Interim / Quarterly Report • Aug 16, 2022
Interim / Quarterly Report
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반기보고서 4.8 (주)프로스테믹스 110111-5448520
반 기 보 고 서
(제 9 기)
2022년 01월 01일2022년 06월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2022년 8월 16일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 프로스테믹스 |
| 대 표 이 사 : | 이재우, 최병진 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울특별시 성동구 왕십리로58, 309호 (성수동1가, 서울숲포휴) |
| (전 화) 02-2284-0220 | |
| (홈페이지) http://www.prostemics.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 상무이사 (성 명) 정재영 |
| (전 화) 02-2284-0220 | |
목 차
목차_1.jpg 목차_1 【 대표이사 등의 확인 】 2022.08.16 대표이사확인서_1.jpg 2022.08.16 대표이사확인서_1
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
주식회사 프로스테믹스는 케이비제3호기업인수목적 주식회사와 2015년 03월 02일 합병계약을 체결하였고 2015년 09월 17일 합병등기를 완료하였으며 2015년 10월 01일 합병신주를 코스닥시장에 상장하였습니다. 합병 방법은 상장법인인 케이비제3호기업인수목적 주식회사(합병회사)가 비상장법인인 주식회사 프로스테믹스(피합병회사)를 1 : 2.6819048 비율로 흡수합병하였으며, 합병이후 사명을 주식회사 프로스테믹스로 변경하였습니다.법률적으로 케이비제3호기업인수목적 주식회사가 존속회사이나, 경제적 실질에 따라 주식회사 프로스테믹스가 실질적 합병회사가 됨으로서 본 보고서는 주식회사 프로스테믹스를 기준으로 작성하였음을 알려드립니다. 가. 연결대상 종속회사 현황
1) 연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----3--3-3--3-
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
2) 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 |
나. 회사의 법적 ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 '주식회사 프로스테믹스'로 표기합니다. 영문으로는 'PROSTEMICS CO.LTD'로 표기합니다. 다. 설립일자당사는 단백질을 이용한 제품 연구개발 및 화장품 판매 등의 사업 영위 목적으로2005년 9월 2일에 설립되었습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지
| 주소 | 서울특별시 강남구 압구정로14길 22 |
| 전화번호 | 02 - 545 - 2520 |
| 홈페이지 | http://www.prostemics.com |
마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률당사의 줄기세포 배양액 화장품 제조 사업 영위의 근거가 되는 법률은 '화장품법' 및 '동법 시행령', 그리고 '화장품 안전기준 등에 관한 규정' 입니다.
바. 중소기업 등 해당 여부
해당해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
※ 당사는 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당합니다.
사. 주요 사업의 내용(주요 제품 및 서비스 등을 포함) 및 향후 추진하려는 신규사업에 관한 간략한 설명
| 목적사업 | 비고 |
| 회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다. 1. 세포 치료제 및 치료기술 연구개발, 제조, 판매업 2. 바이오 의약품 및 의약품 원료 연구개발, 제조, 판매업 3. 의약외품 및 의약외품 원료 연구개발, 제조, 판매업 4. 세포 가공 및 세포 배양 관련 연구개발, 제조, 판매업 5. 화장품 및 화장품 원료 연구개발, 제조, 판매업 6. 식품 및 식품 원료 연구개발, 제조, 판매업 7. 건강기능식품 및 건강기능식품 원료 연구개발, 제조, 판매업 8. 의료기기 연구개발, 제조, 판매업 9. 의료진단장비 연구개발, 제조, 판매업 10. 미용기기 연구개발, 제조, 판매업 11. 통신판매 및 전자상거래업 12. 피부 및 모발 관리업 13. 사업경영 및 관리 자문업 14. 기업타당성 검토 및 경영컨설팅업 15. 의료관광 서비스업 (글로벌헬스케어) 16. 의료관광 컨설팅업 17. 외국인환자 유치업 18. 의료기관 설치운영, 관리, 위탁경영, 컨설팅업 19. 의료기관 환자유치 및 홍보대행, 교육, 정보제공업 20. 해외환자 유치 및 알선을 포함한 의료관광업 21. 마케팅 기획 및 컨설팅업22. 금융투자업23. 부동산 투자 및 임대업24. 창업기획업25. 자회사의 주식 또는 지분을 취득, 소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배, 경영지도, 정리, 육성하는 사업26. 특허 등 지식재산권의 관리 및 라이선스업27. 국내외 광고의 대행업 및 광고물의 제작 및 매매28. 회사가 보유하고 있는 지식, 정보 등 무형자산의 판매 및 용역사업29. 시장조사, 경영자문 및 컨설팅업30. 연구 및 기술개발과 기술정보의 제공업31. 물티슈 제조 및 도소매업32. 종이제품 제조 및 도소매업33. 생활용품. 일용잡화 제조 및 도소매업34. 판촉물 제조 및 도소매업35. 근로자 파견 또는 파견대행업 36. 위 각호와 관련된 임대, 도소매 및 수출입업 37. 위 각호에 부대되는 사업일체 |
보고서 제출일현재 영위하는목적사업 |
아. 신용평가에 관한 사항당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥상장2015년 10월 01일--
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등여부 | 특례상장 등적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
[최근 5년간 회사의 주요연혁]
| 일자 | 내용 |
| 2017. 05. | AAPE 멕시코, 사우디 런칭 |
| 2017. 05 | 중국 JV설립 및 AAPE 공급계약체결 |
| 2018. 05 | 중소벤처기업부의 글로벌 강소기업 선정 |
| 2018. 06 | 마이크로바이옴 기반 '중소기업 네트워크형 기술개발사업' 선정 |
| 2018. 09 | 우수 연구 시설 선정 '한국생명공학연구원장'수상 |
| 2019. 03 | 본점 이전 (서울 강남구 신사동) |
| 2019. 04 | 자회사 설립 ((주)더마베이비) |
| 2020. 10 | (주)오티케이씨앤티 소규모 흡수합병(존속법인:프로스테믹스) |
| 2020. 12 | 자회사 (주)더마베이비→(주)프로엑소 사명변경 및 증자 |
| 2021. 01 | 진천 생활건강사업부 공장 증축 공사 계약 체결 |
| 2021. 09 | 자회사 (주)프로엑소→(주)더마베이비 사명변경 |
| 2021. 12 | 진천 생활건강사업부 공장 증축 공사 등기 |
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경
| 일자 | 내용 | 주소 |
| 2005.09.02 | 법인설립 | 서울 강남구 도곡동 414-16 태화빌딩 2층 |
| 2006.09.26 | 본점이전 | 서울 강남구 논현동 60-6 리더스피부과 3층 |
| 2013.04.27 | 본점이전 | 서울 강남구 언주로 708(논현동, 경원빌딩) |
| 2019.03.25 | 본점이전 | 서울 강남구 압구정로 14길 22 (신사동, 도우빌딩) |
나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
2022년 06월 30일임시주총사내이사 이재우사외이사 최병진사외이사 박태정사외이사 이용규감사 조승용--2022년 03월 30일정기주총사내이사 김재영사외이사 김동화-사외이사 강영태2021년 03월 26일정기주총감사 김동주대표이사 박병순대표이사 최은욱사외이사 손동영감사 곽병진2019년 03월 22일정기주총-사외이사 강영태-
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
※ 최근 3년간 등기이사 및 감사의 주요 변동사항만 기재하였습니다.
다. 최대주주의 변동당사의 현재 최대주주는 (주)리더스코스메틱 입니다.(2016년 3월 18일 (주)산성앨엔에스는 일부 사업부문을 분할하며 상호를 리더스코스메틱으로 변경하였습니다.)공시대상기간 동안 최대주주 변동내용은 없습니다.
라. 상호의 변동당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용2015년 08월 13일 임시주주총회에서 케이비제3호기업인수목적 주식회사와 흡수합병을 승인받아 2015년 09월 17일 합병 및 상호변경등기를 완료 하였으며, 2015년 10월 01일 코스닥 시장에 합병신주를 상장하였습니다.2020년 8월 3일 이사회 개최로 (주)오티케이씨앤티와 합병 결정을 한 바 있으며, 100% 지분의 무증자, 소규모 흡수합병으로 진행되었습니다. 보다 자세한 사항은 2020년 8월 3일 금융감독원에 제출한 주요사항 보고서 및 2020년 10월 14일 제출한 합병종료보고서를 참조하시기 바랍니다.자세한 내용은 동 공시서류의 『XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항』을 참조하시기 바랍니다. 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.
3. 자본금 변동사항
가. 자본금 변동추이
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 당기말 | 8기(2021년말) | 9기(2020년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 45,905,096 | 45,756,948 | 45,756,948 |
| 액면금액 | 100 | 100 | 100 | |
| 자본금 | 4,590,509,600 | 4,575,694,800 | 4,575,694,800 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 4,590,509,600 | 4,575,694,800 | 4,575,694,800 |
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
2022년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주500,000,000-500,000,000-45,905,096-45,905,096---------------------45,905,096-45,905,096-821,912-821,912-45,083,184-45,083,184-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
2022년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
----------------------------------------------------------------------821,881----821,881(주1)-------821,881----821,881--------31----31(주2)-------821,912----821,912--------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 | 장내 직접 취득 |
| 장외직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁계약에 의한취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
(주1) 당사는 2017.08.14~2018.02.13 기간중 자기주식취득신탁을 운영하여 총 821,881주를 취득하였고 이후 계약기간 만료에 따른 해지로 당사 계좌에 현물보유 중입니다. 자세한 내용은 2018.02.19 "신탁계약해지결과보고서"를 참조하시기 바랍니다.(주2) 당사는 2015.10.01 합병 상장시 발생한 단주 31주를 자기주식으로 보유하고 있습니다.
5. 정관에 관한 사항
가. 정관 변경 이력공시대상기간 중 변경된 정관의 이력은 다음과 같으며, 정관의 최근 개정일은 당사의제8기 정기주주총회일인 2022년 03월 30일입니다.
2022년 03월 30일제8기 정기주주총회- 제8조의 5(주식등의 전자등록)- 제9조(신주인수권)- 제16조(전환사채의발행)- 제17조(신주인수권부사채의 발행)- 제18조(교환사채의 발행)- 제23조(소집지)- 제39조(이사회의 구성과 소집)- 명확화를 위한 문구 정비- 명학화를 위한 문구 정비- 사채발행한도 증액- 사채발행한도 증액- 사채발행한도 증액- 명확화를 위한 문구 정비- 명확화를 위한 문구 정비2021년 03월 26일제7기 정기주주총회- 제2조(목적)- 제46조(감사의 선임·해임)- 제52조(재무제표 등의 작성 등) - 사업목적 추가 및 정비- 상법 시행령 개정에 따른 코스닥협회 표준정관 반영- 개정 상법 반영2020년 05월 06일제7기 임시주주총회- 제2조(목적)- 제10조 (주식매수선택권)- 제14조(주주명부)- 사업영역 확대- 행사가능기간 변경- 주식등의 전자등록에 따른 변경내용 반영2019년 03월 22일제6기 정기주주총회- 제8조(주식의종류, 수 및 내용)② <삭제>- 제8조의5 (주식 등의 전자등록)- 제13조(명의개서대리인)- 제14조(주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고)- 제15조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)- 제19조(사채발행에 관한 준용규정)- 제47조(감사의 임기와 보선)- 제53조(외부감사인의 선임)- 전자증권법 시행에 따른 삭제- 전자등록법 시행에 따른 추가- 전자증권법 시행에 따른 주식 사무처리 변경 내용 반영- 전자등록법 시행에 따른 불필요 조항 삭제- 명확화를 위한 문구 정비- 조항 삭제에 따른 문구 정비- 단순 오탈자 수정- 명확화를 위한 문구 정비
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
(1) 사업영역
가. 바이오 사업당사는 마이크로바이옴 엑소좀을 이용한 염증성 장질환(Inflammatory Bowel Disease, IBD) 치료제와 장 건강 기능식품 및 항암 치료제 개발 등의 바이오 사업을 영위중에 있습니다. 염증성 장질환은 장관 내 비정상적인 만성 염증이 호전과 재발을 반복하는 원인 불명의 치료가 어려운 만성 장질환으로 위장관 전 부위를 침범할 수 있으며 장 이외 부위도 침범할 수 있는 질환입니다당사는 근골격계질환, 탈모등 노화에 따른 질환에 대한 치료제 개발을 위한 줄기세포엑소좀 의약품 GMP센터 완공하였으며, 2022년도 상반기에 첨생법이 요구하는 첨단바이오의약품 제조업, 인체세포등 관리업 및 세포처리시설 3가지 허가를 목표로 하고 진행 중에 있습니다.GMP센터 완공으로 줄기세포 엑소좀을 활용한 난치성 질환의 재생의료 치료제 개발 임상도 가속화 될 것으로 기대하고 있습니다.당사는 글로벌 엑소좀 치료제 전문기업으로서, 엑소좀 분야의 대량 생산 및 품질에 관한 이슈를 의약품 GMP확보로 해결 함으로써, 엑소플랜트 플랫폼이 글로벌 엑소좀산업에서 각광 받을 것으로 예상하고 있습니다. 나. 줄기세포 화장품 사업 당사는 피부과나 성형외과에서 시술되는 지방흡입 과정에서 사람의 지방 유래의 성체줄기세포를 수득하고, 여기서 지방유래 줄기세포를 분리한 후, 이에 배양액 양산 기술을 적용한 줄기세포배양액을 바탕으로 하는 단백질 추출물인 AAPE를 생산 및 판매하고 있습니다.
사업 방식으로는 ① 병원, 에스테틱, 소비자를 대상으로 한 AAPE 직접 판매, ② AAPE를 이용한 화장품 완제품의 OEM 생산 공급, ③ 일반 화장품 직접 개발 및 판매가 있습니다. 이렇게 수득이 용이하고 다른 세포로 분화되고 성장인자 단백질을 분비하는 지방 줄기세포를 이용하여 당사는 세계최초로 이를 화장품 원료로 미국 화장품 협회인 PCPC(Personal Care Product Council)에 등재하였습니다. 또한 AAPE라는 브랜드로 줄기세포 배양액으로부터 제조된 복합단백질을 피부에 적용 가능하도록 안정화하고 제품화 하여 당사의 대표 브랜드로 판매하고 있습니다.당사는 시장 확대를 위해 당사의 know-how가 집약된 다양한 원천기술 등을 토대로 코스메슈티컬 제품을 개발함으로써 더 넓은 시장을 공략하고 있습니다. 개발된 제품은 H&B, 온라인 등 일반 화장품 유통 채널을 중심으로 판로를 넓혀가고 있습니다. 또한, 미용적 효능을 가지면서 화장품과 함께 사용 시, 화장품의 흡수도를 높혀주는 플라즈마 기반 미용기기를 개발하여 판매하고 있습니다.
다. 생활건강 사업당사는 사업다각화 및 안정적인 수익 창출을 위하여 2020년 10월 (구)오티케이씨앤티와의 소규모 합병을 성공적으로 완료한 바 있습니다. 이 부문의 사업을 당사 생활건강사업부문으로 재편하여 신규사업을 추진중에 있습니다.또한, 기존의 물티슈 제품뿐만 아니라 식약처 의약외품 인증을 통한 병의원용 소독용티슈, 클렌징 티슈, 비데용 티슈 등 다양한 기능성 제품을 신규 론칭하여, 이를 통한 수익성 확보로 향후 안정적인 재무구조 형성에 일조할 것으로 기대하고 있습니다.
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요제품등의 현황 [단위 : 원,%]
| 구분 | 매출유형 | 품목 | 매출액 | 비율 | |
| 엑소좀사업 | 제품 | 제품 | 수출 | 1,478,046,410 | 40.25% |
| 내수 | 2,194,391,838 | 59.75% | |||
| 합계 | 3,672,438,248 | 100% | |||
| 상품 | 상품 | 수출 | 13,129,600 | 100% | |
| 내수 | - | - | |||
| 합계 | 13,129,600 | 100% | |||
| 기타 | 기타 | 수출 | - | - | |
| 내수 | 104,314,128 | 100% | |||
| 합계 | 104,314,128 | 100% | |||
| 생활건강사업 | 제품 | 제품 | 내수 | 9,581,634,968 | 100% |
| 합계 | 9,581,634,968 | 100% | |||
| 기타 | 기타 | 내수 | 98,311,977 | 100% | |
| 합계 | 98,311,977 | 100% | |||
| 합 계 | 수출 | 1,491,176,010 | 11.07% | ||
| 내수 | 11,978,652,911 | 88.93% | |||
| 합계 | 13,469,828,921 | 100% |
나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원/개)
| 품 목 | 2022년 | 2021년 | 2020년 | |
| AAPE홈케어 | 뉴트리언트 페이셜 토너 | 83,000 | 83,000 | 83,000 |
| 컨티뉴어스 리뉴얼 세럼 | 180,000 | 180,000 | 180,000 | |
| 컨티뉴어스 리뉴얼 크림 | 180,000 | 180,000 | 180,000 | |
| 레드스테믹스 | 스칼프 인핸싱 샴푸 300ml | 27,000 | 27,000 | 27,000 |
| 스칼프 인핸싱 샴푸 100ml | 10,000 | 10,000 | - |
주1) 상기 주요 제품 가격은 당사 온라인 판매 홈페이지(http://www.skin2be.com)의 가격 기준으로 작성되었습니다.
3. 원재료 및 생산설비
가. 주요 원재료등의 현황 (단위: 천원)
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 구체적용도 | 매입액 | 비율 | 비고 |
| 엑소좀 | 원재료 | 원료 | 화장품제조 | 344,929 | 3.92% | - |
| 용기 | 60,400 | 0.69% | - | |||
| 단상자 | 73,120 | 0.83% | - | |||
| 기타 | 55,160 | 0.63% | - | |||
| 소 계 | 533,609 | 6.07% | - | |||
| 생활건강 | 원재료 | 원료 | 물티슈제조 | 369,644 | 4.20% | - |
| 부재료 | 원단 | 5,940,650 | 67.55% | - | ||
| 기타 | 1,951,098 | 22.18% | - | |||
| 소 계 | 8,261,392 | 93.93% | - | |||
| 합 계 | 8,795,001 | 100.00% | - |
나. 주요 원재료등의 가격변동 추이당사는 제품 생산에 있어서 가장 핵심이 되는 줄기세포 배양액은 용인연구소에서 직접 생산하고 있으며 그외 화장품의 원자재 및 용기는 외부로부터 구입하고 있습니다.주요 원재료의 가격변동추이는 다음과 같습니다. (단위: 원)
| 품목 | 2022년 | 2021년 | 2020년 | 비고 | |
| 앰플(화장품 원료) | 내수 | 10,520 | 10,520 | 10,140 | ㎏당 가격 |
| 크림(화장품 원료) | 내수 | 16,950 | 16,950 | 16,700 | ㎏당 가격 |
| 물티슈 원단 | 내수 | 3,295 | 3,145 | 2,704 | ㎏당 가격 |
다. 생산 및 설비- 생산능력 및 생산능력의 산출근거당기말 현재 당사의 생산능력은 앰플을 기준 생산능력 산출근거는 '동결건조기 월 가동횟수 × 회당 생산량 × 가동기간'으로 산정한 내역입니다.생활건강사업부 물티슈 기준 생산능력 산출근거는 '멀티폴더, 인터, 휴대 월 가동횟수 × 회당 생산량 × 가동기간'으로 산정한 내역입니다. 라. 생산실적 및 가동률 (단위: Unit)
| 구 분 | 품 목 | 2022년 | 2021년 | 2020년 | |
| 엑소좀 | 앰플 | 생산능력 | 64,800 | 64,800 | 64,800 |
| 생산실적 | 28,330 | 19,035 | 28,162 | ||
| 가동률 | 43.72% | 29.38% | 43.46% | ||
| 생활건강 | 생활용 티슈 | 생산능력 | 20,263,045 | 32,121,938 | 4,318,803 |
| 생산실적 | 13,149,494 | 22,677,104 | 3,297,553 | ||
| 가동률 | 64.9% | 71% | 76.35% |
마. 생산 및 영업설비 현황( 기준일: 2022년 06월 30일 ) (단위: 원)
| 과 목 | 당기초 | 취득및자본적지출 | 처분 | 대체 | 감가상각비 | 환율변동 | 당반기말 |
| 토지 | 4,819,461,876 | 2,030,000,000 | - | (741,180,070) | - | - | 6,108,281,806 |
| 건물 | 14,684,494,111 | 1,026,119,292 | - | 151,582,552 | (435,210,668) | 10,672,033 | 15,437,657,320 |
| 기계장치 | 5,043,711,500 | 315,476,483 | - | 1,705,458,567 | (542,088,582) | - | 6,522,557,968 |
| 시설장치 | 1,561,581,740 | 99,964,584 | - | 542,617,736 | (137,568,874) | - | 2,066,595,186 |
| 차량운반구 | 88,764,419 | - | (42,249,612) | - | (15,223,470) | - | 31,291,337 |
| 공기구비품 | 210,882,914 | 9,586,910 | - | - | (30,112,662) | 87,674 | 190,444,836 |
| 건설중인자산 | 3,393,464,443 | 250,237,600 | - | (3,027,120,293) | - | - | 616,581,750 |
| 합 계 | 29,802,361,003 | 3,731,384,869 | (42,249,612) | (1,368,641,508) | (1,160,204,256) | 10,759,707 | 30,973,410,203 |
4. 매출 및 수주상황
가. 매출실적 [단위 : 원,%]
| 구분 | 매출유형 | 품목 | 매출액 | 비율 | |
| 엑소좀사업 | 제품 | 제품 | 수출 | 1,478,046,410 | 40.25% |
| 내수 | 2,194,391,838 | 59.75% | |||
| 합계 | 3,672,438,248 | 100% | |||
| 상품 | 상품 | 수출 | 13,129,600 | 100% | |
| 내수 | - | - | |||
| 합계 | 13,129,600 | 100% | |||
| 기타 | 기타 | 수출 | - | - | |
| 내수 | 104,314,128 | 100% | |||
| 합계 | 104,314,128 | 100% | |||
| 생활건강사업 | 제품 | 제품 | 내수 | 9,581,634,968 | 100% |
| 합계 | 9,581,634,968 | 100% | |||
| 기타 | 기타 | 내수 | 98,311,977 | 100% | |
| 합계 | 98,311,977 | 100% | |||
| 합 계 | 수출 | 1,491,176,010 | 11.07% | ||
| 내수 | 11,978,652,911 | 88.93% | |||
| 합계 | 13,469,828,921 | 100% |
나. 판매방법 및 판매전략(1) 신제품 출시 및 리뉴얼을 통한 시장 지배력 강화유행에 민감하고 다원화된 소비자의 니즈를 맞추는 것은 화장품 업체의 가장 필수적인 능력입니다. 당사는 시장 내 화장품 판매 이후 지속적인 리뉴얼 작업을 통해 매출 증가를 시현하였습니다.(2) 신규 거래처 확보당사는 주요 고객사의 지속적인 성장으로 인하여 주요 고객사에 대한 매출비중이 높은 상황입니다. 이러한 매출구조의 다각화를 위하여 병원, 에스테틱, 쇼핑몰에 대한 매출 확대를 위해 지속적으로 노력하고 있습니다.(3) 해외 진출당사는 해외시장을 신규로 공략하기 위해 글로벌 화장품 원료 전시회에 2006년부터 지속적으로 참가하여 제품 및 기술 홍보에 노력하고 있으며, 지역별 핵심고객을 상대로 세미나를 개최해왔습니다. 아울러 지역별 판매대행사(Agent)를 두고 화장품 원료의 판매를 강화하기 위해 일본, 중국, 중동에 독점판매대행사를 두고 있습니다.
다. 수주현황
| (단위 : 백만원) |
| 품목 | 수주일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 헤어 앰플 등 공급계약 | 2019.08.05 | 2019.11.30 | - | 1,146 | - | 1,146 | - | - |
| 엑소좀 줄기세포배양액 앰플 등 공급계약 | 2019.07.02 | 2022.06.25 | - | 1,964 | 744 | - | 1,220 | |
| 합 계 | - | 3,110 | - | 1,741 | - | 1,220 |
* 엑소좀 줄기세포배앵액 앰플 등 공급계약은 2022년 6월 17일 상호합의하에 해지하였습니다.
5. 위험관리 및 파생거래
가. 위험 관리
(1) 자본위험 관리연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기와 변동이 없습니다.연결실체는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다.연결실체의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.
보고기간종료일 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채 | 47,998,961,245 | 39,233,255,641 |
| 자본 | 11,058,664,639 | 13,928,996,533 |
| 부채비율 | 434.04% | 281.67% |
(2) 금융위험관리연결실체는 여러 활동으로 인하여 신용위험, 유동성위험, 이자율위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측 불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화 하는데 중점을 두고 있습니다.
1) 신용위험연결실체는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.연결실체는 신규 거래처와 계약 시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결실체의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 매출채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다.2) 유동성위험연결실체는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있으며 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
당반기말 현재 연결실체의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 1년 이내 | 1년~5년 | 5년 이상 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타유동채무 | 2,682,659,394 | - | - | 2,682,659,394 |
| 단기차입금(*1) | 3,022,706,412 | - | - | 3,022,706,412 |
| 장기매입채무및기타비유동채무 | - | 110,000,000 | - | 110,000,000 |
| 장기차입금(*1) | 146,844,000 | 5,124,802,027 | - | 5,271,646,027 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채(*2) | 23,580,000,000 | - | - | 23,580,000,000 |
| 전환사채및파생상품부채(*3) | 10,082,465,753 | - | - | 10,082,465,753 |
| 리스부채(*4) | 419,596,908 | 549,081,817 | - | 968,678,725 |
| 합 계 | 39,934,272,467 | 5,783,883,844 | - | 45,718,156,311 |
(*1) 차입금 상환액 및 이자비용의 합계 금액입니다.(*2) 전환사채 및 신주인수권부사채의 원금 상환액(이자율 0%)으로, 사채권자가 2022년 8월 4일부터 조기상환청구권 행사가 가능함에 따라 유동부채로 분류한 금액입니다.(*3) 전환사채의 원금 상환액(이자율 1%)으로, 만기는 2025년 4월 27일이나 사채권자가 2023년 4월 27일 조기상환청구권 행사가 가능함에 따라 유동부채로 분류한 금액이며 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.(*4) 리스부채 상환액 및 이자비용의 합계 금액입니다.
3) 이자율위험
금융상품의 이자율 변동위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 연결실체의 이자율 변동위험은 금융삼품 및 차입금에서 비롯되며, 연결실체는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안을 수립하여 이자율 변동위험을 관리하고 있습니다.
4) 환위험연결실체는 해외 영업활동 등과 관련하여 USD, JPY 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 내부적으로 환율변동에 대한 위험을 정기적으로 평가, 관리 및보고하고 있습니다.연결실체는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위해 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다.
(3) 공정가치 측정
1) 금융상품 종류별 공정가치보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 3,362,501,238 | 3,362,501,238 | 1,375,909,998 | 1,375,909,998 |
| 매출채권및기타유동채권 | 3,860,305,271 | 3,860,305,271 | 4,886,900,872 | 4,886,900,872 |
| 기타금융자산 | - | - | 4,887,311,513 | 4,887,311,513 |
| 장기매출채권및기타비유동채권 | 471,813,725 | 471,813,725 | 507,792,237 | 507,792,237 |
| 기타비유동금융자산 | 8,775,236,559 | 8,775,236,559 | 921,761,557 | 921,761,557 |
| 합 계 | 16,469,856,793 | 16,469,856,793 | 12,579,676,177 | 12,579,676,177 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무및기타유동채무 | 2,682,659,394 | 2,682,659,394 | 5,830,679,088 | 5,830,679,088 |
| 단기차입금 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 24,421,293,880 | 24,421,293,880 | 25,640,594,228 | 25,640,594,228 |
| 유동성리스부채 | 406,529,299 | 406,529,299 | 485,562,951 | 485,562,951 |
| 유동성사채 | 6,039,561,368 | 6,039,561,368 | - | - |
| 유동성파생상품부채 | 3,929,630,000 | 3,929,630,000 | - | - |
| 장기매입채무및기타비유동채무 | 110,000,000 | 110,000,000 | 110,000,000 | 110,000,000 |
| 장기차입금 | 4,920,000,000 | 4,920,000,000 | 2,200,000,000 | 2,200,000,000 |
| 리스부채 | 500,146,311 | 500,146,311 | 668,186,092 | 668,186,092 |
| 합 계 | 46,009,820,252 | 46,009,820,252 | 37,935,022,359 | 37,935,022,359 |
2) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 - 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로(예: 가격) 또 는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 투입변수 - 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수
보고기간종료일 현재 연결실체의 공정가치로 측정된 금융자산 및 금융부채는 다음과같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 8,365,551,555 | 8,365,551,555 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 389,385,000 | - | - | 389,385,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | 24,421,293,880 | 24,421,293,880 |
| 파생상품부채 | - | - | 3,929,630,000 | 3,929,630,000 |
당기손익-공정가치측정금융부채는 연결실체가 발행한 전환사채 및 신주인수권부사채와 이에 부여된 전환권 등 내재파생상품으로 구성되어 있습니다(주석 17 참조).
연결실체의 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
| 구 분 | 가치평가기법 | 투입변수 | 투입변수간 상호관계 |
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 내재파생상품 | 현금흐름할인법 이항모형 | 기초자산의 가격, 변동성 및 할인율 등 | 추정된 공정가치는 다음에 따라 증가(감소)함 - 기초자산의 가격이 높아지는(낮아지는) 경우 - 주가변동성이 높아지는(낮아지는) 경우 - 할인율이 낮아지는(높아지는) 경우 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 이항모형 | 기초자산의 가격, 변동성 및 할인율 등 | 추정된 공정가치는 다음에 따라 증가(감소)함 - 기초자산의 가격이 높아지는(낮아지는) 경우 - 주가변동성이 높아지는(낮아지는) 경우 - 할인율이 낮아지는(높아지는) 경우 |
| 파생상품부채 | 이항모형 | 기초자산의 가격, 변동성 및 할인율 등 | 추정된 공정가치는 다음에 따라 증가(감소)함 - 기초자산의 가격이 높아지는(낮아지는) 경우 - 주가변동성이 높아지는(낮아지는) 경우 - 할인율이 낮아지는(높아지는) 경우 |
나. 파생거래
(1) 보고기간종료일 현재 당사의 당기손익-공정가치측정 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 전환사채(*) | 20,331,597,880 | 21,357,722,553 |
| 신주인수권부사채(*) | 4,089,696,000 | 4,282,871,675 |
| 합 계 | 24,421,293,880 | 25,640,594,228 |
(*) 당사는 2020년 8월 4일 전환사채와 신주인수권부사채를 발행하였으며 당기손익-공정가치측정금융부채로 지정하였습니다.(2) 보고기간종료일 현재 당사가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 명칭 | 발행일 | 만기일 | 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(*1) | 2020.08.04 | 2025.08.04 | 액면금액 | 19,580,000,000 | 20,000,000,000 |
| 제3회 무기명식 이권부 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채 | 2020.08.04 | 2023.02.04 | 액면금액 | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 |
| 합 계 | 23,580,000,000 | 24,000,000,000 |
(*1) 2022년 01월 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 420백만원에 대한 전환청구권이 행사되었습니다.
