Armatura S.A.

Annual / Quarterly Financial Statement • May 15, 2020

ARMĀTURA S.A.

SITUAŢII FINANCIARE INDIVIDUALE PENTRU TRIMESTRUL ÎNCHEIAT LA 31 MARTIE 2020

ÎNTOCMITE ÎN CONFORMITATE CU STANDARDELE INTERNAŢIONALE DE RAPORTARE FINANCIARĂ ADOPTATE DE UNIUNEA EUROPEANÃ

CUPRINS

PAGINA

SITUATIA POZITIEI FINANCIARE	3 - 4
SITUATIA VENITURILOR ŞI CHELTUIELILOR	5
SITUAŢIA REZULTATULUI GLOBAL	6
SITUAȚIA MODIFICARILOR CAPITALURILOR PROPRII	1
SITUAţIA FLUXURILOR DE TREZORERIE	8
NOTE LA SITUAȚIILE FINANCIARE INDIVIDUALE	9-14

ARMĀTURA SA SITUAŢIA POZIŢIEI FINANCIARE LA 31 MARTIE 2020 (în lei, dacă nu se specifică altfel)

	01 ianuarie 2020	31 martie 2020
Activ
Active imobilizate
Imobilizarı corporale Imobilizări necorporale Investitii imobiliare	24 910 484 9 709 4 742 938	24 768 483 9 395 4 742 938
Total active imobilizate	29.663.131	29.520.816
Active circulante
Stocuri Clienți și alte creanțe	2 640 638 282 329	1 844 266 563 333
Numerar şı echivalente de numerar	335 922	186 158
Active financiare pe termen scurt	110 155	0
Total active circulante	3.369.044	2.593.757
Total activ	33.032.175	32.114.573
Capitaluri proprii și datorii
Capital social	18 110 957	18 110 957
Rezerve Rezultatul reportat	21 335 091 -44 288 947	21 335 091 -45 277 347
Total capitaluri proprii	- 4.842.899	-5.831.299
Datorii pe termen lung
İmprumuturı Datorıı legate de leasing financıar Datorii aferente impozitului
amânat	2 666 568	2 666 568
Furnızorı şı alte datorıı	2.666.568	2.666.568

ARMĀTURA SA SITUAŢIA POZIŢIEI FINANCIARE LA 31 MARTIE 2020 (în lei, dacă nu se specifică altfel)

	01 ianuarie 2020	31 martie 2020
Datorii curente
Furnızorı şı alte datorıı Decontări cu acţionarii privind	9 829 821	9 659 716
capitalul social	100	100
İmprumuturı	25 230 721	25 596 067
Provizioane pentru riscuri
şı cheltuieli	147 864	23 421
Total datorii curente	35.208.506	35.279.304
Total datorii	37.875.074	37.945.872
Total capitaluri proprii și datorii	33.032.175	32.114.573

ARMĀTURA S.A. SITUAŢIA VENITURILOR ȘI CHELTUIELILOR PENTRU TRIMESTRUL ÎNCHEIAT LA 31 MARTIE 2020 (în lei, dacă nu se specifică altfel)

	31 martie 2020	31 martie 2019
Veniturı	1 845 241	2 006 305
Alte venituri din exploatare Variaţia stocurilor de produse finite	3 368	6 530
şı producţie în curs de execuţie	-1 030 016	252 882
Materii prime şı materiale	-732 459	-1 427 243
Costul mărfurilor	-6 237	-3 804
Cheltuieli cu personalul	-785 498	-606 288
Cheltuieli cu utilităţi	-94 155	-120 083
Servicii prestate de către terţi Amortizarea şı deprecierea	-125 860	-125 085
activelor imobilizate Mişcarea netă în provizionul pentru alte	-145 856	-188 123
rıscurı şı cheltuielı	124 444	3 055
Alte cheltuieli operaționale	-147 846	-159 242
Alte veniturı / (pierderi), net	568 871	31 393
Rezultat operațional	-526.003	-329.703
Venituri financiare	29	23
Costuri financiare - net	-462 426	-829 787
Rezultat financiar net	-462.397	-829.764
Profit/Pierdere înainte de impozitare	-988 400	-1 159 467
Venit / (Cheltuială) cu impozitul pe profit curent sı amânat
Profitul / Pierderea netă aferentă exerciţiului	-988.400	-1.159.467
Număr de acțiuni emise	40 000 000	40 000 000
Rezultatul pe acţiune de bază şi cel diluat	-0.0247	-0.0230

