지되었습니다. (주)제이테크놀로지(구,(주)마제스타) 는 2018년 11월 16일에개선계획 이행내역서, 개선계획 이행결과에 대한 전문가의 확인서 등을 제출하였으며, 거래소는 기업심사위원회를 개최하여 2019년 7월10일까지 개선기간을 추가 부여 되었으며,2019년 7월 19일에 개선계획 이행내역서를 제출 하였습니다.&cr&cr또한, 2018년 1월 22일 (주)제이테크놀로지(구,(주)마제스타) 의 최대주주인 NHT컨소시엄 조합은 '경영안정성'을 한 위해 2018년 1월 22일에서 2021년 1월 21일까지 3년간 보유 중인 (주)제이테크놀로지(구,(주)마제스타) 주식을 자진보호예수를 하였습니다.&cr&cr(3) 당사 채무자의 회생절차 진행&cr당사의 채무자인 감마누의 종속여행사(대명,보라,천계,신룡,대명국제여행사)는 2018년 9월 18일 회생절차 개시 결정을 받아 2018년 12월 4일 서울회생법원으로부터 회생계획 인가결정을 받았으며, 2018년 12월 28일 회생절차 종료결정이 이루워졌습니다. 해당 채권의상환 시간은 회생절차에 따라 채권 상환기간이 2년에서 5년으로 연장되었습니다.&cr&cr (4) 관계회사 직권폐업&cr당사의 관계회사인 (주)지트릭스는 2019년 4월 15일 세무당국으로부터 직권폐업 되었습니다.
6. 기타 재무에 관한 사항
6.1. 대손충당금 설정 현황&cr 1) 최근 3사업년도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위 : 천원)
| 구분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제19기&cr1분기 | 매출채권 | 12,073,271 | 673,240 | 5.58% |
| 미수수익 | 197,939 | 1,077 | 0.54% | |
| 미수금 | 619,595 | 10,049 | 1.62% | |
| 대여금 | 13,968,386 | 3,133,418 | 22.43% | |
| 보증금 | 4,534,356 | 1,850,000 | 40.8% | |
| 제18기 | 매출채권 | 8,154,452 | 380,209 | 4.66% |
| 미수수익 | 91,903 | 1,077 | 1.17% | |
| 미수금 | 445,141 | 9,387 | 2.11% | |
| 대여금 | 13,936,243 | 3,133,418 | 22.48% | |
| 보증금 | 4,576,546 | 1,904,980 | 41.62% | |
| 제17기 | 매출채권 | 2,301,138 | 135,095 | 5.87% |
| 미수수익 | 306,739 | 1,077 | 0.35% | |
| 미수금 | 2,524,523 | 2,214,000 | 87.70% | |
| 단기대여금 | 10,576,162 | 698,277 | 6.60% | |
| 장기대여금 | 12,597,243 | 1,955,418 | 15.52% | |
| 보증금 | 4,682,177 | 2,000,000 | 42.72% |
&cr2) 최근 3사업년도의 대손충당금 변동 현황
(단위 : 천원)
| 과목 | 2020년 | 2019년 | 2018년 |
|---|---|---|---|
| (제19기 1분기) | (제18기) | (제17기) | |
| --- | --- | --- | --- |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 5,429,071 | 7,003,867 | 5,348,306 |
| 2. 순 대손처리액(①-②±③) | 248,693 | -1,572,548 | 1,656,270 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | 293,693 | 641,452 | -343,730 |
| ② 상각채권회수액 | 50,000 | 1,241,836 | - |
| ③ 기타증감액 | 4,890 | -972,164 | 2,000,000 |
| 3. 대손상각비 계상(환입액) | - | -2,248 | -709 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 5,667,874 | 5,429,071 | 7,003,867 |
&cr3) 매출채권관련 대손충당금 설정 방침&cr매출채권 등의 잔액에 대하여 과거의 대손경험율과 장래의 대손 예상액을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr&cr4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황
(단위 : 천원, %)
| 구분 | 3월 이하 | 3월 ~ 6월 | 6월 초과~1년이하 | 1년 초과 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 9,278,903 | 1,594,827 | 1,129,811 | 69,731 | 12,073,271 |
| 구성비율 | 76.85% | 13.21% | 9.36% | 0.58% | 100% |
6.2. 재고 자산 현황&cr 1) 최근 3사업년도의 재고자산 보유 현황
(단위 : 천원)
| 계정과목 | 2020년 | 2019년 | 2018년 |
|---|---|---|---|
| (제19기1분기) | (제18기) | (제17기) | |
| --- | --- | --- | --- |
| 제 품 | 834,087 | 402,306 | 478,173 |
| 원재료 | 3,588,017 | 3,478,547 | 3,948,269 |
| 상 품 | 731,123 | 167,130 | 165,927 |
| 미착품 | 103,295 | 120,128 | 64,346 |
| 재공품 | 175,601 | - | - |
| 합 계 | 5,432,123 | 4,168,111 | 4,656,715 |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 2.83 | 2.19 | 5.39 |
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 7.03 | 5.52 | 4.08 |
&cr2) 재고자산 실사내역&cr당사는 연중계속기록법에 의하여 재고자산 수량을 파악하고 회계연도말에 실지재고조사를 실시하여 그 기록을 조정하고 있습니다. &cr&cr 6.3. 금융상품의 공정가치 평가 &cr 1) 분류&cr2018년 1월 1일부터 연결회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.
| - | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 |
| - | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 |
| - | 상각후원가 측정 금융자산 |
금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.&cr&cr공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. &cr&cr단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.&cr
2) 측정
연결회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. &cr&cr내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.&cr&cr<채무상품>&cr
금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.&cr&cr(가) 상각후원가&cr계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. &cr&cr(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다.
&cr(다) 당기손익-공정가치측정 금융자산&cr상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당 기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용' 으로 표시합니다.&cr
<지분상품>&cr
연결회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익' 으로 당기손익으로 인식합니다.&cr&cr당 기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 ' 기타수익 또는 기타비용' 으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정 가치로 측정하는 지분상품에대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.&cr&cr3) 손상&cr연결회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 '채무상품'에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 특히 최초 인식 후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 또는 금융자산의 취득시 신용이 손상되어 있는 경우에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 한편, 최초 인식 이후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 아니한 경우(취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산은 제외) 연결회사는 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 금융상품의 손실충당금을 측정합니다 . 단, 매출채권, 계약자산과 리스채권에 대해 연결회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.&cr4) 금융자산의 제거&cr금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산을 양도하고 자산의 소유에 따른 위험과 효익의 대부분을 이전할 때 금융자산을 제거합니다. 금융자산을 제거하였어도, 양도된 금융자산에 대하여 지속적으로 관여하는 경우에는 지속적 관여의 성격 및 관련된 위험을 공시하고 있습니다. 만약 금융자산의 소유에 따른 위험과 효익의 대부분을 보유하지도 않고 이전하지도 아니하고, 양도된 금융자산을 통제하고 있다면, 당해 금융자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고, 관련부채도 함께 인식합니다. 만약 양도된 금융자산의 소유에 따른 위험과 효익의 대부분을 보유하고 있는 경우, 연결회사는 당해 금융자산을 계속적으로 인식하고, 수취한 매각금액은 담보 차입으로 인식합니다. &cr&cr5) 금융상품의 상계&cr금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.&cr &cr (1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다 .&cr
① 당분기말&cr&cr가. 금융자산
(단위: 천원)
| 재무상태표 상 자산 | 상각후원가 측정 &cr금융자산 | 당기손익-공정가치&cr측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 장부가액 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동 | ||||
| 현금및현금성자산 | 11,074,436 | - | - | 11,074,436 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 880 | 880 |
| 단기대여금 | 46,083,889 | - | - | 46,083,889 |
| 매출채권 | 6,203,833 | - | - | 6,203,833 |
| 미수금 | 477,219 | - | - | 477,219 |
| 미수수익 | 4,441,420 | - | - | 4,441,420 |
| 보증금 | 98,300 | - | - | 98,300 |
| 소계 | 68,379,097 | - | 880 | 67,902,758 |
| 비유동 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 559,215 | 559,215 |
| 상각후원가측정금융자산 | 53,000,000 | - | - | 53,000,000 |
| 장기대여금 | 6,740,079 | - | - | 6,740,079 |
| 보증금 | 2,181,083 | - | - | 2,181,083 |
| 소계 | 61,921,162 | - | 559,215 | 62,480,377 |
| 합계 | 130,300,259 | - | 560,095 | 130,860,354 |
나. 금융부채
(단위: 천원)