(3) 상기 사채의 상환 또는 전환 등과 관련한 주요 발행 조건은 다음과 같습니다.- 전환사채(2회)
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 표면이자율 | 0% |
| 만기보장수익률 | 0% |
| 전환에 따라 발행할 주식의 종류 | (주)프로스테믹스 기명식 보통주식 |
| 전환가액 | 2,800원 (본 사채 발행을 위한 이사회 결의일 전일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 및 청약일 (청약일이 없는 경우는 납입일) 전 제3거래일 가중산술평균주가 중 높은 가액으로 하되, 원단위 미만은 절상한다.) 사채 발행 후 매3개월이 경과한 날마다 시가를 바탕으로 전환가액을 조정하는 등 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가액은 조정될 수 있다. |
| 전환청구기간 | 2021.08.04 ~ 2025.07.04 |
| 조기상환청구권 | 사채권자는 사채의 발행일로부터 2년이 경과한 날인 2022년 8월 4일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날에 본 사채의 전자등록금액에 연 0% 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. |
| 매도청구권 | 발행회사는 사채의 발행일로부터 1년이 경과한 날인 2021년 8월 4일부터 2년이 경과하는 날인 2022년 8월 4일까지 매 3개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 발행회사가지정하는 자에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있다. |
- 신주인수권부사채(3회)
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 표면이자율 | 0% |
| 만기보장수익률 | 0% |
| 행사에 따라 발행할 주식의 종류 | (주)프로스테믹스 기명식 보통주식 |
| 행사가액 | 2,800원 (본 사채 발행을 위한 이사회 결의일 전일로부터 소급한 1개월 가중산술평균 주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 및 청약일 (청약일이 없는 경우는 납입일) 전 제3거래일 가중 산술평균주가 중 높은 가액으로 하되, 원단위 미만은 절상한다.) 사채 발행 후 매3개월이 경과한 날마다 시가를 바탕으로 전환가액을 조정하는 등 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가액은 조정될 수 있다. |
| 신주인수권행사기간 | 2021 .08. 04 ~ 2023. 01. 04 |
| 조기상환청구권 | 사채권자는 사채의 발행일로부터 2년이 경과한 날인 2022년 8월 4일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날에 본 사채의 전자등록금액에 연 0% 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. |
| 매도청구권 | 발행회사는 사채의 발행일로부터 1년이 경과한 날인 2021년 8월 4일부터 2년이 경과하는 날인 2022년 8월 4일까지 매 3개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 발행회사가지정하는 자에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있다. |
(4) 연결실체가 발행한 전환사채 및 신주인수권부사채의 사채권자는 2022년 8월 4일부터 조기상환청구권 행사가 가능하며, 연결실체는 사채권자가 조기상환청구권을 행사하는 경우, 자산담보 차입 등의 방법으로 사채를 상환할 계획입니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 연구개발활동의 개요당사는 줄기세포로부터 분비되는 성분들이 주변세포 및 조직의 성장, 분화 및 재생에 미치는 영향에 대해 연구개발을 진행하였고, 이를 기반으로 줄기세포 배양액을 원료로 한 다양한 제품을 개발하여 이를 제품화, 사업화 하였습니다.조직 재생의 효능은 줄기세포로부터 분비되는 주요 성분들인 성장인자, 사이토카인 등의 soluble 단백질에 의한 ‘paracrine effect’ 와 나노 사이즈의 베지클인 엑소좀 (Exosome) 또는 세포외 소포 (Extracellular vesicle)에 의한 ‘cell to cell communication’의 시너지 효과임을 확인하였고, 당사는 이에 주목하여 ‘cell free therapy’ 관점에서 연구를 진행하고 있습니다이를 기반으로 한 고도화된 기술력을 바탕으로 줄기세포, 식물, 동물, 미생물 등 다양한 소재의 엑소좀을 기반으로 한 화장품, 의약품, 식품 등의 제품화 및 사업화를 진행중에 있으며, 유산균 엑소좀을 이용한 염증성 장질환 치료제와 개별인정형 원료 개발을 통한 건강기능식품 사업, 줄기세포 엑소좀 및 엑소좀 유래 물질을 이용한 탈모, 난치성 질환, 폐암 및 흑색종 치료제를 개발 중에 있습니다.
나. 연구개발 담당조직(1) 연구개발 조직 개요당사는 줄기세포 배양액을 기반으로 한 고도화된 기술력을 바탕으로 줄기세포, 식물 및 미생물 (유산균) 등 다양한 소재의 엑소좀 연구를 통해 제품화 및 사업화 가능성을 확인하고 있습니다. 엑소좀 R&D 부문을 중심으로 기업부설연구소와 엑소좀 GMP로 구성되어 있으며, 기업부설 연구소는 다양한 소재의 엑소좀 및 엑소좀 유래 물질을 이용한 치료제 연구개발을 진행하며, 엑소좀 GMP는 엑소좀을 이용한 상용화, 첨단재생의료법 기반 임상연구를 위한 치료제 생산을 진행예정입니다. 또한 대학, 기업, 의료기관등 외부 기관과의 유기적인 공동 연구를 위한 네트워크도 확장해 나가고 있습니다.
<연구개발 조직 구성>
| 연구소 | 주요 업무 | |
| 엑소좀R&D | 기업부설연구소 | 줄기세포 엑소좀, 유산균 엑소좀 치료제, 흑색종, 폐암 항암제 개발 |
| 엑소좀 GMP | 줄기세포 엑소좀 치료제 생산 |
<조직도>
조직도.jpg 조직도
다. 연구개발비용당사의 최근 연구개발 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구분 | 2022년 2분기 | 2021년 | 2020년 | |
| 연구개발비용 총계 | 1,249,384 | 1,214,979 | 1,157,784 | |
| (정부보조금) | - | - | (76,959) | |
| 연구개발비용 계 | 1,249,384 | 1,214,979 | 1,080,825 | |
| 비용처리 | 경상연구개발비(비용) | 1,249,384 | 1,214,979 | 958,097 |
| 개발비(무형자산) | - | - | 199,686 | |
| 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비합계/당기매출액*100] | 9.27% | 3.74% | 5.59% |
라. 연구개발실적당사의 주요 연구개발 실적은 아래와 같습니다.
<연구개발 진행/완료 총괄표>
| 구 분 | 품목명 또는 개발코드 |
적응증 | 연구시작 연도 |
현재 진행단계 | 비 고 | ||
| 단계(국가) | 승인일 | ||||||
| 바이오신약 | 유산균 유래 세포외 소포체 | PSI-401 | 염증성 장질환 | 2018 | 비임상(한국) | - | - |
| PSI-101 | 염증성 피부질환 | 2020 | 비임상(한국) | - | - | ||
| 줄기세포 엑소좀 | PSI-502 | 탈모 | 2019 | 비임상(한국) | - | - | |
| 화학 합성신약 |
마이크로RNA | PSI-502 | 흑색종 | 2017 | 비임상(한국) | - | - |
| PSI-503-x28 | 폐암 | - | - | ||||
| PSI-65X | 탈모 | 2018 | 후보물질 탐색 | - | - |
(가) 품 목 : PSI-401
| 1. 구 분 | 바이오 신약 |
| 2. 적응증 | 염증성 장질환 (크론병, 궤양성 대장염, 과민성대장증후군 등) |
| 3. 작용기전 | 항염 및 장 투과성이 완화된 기작을 통해 설사, 혈변, 복통, 장조직 회복등의 효과를 가짐 |
| 4. 제품의특성 | - 유산균 유래 엑소좀을 이용한 천연 유래 신약으로, 스테로이드제 또는 면역치료제의 부작용을 극복이 가능함. 염증 억제 및 손상된 장벽 강화 기능이 탁월한 경구형 치료제로 개발중에 있음. |
| 5. 진행경과 | - 비임상 안전성 및 유효성 자료 확보 중, 양산공정개발 중 |
| 6. 향후계획 | - 비임상시험 완료 후 한국 MFDS, 미국 FDA에 IND 신청 예정 |
| 7. 경쟁제품 | - 염증성장질환 진단 후 처방되는 스테로이드 제제 (5-ASA, Prednisolone 등), 면역치료제 (Humira 등) |
| 8. 관련논문등 | - 논문 2건- Therapeutic effects of kefir grain Lactobacillus-derived extracellular vesicles in mice with 2,4,6-trinitrobenzene sulfonic acid-induced inflammatory bowel disease. Journal of Dairy Science (2018)- Extracellular Vesicles Derived from Kefir Grain Lactobacillus Ameliorate Intestinal Inflammation via Regulation of Proinflammatory Pathway and Tight Junction Integrity. Biomedicines (2020)- 국내등록 3건: 출원번호 10-2017-0177443, 10-2018-0145374, 10-2020-0025168- 미국 등록 1건: 16/420,792- 국내출원 5건: 출원번호 10-2016-0158710, 10-2020-0060875, 10-2020-0147673, 10-2021-0018878, 10-2021-0018872- 해외 출원 1건: PCT/KR2019/016141 |
| 9. 시장규모 | - 세계 염증성 장질환 의약 관련 시장: USD 22.4 billion by 2026, exhibiting a CAGR of 4.4% from 2018 to 2026 (Grand View Research, Inc.) |
| 10. 기타사항 | - 해당 소재 활용을 통한 기능성원료 인체적용시험 진행 완료. 2021년 하반기 건강기능식품 개별인정형 원료 신청 예정 |
(나) 품목 : PSI-401
| 1. 구 분 | 바이오 신약 |
| 2. 적응증 | 염증성 피부질환 (주사) |
| 3. 작용기전 | 항염, 항산화 효능을 바탕으로 진피 염증 또는 염증세포 억제, 피부장벽 강화 |
| 4. 제품의특성 | 유산균 유래 엑소좀을 이용한 천연 유래 신약으로, 기존 국소치료제와 경구치료제의 부작용 극복이 가능함. 피부 염증 억제 및 피부 장벽 강화 기능이 탁월한 국소, 경구 치료제로 개발중에 있음 |
| 5. 진행경과 | 비임상 안전성 및 유효성 자료 확보 중 |
| 6. 향후계획 | 비임상 완료 후 연구자 임상 예정, 기전연구 |
| 7. 경쟁제품 | - 국소 치료제: 메트로니다졸 젤, 타크로리무스 등- 경구치료제: 테트라사이클린, 독시사이클린 계열 항생제 |
| 8. 관련 논문 등 | 특허- 국내출원 1건: 출원번호 10-2021-0018872 |
| 9. 시장규모 | 세계 주사 치료제 시장: USD 1680 million by 2024, CAGR of 3.3% 2019-2024 (Global Info Research). |
| 10. 기타사항 | - |
(다) 품목 : PSI-101, PSI-65X
| 1. 구 분 | 바이오 신약 (PSI-101), 화학합성 신약 (PSI-65X) |
| 2. 적응증 | 탈모 |
| 3. 작용기전 | 모발세포(모유두세포) 재생 촉진, 모발성장인자 증가, 모발 성장 관련 신호전달체계 활성화 (Wnt signaling) |
| 4. 제품의특성 | 인체지방줄기세포 유래 엑소좀 및 엑소좀 마이크로 RNA를 이용한 탈모 치료제 |
| 5. 진행경과 | 비임상 안전성 및 유효성 자료 확보 중 |
| 6. 향후계획 | 비임상 완료, 양산공정 개발, 기전연구 |
| 7. 경쟁제품 | FDA 승인 탈모치료제: 피나스테라이드, 미녹시딜 |
| 8. 관련 논문 등 | 특허- 국내출원 2건: 출원번호 10-2020-0119988, 10-2018-0143259- 국내 등록 1건: 출원번호 10-2018-0148282논문- Exosomes from Human Adipose?Derived Stem Cells Promote Proliferation and Migration of Skin Fibroblasts. Experimental Dermatology (2018) |
| 9. 시장규모 | - 탈모 치료제 글로벌 시장의 규모는 30억 달러로 추정- 세계 엑소좀시장: 2030년까지 약 2조 6000억원, 2020-2026년 연평균 성장률(CAGR) 20% (Grand View Research, Market Insights Report) |
| 10. 기타사항 | GMP 시설 구축 |
(라) 품목 : PSI-502, PSI-503-x28
| 1. 구 분 | 화학합성 신약 |
| 2. 적응증 | 1. PSI-502 : 흑색종(melanoma) |
| 2. PSI-503-x28 : 비소세포폐암(non-small cell lung cancer) | |
| 3. 작용기전 | 암 줄기세포(CSC: cancer stem cell)의 줄기세포능(stemness) 억제 |
| 4. 제품의특성 | - miRNA 기반 체외 유전자 치료제로서 단일 인자에 대한 차단이 아닌 흑색종과 관련된 다양한 발암 유전 인자들을 다각적으로 조절함. |
| - 암 줄기세포만 특이적으로 억제함. | |
| - 유전자 수준에서 흑색종을 근본적으로 치료할 수 있는 신개념의 치료제임. | |
| 5. 진행경과 | 선도 물질 제제 개발 및 비임상 유효성 시험 진행중 |
| 6. 향후계획 | 비임상 유효성 자료 확보 및 기전 연구 |
| 7. 경쟁제품 | 1. PSI-502 : Plexxikon과 Genentech의 Vemurafenib 등 |
| 2. PSI-503-x28 : Zykadia의 Ceritinib 등 | |
| 8. 관련논문등 | - Cancer-derived exosomes as a delivery platform of CRISPR/Cas9 confer cancer cell tropism-dependent targeting. ELSEVIER (2017) |
| - Stemness-attenuating miR-503-3p as a paracrine factor regulates cancer stem cell growth. Stem Cell International (2018) | |
| 9. 시장규모 | 1. 흑색종 : 2016년 기준 흑색종 치료제의 시장규모는 42억 달러로 추산됨 |
| 2. 비소세포폐암 : 2016년 기준 비소세포폐암 치료제의 시장규모는 62억 달러로 추산됨 | |
| 10. 기타사항 | - |
(2) 연구개발 완료실적- 보고서 기준일 현재 해당사항 없습니다.(3) 정부출연과제 수행 및 기타 연구 실적(가) 정부과제 수행 실적
| 참여형태 | 사업명(시행부처) | 과 제 명 | 사 업 기 간 | 진행결과 |
| 참여 | 지재권 연계 연구개발 전략지원(한국특허전략개발원) | 마이크로바이옴 유래 엑소좀 기반 염증성 장질환신약 개발의 기술 가치 제고 및 제품화 전략 | 2021.03.31 ~ 2021.09.15 | 완료 |
| 참여 | 지재권 연계 연구개발 전략지원(한국특허전략개발원) | 유산균 엑소좀 기반 염증성장질환 신약의 지재권 및허가 전략 확보 | 2020.04.13 ~ 2020.09.28 | 완료 |
| 위탁 | 첨단의료기술개발(보건복지부) | 면역조절 기능강화 유도만능줄기세포 분화중간엽줄기세포 유래 소포체 실용화 기술 개발 | 2018.10.01 ~ 2020.11.29 | 완료 |
| 주관 | 2단계 중소기업 네트워크형 사업(중소벤처기업부) | 유산균 유래 나노베지클을 포함하는 배양액을 활용한장건강 기능성 식품 소재 개발 | 2018.11.30 ~ 2021.02.28 | 완료 |
| 주관 | 이공학개인기초연구(교육부)(연구재단) | 포스포디에스테레이스 조절을 통한 모낭형성 및모발성장 조절기전 연구 | 2018.10.01 ~ 2019.10.31 | 완료 |
| 주관 | 기술혁신개발사업(중소벤처기업부) | 프로바이오틱스 기반 고령친화형 식품신소재 개발 | 2017.06.19 ~ 2019.06.18 | 완료 |
| 주관 | 구매조건부신제품개발사업(해외수요처)(중소벤처기업부) | 이온발생 기술을 이용한 탈모방지용 스프레이 개발 | 2017.06.01 ~ 2019.05.31 | 완료 |
| 주관 | 1단계 중소기업 네트워크형 사업(중소벤처기업부) | 유산균 유래 나노베지클을 활용한 장건강 기능성 식품 소재 개발 | 2018.05.01 ~ 2018.10.31 | 완료 |
| 주관 | 이공학개인기초연구(미래부)(연구재단) | 하이브리드형 대기압 바이오-플라즈마를 적용한경피 흡수 개선 연구 및 장치 개발 | 2016.06.01 ~ 2018.05.01 | 완료 |
| 주관 | 기술혁신개발사업(중소벤처기업부) | 천연물 유래의 미세소낭을 활용한 발모 촉진 화장품 소재 개발 | 2015.09.17 ~ 2017.09.16 | 완료 |
| 주관 | 고부가가치식품기술개발사업(농림수산식품기술기획평가원) | 복합 발효유 유래 미세소포체를 이용한 과민성대장증후군 개선식품바이오 신소재 개발 | 2015.10.23 ~ 2016.10.22 | 완료 |
| 주관 | 융복합기술개발사업(중소벤처기업부) | 아토피 피부염 치료를 위한 저온 플라즈마 모듈 개발 | 2014.06.17 ~ 2016.06.16 | 완료 |
| 주관 | 부품소재산업경쟁력향상(지식경제부) | 지방줄기세포 유래 단백질을 이용한 단백질 화장품 원료개발 | 2008.06.01 ~ 2011.05.31 | 완료 |
| 주관 | 기술혁신개발사업(중소벤처기업부) | 펩타이드 화장품 효능 향상을 위한 포토테라피 디바이스 개발 | 2007.07.01 ~ 2008.06.30 | 완료 |
(나) 기타 연구 실적- 지방 줄기세포 유래 단백질 복합체를 이용한 화장품 원료 실용화
| 기술 특허 | * 중간엽 줄기세포를 이용한 성장인자의 대량 생산방법 * 지방유래 줄기세포를 이용한 성장인자의 대량 생산방법 |
| 주요 연구 결과 | 지방 줄기세포의 배양 과정 특정 조건에 의해 생성 증대되어 배양액으로 분비된 단백질들의 복합체인 AAPE의 화장품 원료로서의 주요 기능성 지표들을 확인한 결과는 다음과 같습니다. ● 피부 재생 (주름 개선) 효과 광 노화나 주름등에 적용하였을 시 세포 외 기질(extracellular matrix)의 콜라겐 합성량을 높여주고, 섬유아세포, 각질세포의 증식력을 높여주며, 손상된 세포들을 복구 시켜주는 효과를 나타냅니다. AAPE 처리 전에는 육안으로도 확인이 되는 눈가 주름이 AAPE 처리 후 약 4주 뒤에 감소되는 것을 육안 및 3차원 영상 분석으로 확인할 수 있습니다. ● 미백 효과 AAPE는 기미, 주근깨 등의 원인이 되는 멜라닌 생성에 관여하는 효소인타이로시나아제의 활성을 저해하여 멜라닌 생성량을 감소시키므로, 멜라닌을 만들어내는 세포에서의 멜라닌 컨텐츠를 낮춰주는 것을 확인하였습니다. 이는 인체 시험에서도 AAPE 처리 후에 색소 침착이 감소되는 것을 확인할 수 있습니다. ● 함몰, 여드름 흔적 등에 대한 효과 AAPE는 피부 세포 복원력을 높여줌으로서 함몰, 기미, 잡티, 여드름 흔적 등의 피부 트러블을 완화시켜 주며, 인체 시험을 통해 피부 처짐을 완화시키고 피부 탄력을 증가시키는 것이 확인되었습니다. |
- 지방 줄기세포 유래 단백질 복합체를 이용한 피부과용 제제 개발
| 기술 특허 | * 중간엽 줄기세포를 이용한 성장인자의 대량 생산방법 * 지방유래 줄기세포를 이용한 성장인자의 대량 생산방법 |
| 주요 연구 결과 | AAPE에는 다수의 성장 인자들이 포함되어 있고 그 중 HGF, VEGF, bFGF, PDGF, KGF 등은 발모에 중요한 역할을 담당하고 있으며, 특히 VEGF는 혈관 재생 능력이 뛰어나 탈모에 원인이 되는 영양 공급 차단의 메커니즘을 해결할 수 있습니다. AAPE는 인체 유래 모유두 세포의 증식과 두피의 각질 세포의 증식을 증가 시키는 것을 세포 시험을 통해 확인하였고, 동물 시험 모델을 통해 피부에 도포를 하는 방법과 주사기로 주입하는 방법 모두 발모 촉진 효과가 있음을 확인하였으며, 이 효과는 미녹시딜과 동등하거나 그 이상인 것으로 확인되었습니다. 또한, 인체에 대해 AAPE의 발모 효과를 국내 및 일본에서 확인한 결과, 4~5회 처리 시부터 발모 효과가 현저히 나타남이 확인되었습니다. |
- 줄기세포 함량이 증대된 지방줄기세포 분획 기술 개발
| 기술 특허 | 줄기세포 함량 증대된 분획 기술에 관한 특허 출원완료 출원번호 (10-2015-0087445) |
| 주요 연구 결과 | 자가 지방조직 유래 줄기 세포 분획인 ASF는 다양한 종류의 세포들로 구성되어 있습니다. 즉, 지방 줄기세포, 조혈모세포, 전구세포, 내피세포, 섬유아세포, 림프구, 단핵구, 대식세포, 혈관주위세포 등으로 이루어져 있고10~50 um 크기의 원형과 라드형이 혼합된 세포로 이루어져 있으며, heterogenous 세포의 특징을 인식하는 세포표면항체를 붙여 유세포 분석기로 확인하는 방법을 통하여 높은 비율의 줄기세포와 전구세포가 함유되어 있음을 확인할 수 있었습니다. |
- 저온 플라즈마 부품의 피부,미용 용도 발굴
| 연구 과제 | 저온 플라즈마 부품의 피부,미용 용도 발굴 |
| 기술 특허 | 저온 플라즈마 상용화 기술 및 피부, 미용 용도에 관한 특허출원완료출원번호(10-2014-0150540) |
| 주요 연구 결과 | 플라즈마는 기체상태에 에너지를 가해서 생성되는 이온화된 기체로서, 제4의 상태로 불리는 물질입니다. 기존에 산업적으로 사용되는 플라즈마의 경우는 높은 열에너지 상태로서 인체에 적용 하는데 한계가 있었습니다. 인체에 적용할 수 있는 수준의 저온 플라즈마 기술을 개발하고 적용하여 의료기기로의 제품개발을 위한 연구를 진행 하고 있습니다. 저온 플라즈마를 적용하여 다양한 피부 특화된 용도를 찾고 이의 안전성 및 유효성 결과들을 확보하여 이미용 또는 치료용도의 의료기기 개발을 진행 중에 있습니다. |
- 줄기세포유래 베지클의 조절기술 및 화장품원료 적용기술 개발
| 기술 특허 | 동식물의 줄기세포 유래 베지클 조절, 분리 방법 및 피부 개선 및 탈모 방지 용도에 관한 특허 출원 완료(출원번호 10-2015-0113807, 10-2015-0113808, 10-2015-0144819, 10-2015-0136900, 10-2015-0136901) |
| 주요 연구 결과 | 세포는 주변 세포들과의 상호 정보전달 및 영향을 주기 위하여 나노 사이즈의 베지클을 분비합니다. 최근 학계에서도 다양한 나노사이즈 베지클에 특징 및 기능에 관한 연구가 이루어지고 있으며 각광 받고 있습니다. 하지만 산업계에서의 적용은 아직 미비 합니다. 자사에서는 줄기세포 유래의 베지클을 용도에 맞게 조절 할 뿐 아니라, 피부개선 및 탈모예방에 활용 될 수 있도록 다양한 동식물 소재의 베지클을 탐색하여 화장품 원료 적용 기술 개발을 진행 중에 있습니다. |
- 세포활성 외부 자극을 이용한 융복합 의료기기 적용 기술 개발
| 기술 특허 | 세포자극 및 활성을 유도하는 외부 자극들의 조합을 통한 모발재생 의료기기 적용 가능 기술의 특허 출원 완료 (출원번호 10-2016-0143693, 10-2016-0143694) |
| 주요 연구 결과 | 다양한 외부 전기물리적인 자극들은 세포들이 존재하는 세포미세환경을 변화시켜 세포의 활성화를 유도 합니다. 외부자극의 조합을 통해 세포 및 동물 수준에서의 안전성 및 발모 관련 유효성을 확인하였으며. 이를 적용하여 인체에서 구현할 수 있는 핵심 장치구성을 확보 하였습니다. 이결과들을 기반으로 특허 출원을 완료 하였으며, 제품화를 위한 개발이 진행 중에 있습니다. |
7. 기타 참고사항
가. 지적재산권 보유현황당사는 영위하는 사업과 관련하여 보고서 작성기준일 현재 국내등록특허 43건, 해외등록특허 6건, 국내 특허출원 12건, 해외 출원 17건을 보유하고 있으며, 이 중 주요 특허권의 상세내용은 다음을 참고하시기 바랍니다.
(1) 국내특허 등
| No. | 특허명 | 출원/등록번호 | 일자 | 상태 | 법적근거 | 인력 | 비고 |
| 1 | 줄기세포 배양액을 이용한 암세포 성장 저해 방법 | 10-0874613 | 2008.12.11 | 등록 | 특허법 | 발명자 2인 | - |
| 2 | 지방 줄기세포의 조직 재생 능력을 최적화한 조건 배지를 함유한 조직재생용 주사제 첨가제 | 10-0883565 | 2009.02.06 | 등록 | 특허법 | 발명자 2인 | - |
| 3 | 세포 전달 시스템용 다공성 히아루론산 스펀지의 제조방법 | 10-0891373 | 2009.03.25 | 등록 | 특허법 | 발명자 7인 | 한국/미국 |
| 4 | 중간엽 줄기세포를 이용한 성장인자의 대량 생산방법 | 10-0899329 | 2009.05.19 | 등록 | 특허법 | 발명자 2인 | - |
| 5 | 아토피성 피부염의 예방 또는 치료용 조성물 | 10-0925341 | 2009.10.30 | 등록 | 특허법 | 발명자 3인 | - |
| 6 | 지방유래 줄기세포를 이용한 성장인자의 대량 생산방법 | 10-0955212 | 2010.04.21 | 등록 | 특허법 | 발명자 3인 | 한국/미국/중국/유럽 |
| 7 | 친수성 분리막을 이용하여 아데노바이러스 DNA-말단 단백질 복합체를 분리하는 방법 | 10-1416600 | 2014.07.02 | 등록 | 특허법 | 발명자 3인 | - |
| 8 | 성체 줄기세포의 배양물 또는 그의 분획물을 포함하는 암예방 또는 치료용 약학 조성물 | 10-1454840 | 2014.10.20 | 등록 | 특허법 | 발명자 3인 | - |
| 9 | 상처 치료 또는 상처 치료 촉진용 약학 조성물 | 10-1592864 | 2016.02.02 | 등록 | 특허법 | 발명자 2인 | - |
| 10 | 고출력 프락셔날 레이저 및 고압의 온도를 높인 식염수 분사방식을 이용한 발모 촉진 방법 및 장치 | 10-1620840 | 2016.05.09 | 등록 | 특허법 | 발명자 2인 | - |
| 11 | 나노구조체 및 이의 제조방법 | 10-1631110 | 2016.06.10 | 등록 | 특허법 | 발명자 4인 | - |
| 12 | 면역 억제 및 항염증성 조성물 | 10-1686064 | 2016.12.07 | 등록 | 특허법 | 발명자 4인 | - |
| 13 | 골질환 또는 연골질환의 예방 또는 치료용 약학 조성물 | 10-1695140 | 2017.01.05 | 등록 | 특허법 | 발명자 5인 | - |
| 14 | 양모 효과를 가지는 인간 지방유래 줄기세포의 조건 배지 및 이의 용도 | 10-1749218 | 2017.06.14 | 등록 | 특허법 | 발명자 3인 | PCT |
| 15 | 피부 미용기 및 이의 용도 | 10-1752286 | 2017.06.23 | 등록 | 특허법 | 발명자 9인 | 광운대 공동 |
| 16 | 줄기세포의 분화 촉진 및 세포의 증식 촉진용 조성물과 그 제조방법 | 10-1753630 | 2017.06.28 | 등록 | 특허법 | 발명자 4인 | - |
| 17 | 지방 조직으로부터 지방유래 줄기세포와 엑소좀을 분리하는 방법 | 10-1762833 | 2017.07.24 | 등록 | 특허법 | 발명자 5인 | - |
| 18 | 가스 공급형 비열 플라즈마 피부염 치료기 및 이의 용도 | 10-1773846 | 2017.08.28 | 등록 | 특허법 | 발명자 7인 | 광운대 공동 |
| 19 | 가스 공급형 비열 플라즈마 피부 미용기 및 이의 용도 | 10-1773847 | 2017.08.28 | 등록 | 특허법 | 발명자 7인 | 광운대 공동 |
| 20 | 관절염의 예방 또는 치료용 약학적 조성물 | 10-1784673 | 2017.09.28 | 등록 | 특허법 | 발명자 5인 | - |
| 21 | 성체 줄기세포와 분화된 세포의 혼합 배양액 및 이의 용도 | 10-1793899-00-00 | 2017-10-31 | 등록 | 특허법 | 발명자 4인 | - |
| 22 | 피부재생 또는 주름개선 효과를 가지는 인간 지방유래 줄기세포의 배양 농축액 및 이의 용도 | 10-1806115 | 2017.12.01 | 등록 | 특허법 | 발명자 2인 | PCT |
| 23 | 가스 공급형 비열 플라즈마 경피 흡수 촉진기 및 이의 용도 | 10-1817076 | 2018.01.04 | 등록 | 특허법 | 발명자 2인 | 광운대 공동 |
| 24 | 저온 화상 모델의 제조 장치 | 10-1870611 | 2018.06.19 | 등록 | 특허법 | 발명자 4인 | - |
| 25 | 녹용 줄기세포 배양액을 포함하는 피부 재생용 기능성 조성물 | 10-1885501 | 2018.07.31 | 등록 | 특허법 | 발명자 4인 | - |
| 26 | 녹용 줄기세포 배양액을 포함하는 탈모 치료용 기능성 조성물 | 10-1894229 | 2018.08.28 | 등록 | 특허법 | 발명자 4인 | - |
| 27 | 탈모의 예방 또는 치료용 조성물 | 10-1897451 | 2018.09.05 | 등록 | 특허법 | 발명자 7인 | - |
| 28 | 플라즈마 발생 장치 | 10-1915267 | 2018.10.30 | 등록 | 특허법 | 발명자 4인 | - |
| 29 | 골다공증의 예방 또는 치료용 약학 조성물 | 10-1947983 | 2019.02.08 | 등록 | 특허법 | 발명자 5인 | - |
| 30 | 플라즈마를 이용한 마스크팩용 바이오렐룰로오스의 살균방법 | 10-1961619 | 2019.03.19 | 등록 | 특허법 | 발명자 6인 | 리더스코스메틱 공동 |
| 31 | 발모 촉진장치 | 10-2002825 | 2019.07.17 | 등록 | 특허법 | 발명자 5인 | - |
| 32 | 생체 피부용 플라즈마 발생기 | 10-2026076 | 2019.09.23 | 등록 | 특허법 | 발명자 3인 | - |
| 33 | 케피어 그레인 유래 미세소포체의 용도 | 10-2089938 | 2020.03.11 | 등록 | 특허법 | 발명자 3인 | - |
| 34 | 암의 예방 또는 치료용 약학적 조성물 | 10-2110103 | 2020.05.07 | 등록 | 특허법 | 발명자 4인 | - |
| 35 | 이중 가닥의 올리고뉴클레오티드 및 그 제조 방법 | 10-2138495 | 2020.07.22 | 등록 | 특허법 | 발병자 4인 | 인터셀라 공동 |
| 36 | 올리고뉴클레오티드 및 이를 포함하는 암의 예방 또는 치료용 약학적 조성물 | 10-2145176 | 2020.08.11 | 등록 | 특허법 | 발명자 3인 | 인터셀라 공동 |
| 37 | miRNA를 포함하는 상처 치료 또는 피부 개선용 조성물 | 10-2189991 | 2020.12.07 | 등록 | 특허법 | 발명자 5인 | - |
| 38 | miRNA를 포함하는 탈모 방지 또는 발모 촉진용 조성물 | 10-2189987 | 2020.12.07 | 등록 | 특허법 | 발명자 5인 | - |
| 39 | 식물 유래 세포 외 소포체를 포함하는 조성물 | 10-2207364 | 2021.01.20 | 등록 | 특허법 | 발명자 4인 | - |
| 40 | 엑소좀 및 이의 다양한 용도 | 10-2233530 | 2021.03.24 | 등록 | 특허법 | 발명자 2인 | - |
| 41 | 케피어 그레인 유래 미세소포체의 용도 | 10-2247772 | 2021.04.28 | 등록 | 특허법 | 발명자 4인 | - |
| 42 | 줄기세포 유래 엑소좀을 포함하는 상처 치료, 피부 개선 및 탈모 방지 또는 치료용 조성물 및 그 제조방법(탈모) | 10-2311832 | 2021.10.06 | 등록 | 특허법 | 발명자 5인 | - |
| 43 | 줄기세포 유래 엑소좀을 포함하는 상처 치료, 피부 개선 및 탈모 방지 또는 치료용 조성물 및 그 제조방법(피부) | 10-2311835 | 2021.10.06 | 등록 | 특허법 | 발명자 5인 | - |
(2) 해외특허
| No. | 특허명 | 출원/등록번호 | 일자 | 상태 | 법적근거 | 인력 | 비고 |
| 1 | 지방유래 줄기세포를 이용한 성장인자의 대량 생산방법 | 9,109,045 | 2015.08.18 | 등록 | 특허법 | 발명자 2인 | 미국 |
| 2 | 지방유래 줄기세포를 이용한 성장인자의 대량 생산방법 | ZL200680051716.8 | 2013.01.23 | 등록 | 특허법 | 발명자 2인 | 중국 |
| 3 | 지방유래 줄기세포를 이용한 성장인자의 대량 생산방법 | 1974022 | 2015.12.23 | 등록 | 특허법 | 발명자 2인 | 프랑스 |
| 4 | 지방유래 줄기세포를 이용한 성장인자의 대량 생산방법 | 1974022 | 2015.12.23 | 등록 | 특허법 | 발명자 2인 | 영국 |
| 5 | Method for ameliorating or treating a bowel disease(장 질환의 개선 및 치료 방법) | 16/420,792 | 2020.03.23 | 등록 | 특허법 | 발명자 5인 | 미국 |
| 6 | 식물 착즙물 유래 세포 외 소포체를 포함하는 피부 개선 및 탈모 방지용 조성물 | 6939836 | 2021.09.13 | 등록 | 특허법 | 발명자 7인 | 일본 |
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약 연결재무정보 (단위 : 원)
| 구분 | 제 9(당)기 | 제 8(당)기 | 제 7(전)기 |
| 2022년 6월말 | 2021년 12월말 | 2020년 12월말 | |
| [유동자산] | 12,574,898,991 | 15,361,052,896 | 29,410,853,909 |
| 현금및현금성자산 | 3,362,501,238 | 1,375,909,998 | 9,784,756,095 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 4,109,959,946 | 5,339,161,534 | 8,240,740,721 |
| 재고자산 | 3,709,421,329 | 3,750,804,641 | 4,783,334,768 |
| 기타유동금융자산 | - | 4,887,311,513 | 6,601,960,545 |
| 당기법인세자산 | 24,374,970 | 7,865,210 | 61,780 |
| 매각예정자산 | 1,368,641,508 | - | - |
| [비유동자산] | 46,482,726,893 | 37,801,199,278 | 30,764,349,814 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 471,813,725 | 507,792,237 | 640,337,010 |
| 기타비유동금융자산 | 8,775,236,559 | 921,761,557 | 1,337,025,420 |
| 관계기업투자주식 | 0 | 6,437,384 | 5,947,328 |
| 유형자산 | 30,973,410,203 | 29,802,361,003 | 18,399,953,467 |
| 투자부동산 | 1,332,320,000 | 1,332,320,000 | - |
| 사용권자산 | 927,336,276 | 1,149,108,091 | 2,915,294,938 |
| 영업권 | 1,657,418,915 | 1,657,418,915 | 4,483,945,489 |
| 영업권외무형자산 | 2,345,191,215 | 2,424,000,091 | 2,842,777,356 |
| 이연법인세자산 | - | - | 139,068,806 |
| 자산총계 | 59,057,625,884 | 53,162,252,174 | 60,175,203,723 |
| [유동부채] | 41,433,053,088 | 35,333,578,103 | 33,720,829,465 |
| [비유동부채] | 6,565,908,157 | 3,899,677,538 | 4,980,990,596 |
| 부채총계 | 47,998,961,245 | 39,233,255,641 | 38,701,820,061 |
| [납입자본] | 14,304,276,094 | 13,856,854,341 | 13,856,854,341 |
| [기타자본구성요소] | (2,934,944,845) | (2,847,035,041) | (2,652,238,862) |
| [이익잉여금] | (310,666,610) | 2,919,177,233 | 10,268,768,183 |
| 자본총계 | 11,058,664,639 | 13,928,996,533 | 21,473,383,662 |
| 구분 | 제 9(당)기 | 제 8(당)기 | 제 7(전)기 |
| 2022.1.1~2022.6.30 | 2021.1.1~2021.12.31 | 2020.1.1~2020.12.31 | |
| 매출액 | 13,469,828,921 | 32,529,392,561 | 20,727,211,881 |
| 영업이익(손실) | (3,893,217,608) | (5,830,363,725) | (1,231,514,675) |
| 당기순이익(순손실) | (3,229,843,843) | (7,241,760,679) | (7,265,068,430) |
| 기본주당이익(손실) (원) | (71) | (161) | (162) |
| 희석주당이익(손실) (원) | (71) | (196) | 162 |
| 연결에 포함된 회사 수 | 3 | 3 | 3 |
※ 상기 요약 연결재무정보는 한국 채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. 나. 별도 요약재무정보 (단위 : 원)
| [유동자산] | 12,950,769,475 | 14,578,339,089 | 28,087,256,616 |
| 현금및현금성자산 | 2,610,495,987 | 721,194,198 | 8,385,799,516 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 5,297,973,755 | 5,349,862,402 | 8,503,423,313 |
| 재고자산 | 3,649,296,095 | 3,612,141,846 | 4,621,073,242 |
| 기타유동금융자산 | 0 | 4,887,311,513 | 6,576,960,545 |
| 당기법인세자산 | 24,362,130 | 7,829,130 | - |
| 매각예정비유동자산 | 1,368,641,508 | - | - |
| [비유동자산] | 45,881,620,596 | 37,194,076,217 | 31,968,758,848 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 471,513,725 | 507,492,237 | 1,534,999,955 |
| 기타비유동금융자산 | 8,775,236,559 | 921,761,557 | 1,337,025,420 |
| 종속기업 및 관계기업투자주식 | 668,238,276 | 877,510,810 | 3,815,568,377 |
| 유형자산 | 29,598,016,344 | 28,356,748,596 | 16,121,676,977 |
| 투자부동산 | 2,205,114,188 | 2,219,413,803 | - |
| 사용권자산 | 166,031,374 | 235,542,208 | 1,697,207,094 |
| 영업권 | 1,657,418,915 | 1,657,418,915 | 4,483,945,489 |
| 영업권외무형자산 | 2,340,051,215 | 2,418,188,091 | 2,839,266,730 |
| 이연법인세자산 | - | - | 139,068,806 |
| 자산총계 | 58,832,390,071 | 51,772,415,306 | 60,056,015,464 |
| [유동부채] | 41,342,734,991 | 35,139,627,745 | 33,579,522,080 |
| [비유동부채] | 6,387,056,892 | 3,744,445,851 | 4,839,832,723 |
| 부채총계 | 47,729,791,883 | 38,884,073,596 | 38,419,354,803 |
| [납입자본] | 14,304,276,094 | 13,856,854,341 | 13,856,854,341 |
| [기타자본구성요소] | (3,239,482,217) | (3,129,092,717) | (2,865,166,872) |
| [이익잉여금] | 37,804,311 | 2,160,580,086 | 10,644,973,192 |
| 자본총계 | 11,102,598,188 | 12,888,341,710 | 21,636,660,661 |
| 종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 구분 | 제 8(당)기 | 제 8(당)기 | 제 7(전)기 |
| 2022.1.1~2022.6.30 | 2021.1.1~2021.12.31 | 2020.1.1~2020.12.31 | |
| 매출액 | 13,250,195,719 | 31,509,433,830 | 16,367,448,372 |
| 영업이익(손실) | (2,599,916,531) | (4,913,723,922) | 407,327,053 |
| 당기순이익(순손실) | (2,122,775,775) | (8,337,848,413) | (8,021,934,079) |
| 기본주당이익(손실) (원) | (47) | (186) | (179) |
| 희석주당이익(손실) (원) | (47) | (217) | (179) |
※ 상기 요약 재무정보는 한국 채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 9 기 반기말 2022.06.30 현재 |
| 제 8 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 9 기 반기말 | 제 8 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 12,574,898,991 | 15,361,052,896 |
| 현금및현금성자산 | 3,362,501,238 | 1,375,909,998 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 4,109,959,946 | 5,339,161,534 |
| 재고자산 | 3,709,421,329 | 3,750,804,641 |
| 기타유동금융자산 | 0 | 4,887,311,513 |
