Arcplus Group Plc — Annual Report 2012

Mar 12, 2013

上海棱光实业股份有限公司 600629

2012 年年度报告

上海棱光实业股份有限公司 2012 年年度报告

重要提示

• 一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

• 二、 公司全体董事出席董事会会议。

• 三、 上海众华沪银会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人章曦、主管会计工作负责人杨爱荣及会计机构负责人（会计主管人员）孙 伟凤声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：因公司累计可供股东分 配利润为负数，故公司本年度不进行现金分红、不送股，也不进行资本公积金转增股本。

• 六、 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺， 请投资者注意投资风险。

• 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？

否

• 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

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目录

第一节 释义及重大风险提示 .................................................... 3 第二节 公司简介 ............................................................. 4 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................ 6 第四节 董事会报告 ........................................................... 8 第五节 重要事项 ............................................................ 19 第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 24 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................... 28 第八节 公司治理 ............................................................ 32 第九节 内部控制 ............................................................ 35 第十节 财务会计报告 ........................................................ 36 第十一节 备查文件目录 ...................................................... 107

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第一节 释义及重大风险提示

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
上交所	指	上海证券交易所
建材集团	指	上海建筑材料（集团）总公司
公司或棱光实业	指	上海棱光实业股份有限公司
玻钢院	指	上海玻璃钢研究院有限公司
岩棉公司	指	上海新型建材岩棉有限公司
浦龙公司	指	上海浦龙砼制品有限公司
洋山公司	指	上海洋山港基混凝土有限公司
吴泾公司	指	上海棱光实业股份有限公司吴泾分公司
岩棉	指	岩石棉，是矿物棉的一种，以天然岩石及矿物等为 原料制成的蓬松状短细纤维，具有优异的绝热、防 火、隔音、透气等性能的产品
元	指	人民币元

二、 重大风险提示：

公司已在本报告中描述了存在的风险，敬请查阅第四节董事会报告中关于公司未来发展 的讨论与分析中可能面对的风险的内容。

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第二节 公司简介

一、 公司信息

一、 公司信息
公司的中文名称	上海棱光实业股份有限公司
公司的中文名称简称	棱光实业
公司的外文名称	SHANGHAI LENGGUANG INDUSTRIAL CO., LTD.
公司的外文名称缩写	LICO
公司的法定代表人	章曦

二、 联系人和联系方式

二、 联系人和联系方式
	董事会秘书	证券事务代表
姓名	李恒广	陈伊琳
联系地址	上海市延安西路2558 号2 号楼	上海市延安西路2558 号2 号楼
电话	021-62192863	021-62192863
传真	021-62192863	021-62192863
电子信箱	lihg@lengguang.sh.cn	chenyl@lengguang.sh.cn

三、 基本情况简介

三、 基本情况简介
公司注册地址	上海市龙吴路4900 号
公司注册地址的邮政编码	200241
公司办公地址	上海市延安西路2558 号2 号楼
公司办公地址的邮政编码	200336
公司网址	无
电子信箱	chenyl@lengguang.sh.cn

四、 信息披露及备置地点

四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称	上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	上海市延安西路2558 号2 号楼

五、 公司股票简况

五、 公司股票简况
	公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码
A 股	上海证券交易所	棱光实业	600629

六、 公司报告期内注册变更情况

一 ( ) 基本情况

(一)基本情况
注册登记日期	2012 年7 月27 日
注册登记地点	上海市龙吴路4900 号
企业法人营业执照注册号	310000000009744
税务登记号码	310112132209789
组织机构代码	13220978-9

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( 二 ) 公司首次注册情况的相关查询索引

公司首次注册登记日期：1992 年 6 月 12 日。公司首次注册登记地点：浦东耀华路 699 号。

( 三 ) 公司上市以来，主营业务的变化情况

公司上市以来的经营范围由“石英玻璃、电子仪表、半导体材料、工业气体销售、气体充装、 气瓶检验、化工产品、机电产品、汽车货物运输、日用百货、针纺织品、进出口业务（按批文）、 汽车配件、出租汽车业务、跨省市公路旅客运输（涉及许可经营的凭许可证经营）”变更为“： 实业投资，自有房屋出租，石英玻璃，电子仪表，半导体材料，机电设备，日用百货，针纺织 品，汽车配件，水泥制品，轻质建筑材料，石棉水泥制品，隔热和隔音材料，玻璃钢复合材料 的销售，房地产开发经营，创意文化服务，从事货物及技术的进出口业务。 【企业经营涉及行政许可的，凭许可证件经营】