| 재무상태표 상 부채 | 상각후원가로 | 당기손익-공정가치 | 장부가액 합계 |
|---|---|---|---|
| 측정하는 금융부채 | 측정금융부채 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 유동 | |||
| 매입채무 | 1,675,946 | - | 1,675,946 |
| 미지급금 | 769,504 | - | 769,504 |
| 미지급비용 | 246,334 | - | 246,334 |
| 리스부채 | 93,626 | - | 93,626 |
| 전환사채 | 58,542,646 | 58,542,646 | |
| 파생상품부채 | 17,535,366 | 17,535,366 | |
| 소계 | 61,328,056 | 17,535,366 | 78,863,422 |
| 비유동 | |||
| 전환사채 | - | - | - |
| 리스부채 | 219,650 | - | 219,650 |
| 파생상품부채 | - | - | - |
| 소계 | 219,650 | - | 219,650 |
| 합계 | 61,547,706 | 17,535,366 | 79,083,072 |
&cr ② 전기말&cr&cr가. 금융자산
(단위: 천원)
| 재무상태표 상 자산 | 상각후원가 측정 &cr금융자산 | 당기손익-공정가치&cr측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 장부가액 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동 | ||||
| 현금및현금성자산 | 11,281,204 | - | - | 11,281,204 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 880 | 880 |
| 단기대여금 | 46,083,889 | - | - | 46,083,889 |
| 매출채권 | 5,312,202 | - | - | 5,312,202 |
| 미수금 | 291,326 | - | - | 291,326 |
| 미수수익 | 2,416,354 | - | - | 2,416,354 |
| 보증금 | 55,000 | - | - | 55,000 |
| 소계 | 65,439,975 | - | 880 | 65,440,855 |
| 비유동 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 559,215 | 559,215 |
| 상각후원가측정금융자산 | 53,000,000 | - | - | 53,000,000 |
| 장기대여금 | 6,757,936 | - | - | 6,757,936 |
| 보증금 | 2,134,185 | - | - | 2,134,185 |
| 소계 | 61,892,121 | - | 559,215 | 62,451,336 |
| 합계 | 127,332,096 | - | 560,095 | 127,892,191 |
&cr나. 금융부채
(단위: 천원)
| 재무상태표 상 부채 | 상각후원가로 | 당기손익-공정가치 | 장부가액 합계 |
|---|---|---|---|
| 측정하는 금융부채 | 측정금융부채 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 유동 | |||
| 매입채무 | 779,277 | - | 779,277 |
| 미지급금 | 309,729 | - | 309,729 |
| 미지급비용 | 273,268 | - | 273,268 |
| 리스부채 | 44,910 | - | 44,910 |
| 전환사채 | 58,310,705 | - | 58,310,705 |
| 파생상품부채 | - | 17,235,487 | 17,235,487 |
| 소계 | 59,717,889 | 17,235,487 | 76,953,376 |
| 비유동 | |||
| 전환사채 | - | - | - |
| 리스부채 | 118,824 | - | 118,824 |
| 파생상품부채 | - | - | - |
| 소계 | 118,824 | - | 118,824 |
| 합계 | 59,836,713 | 17,235,487 | 77,072,200 |
&cr (2) 당분기 및 전분기 중 금융자산 등의 범주별 당기손익에 반영된 순손익의 내역은 다음과 같습니다. &cr
① 당분기
(단위: 천원)
| 구분 | 상각후원가 측정 &cr금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 수익 | ||||
| 이자수익 | 2,047,767 | - | - | 2,047,767 |
| 대손충당금환입 | 50,000 | - | - | 50,000 |
| 합계 | 2,097,767 | - | - | 2,097,767 |
| 비용 | ||||
| 기타의대손상각비 | (30,000) | - | - | (30,000) |
| 합계 | (30,000) | - | - | (30,000) |
| 순손익 | 2,067,767 | - | - | 2,067,767 |
&cr ② 전분기
(단위: 천원)
| 구분 | 상각후원가 측정 &cr금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 수익 | ||||
| 이자수익 | 86,873 | - | - | 86,873 |
| 대손충당금환입 | 32,457 | - | - | 32,457 |
| 합계 | 119,330 | - | - | 119,330 |
| 비용 | ||||
| 평가손실 | - | (68,781) | - | (68,781) |
| 기타의대손상각비 | (20,000) | - | - | (20,000) |
| 합계 | (20,000) | (68,781) | - | (88,781) |
| 순손익 | 99,330 | (68,781) | - | 30,549 |
(3) 당분기 및 전분기 중 금융부채 등의 범주별 당기손익에 반영된 순손익의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기
(단위: 천원)
| 구분 | 상각후원가로 &cr측정하는 금융부채 | 당기손익-공정가치&cr측정금융부채 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 수익 | |||
| 처분이익 | 6,368,310 | - | - |
| 평가이익 | - | 4,491,077 | - |
| 합계 | 6,368,310 | 4,491,077 | - |
| 비용 | |||
| 이자비용 | (1,414,770) | - | - |
| 처분손실 | (7,850,554) | - | - |
| 평가손실 | - | (2,263,516) | - |
| 합계 | (9,265,324) | (2,263,516) | - |
| 순손익 | (2,897,014) | 2,227,561 | - |
&cr ② 전분기
(단위: 천원)
| 구분 | 상각후원가로 &cr측정하는 금융부채 | 합계 |
|---|---|---|
| 수익 | ||
| 사채상환이익 | - | - |
| 합계 | - | - |
| 비용 | ||
| 이자비용 | (9,143) | (9,143) |
| 사채상환손실 | - | - |
| 합계 | (9,143) | (9,143) |
| 순손익 | (9,143) | (9,143) |
&cr (4) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정한 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 장부금액 | 공정가치 | ||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말: | ||||
| 금융자산 | ||||
| - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 소계 | 560,095 | - | 560,095 | - |
| 금융부채 | ||||
| - 당기손익-공정가치측정금융부채 소계 | 17,535,366 | - | 17,535,366 | - |
| 전기말: | ||||
| 금융자산 | ||||
| ―기타포괄손익-공정가치측정금융자산 소계 | 560,095 | - | 560,095 | - |
| 금융부채 | ||||
| ―당기손익-공정가치측정금융부채 소계 | 17,235,487 | - | 17,235,487 | - |
&cr
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl
채무증권 발행실적 2020.03.31(단위 : 천원, %)
| (기준일 : | ) |
-------------------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl
기업어음증권 미상환 잔액 2020.03.31(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2020.03.31(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2020.03.31(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2020.03.31(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2020.03.31(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
&cr기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기 보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다.
V. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 등
제19기 1분기태성회계법인해당사항없음--제18기(전기)세일회계법인적정-
핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인사항들입니다. 해당 사항들은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.&cr
가. 수익인식&cr수익은 회사의 주요 성과지표 중에 하나이며, 수익이 적절하지 않은 기간에 인식되거나 목표 또는 기대치를 달성하기 위해 조작되는 등 고유위험을 불러일으킬 수 있습니다. 따라서 제품 등의 판매로 인한 수익인식을 핵심감사사항으로 식별하였습니다.&cr&cr핵심감사사항에 대응하기 위한 우리의 감사절차는 다음을 포함하고 있습니다. &crㆍ매출유형별 계약서를 검토&crㆍ기중 매출거래에 대해 시사의 방법을 적용하여 관련문서와 대사검증&crㆍ보고기간종료일 근접하여 발생한 거래에 대한 기간귀속의 적정성 확인&cr&cr나. 장단기 대여금 및 관계기업투자&cr회사의 재무상태표 상 관계기업투자금액인 지분증권 및 대여금은 각각 100,343백만 및 10,801백만원으로 구성되어 있으며 2019년 12월 31일 기준 총자산의 58%가량을차지하고 있습니다.
회사는 매년 관계기업 투자금액 및 대여금에 대해 손상징후를 검토하고, 손상징후가 있는 투자주식등에 대해서는 지분법 적용외 추가적인 손상평가를 수행하고 있습니다. 투자주식등의 손상평가에 경영진의 판단이 개입되며, 경영진의 편향가능성이 존재하는바, 우리는 종속기업,관계기업및공동기업투자주식등의 손상평가를 핵심감사사항으로 식별하였습니다.
핵심감사사항에 대응하기 위한 우리의 감사절차는 다음을 포함하고 있습니다.
ㆍ일부 투자주식등의 평가를 위해 회사가 고용한 외부전문가의 적격성 평가 &crㆍ투자주식등의 손상징후 검토, 손상평가 및 평가결과 검토와 관련된 내부통제 평가&crㆍ손상징후가 발생한 투자주식에 대해서 누락없이 손상평가가 이루어졌는지 확인
ㆍ관측가능한 재무정보등에 기초한 감사인의 독립적인 손상징후 검토&crㆍ평가에 사용한 주요 가정의 변동이 경영진의 평가결과에 미치는 영향 확인&crㆍ회사의 추정의 정확성을 평가하기 위해 전년도의 현금흐름예측과 당기 실적 비교
&cr연결재무제표에 대한 경영진과 지배기구의 책임
경영진은 한국채택국제회계기준에 따라 이 연결재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 연결재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다.
&cr경영진은 연결재무제표를 작성할 때, 연결회사의 계속기업으로서의 존속능력을 평가하고 해당되는 경우, 계속기업 관련 사항을 공시할 책임이 있습니다. 그리고 경영진이 기업을 청산하거나 영업을 중단할 의도가 없는 한, 회계의 계속기업전제의 사용에 대해서도 책임이 있습니다.
지배기구는 연결회사의 재무보고절차의 감시에 대한 책임이 있습니다
제17기(전전기)세일회계법인적정
감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 다음 사항들에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다.