| 당기법인세자산 | 24,374,970 | 7,865,210 |
| 매각예정비유동자산 | 1,368,641,508 | 0 |
| 비유동자산 | 46,482,726,893 | 37,801,199,278 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 471,813,725 | 507,792,237 |
| 기타비유동금융자산 | 8,775,236,559 | 921,761,557 |
| 관계기업에 대한 투자자산 | 0 | 6,437,384 |
| 유형자산 | 30,973,410,203 | 29,802,361,003 |
| 투자부동산 | 1,332,320,000 | 1,332,320,000 |
| 사용권자산 | 927,336,276 | 1,149,108,091 |
| 영업권 | 1,657,418,915 | 1,657,418,915 |
| 영업권외무형자산 | 2,345,191,215 | 2,424,000,091 |
| 자산총계 | 59,057,625,884 | 53,162,252,174 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 41,433,053,088 | 35,333,578,103 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 3,636,038,541 | 6,207,420,924 |
| 단기차입금 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 |
| 유동성리스부채 | 406,529,299 | 485,562,951 |
| 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 | 24,421,293,880 | 25,640,594,228 |
| 기타유동금융부채 | 3,929,630,000 | 0 |
| 전환사채 | 6,039,561,368 | 0 |
| 비유동부채 | 6,565,908,157 | 3,899,677,538 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 110,000,000 | 110,000,000 |
| 장기차입금 | 4,920,000,000 | 2,200,000,000 |
| 퇴직급여채무 | 701,839,844 | 599,101,249 |
| 장기종업원급여부채 | 63,611,574 | 53,703,481 |
| 복구충당부채 | 60,646,068 | 59,022,356 |
| 비유동리스부채 | 500,146,311 | 668,186,092 |
| 이연법인세부채 | 209,664,360 | 209,664,360 |
| 부채총계 | 47,998,961,245 | 39,233,255,641 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 11,058,664,639 | 13,928,996,533 |
| 자본금 | 4,590,509,600 | 4,575,694,800 |
| 주식발행초과금 | 9,713,766,494 | 9,281,159,541 |
| 이익잉여금 | (310,666,610) | 2,919,177,233 |
| 기타자본구성요소 | (2,934,944,845) | (2,847,035,041) |
| 자본총계 | 11,058,664,639 | 13,928,996,533 |
| 자본과부채총계 | 59,057,625,884 | 53,162,252,174 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 9 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| 제 8 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 9 기 반기 | 제 8 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 6,449,571,590 | 13,469,828,921 | 8,631,519,550 | 16,024,689,553 |
| 매출원가 | 5,743,968,616 | 12,754,488,437 | 6,326,479,598 | 12,598,461,692 |
| 매출총이익 | 705,602,974 | 715,340,484 | 2,305,039,952 | 3,426,227,861 |
| 판매비와관리비 | 2,389,402,253 | 4,608,558,092 | 2,729,541,853 | 5,144,543,128 |
| 영업이익 | (1,683,799,279) | (3,893,217,608) | (424,501,901) | (1,718,315,267) |
| 기타이익 | 280,411,861 | 272,429,981 | (14,698,173) | 382,046,819 |
| 기타손실 | 7,952,593 | 13,866,505 | 36,534,178 | 40,302,189 |
| 금융수익 | 69,711,704 | 1,408,311,103 | (830,803,296) | 2,853,667,375 |
| 금융원가 | 918,105,233 | 965,927,930 | 35,152,057 | 74,871,040 |
| 관계기업의당기순속익에대한지분 | (6,775,749) | (6,437,384) | 1,983,632 | 716,007 |
| 법인세비용차감전순이익 | (2,266,509,289) | (3,198,708,343) | (1,339,705,973) | 1,402,941,705 |
| 법인세비용 | 5,049,000 | 31,135,500 | 48,662,848 | 48,662,848 |
| 당기순이익 | (2,271,558,289) | (3,229,843,843) | (1,291,043,125) | 1,451,604,553 |
| 기타포괄손익 | (8,846,914) | (87,909,804) | 307,997,798 | 306,675,043 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | (17,901,000) | (110,389,500) | 299,313,900 | 278,658,900 |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | 9,054,086 | 22,479,696 | 8,683,898 | 28,016,143 |
| 총포괄손익 | (2,280,405,203) | (3,317,753,647) | (983,045,327) | 1,758,279,596 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익 (단위 : 원) | (50) | (71) | (29) | 32 |
| 희석주당이익 (단위 : 원) | (50) | (71) | (78) | (24) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 9 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| 제 8 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 자본 합계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 주식발행초과금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (기초자본) | 4,575,694,800 | 9,281,159,541 | (2,652,238,862) | 10,268,768,183 | 21,473,383,662 | 21,473,383,662 |
| 당기순이익 | 1,451,604,553 | 1,451,604,553 | 1,451,604,553 | |||
| 해외사업환산손익 | 28,016,143 | 28,016,143 | 28,016,143 | |||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | 278,658,900 | 278,658,900 | 278,658,900 | |||
| 총포괄손익 | 306,675,043 | 1,451,604,553 | 1,758,279,596 | 1,758,279,596 | ||
| 전환사채의 전환 | ||||||
| 주식보상비용 | 111,953,166 | 111,953,166 | 111,953,166 | |||
| 2021.06.30 (기말자본) | 4,575,694,800 | 9,281,159,541 | (2,233,610,653) | 11,720,372,736 | 23,343,616,424 | 23,343,616,424 |
| 2022.01.01 (기초자본) | 4,575,694,800 | 9,281,159,541 | (2,847,035,041) | 2,919,177,233 | 13,928,996,533 | 13,928,996,533 |
| 당기순이익 | (3,229,843,843) | (3,229,843,843) | (3,229,843,843) | |||
| 해외사업환산손익 | 22,479,696 | 22,479,696 | 22,479,696 | |||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | (110,389,500) | (110,389,500) | (110,389,500) | |||
| 총포괄손익 | (87,909,804) | (3,229,843,843) | (3,317,753,647) | |||
| 전환사채의 전환 | 14,814,800 | 432,606,953 | 447,421,753 | 447,421,753 | ||
| 주식보상비용 | ||||||
| 2022.06.30 (기말자본) | 4,590,509,600 | 9,713,766,494 | (2,934,944,845) | (310,666,610) | 11,058,664,639 | 11,058,664,639 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 9 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| 제 8 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 9 기 반기 | 제 8 기 반기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (2,489,513,563) | 2,230,785,795 |
| 당기순이익 | (3,229,843,843) | 1,451,604,553 |
| 조정 및 운전자본 변동 | 690,436,194 | 978,872,253 |
| 이자지급 | (123,406,297) | (73,443,291) |
| 이자수취 | 189,810,143 | 87,182,950 |
| 법인세납부 | (16,509,760) | (213,430,670) |
| 투자활동현금흐름 | (7,735,885,877) | (7,944,874,777) |
| 단기금융상품의 감소 | 4,887,311,513 | 2,088,000,000 |
| 단기대여금의 감소 | 500,000,000 | 28,000,000 |
| 유동성보증금의 감소 | 128,000,000 | 0 |
| 장기대여금의 감소 | 4,999,998 | 44,499,567 |
| 유형자산의 처분 | 61,902,027 | 0 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 증가 | (8,000,000,000) | 0 |
| 단기대여금의 증가 | (500,000,000) | 0 |
| 유동성보증금의 증가 | (200,000) | 0 |
| 장기보증금의 증가 | 0 | (876,000) |
| 유형자산의 취득 | (4,817,899,415) | (10,103,338,344) |
| 개발비의 취득 | 0 | (1,160,000) |
| 재무활동현금흐름 | 12,202,693,372 | (255,307,467) |
| 장기차입금의 차입 | 2,720,000,000 | 0 |
| 전환사채의 발행 | 10,000,000,000 | 0 |
| 리스부채의 상환 | (286,216,208) | (255,307,467) |
| 신주발행비 | (1,090,420) | 0 |
| 사채발행비용 | (230,000,000) | 0 |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가 | 1,977,293,932 | (5,969,396,449) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | (1,179,079) | 131,285,300 |
| 해외사업환산손익 | 10,476,387 | 13,521,606 |
| 현금및현금성자산의순증가 | 1,986,591,240 | (5,824,589,543) |
| 기초현금및현금성자산 | 1,375,909,998 | 9,784,756,095 |
| 기말현금및현금성자산 | 3,362,501,238 | 3,960,166,552 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 9 기 반기 2022년 06월 30일 현재 |
| 제 8 기 반기 2021년 06월 30일 현재 |
| 주식회사 프로스테믹스와 그 종속기업 |
1. 일반사항(1) 지배기업의 개요주식회사 프로스테믹스(이하 "지배기업")는 2005년 9월 8일에 설립되었으며, 지배기업의 본점소재지는 서울시 강남구 압구정로 14길 22(신사동, 도우빌딩)입니다. 지배기업은 단백질을 이용한 제품 연구개발 및 화장품 판매, 위생용 종이용품 제조업 등을 주된 사업으로 영위하고 있습니다.지배기업은 코스닥시장 상장을 위하여 케이비제3호기업인수목적 주식회사와 2015년 3월 2일 합병계약을 체결하였으며, 2015년 9월 15일을 합병기일로 하여 합병을 완료하였습니다. 법률적으로 상장법인인 케이비제3호기업인수목적 주식회사(합병회사)가 비상장법인인 주식회사 프로스테믹스(피합병회사)를 흡수합병하였으며, 합병 이후 2015년 9월 17일 회사명을 주식회사 프로스테믹스로 변경하였습니다.당반기말 현재 지배기업의 자본금은 4,591백만원이며, 주주현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 주식회사 리더스코스메틱 | 8,700,000 | 18.95 |
| 박병순 | 2,317,500 | 5.05 |
| 유한회사제이앤더블유에스 | 1,902,811 | 4.15 |
| 허미나 | 1,334,646 | 2.91 |
| 자기주식 | 821,912 | 1.79 |
| 김진구 | 636,952 | 1.39 |
| 최정호 | 546,894 | 1.19 |
| 김일영 | 502,050 | 1.09 |
| 기타 | 29,142,331 | 63.48 |
| 합계 | 45,905,096 | 100.00 |
(2) 종속기업 현황1) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 종속기업 | 소재지 | 업종 | 소유지분율(%) | |
|---|---|---|---|---|
| 당반기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 한산취국제무역북경유한책임공사 | 중국 | 화장품 도ㆍ소매 | 100 | 100 |
| (주)더마베이비(구, (주)프로엑소) | 한국 | 화장품 도ㆍ소매 | 100 | 100 |
| (주)인터셀라 | 한국 | 화장품 도ㆍ소매 | 100 | 100 |
2) 종속기업의 요약 재무정보보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.- 당반기말
(단위: 원)
| 회사명 | 자산 | 부채 | 매출액 | 반기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 한산취국제무역북경유한책임공사 | 808,856,091 | 174,535,923 | 151,672,104 | (56,397,803) | (33,918,107) |
| (주)더마베이비(구, (주)프로엑소)(*) | 765,995,536 | 1,401,475,783 | 1,259,936,320 | (392,706,023) | (392,706,023) |
| (주)인터셀라 | 301,088,194 | 362,038,015 | 84,854,546 | (264,275,028) | (264,275,028) |
(*) (주)프로엑소의 상호가 2021년 09월 (주)더마베이비로 변경되었습니다.
2. 재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용주식회사 프로스테믹스와 그 종속기업(이하 '연결실체')의 반기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간연결재무제표입니다. 동 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
(2) 추정과 판단한국채택국제회계기준은 연결중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.반기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.
3. 유의적인 회계정책반기연결재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차연결재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 2022년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 연결실체의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.
4. 재무위험관리
(1) 자본위험 관리연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기와 변동이 없습니다.연결실체는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다.연결실체의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.
보고기간종료일 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채 | 47,998,961,245 | 39,233,255,641 |
| 자본 | 11,058,664,639 | 13,928,996,533 |
| 부채비율 | 434.04% | 281.67% |
(2) 금융위험관리연결실체는 여러 활동으로 인하여 신용위험, 유동성위험, 이자율위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측 불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화 하는데 중점을 두고 있습니다.
1) 신용위험연결실체는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.
연결실체는 신규 거래처와 계약 시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결실체의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 매출채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다.
2) 유동성위험연결실체는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있으며 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
당반기말 현재 연결실체의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 1년 이내 | 1년~5년 | 5년 이상 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타유동채무 | 2,682,659,394 | - | - | 2,682,659,394 |
| 단기차입금(*1) | 3,022,706,412 | - | - | 3,022,706,412 |
| 장기매입채무및기타비유동채무 | - | 110,000,000 | - | 110,000,000 |
| 장기차입금(*1) | 146,844,000 | 5,124,802,027 | - | 5,271,646,027 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채(*2) | 23,580,000,000 | - | - | 23,580,000,000 |
| 전환사채및파생상품부채(*3) | 10,082,465,753 | - | - | 10,082,465,753 |
| 리스부채(*4) | 419,596,908 | 549,081,817 | - | 968,678,725 |
| 합 계 | 39,934,272,467 | 5,783,883,844 | - | 45,718,156,311 |
(*1) 차입금 상환액 및 이자비용의 합계 금액입니다.(*2) 전환사채 및 신주인수권부사채의 원금 상환액(이자율 0%)으로, 사채권자가 2022년 8월 4일부터 조기상환청구권 행사가 가능함에 따라 유동부채로 분류한 금액입니다.(*3) 전환사채의 원금 상환액(이자율 1%)으로, 만기는 2025년 4월 27일이나 사채권자가 2023년 4월 27일 조기상환청구권 행사가 가능함에 따라 유동부채로 분류한 금액이며 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.(*4) 리스부채 상환액 및 이자비용의 합계 금액입니다.
3) 이자율위험
금융상품의 이자율 변동위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 연결실체의 이자율 변동위험은 금융삼품 및 차입금에서 비롯되며, 연결실체는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안을 수립하여 이자율 변동위험을 관리하고 있습니다.
4) 환위험연결실체는 해외 영업활동 등과 관련하여 USD, JPY 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 내부적으로 환율변동에 대한 위험을 정기적으로 평가, 관리 및보고하고 있습니다.연결실체는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위해 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다.
(3) 공정가치 측정
1) 금융상품 종류별 공정가치보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 3,362,501,238 | 3,362,501,238 | 1,375,909,998 | 1,375,909,998 |
| 매출채권및기타유동채권 | 3,860,305,271 | 3,860,305,271 | 4,886,900,872 | 4,886,900,872 |
| 기타금융자산 | - | - | 4,887,311,513 | 4,887,311,513 |
| 장기매출채권및기타비유동채권 | 471,813,725 | 471,813,725 | 507,792,237 | 507,792,237 |
| 기타비유동금융자산 | 8,775,236,559 | 8,775,236,559 | 921,761,557 | 921,761,557 |
| 합 계 | 16,469,856,793 | 16,469,856,793 | 12,579,676,177 | 12,579,676,177 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무및기타유동채무 | 2,682,659,394 | 2,682,659,394 | 5,830,679,088 | 5,830,679,088 |
| 단기차입금 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 24,421,293,880 | 24,421,293,880 | 25,640,594,228 | 25,640,594,228 |
| 유동성리스부채 | 406,529,299 | 406,529,299 | 485,562,951 | 485,562,951 |
| 유동성사채 | 6,039,561,368 | 6,039,561,368 | - | - |
| 유동성파생상품부채 | 3,929,630,000 | 3,929,630,000 | - | - |
| 장기매입채무및기타비유동채무 | 110,000,000 | 110,000,000 | 110,000,000 | 110,000,000 |
| 장기차입금 | 4,920,000,000 | 4,920,000,000 | 2,200,000,000 | 2,200,000,000 |
| 리스부채 | 500,146,311 | 500,146,311 | 668,186,092 | 668,186,092 |
| 합 계 | 46,009,820,252 | 46,009,820,252 | 37,935,022,359 | 37,935,022,359 |
2) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 - 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로(예: 가격) 또 는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 투입변수 - 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수
보고기간종료일 현재 연결실체의 공정가치로 측정된 금융자산 및 금융부채는 다음과같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 8,365,551,555 | 8,365,551,555 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 389,385,000 | - | - | 389,385,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | 24,421,293,880 | 24,421,293,880 |
| 파생상품부채 | - | - | 3,929,630,000 | 3,929,630,000 |
당기손익-공정가치측정금융부채는 연결실체가 발행한 전환사채 및 신주인수권부사채와 이에 부여된 전환권 등 내재파생상품으로 구성되어 있습니다(주석 17 참조).
연결실체의 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
| 구 분 | 가치평가기법 | 투입변수 | 투입변수간 상호관계 |
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 내재파생상품 | 현금흐름할인법이항모형 | 기초자산의 가격, 변동성 및 할인율 등 | 추정된 공정가치는 다음에 따라 증가(감소)함 - 기초자산의 가격이 높아지는(낮아지는) 경우 - 주가변동성이 높아지는(낮아지는) 경우 - 할인율이 낮아지는(높아지는) 경우 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 이항모형 | 기대현금흐름,변동성 및 할인율 등 | 추정된 공정가치는 다음에 따라 증가(감소)함 - 기대현금흐름이 높아지는(낮아지는) 경우 - 주가변동성이 높아지는(낮아지는) 경우 - 할인율이 낮아지는(높아지는) 경우 |
| 파생상품부채 | 이항모형 | 기초자산의 가격, 변동성 및 할인율 등 | 추정된 공정가치는 다음에 따라 증가(감소)함 - 기초자산의 가격이 높아지는(낮아지는) 경우 - 주가변동성이 높아지는(낮아지는) 경우 - 할인율이 낮아지는(높아지는) 경우 |
5. 영업부문 정보
(1) 연결실체는 생활건강사업부문과 엑소좀사업부문(줄기세포를 이용한 제품 연구개발, 화장품 판매)으로 구성되어 있으며, 영업부문은 최고영업의사결정자에게 보고되는 내부 보고자료와 동일한 방법으로 보고되고 있습니다. 최고 영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 이사회를 최고의사결정자로 보고 있습니다
(2) 당반기 및 전반기 중 연결실체의 보고부문별 손익 정보는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 생활건강사업부 | 엑소좀사업부 | 합계 | 생활건강사업부 | 엑소좀사업부 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 9,679,946,945 | 3,789,881,976 | 13,469,828,921 | 11,197,000,398 | 4,827,689,155 | 16,024,689,553 |
| 매출원가 | 11,393,203,629 | 1,361,284,808 | 12,754,488,437 | 11,076,312,079 | 1,522,149,613 | 12,598,461,692 |
| 영업이익(손실) | (2,250,355,575) | (1,642,862,033) | (3,893,217,608) | (324,166,897) | (1,394,148,370) | (1,718,315,267) |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 865,552,364 | 637,111,116 | 1,502,663,480 | 481,512,419 | 1,130,147,138 | 1,611,659,557 |
(3) 보고기간종료일 현재 연결실체의 보고부문별 재고자산 보유현황은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 생활건강사업부 | 엑소좀사업부 | 합계 | 생활건강사업부 | 엑소좀사업부 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | - | - | - | - | 16,152,392 | 16,152,392 |
| 제품 | 1,175,755,810 | 180,448,732 | 1,356,204,542 | 1,372,769,232 | 226,275,263 | 1,599,044,495 |
| 원재료 | 60,876,536 | 249,444,641 | 310,321,177 | 82,160,491 | 256,072,743 | 338,233,234 |
| 부재료 | 2,042,895,610 | - | 2,042,895,610 | 1,797,374,520 | - | 1,797,374,520 |
| 합계 | 3,279,527,956 | 429,893,373 | 3,709,421,329 | 3,252,304,243 | 498,500,398 | 3,750,804,641 |
(4) 보고기간종료일 현재 연결실체의 보고부문별 자산 및 부채 현황은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 생활건강사업부 | 엑소좀사업부 | 합계 | 생활건강사업부 | 엑소좀사업부 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | 27,394,752,316 | 31,662,873,568 | 59,057,625,884 | 25,975,132,009 | 27,187,120,165 | 53,162,252,174 |
| 부채 | 2,545,008,738 | 45,453,952,507 | 47,998,961,245 | 4,367,495,605 | 34,865,760,036 | 39,233,255,641 |
| 유형자산 | 17,577,838,862 | 13,395,571,341 | 30,973,410,203 | 14,631,782,767 | 15,170,578,236 | 29,802,361,003 |
| 사용권자산 | 34,898,778 | 892,437,498 | 927,336,276 | 77,841,271 | 1,071,266,820 | 1,149,108,091 |
| 투자부동산 | - | 1,332,320,000 | 1,332,320,000 | - | 1,332,320,000 | 1,332,320,000 |
(5) 보고기간 중 연결실체의 지역별 매출액 정보는 다음과 같습니다.
- 당반기
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 국내 | 일본 | 기타 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출 | 12,649,270,902 | 377,491,092 | 227,311,222 | 13,254,073,216 |
| 상품매출 | - | - | 13,129,600 | 13,129,600 |
| 기타매출 | 202,626,105 | - | - | 202,626,105 |
| 합계 | 12,851,897,007 | 377,491,092 | 240,440,822 | 13,469,828,921 |
- 전반기
(단위: 원)
| 구 분 | 전반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 국내 | 일본 | 기타 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출 | 13,475,171,403 | 885,227,455 | 1,300,432,826 | 15,660,831,684 |
| 상품매출 | 160,990,412 | - | 30,050,900 | 191,041,312 |
| 기타매출 | 172,655,564 | 160,993 | - | 172,816,557 |
| 합계 | 13,808,817,379 | 885,388,448 | 1,330,483,726 | 16,024,689,553 |
(6) 보고기간 중 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객으로부터의 매출액은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 고객1 | 4,323,325,488 | 3,822,069,829 |
| 고객2 | 454,668,264 | 4,056,169,108 |
| 고객3 | 1,898,350,990 | 1,224,228,760 |
6. 고객과의 계약에서 생기는 수익
보고기간 중 연결실체의 수익인식시기별 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같이 구분됩니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 제품 | 상품 | 기타 | 합계 | 제품 | 상품 | 기타 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익인식시점 | ||||||||
| 한 시점에 인식 | 13,254,073,216 | 13,129,600 | 172,626,105 | 13,439,828,921 | 15,660,831,684 | 191,041,312 | 159,132,437 | 16,011,005,433 |
| 기간에 걸쳐 인식 : 임대수익 | - | - | 30,000,000 | 30,000,000 | - | - | 13,684,120 | 13,684,120 |
| 합계 | 13,254,073,216 | 13,129,600 | 202,626,105 | 13,469,828,921 | 15,660,831,684 | 191,041,312 | 172,816,557 | 16,024,689,553 |
7. 범주별 금융자산 및 금융부채(1) 보고기간종료일 현재 연결실체의 범주별 금융자산 및 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
- 당반기말
(단위: 원)
| 금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 3,362,501,238 | - | - | 3,362,501,238 |
| 매출채권및기타유동채권 | 3,860,305,271 | - | - | 3,860,305,271 |
| 소 계 | 7,222,806,509 | - | - | 7,222,806,509 |
| 비유동자산 | ||||
| 장기매출채권및기타비유동채권 | 535,258,260 | - | - | 535,258,260 |
| 차감: 현재가치할인차금 | (63,444,535) | - | - | (63,444,535) |
| 기타비유동금융자산 | 20,300,004 | 8,365,551,555 | 389,385,000 | 8,775,236,559 |
| 소 계 | 492,113,729 | 8,365,551,555 | 389,385,000 | 9,247,050,284 |
| 합 계 | 7,714,920,238 | 8,365,551,555 | 389,385,000 | 16,469,856,793 |
(단위: 원)
| 금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 유동부채 | |||
| 매입채무및기타채무 | 2,682,659,394 | - | 2,682,659,394 |
| 단기차입금 | 3,000,000,000 | - | 3,000,000,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | 24,421,293,880 | 24,421,293,880 |
| 파생상품부채 | - | 3,929,630,000 | 3,929,630,000 |
| 사채 | 10,000,000,000 | - | 10,000,000,000 |
| 전환권조정 | (4,911,618,632) | - | (4,911,618,632) |
| 사채상환할증금 | 951,180,000 | - | 951,180,000 |
| 유동성리스부채 | 406,529,299 | - | 406,529,299 |
| 소 계 | 12,128,750,061 | 28,350,923,880 | 40,479,673,941 |
| 비유동부채 | |||
| 장기매입채무및기타비유동채무 | 110,000,000 | - | 110,000,000 |
| 장기차입금 | 4,920,000,000 | - | 4,920,000,000 |
| 리스부채 | 500,146,311 | - | 500,146,311 |
| 소 계 | 5,530,146,311 | - | 5,530,146,311 |
| 합 계 | 17,658,896,372 | 28,350,923,880 | 46,009,820,252 |
- 전기말
(단위: 원)
| 금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 1,375,909,998 | - | - | 1,375,909,998 |
| 매출채권및기타유동채권 | 4,886,900,872 | - | - | 4,886,900,872 |
| 기타유동금융자산 | 4,887,311,513 | - | - | 4,887,311,513 |
| 소 계 | 11,150,122,383 | - | - | 11,150,122,383 |
| 비유동자산 | ||||
| 장기매출채권및기타비유동채권 | 582,924,930 | - | - | 582,924,930 |
| 차감: 현재가치할인차금 | (75,132,693) | - | - | (75,132,693) |
| 기타비유동금융자산 | 25,300,002 | 365,551,555 | 530,910,000 | 921,761,557 |
| 소 계 | 533,092,239 | 365,551,555 | 530,910,000 | 1,429,553,794 |
| 합 계 | 11,683,214,622 | 365,551,555 | 530,910,000 | 12,579,676,177 |
(단위: 원)
| 금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 유동부채 | |||
| 매입채무및기타채무 | 5,830,679,088 | - | 5,830,679,088 |
| 단기차입금 | 3,000,000,000 | - | 3,000,000,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | 25,640,594,228 | 25,640,594,228 |
| 유동성리스부채 | 485,562,951 | - | 485,562,951 |
| 소 계 | 9,316,242,039 | 25,640,594,228 | 34,956,836,267 |
| 비유동부채 | |||
| 장기매입채무및기타비유동채무 | 110,000,000 | - | 110,000,000 |
| 장기차입금 | 2,200,000,000 | - | 2,200,000,000 |
| 리스부채 | 668,186,092 | - | 668,186,092 |
| 소 계 | 2,978,186,092 | - | 2,978,186,092 |
| 합 계 | 12,294,428,131 | 25,640,594,228 | 37,935,022,359 |
(2) 당반기와 전반기 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다.-당반기
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타포괄-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익(비용) | 117,713,088 | - | - | (341,651,909) | - | (223,938,821) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 평가손익 | - | - | - | - | 770,788,175 | 770,788,175 |
| 기타포괄-공정가치 측정금융자산 평가손익(법인세 효과 차감 후) | - | - | (110,389,500) | - | - | (110,389,500) |
| 파생상품평가손익 | - | - | - | - | (102,842,469) | (102,842,469) |
-전반기
(단위: 원)
| 구 분 | 전반기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타포괄-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익(비용) | 54,991,375 | - | (73,333,109) | - | (18,341,734) | |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 평가손익 | - | - | - | 2,798,676,000 | 2,798,676,000 | |
| 기타포괄-공정가치측정금융자산 평가손익(법인세 효과 차감 후) | - | 278,658,900 | - | - | 278,658,900 |
8. 사용이 제한된 금융자산보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 금융자산은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | 제한사유 |
|---|---|---|---|
| 보통예금 | 1,439,023 | 1,587,885 | 정부보조금 용도로만 사용가능 |
9. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간 중 연결실체의 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과같습니다.