( 四 ) 公司上市以来 , 历次控股股东的变更情况

1、1994 年 4 月 28 日，本公司国家股持股单位----上海建筑材料（集团）总公司与珠海经济 特区恒通置业股份有限公司（后更名为：恒通集团股份有限公司）签署了《上海棱光实业股份 有限公司国家股转让合同》，珠海经济特区恒通置业股份有限公司所受让的 1200 万股国家股转 换为法人股，占公司总股本的 35.5％，成为本公司第一大股东。

2、2001 年 6 月 25 日，四川嘉信贸易有限责任公司依法取得恒通集团股份有限公司质押给 上海浦东发展银行的 4400 万股法人股，占公司总股本的 29.06%，成为公司第一大股东。

3、2006 年 6 月 29 日，公司第一大股东四川嘉信贸易有限责任公司与公司第二大股东上海 建筑材料（集团）总公司签订了《股权转让协议》，四川嘉信将所持有的 4400 万股公司股票（占 本公司股份总额的 29.07%）转让给建材集团。转让后，建材集团成为公司的第一大股东（占本 公司股份总额的 45.68%）。目前本公司控股股东建材集团持有公司股份总额的 71.87%。

七、 其他有关资料

公司聘请的会计师事务所名称（境内）	名称	上海众华沪银会计师事务所有 限公司
	办公地址	中国上海市延安东路550 号海 洋大厦12 楼
	签字会计师姓名	沈蓉
		施剑春

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第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标

一 ( ) 主要会计数据

(一)主要会计数据
		单位：元 币种：人民币
主要会计数据	2012年	2011 年		本期比 上年同 期增减 (%)	2010年
		调整后	调整前
营业收入	524,760,357.12	650,357,568.49	475,860,987.48	-19.31	757,265,153.62
归属于上市公司 股东的净利润	9,779,643.11	52,968,114.53	36,798,879.83	-81.537	72,164,726.22
归属于上市公司 股东的扣除非经 常性损益的净利 润	-57,317,517.76	10,679,323.90	10,203,083.90	-636.715	1,441,256.58
经营活动产生的 现金流量净额	106,866,622.51	162,089,891.07	113,013,269.24	-34.07	-137,646,487.88
	2012年末	2011 年末		本期末 比上年 同期末 增减(%)	2010年末
		调整后	调整前
归属于上市公司 股东的净资产	762,141,901.11	916,938,221.65	781,884,414.64	-16.882	753,101,816.82
总资产	1,662,874,867.14	1,466,476,363.86	1,181,472,964.69	13.393	1,350,518,782.94

( 二 ) 主要财务数据

(二)主要财务数据
主要财务指标	2012 年	2011年		本期比上年 同期增减 (%)	2010 年
		调整后	调整前
基本每股收益（元／股）	0.028	0.152	0.117	-81.579	0.249
稀释每股收益（元／股）	0.028	0.152	0.117	-81.579	0.249
扣除非经常性损益后的基本 每股收益（元／股）	-0.165	0.031	0.032	-632.258	0.005
加权平均净资产收益率（%）	1.291	5.828	4.770	减少4.538 个百分点	10.066
扣除非经常性损益后的加权 平均净资产收益率（%）	-7.424	1.175	1.322	减少8.599 个百分点	0.200

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二、 非经常性损益项目和金额

		单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目	2012年金额	2011年金额	2010年金额
非流动资产处置损益	-633,331.70	-4,675,579.12	9,548,485.70
计入当期损益的政府补 助，但与公司正常经营 业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定 标准定额或定量持续享 受的政府补助除外	48,938,197.41	56,184,634.32	34,019,854.89
委托他人投资或管理资 产的损益			30,000.00
企业重组费用，如安置 职工的支出、整合费用 等		-30,417,732.24
同一控制下企业合并产 生的子公司期初至合并 日的当期净损益	39,131,232.05	31,704,381.77	37,439,713.94
除同公司正常经营业务 相关的有效套期保值业 务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债 产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负 债和可供出售金融资产 取得的投资收益	7,217,937.59	4,166,575.35	13,041.10
单独进行减值测试的应 收款项减值准备转回		476,240.00
除上述各项之外的其他 营业外收入和支出	-355,907.19	4,494,497.25	-209,371.04
少数股东权益影响额	-18,985,760.88	-13,188,908.11	63,542.37
所得税影响额	-8,215,206.41	-5,979,078.59	-10,181,797.32
合计	67,097,160.87	42,765,030.63	70,723,469.64