(1) 전 대표이사 구속 및 검찰 수사 등&crNHT컨소시엄 조합을 통한 (주)마제스타의 유상증자 및 전환사채 납입과 서준성에게 215억원을 지급한 거래와 관련하여 서준성과 지배기업의 대표이사 등이 배임혐의로 고발된 사건에서 2017년 11월 22일자로 피의자 전원 무혐의 종결 처분되었으며, 연결실체의 소액주주들이 (주)마제스타 경영권 양수도에 따른 양수도대금으로 서준성에게 215억원을 지급한 거래와 관련하여 지배기업 전 대표이사 및 서준성 등을 배임혐의로 고발한 사건에서도 2017년 12월 11일자로 피의자 전원 무혐의 종결처분되었습니다. 한편, (주)마제스타의전직 임원이었던 지배기업의 전 대표이사는 2017년 9월 29일 및 11월 21일 과거 (주)마제스타의 (주)큐페이(舊 엠제이비) 인수 거래와 관련된 배임혐의 등으로 기소되었고, 2017년 12월 27일 상장회사는 주요주주 및 그의 특수관계인을 상대방으로 하거나 그를 위하여신용공여를 하여서는 아니 됨에도, (주)마제스타의 임원인 이준민은 상장회사인 (주)마제스타의 회사자금으로 NHT컨소시엄 조합과 특수관계에 있는 (주)세미콘라이트와 제이스테판(주)에게 각각 103억원과 200억원의 신용을 공여(계약이행보증금 지급)하여 상법을 위반한 혐의로 기소되었습니다. 또한, 2017년 12월 27일 (주)마제스타가 (주)엠제이아이에게 지급한 200억원 임차보증금을 지급하여 (주)마제스타에 동액 상당의 손해를 가하여 특정경제범죄가중처벌등에관한법률(이하 "특경법")을 위반(배임)한 혐의로 기소되었습니다. 또한, 2017년 12월 27일 사기적 부정거래와 관련하여 검찰에 기소되었으며, NHT컨소시엄 조합의 실질적인 경영자로서 지배기업가 자기자금으로 NHT컨소시엄 조합에 출자하는 돈은 60억원에 불과하며 (주)마제스타의 자금을 지배기업에 신용공여하는 방식으로 마치 연결실체가 NHT컨소시엄 조합에 250억원을 출자하고, NHT컨소시엄조합이 그 출자금으로 (주)마제스타의 유상증자금 및 전환사채금을 납입하여 유상증자금과 전환사채금이 정상적인 자금으로 납입된 것처럼 외양을 갖추어 자금을 순환시키는 방법을 사용하고 (주)마제스타의 중요사항 공시를 허위기재하고 제이스테판(주)의일반공모 투자설명서를허위기재하는 방법으로 NHT컨소시엄 조합으로 하여금 (주)마제스타 주식과 (주)마제스타 전환사채를 취득하는 부당한 이익을 얻게 하고 제이스테판(주)으로 하여금 유상증자가 성공 하도록 하고 본인 소유 주식을 통한 미실현 이익을 취하였다는 혐의를 받고 있습니다. 또한, (주)마제스타의 전직 임원이었던 서준성은 2017년 9월 및 11월경 과거 (주)마제스타의 (주)큐페이(舊 엠제이비) 인수 거래와 관련된 배임 혐의 등과 (주)마제스타 자금 180억원을 횡령한 혐의 등으로 기소되어 재판이 계류 중입니다.&cr연결실체는 이러한 기소사항이 2018년 12월 31일 현재의 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.&cr(2) 관계기업의 감리 조치 및 상장폐지 사유 발생 &cr연결실체의 관계기업인 (주)마제스타는 2012년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지의기간에 대해 증권선물위원회로부터 2017년 11월 15일자로 재무제표에 대한 조사 및감리결과 무형자산 과대계상 등의 사유로 과징금, 과태료, 증권발행제한, 감사인지정,담당임원해임권고, 검찰고발 등의 조치를 받았습니다. 이와 관련하여 거래소는 코스닥시장상장규정 제29조 및 동규정시행세칙 제29조 규정에 의거 회계처리위반으로 인한 상장적격성 실질심사 대상으로 결정하였습니다. 또한 2017년 11월 22일 한국거래소의 공시에 따르면, (주)마제스타의 前 최대주주이자 대표이사였던 서준성이 18,000백만원 횡령으로 기소되었으며, 이와 관련하여 코스닥시장 상장규정 제38조제2항제5호나목 및 동규정시행세칙 제33조제11항제2호의 규정에 의거하여 상장 적격성실질심사 사유가 추가되었습니다.
(주)마제스타는 2017년 12월 28일에 거래소에 개선계획서를 제출하였으며, 거래소는 동사에 대하여 코스닥시장 상장규정 제38조 제2항 제5호의 종합적 요건에 의한 검토결과 및 2018년 1월 26일 기업심사위원회의 심의결과를 반영하여 개선기간 9개월을 부여하기로 결정하였습니다. (주)마제스타의 주권 매매거래는 2017년 11월 16일부터 개선기간 종료일인 2018년 10월 26일 이후 상장폐지여부 결정일까지 정지되었습니다. (주)마제스타는 2018년 11월 16일에 개선계획 이행내역서, 개선계획 이행결과에 대한 전문가의 확인서 등을 제출하였으며, 거래소는 기업심사위원회를 개최하여 2019년 7월 10일까지 개선기간을 추가 부여 하였습니다.
&cr또한, 2018년 1월 22일 (주)마제스타의 최대주주인 NHT컨소시엄 조합은 '경영안정성'을 위해 2018년 1월 22일에서 2021년 1월 21일까지 3년간 보유 중인 (주)마제스타 주식을 자진보호예수를 하였습니다.&cr&cr(3) 당사 채무자의 회생절차 진행&cr당사의 채무자인 감마누의 종속여행사(대명,보라,천계,신룡,대명국제여행사)는 2018년 9월 18일 회생절차 개시 결정을 받아 2018년 12월4일 서울회생법원으로부터 회생계획 인가결정을 받았으며, 2018년 12월 28일 회생절차 종료결정이 이루워졌습니다. 해당 채권의 상환 시간은 회생절차에 따라 채권 상환기간이 2년에서 5년으로 연장되었습니다.&cr&cr기타사항
연결회사의 2017년 12월 31일로 종료된 보고기간의 재무제표는 타감사인이 감사하였으며, 이 감사인의 2018년 4월 12일자 감사보고서에는 해당 재무제표에 대하여 적정의견이 표명되었습니다.
-
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황
제19기 1분기태성회계법인반기검토, 연간감사&cr내부회계관리제도검토&cr연결검토240,000천원-제18기(전기)세일회계법인반기검토, 연간감사&cr내부회계관리제도검토&cr연결검토156,000천원1,128제17기(전전기)세일회계법인반기검토, 연간감사&cr내부회계관리제도검토&cr연결검토120,000천원872
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
제19기 1분기----------제18기(전기)----------제17기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
1) 이사회 구성 개요&cr&cr보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 총 5명으로 상근 사내이사 3명 그리고 비상근 사외이사 2명으로 구성되어 있습니다.
| 성명 | 직위 | 활동분야 | 회사와의 거래 | 최대주주 또는 주요주주와의 관계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 서문동군 | 대표이사 | 경영총괄 | - | - | |
| 이상호 | 사내이사 | 재무총괄/제조부문총괄 | - | - | |
| 남상익 | 사내이사 | 연구개발총괄 | - | - | |
| 김주석 | 사외이사 | 사외이사 | - | - | |
| 서동수 | 사외이사 | 사외이사 | - | - |
&cr2) 중요 의결사항
| 차수 | 일자 | 세부내용 | 가결여부 | 사외이사참석현황 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2020-01-31 | 금전대여결정 | 가결 | - |
| 2 | 2020-02-12 | 회사 내부 감사전 재무제표(연결) 보고 및 승인의 건 | 가결 | - |
| 3 | 2020-02-12 | 목포지점 설치의 건 | 가결 | - |
| 4 | 2020-03-12 | 자본감소,주식분할,정기주주총회 소집결의외의 건 | 가결 | - |
| 5 | 2020-03-20 | 제 14 회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행내용 정정의 건(100억) | 가결 | - |
| 6 | 2020-03-20 | 제 15 회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행내용 정정의 건(100억) | 가결 | - |
| 7 | 2020-03-20 | 제 16 회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행내용 정정의 건(100억) | 가결 | - |
| 8 | 2020-03-27 | 정기주주총회 의사록 | 가결 | - |
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl
2. 감사제도에 관한 사항
◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl 47_감사위원현황
1) 감사기구 관련 사항
(1) 감사 설치여부, 구성방법 등
- 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1명이 감사 업무를 수행하고 있습니다.&cr&cr (2) 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부
1. 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.&cr2. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.&cr3. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 경영의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있을 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.&cr
(3) 감사위원 현황
전동욱-㈜네오랩컨버젼스 법무팀장 &cr변호사전동욱법률사무소 대표변호사-변호사-
| 성명 | 사외이사&cr여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | | |
| --- | --- | --- | --- |
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 |
| --- | --- | --- | --- |
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_03_감사위원회_교육_미실시내역
(4) 감사위원회 교육 미실시 내역
당사의 감사는 관련분야에 대한 경력(변호사)등으로 전문성을 보유하고 있습니다. &cr이러한 사유로 별도의 교육등이 불필요 하여 교육을 실시하지 않았습니다.
| 감사위원회 교육 실시여부 | 감사위원회 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황
(5) 감사 지원조직 현황
회계팀2차장 (14년)&cr과장 (9년)1. 재무제표, 내부회계 등 회계전반에 대한 통제 감사 업무 수행&cr2. 기타 회사경영전반에 대한 요청자료 제공
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
(6) 준법지원인 지원조직현황&cr본 보고서 제출일 현재 당산는 준법지원을 지원하는 별도의 조직은 없습니다.&cr최근 사업여도 말 자산총액이 5천억원 미만이므로 당사는 해당사항 없습니다.