ARMĂTURA S.A. SITUAŢIA REZULTATULUI GLOBAL PENTRU TRIMESTRUL ÎNCHEIAT LA 31 MARTIE 2020 (în lei, dacă nu se specifică altfel)

	31 martie 2020	31 martie 2019
Profitul/Pierderea aferentă exerciţiului Alte elemente ale rezultatului global:	-988.400	-1.159.46
Câştig/(Pierdere) din reevaluarea clădirilor Impactul impozitului amânat asupra Rezervelor din reevaluare
Alte elemente ale rezultatului global aferente anului, net de impozit
Rezultat global total aferent exerciţiului	-988.400	-1.159.467

Administratør,

SITUAŢIA MODIFICĂRILOR CAPITALURILOR PROPRII PENTRU TRIMESTRUL ÎNCHEIAT LA 31 MARTIE 2020 (în lei, dacă nu se specifică altfel) ARMĀTURA S.A. 11 -

	Capital social Rezerve din	reevaluare		Alte rezerve Rezultat reportat	Total
Sold la 1 ianuarie 2020	18.110.957	20.384.144	950.947	-44.288.947	-4.842.899
Profit / (Pierdere) aferent anului Alte elemente ale rezultatului				-988.400	-988.400
Rezultat global total				-988.400	-988.400
Sold la 31 martie 2020	18.110.957	20.384.144	950.947	-45.277.347	-5.831.299

Administrator ,

-7-

ARMĀTURA S.A. SITUAŢIA INDIVIDUALA A FLUXURILOR DE TREZORERIE PENTRU TRIMESTRUL ÎNCHEIAT LA 31 MARTIE 2020 (în lei, dacă nu se specifică altfel)

	31 decembrie 2019	31 martie 2020
Fluxuri de numerar din activităţi de exploatare
Numerar generat din exploatare Dobânzi plătite	-76.630	-256.911
Numerar net generat din activități de exploatare	-76.630	-256.911
Fluxuri de numerar din activităţi de investiţii
Achiziții de imobilizări corporale Incasări nete din vânzarea de	-101.104	-3.541
imobilizări corporale	12.438	504
Dobânzi încasate	eg	29
Numerar net utilizat în activităţi de investiţii	-88.597	-3.008
Fluxuri de numerar din activităţi de finanţare
Rambursări de împrumuturi leasing
Decontări de la asociați
Numerar net utilizat în activităţi de finanţare
Modificarea netă a numerarului şi
echivalentelor de numerar	-11.967	-259.919
Numerar şi echivalente de numerar
la începutul anului	458.044	446.077
Creşteri /- Diminuări	-11.967	-259.919
Numerar și echivalente de numerar
la sfârşitul semestrului	446.077	186.158

Administrator,

Notele ataşate fac parte integrantă din aceste situaţii financiare.

ARMATURA S.A. NOTE LA SITUAȚIILE FINANCIARE INDIVIDUALE PENTRU TRIMESTRUL ÎNCHEIAT LA 31 MARTIE 2020 (în lei, dacă nu se specifică altfel)

1 INFORMAŢII GENERALE

Informaţii generale

ARMATURA SA ("Societatea") s-a înregistrat la începutul anului 1991 la Registrul Comertului Cluj ca societate comercială pe acţiuni, iar la finele anului 1996 a încheiat procesul de privatizare, fiind in prezent societate comercială cu capital integral privat Societatea are sedul social în Cluj Napoca, strada Găru, nr 19, unde îşı desfaşoară şı activitatea de producţie