- 당반기
(단위: 원)
| 구 분 | 당기초 | 설정(환입) | 당반기말 |
|---|---|---|---|
| 매출채권 | 2,338,066,649 | 97,550,786 | 2,435,617,435 |
| 미수금 | 90,910 | - | 90,910 |
| 단기대여금 | 10,000,000 | - | 10,000,000 |
| 장기미수금 | 445,634,386 | - | 445,634,386 |
| 합 계 | 2,793,791,945 | 97,550,786 | 2,891,342,731 |
- 전기
(단위: 원)
| 구 분 | 전기초 | 설정(환입) | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 매출채권 | 1,113,669,267 | 1,224,397,382 | 2,338,066,649 |
| 미수금 | - | 90,910 | 90,910 |
| 단기대여금 | 10,000,000 | - | 10,000,000 |
| 장기미수금 | 445,634,386 | - | 445,634,386 |
| 합 계 | 1,569,303,653 | 1,224,488,292 | 2,793,791,945 |
손상된 채권에 대한 충당금 설정 및 차감액은 연결포괄손익계산서 상 판매비와관리비 혹은 기타손실에 포함되어 있습니다.
보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액이며, 연결실체가 보유하고 있는 담보는 없습니다.
(2) 보고기간종료일 현재 연결실체의 매출채권및기타채권의 연령분석 내역은 다음과같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 연체되지 않은 채권 | 3,840,260,223 | 4,816,457,902 |
| 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) | ||
| 3개월 이하 | - | - |
| 3개월 초과 6개월 이하 | 367,793,074 | 311,057,778 |
| 6개월 초과 | 302,974,578 | 499,646,617 |
| 소 계 | 670,767,652 | 810,704,395 |
| 손상채권(*2) | 2,798,254,534 | 2,637,796,526 |
| 합 계 | 7,309,282,409 | 8,264,958,823 |
(*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록 등이 없는 여러 독립된 거래처들과 관련되어 있으며, 당반기말과 전기말 현재 93,088천원 및 155,995천원의 대손충당금을 설정하고 있습니다.(*2) 당반기말과 전기말 현재 각각 2,798,255천원 및 2,637,796천원의 대손충당금을설정하고 있습니다10. 재고자산당반기 및 전반기 중 비용으로 인식한 재고자산평가/폐기손실(환입)은 각각 768,946천원 및 78,480천원입니다.
11. 유형자산 및 투자부동산(1) 보고기간종료일 현재 연결실체의 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
- 당반기말
(단위: 원)
| 과 목 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 6,108,281,806 | - | - | 6,108,281,806 |
| 건물 | 17,622,415,759 | (2,184,758,439) | - | 15,437,657,320 |
| 기계장치 | 11,769,506,564 | (5,171,408,067) | (75,540,529) | 6,522,557,968 |
| 시설장치 | 6,707,678,442 | (3,003,327,541) | (1,637,755,715) | 2,066,595,186 |
| 차량운반구 | 225,653,748 | (187,463,302) | (6,899,109) | 31,291,337 |
| 공기구비품 | 1,126,718,889 | (885,633,049) | (50,641,004) | 190,444,836 |
| 의료기기 | 474,545,454 | (474,545,454) | - | - |
| 건설중인자산 | 616,581,750 | - | - | 616,581,750 |
| 합 계 | 44,651,382,412 | (11,907,135,852) | (1,770,836,357) | 30,973,410,203 |
- 전기말
(단위: 원)
| 과 목 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 4,819,461,876 | - | - | 4,819,461,876 |
| 건물 | 16,710,989,940 | (2,026,495,829) | - | 14,684,494,111 |
| 기계장치 | 9,748,571,514 | (4,629,319,485) | (75,540,529) | 5,043,711,500 |
| 시설장치 | 6,065,096,122 | (2,865,758,667) | (1,637,755,715) | 1,561,581,740 |
| 차량운반구 | 308,668,342 | (213,004,814) | (6,899,109) | 88,764,419 |
| 공기구비품 | 1,116,777,838 | (855,253,920) | (50,641,004) | 210,882,914 |
| 의료기기 | 474,545,454 | (474,545,454) | - | - |
| 건설중인자산 | 3,393,464,443 | - | - | 3,393,464,443 |
| 합 계 | 42,637,575,529 | (11,064,378,169) | (1,770,836,357) | 29,802,361,003 |
(2) 보고기간 중 연결실체의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.- 당반기
(단위: 원)
| 과 목 | 당기초 | 취득및자본적지출 | 처분 | 대체 | 감가상각비 | 환율변동 | 당반기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 4,819,461,876 | 2,030,000,000 | - | (741,180,070) | - | - | 6,108,281,806 |
| 건물 | 14,684,494,111 | 1,026,119,292 | - | 151,582,552 | (435,210,668) | 10,672,033 | 15,437,657,320 |
| 기계장치 | 5,043,711,500 | 315,476,483 | - | 1,705,458,567 | (542,088,582) | - | 6,522,557,968 |
| 시설장치 | 1,561,581,740 | 99,964,584 | - | 542,617,736 | (137,568,874) | - | 2,066,595,186 |
| 차량운반구 | 88,764,419 | - | (42,249,612) | - | (15,223,470) | - | 31,291,337 |
| 공기구비품 | 210,882,914 | 9,586,910 | - | - | (30,112,662) | 87,674 | 190,444,836 |
| 건설중인자산 | 3,393,464,443 | 250,237,600 | - | (3,027,120,293) | - | - | 616,581,750 |
| 합 계 | 29,802,361,003 | 3,731,384,869 | (42,249,612) | (1,368,641,508) | (1,160,204,256) | 10,759,707 | 30,973,410,203 |
- 전기
(단위: 원)
| 과 목 | 전기초 | 취득및자본적지출 | 처분 | 대체(*1) | 감가상각비 | 손상차손(*2) | 환율변동 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 6,723,591,556 | 262,116,000 | (863,049,680) | (1,303,196,000) | - | - | - | 4,819,461,876 |
| 건물 | 7,031,268,695 | 8,634,011,480 | (540,940,769) | 43,762,000 | (516,819,976) | - | 33,212,681 | 14,684,494,111 |
| 기계장치 | 1,496,973,362 | 4,290,725,306 | (307,483,069) | 508,067,387 | (869,030,957) | (75,540,529) | - | 5,043,711,500 |
| 시설장치 | 2,157,088,001 | 1,961,704,629 | (97,775,461) | 5,000,000 | (826,679,714) | (1,637,755,715) | - | 1,561,581,740 |
| 차량운반구 | 110,648,455 | 17,210,900 | - | - | (32,195,827) | (6,899,109) | - | 88,764,419 |
| 공기구비품 | 242,286,828 | 134,750,925 | (2,478,198) | - | (113,340,956) | (50,641,004) | 305,319 | 210,882,914 |
| 건설중인자산 | 638,096,570 | 3,393,464,443 | - | (638,096,570) | - | - | - | 3,393,464,443 |
| 합 계 | 18,399,953,467 | 18,693,983,683 | (1,811,727,177) | (1,384,463,183) | (2,358,067,430) | (1,770,836,357) | 33,518,000 | 29,802,361,003 |
(*1) 전기 중 토지 1,332,320천원은 투자부동산으로 대체되었습니다.(*2) 전기말 현재 경제성 저하로 인해 회수가능액이 장부금액에 미달함에 따라 1,770,836천원의 손상차손을 인식하였습니다.(3) 보고기간종료일 현재 연결실체의 토지 및 건물은 차입금에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 16, 28 참조).
(4) 당반기말 현재 연결실체는 상기 사업용자산에 대해 화재보험에 가입하고 있으며, 그 외 자동차책임보험 및 종합보험에 가입하고 있습니다.
(단위: 원)
| 보험종료 | 부보자산 | 보험회사 | 부보액 |
|---|---|---|---|
| 화재보험 등 | 용인 공장 등 | ACE손해보험(주) 등 | 3,401,000,000 |
| 화재보험 등 | 진천 공장 등 | 한화손해보험(주) 등 | 17,646,000,000 |
(5) 당반기말 현재 연결실체의 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 과 목 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 1,332,320,000 | - | 1,332,320,000 |
(6) 보고기간 중 연결실체의 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 과 목 | 당기초 | 감가상각비 | 당반기말 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 1,332,320,000 | - | 1,332,320,000 |
12. 사용권자산 및 리스부채(1) 보고기간 중 연결실체의 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
- 당반기
(단위: 원)
| 과 목 | 당기초 | 설정 | 감가상각비 | 당반기말 |
|---|---|---|---|---|
| 부동산 | 1,149,108,091 | 41,878,533 | (263,650,348) | 927,336,276 |
| 합 계 | 1,149,108,091 | 41,878,533 | (263,650,348) | 927,336,276 |
- 전기
(단위: 원)
| 과 목 | 전기초 | 설정 | 감가상각비 | 재측정 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 부동산 | 2,910,562,754 | 114,131,117 | (642,800,063) | (1,232,785,717) | 1,149,108,091 |
| 차량운반구 | 4,732,184 | - | (4,732,184) | - | - |
| 합 계 | 2,915,294,938 | 114,131,117 | (647,532,247) | (1,232,785,717) | 1,149,108,091 |
(2) 보고기간 중 연결실체의 리스부채 및 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
- 당반기
(단위: 원)
| 과 목 | 당기초 | 설정 | 이자비용 | 지급 | 당반기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 1,153,749,043 | 39,142,775 | 29,833,239 | (316,049,447) | 906,675,610 |
| 복구충당부채(*) | 59,022,356 | - | 1,623,712 | - | 60,646,068 |
(*) 지배기업의 사옥 임차에 관하여 임차종료시점에 임차건물에 대해 원래의 상태로 복구하여야 할 의무를 지니고 있습니다. 이러한 목적으로 연결실체는 당반기말 현재 60,646천원을 충당부채로 인식하였습니다.
- 전기
(단위: 원)
| 과 목 | 전기초 | 설정 | 재측정 | 이자비용 | 지급 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 2,858,612,787 | 100,695,187 | (1,200,432,514) | 96,042,490 | (701,168,907) | 1,153,749,043 |
| 복구충당부채 | 55,904,184 | - | - | 3,118,172 | - | 59,022,356 |
13. 무형자산
(1) 보고기간종료일 현재 연결실체의 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.- 당반기말
(단위: 원)
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 영업권 | 4,483,945,489 | - | (2,826,526,574) | 1,657,418,915 |
| 고객관계자산 | 2,600,000,000 | (290,888,119) | - | 2,309,111,881 |
| 상표권 | 179,828,953 | (167,276,827) | (12,552,126) | - |
| 특허권 | 191,067,868 | (156,460,976) | (34,606,892) | - |
| 소프트웨어 | 283,393,591 | (219,892,530) | (42,521,727) | 20,979,334 |
| 개발비 | 3,477,893,752 | (3,076,949,611) | (400,944,141) | - |
| 회원권 | 50,830,000 | - | (35,730,000) | 15,100,000 |
| 합 계 | 11,266,959,653 | (3,911,468,063) | (3,352,881,460) | 4,002,610,130 |
- 전기말
(단위: 원)
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 영업권 | 4,483,945,489 | - | (2,826,526,574) | 1,657,418,915 |
| 고객관계자산 | 2,600,000,000 | (215,167,243) | - | 2,384,832,757 |
| 상표권 | 179,828,953 | (167,276,827) | (12,552,126) | - |
| 특허권 | 191,067,868 | (156,460,976) | (34,606,892) | - |
| 소프트웨어 | 283,393,591 | (216,804,530) | (42,521,727) | 24,067,334 |
| 개발비 | 3,477,893,752 | (3,076,949,611) | (400,944,141) | - |
| 회원권 | 50,830,000 | - | (35,730,000) | 15,100,000 |
| 합 계 | 11,266,959,653 | (3,832,659,187) | (3,352,881,460) | 4,081,419,006 |
(2) 보고기간 중 연결실체의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
- 당반기
(단위: 원)
| 구 분 | 당기초 | 상각 | 당반기말 |
|---|---|---|---|
| 영업권 | 1,657,418,915 | - | 1,657,418,915 |
| 고객관계자산 | 2,384,832,757 | (75,720,876) | 2,309,111,881 |
| 상표권 | - | - | - |
| 특허권 | - | - | - |
| 소프트웨어 | 24,067,334 | (3,088,000) | 20,979,334 |
| 개발비 | - | - | - |
| 회원권 | 15,100,000 | - | 15,100,000 |
| 합 계 | 4,081,419,006 | (78,808,876) | 4,002,610,130 |
- 전기
(단위: 원)
| 구 분 | 전기초 | 취득및대체 | 상각 | 손상차손 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 영업권 | 4,483,945,489 | - | - | (2,826,526,574) | 1,657,418,915 |
| 고객관계자산 | 2,536,274,510 | - | (151,441,753) | - | 2,384,832,757 |
| 상표권(*) | 28,327,968 | - | (15,775,842) | (12,552,126) | - |
| 특허권(*) | 56,186,395 | - | (21,579,503) | (34,606,892) | - |
| 소프트웨어(*) | 77,962,026 | 4,760,000 | (32,144,632) | (26,510,060) | 24,067,334 |
| 개발비(*) | 128,926,457 | - | (111,724,350) | (17,202,107) | - |
| 회원권 | 15,100,000 | - | - | - | 15,100,000 |
| 합 계 | 7,326,722,845 | 4,760,000 | (332,666,080) | (2,917,397,759) | 4,081,419,006 |
(*) 전기 중 경제성 저하로 인해 회수가능액이 장부금액에 미달함에 따라 90,871천원의 손상차손을 인식하였습니다.(3) 당반기 및 전반기 중 비용으로 인식한 경상연구개발비는 각각 1,249,712천원 및 184,814천원입니다.
14. 관계기업에 대한 투자자산(1) 보고기간종료일 현재 관계기업에 대한 투자자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 회사명 | 주요영업활동 | 소재지 | 유효 지분율(%) | 당반기말 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당반기말 | 전기말 | 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)리딩프로스(*) | 화장품 도ㆍ소매 | 한국 | - | 20.00 | - | - | 200,000,000 | 6,437,384 |
(*) 당반기 중 감자로 인하여 지분율이 감소하여 유의적인 영향력을 상실함에 따라 당기손익-공정가치측정금융자산으로 대체하였습니다.(2) 보고기간종료일 현재 관계기업에 대한 투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다.- 당반기말
(단위: 원)
| 회사명 | 기 초 | 취 득 | 지분법손익 | 당반기말 |
|---|---|---|---|---|
| (주)리딩프로스 | 6,437,384 | - | (6,437,384) | - |
- 전기말
(단위: 원)
| 회사명 | 기 초 | 취 득 | 지분법손익 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| (주)리딩프로스 | 5,947,328 | - | 490,056 | 6,437,384 |
(3) 보고기간종료일 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.- 당반기말
(단위: 원)
| 회사명 | 자 산 | 부 채 | 매출액 | 반기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)리딩프로스 | 445,009,361 | 103,229,494 | 241,646,946 | (70,407,048) | (70,407,048) |
- 전기말
(단위: 원)
| 회사명 | 자 산 | 부 채 | 매출액 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)리딩프로스 | 137,503,119 | 105,316,204 | 633,408,236 | 2,450,278 | 2,450,278 |
15. 기타비유동금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 연결실체의 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 내 역 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보유주식수(주) | 지분율(%) | 취득원가 | 공정가치 | 장부가액 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)리딩프로스(*) | 2,000 | 4.17 | 200,000,000 | - | - | - |
| (주)이그니스 전환상환우선주 | 12,500 | 6.78 | 1,000,000,000 | 165,551,555 | 165,551,555 | 165,551,555 |
| 아르케바이오스타제1호 | 20,000 | 17.39 | 200,000,000 | 200,000,000 | 200,000,000 | 200,000,000 |
| (주)씨케이엑소젠 제2회 무기명식 무보증 사모 전환사채 | - | - | 5,000,000,000 | 5,000,000,000 | 5,000,000,000 | - |
| (주)에스씨엘 제1회 무기명식 무보증 사모 전환사채 | - | - | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 | - |
| 합 계 | 9,400,000,000 | 8,365,551,555 | 8,365,551,555 | 365,551,555 |
(*) 당반기 중 감자로 인하여 지분율이 감소하여 유의적인 영향력을 상실함에 따라 관계기업투자자산에서 대체되었습니다.
(2) 보고기간종료일 현재 연결실체의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 내 역 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보유주식수(주) | 지분율(%) | 취득원가 | 공정가치 | 장부가액 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 워터비스(구,블루오션월드) | 111,000 주 | 10.46 | 111,000 | - | - | - |
| (주)리더스코스메틱 | 153,000 | 0.80 | 1,355,580,000 | 389,385,000 | 389,385,000 | 530,910,000 |
| 합 계 | 1,355,691,000 | 389,385,000 | 389,385,000 | 530,910,000 |
(3) 보고기간종료일 현재 연결실체의 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장기대여금및수취채권 | 20,300,004 | 25,300,002 |
16. 차입금, 전환사채 및 파생상품부채(1) 보고기간종료일 현재 연결실체의 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 내역 | 차입처 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 운전자금대출 | (주)KEB하나은행 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 |
| 합 계 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 | ||
| 장기차입금 | 시설자금대출 | (주)신한은행 | 2,200,000,000 | 2,200,000,000 |
| 시설자금대출 | (주)기업은행 | 2,720,000,000 | - | |
| 합 계 | 4,920,000,000 | 2,200,000,000 |
(2) 보고기간종료일 현재 연결실체는 상기 차입금에 대해 토지 및 건물을 담보로 제공하고 있습니다(주석 28 참조).(3) 보고기간종료일 현재 연결실체의 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 명칭 | 발행일 | 만기일 | 구분 | 당반기말 |
|---|---|---|---|---|
| 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2022.04.27 | 2025.04.27 | 액면금액 | 10,000,000,000 |
| 사채상환할증금 | 951,180,000 | |||
| 전환권조정 | (4,911,618,632) | |||
| 합 계 | 6,039,561,368 |
(4) 보고기간 중 연결실체의 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 |
|---|---|
| 기초 장부금액 | - |
| 발행 | 5,823,212,469 |
| 이자비용 | 216,348,899 |
| 기말 장부금액 | 6,039,561,368 |
(5) 상기 사채의 상환 또는 전환과 관련한 주요 발행 조건은 다음과 같습니다. - 전환사채(4회)
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 표면이자율 | 1% |
| 만기보장수익률 | 4% |
| 전환에 따라 발행할 주식의 종류 | ㈜프로스테믹스 기명식 보통주식 |
| 전환가액 | 2,672원 (본 사채 발행을 위한 이사회 결의일 전일로부터 소급한 1개월 가중산술평균 주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 및 청약일 (청약일이 없는 경우는 납입일) 전 제3거래일 가중 산술평균주가 중 높은 가액으로 하되, 원단위 미만은 절상한다.) |
| 전환청구기간 | 2023.04.27 ~ 2025.03.27 |
| 조기상환청구권 | 사채권자는 사채의 발행일로부터 1년이 경과한 날인 2023년 04월 27일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날에 본 사채의 전자등록금액에 연 6% 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. |
| 매도청구권 | 발행회사는 2023년 04월 12일부터 2023년 08월 12일까지 매 1개월에 해당하는 날에 본 사채의 전자등록금액에 분기 복리 6%를 가산한 금액의 전부의 전부에 대하여 만기 전 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 중도상환 청구할 수 있다. |
한편, 동 전환사채에 내재된 전환권과 조기상환청구권 및 중도상환청구권은 내재파생상품의 분리조건을 모두 충족하므로 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하였으며, 보고기간 중 연결실체의 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 |
|---|---|
| 기초 장부금액 | - |
| 발행 | 3,826,787,531 |
| 평가손익 인식 | 102,842,469 |
| 기말 장부금액 | 3,929,630,000 |
17. 당기손익-공정가치측정금융부채
(1) 보고기간종료일 현재 연결실체의 당기손익-공정가치측정 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 전환사채(*) | 20,331,597,880 | 21,357,722,553 |
| 신주인수권부사채(*) | 4,089,696,000 | 4,282,871,675 |
| 합 계 | 24,421,293,880 | 25,640,594,228 |
(*) 연결실체는 2020년 8월 4일 전환사채와 신주인수권부사채를 발행하였으며 당기손익-공정가치측정금융부채로 지정하였습니다.(2) 보고기간종료일 현재 연결실체가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 명칭 | 발행일 | 만기일 | 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(*1) | 2020.08.04 | 2025.08.04 | 액면금액 | 19,580,000,000 | 20,000,000,000 |
| 제3회 무기명식 이권부 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채 | 2020.08.04 | 2023.02.04 | 액면금액 | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 |
| 합 계 | 23,580,000,000 | 24,000,000,000 |
(*1) 2022년 01월 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 420백만원에 대한 전환청구권이 행사되었습니다.
(3) 상기 사채의 상환 또는 전환 등과 관련한 주요 발행 조건은 다음과 같습니다.- 전환사채(2회)
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 표면이자율 | 0% |
| 만기보장수익률 | 0% |
| 전환에 따라 발행할 주식의 종류 | (주)프로스테믹스 기명식 보통주식 |
| 전환가액 | 2,800원 (본 사채 발행을 위한 이사회 결의일 전일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 및 청약일 (청약일이 없는 경우는 납입일) 전 제3거래일 가중산술평균주가 중 높은 가액으로 하되, 원단위 미만은 절상한다.) 사채 발행 후 매3개월이 경과한 날마다 시가를 바탕으로 전환가액을 조정하는 등 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가액은 조정될 수 있다. |
| 전환청구기간 | 2021.08.04 ~ 2025.07.04 |
| 조기상환청구권 | 사채권자는 사채의 발행일로부터 2년이 경과한 날인 2022년 8월 4일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날에 본 사채의 전자등록금액에 연 0% 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. |
| 매도청구권 | 발행회사는 사채의 발행일로부터 1년이 경과한 날인 2021년 8월 4일부터 2년이 경과하는 날인 2022년 8월 4일까지 매 3개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 발행회사가지정하는 자에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있다. |
- 신주인수권부사채(3회)
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 표면이자율 | 0% |
| 만기보장수익률 | 0% |
| 행사에 따라 발행할 주식의 종류 | (주)프로스테믹스 기명식 보통주식 |
| 행사가액 | 2,800원 (본 사채 발행을 위한 이사회 결의일 전일로부터 소급한 1개월 가중산술평균 주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 및 청약일 (청약일이 없는 경우는 납입일) 전 제3거래일 가중 산술평균주가 중 높은 가액으로 하되, 원단위 미만은 절상한다.) 사채 발행 후 매3개월이 경과한 날마다 시가를 바탕으로 전환가액을 조정하는 등 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가액은 조정될 수 있다. |
| 신주인수권행사기간 | 2021 .08. 04 ~ 2023. 01. 04 |
| 조기상환청구권 | 사채권자는 사채의 발행일로부터 2년이 경과한 날인 2022년 8월 4일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날에 본 사채의 전자등록금액에 연 0% 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. |
| 매도청구권 | 발행회사는 사채의 발행일로부터 1년이 경과한 날인 2021년 8월 4일부터 2년이 경과하는 날인 2022년 8월 4일까지 매 3개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 발행회사가지정하는 자에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있다. |
(4) 연결실체가 발행한 전환사채 및 신주인수권부사채의 사채권자는 2022년 8월 4일부터 조기상환청구권 행사가 가능하며, 연결실체는 사채권자가 조기상환청구권을 행사하는 경우, 자산담보 차입 등의 방법으로 사채를 상환할 계획입니다.
18. 종업원급여
연결실체는 종업원들을 위하여 퇴직급여제도로 확정급여형제도를 운영하고 있습니 다. 확정급여형제도 하에서, 종업원들은 만 60세(정년)에 도달하게 되면 인사규정에서 정한 퇴직급여를 받을 수 있는 자격을 갖추게 되어 있으며, 장기근속 관련 종업원급여제도의 경우, 종업원의 장기근속시 연결실체 방침에 따른 일정금액 등을 지급하도록 되어 있습니다. 이러한 확정급여채무등의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다.
(1) 보고기간 중 연결실체의 확정급여채무의 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 1,018,853,221 | 1,005,436,631 |
| 당기근무원가 | 251,432,194 | 373,584,474 |
| 이자원가 | - | 23,157,170 |
| 재측정요소 | - | 118,604,008 |
| 급여지급액 | (293,257,863) | (501,929,062) |
| 기말금액 | 977,027,552 | 1,018,853,221 |
(2) 보고기간 중 연결실체의 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 419,751,972 | 845,282,622 |
| 이자수익 | - | 26,961,969 |
| 재측정요소 | - | (19,639,928) |
| 급여지급액 | (261,044,963) | (647,621,480) |
| 기여금 납부액 | 116,480,699 | 214,768,789 |
| 기말금액 | 275,187,708 | 419,751,972 |
(3) 당반기말과 전기말 현재 사외적립자산은 정기예금 등으로 구성되어 있습니다.
19. 납입자본(1) 지배기업의 정관에 의한 발행할 주식총수는 500,000,000주(1주의 금액: 100원)이며 보고기간 종료일 현재 지배기업이 발행한 주식수는 보통주식 45,905,096주 입니다.(2) 당반기 중 지배기업의 자본금 및 주식발행초과금의 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 주식수 | 자본금 | 주식발행초과금 |
|---|---|---|---|
| 당기초 | 45,756,948주 | 4,575,694,800 | 9,281,159,541 |
| 전환사채의 전환 | 148,148주 | 14,814,800 | 432,606,953 |
| 당반기말 | 45,905,096주 | 4,590,509,600 | 9,713,766,494 |
20. 주식기준보상
(1) 보고기간 종료일 현재 연결실체가 부여한 주식매입선택권의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제2차 부여분 | 제3차 부여분 |
|---|---|---|
| 권리부여일 | 2015.02.27 | 2016.03.10 |
| 최초부여인원(명) | 23 | 2 |
| 최초부여주식수(주) | 1,609,139 | 160,000 |
| 잔존부여인원(명) | 6 | 1 |
| 잔존부여주식수(주) | 386,209 | 80,000 |
| 행사기간 | 2018.03.01~2025.02.27 | 2019.03.10~2026.03.09 |
| 행사방법 | 신주교부 | 신주교부 |
| 행사조건 | 부여일로부터 3년 재직 | 부여일로부터 3년 재직 |
| 행사가격 | 2,610원 | 6,530원 |
(2) 보고기간 중 연결실체의 주식매입선택권의 변동내역은 다음과 같습니다.
- 당반기
(단위: 주)
| 당기초 | 증가 | 감소 | 행사 | 당반기말 |
|---|---|---|---|---|
| 466,209 | - | - | - | 466,209 |
- 전기
(단위: 주)
| 전기초 | 증가 | 감소 | 행사 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 736,209 | - | (270,000) | - | 466,209 |
21. 판매비와 관리비보고기간 중 연결실체의 판매비와 관리비의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 571,257,624 | 1,278,687,043 | 782,917,968 | 1,524,001,676 |
| 퇴직급여 | 89,613,564 | 149,047,348 | 33,967,375 | 62,433,897 |
| 복리후생비 | 47,103,610 | 87,954,776 | 47,123,010 | 76,623,539 |
| 여비교통비 | 7,409,275 | 14,727,930 | 5,813,625 | 9,388,744 |
| 접대비 | 22,846,972 | 46,899,617 | 20,618,095 | 41,862,693 |
| 통신비 | 1,946,410 | 3,972,053 | 3,531,427 | 6,374,469 |
| 수도광열비 | 1,210,357 | 3,874,510 | 648,763 | 1,646,620 |
| 세금과공과금 | 18,344,060 | 37,628,640 | 16,703,965 | 32,007,025 |
| 감가상각비 | 203,782,628 | 407,469,593 | 401,035,284 | 796,777,526 |
| 보험료 | 19,148,284 | 31,698,172 | 4,628,211 | 17,356,540 |
| 차량유지비 | 3,804,872 | 12,552,762 | 6,055,620 | 11,621,735 |
| 경상연구개발비 | 644,541,858 | 1,249,711,975 | 157,629,664 | 184,814,229 |
| 운반비 | 58,371,659 | 162,432,726 | 61,431,235 | 129,117,957 |
| 교육훈련비 | 4,064,920 | 4,064,920 | 3,499,192 | 3,499,192 |
| 도서인쇄비 | 458,581 | 1,259,641 | 133,050 | 1,111,004 |
| 소모품비 | 11,392,363 | 22,462,489 | 16,677,637 | 21,240,358 |
| 지급임차료 | 83,412,956 | 6,046,390 | 4,625,672 | 8,098,418 |
| 수선비 | - | - | 15,517,000 | 15,517,000 |
| 지급수수료 | 178,899,897 | 489,645,814 | 400,123,605 | 1,138,821,322 |
| 광고선전비 | 34,127,544 | 74,156,553 | 36,087,126 | 110,400,268 |
| 건물관리비 | 39,128,678 | 83,510,732 | 24,467,630 | 51,689,469 |
| 수출제비용 | 306,660 | 349,310 | 683,340 | 945,060 |
| 판매수수료 | 148,758,150 | 243,775,630 | - | 17,503,720 |
| 무형고정자산상각 | 39,404,438 | 78,808,876 | 88,164,774 | 179,029,395 |
| 대손상각비 | 154,997,215 | 97,550,786 | 535,300,911 | 566,273,212 |
| 견본비 | 5,069,678 | 13,739,806 | 5,871,828 | 18,104,894 |
| 주식보상비용 | - | - | 56,285,846 | 111,953,166 |
| 회의비 | - | 6,530,000 | - | 6,330,000 |
| 합 계 | 2,389,402,253 | 4,608,558,092 | 2,729,541,853 | 5,144,543,128 |
22. 기타이익, 기타손실
(1) 보고기간 중 연결실체의 기타이익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산처분이익 | 35 | 20,000,035 | - | - |
| 임대료수익 | 97,876,800 | - | - | - |
| 외환차익 | 67,406,942 | 81,036,889 | 6,414,306 | 10,004,706 |
| 외화환산이익 | 74,399,065 | 129,020,287 | (25,735,649) | 361,002,529 |
| 잡이익 | 40,729,019 | 42,372,770 | 4,623,170 | 11,039,584 |
| 합 계 | 280,411,861 | 272,429,981 | (14,698,173) | 382,046,819 |
(2) 보고기간 중 연결실체의 기타손실의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차손 | 2,064,310 | 3,233,710 | 1,178,067 | 1,441,802 |
| 외화환산손실 | 4,482,107 | 6,545,478 | (1,083,800) | 121,559 |
| 기타의대손상각비 | - | - | 90,910 | 90,910 |
| 유형자산처분손실 | 347,620 | 347,620 | - | - |
| 리스해지손실 | - | - | 32,353,203 | 32,353,203 |
| 잡손실 | 1,058,556 | 3,739,697 | 3,995,798 | 6,294,715 |
| 합 계 | 7,952,593 | 13,866,505 | 36,534,178 | 40,302,189 |
23. 비용의 성격별 분류보고기간 중 연결실체의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | (124,240,944) | 264,461,643 | 351,503,731 | 210,194,826 |
| 상품의 매입 | 17,612,842 | 18,054,784 | 27,542,472 | 35,390,922 |
| 원재료 및 소모품 사용 | 4,203,013,842 | 8,896,735,620 | 4,431,338,408 | 8,823,398,867 |
| 급여 | 1,173,274,539 | 2,665,486,433 | 1,477,645,238 | 2,996,608,979 |
| 퇴직급여 | 143,420,768 | 251,432,194 | 83,195,467 | 158,338,243 |
| 복리후생비 | 118,257,018 | 215,416,939 | 120,288,941 | 240,788,186 |
| 임차료 | 102,396,229 | 211,224,845 | 62,334,237 | 102,506,892 |
| 지급수수료 | 225,356,036 | 619,499,850 | 530,696,284 | 1,388,631,145 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 743,018,365 | 1,502,663,480 | 791,265,738 | 1,611,659,557 |
| 광고선전비 | 34,127,544 | 74,156,553 | 36,087,126 | 110,400,268 |
| 운반비 | 65,087,659 | 182,120,726 | 69,109,263 | 149,564,925 |
| 외주가공비 | 13,000,000 | 28,600,000 | 11,300,000 | 21,080,000 |
| 판매수수료 | 148,758,150 | 243,775,630 | - | 17,503,720 |
| 기타비용 | 1,270,288,821 | 2,189,417,832 | 1,063,714,546 | 1,876,938,290 |
| 영업비용의 합계(*) | 8,133,370,869 | 17,363,046,529 | 9,056,021,451 | 17,743,004,820 |
(*) 연결포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다.