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
3.1. 투표제도&cr당사는 집중투표제, 서면투표제 및 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. &cr&cr3.2. 소수주주권&cr해당사항 없음
&cr3.3. 경영권 경쟁&cr해당사항 없음
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2020.03.31(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
포르투나제1호사모투자합자회사최대주주보통주6,560,60616.976,560,60616.97-보통주6,560,60616.976,560,60616.97-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
&cr최대주주의 주요경력 및 개요
1. 최대주주 법인 단체의 개요 : 경영참여형 사모집합 투자기구&cr2. 설립일자 : 2019.05.17&cr3. 설립근거 : 자본시장법 제 9조 제 19항 제 1호 &cr4. 인수자금이 조달 방법 : 유한 및 무한책임사원 출자금
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
포르투나제1호사모투자합자회사8㈜케이앤티파트너스0.57----------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재
◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
포르투나제1호사모투자합자회사18,42384217,5811-104-104
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
해당사항 없음
2. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 44_최대주주의최대출자자가단체인경우
(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
㈜케이앤티파트너스3김영준33.3--김갑호33.3----김영준33.3----최영숙33.3
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재
(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
㈜케이앤티파트너스5,7747375,03755646163
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2020.03.31(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
-전병운외 7인4,981,31249.8--2015.12.30SMV1호투자조합1,500,00015.0주식양수도변경후 최대주주는 상호간 특수관계여부가 부존재하며 각각 동일 최대주주임 2015.12.30SMV2호투자조합1,500,00015.0주식양수도변경후 최대주주는 상호간 특수관계여부가 부존재하며 각각 동일 최대주주임 2016.05.23제이스테판1호투자조합51,428,56020.3유상증자-2018.09.30제이스테판1호투자조합22,493,7198.63--2019.06.25포르투나제1호사모투자합자회사6,060,60616.72유상증자-2019.07.02포르투나제1호사모투자합자회사6,560,60616.97장외매수장외 매수 후 유상증자 등으로 지분율 변동
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
주식 소유현황
2020.03.31(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
포르투나제1호사모투자합자회사6,560,60616.97우진 에프아이2,430,3036.29--
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2019.12.31(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
9,54299.9924,776,67164.09
| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | - |
주식사무
| 정관상 &cr신주인수권의 내용 | 제9조(신주인수권) 1. 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 2. 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회의 결의로주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1) 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2) 상법 제542조의3의 규정에 의한 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3) 발행하는 주식 총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주 조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 4) 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주 매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5) 주권을 한국거래소에 신규 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수 하게 하는 경우 6) 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 7) 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 8) 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 9) 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산?판매?자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 3. 제 2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행 가격 등은 이사회 결의로 정한다. 4. 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 매 사업 년도 종료 후 3개월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일 부터 1월 15일 까지 | ||
| 주권의 종류 | - | ||
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원 | ||
| 주주의 특전 | 해당사항 없음 | 공고게재신문 | 한국경제신문 |
3. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적
(단위 : 원, 주)
| 년/월/일 | 최고가(종가) | 최저가(종가) | 거래량(월) | 거래대금(원) |
|---|---|---|---|---|
| 2019/10 | 2,200 | 1,900 | 9,773,609 | 20,824,966,460 |
| 2019/11 | 2,015 | 1,800 | 2,951,332 | 5,728,090,170 |
| 2019/12 | 1,775 | 1,520 | 3,647,683 | 5,908,375,080 |
| 2020/01 | 1,540 | 1,265 | 6,235,809 | 9,156,983,820 |
| 2020/02 | 1,430 | 1,065 | 7,511,956 | 10,135,314,945 |
| 2020/03 | 1,165 | 520 | 39,652,621 | 29,047,386,174 |
&cr
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
임원 현황
2020.03.31(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
서문 동군남1973.06대표이사등기임원상근경영총괄㈜필로시스헬스케어 대표이사 &cr㈜글로불스 대표이사&cr최초선임일 : 2019.07.03(신규선임)&cr임기 : 3년&cr선임배경 : 다년간 대표이사직을 수행한 &cr경험을 당사의 경영환경에 접목시킴---2019.7.3~현재2022.07.03이상호남1968.12전무이사등기임원상근재무총괄㈜코데즈컴바인 이사 &cr㈜골드퍼시픽 이사&cr최초선임일 : 2019.07.03(신규선임)&cr임기 : 3년&cr선임배경 : 다양한 재무 업무의 경험을 &cr바탕으로 안정적인 재무구조의 확립---2019.7.3~현재2022.07.03남상익남1970.05이사등기임원상근개발총괄빅솔론㈜ 기구개발팀장 &cr삼성전기㈜ 종합연구소 &cr제이스테판㈜ 연구소장&cr최초선임일 : 2019.07.03(신규선임)&cr임기 : 3년&cr선임배경 : 미니프린터 개발에 대한 기술 &cr노하우 및 경력을 보유하여 이를 제품 개발에&cr활용하기 위함---2014.9.22~현재2022.07.03김주석남1955.03이사등기임원비상근대외업무태인고등학교 교장 &cr학교법인 우송학원 이사&cr최초선임일 : 2019.07.03(신규선임)&cr임기 : 3년&cr선임배경 : 학교법인 운영 경험을 바탕으로 &cr대외업무에 활용하기 위함---2019.7.3~현재2022.07.03서동수남1953.08이사등기임원비상근대외업무한국전력공사 &cr㈜우진기전 이사 &cr㈜우진알디씨 이사&cr최초선임일 : 2019.07.03(신규선임)&cr임기 : 3년&cr선임배경 : 전력 업체와의 협업을 위함---2019.7.3~현재2022.07.03전동욱남1976.09감사등기임원상근감사㈜네오랩컨버젼스 법무팀장 &cr변호사전동욱법률사무소 대표변호사&cr최초선임일 : 2019.07.03(신규선임)&cr임기 : 3년&cr선임배경 : 법률가로서의 전문성을 바탕으로&cr준법감시 및 감사에 활용하기 위함---2019.7.3~현재2022.07.03
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
직원 등 현황
2020.03.31(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
미니프린터남54---549621,11310,826----미니프린터여10---10883,3277,843-64---649704,440 10,359-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
미등기임원 보수 현황
2020.03.31(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
248,54224,271-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 이사52,000-감사1500-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 6 33,101 5,517-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 천원) 324,1018,034-26,0003,000-----13,0003,000-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
◆click◆『이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황.dsl
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl
IX. 계열회사 등에 관한 사항
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
1. 해당 기업집단의 명칭 및 소속회사의 명칭&cr명칭 : (주)에이루트와 그 연결회사
| 구분 | 명칭 | 사업자등록번호 | 출자현황 |
|---|---|---|---|
| 종속회사 | (주)엠제이아이 | 616-86-21269 | 지분43.33% 보유 |
| 종속회사 | (주)세우테크 | 873-88-00274 | 지분 100% 보유 |
| 종속회사 | J. Stephen Lab., Inc. | - | 지분 100% 보유 |
| 종속회사 | (주)지오닉스 | 132-81-05349 | 지분 99.37% 보유 |
&cr타법인출자 현황