Societatea are ca obiect de activitate "Fabricarea de articole de robinetărie", cod CAEN 2814 şi activează în domenul armăturilor metalice cu o experienţă în producţia de armături pentru ınstalaţıi termice şi de alımentare cu apă sı gaz, îngloband azı în portofolul de produse peste 1 500 de artıcole tipodimensionale Clienţi Societatii sunt companii naţionale şi internaţionale

Acţiunile Societăţii sunt listate la categoria a doua a Bursei de Valori Bucuresti din 1997

Societatea nu are deschise filiale, nu este în asociere cu alte societăţi şı nu deţine titluri de participare

Societatea are capital social subscris şı vărsat în valoare de 4 000 000 leı constând în 40 000 000 acţiuni cu o valoare nominală de 0,1 lei pe acţiune

2 SUMARUL POLITICILOR CONTABILE SEMNIFICATIVE

Prıncıpalele politici contabile aplıcate la întocmırea acestor sıtuaţiı financıare ındıvıduale sunt prezentate mai jos Aceste policate consecvent în toţi anıı prezentaţi, dacă nu se specifică contrariul

2.1 Bazele întocmirii

Sıtuaţiile financiare individuale ale Societăţi au fost întocmite în conformitate cu prevederile Ordinului Ministrului Finanţelor Publice nr 2844/2016, pentru aprobarea Reglementărilor contabile conforme cu Standardele Internaţionale de Raportare Financiară, aplicabile societăţilor comerciale ale căror valori mobiliare sunt admise la tranzacţionare pe o plaţă reglementată, cu modificările şi clarıficările ulterioare

2.2 Raportarea pe segmente

Un segment este o componenta distincta a Societatii care furnizeaza anumite produse sau servicu (segment de activitate) sau furnızeaza produse sı servicıı ıntı-un anumıt mediu geografıc (segment geografic) sı care este supus la rıscurı sı beneficıı diferite de cele ale celorlalte segmente Din punct de vedere al segmentelor de activitate, Societatea nu identifica componente distincte din punct de vedere al riscurilor sı beneficiılor

ARMĀTURA S.A. NOTE LA SITUAŢIILE FINANCIARE INDIVIDUALE PENTRU TRIMESTRUL ÎNCHEIAT LA 31 MARTIE 2020(în lei, dacă nu se specifică altfel)

SUMARUL POLITICILOR CONTABILE SEMNIFICATIVE ﮧ

(CONTINUARE) 2.3 Conversia în monedă străină

(a) Moneda funcțională și de prezentare

Sıtuatıle fınancıare sunt prezentate in leı (RON), moneda nationala a Romanıel Societatea tine evidenta contabila in lei, intocmeste si prezinta situatule financiare in acord cu legislatia specifica in materie sı cu Reglementarile privind contabilitatea sı raportarile financıar-contable emise de Ministerul Finantelor Publice

(b) Tranzacţıı şı soldurı

Tranzacţile în monedă străină sunt convertite în monedă folosınd cursul de schimb valabıl la data tranzacţiilor Câştıgurile şı pierderile rezultate dın diferenţele de curs valutar în urma încheierii acestor tranzacţii şi din conversia la finalul exercţiului financiar, la cursul de schimb de la sfârșitul anului a activelor monetare și obligațiilor denominate în monedă străină se reflectă în contul de profit şı pierdere

Câştıgurile şı pierderile din cursul de schimb care se referă la împrumuturi şi la numerar şi echivalente de numerar sunt prezentate în contul de profit şı pierdere în cadrul "veniturilor sau cheltuielilor financıare" Toate celelalte câştıgurı şı pierderi dın cursul de schimb sunt prezentate în contul de profit şı pierdere în cadrul " alte (pierderı)/câştıgurı - net"

Activele și pasivele monetare în monedă străină sunt exprimate în lei la data bilanţului contabil La 31 martie 2020, cursul de schimb utilizat la conversia soldurilor în monedă străină sunt EUR = 4,8254 lei (1 ianuarie 2020 1 EUR = 4,7793 lei) Câştıgurıle şı pıerderile rezultate din conversia activelor şı datorulor monetare sunt reflectate în contul de profit şi pierdere în cursul anului