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第四节 董事会报告

一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

2012 年，由于受宏观经济及市场环境的影响，风电行业面临发展速度放缓和行业持续调整 的局面，风力叶片市场竞争更趋激烈；混凝土产品受地域性基建建设项目的局限，市场订单不 足。公司根据行业情况，主要抓住三项重点工作：一是针对市场变化努力开源节流，抓好现有 产业的生产经营；二是积极实施与公司战略相符产业的拓展；三是全面推进上市公司内部控制 制度规范管理。公司采取了开源节流，降本增效，调整产品结构，加强内控管理等一系列措施， 确保了公司生产经营的正常运行。

报告期内，根据公司中长期发展设想，不断完善产业结构调整，经过对多个项目的长期跟踪 调研、考察和选择，实施完成了以增资形式投资上海新型材料岩棉有限公司，实现对其控股的 目标，为公司进入和扩展岩棉制品行业奠定了发展的基础，并为公司增添了新的利润增长点。

报告期内，公司强化内控制度建设，年初公司董事会审议通过了《内部控制管理及评价手册》 和《内部控制流程手册》，根据内控制度规范的要求，分期分批组织员工进行了专题培训，全面 推进了内控制度管理，并经过自查、整改，进一步完善了公司治理，提高了公司规范运作的水 平和防范风险的能力。

2012 年，公司实现营业收入524,760,357.12 元，比上年同期减少19.31 %；归属于上市公 司股东的净利润 9,779,643.11 元，比上年同期减少 81.537 %。

(一) 主营业务分析

1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元 币种:人民币

		单位：元	币种:人民币
科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	524,760,357.12	650,357,568.49	-19.31
营业成本	411,402,793.94	485,311,973.64	-15.23
销售费用	24,089,718.96	16,189,604.47	48.80
管理费用	101,335,707.37	125,478,945.66	-19.24
财务费用	1,345,219.06	-3,919,488.21	-134.32
经营活动产生的现金流量净额	106,866,622.51	162,089,891.07	-34.07
投资活动产生的现金流量净额	-61,224,113.79	-430,419,809.67	-85.78
筹资活动产生的现金流量净额	172,209,349.92	62,627,466.04	174.97
研发支出	27,768,274.46	14,312,211.43	94.02

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2、收入

(1) 驱动业务收入变化的因素分析

报告期内，驱动公司收入变化的主要因素有两个方面：一是国家财政政策的支持，二是公 司主营业务产品风力叶片、岩棉制品及混凝土制品的销售。

(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析

风力叶片业务： 2012 年营业收入为146,359,829.33 元，2011 年营业收入为116,269,827.44 元，比上年同期增加25.88%；2012 年生产量为452 片,2011 年生产量为367 片，生产量变化率 为23.16%；2012 年销售量为490 片,2011 年销售量为327 片，销售量变化率为49.85%。

岩棉业务： 2012 年营业收入为200,891,142.91 元，2011 年营业收入为173,835,629.05 元，比上年同期增加15.56%；2012 年生产量为42645 吨，2011 年生产量为40949 吨，生产量 变化率为4.14%；2012 年销售量为42713 吨，2011 年销售量为41581 吨，销售量变化率为2.72%。

混凝土业务： 2012 年营业收入为121,441,454.91 元,2011 年营业收入为104,487,562.26 元，比上年同期增加16.23%。

（3）主要销售客户的情况

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
客户名称	营业收入总额	占公司全部营业收入的比例（%）
前五名营业收入合计	206,355,102.71	39.32

3、成本

(3) 成本分析表

单位:元

分行业情况	分行业情况
分行业	成本构成项 目	本期金额	本期占总 成本比例 (%)	上年同期金额	上年同期 占总成本 比例(%)	本期金额 较上年同 期变动比 例(%)
制造业	原材料	185,579,756.82	34.24	160,188,239.75	25.25	15.85
制造业	人工费用	30,124,794.81	5.56	19,719,349.93	3.11	52.77
制造业	折旧	25,615,789.94	4.73	18,748,193.23	2.96	36.63
制造业	能源	46,438,797.30	8.57	48,471,484.40	7.64	-4.19

（2）主要供应商情况

（2）主要供应商情况
供应商名称	总额	占公司全部营业收入的比例（%）
前五名供应采购合计	86,320,817.76	32.87

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4、费用

单位：元

项 目	2012 年度	2011 年度	比上年同期 增减百分比 （%）	情况说明
销售费用	24,089,718.96	16,189,604.47	48.80%	比上年同期增加48.80%，系本年玻钢院公司销售量上升， 岩棉公司对外地销售增加，总体运费增加所致。
管理费用	101,335,707.37	125,478,945.66	-19.24%	比上年同期减少19.24%，系本期公司采取的降本节支措 施。
财务费用	1,345,219.06	-3,919,488.21	134.32%	比上年同期增加134.32%，系母公司2011 年8 月起，根 据董事会授权范围内将存款购买理财产品导致利息收入 减少所致。