2020.03.31(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)엠제이아이2016.03.22사업수행100260,00043.33----260,00043.33-18,415-2,799(주)세우테크2016.02.03사업수행4,75010,000,000100.002,725---10,000,000100.002,7253,562 -1,778J.STEPHEN LAB.,INC.2017.02.01사업수행347600,000100.00----600,000100.00-134 -394(주)지오닉스2019.06.12경영참여11,000200,89599.3711,133---200,89599.3711,133114,0932,659㈜에버리치파트너스2016.08.24사업수행1,50089,45323.75----89,45323.75-3,8562,417NHT 컨소시엄(*1)2016.11.17투자25,00024,11250.00----24,11250.00-33-8,063에이스우진(주)2019.07.01투자10,000718,75168.7195,800---1,643718,75168.7194,157279,85610,710사보이투자1호조합2019.11.26투자4,0001,006,9927.074,000---1,006,9927.074,00010,994-20612,900,203-113,658---12,900,203-112,015430,9432,546
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
2. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황
| 구분 | 모회사(에이루트) | 자회사(세우테크) | 자회사(지오닉스) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 대표이사 | 서문 동군 | 서문 동군 | - | - |
| 사내이사 | - | - | 서문 동군 | - |
| 사내이사 | 이상호 | 이상호 | 이상호 | - |
X. 이해관계자와의 거래내용
1. 대주주 등에 대한 신용공여&cr1.1 (주)지오닉스(연결 자회사) 신용공여&cr 1) 신용공여 대상자 : (주)지오닉스(연결 자회사)&cr 2) 신용공여 등의 종류 : 대여&cr 3) 신용공여등을 행한 일자
| 일자 | 신용공여 등 | 금액(백만원) | 비고 |
|---|---|---|---|
| 2019.07.01 | 대여 | 22,000 | |
| 2019.07.04 | 대여 | 10,000 | |
| 2019.07.31 | 대여 | 2,000 | |
| 2019.08.06 | 대여 | 3,000 | |
| 2019.09.05 | 대여 | 4,500 |
4) 신용공여 등의 목적 : 타법인 주식 취득(에이스우진 주식회사)&cr 5) 신용공여 등의 최근의 잔액 : 41,500백만원&cr 6) 신용공여 등에 따라 대주주가 제공한 담보의 내용 : 해당사항 없음&cr 7) 신용공여 등의 조건 : 해당사항 없음&cr 8) 신용공여 등에 대한 보증 성격의 주채무 내용 : 해당사항 없음&cr&cr 1.2 (주)엠제이아이(연결 자회사) 신용공여&cr 1) 신용공여 대상자 : (주)엠제이아이(연결 자회사)&cr 2) 신용공여 등의 종류 : 대여&cr 3) 신용공여등을 행한 일자
| 일자 | 신용공여 등 | 금액(백만원) | 비고 |
|---|---|---|---|
| 2019.12.27 | 대여 | 10,000 | 만기 2022.12.31 |
| 2019.12.27 | 대여 | 5,550 | 만기 2022.12.31 |
| 2020.01.31 | 대여 | 30 | 만기 2022.12.31 |
4) 신용공여 등의 목적 : 부채 상환, 운영자금&cr 5) 신용공여 등의 최근의 잔액 : 15,580백만원 (당기 중 대여 연장)&cr 6) 신용공여 등에 따라 대주주가 제공한 담보의 내용 : 해당사항 없음&cr 7) 신용공여 등의 조건 : 해당사항 없음&cr 8) 신용공여 등에 대한 보증 성격의 주채무 내용 : 해당사항 없음&cr&cr2. 특수관계자 거래내역&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 최대주주 | 포르투나제1호사모투자합자회사 | 포르투나제1호사모투자합자회사 |
| 당사에 유의적인 &cr영향력을 행사하는 기업 | - | - |
| 종속기업 | (주)세우테크 (구,제이스테판피아이(주))&cr(주)엠제이아이&crJ.STEPHEN LAB.,INC.&cr(주)지오닉스 | (주)세우테크 (구,제이스테판피아이(주))&cr(주)엠제이아이&crJ.STEPHEN LAB.,INC.&cr(주)지오닉스(*1) |
| 관계기업&cr | (주)에버리치파트너스&cr(주)블루패드&cr(주)제이테크놀로지(구,(주)마제스타)&cr에이스우진(주) 사보이투자1호조합 |
(주)에버리치파트너스&cr(주)지트릭스(*2)&cr(주)블루패드&cr(주)제이테크놀로지(구,(주)마제스타)&cr에이스우진(주)(*3) 사보이투자1호조합(*4) |
| 공동영업 | NHT컨소시엄 | NHT컨소시엄 |
| 기타의특수관계자 등 | (주)세미콘라이트&cr(주)지트릭스 주요경영진등&cr제이스테판1호투자조합&cr(주)제이스테판홀딩스&cr (주)우진기전 | (주)세미콘라이트&cr(주)지트릭스 주요경영진등&cr제이스테판1호투자조합&cr(주)제이스테판홀딩스&cr (주)우진기전 |
| (*1) | 전기 지분 취득(99.37%)으로 종속기업으로 분류 되었습니다. |
| (*2) | 2019년 4월 15일 현재 세무당국으로부터 직권폐업 되었습니다. |
| (*3) | 전기 종속회사의 지분취득으로 관계기업이 되었습니다. |
| (*4) | 전기 지분 취득하였습니다. |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 거래 내역(자금거래 별도)은 다음과 같습니다.&cr &cr① 당분기
(단위: 천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 매출 | 매입 | 이자수익 | 이자비용 |
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | (주)세우테크 | 14,700 | 418,604 | 6,908 | - |
| (주)지오닉스 | - | - | 1,912,317 | - | |
| 기타의특수관계자 | (주)우진기전 | 4,141,000 | 15,499 | - | - |
② 전기
(단위: 천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 매출 | 매입 | 이자수익 | 이자비용 |
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | (주)세우테크(*1)&cr(구,제이스테판피아이(주)) | 15,353 | - | 75,676 | - |
| (주)지오닉스 | - | - | 2,320,504 | - | |
| (주)지원IST(*2) | 29,400 | - | - | - | |
| 기타의특수관계자 | (주)우진기전 | 2,575,400 | 28,128 | - | - |
(*1)매출은 제이스테판 본사건물에 대한 수입임대료입니다&cr(*2)합병전 제이스테판 본사건물에 대한 수입임대료입니다.&cr
(3) 당분기말 및 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기말
(단위: 천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 채권 | 채무 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대여금 | 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속 기업 | (주)세우테크 | 604,000 | 5,390 | 12,130 | 337,779 | - |
| (주)엠제이아이(*1) | 15,580,000 | - | - | - | - | |
| (주)지오닉스(*2) | 94,500,000 | - | 4,232,822 | - | - | |
| J.STEPHEN LAB.,INC. | - | - | 308,761 | - | - | |
| 기타의특수관계자 | (주)우진기전 | - | 4,555,100 | - | 17,049 | - |
| 합 계 | 110,684,000 | 4,560,490 | 4,553,713 | 354,828 | - |
| (*1) | (주)엠제이아이에 당기에 30백만원을 대여하였으며, 대여금은 전액 대손충당금 인식하였습니다. |
| (*2) | 대여금에는 지오닉스 회사채 53,000,000천원이 포함되었습니다. |
&cr ② 전기말
(단위: 천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 채권 | 채무 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대여금 | 매출채권 | 기타채권 | 전환사채 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)세우테크 (*1)&cr (구,제이스테판피아이(주)) | 604,000 | 5,390 | 5,101 | - | - |
| (주)엠제이아이(*2) | 15,550,000 | - | - | - | 3,242 | |
| (주)지오닉스(*3) | 94,500,000 | 2,320,504 | ||||
| (주)지원IST(*1) | - | - | - | - | - | |
| 기타의특수관계자 | (주)우진기전 | - | 49,929 | - | - | - |
| 합 계 | 110,654,000 | 55,319 | 2,325,605 | - | 3,242 |
| (*1) | 당기 (주)세우테크 (구,제이스테판피아이(주))에 흡수합병 되어 채권, 채무잔액이 이관 되었습니다. |
| (*2) | (주)엠제이아이에 당기에 20백만원을 대여하였으며, 단기대여금 전액 대손충당금 인식하였습니다. |
| (*3) | 대여금에는 지오닉스 회사채 53,000,000천원이 포함되었습니다. |
&cr(4) 당분기 및 전기 중 현재 특수관계자에 대한 자금거래내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기
(단위: 천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 자금대여거래 | 자금차입거래 | ||
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | ||
| 종속기업 | (주)엠제이아이(*) | 30,000 | - | - | - |
| 합 계 | 30,000 | - | - |
| (*) | (주)엠제이아이에 당분기에 30백만원을 대여하였으며, 대여금 전액 대손충당금 인식하였습니다. |
&cr② 전기
(단위: 천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 자금대여거래 | 자금차입거래 | ||
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | ||
| 종속기업 | (주)지오닉스(*1) | 93,500,000 | - | - | - |
| (주)엠제이아이(*2) | 20,000 | ||||
| (주)세우테크&cr (구,제이스테판피아이(주)) | 1,500,000 | ||||
| (주)지원IST(*3) | - | - | - | - | |
| 합 계 | 93,520,000 | 1,500,000 | - |
| (*1) | 대여금에는 지오닉스 회사채 53,000,000천원이 포함되었습니다. |
| (*2) | (주)엠제이아이에 당기에 20백만원을 대여하였으며, 대여금 전액 대손충당금 인식하였습니다. |
| (*3) | (주)세우테크 (구,제이스테판피아이(주))에 흡수합병 되어 대여금 이관 되었습니다. |
&cr(5) 당사는 기업활동의계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원 및 각 사업부문장 등을 경영진으로 판단하였으며, 주요 경영진에대한 보상 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 단기종업원급여 | 78,423 | 78,423 | 68,900 | 68,900 |
| 퇴직급여 | 3,220 | 3,220 | 27,582 | 27,582 |
| 합 계 | 81,643 | 81,643 | 96,482 | 96,482 |
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시사항의 진행 및 변경사항
| 신고일자 | 제목 | 신고내용 | 신고사항의 진행사항 |
|---|---|---|---|
| 2015.10.02 | 소송 등의 제기ㆍ신청&cr(일정금액 이상의 청구) | 1. 피고는 원고에게 금20억원 및 이에 대하여 이 사건 소장부본 송달 다음날부터 다 갚은 날까지 연 20%의 비율에 의한 금원을 지급하라. &cr2. 소송비용은 피고가 부담한다. &cr3. 제1항은 가집행할 수 있다&cr는 판결을 구함. | 2020.02.11&cr1심 패소(인용 금액 5억원)&cr2020.04.07&cr공탁금액중 609,938,771원 압류 |