2.4 Contabilizarea efectelor hiperinflaţiei

Economia românească a trecut prin perioade de inflaţie relativ ridicată şi a fost considerată hperinflaţionistă conform IAS 29 "Raportarea financiară în economile hiperinflaţioniste" ("JAS 29")

IAS 29 impune ca situaţiile financiare în moneda unei economii hıperınflaţioniste să fie retratate în termeni puterii de cumpărare de la data bilanţului Sumele exprimate în termenii putern de cumpărare la 31 decembrie 2003 (data de încetare a hiperinflaţiei) sunt tratate ca bază pentru valorile contabile din aceste situaţii financiare

Societatea a decis reflectarea impactului aplicării IAS 29 în situațiile financiare întocmite la 31 decembrie 2012 si recalcularea sumelor prezentate la 31 decembrie 2011 si 31 decembrie 2010 Impactul acestor ajustarı a fost reflectat asupra valorıı terenuluı, capıtaluluı social sı a rezultatuluı reportat

ARMATURA S.A. NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE INDIVIDUALE PENTRU TRIMESTRUL ÎNCHEIAT LA 31 MARTIE 2020 (în lei, dacă nu se specifică altfel)

2 SUMARUL POLITICILOR CONTABILE SEMNIFICATIVE (CONTINUARE)

2.5 Imobilizări necorporale

Imobilizarile necorporale sunt prezentate in situatile financiare la costurile de achizitie minus amortzarea cumulata sı sunt amortzabile intr-o perioada de 1-3 anı, valorile de referinta ale acestora fiind prezentate in Nota 4

2.6 Imobilizări corporale

Tipul

Clădırıle sunt prezentate la valoarea justă, pe baza evaluărilor periodice, cel puţin o dată la trei anı, efectuate de către evaluatori externi independenţi, minus amortizarea şi deprecierea ulterioare Once amortizare cumulată la data reevaluăru este eliminată din valoarea contabilă brută a activului, iar valoarea netă este înregistrată ca valoare reevaluată a activulu. Toate celelalte imobilizări corporale sunt înregistrate la cost istoric minus amortizarea Costul istoric ınclude cheltuielile care pot fi atribuite în mod direct achiziției elementelor respective

Cheltuielile ulterioare sunt incluse în valoarea contabilă a activului sau recunoscute ca activ separat, după caz, doar când intrarea de beneficii economice viitoare pentru societate asociate elementului este probabilă iar costul elementului respectiv poate fi evaluat în mod fiabil

Majorările valoru contabile rezultate din reevaluarea clădirilor sunt creditate la "rezerve din reevaluare" din capitalurile proprii

Diminuările care compensează majorările aferente activ sunt înregistrate alături de alte rezerve direct în capitalurile proprii, toate celelalte diminuări sunt înregistrate în contul de profit şı pıerdere Sumele în rezervele de reevaluare sunt transferate în rezultatul reportat la sfârşıtul durateı de viaţă utilă a actıvuluı sau când actıvul este derecunoscut

Cheltuielile cu reparaţii şı întregistrate în situaţia veniturilor şi chelturelilor în perioada financiară în care sunt efectuate Costurile înlocuru componentelor majore ale elementelor de mobilizări corporale și echipamentelor sunt capitalizate ar componentele în ocuite sunt scoase din uz

Câştıgurıle şı pıerderile determınate de compararea încasărılor cu valorile contabile sunt recunoscute în profit sau pierdere

Terenurile nu se amortizează Amortizarea altor elemente de imobilizări corporale este calculată pe baza metodei liniare în vederea alocăru valorii reevaluate a fiecărui activ până la valoarea sa reziduală pe parcursul duratei sale de viață utilă, după cum urmează

Clădırı		7-45
Utilaje		2-12
Vehicule		3-15

Număr de ani

ARMATURA S.A. NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE INDIVIDUALE PENTRU TRIMESTRUL ÎNCHEIAT LA 31 MARTIE 2020 (în lei, dacă nu se specifică altfel)