5、 研发支出

研发支出情况表

研发支出情况表
	单位：元
本期费用化研发支出	19,456,574.55
本期资本化研发支出	8,311,699.91
研发支出合计	27,768,274.46
研发支出总额占净资产比例（%）	2.54
研发支出总额占营业收入比例（%）	5.29

6、 现金流

6、 现金流
项目	本期金额	上期金额	与上年增减变动%
经营活动产生的现金流量净额	106,866,622.51	162,089,891.07	-34.07%
投资活动产生的现金流量净额	-61,224,113.79	-430,419,809.67	85.78%
筹资活动产生的现金流量净额	172,209,349.94	62,627,466.04	174.97%
经营活动产生的现金流量净额与净利润的差额	78,630,890.71	98,022,978.13	-19.78%
变动原因： （1)经营活动产生的现金流量净额比上年减少34.07%，系营业收入减少所致。 （2)投资活动产生的现金流量净额比上年增加85.78%。系本期母公司收回购买低风险的保本型理财产品本 金及子公司-玻钢院和岩棉公司投入的基本生产线项目所致。 （3)筹资活动产生的现金流量净额比上年增加174.97%。系本期母公司向金融机构获得的短期银行借款所 致。 （4)本期经营活动产生的现金流量净额与净利润的差额主要系本期固定资产折旧和无形资产摊销等费用 及子公司—玻钢院销售期初库存商品所致。

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7、 其它

（1）公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

单位：元

						单位：元
项	2012 年度		2011 年度		利润构成项 目占利润总	变动原因
目	金额	比重	金额	比重	额比重增减 变动情况
营业 利润	110,735,552.12	292.49%	163,398,136.55	217.10%	增加75.39 个百分点	营业利润占利润总额比重比上 期增加75.39 个百分点，系上期 出售房产及本期利润总额减少 所致。
三项 费用	126,770,645.39	-334.85%	137,749,061.92	-183.02%	减少151.82 个百分点	三项费用占利润总额比重比上 期减少151.82 个百分点，系本 期公司采取的降本节支措施及 本期利润总额减少所致。
资产 减值损失	1,272,339.56	-3.36%	9,678,850.33	-12.86%	增加9.50 个百分点	资产减值损失占利润总额比重 比上期增加9.5 个百分点，系母 公司由于处置存货及收回应收 账款调整冲回计提的存货跌价 准备和坏账准备及本期利润总 额减少所致。
投资收益	7,217,937.59	19.07%	4,130,750.19	5.49%	增加13.58 个百分点	投资收益占利润总额比重比上 期增加13.58 个百分点，系母公 司购买银行低风险的保本型理 财产品，所获得的投资收益， 本期为11 个月，上期为5 个月 所致及本期利润总额减少所致。
营业 外收支	47,948,958.52	126.65%	55,162,307.56	73.29%	增加53.36 个百分点	营业外收支占利润总额比重比 上期增加53.36 个百分点，系本 期利润总额减少所致。
利润 总额	37,859,463.28	100.00%	75,263,282.05	100.00%

（2） 发展战略和经营计划进展说明

报告期内， 公司围绕发展战略实施完成了以增资的方式取得了上海新型建材岩棉有限公司 51%股权的战略目标，增强了公司的产业基础，并实现了 2012 制定的年度经营计划。

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• （二） 行业、产品或地区经营情况分析

• 1、主营业务分行业、分产品情况

单位:元 币种:人民币

		主营业务分行业情况	主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率 （％）	营业收入 比上年增 减(%)	营业成本 比上年增 减(%)	毛利率比 上年增减 （%）
制造业	518,888,509.93	408,456,672.48	21.28	20.52	17.64	增加1.93 个百分点
		主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率 （％）	营业收入 比上年增 减(%)	营业成本 比上年增 减(%)	毛利率比 上年增减 （%）
岩棉 产品销售	200,891,142.91	116,909,689.26	41.80	15.56	0.08	增加9.00 个百分点
叶片业务	146,359,829.33	146,993,899.37	-0.43	25.88	26.83	减少0.75 个百分点
混凝土 制品	121,441,454.91	111,758,658.76	7.97	16.23	12.76	增加2.83 个百分点