24. 금융수익 및 금융원가(1) 보고기간 중 연결실체의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기은행예치금에 대한 이자수익 | 34,504,431 | 98,610,433 | 34,582,540 | 43,687,392 |
| 대여금에 대한 이자수익 | 3,263,930 | 5,413,805 | 53,275 | 233,315 |
| 리스채권 및 임차보증금 상각에 대한 이자수익 | 6,543,343 | 13,688,850 | 5,572,889 | 11,070,668 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 | 25,400,000 | 1,290,598,015 | (871,012,000) | 2,798,676,000 |
| 합 계 | 69,711,704 | 1,408,311,103 | (830,803,296) | 2,853,667,375 |
(2) 보고기간 중 연결실체의 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 은행차입금에 대한 이자비용 | 46,755,581 | 77,935,524 | 11,733,534 | 20,619,122 |
| 사채에 대한 이자비용 | 233,883,146 | 233,883,146 | - | - |
| 복구충당부채 이자비용 | 817,364 | 1,623,712 | 774,182 | 1,537,931 |
| 리스부채 등에 대한 이자비용 | 13,996,833 | 29,833,239 | 22,644,341 | 52,713,987 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 | 519,809,840 | 519,809,840 | - | - |
| 파생상품평가손실 | 102,842,469 | 102,842,469 | - | - |
| 합 계 | 918,105,233 | 965,927,930 | 35,152,057 | 74,871,040 |
25. 법인세법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.
26. 주당이익(손실)
(1) 기본주당이익(손실)
당반기 및 전반기 기본주당이익(손실)의 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주, 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 반기순이익(손실)(원) | (2,271,558,289) | (3,229,843,843) | (1,291,043,125) | 1,451,604,553 |
| 가중평균 유통보통주식수(주) | 45,222,631 | 45,222,631 | 44,935,036 | 44,935,036 |
| 기본주당이익(손실)(원) | (50) | (71) | (29) | 32 |
(2) 희석주당이익(손실)희석주당이익(손실)은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환되었다고 가정하여조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당반기 및 전반기 희석주당이익(손실) 계산내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주, 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 반기순이익(손실) | (2,271,558,289) | (3,229,843,843) | (1,291,043,125) | 1,451,604,553 |
| 주식선택권가정효과 | - | - | - | - |
| 전환가정효과 | - | - | (1,569,282,000) | (1,569,282,000) |
| 신주인수가정효과 | - | - | (1,106,598,480) | (1,106,598,480) |
| 희석주당이익 산정을 위한 순이익(손실) | (2,271,558,289) | (3,229,843,843) | (3,966,923,605) | (1,224,275,927) |
| 희석주당이익 산정을 위한 가중평균 유통보통주식수 | 45,222,631 | 45,222,631 | 50,937,287 | 50,937,287 |
| 희석주당이익(손실) | (50) | (71) | (78) | (24) |
27. 영업으로부터 창출된 현금
연결실체의 현금흐름표상 영업활동 현금흐름의 반기순손익 조정을 위한 가감 내역은다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| I. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 | 3,675,975,778 | 2,787,589,624 |
| 이자비용 | 343,275,621 | 74,871,040 |
| 법인세비용 | 31,135,500 | - |
| 감가상각비 | 1,423,854,604 | 1,432,630,162 |
| 무형자산상각비 | 78,808,876 | 179,029,395 |
| 퇴직급여 | 251,432,194 | 158,338,243 |
| 대손상각비 | 97,550,786 | 566,273,212 |
| 기타의대손상각비 | - | 90,910 |
| 재고자산평가손실 | 813,935,406 | 111,911,498 |
| 재고자산폐기손실 | - | 120,017,236 |
| 유형자산처분손실 | 347,620 | - |
| 외화환산손실 | 6,545,478 | 121,559 |
| 주식보상비용 | - | 111,953,166 |
| 파생상품평가손실 | 102,842,469 | - |
| 지분법손실 | 6,437,384 | - |
| 리스해지손실 | - | 32,353,203 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 | 519,809,840 | - |
| II. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 | (1,602,321,147) | (3,417,497,479) |
| 법인세수익 | - | (48,662,848) |
| 이자수익 | (117,713,088) | (54,991,375) |
| 외화환산이익 | (129,020,287) | (361,002,529) |
| 재고자산평가손실환입 | (44,989,722) | (153,448,720) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 | (1,290,598,015) | (2,798,676,000) |
| 유형자산처분이익 | (20,000,035) | - |
| 지분법이익 | - | (716,007) |
| III. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (1,383,218,437) | 1,608,780,108 |
| 매출채권의 감소 | 1,580,028,678 | 1,237,799,532 |
| 미수금의 감소(증가) | 103,895,425 | (40,300,904) |
| 선급비용의 감소 | 63,506,474 | 14,892,426 |
| 선급금의 감소 | 120,180,111 | 101,272,569 |
| 재고자산의 감소(증가) | (724,031,266) | 835,975,503 |
| 장기미수금의 감소 | 47,666,670 | 34,666,664 |
| 매입채무의 감소(증가) | (1,303,408,175) | (381,814,311) |
| 미지급금의 감소(증가) | (1,725,523,047) | (229,218,949) |
| 선수금의 증가 | 580,624,091 | 64,636,474 |
| 예수금의 증가(감소) | (3,986,780) | 19,819,100 |
| 미지급비용의 증가(감소) | 16,614,888 | (50,491,571) |
| 퇴직연금운용자산의 감소 | 144,564,264 | 270,712,928 |
| 퇴직금의 지급 | (293,257,863) | (279,916,519) |
| 장기종업원급여의 증가 | 9,908,093 | 10,747,166 |
| 합계(I+II+III) | 690,436,194 | 978,872,253 |
28. 충당부채, 우발상황 및 약정사항
(1) 보고기간종료일 현재 연결실체는 영업배상 책임보험 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 계약이행보증 333백만원을 제공받고 있습니다.
(2) 보고기간종료일 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 주요 약정사항의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 제공자 | 구 분 | 약정한도액 | 실행금액 | 담보 및 보증 | 담보설정금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)신한은행 | 시설자금대출 | 2,200,000,000 | 2,200,000,000 | 토지 및 건물 | 2,640,000,000 |
| (주)IBK기업은행 | 시설자금대출 | 2,720,000,000 | 2,720,000,000 | 토지 및 건물 | 3,264,000,000 |
| (주)KEB하나은행 | 운전자금대출 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 | 토지 및 건물 | 3,600,000,000 |
| (주)KEB하나은행 | 외상매출채권담보대출약정 | 40,000,000 | - | - | - |
29. 특수관계자 거래(1) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 관 계 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 관계기업 | - | (주)리딩프로스 |
| 기타 특수관계자 | (주)셀파크글로벌(*1) | (주)셀파크글로벌(*1) |
| 셀파크피부과의원(*1) | 셀파크피부과의원(*1) | |
| (주)이그니스 | (주)이그니스 | |
| (주)리더스코스메틱 | (주)리더스코스메틱 | |
| LEADERS COSMETICS SA(*2) | LEADERS COSMETICS SA(*2) | |
| LEADERS COSMETICS 북경유한책임공사(*2) | LEADERS COSMETICS 북경유한책임공사(*2) | |
| LEADERS COSMETICS USA INC(*2) | LEADERS COSMETICS USA INC(*2) | |
| - | (주)산성피앤씨(*3) | |
| (주)리딩프로스(*4) | - |
(*1) 연결실체의 대표이사가 유의적인 영향력을 보유한 특수관계자(*2) (주)리더스코스메틱의 종속기업(*3) 당반기 중 (주)리더스코스메틱에 흡수합병되어 소멸
(*4) 당반기 중 지분율 감소로 관계기업에서 제외되었으나 기타특수관계자인 (주)리더스코스메틱의 관계기업에 해당함(2) 보고기간 중 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 회 사 명 | 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|---|
| (주)리더스코스메틱 | 매입 등 | 15,304,950 | - |
| (주)산성피앤씨 | 매입 등 | 6,165,900 | - |
| (주)셀파크글로벌 | 매출 등 | 5,805,000 | 15,430,064 |
| 매입 등 | - | 3,112,471 | |
| 셀파크피부과의원 | 매출 등 | 25,170,119 | 28,297,087 |
(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 주요 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 회 사 명 | 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| (주)리더스코스메틱 | 매입채무 | 1,795,365 | - |
| (주)셀파크글로벌 | 매출채권 | 7,177,500 | 22,383,970 |
| 미지급금 | - | 20,000,000 | |
| 셀파크피부과의원 | 장단기미수금 | 19,182,609 | 66,584,798 |
| 임대보증금 | 110,000,000 | 110,000,000 |
(4) 당반기 및 전반기 중 주요경영진 보상내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 254,354,830 | 425,441,256 |
| 퇴직급여 | 27,200,188 | 18,770,148 |
| 주식보상비용(환입) | - | 111,953,166 |
| 합 계 | 281,555,018 | 556,164,570 |
주요 경영진은 연결실체의 활동계획·운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기이사입니다.
30. 매각예정자산보고기간종료일 현재 연결실체의 매각예정자산은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 |
|---|---|
| 토지 | 741,180,070 |
| 건물 | 627,461,438 |
| 합 계 | 1,368,641,508 |
연결실체는 보유 중인 토지 및 건물 일부의 매각을 결정하였으며 12개월 이내에 매각될 것으로 예상됨에 따라 매각예정자산으로 분류하였으며, 재무제표상 별도로 표시되고 있습니다.매각예정자산의 매각대가는 순자산 장부금액을 초과할 것으로 예상되며, 이에 따른 매각예정자산집단의 손상차손은 인식하지 아니하였습니다.
31. 보고기간후 사건(1) 지배기업은 사채권자의 조기상환청구로 인해, 2022년 7월 중 매도청구권을 행사하여 지배기업이 발행한 제2회 전환사채 7,730백만원을 취득하였고, 8월 중 750백만원을 상환하였습니다. 또한, 2022년 7월 중 매도청구권을 행사하여 지배기업이 발행한 제4회 비분리형 신주인수권부사채 4,000백만원을전액 취득하였습니다. 그 결과, 지배기업 발행 전환사채의 잔액은 액면금액 기준으로 21,100백만원(제2회: 11,100백만원, 제4회: 10,000백만원) 입니다.(2) 2022년 7월 27일, 지배기업이 발행한 제4회 전환사채의 전환가액이 2,194원으로조정되었습니다. (조정전 전환가액: 2,672원)(3) 2022년 8월 4일, 지배기업이 발행한 전환사채 및 신주인수권부사채의 전환가액 및 행사가액이 2,737원으로 조정되었습니다. (조정전 금액: 2,768원)(4) 지배기업은 2022년 7월 중, 운영자금 사용 목적으로 단기차입금 6,500백만원을 신규로 차입하였습니다.
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 9 기 반기말 2022.06.30 현재 |
| 제 8 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 9 기 반기말 | 제 8 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 12,950,769,475 | 14,578,339,089 |
| 현금및현금성자산 | 2,610,495,987 | 721,194,198 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 5,297,973,755 | 5,349,862,402 |
| 재고자산 | 3,649,296,095 | 3,612,141,846 |
| 기타유동금융자산 | 0 | 4,887,311,513 |
| 당기법인세자산 | 24,362,130 | 7,829,130 |
| 매각예정비유동자산 | 1,368,641,508 | 0 |
| 비유동자산 | 45,881,620,596 | 37,194,076,217 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 471,513,725 | 507,492,237 |
| 기타비유동금융자산 | 8,775,236,559 | 921,761,557 |
| 종속기업과관계기업에대한투자자산 | 668,238,276 | 877,510,810 |
| 유형자산 | 29,598,016,344 | 28,356,748,596 |
| 사용권자산 | 166,031,374 | 235,542,208 |
| 투자부동산 | 2,205,114,188 | 2,219,413,803 |
| 영업권 | 1,657,418,915 | 1,657,418,915 |
| 영업권외무형자산 | 2,340,051,215 | 2,418,188,091 |
| 자산총계 | 58,832,390,071 | 51,772,415,306 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 41,342,734,991 | 35,139,627,745 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 3,545,720,444 | 6,013,470,566 |
| 단기차입금 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 |
| 유동성리스부채 | 406,529,299 | 485,562,951 |
| 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 | 24,421,293,880 | 25,640,594,228 |
| 기타유동금융부채 | 3,929,630,000 | 0 |
| 전환사채 | 6,039,561,368 | 0 |
| 비유동부채 | 6,387,056,892 | 3,744,445,851 |
| 장기차입금 | 4,920,000,000 | 2,200,000,000 |
| 퇴직급여채무 | 632,988,579 | 553,869,562 |
| 장기종업원급여부채 | 63,611,574 | 53,703,481 |
| 복구충당부채 | 60,646,068 | 59,022,356 |
| 비유동리스부채 | 500,146,311 | 668,186,092 |
| 이연법인세부채 | 209,664,360 | 209,664,360 |
| 부채총계 | 47,729,791,883 | 38,884,073,596 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 4,590,509,600 | 4,575,694,800 |
| 주식발행초과금 | 9,713,766,494 | 9,281,159,541 |
| 기타자본구성요소 | (3,239,482,217) | (3,129,092,717) |
| 이익잉여금 | 37,804,311 | 2,160,580,086 |
| 자본총계 | 11,102,598,188 | 12,888,341,710 |
| 자본과부채총계 | 58,832,390,071 | 51,772,415,306 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 9 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| 제 8 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 9 기 반기 | 제 8 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 6,382,115,959 | 13,250,195,719 | 8,354,339,849 | 15,524,711,570 |
| 매출원가 | 5,691,312,724 | 12,649,670,295 | 6,267,988,144 | 12,440,443,826 |
| 매출총이익 | 690,803,235 | 600,525,424 | 2,086,351,705 | 3,084,267,744 |
| 판매비와관리비 | 1,537,083,598 | 3,200,441,955 | 2,113,958,228 | 4,131,019,822 |
| 영업이익 | (846,280,363) | (2,599,916,531) | (27,606,523) | (1,046,752,078) |
| 기타이익 | 372,527,071 | 460,097,301 | (16,565,022) | 379,950,937 |
| 기타손실 | 486,032,703 | 422,019,646 | 36,504,321 | 37,735,111 |
| 금융수익 | 83,708,524 | 1,436,126,531 | (816,388,296) | 2,883,190,126 |
| 금융원가 | 918,105,233 | 965,927,930 | 35,152,057 | 74,871,040 |
| 법인세비용차감전순이익 | (1,794,182,704) | (2,091,640,275) | (932,216,219) | 2,103,782,834 |
| 법인세비용 | (5,049,000) | (31,135,500) | 48,662,848 | 48,662,848 |
| 당기순이익 | (1,799,231,704) | (2,122,775,775) | (883,553,371) | 2,152,445,682 |
| 기타포괄손익 | (17,901,000) | (110,389,500) | 299,313,900 | 278,658,900 |
| 총포괄손익 | (1,817,132,704) | (2,233,165,275) | (584,239,471) | 2,431,104,582 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익 (단위 : 원) | (40) | (47) | (20) | 48 |
| 희석주당이익 (단위 : 원) | (40) | (47) | (70) | (10) |
| 자본변동표 |
| 제 9 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| 제 8 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 주식발행초과금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (기초자본) | 4,575,694,800 | 9,281,159,541 | (2,865,166,872) | 10,644,973,192 | 21,636,660,661 |
| 당기순이익 | 2,152,445,682 | 2,152,445,682 | |||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | 278,658,900 | 278,658,900 | |||
| 총포괄손익 | 278,658,900 | 2,152,445,682 | 2,431,104,582 | ||
| 주식보상비용 | 111,953,166 | 111,953,166 | |||
| 전환사채의 전환 | |||||
| 2021.06.30 (기말자본) | 4,575,694,800 | 9,281,159,541 | (2,474,554,806) | 12,797,418,874 | 24,179,718,409 |
| 2022.01.01 (기초자본) | 4,575,694,800 | 9,281,159,541 | (3,129,092,717) | 2,160,580,086 | 12,888,341,710 |
| 당기순이익 | (2,122,775,775) | (2,122,775,775) | |||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | (110,389,500) | (110,389,500) | |||
| 총포괄손익 | (110,389,500) | (2,122,775,775) | (2,233,165,275) | ||
| 주식보상비용 | |||||
| 전환사채의 전환 | 14,814,800 | 432,606,953 | 447,421,753 | ||
| 2022.06.30 (기말자본) | 4,590,509,600 | 9,713,766,494 | (3,239,482,217) | 37,804,311 | 11,102,598,188 |
| 현금흐름표 |
| 제 9 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| 제 8 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 9 기 반기 | 제 8 기 반기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (2,439,507,843) | 2,797,189,043 |
| 당기순이익 | (2,122,775,775) | 2,152,445,682 |
| 조정 및 운전자본 변동 | (364,562,186) | 845,072,758 |
| 이자지급 | (125,303,010) | (73,443,291) |
| 이자수취 | 189,666,128 | 86,576,894 |
| 법인세납부 | (16,533,000) | (213,463,000) |
| 투자활동현금흐름 | (7,878,885,877) | (7,477,094,777) |
| 단기금융상품의 감소 | 4,887,311,513 | 2,088,000,000 |
| 단기대여금의 감소 | 550,000,000 | 3,000,000 |
| 유동성보증금의감소 | 128,000,000 | 0 |
| 장기대여금의 감소 | 4,999,998 | 44,499,567 |
| 유형자산의 처분 | 61,902,027 | 0 |
| 단기대여금의 증가 | (700,000,000) | 0 |
| 유동성보증금의증가 | (200,000) | 0 |
| 장기보증금의 증가 | (876,000) | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의증가 | (8,000,000,000) | 0 |
| 유형자산의 취득 | (4,810,899,415) | (9,610,558,344) |
| 무형자산의 취득 | 0 | (1,160,000) |
| 재무활동현금흐름 | 12,202,693,372 | (255,307,467) |
| 장기차입금의 차입 | 2,720,000,000 | 0 |
| 사채의 발행 | 10,000,000,000 | 0 |
| 리스부채의 상환 | (286,216,208) | (255,307,467) |
| 신주발행비 | (1,090,420) | 0 |
| 사채발행비용 | (230,000,000) | 0 |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가 | 1,884,299,652 | (4,935,213,201) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 5,002,137 | 130,426,247 |
| 현금및현금성자산의순증가 | 1,889,301,789 | (4,804,786,954) |
| 기초현금및현금성자산 | 721,194,198 | 8,385,799,516 |
| 기말현금및현금성자산 | 2,610,495,987 | 3,581,012,562 |
5. 재무제표 주석
| 제 9 기 반기 2022년 06월 30일 현재 |
| 제 8 기 반기 2021년 06월 30일 현재 |
| 주식회사 프로스테믹스 |
1. 일반사항
주식회사 프로스테믹스(이하 "당사")는 2005년 9월 8일에 설립되었으며, 당사의 본점소재지는 서울시 강남구 압구정로 14길 22(신사동, 도우빌딩)입니다. 당사는 단백질을 이용한 제품 연구개발 및 화장품 판매, 위생용 종이용품 제조업 등을 주된 사업으로 영위하고 있습니다.당사는 코스닥시장 상장을 위하여 케이비제3호기업인수목적 주식회사와 2015년 3월 2일 합병계약을 체결하였으며, 2015년 9월 15일을 합병기일로 하여 합병을 완료하였습니다. 법률적으로 상장법인인 케이비제3호기업인수목적 주식회사(합병회사)가 비상장법인인 주식회사 프로스테믹스(피합병회사)를 흡수합병하였으며, 합병 이후 2015년 9월 17일 회사명을 주식회사 프로스테믹스로 변경하였습니다.당반기말 현재 자본금은 4,591백만원이며, 주주현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 주식회사 리더스코스메틱 | 8,700,000 | 18.95 |
| 박병순 | 2,317,500 | 5.05 |
| 유한회사제이앤더블유에스 | 1,902,811 | 4.15 |
| 허미나 | 1,334,646 | 2.91 |
| 자기주식 | 821,912 | 1.79 |
| 김진구 | 636,952 | 1.39 |
| 최정호 | 546,894 | 1.19 |
| 김일영 | 502,050 | 1.09 |
| 기타 | 29,142,331 | 63.48 |
| 합계 | 45,905,096 | 100.00 |
2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용
당사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.당사의 반기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.(2) 추정과 판단한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.
3. 유의적인 회계정책반기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 2022년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.
4. 재무위험관리
(1) 자본위험관리당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 전반적인 전략은 전기와 변동이 없습니다.당사는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다.
당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.
보고기간 종료일 현재 당사의 자본조달비율은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채 | 47,729,791,883 | 38,884,073,596 |
| 자본 | 11,102,598,188 | 12,888,341,710 |
| 부채비율 | 429.90% | 301.70% |
(2) 금융위험관리당사는 여러 활동으로 인하여 신용위험, 유동성위험, 이자율위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측 불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화 하는데 중점을 두고 있습니다.1) 신용위험당사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.
당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 매출채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다.
2) 유동성위험당사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있으며 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
당반기말 현재 당사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 1년 이내 | 1년~5년 | 5년 이상 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타유동채무 | 2,598,822,237 | - | - | 2,598,822,237 |
| 단기차입금(*1) | 3,022,706,412 | - | - | 3,022,706,412 |
| 장기차입금(*1) | 146,844,000 | 5,124,802,027 | - | 5,271,646,027 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채(*2) | 23,580,000,000 | - | - | 23,580,000,000 |
| 사채(*3) | 10,082,465,753 | - | - | 10,082,465,753 |
| 리스부채(*4) | 419,596,908 | 549,081,817 | - | 968,678,725 |
| 합 계 | 39,850,435,310 | 5,673,883,844 | - | 45,524,319,154 |
(*1) 차입금 상환액 및 이자비용의 합계 금액입니다.(*2) 전환사채 및 신주인수권부사채의 원금 상환액(이자율 0%)으로, 사채권자가 2022년 8월 4일부터 조기상환청구권 행사가 가능함에 따라 유동부채로 분류한 금액입니다.(*3) 전환사채의 원금 상환액(이자율 1%)으로, 만기는 2025년 4월 27일이나 사채권자가 2023년 4월 27일 조기상환청구권 행사가 가능함에 따라 유동부채로 분류한 금액이며 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.(*4) 리스부채 상환액 및 이자비용의 합계 금액입니다.
3) 이자율위험금융상품의 이자율 변동위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 당사의 이자율 변동위험은 금융상품 및 차입금에서 비롯되며, 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안을 수립하여 이자율 변동위험을 관리하고 있습니다.
4) 환위험당사는 해외 영업활동 등과 관련하여 USD, JPY 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사는 내부적으로 환율변동에 대한 위험을 정기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.당사는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위해 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다.
(3) 공정가치 측정
1) 금융상품 종류별 공정가치보고기간 종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 2,610,495,987 | 2,610,495,987 | 721,194,198 | 721,194,198 |
| 매출채권및기타유동채권 | 5,141,540,941 | 5,141,540,941 | 5,089,942,593 | 5,089,942,593 |
| 기타금융자산 | - | - | 4,887,311,513 | 4,887,311,513 |
| 장기매출채권및기타비유동채권 | 471,513,725 | 471,513,725 | 507,492,237 | 507,492,237 |
| 기타비유동금융자산 | 8,775,236,559 | 8,775,236,559 | 921,761,557 | 921,761,557 |
| 합 계 | 16,998,787,212 | 16,998,787,212 | 12,127,702,098 | 12,127,702,098 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무및기타유동채무 | 2,598,822,237 | 2,598,822,237 | 5,675,064,100 | 5,675,064,100 |
| 단기차입금 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 24,421,293,880 | 24,421,293,880 | 25,640,594,228 | 25,640,594,228 |
| 유동성리스부채 | 406,529,299 | 406,529,299 | 485,562,951 | 485,562,951 |
| 유동성사채 | 6,039,561,368 | 6,039,561,368 | - | - |
| 유동성파생상품부채 | 3,929,630,000 | 3,929,630,000 | - | - |
| 장기차입금 | 4,920,000,000 | 4,920,000,000 | 2,200,000,000 | 2,200,000,000 |
| 리스부채 | 500,146,311 | 500,146,311 | 668,186,092 | 668,186,092 |
| 합 계 | 45,815,983,095 | 45,815,983,095 | 37,669,407,371 | 37,669,407,371 |
2) 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 - 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로(예: 가격) 또 는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 투입변수 - 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수
보고기간 종료일 현재 당사의 공정가치로 측정된 금융자산 및 금융부채는 다음과 같습니다.- 당반기말
(단위: 원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 8,365,551,555 | 8,365,551,555 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 389,385,000 | - | - | 389,385,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | 24,421,293,880 | 24,421,293,880 |
| 파생상품부채 | - | - | 3,929,630,000 | 3,929,630,000 |
- 전기말
(단위: 원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 365,551,555 | 365,551,555 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 530,910,000 | - | - | 530,910,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | 25,640,594,228 | 25,640,594,228 |
당기손익-공정가치측정금융부채는 당사가 발행한 전환사채 및 신주인수권부사채와 이에 부여된 전환권 등 내재파생상품으로 구성되어 있습니다(주석 17 참조).
당사의 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
| 구 분 | 가치평가기법 | 투입변수 | 투입변수간 상호관계 |
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 내재파생상품 | 현금흐름할인법이항모형 | 기초자산의 가격, 변동성 및 할인율 등 | 추정된 공정가치는 다음에 따라 증가(감소)함 - 기초자산의 가격이 높아지는(낮아지는) 경우 - 주가변동성이 높아지는(낮아지는) 경우 - 할인율이 낮아지는(높아지는) 경우 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 이항모형 | 기대현금흐름 변동성 및 할인율 등 | 추정된 공정가치는 다음에 따라 증가(감소)함 - 기대현금흐름이 높아지는(낮아지는) 경우 - 주가변동성이 높아지는(낮아지는) 경우 - 할인율이 낮아지는(높아지는) 경우 |
| 파생상품부채 | 이항모형 | 기초자산의 가격, 변동성 및 할인율 등 | 추정된 공정가치는 다음에 따라 증가(감소)함 - 기초자산의 가격이 높아지는(낮아지는) 경우 - 주가변동성이 높아지는(낮아지는) 경우 - 할인율이 낮아지는(높아지는) 경우 |
5. 영업부문 정보
(1) 당사의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 당사의최고 영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 당사의 영업부문은 엑소좀사업부문, 생활건강사업부문으로 구성됩니다.(2) 당사는 한국채택국제회계기준 제1108호 '영업부문'에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 연결재무제표에 공시하고 있으며, 동 재무제표에는 별도로 공시하지 않았습니다.
6. 고객과의 계약에서 생기는 수익
당반기 및 전반기 중 당사의 수익인식시기별 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같이 구분됩니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 제품 | 상품 | 기타 | 합계 | 제품 | 상품 | 기타 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익인식시점 | ||||||||
| 한 시점에 인식 | 13,107,059,142 | 13,129,600 | 96,253,377 | 13,216,442,119 | 15,394,920,513 | 30,050,900 | 54,102,437 | 15,479,073,850 |
| 기간에 걸쳐 인식 : 임대수익 | - | - | 33,753,600 | 33,753,600 | - | - | 45,637,720 | 45,637,720 |
| 합계 | 13,107,059,142 | 13,129,600 | 130,006,977 | 13,250,195,719 | 15,394,920,513 | 30,050,900 | 99,740,157 | 15,524,711,570 |
7. 범주별 금융자산 및 금융부채(1) 보고기간종료일 현재 당사의 범주별 금융자산 및 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.- 당반기말
(단위: 원)
| 금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 2,610,495,987 | - | - | 2,610,495,987 |
| 매출채권및기타유동채권 | 5,141,540,941 | - | - | 5,141,540,941 |
| 소 계 | 7,752,036,928 | - | - | 7,752,036,928 |
| 비유동자산 | ||||
| 장기매출채권및기타비유동채권 | 534,958,260 | - | - | 534,958,260 |
| 차감: 현재가치할인차금 | (63,444,535) | - | - | (63,444,535) |
| 기타비유동금융자산 | 20,300,004 | 8,365,551,555 | 389,385,000 | 8,775,236,559 |
| 소 계 | 491,813,729 | 8,365,551,555 | 389,385,000 | 9,246,750,284 |
| 합 계 | 8,243,850,657 | 8,365,551,555 | 389,385,000 | 16,998,787,212 |
(단위: 원)
| 금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 유동부채 | |||
| 매입채무및기타채무 | 2,598,822,237 | - | 2,598,822,237 |
| 단기차입금 | 3,000,000,000 | - | 3,000,000,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | 24,421,293,880 | 24,421,293,880 |
| 파생상품부채 | - | 3,929,630,000 | 3,929,630,000 |
| 사채 | 10,000,000,000 | - | 10,000,000,000 |
| 전환권조정 | (4,911,618,632) | - | (4,911,618,632) |
| 신주인수권조정 | - | - | - |
| 사채상환할증금 | 951,180,000 | - | 951,180,000 |
| 유동성리스부채 | 406,529,299 | - | 406,529,299 |
| 소 계 | 12,044,912,904 | 28,350,923,880 | 40,395,836,784 |
| 비유동부채 | |||
| 장기차입금 | 4,920,000,000 | - | 4,920,000,000 |
| 리스부채 | 500,146,311 | - | 500,146,311 |
| 소 계 | 5,420,146,311 | - | 5,420,146,311 |
| 합 계 | 17,465,059,215 | 28,350,923,880 | 45,815,983,095 |
- 전기말
(단위: 원)
| 금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 721,194,198 | - | - | 721,194,198 |
| 매출채권및기타유동채권 | 5,089,942,593 | - | - | 5,089,942,593 |
| 기타유동금융자산 | 4,887,311,513 | - | - | 4,887,311,513 |
| 소 계 | 10,698,448,304 | - | - | 10,698,448,304 |
| 비유동자산 | ||||
| 장기매출채권및기타비유동채권 | 582,624,930 | - | - | 582,624,930 |
| 차감: 현재가치할인차금 | (75,132,693) | - | - | (75,132,693) |
| 기타비유동금융자산 | 25,300,002 | 365,551,555 | 530,910,000 | 921,761,557 |
| 소 계 | 532,792,239 | 365,551,555 | 530,910,000 | 1,429,253,794 |
| 합 계 | 11,231,240,543 | 365,551,555 | 530,910,000 | 12,127,702,098 |
(단위: 원)
| 금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 유동부채 | |||
| 매입채무및기타채무 | 5,675,064,100 | - | 5,675,064,100 |
| 단기차입금 | 3,000,000,000 | - | 3,000,000,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | 25,640,594,228 | 25,640,594,228 |
| 유동성리스부채 | 485,562,951 | - | 485,562,951 |
| 소 계 | 9,160,627,051 | 25,640,594,228 | 34,801,221,279 |
| 비유동부채 | |||
| 장기차입금 | 2,200,000,000 | - | 2,200,000,000 |
| 리스부채 | 668,186,092 | - | 668,186,092 |
| 소 계 | 2,868,186,092 | - | 2,868,186,092 |
| 합 계 | 12,028,813,143 | 25,640,594,228 | 37,669,407,371 |
(2) 당반기와 전반기 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다.- 당반기
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타포괄-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익(비용) | 145,528,516 | - | - | (341,651,909) | - | (196,123,393) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 평가손익 | - | - | - | - | 770,788,175 | 770,788,175 |
| 기타포괄-공정가치 측정금융자산 평가손익(법인세 효과 차감 후) | - | - | (110,389,500) | - | - | (110,389,500) |
| 파생상품평가손익 | - | - | - | - | (102,842,469) | (102,842,469) |
- 전반기
(단위: 원)
| 구 분 | 전반기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타포괄-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익(비용) | 84,514,126 | - | - | (73,333,109) | - | 11,181,017 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 평가손익 | - | - | - | - | 2,798,676,000 | 2,798,676,000 |
| 기타포괄-공정가치측정금융자산 평가손익(법인세 효과 차감 후) | - | - | 278,658,900 | - | - | 278,658,900 |
8. 사용이 제한된 금융자산보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 금융자산은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | 제한사유 |
|---|---|---|---|
| 보통예금 | 1,439,023 | 1,587,885 | 정부보조금 용도로만 사용가능 |
9. 매출채권및기타채권
(1) 보고기간 중 당사의 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과같습니다.