2 SUMARUL POLITICILOR CONTABILE SEMNIFICATIVE (CONTINUARE)

Valoarea reziduală a unui activ este valoarea estimată ce ar putea fi obţinută de societate din vânzarea activului respectiv minus costurile estimate ale vânzării, în cazul în care activul are deja vechimea şı corespunde condiţiilor aferente sfârşıtului vieţii utile a acestuia. Valoarea reziduală a unui activ este zero în care Societatea estimează utilizarea activului până la sfârşıtul vieţii fizice a acestula Valorile reziduale ale activelor şi duratele de viaţă utilă sunt revizuite, şı ajustate în mod corespunzător, la fiecare dată a bilanţului contabil

Investitii imobiliare

Investitule imobiliare sunt proprietati imobiliare (cladiri) detinute de catre Societate in scopul ınchırıerıı sau pentru cresterea valorıı sau ambele,sı nu pentru

-a fi utilizate in productia sau furnizarea de bunuri sau in scopuri administrative, sau -a fı vandute pe parcursul desfasurarıı normale a actıvıtatıı

O ınvestitie imobiliara este evaluata mitial la valoare justa Politica contabila a Societati privind evaluarea ulterioara a investitiilor imobilare este cea pe baza modelului valorıı juste Aceasta politica este aplicata uniform tuturor investituite Evaluarea valorii juste a investitulor mobiliare este efectuata de evaluatori membrii ai asociatiei Nationale a Evaluatorilor dın Romanıa (ANEVAR) Astfel, chelturala cu amortizarea nu se maı recunoaste , iar investita mobiliara este supusa reevaluarii cu suficienta regularitate in vederea recunoasterii la valoare justa Castigurile sau pierderile rezultate in urma modificarıi valorii juste a investfiilor imobiliare sunt recunoscute in contul de profit sau pierdere al perioadei in care acestea se produc La inceputul anului 2019 Societatea a transferat in categoria "Investitii imobiliare" cateva cladırı care sunt detinute in scopul inchirierii

2.7 Stocuri

Stocurile sunt inregistrate la costul de achizitie sau de producţie Descarcarea de gestiune a stocurilor se face incepand cu anul 2019 folosınd metoda FIFO

Produsele finite si produsele in curs de executie sunt înregistrate la cost de producţie efectiv Acolo unde este necesar, se fac provizioane pentru stocuri cu mışcare lentă, uzate fizic sau moral Valoarea realizabilă netă este estimată pe baza preţului de vânzare diminuat cu costurile de finalızare şı cheltuielile de vânzare

2.8 Creante comerciale

Creanțele sunt înregistrate la valoarea nominală minus ajustările pentru deprecierea acestora

Creanţele comerciale sunt sumele datorate de clienţi pentru produsele, mărfurile vândute sau servicule prestate în cursul normal al activităţii

Provizionul pentru deprecierea creanţelor comerciale în momentul în care există dovezi obiective că Societatea nu va putea colecta toate sumele care îi sunt datorate conform condiţiilor iniţiale ale creanţelor Dificultăţile cu care se confruntă debitorul, probabilitatea ca debitorul să intre în procedură de faliment sau reorganizare financiară, neplata

ARMĀTURA S.A. NOTE LA SITUAŢIILE FINANCIARE INDIVIDUALE PENTRU TRIMESTRUL ÎNCHEIAT LA 31 MARTIE 2020 (în lei, dacă nu se specifică altfel)

2 SUMARUL POLITICILOR CONTABILE SEMNIFICATIVE (CONTINUARE)

sau nerespectarea condiților de plată sunt considerate indicii ale deprecierii creanțelor comerciale

Valoarea contabilă a activului se reduce prin utilizarea unui cont de provizion, iar valoarea pierderii este recunoscută în situatia veniturilor şi cheltuielilor la "alte câştıgurıl(pierderi) - net" în contul de profit și pierdere Atunci când o creanță comercială nu poate fi recuperată, aceasta este trecută pe chelfulală, cu stornarea corespunzătoare a provizionului pentru creanţe comerciale Recuperările ulterioare ale sumelor amortizate anterior sunt creditate în contul de profit şı pierdere