2、 主营业务分地区情况

单位:元 币种:人民币

2、 主营业务分地区情况		单位:元 币种:人民币
地区	营业收入	营业收入比上年增减（％）
上海地区	518,888,509.93	-19.38

（三） 资产、负债情况分析

资产负债情况分析表

单位:元

项目名称	本期期末数	本期期末数占 总资产的比例 （%）	上期期末数	上期期末 数占总资 产的比例 （%）	本期期末金 额较上期期 末变动比例 （%）
货币资金	445,773,959.16	26.81	227,993,029.30	15.55	95.52
应收票据	61,520,412.50	3.70	49,290,582.38	3.36	24.81
应收账款	310,406,072.73	18.67	319,354,762.79	21.78	-2.80
预付款项	205,634,677.68	12.37	80,323,333.83	5.48	156.01
应收利息	0.00	0.00	2,069,041.10	0.14	-100.00
其他应收款	9,224,013.60	0.55	5,906,313.76	0.40	56.17
存货	68,540,901.35	4.12	126,860,710.55	8.65	-45.97
持有至到期投资			200,000,000.00	13.64	-100.00
投资性房地产	4,311,636.65	0.26	1,319,054.52	0.09	226.87
固定资产	277,866,739.47	16.71	259,395,406.38	17.69	7.12
在建工程	172,574,465.68	10.38	93,077,250.40	6.35	85.41
工程物资	4,325,880.89	0.26			100.00
长期待摊费用	19,673,915.50	1.18	13,971,650.44	0.95	40.81

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上海棱光实业股份有限公司 2012 年年度报告

短期借款	180,000,000.00	10.82	60,000,000.00	4.09	200.00
应付票据	12,648,704.79	0.76	28,008,232.77	1.91	-54.84
应付账款	109,950,886.67	6.61	72,672,974.89	4.96	51.30
预收款项	4,956,485.37	0.30	7,502,188.28	0.51	-33.93
应付职工薪酬	2,460,912.80	0.15	5,168,069.83	0.35	-52.38
应交税费	-15,330,732.68	-0.92	22,013,512.15	1.50	-169.64
1 年内到期的非 流动负债	10,000,000.00	0.60			100.00
长期借款	47,413,020.39	2.85			100.00
其他非流动负债	10,000,000.00	0.60			100.00
少数股东权益	329,316,464.53	19.80	146,284,402.19	9.98	125.12

货币资金： 比年初增加95.52%，系本期母公司收回购买低风险的保本型理财产品及获得的短期 融资所致。

预付款项： 比年初增加156.01%，系本期控股子公司—岩棉大丰公司购买未入库的进口设备所 预付款项所致

应收利息： 比年初减少100.00%，系本期母公司收回低风险保本型理财产品应计收益所致。 其他应收款： 比年初增加56.17%，系本期控股子公司—岩棉大丰公司地方政府收取的雇佣农民 工的薪酬保证金所致。

存货： 比年初减少45.97%，系本期子公司—玻钢院公司销售存货所致。

持有至到期投资： 比年初减少100%，系本期收回上期购买的保本浮动收益型理财产品本金所致。 投资性房地产： 比年初增加226.87%，系公司租赁的房产按公司会计制度在投资性房产科目核 算所致。

在建工程 ： 比年初增加85.41%，系本期子公司—玻钢院及控股子公司—岩棉公司投资的主营 产品基本生产线基建项目所致。

工程物资： 比年初增加100.00%，系本期控股子公司—岩棉公司基建项目所领用的工程物资所 致。

长期待摊费用： 比年初增加40.81%，系本期控股子公司—岩棉公司装修租入办公场所发生的装 修费用所致。

短期借款： 比年初增加200.00%，系本期母公司向金融机构获得的短期银行借款所致。 应付票据： 比年初减少54.84%，系本期子公司—玻钢院的应付票据到期被承兑所致。

