Armatura S.A.

Audit Report / Information • May 15, 2015

S.C. ARMÁTURA SA. Cluj - Napoca

Raport trimestrial 31.03.2015

ARMATURA

RAPORT TRIMESTRIAL 31.03.2015* S.C. ARMĂTURA S.A. CLUJ-NAPOCA

Sediul social:

Telefon: Fax: Email: Website:

Codul unic de înregistrare: Număr de ordine în Registrul Comerțului: Capitalul social subscris și vărsat:

Str. Gării Nr. 19

400267 Cluj-Napoca

+40 264 435 367 +40 264 435 368 office@armatura.ro www.armatura.ro

RO 199001 J12/13/1991 4.000.000 RON

Piața reglementată pe care se tranzacționează valorile mobiliare emise:

Acțiunile S.C. ARMĂTURA S.A. se tranzacționează la categoria a II-a. a Bursei de Valori București.

Principalele caracteristici ale valorilor mobiliare emise de companie:

• Numărul de acțiuni: 40.000.000

• Valoarea nominală: 0,1 RON/acțiune

• Acțiuni nominative, emise în formă dematerializată, înregistrate în registrul independent S.C. Depozitarul Central S.A., conform contractului nr. 1958 din 19.01.2007

Data raportului: 15.05.2015

* Întocmit conform Regulamentului nr. 1/2006 al Comisiei Naționale de Valori Mobiliare.

* Situațiile financiare la data de 31.03.2015 nu au fost auditate.

S.C. ARMÄTURA SA. Cluj - Napoca

Raport trimestrial 31.03.2015

ARMATURA

Indicatori economico - financiari:

1. Indicatorul lichidității curente (Indicatorul capitalului circulant = active circulante : datorii sub 1 an):

ILC = Active curente / Datorii curente

$31.03.2014$ ILC = 13.462.345 / 8.619.309 = 1.56 $31.03.2015$ $ILC = 9.306.684 / 28.152.529 = 0.33$

• valoarea recomandabilă este in jurul valorii de 2;

• pune în evidență măsură în care se pot acoperi datoriile curente din activele curente.

• 1. Indicatorul gradului de îndatorare:

IGI = Capital împrumutat / capital propriu * 100

• $|G| = 22.745.755$ / $2.310.033$ ^* $100 = -984.65$ % 31.03.2014 $|G| = 1.035.005 / -1.634.738*100 = -63.3\%$ 31.03.2015
• • exprimă eficacitatea managementului riscului de credit, indicând potențiale probleme de finanțare, de lichiditate, cu influențe în onorarea angajamentelor asumate.

Capital împrumutat = credite peste un an

1. Viteza de rotație a creanțelor:

VRC = [(creante la început de perioadă + creante la sfârșit de perioadă) / 2] / CA * 90 zile

$31.03.2014$ VRC = [(2.601.407+2.584.812) / 2 ] / 4.916.971 * 90 = 47 zile VRC = [(1.899.592+2.492.262) / 2 ] / 4.453.390 * 90 = 44 zile 31.03.2015

• exprimă eficacitatea societății în colectarea creanțelor sale;

• exprimă numărul de zile până la data la care debitorii își achită datoriile către societate;

S.C. ARMÁTURA S.A. Cluj - Napoca

Raport trimestrial 31.03.2015

ARMATURA

1. Viteza de rotație a activelor imobilizate:

VRAI = Cifra de afaceri / Active imobilizate

$31.03.2014$ VRAI = 4.916.971 / 16.102.566 = 0.31 $31.03.2015$ VRAI = 4.453.390 / 18.510.726 = 0.24

exprimă eficacitatea managementului activelor imobilizate, prin examinarea cifrei de afaceri generate de o anumită cantitate de active imobilizate.

Semnatura,

Administrator, Peter Ujvari

Sef Serviciu Financiar Contabilitate, Hegyi Monica