- 당반기
(단위: 원)
| 구 분 | 당기초 | 설정 | 당반기말 |
|---|---|---|---|
| 매출채권 | 3,019,250,442 | (513,475,164) | 2,505,775,278 |
| 미수금 | 90,910 | - | 90,910 |
| 단기대여금 | 160,000,000 | 150,000,000 | 310,000,000 |
| 미수수익 | - | 5,412,876 | 5,412,876 |
| 장기미수금 | 445,634,386 | - | 445,634,386 |
| 금융리스채권 | 581,069,459 | (139,408,417) | 441,661,042 |
| 합 계 | 4,206,045,197 | (497,470,705) | 3,708,574,492 |
- 전기
(단위: 원)
| 구 분 | 전기초 | 설정 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 매출채권 | 1,139,912,547 | 1,879,337,895 | 3,019,250,442 |
| 미수금 | - | 90,910 | 90,910 |
| 단기대여금 | 10,000,000 | 150,000,000 | 160,000,000 |
| 장기미수금 | 445,634,386 | - | 445,634,386 |
| 금융리스채권 | - | 581,069,459 | 581,069,459 |
| 합 계 | 1,595,546,933 | 2,610,498,264 | 4,206,045,197 |
손상된 채권에 대한 충당금 설정 및 차감액은 포괄손익계산서 상 판매비와관리비 혹은 기타손실에 포함되어 있습니다.
보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액이며, 당사가 보유하고 있는 담보는 없습니다.
(2) 보고기간종료일 현재 당사의 매출채권및기타채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 연체되지 않은 채권 | 5,022,828,188 | 4,930,858,134 |
| 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) | ||
| 3개월 이하 | - | - |
| 3개월 초과 6개월 이하 | 511,732,172 | 416,458,202 |
| 6개월 초과 | 257,637,328 | 488,843,117 |
| 소 계 | 769,369,500 | 905,301,319 |
| 손상채권(*2) | 3,615,252,152 | 4,043,704,344 |
| 합 계 | 9,407,449,840 | 9,879,863,797 |
(*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록 등이 없는 여러 독립된 거래처들과 관련되어 있으며, 당반기말과 전기말 현재 93,322천원 및 162,341천원의 대손충당금을 설정하고 있습니다.(*2) 당반기말과 전기말 현재 각각 3,615,252천원 및 4,043,704천원의 대손충당금을설정하고 있습니다.10. 재고자산당반기 및 전반기 중 비용으로 인식한 재고자산평가/폐기손실(환입)은 각각 768,946천원 및 78,480천원입니다.
11. 유형자산 및 투자부동산(1) 보고기간종료일 현재 당사의 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
- 당반기말
(단위: 원)
| 과 목 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 5,631,110,258 | - | - | 5,631,110,258 |
| 건물 | 16,651,407,780 | (1,920,613,024) | - | 14,730,794,756 |
| 기계장치 | 11,109,585,571 | (4,650,597,238) | (75,540,529) | 6,383,447,804 |
| 시설장치 | 4,037,734,878 | (1,927,699,385) | (28,970,307) | 2,081,065,186 |
| 차량운반구 | 225,653,748 | (187,463,302) | (6,899,109) | 31,291,337 |
| 공기구비품 | 900,830,532 | (726,464,275) | (50,641,004) | 123,725,253 |
| 의료기기 | 474,545,454 | (474,545,454) | - | - |
| 건설중인자산 | 616,581,750 | - | - | 616,581,750 |
| 합 계 | 39,647,449,971 | (9,887,382,678) | (162,050,949) | 29,598,016,344 |
- 전기말
(단위: 원)
| 과 목 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 4,342,290,328 | - | - | 4,342,290,328 |
| 건물 | 15,753,417,302 | (1,789,086,860) | - | 13,964,330,442 |
| 기계장치 | 9,095,650,521 | (4,141,920,722) | (75,540,529) | 4,878,189,270 |
| 시설장치 | 3,395,152,558 | (1,804,600,511) | (28,970,307) | 1,561,581,740 |
| 차량운반구 | 308,668,342 | (213,004,814) | (6,899,109) | 88,764,419 |
| 공기구비품 | 891,243,622 | (712,474,664) | (50,641,004) | 128,127,954 |
| 의료기기 | 474,545,454 | (474,545,454) | - | - |
| 건설중인자산 | 3,393,464,443 | - | - | 3,393,464,443 |
| 합 계 | 37,654,432,570 | (9,135,633,025) | (162,050,949) | 28,356,748,596 |
(2) 보고기간 중 당사의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.- 당반기
(단위: 원)
| 과 목 | 당기초 | 취득및자본적지출 | 처분 | 대체(*1) | 감가상각비 | 당반기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 4,342,290,328 | 2,030,000,000 | - | (741,180,070) | - | 5,631,110,258 |
| 건물 | 13,964,330,442 | 1,026,119,292 | - | 151,582,552 | (411,237,530) | 14,730,794,756 |
| 기계장치 | 4,878,189,270 | 308,476,483 | - | 1,705,458,567 | (508,676,516) | 6,383,447,804 |
| 시설장치 | 1,561,581,740 | 99,964,584 | - | 542,617,736 | (123,098,874) | 2,081,065,186 |
| 차량운반구 | 88,764,419 | - | (42,249,612) | - | (15,223,470) | 31,291,337 |
| 공기구비품 | 128,127,954 | 9,586,910 | - | - | (13,989,611) | 123,725,253 |
| 건설중인자산 | 3,393,464,443 | 250,237,600 | - | (3,027,120,293) | - | 616,581,750 |
| 합 계 | 28,356,748,596 | 3,724,384,869 | (42,249,612) | (1,368,641,508) | (1,072,226,001) | 29,598,016,344 |
(*1) 당반기 중 토지 741,180천원 및 건물 627,461천원은 매각예정자산으로 대체되었습니다(주석 30참조).- 전기
(단위: 원)
| 과 목 | 전기초 | 취득및자본적지출 | 처분 | 대체(*1) | 감가상각비 | 손상차손(*2) | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 6,723,591,556 | 262,116,000 | (863,049,680) | (1,780,367,548) | - | - | 4,342,290,328 |
| 건물 | 6,736,176,679 | 8,634,011,480 | (540,940,769) | (394,759,483) | (470,157,465) | - | 13,964,330,442 |
| 기계장치 | 1,270,182,671 | 4,280,725,306 | (307,483,069) | 508,067,387 | (797,762,496) | (75,540,529) | 4,878,189,270 |
| 시설장치 | 519,306,543 | 1,478,924,629 | (97,775,461) | 5,000,000 | (314,903,664) | (28,970,307) | 1,561,581,740 |
| 차량운반구 | 110,648,455 | 17,210,900 | - | - | (32,195,827) | (6,899,109) | 88,764,419 |
| 공기구비품 | 123,674,503 | 134,170,273 | (2,478,198) | - | (76,597,620) | (50,641,004) | 128,127,954 |
| 건설중인자산 | 638,096,570 | 3,393,464,443 | - | (638,096,570) | - | - | 3,393,464,443 |
| 합 계 | 16,121,676,977 | 18,200,623,031 | (1,811,727,177) | (2,300,156,214) | (1,691,617,072) | (162,050,949) | 28,356,748,596 |
(*1) 전기 중 토지 1,809,492천원 및 건물 438,521천원은 투자부동산으로 대체되었습니다.(*2) 전기 중 경제성 저하로 인해 회수가능액이 장부금액에 미달함에 따라 162, 051천원의 손상차손을 인식하였습니다.(3) 감가상각비 중 931백만원(전반기: 545백만원)은 매출원가, 141백만원(전반기: 324백만원)은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.(4) 보고기간종료일 현재 당사의 토지 및 건물은 차입금에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 16,29 참조).
(5) 당반기말 현재 당사는 상기 사업용자산에 대해 화재보험에 가입하고 있으며, 그 외 자동차책임보험 및 종합보험에 가입하고 있습니다.
(단위: 원)
| 보험종료 | 부보자산 | 보험회사 | 부보액 |
|---|---|---|---|
| 화재보험 등 | 용인 공장 등 | ACE손해보험(주) 등 | 3,401,000,000 |
| 화재보험 등 | 진천 공장 등 | 한화손해보험(주) 등 | 17,646,000,000 |
(6) 당반기말 현재 당사의 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 과 목 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 1,809,491,548 | - | 1,809,491,548 |
| 건물 | 571,984,543 | (176,361,903) | 395,622,640 |
| 합 계 | 2,381,476,091 | (176,361,903) | 2,205,114,188 |
(7) 보고기간 중 당사의 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 과 목 | 당기초 | 감가상각비 | 당반기말 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 1,809,491,548 | - | 1,809,491,548 |
| 건물 | 409,922,255 | (14,299,615) | 395,622,640 |
| 합 계 | 2,219,413,803 | (14,299,615) | 2,205,114,188 |
(8) 보고기간 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 임대수익 | 31,953,600 | 31,953,600 |
| 운영비용(임대수익이 발생한 투자부동산 관련) | (14,299,615) | (14,299,615) |
12. 사용권자산 및 리스부채(1) 보고기간 중 당사의 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
- 당반기
(단위: 원)
| 과 목 | 당기초 | 설정 | 감가상각비 | 당반기말 |
|---|---|---|---|---|
| 부동산 | 235,542,208 | 41,878,533 | (111,389,367) | 166,031,374 |
- 전기
(단위: 원)
| 과 목 | 전기초 | 설정 | 감가상각비 | 재측정 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 부동산 | 1,692,474,910 | 114,131,117 | (338,278,102) | (1,232,785,717) | 235,542,208 |
| 차량운반구 | 4,732,184 | - | (4,732,184) | - | - |
| 합 계 | 1,697,207,094 | 114,131,117 | (343,010,286) | (1,232,785,717) | 235,542,208 |
(2) 보고기간 중 당사의 리스부채 및 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
- 당반기
(단위: 원)
| 과 목 | 당기초 | 설정 | 재측정 | 이자비용 | 지급 | 당반기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 1,153,749,043 | 39,142,775 | - | 29,833,239 | (316,049,447) | 906,675,610 |
| 복구충당부채(*) | 59,022,356 | - | - | 1,623,712 | - | 60,646,068 |
(*) 당사의 사옥 임차에 관하여 임차종료시점에 임차건물에 대해 원래의 상태로 복구하여야 할 의무를 지니고 있습니다. 이러한 목적으로 당사는 당반기말 현재 60,646천원을 충당부채로 인식하였습니다.
- 전기
(단위: 원)
| 과 목 | 전기초 | 설정 | 재측정 | 이자비용 | 지급 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 2,858,612,787 | 100,695,187 | (1,200,432,514) | 96,042,490 | (701,168,907) | 1,153,749,043 |
| 복구충당부채 | 55,904,184 | - | - | 3,118,172 | - | 59,022,356 |
13. 무형자산(1) 보고기간종료일 현재 당사의 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.- 당반기말
(단위: 원)
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 영업권 | 4,483,945,489 | - | (2,826,526,574) | 1,657,418,915 |
| 고객관계자산 | 2,600,000,000 | (290,888,119) | - | 2,309,111,881 |
| 상표권 | 179,828,953 | (167,276,827) | (12,552,126) | - |
| 특허권 | 187,770,368 | (153,163,476) | (34,606,892) | - |
| 소프트웨어 | 276,673,591 | (218,312,530) | (42,521,727) | 15,839,334 |
| 개발비 | 3,477,893,752 | (3,076,949,611) | (400,944,141) | - |
| 회원권 | 50,830,000 | - | (35,730,000) | 15,100,000 |
| 합 계 | 11,256,942,153 | (3,906,590,563) | (3,352,881,460) | 3,997,470,130 |
- 전기말
(단위: 원)
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 영업권 | 4,483,945,489 | - | (2,826,526,574) | 1,657,418,915 |
| 고객관계자산 | 2,600,000,000 | (215,167,243) | - | 2,384,832,757 |
| 상표권 | 179,828,953 | (167,276,827) | (12,552,126) | - |
| 특허권 | 187,770,368 | (153,163,476) | (34,606,892) | - |
| 소프트웨어 | 276,673,591 | (215,896,530) | (42,521,727) | 18,255,334 |
| 개발비 | 3,477,893,752 | (3,076,949,611) | (400,944,141) | - |
| 회원권 | 50,830,000 | - | (35,730,000) | 15,100,000 |
| 합 계 | 11,256,942,153 | (3,828,453,687) | (3,352,881,460) | 4,075,607,006 |
(2) 보고기간 중 당사의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
- 당반기
(단위: 원)
| 구 분 | 당기초 | 상각 | 당반기말 |
|---|---|---|---|
| 영업권 | 1,657,418,915 | - | 1,657,418,915 |
| 고객관계자산 | 2,384,832,757 | (75,720,876) | 2,309,111,881 |
| 소프트웨어 | 18,255,334 | (2,416,000) | 15,839,334 |
| 회원권 | 15,100,000 | - | 15,100,000 |
| 합 계 | 4,075,607,006 | (78,136,876) | 3,997,470,130 |
- 전기
(단위: 원)
| 구 분 | 전기초 | 취득및대체 | 상각 | 손상차손 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 영업권 | 4,483,945,489 | - | - | (2,826,526,574) | 1,657,418,915 |
| 고객관계자산 | 2,536,274,510 | - | (151,441,753) | - | 2,384,832,757 |
| 상표권(*) | 28,327,968 | - | (15,775,842) | (12,552,126) | - |
| 특허권(*) | 55,691,769 | - | (21,084,877) | (34,606,892) | - |
| 소프트웨어(*) | 74,946,026 | 1,160,000 | (31,340,632) | (26,510,060) | 18,255,334 |
| 개발비(*) | 128,926,457 | - | (111,724,350) | (17,202,107) | - |
| 회원권 | 15,100,000 | - | - | - | 15,100,000 |
| 합 계 | 7,323,212,219 | 1,160,000 | (331,367,454) | (2,917,397,759) | 4,075,607,006 |
(*) 전기말 경제성 저하로 인해 회수가능액이 장부금액에 미달함에 따라 영업권과 영업권외 무형자산에 대하여 각각 2,826,527천원 및 90,871천원의 손상차손을 인식하였습니다. (3) 당반기 및 전반기 중 비용으로 인식한 경상연구개발비는 각각 1,249,384천원 및 180,696천원입니다.
14. 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산
보고기간종료일 현재 당사의 종속기업과 관계기업의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 회사명 | 유효 지분율(%) | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당반기말 | 전기말 | 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 한산취국제무역북경유한책임공사 | 100 | 100 | 2,150,209,000 | 668,238,276 | 2,150,209,000 | 668,238,276 |
| (주)더마베이비(구 (주)프로엑소)(*1) | 100 | 100 | 3,700,000,000 | - | 3,700,000,000 | - | |
| (주)인터셀라(*1) | 100 | 100 | 910,000,000 | - | 910,000,000 | 203,325,207 | |
| 소 계 | 6,760,209,000 | 668,238,276 | 6,760,209,000 | 871,563,483 | |||
| 관계기업 | (주)리딩프로스(*2) | - | 20 | - | - | 200,000,000 | 5,947,327 |
| 합 계 | 6,760,209,000 | 668,238,276 | 6,960,209,000 | 877,510,810 |
(*1) 당반기말과 전기말 현재 경제성 저하로 인해 회수가능액이 장부금액에 미달하였고, 이에 따라 각각 203,325천원 및 2,938,058천원의 손상차손을 인식하였습니다.(*2) 당반기 중 감자로 인하여 지분율이 감소하여 유의적인 영향력을 상실함에 따라 당기손익-공정가치측정금융자산으로 대체하였습니다.
15. 기타비유동금융자산(1) 보고기간종료일 현재 당사의 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 내 역 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보유주식수 | 지분율(%) | 취득원가 | 공정가치 | 장부가액 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)리딩프로스(*) | 2,000주 | 4.17 | 200,000,000 | - | - | - |
| (주)이그니스 전환상환우선주 | 12,500 주 | 6.78 | 1,000,000,000 | 165,551,555 | 165,551,555 | 165,551,555 |
| 아르케바이오스타제1호 출자금 | 20,000 주 | 17.39 | 200,000,000 | 200,000,000 | 200,000,000 | 200,000,000 |
| (주)씨케이엑소젠 제2회 무기명식 무보증 사모 전환사채 | - | - | 5,000,000,000 | 5,000,000,000 | 5,000,000,000 | - |
| (주)에스씨엘 제1회 무기명식 무보증 사모 전환사채 | - | - | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 | - |
| 합 계 | 9,400,000,000 | 8,365,551,555 | 8,365,551,555 | 365,551,555 |
(*) 당반기 중 감자로 인하여 지분율이 감소하여 유의적인 영향력을 상실함에 따라 관계기업투자자산에서 대체되었습니다.
(2) 보고기간종료일 현재 당사의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 내 역 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보유주식수 | 지분율(%) | 취득원가 | 공정가치 | 장부가액 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 워터비스(구,블루오션월드) | 111,000 주 | 10.46 | 111,000 | - | - | - |
| (주)리더스코스메틱 | 153,000 주 | 0.80 | 1,355,580,000 | 389,385,000 | 389,385,000 | 530,910,000 |
| 합 계 | 1,355,691,000 | 389,385,000 | 389,385,000 | 530,910,000 |
(3) 보고기간종료일 현재 당사의 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다 .
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장기대여금및수취채권 | 20,300,004 | 25,300,002 |
16. 차입금, 전환사채 및 파생상품부채(1) 보고기간종료일 현재 당사의 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 내역 | 차입처 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 운전자금대출 | (주)KEB하나은행 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 |
| 합 계 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 | ||
| 장기차입금 | 시설자금대출 | (주)신한은행 | 2,200,000,000 | 2,200,000,000 |
| 시설자금대출 | (주)기업은행 | 2,720,000,000 | - | |
| 소 계 | 4,920,000,000 | 2,200,000,000 | ||
| 차감 : 유동성대체 | - | - | ||
| 합 계 | 4,920,000,000 | 2,200,000,000 |
(2) 보고기간종료일 현재 당사는 상기 차입금에 대해 토지 및 건물을 담보로 제공하고 있습니다(주석 28 참조).(3) 보고기간종료일 현재 당사의 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 명칭 | 발행일 | 만기일 | 구분 | 당반기말 |
|---|---|---|---|---|
| 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2022.04.27 | 2025.04.27 | 액면금액 | 10,000,000,000 |
| 사채상환할증금 | 951,180,000 | |||
| 전환권조정 | (4,911,618,632) | |||
| 합 계 | 6,039,561,368 |
(4) 보고기간 중 당사의 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 장부금액 | - | - |
| 증가 | 5,823,212,469 | - |
| 이자비용 | 216,348,899 | - |
| 기말 장부금액 | 6,039,561,368 | - |
(5) 상기 사채의 상환 또는 전환과 관련한 주요 발행 조건은 다음과 같습니다. - 전환사채(4회)
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 표면이자율 | 1% |
| 만기보장수익률 | 4% |
| 전환에 따라 발행할 주식의 종류 | ㈜프로스테믹스 기명식 보통주식 |
| 전환가액 | 2,672원 (본 사채 발행을 위한 이사회 결의일 전일로부터 소급한 1개월 가중산술평균 주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 및 청약일 (청약일이 없는 경우는 납입일) 전 제3거래일 가중 산술평균주가 중 높은 가액으로 하되, 원단위 미만은 절상한다.) |
| 전환청구기간 | 2023.04.27 ~ 2025.03.27 |
| 조기상환청구권 | 사채권자는 사채의 발행일로부터 1년이 경과한 날인 2023년 04월 27일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날에 본 사채의 전자등록금액에 연 6% 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. |
| 매도청구권 | 발행회사는 2023년 04월 12일부터 2023년 08월 12일까지 매 1개월에 해당하는 날에 본 사채의 전자등록금액에 분기 복리 6%를 가산한 금액의 전부의 전부에 대하여 만기 전 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 중도상환 청구할 수 있다. |
한편, 동 전환사채에 내재된 전환권과 조기상환청구권 및 중도상환청구권은 내재파생상품의 분리조건을 모두 충족하므로 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하였으며, 보고기간 중 당사의 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 |
|---|---|
| 기초 장부금액 | - |
| 증가 | 3,826,787,531 |
| 평가손익 인식 | 102,842,469 |
| 기말 장부금액 | 3,929,630,000 |
17. 당기손익-공정가치측정금융부채
(1) 보고기간종료일 현재 당사의 당기손익-공정가치측정 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 전환사채(*) | 20,331,597,880 | 21,357,722,553 |
| 신주인수권부사채(*) | 4,089,696,000 | 4,282,871,675 |
| 합 계 | 24,421,293,880 | 25,640,594,228 |
(*) 당사는 2020년 8월 4일 전환사채와 신주인수권부사채를 발행하였으며 당기손익-공정가치측정금융부채로 지정하였습니다.(2) 보고기간종료일 현재 당사가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 명칭 | 발행일 | 만기일 | 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(*1) | 2020.08.04 | 2025.08.04 | 액면금액 | 19,580,000,000 | 20,000,000,000 |
| 제3회 무기명식 이권부 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채 | 2020.08.04 | 2023.02.04 | 액면금액 | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 |
| 합 계 | 23,580,000,000 | 24,000,000,000 |
(*1) 2022년 01월 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 420백만원에 대한 전환청구권이 행사되었습니다.
(3) 상기 사채의 상환 또는 전환 등과 관련한 주요 발행 조건은 다음과 같습니다.- 전환사채(2회)
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 표면이자율 | 0% |
| 만기보장수익률 | 0% |
| 전환에 따라 발행할 주식의 종류 | (주)프로스테믹스 기명식 보통주식 |
| 전환가액 | 2,800원 (본 사채 발행을 위한 이사회 결의일 전일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 및 청약일 (청약일이 없는 경우는 납입일) 전 제3거래일 가중산술평균주가 중 높은 가액으로 하되, 원단위 미만은 절상한다.) 사채 발행 후 매3개월이 경과한 날마다 시가를 바탕으로 전환가액을 조정하는 등 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가액은 조정될 수 있다. |
| 전환청구기간 | 2021.08.04 ~ 2025.07.04 |
| 조기상환청구권 | 사채권자는 사채의 발행일로부터 2년이 경과한 날인 2022년 8월 4일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날에 본 사채의 전자등록금액에 연 0% 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. |
| 매도청구권 | 발행회사는 사채의 발행일로부터 1년이 경과한 날인 2021년 8월 4일부터 2년이 경과하는 날인 2022년8월 4일까지 매 3개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 발행회사가 지정하는 자에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있다. |
- 신주인수권부사채(3회)
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 표면이자율 | 0% |
| 만기보장수익률 | 0% |
| 행사에 따라 발행할 주식의 종류 | (주)프로스테믹스 기명식 보통주식 |
| 행사가액 | 2,800원 (본 사채 발행을 위한 이사회 결의일 전일로부터 소급한 1개월 가중산술평균 주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 및 청약일 (청약일이 없는 경우는 납입일) 전 제3거래일 가중 산술평균주가 중 높은 가액으로 하되, 원단위 미만은 절상한다.) 사채 발행 후 매3개월이 경과한 날마다 시가를 바탕으로 전환가액을 조정하는 등 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가액은 조정될 수 있다. |
| 신주인수권행사기간 | 2021 .08. 04 - 2023. 01. 04 |
| 조기상환청구권 | 사채권자는 사채의 발행일로부터 2년이 경과한 날인 2022년 8월 4일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날에 본 사채의 전자등록금액에 연 0% 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. |
| 매도청구권 | 발행회사는 사채의 발행일로부터 1년이 경과한 날인 2021년 8월 4일부터 2년이 경과하는 날인 2022년8월 4일까지 매 3개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 발행회사가 지정하는 자에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있다. |
(4) 당사가 발행한 전환사채 및 신주인수권부사채의 사채권자는 2022년 8월 4일부터조기상환청구권 행사가 가능하며, 당사는 사채권자가 조기상환청구권을 행사하는 경우, 자산담보 차입 등의 방법으로 사채를 상환할 계획입니다.
18. 종업원급여
당사는 종업원들을 위하여 퇴직급여제도로 확정급여형제도를 운영하고 있습니다. 확정급여형제도 하에서, 종업원들은 만 60세(정년)에 도달하게 되면 인사규정에서 정한 퇴직급여를 받을 수 있는 자격을 갖추게 되어 있으며, 장기근속 관련 종업원급여제도의 경우, 종업원의 장기근속시 당사방침에 따른 일정금액 등을 지급하도록 되어 있습니다. 이러한 확정급여채무 등의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다.
(1) 보고기간 중 당사의 확정급여채무의 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 973,621,534 | 974,278,758 |
| 합병으로 인한 증가 | - | - |
| 당기근무원가 | 208,072,604 | 305,083,673 |
| 이자원가 | - | 22,449,430 |
| 재측정요소 | - | 168,237,883 |
| 급여지급액 | (273,517,851) | (496,428,210) |
| 기말금액 | 908,176,287 | 973,621,534 |
(2) 보고기간 중 당사의 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 419,751,972 | 845,282,622 |
| 이자수익 | - | 26,961,969 |
| 재측정요소 | - | (19,639,928) |
| 급여지급액 | (261,044,963) | (647,621,480) |
| 기여금 납부액 | 116,480,699 | 214,768,789 |
| 기말금액 | 275,187,708 | 419,751,972 |
(3) 당반기말과 전기말 현재 사외적립자산은 정기예금 등으로 구성되어 있습니다.
19. 납입자본(1) 당사의 정관에 의한 발행할 주식총수는 500,000,000주(1주의 금액: 100원)이며 보고기간 종료일 현재 당사가 발행한 주식수는 보통주식 45,905,096주 입니다. (2) 당반기 중 당사의 자본금 및 주식발행초과금의 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 주식수 | 자본금 | 주식발행초과금 |
|---|---|---|---|
| 당기초 | 45,756,948주 | 4,575,694,800 | 9,281,159,541 |
| 전환사채의 전환 | 148,148주 | 14,814,800 | 432,606,953 |
| 당반기말 | 45,905,096주 | 4,590,509,600 | 9,713,766,494 |
20. 주식기준보상(1) 보고기간 종료일 현재 당사가 부여한 주식매입선택권의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제2차 부여분 | 제3차 부여분 |
|---|---|---|
| 권리부여일 | 2015.02.27 | 2016.03.10 |
| 최초부여인원(명) | 23 | 2 |
| 최초부여주식수(주) | 1,609,139 | 160,000 |
| 잔존부여인원(명) | 6 | 1 |
| 잔존부여주식수(주) | 386,209 | 80,000 |
| 행사기간 | 2018.03.01~2025.02.27 | 2019.03.10~2026.03.09 |
| 행사방법 | 신주교부 | 신주교부 |
| 행사조건 | 부여일로부터 3년 재직 | 부여일로부터 3년 재직 |
| 행사가격 | 2,610원 | 6,530원 |
(2) 당반기 및 전기 중 당사의 주식선택권 변동내역은 다음과 같습니다.
- 당반기
(단위: 주)
| 당기초 | 증가 | 감소 | 행사 | 당반기말 |
|---|---|---|---|---|
| 466,209 | - | - | - | 466,209 |
- 전기
(단위: 주)
| 전기초 | 증가 | 감소 | 행사 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 736,209 | - | (270,000) | - | 466,209 |
21. 판매비와 관리비보고기간 중 판매비와 관리비의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 436,185,790 | 954,088,999 | 607,156,287 | 1,160,102,521 |
| 퇴직급여 | 58,063,764 | 105,687,758 | 28,466,523 | 56,933,045 |
| 복리후생비 | 38,894,685 | 69,174,618 | 40,014,140 | 59,745,899 |
| 여비교통비 | 9,435,165 | 14,577,330 | 4,296,932 | 5,389,664 |
| 접대비 | 19,682,482 | 42,540,932 | 15,937,747 | 33,407,317 |
| 통신비 | 1,251,799 | 2,570,561 | 1,333,741 | 2,774,918 |
| 수도광열비 | - | 22,453 | 69,246 | 148,703 |
| 세금과공과금 | 13,826,340 | 27,295,460 | 14,833,565 | 24,965,205 |
| 감가상각비 | 90,701,282 | 181,529,972 | 179,088,583 | 354,238,805 |
| 보험료 | 8,076,518 | 11,383,569 | (2,577,802) | 4,492,302 |
| 차량유지비 | 3,804,872 | 12,552,762 | 6,055,620 | 11,621,735 |
| 경상연구개발비 | 644,339,843 | 1,249,384,018 | 153,594,236 | 180,695,651 |
| 운반비 | 58,006,722 | 161,421,975 | 64,068,649 | 129,117,957 |
| 교육훈련비 | 2,926,560 | 2,926,560 | 2,761,738 | 2,761,738 |
| 도서인쇄비 | 158,460 | 865,860 | 53,050 | 851,004 |
| 소모품비 | 5,461,723 | 9,870,599 | 6,219,338 | 3,472,298 |
| 지급임차료 | 1,326,483 | 3,354,107 | 3,920,454 | 6,634,726 |
| 수선비 | - | - | 15,517,000 | 15,517,000 |
| 지급수수료 | 144,567,429 | 406,273,910 | 327,659,670 | 1,000,379,810 |
| 광고선전비 | 26,818,454 | 55,883,828 | 31,159,854 | 101,227,541 |
| 건물관리비 | 34,600,114 | 73,720,032 | 21,318,860 | 44,962,349 |
| 수출제비용 | 306,660 | 349,310 | 683,340 | 945,060 |
| 판매수수료 | 148,758,150 | 243,775,630 | - | 17,184,230 |
| 무형고정자산상각 | 39,068,438 | 78,136,876 | 87,843,900 | 178,387,646 |
| 대손상각비(대손충당금환입) | (249,178,135) | (513,475,164) | 448,197,711 | 616,779,532 |
| 주식보상비용 | - | - | 56,285,846 | 111,953,166 |
| 회의비 | - | 6,530,000 | - | 6,330,000 |
| 합 계 | 1,537,083,598 | 3,200,441,955 | 2,113,958,228 | 4,131,019,822 |
22. 기타이익, 기타손실
(1) 보고기간 중 당사의 기타이익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산처분이익 | 35 | 20,000,035 | - | - |
| 기타의대손상각비환입 | 189,408,417 | 189,408,417 | - | - |
| 외화환산이익 | 76,538,883 | 129,020,287 | (26,629,621) | 360,021,917 |
| 외환차익 | 66,992,184 | 80,622,131 | 6,145,763 | 9,736,163 |
| 잡이익 | 39,587,552 | 41,046,431 | 3,918,836 | 10,192,857 |
| 합 계 | 372,527,071 | 460,097,301 | (16,565,022) | 379,950,937 |
(2) 보고기간 중 당사의 기타손실의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타의대손상각비 | 274,644,174 | 205,412,876 | 90,910 | 90,910 |
| 외환환산손실 | (1,003,445) | 364,262 | (3,800) | - |
| 외환차손 | 1,735,784 | 2,905,184 | 752,205 | 945,635 |
| 유형자산처분손실 | 347,620 | 347,620 | - | - |
| 종속기업투자주식손상차손 | 203,325,207 | 203,325,207 | - | - |
| 관계기업투자주식손상차손 | 5,947,327 | 5,947,327 | - | - |
| 리스해지손실 | - | - | 32,353,203 | 32,353,203 |
| 잡손실 | 1,036,036 | 3,717,170 | 3,311,803 | 4,345,363 |
| 합 계 | 486,032,703 | 422,019,646 | 36,504,321 | 37,735,111 |
23. 비용의 성격별 분류보고기간 중 당사의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | (151,720,069) | 180,454,784 | 290,483,849 | 186,803,813 |
| 원부재료 및 소모품 사용 | 4,197,083,202 | 8,884,143,730 | 4,551,347,531 | 8,936,098,229 |
| 급여 | 1,038,202,705 | 2,340,888,389 | 1,301,883,557 | 2,632,709,824 |
| 퇴직급여 | 111,870,968 | 208,072,604 | 77,694,615 | 152,837,391 |
| 복리후생비 | 110,048,093 | 196,636,781 | 113,180,071 | 223,910,546 |
| 임차료 | 19,409,756 | 44,732,562 | 61,629,019 | 101,043,200 |
| 지급수수료 | 191,023,568 | 532,173,401 | 453,705,076 | 1,245,662,360 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 629,601,019 | 1,276,051,859 | 568,998,163 | 1,168,479,087 |
| 광고선전비 | 26,818,454 | 55,883,828 | 31,159,854 | 101,227,541 |
| 운반비 | 64,722,722 | 181,109,975 | 67,711,249 | 145,529,497 |
| 외주가공비 | 13,000,000 | 28,600,000 | 11,300,000 | 21,080,000 |
| 판매수수료 | 148,758,150 | 243,775,630 | - | 17,184,230 |
| 기타비용 | 829,577,754 | 1,677,588,707 | 852,853,388 | 1,638,897,930 |
| 영업비용의 합계(*) | 7,228,396,322 | 15,850,112,250 | 8,381,946,372 | 16,571,463,648 |
(*) 포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다.