应付账款： 比年初增加51.30%，系玻钢院东台公司未付的材料采购款所致。

预收款项： 比年初减少33.93%，系本期子公司—玻钢院将符合收入确认条件的预收账款结转营 业收入所致。

应付职工薪酬： 比年初减少52.38%，系本期已支付的应付职工薪酬所致。

应交税费： 比年初减少169.64%，系汇算清缴2011 年度企业所得税；本年岩棉大丰公司和玻璃

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上海棱光实业股份有限公司 2012 年年度报告

钢东台公司因购买设备增值税进项税额增加所致。

1 年内到期的非流动负债： 比年初增加100.00%，系本期控股子公司—岩棉公司向金融机构获得 的项目长期借款1 年内到期所致。

长期借款： 比年初增加100.00%，系本期控股子公司—岩棉公司向金融机构获得的项目长期借 款所致。

其他非流动负债： 比年初增加100.00%，系本期控股子公司—岩棉公司申请获得的国家产业振 兴中央补贴款所致。

少数股东权益： 比年初增加125.12%，系本期公司投资增加控股子公司—岩棉公司51%股权。

(四)核心竞争力分析

公司控股子公司上海新型建材岩棉有限公司的经营规模、资产质量、企业效益在国内行业处 于领先地位。1998 年通过了 ISO9001 质量管理体系认证，产品符合中、美、日及欧洲国家的技 术标准，获得了电力、石化、化工等行业保温材料的使用许可或推荐，船用岩棉获 MED、LR、 GL、DNV、ABS、NK、CCS 等船级社的认可，部分建筑产品获得欧盟 CE 认证。岩棉公司最 新开发的船用 A-60 结构也获得了世界各大船级社和日本 JG 认证。外墙外保温专用岩棉荣获 "2012 中国新材料产业博览会"产品金奖。岩棉公司所拥有的"樱花"牌和"ABM"牌岩棉在国内外 " " " " " " " 具有较高的知名度， 樱花 牌岩棉荣获 上海市著名商标 、 上海建材行业名优产品 、 上海市 节能产品"等称号。岩棉公司工程技术人员约 60 人，具有很强的技术创新和产品研发能力，2005 年，岩棉公司成功开发了农用板，成为国内首创；2006 年，开发了符合欧洲标准的外墙外保温 专用岩棉，次年就实现了向欧洲出口 7000 多吨的销量；2007 年开发了防火黑棉，大幅度提高 了岩棉防火性能；2008 年开发了低氯岩棉，大量使用在奥氏体不锈钢容器、管道、设备保温； 2009 年开发的防火隔音专用岩棉； 2011 年 7 月，岩棉公司攻克了岩棉领域最难课题之一的 A60 船用产品，通过船级社的认证，填补了国内空白，打破了国际垄断，在 6 年中获得 8 项国家专 " " " " " 利。企业核心员工先后荣获 全国节能先进个人 、 上海市新长征突击手称号 、 上海市五四青 " " " 年奖章 、 上海市三八红旗手 等称号。

公司全资子公司上海玻璃钢研究院有限公司具有复合材料的研发优势，建院 40 多年来，先 后承担了国家复合材料重大基础理论研究课题和多项新产品开发、应用研究项目，至今已取得 百余项重大科技成果；具有悠久的风电叶片研发、生产优势，20 多年先后成功开发 200KW 至 3MW 风力机复合材料叶片，并以质量可靠、性能优越、良好服务取得客户的较高评价。

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上海棱光实业股份有限公司 2012 年年度报告

（五）投资状况分析

• 1、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

（1）委托理财情况

本年度公司无委托理财事项。

（2）委托贷款情况

本年度公司无对外委托贷款事项。

（3）其他投资理财及衍生品投资情况

单位：元

							单位：元
投 资 类 型	资 金 来 源	签 约 方	投资份额	投资期限	产品类型	预计收益	投资盈亏	是 否 涉 诉
保 本 浮 动 收 益 型	自 有 资 金	建 行 上 海 第 二 支 行	200000000.00	短期	保本浮动型	2,968,493.14	2,968,493.14	否
保 本 浮 动 收 益 型	自 有 资 金	光 大 银 行 淮 海 支 行	200000000.00	短期	保本浮动型	4,249,444.45	4,249,444.45	否

2、募集资金使用情况

报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

3、主要子公司、参股公司分析

单位：元

					单位：元
单位	持股比例	总资产	净资产	营业收入	净利润
玻钢院	100%	737,521,913.92	328,434,107.37	196,634,685.62	1,462,385.37
浦龙公司	100%	61,217,196.55	32,350,739.97	56,434,544.31	-641,496.02
岩棉公司	51%	756,874,855.58	641,293,838.61	202,315,860.19	40,613,138.75
洋山公司	49%	67,544,503.22	29,573,477.64	65,006,910.60	-2,832,057.48

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上海棱光实业股份有限公司 2012 年年度报告

4、非募集资金项目情况

（1）、 上海玻璃钢研究院东台有限公司建设年产630MW 风力叶片生产线项目： 项目金额为 215,271,200 元，本年度投入金额63,726,645.15 元，累计实际投入金额139,188,341.01 元， 该项目报告期内已投入试生产。