2.9 Numerar şi echivalente de numerar

Pentru situația fluxului de numerar, numerarul și echivalentele acestuia cuprind numerar în casă,conturi la bancı, depozite bancare la vedere, alte investiţii financiare pe termen scurt facılıtăţı de descoperit de cont, şı partea pe termen scurt a conturilor bancare restricţionate

2.10 Capital social şi rezerve

Capıtalul social compus dın actiunı comune este ınregistrat la valoarea stabılıta pe baza actelor de constiture sı a actelor adıtıonale, dupa caz, ca sı a documentelor justıfıcatıve prıvınd varsamintele de capital

Actiunile proprii rascumparate, potrivit legii, sunt prezentate in situatia activelor, datorilor sı capitalurilor proprii ca o corectie a capitalului propriu

Castigurile sau pierderile legate de emiterea, rascumpararea, cedarea cu titlu gratuit sau anularea instrumentelor de capitaluri proprii ale entitatıi sunt recunoscute direct in capıtalurile proprii in lınıle de "Castıgurı / sau Pierderi legate de instrumentele de captalurı proprii"

2.11 Împrumuturi

Împrumuturile pe termen scurt şı lung sunt înregistrate iniţial la suma primită, net de costurile aferente obţinerii împrumuturilor În perioadele următoare, împrumuturile sunt înregistrate la cost amortizat folosınd metoda randamentuluı efectiv, diferenţele dintre sumele primite (nete de costurile de obţinere) şi valoarea normală de răscumpărare fiınd recunoscute în contul de profit şı pierderi pe durata contractului de împrumut

2.12 Datorii comerciale

Datorille comerciale sunt recunoscute la valoarea justă

Datoriile comerciale sunt obligaţiile de a plăti pentru bunurile sau servicule care au fost achiziţionate în cursul normal al activităţii de la furnizori Conturile furnizori sunt clasificate ca

ARMATURA S.A. NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE INDIVIDUALE PENTRU TRIMESTRUL INCHEIAT LA 31 MARTIE 2020 (în lei, dacă nu se specifică altfel)

2 SUMARUL POLITICILOR CONTABILE SEMNIFICATIVE (CONTINUARE)

datorii curente dacă plata trebuie să se facă în termen de un an sau mai puţin de un an (sau mai târzıu, în cursul normal al activităţi) În caz contrar, vor fi prezentate ca datoru pe termen lung

2.13 Provizioane

Provizioanele sunt recunoscute atunci cand Societatea are o obligatie curenta (legala sau mplicita) generata de un eveniment anterior, este probabil ca o resurse sa fie necesara pentru a onora obligatia, lar datoria poate fi estimata in mod credibil

2.14 Beneficiile angajaţilor

Pe parcursul exercitiului financiar Societatea face plati catre bugetul Asigurarilor Sociale in contul angajatilor sai, deoarece toti acestia sunt inclusi in sistemul public de pensii Societatea nu contribuie la nici un alt plan de pensu sau beneficii dupa pensionare si nu are nici un fel de alte oblıgatıı de genul celor mentıonate , pentru angajatıı saı

Beneficii la încetarea activităţu

In contractul colectiv de munca al societatı este prevazut ca salarıatıı Societatı primesc cu ocazia pensionarii un premiu echivalent cu doua salarıi de bază avute în luna anterioră pensionarıı

2.15 Recunoasterea veniturilor

Veniturile sunt inregistrate in momentul in care riscurile semnificative sı avantajele detinerıı proprietatı asupra bunurilor sunt transferate chentuluı Sumele reprezentand veniturile nu ınclud taxele de vanzare (TVA), dar includ discounturile comerciale Reducerile financiare acordate clientilor (sconturile) reduc valoarea veniturilor Societatii

Societatea recunoaşte veniturile atuncı când valoarea acestora poate fi evaluată în mod frabil, când este probabil să producă beneficile economice vitoare pentru entitate, şi când au fost îndeplinite criterii specifice pentru fiecare dintre activitățile Societatu așa cum au fost descrise mai jos Valoarea veniturilor nu este considerată evaluabilă în mod fiabil până nu au fost soluţionate toate contingenţele referitoare la vânzări Societatea îşı bazează estimările pe rezultatele istorice, având în vedere tipul de chent, tipul de tranzacţie şı elementele specifice fiecărui contract