&cr 2. 주주총회 의사록 요약
| 일자 | 구분 | 의안내용 | 가결여부 |
|---|---|---|---|
| 2020.03.27. | 정기주주총회 | 제 1호 의안 : 2019사업년도 재무제표 승인의 건&cr제 2호 의안 : 자본 감소 결의의 건&cr제 3호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr제 4호 의안 : 2020사업년도 이사 보수한도액 승인의 건제 5호 의안 : 2020사업년도 감사 보수한도액 승인의 건 | 가결&cr가결&cr가결&cr가결&cr가결 |
| 2019.07.03. | 임시주주총회 | 제 1호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr제 2호 의안 : 이사 선임의 건&cr제 3호 의안 : 감사 선임의 건 | 가결&cr가결&cr가결 |
| 2019.03.27. | 정기주주총회 | 제 1호 의안 : 2018사업년도 재무제표 승인의 건&cr제 2호 의안 : 주식 병합 승인의 건&cr제 3호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr제 4호 의안 : 사내이사 염승용 중임의 건&cr제 5호 의안 : 사외이사 이경우 선임의 건&cr제 6호 의안 : 2019사업년도 이사 보수한도액 승인의 건&cr제 7호 의안 : 2019사업년도 감사 보수한도액 승인의 건 | 가결&cr가결&cr가결&cr가결&cr가결&cr가결&cr가결 |
| 2018.03.30. | 정기주주총회 | 제 1호 의안 : 2017사업년도 재무제표 승인의 건&cr제 2호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr제 3호 의안 : 사내이사 유은상 건&cr제 4호 의안 : 상근감사 김경배 선임의 건&cr제 5호 의안 : 2018사업년도 이사 보수한도액 승인의 건&cr제 6호 의안 : 2018사업년도 감사 보수한도액 승인의 건 | 가결&cr가결&cr가결&cr가결&cr가결&cr가결 |
&cr 3. 채무 보증 현황&cr해당사항 없음&cr
4. 작성 기준일 이후 발생한 주요 사항&cr &cr 1) 자본감소 결의의 건&cr(1) 목적: 결손금 보전 및 재무구조 개선&cr
(2) 주식병합의 내용: 액면금액 1,000원의 보통주식 10주를 액면금액 10,000원 보통주식 1주로 병합
(3) 주식감자 전, 후 주식수 및 자본금
| 구분 | 감자 전 | 감자 후 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 1주당 액면금액 | 1,000원 | 1,000원 | - |
| 발행주식총수 | 38,660,656 | 3,866,065 | - |
| 자본금의 액 | 38,660,656,000 | 3,866,065,000 | - |
&cr(4) 감자일정
- 감자기준일: 2020년 05월 04일
- 매매거래 정지 예정일: 2020년 04월 29일 ~ 신주권 유통일 전일까지
- 신주권 상장 예정일 : 2020년 05월 29일
&cr(5) 채권자보호절차
- 채권자 이의절차기간: 2020년 03월 30일 ~ 2020년 05월 04일
- 주식병합효력발생일: 2019년 05월 05일
2) 주식 분할의 건&cr(1) 목적: 유통 주식수 증가를 통한 주식거래 활성화&cr
(2) 주식분할의 내용: 액면금액 1,000원의 보통주식 1주를 &cr 액면금액 500원 보통주식 2주로 분할
(3) 주식분할 전, 후 주식수 및 자본금
| 구분 | 분할 전 | 분할 후 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 1주당 액면금액 | 1,000원 | 500원 | - |
| 발행주식총수 | 3,866,065 | 7,732,130 | - |
| 자본금의 액 | 3,866,065,000 | 3,866,065,000 | - |
&cr(4) 분할일정
- 주식분할 권리배정 기준일: 2020년 05월 14일&cr- 주식분할기준일(효력발생일) : 2020년 05월 15일
- 매매거래 정지 예정일: 2020년 05월 13일 ~ 신주권 유통일 전일까지
- 신주권 상장 예정일 : 2020년 05월 29일
&cr 5) 전환사채 발행후 만기전 사채 취득
(단위 : 백만원)
| 회차 | 금액 | 발행일 | 취득일자 | 취득사유 | 처리방법(*) | 취득장금의 원천 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 11 | 7,900 | 2019.10.10 | 2020.04.03 | 합의에 의한 조기취득 | 추후결정 | 당사가 보유하고 있는 &cr종속회사 (주)지오닉스 회사채 | |
| 12 | 10,000 | 2019.10.10 | 2020.04.03 | 합의에 의한 조기취득 | 추후결정 | 당사가 보유하고 있는 &cr종속회사 (주)지오닉스 회사채 | |
| 13 | 5,100 | 2019.10.10 | 2020.04.03 | 합의에 의한 조기취득 | 추후결정 | 당사가 보유하고 있는 &cr종속회사 (주)지오닉스 회사채 | |
| 14 | 10,000 | 2020.03.20 | 2020.04.03 | 합의에 의한 조기취득 | 추후결정 | 당사가 보유하고 있는 &cr종속회사 (주)지오닉스 회사채 | |
| 15 | 10,000 | 2020.03.20 | 2020.04.03 | 합의에 의한 조기취득 | 추후결정 | 당사가 보유하고 있는 &cr종속회사 (주)지오닉스 회사채 | |
| 16 | 10,000 | 2020.03.20 | 2020.04.03 | 합의에 의한 조기취득 | 추후결정 | 당사가 보유하고 있는 &cr종속회사 (주)지오닉스 회사채 |
(*) 처리방법은 추후 결정 (소각 또는 재매각)
&cr 6) 공동영업 NHT 컨소시엄 지분매각( 타법인 주식 처분의 건)
(1) 목적 : 재무구조 개선 등
(2) 처분에 관한 사항
가. 상호 : NHT컨소시엄
나. 출자자금 : 24,112,000,000원
다. 출좌좌수 : 24,112주
라. 주요사업 : 제주도 카지노 투자 및 반도체 유통 등
마. 대표조합원 : ㈜에이루트, ㈜세미콘라이트
(3) 주식처분에 관한 사항
가. 처분금액 : 300,000,000원 (회계상 장부금액 : 0원)
- 계약금 : 150,000,000원 (2020년 05월 12일)
- 잔 금 : 150,000,000원 (2020년 05월 22일 예정)
나. 처분출좌좌수 및 지분율 : 24,112좌
다. 양수인 : ㈜인사이트피플&cr
5. 임직원 제재 현황&cr 1. 일자 : 2017. 9.29 / 2017.11.21 전 대표이사의 배임혐의 기소&cr 2017.12.27 과거 연결회사에 대한 상법 위한 혐의 기소
2. 처벌 또는 조치대상자 : 전 대표이사(이준민)
3. 처벌 또는 조치내용 : 1심 재판 계류 중임
4. 사유 및 근거법령 : 형법 및 상법 위반
5. 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 : 2017년 이준민 대표이사의 사임 및 &cr 재판 결과에 다른 회사의 조치 검토 중
6. 재발방지를 위한 회사의 대책 : 내부통제 강화&cr
6. 자산양수도 등에 관한 사항&cr6.1 타법인 주식 및 출자증권 양수결정(㈜지오닉스)(2019.06.12)
| 1. 발행회사 | 회사명 | 주식회사 지오닉스 | |
| 국적 | 대한민국 | 대표자 | 손철문 |
| 자본금(원) | 1,010,845,000 | 회사와 관계 | - |
| 발행주식&cr총수(주) | 202,169 | 주요사업 | 무정전 전원공급장치 제조 |
| 2. 양수내역 | 양수주식수(주) | 200,453 | |
| 양수금액(원)(A) | 11,000,000,000 | ||
| 3. 양수후 소유주식수 및 지분비율 | 소유주식수(주) | 200,453 | |
| 지분비율(%) | 99.15 | ||
| 4. 양수목적 | 사업다각화, 안정적인 영업이익 확보 및 재무구조 개선 | ||
| 6. 거래상대방 | 회사명(성명) | 조은숙 외 4명 개인 |
(*)상기 지분 인수 이외에 일부 소액주주의 지분 442 주를 진행하여 현재 상기 회사에 대한 지분비율은 99.37%입니다.
&cr
6.2 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(종속회사의 주요경영사항)
(단위 : 백만원)
| 결정일자 | 취득회사 | 취득대상회사 | 취득금액 | 취득주식수 | 취득후 지분율 | 거래상대방 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019.07.01 | ㈜지오닉스&cr(종속회사) | 에이스우진사모투자합자회사 | 22,000 | 22,000백만좌 | 23.19 | 김광재 | 에이스우진 주식회사 232,710주로 전환됨&cr거래종결 |
| 2019.07.04 | ㈜지오닉스&cr(종속회사) | 에이스우진사모투자합자회사 | 10,000 | 10,000백만좌 | 김광재 | ||
| 2019.07.31 | ㈜지오닉스&cr(종속회사) | 에이스우진주식회사 | 23,000 | 190,625주 | 40.47 | 김광재 | 거래종결 |
| 2019.09.05 | ㈜지오닉스&cr(종속회사) | 에이스우진주식회사 | 45,000 | 327,249주 | 71.76 | 동양네트웍스㈜ | 양수도 거래 미종결 |
| 2019.10.02 | ㈜지오닉스&cr(종속회사) | 에이스우진주식회사 | 35,000 | 295,416주 | 100.00 | 김광재 | 거래종결 |
| 합계 | 135,000 | 1,046,000주 | 68.71 |
(*) 상기 에이스우진사모투자합자회사는 해산에 의하여 당사가 취득할 자산이 합자회사가 보유하고 있는 에이스우진주식회사의 주식 지분으로 변환됨&cr&cr6.3. (주)지오닉스 회사채(채무증권)의 양수도에 관한 사항(2019.10.11)&cr자산양수도에 관한 기본 사항&cr1) 목적&cr (1)자산양수도의 상대방과 배경&cr 가. 대상 자산
양수인이 전환사채의 발행을 통하여 전환사채 납입금을 양도인이 보유한 회사채를 현물 납입받았으며 그 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| (주)에이루트 전환사채 | (주)지오닉스 회사채 | |||
|---|---|---|---|---|
| 회차 | 권면금액 | 납입자 | 권종 | 사채권번호 |
| 7 | 20,000,000,000 | 우진에스아이 | 5,000,000,000 | 제1회 가 000001호 |
| 5,000,000,000 | 제1회 가 000002호 | |||
| 5,000,000,000 | 제1회 가 000003호 | |||
| 5,000,000,000 | 제2회 가 000001호 | |||
| 11 | 7,900,000,000 | 우진에프아이1호 | 5,000,000,000 | 제2회 가 000002호 |
| 1,000,000,000 | 제1회 나 000001호 | |||
| 1,000,000,000 | 제1회 나 000002호 | |||
| 100,000,000 | 제2회 다 000001호 | |||
| 100,000,000 | 제2회 다 000002호 | |||
| 100,000,000 | 제2회 다 000003호 | |||
| 100,000,000 | 제2회 다 000004호 | |||
| 100,000,000 | 제2회 다 000005호 | |||
| 100,000,000 | 제2회 다 000006호 | |||
| 100,000,000 | 제2회 다 000007호 | |||
| 100,000,000 | 제2회 다 000008호 | |||
| 100,000,000 | 제2회 다 000009호 | |||
| 12 | 20,000,000,000 | 우진에스아이 | 5,000,000,000 | 제2회 가 000003호 |
| 5,000,000,000 | 제2회 가 000004호 | |||
| 5,000,000,000 | 제2회 가 000005호 | |||
| 5,000,000,000 | 제2회 가 000006호 | |||
| 13 | 5,100,000,000 | 우진에프아이2호 | 1,000,000,000 | 제1회 나 000003호 |
| 1,000,000,000 | 제2회 나 000001호 | |||
| 1,000,000,000 | 제2회 나 000002호 | |||
| 1,000,000,000 | 제2회 나 000003호 | |||
| 1,000,000,000 | 제2회 나 000004호 | |||
| 100,000,000 | 제2회 다 000010호 | |||
| 소계 | 53,000,000,000 | 53,000,000,000 |