（2）、 增资岩棉公司： 公司以自筹资金335,869,313.57 元对上海新型建材岩棉有限公司进 行增资并取得其51%股权。（详情请查看上海证券交易所网站： www.sse.com.cn 2012 年11 月 28 日、2012 年12 月25 日公告）。

（3） 上海新型建材岩棉大丰有限公司建设项目： 该项目系本公司控股（51%）子公司—— 岩棉公司全额投资，项目金额为589,200,000 元，本年度投入金额为55,042,575.45 元，累计 实际投入金额为56,962,629.45 元，目前项目正在建设中。

二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析

（一）行业竞争格局和发展趋势

岩棉公司的经营规模、产品质量及高端产品品种在国内行业中处于领先地位。岩棉系新型 节能环保绝热隔音材料，产品种类有：外墙外保温专用岩棉板、外墙外保温专用岩棉带、屋面 专用岩棉板、防火岩棉板、船用岩棉板、彩钢夹芯用岩棉板、岩棉铁丝网缝毡、农用岩棉、保 温管壳和岩棉工程纤维等。产品被广泛应用于工业、农业、建筑和其他领域。具有较强的竞争 优势，且潜在市场甚大，存在较大的发展空间，但行业进入者也将逐步增加。

风力叶片行业因风电行业的调整及输变电网的滞后，分布式风场展开等原因的影响，市场 需求量变化，结构调整将继续，产能过剩依然存在。

（二）公司发展战略

公司将围绕国家发展新能源、新材料产业和上海市加快产业转型的部署，充分发挥区位优 势和上市公司的优势，加强科学管理，加大资本运作，继续实施以清洁能源为主的新材料和创 意产业园区为主的现代服务业战略。

（三）经营计划

2013 年，公司经营将面临宏观经济环境、在建项目进度及市场竞争变化等诸多不确定因素， 公司目前不能对 2013 年的营业收入及盈利状况进行比较准确的预测。年内公司的主要工作任 务：

1、进一步努力提高公司的获利能力。公司一方面根据市场需求，加快开发叶片新品种和岩 棉延伸产品、拓展市场领域、扩大经营规模；另一方面要在抓好现有产业日常经营的同时，努 力挖掘存量资产的创利功能。

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上海棱光实业股份有限公司 2012 年年度报告

2、进一步谋求公司产业基础的增强。公司将围绕发展战略，调整产业结构，深化发展目标， 加大资本运作，积极展开对符合公司发展战略相关项目的调研和论证，若条件成熟，可运用上 市公司的资本运作平台，采取融投资、兼并、收购等多种方式予以实施，以谋求公司更大的发 展空间。

3、进一步完善内部控制体系。公司将按照上市公司的内控要求，一方面结合产业发展的情 况进一步完善公司的内控体系；另一方面结合企业实际情况进一步完善考核激励机制，加强员 工创造力、凝聚力。

（四）因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求

为实现2013 年公司经营计划，公司将根据实际业务需求，通过自有资金、银行融资、市场 融资等多种形式解决资金需求事宜。

（五）可能面对的风险

1、行业与政策风险

受宏观经济和国家政策的影响，年内风电行业产能过剩与结构调整仍将继续；岩棉产品在 建筑行业的新标准尚在修订中，且进入企业日趋增多，这些变化均对企业的发展存在一定的影 响。为此，公司将针对行业和政策的变化，加快调整产业结构，加强成本控制，降低产品成本， 提高竞争能力。

2、市场与经营风险

由于行业与政策的变化，一方面公司产品售价存在下行的可能；另一方面公司产品生产过 程中所需的原材料及燃料的价格可能波动，将直接影响公司的生产成本，从而对公司的经营业 绩造成不确定的影响。为此，公司将通过实时跟踪和分析原材料的价格走势，在加快新品开发 的同时，进一步加强内控管理，节本降耗，控潜增效，最大限度的降低产品价格波动对公司经 营的影响。

3、环保风险

随着中国建设和谐社会总体规划的实施，国家和地方政府可能会颁布更为严格的法律法规 来提高企业环保达标水平，生产企业将面临更为严格的环保法规要求，可能使公司在环保治理 及环保设施的改进方面带来较大的压力。为此，公司将进一步加强在环保方面的投入与改善， 保障公司经营的持续发展。

• 4、管理与业务扩展的风险

随着公司业务领域和地域的扩展，管理幅度也随之增大，这对公司管理团队的管理水平及 驾驭经营的能力是一种挑战，将给公司高效运营及管理效率带来一定风险。为此，公司在进一 步完善内控体系的同时，加强人力资源管理建设，加快专业人才储备，优化人力资源配置，保 障公司战略性发展的人才需求，并强化绩效考核，加强内部控制管理，不断提高公司的总体管

