RAPORT TRIMESTRIAL 30.09.2012 * S.C. ARMATURA S.A. CLUJ-NAPOCA

Sediul social:	400267 Cluj-Napoca Str. Gării Nr. 19
Telefon:	+40 264 435 367
Fax:	+40 264 435 368
Email:	[email protected]
Website:	www.armatura.ro
Codul unic de înregistrare:	RO 199001
Număr de ordine în Registrul Comertului:	J 12/13/1991
Capitalul social subscris si vărsat:	4.000.000 RON

Piata reglementată pe care se tranzactionează valorile mobiliare emise:

Actiunile S.C. ARMATURA S.A. se tranzactionează la categoria a II-a, a Bursei de Valori Bucuresti.

Numărul de actiuni: 40.000.000
Valoarea nominală: 0,1 RON/actiune
Actiuni nominative, emise în formă dematerializată, înregistrate în registrul independent S.C. Depozitarul Central S.A., conform contractului nr. 1958 din 19.01.2007

Data raportului: 05.11.2012

^* Intocmit conform Regulamentului nr. 1/2006 al Comisiei Nationale de Valori Mobiliare.

^* Situatiile financiare la data de 30.09.2012 nu au fost auditate

Indicatorul lichiditatii curente (Indicatorul capitalului circulant = active circulante : datorii sub 1 an):

ILC = Active circulante / Datorii curente

ILC = 13.267.665 / 5.811.460 = 2.28
valoarea recomandabila este in jurul valorii de 2;
ofera garantia acoperirii datoriilor curente din activele curente;
valoarea supraunitara a lichiditatii curente evidenteaza faptul ca datoriile societatii sunt acoperite cu stocuri curente;
1. Indicatorul gradului de indatorare:

IGI = Capital imprumutat / capital propriu * 100

IGI = 22.665.500 / -1.410.867 * 100 = -1.606,49 %
exprima eficacitatea managementului riscului de credit, indicand potentiale probleme de finantare, de lichiditate, cu influente in onorarea angajamentelor asumate.

Capital împrumutat = credite peste un an

1. Viteza de rotatie a creantelor:
VRC = [(creante la inceput de perioada + creante la sfarsit de perioada) / 2] / CA * 270 zile
VRC = [(4.080.865+3.973.352) / 2] / 14.630.704 * 270 = 74 zile
dezvaluie eficacitatea societatii in colectarea creantelor sale;
exprima numarul de zile pana la data la care debitorii isi achita datoriile catre societate;
1. Viteza de rotatie a activelor imobilizate:
VRAI = Cifra de afaceri / Active imobilizate
VRAI = 14.630.704 / 13.976.434 = 1.05
exprima eficacitatea managementului activelor imobilizate, prin examinarea cifrei de afaceri generate de o anumita cantitate de active imobilizate.

Administrator, Şef Birou Financiar – Contabilitate, Av.Gaziuc Todor Ec. Bunea Diana Florentina