&cr 나. 배경 : 당사의 종속회사의 회사채(대여금 채권)를 보유한 조합이 당사의 전환사채에 회사채를 현물 납입함으로써 대상 자산이 양수도됨&cr당사가 99.15%의 지분을 보유하고 있는 종속회사에 대하여 연결 기준 재무개선 효과를 기대함&cr
(2) 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과&cr 가. 경영에 미치는 중요 영향 및 효과&cr 이번 자산양수도를 통하여 당사의 경영권에 미치는 영향은 없습니다.&cr&cr (3) 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과&cr 자산양수가액은 53,000,000,000원으로 최근 사업년도말(2018년말 기준) 자산 총액 86,441,023,636원 대비 61.31%입니다,&cr
2) 자산양수도 당사자 개요
| 구분 | 양수회사 | 양도자 | 양도자 | 양도자 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | (주)에이루트(구:제이스테판) | 우진에스아이 | 우진에프아이1호 | 우진에프아이2호 | |
| 대표이사 | 서문 동군 | 이현웅 | 정성진 | 이홍균 | |
| 주소 | 본사 | 경기도 오산시 가장산업동로 28-6 | 서울시 강남구 압구정로104, 502호 | 서울시 구로구 디지털로29길3&cr8, ㈜네스피스 A15호 | 서울시 구로구 디지털로 29길&cr38, ㈜네스피스 A22호 |
| 연락처 | 031-8077-5000 | - | - | - | |
| 설립년월일 | 2002.04.08 | 2019.05.16 | 2019.05.16 | 2019.05.16 | |
| 납입자본금 | 36,230백만원 | - | - | - | |
| 결산일 | 12월 31일 | 12월 31일 | 12월 31일 | 12월 31일 | |
| 코스닥시장상장일 | 2010.12.01 | - | - | - | |
| 발행주식의 종류 및 수 | 보통주 36,230,353주 | - | - | - |
(*)2019년 6월 30일 반기보고서 기준임&cr
3) 자산 양수도의 형태&cr (1) 자산 양수도 가액
(단위 : 원)
| (주)에이루트 전환사채 | (주)지오닉스 회사채 | |||
|---|---|---|---|---|
| 회차 | 권면금액 | 납입자 | 권종 | 사채권번호 |
| 7 | 20,000,000,000 | 우진에스아이 | 5,000,000,000 | 제1회 가 000001호 |
| 5,000,000,000 | 제1회 가 000002호 | |||
| 5,000,000,000 | 제1회 가 000003호 | |||
| 5,000,000,000 | 제2회 가 000001호 | |||
| 11 | 7,900,000,000 | 우진에프아이1호 | 5,000,000,000 | 제2회 가 000002호 |
| 1,000,000,000 | 제1회 나 000001호 | |||
| 1,000,000,000 | 제1회 나 000002호 | |||
| 100,000,000 | 제2회 다 000001호 | |||
| 100,000,000 | 제2회 다 000002호 | |||
| 100,000,000 | 제2회 다 000003호 | |||
| 100,000,000 | 제2회 다 000004호 | |||
| 100,000,000 | 제2회 다 000005호 | |||
| 100,000,000 | 제2회 다 000006호 | |||
| 100,000,000 | 제2회 다 000007호 | |||
| 100,000,000 | 제2회 다 000008호 | |||
| 100,000,000 | 제2회 다 000009호 | |||
| 12 | 20,000,000,000 | 우진에스아이 | 5,000,000,000 | 제2회 가 000003호 |
| 5,000,000,000 | 제2회 가 000004호 | |||
| 5,000,000,000 | 제2회 가 000005호 | |||
| 5,000,000,000 | 제2회 가 000006호 | |||
| 13 | 5,100,000,000 | 우진에프아이2호 | 1,000,000,000 | 제1회 나 000003호 |
| 1,000,000,000 | 제2회 나 000001호 | |||
| 1,000,000,000 | 제2회 나 000002호 | |||
| 1,000,000,000 | 제2회 나 000003호 | |||
| 1,000,000,000 | 제2회 나 000004호 | |||
| 100,000,000 | 제2회 다 000010호 | |||
| 소계 | 53,000,000,000 | 53,000,000,000 |
&cr (2) 상법 제374조 해당 여부&cr 본건은 상법 제374조(영업양도, 양수, 임대 등)에 따른 '중요한 일부'의 양도 또 는 '중대한 영향을 미치는 일부'의 양수에 해당되지 않습니다.&cr&cr (3) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제171조 제1항 해당 여부&cr 금번 자산양수도의 거래가액이 최근 사업연도의 자산총액의 10%를 상회하므로 당사의 금번 자산양수도는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제171조 제1항에 의거한 중요한 자산양수도에 해당 됩니다.&cr&cr (4) 그 밖의 자산양수도의 방법상 특기할 만한 사항&cr 해당 사항이 없습니다.&cr&cr4) 진행경과 및 일정&cr (1) 외부평가 계약 체결일 : 2019년 10월 01일&cr (2) 이사회 결의일(전환사채 납입일) : 2019년 10월 10일&cr (3) 자산양수도 계약일(전환사채 납입일) : 2019년 10월 10일&cr (4) 주요사항보고서 제출일 : 2019년 10월 11일&cr (5) 자산양수도 완료일 : 2019년 10월 10일&cr
2018.3.27. 대여금 채권 양수도 계약 체결&cr- 주요사항 보고서 요약
[자산양수도가액]
(단위 : 원)
| 자산양수ㆍ도 가액 | 22,995,405,000 |
&cr1. 자산양수도에 관한 기본사항 &cr(1) 자산양수도의 상대방
| 구 분 | 양도인 | 양수인 |
|---|---|---|
| 법인명 | 제이스테판㈜ | 아래 참조 |
| 대표이사 | 염승용 | 아래 참조 |
| 본점 소재지 | 경기도 오산시 가장산업동로 28-6 | 아래 참조 |
| 상장 여부 | 코스닥 상장 | 아래 참조 |
&cr- 아래 -
| 구 분 | 양도인 | 양수인1 | 양수인2 | 양수인3 | 양수인4 | 양수인5 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 법인명 | 제이스테판㈜ | ㈜보라국제여행사 | ㈜해피고 | (유한)새한국제여행사 | (유한)신룡국제여행사 | ㈜천계국제여행사 |
| 대표이사 | 염승용 | 진시앙위 | 진시앙위 | 박호산 | Yu Yingmei | 박호산 |
| 본점 소재지 | 경기도 오산시 가장산업동로 28-6 | 서울시 영등포구 버드나루로 90 | 서울시 영등포구 버드나루로 88 | 서울시 강남구 테헤란로 445 | 서울시 영등포구 국제금융로 10 | 서울시 영등포구 버드나루로 88 |
| 대표 전화번호 | 02)6226-7900 | 02-6291-0955 | 02-6291-0955 | 02-6291-0955 | 02-6291-0955 | 02-6291-0955 |
| 설립연월 | 2002.4.18 | 2015-01-13 | 2017-03-30 | 2014-07-01 | 2013-01-10 | 2014-11-04 |
| 납입자본금 | 25,314,301,300원 | 408,170,000 | 510,200,000 | 714,300,000 | 714,300,000 | 408,170,000 |
| 자산총액 (주1) | 130,429백만원 | 10,537백만원 | 32,775백만원 | 7,478백만원 | 14,121백만원 | 19,457백만원 |
| 종업원수 (주1) | 150 | 7명 | 9명 | 5명 | 9명 | 9명 |
| 결산월 | 12월 | 12월 | 12월 | 12월 | 12월 | 12월 |
| 상장 여부 | 코스닥 상장 | 비상장 | 비상장 | 비상장 | 비상장 | 비상장 |
| 최대주주 | 제이스테판1호투자조합 | ㈜감마누 | ㈜감마누 | ㈜감마누 | ㈜감마누 | ㈜감마누 |
| 양수도금액(원) | 22,995,405,000 | 4,599,081,000 | 4,599,081,000 | 4,599,081,000 | 4,599,081,000 | 4,599,081,000 |
주1) 상기 납입자본금은 2017사업년도 기준, 자산총액은 2016사업년도 기준입니다.&cr&cr(2) 자산양수도의 배경&cr2018년 3월 27일 당사의 대여금 채권에 대하여 양도인과 양수인은 채권양수도 계약을 체결하였습니다. 이를 통하여 현금 유입을 통하여 재무구조의 개선을 예측하고 있습니다.&cr
(3) 자산양수도의 목적&cr당사는 본 자산양도를 통하여 대여금 채권에 대한 회수 가능성을 고려한 대손위험을 제거하고 채권양도를 통하여 재무구조를 개선하고 현금의 유입을 목적으로 하고 있습니다.&cr
(4) 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과&cr가. 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 &cr본 자산양수로 인하여 당사의 지배구조에 미치는 영향은 없습니다. 반면, 대여금 채권의 회수로 인한 일부 재무적인 영향은 있을 것으로 예상됩니다. &cr&cr나. 기대효과&cr당사가 주요사항 보고서일 현재 보유하고 있는 대여금 채권에 대하여 채권을 회수함으로써 현금 유입으로 인한 재무구조의 개선 효과를 기대하고 있습니다.&cr&cr(5) 상법 제374조에 따른 '중요한 일부'의 양도인지 또는 '중대한 영향을 미치는 일부 또는 전부'의 양수인지 여부&cr본 건은 상법 제374조(영업양도, 양수, 임대 등)에 해당되지 않습니다.&cr&cr(6) 양수도하려는 자산액이 최근 사업년도말 현재 자산총액의 10% 이상인 시행령 제171조 제2항에 따른 중요한 자산양수도에 해당하는지 근거&cr당사는 양수하려는 자산의 양도가액(22,995,405,000원)이 최근 사업연도말인 2016년 12월 31일 기준일 현재 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 연결재무제표상의 자산총액(130,429백만원) 대비 10% 이상을 초과함에 따라 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제161조 및 동법 시행령 제171조에 따른 중요한 자산양수도에 해당됩니다.&cr&cr(7) 진행경과 및 일정
| 구분 | 일자 |
|---|---|
| 기준일 | 2017년 3월 27일 |
| 외부평가 계약체결일 | - |
| 외부평가 기간 | - |
| 이사회결의일 | 2018년 3월 27일 |
| 자산양수도 계약체결일 | 2018년 3월 27일 |
| 주요사항보고서 제출일 | 2018년 3월 28일 |
| 대금 지급 예정일 | 아래 참조 |
&cr- 아래 -&cr양수자 대금 지급 예정일
(단위 : 원)
| 차수 | 매매대금 | 지급시기 | 진행상황 |
|---|---|---|---|
| 1 | 1,000,000,000 | 2018-07-10 | 지급 완료 |
| 2 | 1,000,000,000 | 2018-08-10 | 지급 완료 |
| 3 | 1,000,000,000 | 2018-09-10 | - |
| 4 | 1,000,000,000 | 2018-10-10 | - |
| 5 | 1,000,000,000 | 2018-11-12 | - |
| 6 | 1,000,000,000 | 2018-12-10 | - |
| 7 | 1,000,000,000 | 2019-01-10 | - |
| 8 | 1,000,000,000 | 2019-02-11 | - |
| 9 | 1,000,000,000 | 2019-03-11 | - |
| 10 | 1,000,000,000 | 2019-04-10 | - |
| 11 | 1,000,000,000 | 2019-05-10 | - |
| 12 | 1,000,000,000 | 2019-06-10 | - |
| 13 | 1,000,000,000 | 2019-07-10 | - |
| 14 | 1,000,000,000 | 2019-08-12 | - |
| 15 | 1,000,000,000 | 2019-09-10 | - |
| 16 | 1,000,000,000 | 2019-10-10 | - |
| 17 | 1,000,000,000 | 2019-11-11 | - |
| 18 | 1,000,000,000 | 2019-12-10 | - |