Veniturile din prestarea de servicii sunt recunoscute in care au fost prestate si in corespondenta cu stadiul de executie

Veniturile dın dobanzı se recunosc periodic, ın mod proportional, pe masura generarıı venituluı respectiv, pe baza contabılıtatıı de angajamente

Veniturile dın ıncasarea de chırıı sı/sau drepturı de utılızare a actıvelor se recunosc pe baza contabilitatii de angajamente, conform contractului

S.C. ARMATURA SA. Cluj - Napoca

Raport trimestrial 31.03.2020

RAPORT TRIMESTRIAL 31.03.2020* S.C. ARMATURA S.A. CLUJ-NAPOCA

Sediul social:

Telefon: Fax: Email: Website:

Codul unic de înregistrare: Număr de ordine în Registrul Comerţului: Capitalul social subscris şi vărsat:

400267 Cluj-Napoca Str. Gării Nr. 19

+40 264 435 367 +40 264 435 368 office@armatura.ro www.armatura.ro

RO 199001 J12/13/1991 4.000.000 RON

Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise:

Acţiunile S.C. ARMĂTURA S.A. se tranzacţionează la categoria a II-a. a Bursei de Valori Bucureşti.

Principalele caracteristici ale valorilor mobiliare emise de companie:

• Numărul de acţiuni: 40.000.000

• Valoarea nominală: 0,1 RON/acţiune

• Acţiuni nominative, emise în formă dematerializată, în registrul independent S.C. Depozitarul Central S.A., conform contractului nr. 1958 din 19.01.2007

Data raportului: 08.05.2020

* Întocmit conform Regulamentului nr. 05/2018 al ASF

* Situaţiile financiare de la 31.03.2020 nu au fost auditate.

S.C. ARMATURA S.A. Cluj - Napoca

Raport trimestrial 31.03.2020

Indicatori economico - financiari:

1. Indicatorul lichidității curente (Indicatorul capitalului circulante : datorii sub 1 an):

ILC = Active curente / Datorii curente

31.03.2019 ILC = 4.910.143/ 34.674.193 = 0.14 31.03.2020 ILC = 2.447.161/ 35.221.367 = 0.07

• valoarea recomandabilă este in jurul valorii de 2;

• pune în evidenţă măsură în care se pot acoperi datoriile curente din activele curente.

• 1. Indicatorul gradului de îndatorare:

IGI = Capital împrumutat / capital propriu * 100

31.03.2019 |Gl = 3.006.772 / - 2.549.028 * 100 = - 118 % 31.03.2020 IGI = 2.666.568 / - 5.831.299 * 100 = - 46 %

exprimă eficacitatea managementului de credit, indicând potenţiale probleme de finanţare, de lichiditate, cu influenţe în onorarea angajamentelor asumate.

Capital împrumutat = credite peste un an

1. Viteza de rotație a creanțelor:

VRC = [(creanțe la început de perioadă + creanțe la sfârşit de perioadă) / 2] / CA * 90 zile

31.03.2019 VRC = [(645.206 + 643.093) / 2] / 2.006.305 * 90= 29 zile 31.03.2020 VRC = [(265.344 + 416.737) / 2] / 1.845.241 * 90= 17 zile

exprimă eficacitatea societăţii în colectarea creanţelor sale; exprimă numărul de zile până la data la care debitorii îşi achită datoriile către societate; S.C. ARMĂTURA SA. Cluj - Napoca

Raport trimestrial 31.03.2020

1. Viteza de rotaţie a activelor imobilizate:

VRAI = Cifra de afaceri / Active imobilizate

31.03.2019		VRAI = 2.006.305 / 30.194.836 = 0.07
31.03.2020		VRAI = 1.845.241 / 29.520.816 = 0.06

exprimă eficacitatea managementului activelor imobilizate, prin examinarea cifrei de o anumită cantitate de active imobilizate.

Administrator,