24. 금융수익 및 금융원가(1) 보고기간 중 당사의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기은행예치금에 대한 이자수익 | 37,586,836 | 103,652,444 | 34,380,479 | 43,081,336 |
| 대여금에 대한 이자수익 | 3,263,930 | 5,413,805 | 53,275 | 233,315 |
| 리스채권 및 리스보증금에 대한 이자수익 | 17,457,758 | 36,462,267 | 20,189,950 | 41,199,475 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 | 25,400,000 | 1,290,598,015 | (871,012,000) | 2,798,676,000 |
| 합 계 | 83,708,524 | 1,436,126,531 | (816,388,296) | 2,883,190,126 |
(2) 보고기간 중 당사의 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 은행차입금에 대한 이자비용 | 46,755,581 | 77,935,524 | 11,733,534 | 20,619,122 |
| 사채에 대한 이자비용 | 233,883,146 | 233,883,146 | - | - |
| 복구충당부채 이자비용 | 817,364 | 1,623,712 | 774,182 | 1,537,931 |
| 리스부채 등에 대한 이자비용 | 13,996,833 | 29,833,239 | 22,644,341 | 52,713,987 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 | 519,809,840 | 519,809,840 | - | - |
| 파생상품평가손실 | 102,842,469 | 102,842,469 | - | - |
| 합 계 | 918,105,233 | 965,927,930 | 35,152,057 | 74,871,040 |
25. 법인세법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.
26. 주당이익(손실)(1) 기본주당이익(손실)
당반기 및 전반기 기본주당이익(손실)의 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주, 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 반기순이익(손실)(원) | (1,799,231,704) | (2,122,775,775) | (888,553,371) | 2,152,445,682 |
| 가중평균 유통보통주식수(주) | 45,079,647 | 45,078,858 | 44,935,036 | 44,935,036 |
| 기본주당이익(손실)(원) | (40) | (47) | (20) | 48 |
(2) 희석주당이익(손실)희석주당이익(손실)은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환되었다고 가정하여조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당반기 및 전반기 희석주당이익(손실) 계산내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주, 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 반기순이익(손실) | (1,799,231,704) | (2,122,775,775) | (883,553,371) | 2,152,445,682 |
| 주식선택권가정효과 | - | - | - | - |
| 전환가정효과 | - | - | (1,569,282,000) | (1,569,282,000) |
| 신주인수가정효과 | - | - | (1,106,598,480) | (1,106,598,480) |
| 희석주당이익 산정을 위한 순이익(손실) | (1,799,231,704) | (2,122,775,775) | (3,559,433,851) | (523,434,798) |
| 희석주당이익 산정을 위한 가중평균 유통보통주식수 | 44,980,793 | 45,078,858 | 50,937,287 | 50,937,287 |
| 희석주당이익(손실) | (40) | (47) | (70) | (10) |
27. 영업으로부터 창출된 현금
당사의 현금흐름표상 영업활동 현금흐름의 당기순손익 조정을 위한 가감 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| I. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 | 3,197,045,427 | 2,389,293,063 |
| 이자비용 | 343,275,621 | 74,871,040 |
| 법인세비용 | 31,135,500 | - |
| 감가상각비 | 1,197,914,983 | 990,091,441 |
| 무형자산상각비 | 78,136,876 | 178,387,646 |
| 퇴직급여 | 208,072,604 | 152,837,391 |
| 대손상각비(대손충당금환입) | (513,475,164) | 616,779,532 |
| 재고자산폐기손실 | - | 120,017,236 |
| 재고자산평가손실 | 813,935,406 | 111,911,498 |
| 유형자산처분손실 | 347,620 | - |
| 외화환산손실 | 364,262 | - |
| 주식보상비용 | - | 111,953,166 |
| 리스해지손실 | - | 32,353,203 |
| 기타의대손상각비 | 205,412,876 | 90,910 |
| 파생상품평가손실 | 102,842,469 | - |
| 종속기업투자주식손상차손 | 203,325,207 | - |
| 관계기업투자주식손상차손 | 5,947,327 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 | 519,809,840 | - |
| II. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 | (1,819,544,992) | (3,445,323,611) |
| 법인세수익 | - | (48,662,848) |
| 이자수익 | (145,528,516) | (84,514,126) |
| 외화환산이익 | (129,020,287) | (360,021,917) |
| 재고자산평가손실환입 | (44,989,722) | (153,448,720) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 | (1,290,598,015) | (2,798,676,000) |
| 유형자산처분이익 | (20,000,035) | - |
| 기타의대손상각비환입 | (189,408,417) | - |
| III. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (1,742,062,621) | 1,901,103,306 |
| 매출채권의 감소 | 297,947,798 | 1,254,965,532 |
| 미수금의 감소(증가) | 73,216,919 | (240,549,116) |
| 선급비용의 감소 | 63,506,474 | 14,892,426 |
| 선급금의 감소 | 39,980,521 | 181,393,402 |
| 재고자산의 감소(증가) | (806,099,933) | 807,519,008 |
| 장기미수금의 감소 | 47,666,670 | 34,666,664 |
| 금융리스채권의 감소 | 162,000,000 | 162,000,000 |
| 매입채무의 감소 | (1,121,023,579) | (210,833,581) |
| 미지급금의 감소 | (1,010,644,711) | (150,997,807) |
| 미지급비용의 증가(감소) | 21,940,973 | (50,064,983) |
| 선수금의 증가 | 610,404,091 | 64,636,474 |
| 예수금의 증가(감소) | (1,912,350) | 26,430,860 |
| 퇴직연금운용자산의 감소 | 144,564,264 | 270,712,928 |
| 퇴직금의 지급 | (273,517,851) | (274,415,667) |
| 장기종업원급여의 증가 | 9,908,093 | 10,747,166 |
| 합계(I+II+III) | (364,562,186) | 845,072,758 |
28. 충당부채, 우발상황 및 약정사항
(1) 보고기간종료일 현재 당사는 영업배상 책임보험 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 계약이행보증 264백만원을 제공받고 있습니다.
(2) 보고기간종료일 현재 당사가 금융기관과 체결한 주요 약정사항의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 제공자 | 구 분 | 약정한도액 | 실행금액 | 담보 및 보증 | 담보설정금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)신한은행 | 시설자금대출 | 2,200,000,000 | 2,200,000,000 | 토지 및 건물 | 2,640,000,000 |
| (주)IBK기업은행 | 시설자금대출 | 2,720,000,000 | 2,720,000,000 | 토지 및 건물 | 3,264,000,000 |
| (주)KEB하나은행 | 운전자금대출 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 | 토지 및 건물 | 3,600,000,000 |
| (주)KEB하나은행 | 외상매출채권담보대출약정 | 40,000,000 | - | - | - |
29. 특수관계자 거래(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 관 계 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 종속기업 | 한산취국제무역북경유한책임공사 | 한산취국제무역북경유한책임공사 |
| (주)더마베이비(구 (주)프로엑소) | (주)더마베이비(구 (주)프로엑소) | |
| (주)인터셀라 | (주)인터셀라 | |
| 관계기업 | - | (주)리딩프로스 |
| 기타 특수관계자 | (주)셀파크글로벌(*1) | (주)셀파크글로벌(*1) |
| 셀파크피부과의원(*1) | 셀파크피부과의원(*1) | |
| (주)이그니스 | (주)이그니스 | |
| (주)리더스코스메틱 | (주)리더스코스메틱 | |
| LEADERS COSMETICS SA(*2) | LEADERS COSMETICS SA(*2) | |
| LEADERS COSMETICS 북경유한책임공사(*2) | LEADERS COSMETICS 북경유한책임공사(*2) | |
| LEADERS COSMETICS USA INC(*2) | LEADERS COSMETICS USA INC(*2) | |
| - | (주)산성피앤씨(*3) | |
| (주)리딩프로스(*4) | - |
(*1) 당사의 대표이사가 유의적인 영향력을 보유한 특수관계자(*2) (주)리더스코스메틱의 종속기업(*3) 당반기 중 (주)리더스코스메틱에 흡수합병되어 소멸
(*4) 당반기 중 지분율 감소로 관계기업에서 제외되었으나 기타특수관계자인 (주)리더스코스메틱의 관계기업에 해당함
(2) 보고기간 중 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 회 사 명 | 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|---|
| (주)리더스코스메틱 | 매입 등 | 15,304,950 | - |
| (주)산성피앤씨 | 매입 등 | 6,165,900 | - |
| (주)더마베이비(구 (주)프로엑소) | 매출 등 | 1,237,522,295 | 3,901,550 |
| 금융리스채권의 회수 | 162,000,000 | 162,000,000 | |
| 대여금 상환 | 50,000,000 | - | |
| (주)인터셀라 | 매출 등 | 36,011,681 | 31,953,600 |
| 매입 등 | 8,481,818 | 4,527,273 | |
| 자금 대여 | 200,000,000 | - | |
| (주)셀파크글로벌 | 매출 등 | 5,805,000 | 15,430,064 |
| 셀파크피부과의원 | 매출 등 | 3,330 | 2,458,444 |
(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 주요 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 회 사 명 | 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| (주)리더스코스메틱 | 매입채무 | 1,795,365 | - |
| 한산취국제무역북경유한책임공사 | 매출채권(*) | 125,398,371 | 114,981,645 |
| (주)더마베이비(구 (주)프로엑소) | 매출채권(*) | 1,236,399,249 | 613,191,948 |
| 단기대여금(*) | - | 50,000,000 | |
| 미수금 | - | 59,730,000 | |
| 미수수익 | 1,669,863 | 541,918 | |
| 미지급금 | - | 33,997,297 | |
| 금융리스채권(*) | 755,736,363 | 894,962,946 | |
| (주)인터셀라 | 단기대여금(*) | 300,000,000 | 100,000,000 |
| 미수수익 | 5,412,876 | 1,354,795 | |
| (주)셀파크글로벌 | 매출채권(*) | 7,177,500 | 22,383,970 |
| 미지급금 | - | 20,000,000 | |
| 셀파크피부과의원 | 장단기미수금 | - | 47,666,670 |
(*) 당반기말 해당 채권에 대해 대손충당금 842,401천원이 설정되어 있습니다.(4) 당반기 및 전반기 중 주요경영진 보상내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 254,354,830 | 425,441,256 |
| 퇴직급여 | 27,200,188 | 18,770,148 |
| 주식보상비용 | - | 111,953,166 |
| 합 계 | 281,555,018 | 556,164,570 |
주요 경영진은 당사의 활동계획·운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기이사입니다.
30. 매각예정자산보고기간종료일 현재 당사의 매각예정자산은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 |
|---|---|
| 토지 | 741,180,070 |
| 건물 | 627,461,438 |
| 합 계 | 1,368,641,508 |
당사는 보유 중인 토지 및 건물 일부의 매각을 결정하였으며 12개월 이내에 매각될 것으로 예상됨에 따라 매각예정자산으로 분류하였으며, 재무제표상 별도로 표시되고 있습니다.매각예정자산의 매각대가는 순자산 장부금액을 초과할 것으로 예상되며, 이에 따른 매각예정자산집단의 손상차손은 인식하지 아니하였습니다.
31. 보고기간후 사건(1) 당사는 사채권자의 조기상환청구로 인해, 2022년 7월 중 매도청구권을 행사하여 당사가 발행한 제2회 전환사채 7,730백만원을 취득하였고, 8월 중 750백만원을 상환하였습니다. 또한, 2022년 7월 중 매도청구권을 행사하여 당사가 발행한 제4회 비분리형 신주인수권부사채 4,000백만원을 전액 취득하였습니다. 그 결과, 당사 발행 전환사채의 잔액은 액면금액기준으로 21,100백만원(제2회: 11,100백만원, 제4회: 10,000백만원) 입니다.(2) 2022년 7월 27일, 당사가 발행한 제4회 전환사채의 전환가액이 2,194원으로 조정되었습니다. (조정전 전환가액: 2,672원)(3) 2022년 8월 4일, 당사가 발행한 전환사채 및 신주인수권부사채의 전환가액 및 행사가액이 2,737원으로 조정되었습니다. (조정전 금액: 2,768원)(4) 당사는 2022년 7월 중, 운영자금 사용 목적으로 단기차입금 6,500백만원을 신규로 차입하였습니다.
6. 배당에 관한 사항
가. 배당에 관한 사항당사 정관은 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 정하고 있습니다.
제11조(신주의 배당기산일)
회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도 말에 발행된 것으로 본다.
제54조(이익금 처분)
회사는 매사업년도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.
1. 이익준비금
2. 기타의 법정준비금
3. 배당금
4. 임의적립금
5. 기타의 이익잉여금처분액
제55조(이익배당)
① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다
③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만 제52조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.
나. 주요배당지표
100100100-3,230-7,242-7,265-2,123-8,338-8,022-71-161-162---------보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제9기 2분기 | 제8기 | 제7기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
다. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
----
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
증자(감자)현황
2022년 06월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2018년 02월 19일주식매수선택권행사보통주209,1871001,1192019년 06월 14일주식매수선택권행사보통주53,6381001,1192019년 06월 24일주식매수선택권행사보통주248,0451002,6102020년 05월 12일주식매수선택권행사보통주56,3141002,6102022년 01월 06일전환권행사보통주105,8201002,8352022년 01월 07일전환권행사보통주42,3281002,835
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| - |
| - |
| - |
| CB전환 |
| CB전환 |
미상환 전환사채 발행현황 2022년 06월 30일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
무기명식 이권부무보증 사모전환사채22020.08.042025.08.0420,000보통주2021.08.04 ~2025.07.041002,76819,5807,073,699(주1)무기명식 이권부무보증 사모전환사채42022.04.272025.04.2710,000보통주2023.04.27 ~2025.03.271002,67210,0003,742,514(주2)30,000보통주--29,58011,631,584-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
(주1) 본 보고서 제출일 현재 상기 제2회 전환사채는 2022년 8월 4일 시가하락에 따른 전환가액이 2,737원으로 조정되었습니다. 현재 남아 있는 전환사채 권면총액은 18,830,000,000원이며 전환가능 주식수는 6,879,795주입니다.
(주2) 본 보고서 제출일 현재 상기 제4회 전환사채는 2022년 7월 27일 시가하락에 따른 전환가액이 2,194원으로 조정되었습니다. 현재 남아 있는 전환사채 권면총액은 10,000,000,000원이며 전환가능주식수는 4,557,885주입니다.
미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 2022년 06월 30일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
무기명식 이권부무보증 비분리형사모 신주인수권부사채32020.08.042023.02.044,000보통주2021.08.04 ~2023.01.041002,7684,0001,445,086(주1)4,000-100-4,0001,445,086-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 행사대상주식의 종류 | 신주인수권 행사가능기간 | 행사조건 | | 미상환사채 | 미행사신주인수권 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사비율(%) | 행사가액 | 권면(전자등록)총액 | 행사가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
(주1) 본 보고서 제출일 현재 상기 제3회 신주인수권부사채는 2022년 8월 4일 시가하락에 따른 행사가액이 2,737원으로 조정되었습니다. 현재 남아있는 신주인수권부사채 권면총액은 4,000,000,000원이며 행사가능 주식수는 1,461,454주입니다.
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2022년 06월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
(주)프로스테믹스회사채사모2020.08.0420,000--2025.08.04미상환한양증권(주)프로스테믹스회사채사모2020.08.044,000--2023.05.04미상환한양증권(주)프로스테믹스회사채사모2021.04.2710,0001-2023.04.27미상환한양증권34,000----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 2022년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2020년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2022년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------4,00010,00019,580---33,580--------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2022년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2022년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
사모자금의 사용내역
2022년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
전환사채22020.08.04타법인 증권 취득R&D비용운영자금20,000타법인 증권 취득R&D비용운영자금20,000-신주인수권부사채32020.08.04R&D비용운영자금4,000R&D비용운영자금4,000-전환사채42022.04.27타법인 증권 취득운영자금10,000타법인 증권 취득 운영자금10,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(주1) 상기 2회차 전환사채는 한양증권에서 주관하여 발행한 전환사채로서 타법인 증권 취득 및 R&D비용 및 원재료 구매 등 운영자금으로 발행한 사모자금입니다.(주2) 주식회사 프로스테믹스는 주식회사 오티케이씨앤티와 2020년 08월 06일 주식매매계약을 체결하였고, 2020년 10월 14일 합병등기를 완료하였습니다.(주3) 상기 3회차 신주인수권부사채는 R&D비용 및 원재료 구매 등 운영자금으로 발행한 사모자금입니다.(주4) 상기 4회차 전환사채는 타법인 증권취득 및 운영자금으로 발행한 사모자금입니다.
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 회사가 채택한 회계기준의 적용당사가 적용한 회계처리 기준에 관한 세부사항은 본문 내 'III. 재무에 관한 사항', '3. 연결재무제표 주석', '5. 재무제표 주석'에 상세하게 기재되어 있으니 관련 내용을 참조하여 주시기 바랍니다. 나. 감사보고서상 강조사항과 핵심감사사항당사의 재무제표에 대한 외부감사인의 감사보고서상 강조사항과 핵심감사사항은 'V. 회계감사인의 감사의견', '1. 외부감사에 관한 사항'에 상세하게 기재되어 있으니 관련 내용을 참조하여 주시기 바랍니다.
다. 대손충당금 설정현황1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 원, %)
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
| 제9기 2분기 | 매출채권 | 6,032,165,573 | 2,435,617,435 | 40.38% |
| 미수금 | 652,248,572 | 445,725,296 | 68.34% | |
| 대여금 | 30,300,004 | 10,000,000 | 33.00% | |
| 합 계 | 6,714,714,149 | 2,891,342,731 | 43.06% | |
| 제8기 | 매출채권 | 6,760,356,770 | 2,338,066,649 | 34.58% |
| 미수금 | 493,301,056 | 445,634,386 | 90.34% | |
| 대여금 | 10,000,000 | 10,000,000 | 100.00% | |
| 합 계 | 7,263,657,826 | 2,793,701,035 | 38.46% | |
| 제7기 | 매출채권 | 8,312,741,878 | 1,113,669,267 | 13.40% |
| 미수금 | 224,143,276 | - | - | |
| 대여금 | 38,600,000 | 10,000,000 | 25.91% | |
| 합 계 | 8,575,485,154 | 1,123,669,267 | 13.10% |
2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 원)
| 구 분 | 제9기 2분기 | 제8기 | 제7기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 2,338,066,649 | 1,113,669,267 | 192,516,654 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | - | 217,063,504 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 제각 등 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | 217,063,504 |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 97,550,786 | 1,224,397,382 | 714,089,109 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 2,435,617,435 | 2,338,066,649 | 1,123,669,267 |
3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 (단위 : 원,%)
| 구 분 | 미연체금액 | 6개월 이내 | 6개월초과~1년 | 1년초과 | 개별평가 | 계 |
| 금액 | - | 34,672,424 | 48,345,596 | 10,304,320 | 2,342,295,113 | 2,435,617,453 |
| 설정율 | - | 6.78% | 20.67% | 43.38% | 100% | - |
4) 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 ; 원, %)
| 구 분 | 미연체금액 | 6개월 이내 | 6개월초과~1년 | 1년초과 | 개별평가 | 계 | |
| 금액 | 일 반 | 3,934,714,144 | 511,732,172 | 233,884,478 | 23,752,850 | 1,328,081,929 | 6,032,165,573 |
| 특수관계인 | - | - | - | - | - | - | |
| 계 | - | - | - | - | - | - | |
| 구성비율 | 65.23% | 8.48% | 3.88% | 0.39% | 22.02% | 100% |
라. 재고자산의 현황1) 최근 3사업년도의 재고자산 보유현황 (단위 ; 원, %)
| 사업부문 | 계정과목 | 제9기 2분기 | 제8기 | 제7기 |
| 엑소좀사업부 | 상 품 | - | 16,152,392 | 183,826,546 |
| 제 품 | 180,448,732 | 187,495,205 | 258,503,768 | |
| 원재료 | 249,444,641 | 256,072,743 | 166,491,916 | |
| 소 계 | 429,893,373 | 459,720,340 | 608,822,230 | |
| 생활건강사업부 | 제 품 | 1,175,755,810 | 1,411,549,290 | 1,190,664,109 |
| 원재료 | 60,876,536 | 82,160,491 | 90,370,917 | |
| 부재료 | 2,042,895,610 | 1,797,374,520 | 2,893,477,512 | |
| 소 계 | 3,279,527,956 | 3,291,084,301 | 4,174,512,538 | |
| 합 계 | 3,709,421,329 | 3,750,804,641 | 4,783,334,768 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 6.28% | 7.06% | 7.95% | |
| 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 3.4회 | 6.3회 | 5.24회 |
2) 재고자산의 실사내용가) 실사일자동백공장 : 2022년 06월 30일진천공장 : 2022년 06월 30일실사일 현재 재고자산의 장부상 수량의 적정여부를 확인하고 재무상태표 현재의 재고자산은 재무상태표일 이후의 입고 및 불출을 가감하여 장부상 재고자산과 일치하는 것으로 간주하였습니다.나) 재고실사는 2021사업연도 재무제표의 외부감사인인 삼정회계법인 소속 공인회계사의 입회하에 실시하였습니다.3) 재고자산 현황
(단위: 원)
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 생활건강사업부 | 엑소좀사업부 | 합계 | 생활건강사업부 | 엑소좀사업부 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | - | - | - | - | 16,152,392 | 16,152,392 |
| 제품 | 1,175,755,810 | 180,448,732 | 1,356,204,542 | 1,372,769,232 | 226,275,263 | 1,599,044,495 |
| 원재료 | 60,876,536 | 249,444,641 | 310,321,177 | 82,160,491 | 256,072,743 | 338,233,234 |
| 부재료 | 2,042,895,610 | - | 2,042,895,610 | 1,797,374,520 | - | 1,797,374,520 |
| 합계 | 3,279,527,956 | 429,893,373 | 3,709,421,329 | 3,252,304,243 | 498,500,398 | 3,750,804,641 |
마. 수주계약 현황- 해당사항이 없습니다.
바. 공정가치평가 내역1) 금융상품 종류별 공정가치보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 3,362,501,238 | 3,362,501,238 | 1,375,909,998 | 1,375,909,998 |
| 매출채권및기타유동채권 | 3,860,305,271 | 3,860,305,271 | 4,886,900,872 | 4,886,900,872 |
| 기타금융자산 | - | - | 4,887,311,513 | 4,887,311,513 |
| 장기매출채권및기타비유동채권 | 471,813,725 | 471,813,725 | 507,792,237 | 507,792,237 |
| 기타비유동금융자산 | 8,775,236,559 | 8,775,236,559 | 921,761,557 | 921,761,557 |
| 합 계 | 16,469,856,793 | 16,469,856,793 | 12,579,676,177 | 12,579,676,177 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무및기타유동채무 | 2,682,659,394 | 2,682,659,394 | 5,830,679,088 | 5,830,679,088 |
| 단기차입금 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 24,421,293,880 | 24,421,293,880 | 25,640,594,228 | 25,640,594,228 |
| 유동성리스부채 | 406,529,299 | 406,529,299 | 485,562,951 | 485,562,951 |
| 유동성사채 | 6,039,561,368 | 6,039,561,368 | - | - |
| 유동성파생상품부채 | 3,929,630,000 | 3,929,630,000 | - | - |
| 장기매입채무및기타비유동채무 | 110,000,000 | 110,000,000 | 110,000,000 | 110,000,000 |
| 장기차입금 | 4,920,000,000 | 4,920,000,000 | 2,200,000,000 | 2,200,000,000 |
| 리스부채 | 500,146,311 | 500,146,311 | 668,186,092 | 668,186,092 |
| 합 계 | 46,009,820,252 | 46,009,820,252 | 37,935,022,359 | 37,935,022,359 |
2) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 - 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로(예: 가격) 또 는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 투입변수 - 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수
보고기간종료일 현재 연결실체의 공정가치로 측정된 금융자산 및 금융부채는 다음과같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 8,365,551,555 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 389,385,000 | - | - | |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | 24,421,293,880 | |
| 파생상품부채 | - | - | 3,929,630,000 |
당기손익-공정가치측정금융부채는 연결실체가 발행한 전환사채 및 신주인수권부사채와 이에 부여된 전환권 등 내재파생상품으로 구성되어 있습니다(주석 17 참조).
연결실체의 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
| 구 분 | 가치평가기법 | 투입변수 | 투입변수간 상호관계 |
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 내재파생상품 | 현금흐름할인법 이항모형 | 기초자산의 가격, 변동성 및 할인율 등 | 추정된 공정가치는 다음에 따라 증가(감소)함 - 기초자산의 가격이 높아지는(낮아지는) 경우 - 주가변동성이 높아지는(낮아지는) 경우 - 할인율이 낮아지는(높아지는) 경우 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 이항모형 | 기초자산의 가격, 변동성 및 할인율 등 | 추정된 공정가치는 다음에 따라 증가(감소)함 - 기초자산의 가격이 높아지는(낮아지는) 경우 - 주가변동성이 높아지는(낮아지는) 경우 - 할인율이 낮아지는(높아지는) 경우 |
| 파생상품부채 | 이항모형 | 기초자산의 가격, 변동성 및 할인율 등 | 추정된 공정가치는 다음에 따라 증가(감소)함 - 기초자산의 가격이 높아지는(낮아지는) 경우 - 주가변동성이 높아지는(낮아지는) 경우 - 할인율이 낮아지는(높아지는) 경우 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
당사는 기업공시서식 작성기준 제 6장(이사의 경영진단 및 분석의견)에 의거하여, 본항목의 기재를 생략합니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제9기(당기)삼정회계법인-해당사항없음-제8기(전기)삼정회계법인적정해당사항없음영업권에 대한 손상평가제7기(전전기)회계법인 리안적정해당사항없음사업결합회계처리
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제9기(당기)삼정회계법인별도 및 연결재무제표 검토215백만원1,66050백만원213제8기(전기)삼정회계법인별도 및 연결재무제표 검토합병검토215백만원1,660239백만원1,919제7기(전전기)회계법인 리안별도 및 연결재무제표 검토82백만원820132백만원1,322
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제9기(당기)----------제8기(전기)----------제7기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
-----
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
5. 조정협의회 주요 협의 내용- 해당사항 없음
2. 내부통제에 관한 사항
가. 감사 또는 감사위원회의 내부통제의 유효성에 대한 감사 결과- 해당사항 없습니다. 나. 내부회계관리제도에 관한 사항- 당사는 2021년 12월 31일 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단하고 있고 대표이사 및 내부회계관리자는 이를 2022년 02월 21일 이사회에 보고하였습니다.이에 대한 당사의 외부감사인 삼정회계법인은 경영진의 내부회계관리제도 운영실태평가 보고서에 대한 검토결과, '상기 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.'라고 감사보고서에 기술하고 있습니다. 다. 회계감사인의 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조의 평가- 해당사항 없습니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요보고서 작성 기준일 현재 동사의 이사회는 사내이사 (3명), 사외이사 (2명), 감사 (1명)로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 1. 임원 및 직원의 현황'을 참조하시기 바랍니다.
나. 이사회의 운영에 관한 사항제39조(이사회의 구성과 소집) ① 이사회는 이사로 구성한다.
② 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회의를 1일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.
③ 제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다. 단, 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있다.
④ 이사회의 의장은 제2항 및 제3항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.
⑤ 이사는 3개월에 1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다.
제40조(이사회의 결의방법)
① 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석 이사의 과반수로 한다.
② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송ㆍ수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.
③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.
제41조(이사회의 의사록)
① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다.
② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명 날인 또는 서명하여야 한다.
제42조(상담역 및 고문)
회사는 이사회의 결의로 상담역 또는 고문 약간 명을 둘 수 있다.
제42조(상담역 및 고문)
회사는 이사회의 결의로 상담역 또는 고문 약간 명을 둘 수 있다.
다. 중요의결사항 등
| 회차 | 개최일자 | 의안 내용 | 의장 | 가결여부 | 이사의 현황 | |||||||||||||||||
| 사내이사 | 사외이사 | |||||||||||||||||||||
| 이재우(주4)(출석률 : 100%) | 최병진(주4)(출석률 : 100%) | 김재영(주1)(출석률 : 75%) | 박병순(주5)(출석률 : 100%) | 최은욱(주2)(출석률 : 100%) | 김동화(주1)(출석률 : 33%) | 강영태(주3)(출석률 : 0%) | 박태정(주4)(출석률 : 0%) | 이용규(주4)(출석률 : 100%) | ||||||||||||||
| 참석여부 | 찬반여부 | 참석여부 | 찬반여부 | 참석여부 | 찬반여부 | 참석여부 | 찬반여부 | 참석여부 | 찬반여부 | 참석여부 | 찬반여부 | 참석여부 | 찬반여부 | 참석여부 | 찬반여부 | 참석여부 | 찬반여부 | |||||
| 1 | 2022.01.07 | - 음성공장(지점)폐쇄의 건 | 최은욱 | 가결 | - | - | - | - | - | - | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2 | 2022.01.12 | - 진천공장(지점)설치의 건 | 최은욱 | 가결 | - | - | - | - | - | - | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3 | 2022.02.21 | - 결산이사회 및 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 | 최은욱 | 가결 | - | - | - | - | - | - | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4 | 2022.03.15 | - 제8기(2021사업연도) 정기주주총회 소집결의의 건- 전자투표 및 전자위임장 시행의 건 | 최은욱 | 가결 | - | - | - | - | - | - | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 5 | 2022.03.25 | - 제2회 전환사채 및 제3회 신주인수권부사채 만기전 사채취득 및 재매각에 관한 건(변경안건 : 제2회 전환사채 및 제3회 신주인수권부사채 콜옵션 행사의 건) | 최은욱 | 가결 | - | - | - | - | - | - | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 6 | 2022.03.30 | - 공동대표이사규정 폐지의 건- 대표이사 변경의 건 | 박병순 | 가결 | - | - | - | - | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 7 | 2022.03.30 | - 전략적 사업제휴를 위한 대여의 건 | 박병순 | 가결 | - | - | - | - | - | - | 참석 | 찬성 | - | - | 참석 | 찬성 | - | - | - | - | - | - |
| 8 | 2022..04.14 | - 제2회 전환사채 풋옵션행사에 따른 사채권재매각에 관한 건- 주식매수선택권 부여 취소의 건 | 박병순 | 가결 | - | - | - | - | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 9 | 2022.04.25 | - 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행의 건 | 박병순 | 가결 | - | - | - | - | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 10 | 2022.04.29 | - (주)씨케이엑소젠이 발행하는 전환사채권 취득결정의 건- (주)에스씨엘이 발행하는 전환사채권 취득결정의 건 | 박병순 | 가결 | - | - | - | - | - | - | 참석 | 찬성 | - | - | 참석 | 찬성 | - | - | - | - | - | - |
| 11 | 2022.05.19 | - 임시주주총회 소집에 관한 건- 전자투표 및 전자위임장 시행의 건 | 박병순 | 가결 | - | - | - | - | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 12 | 2022.05.20 | - 시설자금 대출결정의 건 | 박병순 | 가결 | - | - | - | - | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 13 | 2022.06.14 | - 임시주주총회 세부안건 확정의 건 | 박병순 | 가결 | - | - | - | - | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 14 | 2022.06.21 | - 유형자산 처분의 건 | 박병순 | 가결 | - | - | - | - | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 15 | 2022.06.23 | - 유형자산 처분의 건 | 박병순 | 가결 | - | - | - | - | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 16 | 2022.06.28 | - 유형자산 처분의 건 | 박병순 | 가결 | - | - | - | - | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 17 | 2022.06.30 | - 임시의장 선임의 건- 대표이사 선임의 건 | 이재우 | 가결 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 참석 | 찬성 |
(주1) 제8기 정기주주총회(개최일 : 2022년 03월 30일)에서 선임 되었습니다.(주2) 2022년 3월 30일 일신상의 사유로 사임하였습니다.(주3) 2022년 3월 30일 임기만료로 인해 퇴임하였습니다.(주4) 2022년 6월 30일 임시주주총회에서 신규선임되었습니다.(주5) 2022년 6월 30일 일신상의 사유로 사임하였습니다. 라. 이사회 내의 위원회 구성현황과 그 활동내역
- 해당사항 없음
마. 이사의 독립성회사 경영의 중요한 의사 결정과 업무 진행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 동사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다. - 구성현황
| 위원회명 | 구성 | 소속 이사명 | 설치목적 및 권한사항 | 비고 |
| 경영위원회 | 상근이사 3명사외이사 2명감사 1명 | 대표이사 이재우 (등기/상근)대표이사 최병진(등기/상근)사내이사 김재영(등기/상근)사외이사 박태정(등기)사외이사 이용규(등기)감사 조승용(등기) | 효과적이고 보다 면밀한 현황 파악 및 논의가 필요하다고 인정되는 경우 경영위원회 개최 | 2015.12.28 신설 |
바. 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
523-1
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
(주1) 상기 이사 및 사외이사 수는 공시서류작성 기준일(2022.06.30) 현재 기준으로 기재하였습니다.(주2) 사외이사 변동현황은 사업연도의 개시일부터 공시서류제출일까지 기간동안 누적으로 기재하였습니다.