| 19 | 1,000,000,000 | 2020-01-10 | - |
| 20 | 1,000,000,000 | 2020-02-10 | - |
| 21 | 1,000,000,000 | 2020-03-10 | - |
| 22 | 1,000,000,000 | 2020-04-10 | - |
| 23 | 995,405,000 | 2020-05-11 | - |
| 합계 | 22,995,405,000 | - |
&cr(8) 양수도대금의 지급
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 지급금액 | 양도인이 ㈜에스엠브이홀딩스에 보유하고 있는 대여금 채권금액을 할인한 금액 22,995,405,000원을 양수인 5인이 균등 분할한 양수금액 4,599,081,000원 |
| 지급시기 | 상기 참조 |
| 지급조건 | 전액 현금지급 |
| 자금조달 방법 | 양수인들이 면세점과 체결한 송객계약에 근거하여 지급받을 수수료 |
&cr2. 양수도되는 자산의 내용
| 양수도되는 자산 | 금액 | 내용 |
|---|---|---|
| 대여금 채권 | 금25,550,450,000원 채권을&cr10% 할인한 22,995,405,000원 | 양도인이 ㈜에스엠브이홀딩스에 보유하고 있는 대여금 채권에 대하여 양수인이 이를 정해진 가액으로 양수한다. |
(*) 기타 자세한 사항은 2018년 3월 27일 제출한 주요사항 보고서를 참조하여 주시기 바랍니다.&cr&cr채무자의 회생절차 진행&cr&cr1. 당사의 채무자인 감마누의 종속여행사(대명,보라,천계,신룡,대명국제여행사)는 2018년 9월 18일 회생절차 개시 결정을 받아 2018년 12월 4일 서울회생법원으로부터 회생계획 인가결정을 받았으며, 2018년 12월 28일 회생절차 종료결정이 이루워졌습니다. 해당 채권의 상환 시간은 회생절차에 따라 채권 상환기간이 2년에서 5년으로 연장되었습니다.&cr&cr2. 당사는 상기 대여금 양수도 채권 22,995,405,000원에 대하여 2019년 12월까지 총 104억원을 회수 하였습니다.&cr&cr3. 2019년 12월말까지 대여금 양수도 채권잔액은 약 126억원이며, 2022년까지 매년 42억원씩 회수 예정입니다.(상황에 따라 일시 회수 가능. 2020년 부터 미지급잔액에 대해 4%이자 적용)&cr
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl
◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl
◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl
◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역
공모자금의 사용내역
2020.03.31(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
주권상장법인 공모증자-2016.12.20-타법인 인수자금 : 30,000&cr-부동산 토지매입비 : 10,500&cr-설계비 계약금 : 2,250&cr-기타 설계비 : 5,250&cr-건축 허가등 : 1,500&cr-예비사업비 : 2,92652,426- 부동산 토지매입비 : 14,000&cr- 관계회사 대여금 : 25,550&cr- 유보자금 : 12,87652,426아래 참조
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
당사는 2016년 12월 주주배정 공모 증자를 통하여 52,426백만원의 자금을 조달하였으며 상기와 같이 신고서상 자금 사용 목적을 기재하였습니다.&cr신고서상에 최초 계획된 것과 같이 모집된 자금을 사용하려 하였으나 부득이한 사유로 인하여 실제 사용 금액과 차이가 발생하였습니다.&cr&cr1. 공모자금을 자회사에 대여한 이유&cr에스엠브이홀딩스(당사의 자회사) 뉴화청국제여행사 등은 집객된 단체관광객을 소비할 플랫폼을 활용하려 하였으나 중국발 THAAD 악재로 인하여 뉴화청국제여행사의 단체관광객의 입국이 어려운 상황에서 뉴화청국제여행사 등의 Inbound Platform(구매력 있는 유커)을 활용할 사업을 진행함&cr&cr2. 매출 현황
(단위:백만원)
| 매출유형 | 품 목 | 구체적용도 | 2017년 | |
| 매출액 | 비율 | |||
| 서비스 | 마케팅 수수료 | 수수료마진 | 110,022 | 100% |
(자료 : ㈜에스엠브이홀딩스 2017년도 자료)&cr에스엠브이홀딩스의 종속회사인 ㈜감마누 종속회사인 여행사는 국내면세점(시내면세점)들과 공동마케팅 제휴협약에 따라 마케팅 활동에 대한 대가를 수수하는 약정을 체결하고 있습니다. 이에 여행사의 마케팅 활동을 통해 발생한 면세점 매출액 등을 기준으로 국내면세점으로부터 마케팅수수료를 수령하고 있습니다. 또한 동 여행사는 국내면세점(시내면세점)들과 체결한 공동마케팅 제휴협약을 경쟁력있게 수행하고 수익성을 제고하기 위해서 하위협력여행사와 사업협력 약정을 체결하고 있으며, 본 약정에 따라 하위협력여행사가 달성한 마케팅 활동에 대해서 별도의 수수료를 지급하고 있습니다. &cr&cr3. 대여한 자회사명 : 주식회사 에스엠브이홀딩스((주)감마누 최대주주)&cr&cr4. 자회사에 대한 정보(2017년 12월 현재)
| 법적성격 | 주식회사 에스엠브이홀딩스 | ||
| 자산총액&cr(또는 운용자산총액) | 99,274백만원 | 부채총액 | 63,468백만원 |
| 자본총액 | 35,806백만원 | 자본금 | 999백만원 |
| 대표자 | 우성덕(YU CHENGDE) | ||
| 의사결정기구&cr(의사결정권자) | 주주총회, 이사회 | ||
| 최대주주&cr(법인 대표자) | 우성덕(YU CHENGDE) | 최대주주 지분율 | 55% |
&cr5. 요약 재무정보&cr- 재무상태표
(단위:원)
| 구 분 | 2017.12.31(연결) | 2016.12.31(개별) |
| 자산 | ||
| I. 유동자산 | 80,643,980,526 | 15,101 |
| II. 비유동자산 | 18,629,929,670 | - |
| 자 산 총 계 | 99,273,910,196 | 15,101 |
| 부 채 | - | - |
| I. 유동부채 | 62,905,946,510 | 805,240 |
| II. 비유동부채 | 562,442,542 | - |
| 부 채 총 계 | 63,468,389,052 | 805,240 |
| 자 본 | - | - |
| 지배기업의 소유주에 귀속되는 자본 | - | (790,139) |
| 자본금 | 999,000,000 | 1,000,000 |
| 자본잉여금 | - | - |
| 자본조정 | (6,032,844) | - |
| 기타포괄손익누계액 | - | - |
| 이익잉여금 | 10,369,847,393 | (1,790,139) |
| 소수주주지분 | 24,442,706,595 | - |
| 자 본 총 계 | 35,805,521,144 | (790,139) |
| 부 채 및 자 본 총 계 | 99,273,910,196 | 15,101 |
&cr- 손익상황
(단위:원)
| 구 분 | 2017.1.1~&cr2017.12.31(연결) | 2016.1.1.~&cr2016.12.31.(개별) |
| 수익(매출액) | 110,022,377,309 | - |
| 영업이익(손실) | 22,706,988,223 | - |
| 법인세차감전이익(손실) | 13,937,026,978 | -1,790,139 |
| 당기순이익(손실) | 9,645,007,056 | -1,790,139 |
&cr6. 에스엠브이홀딩스의 차입 현황
| 차입현황 | 대여금액(원) | 대여조건 | 비고 |
| 2017-01-17 | 700,000,000 | 만기1년, 연4.6% | |
| 2017-01-24 | 1,100,000,000 | 만기1년, 연4.6% | |
| 2017-02-03 | 1,000,000,000 | 만기1년, 연4.6% | |
| 2017-02-08 | 2,000,000,000 | 만기1년, 연4.6% | |
| 2017-02-10 | 700,000,000 | 만기1년, 연4.6% | |
| 2017-02-13 | 1,000,000,000 | 만기1년, 연4.6% | |
| 2017-02-13 | 300,000,000 | 만기1년, 연4.6% | |
| 2017-02-13 | 100,000,000 | 만기1년, 연4.6% | |
| 2017-02-20 | 2,500,000,000 | 만기1년, 연4.6% | |
| 2017-02-20 | 1,500,000,000 | 만기1년, 연4.6% | |
| 2017-02-24 | 600,000,000 | 만기1년, 연4.6% | |
| 2017-02-27 | 1,000,000,000 | 만기1년, 연4.6% | |
| 2017-02-27 | 700,000,000 | 만기1년, 연4.6% | |
| 2017-02-27 | 300,000,000 | 만기1년, 연4.6% | |
| 2017-02-28 | 2,000,000,000 | 만기1년, 연4.6% | |
| 2017-03-20 | 1,250,000,000 | 만기1년, 연4.6% | |
| 2017-03-20 | 2,256,450,000 | 만기1년, 연4.6% | |
| 2017-03-20 | 1,000,000,000 | 만기1년, 연4.6% | |
| 2017-03-31 | 2,000,000,000 | 만기1년, 연4.6% | |
| 2017-04-05 | 500,000,000 | 만기1년, 연4.6% | |
| 2017-04-12 | 44,000,000 | 만기1년, 연4.6% | |
| 2017-05-30 | 2,000,000,000 | 만기1년, 연4.6% | |
| 2017-06-09 | 500,000,000 | 만기1년, 연4.6% | |
| 2017-07-25 | 500,000,000 | 만기1년, 연4.6% | |
| 합계 | 25,550,450,000 |
&cr
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역
사모자금의 사용내역
2020.03.31(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
전환사채발행162020.03.20운영자금10,000운영자금 등10,000-전환사채발행152020.03.20운영자금10,000운영자금 등10,000-전환사채발행142020.03.20운영자금10,000운영자금 등10,000-전환사채발행132019.10.10운영자금5,100운영자금 등5,100-전환사채발행122019.10.10운영자금20,000운영자금 등20,000-전환사채발행112019.10.10운영자금7,900운영자금 등7,900-전환사채발행72019.10.10운영자금20,000운영자금 등20,000-전환사채발행102019.08.06운영자금5,001운영자금 등5,001-유상증자(제3자배정)-2019.07.18운영자금4,010운영자금 등4,010-전환사채발행92019.07.04운영자금10,000운영자금 등10,000-유상증자(제3자배정)-2019.06.25운영자금10,000운영자금 등10,000-전환사채발행82019.06.20운영자금10,000운영자금 등10,000-유상증자(소액공모)-2018.12.19운영자금1,000운영자금 등1,000-전환사채발행62016.08.25운영자금7,000운영자금 등7,000-전환사채발행52016.08.23운영자금2,600운용자금 등2,600-전환사채발행42016.08.22운영자금1,986㈜지트릭스 출자 등1,986-유상증자-2016.05.23운영자금17,999주권관련 사채취득&cr제 3회차 CB상환&cr관계회사 자금 대여&cr자기주식취득13,100-전환사채발행32016.02.17운영자금5,000관계회사 BW 취득 등5,000-전환사채발행22016.01.28운영자금5,000쏠레어인베스트먼트㈜ 출자 5,000-전환사채발행12016.03.22운영자금5,000주권관련 사채취득5,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl
◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황
보호예수 현황
2020.03.31(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주6,060,6062019.07.082020.07.081년사모증자36,230,353보통주2,430,3032019.07.312020.07.311년사모증자38,660,656
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
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