사. 사외이사 교육 미실시 내역
사외이사 후보 추천시 관련 업무의 전문가로 선임하여별도교육 미실시
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등당사는 보고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의로 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.
나. 감사의 인적사항
| 성 명 | 주 요 경 력 | 최대주주등과의이해관계 | 결격요건 여부 |
| 조승용 | (주)미호홀딩스 이사 | 해당사항 없음 | 결격 없음 |
다. 감사의 독립성당사는 감사의 업무에 필요한 경영정보 접근을 위해 정관에 아래와 같이 규정하고 있습니다.
| 규 정 | 내 용 |
| 제48조 (감사의 직무와 의무) |
① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구 할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니 할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 정관 제36조 제3항의 규정을 준용한다. ⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. |
라. 감사의 주요활동내역
| 순번 | 개최일자 | 의안내용 | 김동주 (주1)(출석률 : 11.8%) | 조승용 (주2)(출석률 : 0%) | 비고 | ||
| 참석여부 | 찬반여부 | 참석여부 | 찬반여부 | ||||
| 1 | 2022.01.07 | - 음성공장(지점)폐쇄의 건 | - | - | - | - | |
| 2 | 2022.01.12 | - 진천공장(지점)설치의 건 | - | - | - | - | |
| 3 | 2022.02.21 | - 결산이사회 및 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 | 참석 | 찬성 | - | - | |
| 4 | 2022.03.15 | - 제8기(2021사업연도) 정기주주총회 소집결의의 건- 전자투표 및 전자위임장 시행의 건 | 참석 | 찬성 | - | - | |
| 5 | 2022.03.25 | - 제2회 전환사채 및 제3회 신주인수권부사채 만기전 사채취득 및 재매각에 관한 건 (변경안건 : 제2회 전환사채 및 제3회 신주인수권부사채 콜옵션 행사의 건) | - | - | - | - | |
| 6 | 2022.03.30 | - 공동대표이사규정 폐지의 건- 대표이사 변경의 건 | - | - | - | - | |
| 7 | 2022.03.30 | - 전략적 사업제휴를 위한 대여의 건 | - | - | - | - | |
| 8 | 2022.04.14 | - 제2회 전환사채 풋옵션행사에 따른 사채권 재매각에 관한 건- 주식매수선택권 부여 취소의 건 | - | - | - | - | |
| 9 | 2022.04.25 | - 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행의 건 | - | - | - | - | |
| 10 | 2022.04.29 | - (주)씨케이엑소젠이 발행하는 전환사채권 취득결정의 건- (주)에스씨엘이 발행하는 전환사채권 취득결정의 건 | - | - | - | - | |
| 11 | 2022.05.19 | - 임시주주총회 소집에 관한 건- 전자투표 및 전자위임장 시행의 건 | - | - | - | - | |
| 12 | 2022.05.20 | - 시설자금 대출결정의 건 | - | - | - | - | |
| 13 | 2022.06.14 | - 임시주주총회 세부안건 확정의 건 | - | - | - | - | |
| 14 | 2022.06.21 | - 유형자산 처분의 건 | - | - | - | - | |
| 15 | 2022.06.23 | - 유형자산 처분의 건 | - | - | - | - | |
| 16 | 2022.06.28 | - 유형자산 처분의 건 | - | - | - | - | |
| 17 | 2022.06.30 | - 임시의장 선임의 건- 대표이사 선임의 건 | - | - | - | - |
(주1) 2022년 6월 30일 일신상의 사유로 사임하였습니다.(주2) 2022년 6월 30일 신규선임 되었습니다.
마. 감사 교육 미실시 내역
감사 후보 추천시 전문가로 선임하여 별도 교육 미실시
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
바. 감사 지원조직 현황
회계팀3차장(1개월)차장(9년6개월)대리(1년3개월)회계장부 제공 및 내부회계관리 관련 제반활동 지원 등
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
사. 준법지원인엔 관한 사항- 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다. 아. 준법지원인 지원조직 현황- 해당사항 없습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
2022년 06월 30일
| (기준일 : | ) |
배제도입미도입미실시실시실시
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
※ 당사는 제8기 정기 주주총회, 제9기 임시 주주총회 소집에 한하여 전자투표제도를 도입한 사실이 있습니다.
나. 의결권 현황
2022년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주45,905,096-우선주--보통주821,912자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주45,083,184-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) |
다. 소수주주권의 행사여부당사는 보고서 작성 기준일 현재 소수주주권의 행사 사실이 없습니다. 라. 경영권 경쟁
당사는 보고서 작성 기준일 현재 경영권 경쟁 사실이 없습니다
VII. 주주에 관한 사항
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2022년 06월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)리더스코스메틱(舊 산성앨엔에스)최대주주보통주8,700,00018.958,700,00018.95(주1)(유)제이앤더블유에스특수관계인보통주1,902,8114.151,902,8114.15-박병순대표이사보통주2,317,5005.0500(주2)허미나특수관계인보통주1,261,5682.7500(주2)최은욱대표이사보통주53,6380.1200(주3)김진구특수관계인보통주636,9521.39636,9521.39-김세연특수관계인보통주20,0000.0420,0000.04-김다인특수관계인보통주19,0000.0419,0000.04-김해인특수관계인보통주19,0000.0419,0000.04-김정숙특수관계인보통주15,0000.0315,0000.03-보통주14,945,46932.5611,312,76324.64-우선주0000-
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
(주1) 당사의 현재 최대주주는(주)리더스코스메틱이며, 2016년 3월 18일 (주)산성앨엔에스는 일부 사업부문을 분할하며 상호를 리더스코스메틱으로 변경하였습니다.(주2) 박병순 대표이사는 2022년 6월 30일 일신상의 이유로 사임함에 따라 박병순 및 박병순의 특수관계인인 허미나는 특수관계인에서 제외되었습니다.(주3) 최은욱 공동대표이사는 2022년 3월 30일 일신상의 이유로 사임함에 따라 특수관계인에서 제외되었습니다.
나. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
(주)리더스코스메틱-김진구13.60--김진구13.60김진상9.26--김진상9.26----김진석5.08
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
주식회사 리더스코스메틱106,77051,05355,71887,431-4,186-3,963
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
- 해당사항이 없습니다.
다. 최대주주 변동내역
최대주주 변동내역 2022년 06월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2014.06.25(주)에스티벤처스300,00057.69공모전(발기주주)-2014.09.30엘에스자산운용(주)954,8139.08공모후-2014.12.12(주)머스트투자자문747,7957.11공모후-2015.02.05(주)에스티벤처스300,0002.85공모후-2015.09.17(주)리더스코스메틱(舊 산성앨엔에스)11,200,00024.48합병신주 교부(주1)(주2)2021.01.07(주)리더스코스메틱(舊 산성앨엔에스)8,700,00019.01지분변동(매도)(주3)
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
(주1) 주식회사 프로스테믹스는 케이비제3호기업인수목적 주식회사와 2015년 03월 02일 합병계약을 체결하였고 2015년 09월 17일 합병등기를 완료하였으며 2015년 10월 01일 합병신주를 코스닥시장에 상장하였습니다. 합병 방법은 상장법인인 케이비제3호기업인수목적 주식회사(합병회사)가 비상장법인인 주식회사 프로스테믹스(피합병회사)를 1:2.6819048 비율로 흡수합병하였습니다. 이에 따라 프로스테믹스의 최대주주인 (주)산성앨엔에스의 주식수는 5,099,250주에서, 합병신주 8,576,453주를 교부받아 13,675,703주가 되었으며, 2020년 12월말일 기준 리더스코스메틱의 당사 소유주식수는 11,200,000주입니다.(주2) 상기 최대주주인 (주)산성앨엔에스는 2016년 4월 1일을 분할기일로 하여 (주)리더스코스메틱과 (주)산성피앤씨로 분할되었으며, 당사의 지분을 존속해서 보유중인 (주)리더스코스메틱이 보고서 제출일 현재 최대주주 입니다.(주3) 2021년 1월 7일 당사의 최대주주인 (주)리더스코스메틱이 전환사채 상환 등을 목적으로 250만주를 시간외 매매를 통하여 매도하였습니다.
라. 주식 소유현황
2022년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
(주)리더스코스메틱8,700,00019.95박병순2,317,5005.05--
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 최대주주 | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
마. 소액주주현황
소액주주현황 2022년 06월 03일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
19,29119,29963.4829,142,33145,905,09663.48-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
(주1) 상기 주주수는 2022년 6월 3일 기준 주주 상세표에 따른 보유 주식수입니다.(주2) 소액주주는 자사주 및 특수관계인을 제외하고 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주입니다.
바. 주식사무
| 구 분 | 내 용 |
| 결산기 | 12월 31일 |
| 정기주주총회 | 매 영업연도 종료 후 3개월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 |
| 명의개서대리인 | 국민은행 증권대행부 |
| 공고게재 | 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.prostemics.co.kr)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울시에서 발행되는 매일경제신문에 게재한다. |
| 주주의 특전 | 없음 |
| 정관상 신주인수권의 내용 | 제9조(신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조 6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 재무구조개선, 기술도입, 사업제휴, 신규사업추진 및 긴급한 자금조달 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외 금융기관, 기관투자자, 전문투자자 및 기타이사회에서 정한 제3자에게 신주를 발행하는경우6. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산,판매,자본제휴 등을 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. |
사. 주가 및 주식거래 실적(기준일 : 2022년 06월 30일) (단위 : 원, 주)
| 종 류 | '22년 01월 | '22년 02월 | '22년 03월 | '22년 04월 | '22년 05월 | '22년 06월 | ||
| 보통주(코스닥) | 주 가 | 최고 | 3,195 | 2,795 | 2,660 | 2,785 | 2,755 | 2,500 |
| 최저 | 2,545 | 2,490 | 2,495 | 2,590 | 2,400 | 1,980 | ||
| 월간거래량 | 17,391,482 | 2,080,335 | 2,219,369 | 2,034,209 | 2,069,074 | 3,310,173 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2022년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
이재우(주1)남1970년 07월대표이사사내이사상근경영총괄. (주)아이지 전무이사. (주)프로스테믹스 부사장. 現 프로스테믹스 대표이사---1개월2025.06.29최병진(주1)남1970년 09월대표이사사내이사상근경영총괄. 법률사무소 우송 변호사. 법무법인 선담 변호사---1개월2025.06.29김재영남1974년 05월상무이사사내이사상근연구총괄. 전남대학교 의학사. 아주대학교 의학박사. 아주대학교병원 자문교수---3개월2025.03.29박태정(주1)남1966년 06월사외이사사외이사비상근사외이사. 현대모비스(주) 상무이사---1개월2025.06.29이용규(주1)남1971년 01월사외이사사외이사비상근사외이사. 삼화회계법인 이사---1개월2025.06.29박병순(주3)남1969년 11월대표이사사내이사상근-. 서울대 의과대학 의학과 최우등 졸업. 서울대학교 병원 피부과 전문의. 서울대/성균관대 외래 부교수. 리더스피부과 네트워크 공동 창립자. 現 셀파크글로벌 대표이사. 現 셀파크 피부과 원장. World Journal of Stem Cell 편집위원. World Journal of Dermatology 편집위원. 대한줄기세포조직재생학괴 재무이사. 前 프로스테믹스 대표이사2,317,500----김동화(주2)여1972년 04월사외이사사외이사비상근-. 연세대학교 전자공학과. 하버드경영대학원MBA. 애플캐리어세일즈리더. 現 넷플릭스 비즈니스모델 이사-----조승용(주1)남1976년 10월감사감사비상근감사. (주)미호홀딩스 이사----2025.06.29김동주(주3)남1971년 02월감사감사비상근-. 서울대학교 전산학 졸. 서울중앙지검 검사. 금융위원회 법률자문관. 김앤장 법률사무소 변호사. 기획재정부 자체규제심의위원회 위원. 한국거래소 시장감시위원회 위원. 現 법무법인 에이원 변호사-----
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(주1) 2022년 6월 30일 임시주주총회에서 사내이사 이재우, 최병진, 사외이사 박태정, 이용규, 감사 조승용을 신규 선임했습니다.(주2) 2022년 6월 3일 사외이사 김동화는 일신상의 사유로 사임하였습니다.(주3) 2022년 6월 30일 대표이사 박병순, 감사 김동주는 일신상의 사유로 사임하였습니다.
나. 직원 등 현황
2022년 06월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
엑소좀사업부남19---192년4개월412,451,09421,707,952----엑소좀사업부여12---123년244,596,21620,383,018-생활건강사업부남23---232년8개월606,400,05826,365,220-생활건강사업부여11---112년1개월199,888,96118,171,724-65---652년6개월1,463,336,32922,512,867-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
다. 미등기임원 보수 현황
2022년 06월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
3 169,440 56,480 -
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
가. 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 이사(사외이사포함)51,000,000-감사1100,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
나. 보수지급금액
(1) 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 4149,23237,308-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
(2) 유형별
(단위 : 천원) 1130,000130,000-27,2323,616-----112,00012,000-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
가. 개인별 보수지급금액
(단위 : 천원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
나. 산정기준 및 방법
(단위 : 천원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
가. 개인별 보수지급금액
(단위 : 천원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
나. 산정기준 및 방법
(단위 : 천원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
3. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 가. 이사 감사에게 부여한 주식매수선택권 현황
(단위 : 천원) ---------------
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | |||
| 사외이사 | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 업무집행지시자 | |||
| 계 |
나. 임직원에게 부여한 주식매수선택권 현황
2022년 06월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
직원22명직원2015년 02월 27일신주교부보통주1,609,139--272,1791,111,665225,2952018.03.01 ~ 2025.02.272,610X-직원2명직원2016년 03월 10일신주교부보통주160,000---80,00080,0002019.03.10 ~ 2026.03.096,530X-
| 부여받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의종류 | 최초부여수량 | 당기변동수량 | | 총변동수량 | | 기말미행사수량 | 행사기간 | 행사가격 | 의무보유여부 | 의무보유기간 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(주1) 당기 중 행사수량은 없으며, 본 보고서 제출일 현재 잔여 (미행사수량)은 총 305,295주입니다.(주2) 상기 기재된 '관계'는 부여당시의 관계입니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항
계열회사 현황(요약)
2022년 06월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
(주)프로스테믹스-44
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
타법인출자 현황(요약)
2022년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
-33673--673-11165--165336735--8,73537101,573--9,573
| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
가. 대주주등에 대한 신용공여등
- 본 공시서류작성기준일 현재, 대주주등에 대한 신용공여 등의 사실이 없습니다.
나. 대주주와의 자산양수도2015년 09월 22일 회사는 생산시설 확장/이전을 위하여 특수관계인 최대주주로부터부동산을 3,701백만원에 매입하였습니다.
| 거래 상대방 | 거래종류 | 거래일자 | 거래대상물 | 거래목적 | 거래금액(백만원) |
| (주)리더스코스메틱(舊 산성앨엔에스)(최대주주) | 자산양수도(부동산) | 2015.09.22 | 경기도 용인시 기흥구 동백중앙로 16번길 16-25 대우프론티어밸리1701호, 702호, 703호,704호, 716호, 717호, 718호, 719호, 720호,721호, 722호, 723호 | 줄기세포 배양 및 응용제품 생산능력 확대 | 3,701 |
(주1) 당사는 2015.09.22 상기 안건에 대한 이사회를 개최하였으며, 승인 가결되었습니다.(주2) 최대주주인 (주)산성앨엔에스는 2016년 04월 01일을 분할기일로 하여 (주)리더스코스메틱과 (주)산성피앤씨로 분할되었으며, 당사의 지분을 존속해서 보유중인 (주)리더스코스메틱이 본 보고서 제출일 현재 최대주주입니다. 다. 대주주와의 영업거래- 본 공시서류작성기준일 현재, 대주주와의 영업거래 사실이 없습니다. 라. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
1) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 관 계 | 당반기말 | 전기말 |
| 관계기업 | - | (주)리딩프로스 |
| 기타 특수관계자 | (주)셀파크글로벌(*1) | (주)셀파크글로벌 |
| 셀파크피부과의원(*1) | 셀파크피부과의원 | |
| (주)이그니스 | (주)이그니스 | |
| (주)리더스코스메틱 | (주)리더스코스메틱(*1) | |
| LEADERS COSMETICS SA(*2) | LEADERS COSMETICS SA(*2) | |
| LEADERS COSMETICS 북경유한책임공사(*2) | LEADERS COSMETICS 북경유한책임공사(*2) | |
| LEADERS COSMETICS USA INC(*2) | LEADERS COSMETICS USA INC(*2) | |
| - | (주)산성피앤씨(*2) | |
| (주)리딩프로스(*4) | - |
(*1) 당사의 대표이사가 유의적인 영향력을 보유한 특수관계자(*2) (주)리더스코스메틱의 종속기업(*3) 당기 중 (주)리더스코스메틱에 흡수합병되어 소멸
(*4) (주)리더스코스메틱의 관계기업2) 보고기간 중 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원)
| 회 사 명 | 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|---|
| (주)리더스코스메틱 | 매출 등 | 15,304,950 | - |
| (주)산성피앤씨 | 매출 등 | 6,165,900 | - |
| (주)셀파크글로벌 | 매출 등 | 5,805,000 | 15,430,064 |
| 매입 등 | - | 3,112,471 | |
| 셀파크피부과의원 | 매출 등 | 25,170,119 | 28,297,087 |
| 주요경영진 | 대여금 상환 | - | - |
3) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 주요 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원)
| 회 사 명 | 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| (주)셀파크글로벌 | 매출채권 | 7,177,500 | 22,383,970 |
| 미지급금 | - | 20,000,000 | |
| 셀파크피부과의원 | 장단기미수금 | 19,182,609 | 66,584,798 |
| 임대보증금 | 110,000,000 | 110,000,000 |
4) 당반기 및 전반기 중 주요경영진 보상내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 254,354,830 | 425,441,256 |
| 퇴직급여 | 27,200,188 | 18,770,148 |
| 주식보상비용(환입) | - | 111,953,166 |
| 합 계 | 281,555,018 | 556,164,570 |
주요 경영진은 연결실체의 활동계획·운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기이사입니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
가. 공시사항의 진행, 변경상황
| 신고일자 | 제목 | 신고내용 | 신고사항의 진행사항 |
| 2019.07.02 | 단일판매ㆍ공급계약체결 | (1) 판매ㆍ공급계약 내용 : 엑소좀 줄기세포배양액 앰플 등 공급계약(2) 계약금액 : 1,964,257,990원- USD 1,700,067.50으로, 2019.07.02 서울외국환중개의 매매기준환율 적용(3) 계약상대방 : Stem Cell Pharma SA de CV | - 2019.07.02 계약체결 완료- 2021.06.24 계약기간 종료일 1년 연장- 2022.06.17 단일판매공급계약해지 |
나. 주주총회 의사록 (최근3년)
| 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 |
| 2022.06.30임시주주총회 | 제1호 의안 : 이사선임의 건제1-1호 의안 : 사내이사후보자 이재우 선임의 건제1-2호 의안 : 사내이사후보자 최병진 선임의 건제1-3호 의안 : 사외이사후보자 박태정 선임의 건제1-4호 의안 : 사외이사후보자 이용규 선임의 건제2호 의안 : 감사선임의 건제2-1호 의안 : 감사 조승용 선임의 건 | 가결가결가결가결가결 |
| 2022.03.30정기주주총회 | 제1호 의안 : 제8기 별도 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사선임의 건제3-1호 의안 : 사내이사후보자 김재영 선임의 건제3-2호 의안 : 사외이사후보자 김동화 선임의 건제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 | 가결가결가결가결가결가결 |
| 2021.03.26정기주주총회 | 제1호 의안: 제7기 별도 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안: 정관 일부 변경의 건제3-1호 의안 : 사내이사 박병순 재선임의 건제3-2호 의안 : 사내이사 최은욱 재선임의 건제4호 의안: 감사 김동주 신규 선임의 건제5호 의안: 이사 보수한도 승인의 건제6호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 | 가결가결가결가결가결가결가결 |
| 2020.05.06임시주주총회 | 제1호의안 : 정관 일부 변경의 건제2호의안 : 주식매수선택권 부여의 건 | 가결가결 |
| 2020.03.24정기주주총회 | 제1호 의안: 제6기 재무제표 승인의 건 (연결포함)제2호 의안: 주식매수선택권 부여의 건제3호 의안: 이사보수한도 승인의 건제4호 의안: 감사보수한도 승인의 건 | 가결가결가결가결 |
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건- 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황당사는 공시서류작성기준일 현재 당해 회사 또는 타인을 위하여 제공된 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표의 현황은 없습니다.
견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : ) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
다. 채무보증 현황- 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 채무인수약정 현황- 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등- 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항
- 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 시가하락으로 인해 당사가 발행한 전환사채의 전환가액 및 신주인수권부사채의 행사가액이 다음과 같이 조정되었습니다. - 다 음 - * 기발행 전환사채의 전환가액의 조정
| 사채의 명칭 | 조정일 | 조정사유 | 조정전 전환가액 | 조정후 전환가액 | 조정전 전환가능주식수 | 조정후 전환가능주식수 |
| 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2022.08.04 | 시가하락 | 2,768 | 2,737 | 6,992,857 | 6,879,795 |
| 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2022.07.27 | 시가하락 | 2,672 | 2,194 | 3,742,514 | 4,557,885 |
* 기발행 신주인수권부사채의 행사가액 조정
| 사채의 명칭 | 조정일 | 조정사유 | 조정전 행사가액 | 조정후 행사가액 | 조정전 행사가능주식수 | 조정후 행사가능주식수 |
| 제3회 무기명식 이권부 무보증 비분리형 사모 신주인수권사채 | 2022.08.04 | 시가하락 | 2,768 | 2,737 | 1,445,086 | 1,461,454 |
나. 사채권자의 조기상환청구에 따라 다음과 같이 당사가 발행한 제2회 전환사채 및 신주인수권부사채의 만기전 사채취득을 하였습니다.* 사채권 취득현황
| 사채의 취득일 | 취득한 사채의 종류 | 사채의 취득금액 | 사채의 취득사유 | 취득한 사채의 처리방법 |
| 2022.07.25 | 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 6,730,000,000 | 사채권자의 조기상환청구 | 향후 이사회에서 결정(소각 또는 재매각) |
| 2022.07.25 | 제3회 무기명식 이권부 무보증 비분리형 사모 신주인수권사채 | 4,000,000,000 | 사채권자의 조기상환청구 | 향후 이사회에서 결정(소각 또는 재매각) |
| 2022.07.29 | 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 1,000,000,000 | 사채권자의 조기상환청구 | 향후 이사회에서 결정(소각 또는 재매각) |
| 2022.08.04 | 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 750,000,000 | 사채권자의 조기상환청구 | 한국예탁결제원 등록채권말소 |
* 회사가 보유중인 사채권 현황
| 취득한 사채의 종류 | 사채의 취득금액 | 전환/행사가액 | 전환/행사가능 주식수 |
| 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 7,730,000,000 | 2,737 | 2,824,260 |
| 제3회 무기명식 이권부 무보증 비분리형 사모 신주인수권사채 | 4,000,000,000 | 2,737 | 1,461,454 |
| 합 계 | 11,730,000,000 | - | 4,285,714 |
다. 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 및 처분결정당사는 2022년 7월 14일 경영안정화 및 투자수익창출을 위해 지예온조합에 일금 오십이억원(\5,200,000,000)을 출자하였으나, 2022년 7월 22일 현금유동성 확보를 위해 일금 오십이억원(\5,200,000,000)의 투자원금을 회수하였습니다. 라. 당사는 다음과 같이 운영자금사용을 목적으로 금융기관에서 단기 차입을 결정하였습니다. - 다 음 -
| 차입기관 | 차입일 | 차입금액 | 이자율 | 차입기간 | 비고 |
| IBK기업은행 | 2022.07.12 | 4,000,000,000 | 4.866 | 차입일로부터 12개월 | |
| 신한은행 | 2022.07.29 | 2,500,000,000 | 5.16 | 차입일로부터 12개월 |
마. 당사는 2022년 8월 4일 경영환경 개선 및 업무효율성 증대를 위해 본점소재지를 변경하였습니다.
| 변경전 소재지 | 서울특별시 압구정로 14길 22(신사동, 도우빌딩) |
| 변경후 소재지 | 서울특별시 성동구 왕십리로 58 309호 (성수동1가 서울숲포휴) |
바 불성실공시법인미지정당사는 2022년 6월 17일 제출한 단일판매 공급계약해지로 인하여 2022년 7월 12일 한국거래소로부터 공시변경에 따른 불성실공시법인지정예고를 통보받았으나, 2022년 8월 4일 불성실공시법인 지정유예를 통지 받았습니다. 사. 합병등의 사후정보1. 유형자산 취득 결정 [주요사항보고서(유형자산취득결정)](1) 시기 및 대상회사(거래상대방) 1) 시기 : 2020년 8월 3일 2) 거래상대방 : 주식회사 케이컴퍼니(2) 주요내용연결실체는 2020년 8월 3일 서울시 성동구 성수동2가 280-15에 위치한 에이스성수 타워1 701호~704호(이하 "취득목적물")를 3,400,000,000원에 양수하는 매매계약을 체결하였습니다.(3) 재무제표에 미치는 영향본 자산양수도 가액은 전기 자산총액 대비 10.68%, 전기 자기자본 대비 11.99%에 해 당됩니다.(4) 관련 공시서류 제출일자 2020년 8월 3일 주요사항보고서(유형자산취득결정)2. 자산양수도 [주요사항보고서(타법인주식 및 출자증권양수결정)](1) 시기 및 대상회사 (거래상대방) 1) 시기 : 2020년 8월 6일 2) 대상회사 : (주)오티케이씨앤티 3) 거래상대방
| 거래상대방 | 양수도주식수(주) | 양수도대금(백만원) |
| (주)아이큐어 | 90,000 | 15,300 |
| 강석호 | 10,000 | 1,700 |
| 합계 | 100,000 | 17,000 |
(2) 주요내용1) 자산양수도 목적 : 의약외품 생산역량 및 신규제품개발 진행 의료시장 매출확대 및 재무안정화 추구2) 자산양수도 내역 - 목적물 : (주)오티케이씨앤티 보통주 100,000주- 총양수도금액 : 17,000,000,000원 (1주당 170,000원)- 양도후 소유주식수 및 지분비율 : 100,000주(100%)- 양수도대금 지급 : 2020년 8월 7일 전액지급 (17,000,000,000)
(3) 재무제표에 미치는 영향당사는 신규제품개발, 의료시장 매출확대를 위하여 (주)오티케이씨앤티 지분을 취득하였으며, 양수금액은 전기 자산총액 대비 53.39%, 자기자본 대비 56.96%에 해당됩니다(4) 관련 공시서류 제출일자2020년 8월 6일 주요사항보고서(타법인주식및출자증권양수결정)3.. 회사합병 결정[주요사항보고서(회사합병결정)](1) 합병의 목적 : 합병을 통하여 경영효율화 및 재무 안정성 추구(2) 합병의 방법 1) (주)프로스테믹스가 (주)오티케이씨앤티를 흡수합병 2) 존속회사 : (주)프로스테믹스 3) 소멸회사 : (주)오티케이씨앤티 * 합병 후 존속회사 상호: 주식회사 프로스테믹스(3) 합병형태 : 소규모합병(4) 합병비율 : (주)프로스테믹스 : (주)오티케이씨앤티 = 1.0000000 : 0.0000000(5) 합병의 중요영향 및 효과 1) 회사의 경영에 미치는 효과 본 주요사항보고서 제출일 현재 (주)프로스테믹스는 (주)오티케이씨앤티의 지분 을 100% 소유하고 있으며, 합병법인인 (주)프로스테믹스는 본 합병을 함에 있어 신주를 발행하지 않습니다. 2) 회사의 재무 및 영업에 미치는 효과 본 합병을 통해 인적, 물적자원을 효율적으로 활용하여 경영효율화를 통한 기업 가치 향상을 이룰 것으로 예상됩니다. 본 합병을 통하여 시장점유율 확대 및 시너지 창출로 영업에 긍정적인 영향을 미 칠 것으로 예상됩니다.
(6) 합병 일정
| 구 분 | (주)프로스테믹스(합병법인) | (주)오티케이씨앤티(피합병법인) | |
| 이사회 결의일 | 2020년 8월 10일 | 2020년 8월 10일 | |
| 합병 계약일 | 2020년 8월 12일 | 2020년 8월 12일 | |
| 권리주주 확정기준일 | 2020년 8월 25일 | 2020년 8월 25일 | |
| 소규모합병 공고일 | 2020년 8월 25일 | - | |
| 합병반대의사표시 접수기간 | 시작일 | 2020년 8월 25일 | - |
| 종료일 | 2020년 9월 9일 | - | |
| 합병승인을 위한 주주총회에갈음하는 이사회 결의일 | 2020년 9월 10일 | 2020년 9월 10일 | |
| 채권자 이의제출 공고일 | 2020년 9월 11일 | 2020년 9월 11일 | |
| 채권자 이의제출기간 | 시작일 | 2020년 9월 11일 | 2020년 9월 11일 |
| 종료일 | 2020년 10월 12일 | 2020년 10월 12일 | |
| 합병기일 | 2020년 10월 13일 | 2020년 10월 13일 | |
| 합병종료보고총회에 갈음하는이사회 결의일 | 2020년 10월 14일 | 2020년 10월 14일 | |
| 합병종료보고 공고일 | 2020년 10월 14일 | - | |
| 합병(해산) 등기예정일 | 2020년 10월 15일 | 2020년 10월 15일 |
(7) 관련 공시서류 제출일자 1) 2020년 8월 10일 주요사항보고서(회사합병결정) 2) 2020년 9월 10일 기타경영사항(자율공시)(소규모합병 승인 이사회 결의 (주주총회 갈음)결과보고) 3) 2020년 10월 14일 합병등 종료보고서
외국지주회사의 자회사 현황
| (기준일 : ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | A지주회사 | B법인 | C법인 | D법인 | ... | 연결조정 | 연결 후금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | ( ) | ||||||
| 내부 매출액 | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | - | |
| 순 매출액 | - | ||||||
| 영업손익 | ( ) | ||||||
| 계속사업손익 | ( ) | ||||||
| 당기순손익 | ( ) | ||||||
| 자산총액 | ( ) | ||||||
| 현금및현금성자산 | |||||||
| 유동자산 | |||||||
| 단기금융상품 | |||||||
| 부채총액 | ( ) | ||||||
| 자기자본 | ( ) | ||||||
| 자본금 | ( ) | ||||||
| 감사인 | - | ||||||
| 감사ㆍ검토 의견 | - | ||||||
| 비 고 |
XII. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원)
한산취국제무역
북경 유한책임공사
2007.04중국 북경시 조양구 왕징원 609 807호화장품 도소매 외892
의결권 과반수
(100%) 소유
미해당(주)더마베이비(구(주)프로엑소)(*)2019.04서울특별시 강남구 압구정로화장품 도소매 외679
의결권 과반수
(100%) 소유
미해당(주)인터셀라2020.04서울특별시 성동구 왕십리로 58연구개발379
의결권 과반수
(100%) 소유
미해당
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
(*) (주)프로엑소의 상호가 2021년 09월 (주)더마베이비로 변경되었습니다.
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2022년 06월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
-----4한산취국제무역북경 유한책임공사91110105799952036P(주)더마베이비(구(주)프로엑소)110111-7051602(주)인터셀라134511-0453164(주)리딩프로스110111-6506450
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
(*) (주)프로엑소의 상호가 2021년 09월 (주)더마베이비로 변경되었습니다.
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2022년 06월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
한산취국제무역
북경 유한책임공사
--경영참가2,150-100668----1006688921(주)더마베이비(구(주)프로엑소)(*)비상장2020.04.28경영참가3,7005,500,000100----5,500,000100-679-2,718(주)인터셀라비상장2020.04.27경영참가91020,0001005---20,0001005379-364(주)리딩프로스비상장-단순투자20020,000205---20,0002051372워터비스(구,블루오션월드)비상장-단순투자-111,00010.46----111,00010.46---(주)리더스코스메틱상장-단순투자1,356153,0000.85530---153,0000.85530106,770-3,963(주)이그니스전환상환우선주비상장2017.08.21일반투자1,00012,5006.87165---12,5006.781659,054102아르케바이오스타제1호비상장2020.07.27단순투자20020,00017.39200---20,00017.392001,112-26(주)씨케이엑소젠비상장2022.04.27단순투자5,000----5,000---5,0001,759-1,381(주)에스씨엘비상장2022.04.27단순투자3,000----3,000---3,0002,878192--1,573-8,000---9,573--
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
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- 해당사항이 없습니다.
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