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上海棱光实业股份有限公司 2012 年年度报告

理水平。

• 三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

• (二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

• √ 不适用

• (三) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

• √ 不适用

• (四) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

• √ 不适用

• 四、利润分配或资本公积金转增预案

• （一）现金分红政策的制定、执行或调整情况

• 报告期内，《公司章程》中的利润分配政策符合中国证监会【2008】57 号《关于修改上市

• 公司现金分红若干规定的决定》。因公司累计利润为负数，故未进行现金分红。

• （二）报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细 披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

• √ 不适用

• （三）公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

分红年度	每10 股送 红股数（股）	每10 股派 息数(元) （含税）	每10 股转 增数（股）	现金分红的 数额（含税）	分红年度合并 报表中归属于 上市公司股东 的净利润	占合并报表 中归属于上 市公司股东 的净利润的 比率(%)
2012年	0	0	0	0	9,779,643.11
2011年	0	0	0	0	52,968,114.53
2010年	0	0	2	0	72,164,726.22

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上海棱光实业股份有限公司 2012 年年度报告

第五节 重要事项

• 一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

• 本年度公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。

• 二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

• √ 不适用

• 三、破产重整相关事项

• 本年度公司无破产重整相关事项。

• 四、资产交易、企业合并事项

• √ 不适用

• 五、公司股权激励情况及其影响

• √ 不适用

• 六、重大关联交易

• （一）与日常经营相关的关联交易

已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

单位：元

				单位：元
控股子公司	关联方	关联项目	预计总金额	实际交易金额
上海浦龙砼制 品有限公司	上海建材集团 水泥有限公司	水泥采购等	7,970,000.00	9,544,468.20
上海洋山港灏 工贸有限公司	上海建材集团 水泥有限公司	水泥购销	41,000,000.00	37,163,219.81
上海棱光实业 股份有限公司	上海盛合新能源科技 有限公司	房屋、场地租赁及 水、电、气等	2，500，000.00	774,061.62
合计			51,470,000.00	47,481,749.63

（二） 关联债权债务往来

临时公告未披露的事项

单位：元 币种：人民币

					单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
关联方	关联关系	向关联方提供资金			关联方向上市公司提供资金
		期初余额	发 生 额	期末余额	期初余额	发生额	期末余额
上海耀华 大中新材 料有限公 司	母公司的 全资子公司	75,000.00		75,000.00

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上海棱光实业股份有限公司 2012 年年度报告

上海建筑 材料集团 水泥有限 公司	母公司的 全资子公司				5,272,210.07	-3,474,657.47	1,797,552.60
上海华秦 运输公司	母公司的 全资子公司				4,861,865.26	-4,861,865.26	0
上海浦东 华力实业 公司	母公司的 全资子公司				3,226,380.85	-3,226,380.85	0
上海万安 企业总公 司	母公司的 全资子公司				530,983.00		530,983.00
上海建筑 材料集团 水泥有限 公司	母公司的 全资子公司				5,357.67	11,989,213.29	11,994,570.96
上海白蝶 新材料有 限公司	母公司的 全资子公司					1,199,338.95	1,199,338.95
上海建筑 材料（集 团）总公司	母公司				119,041,523.12	-4,000,000.00	115,041,523.12
上海建筑 材料集团 水泥有限 公司	母公司的 全资子公司				756,251.19	63,872.67	820,123.86
上海盛合 新能源科 技有限公 司	母公司的 全资子公司				177,118.68	-177,118.68	0
合计		75,000.00		75,000.00	133,871,689.84	-2,487,597.35	131,384,092.49
公司向控股股东及其子公司提供资金的 余额（元）			75,000.00
关联债权债务形成原因			1、日常经营相关的交易中形成的往来款余额； 2、建材集团垫付的项目工程款等； 3、建材集团垫付的的债务重组垫付款及往来款等。
关联债权债务清偿情况			本报告期，公司共清偿关联债务2,487,597.35 元

七、重大合同及其履行情况

（一）托管、承包、租赁事项

√ 不适用

（二） 担保情况

单位:万元 币种:人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
被担方	担保金 额	担保发生期 (协议签日)	担保起始日	担保到期日	担保类型	担保是否已经 履行完毕	是否为 关联方担保
上海恒 通经济 发展（集 团）有限	949.73	1996-9-27	1996-9-27	1997-3-27	连带责任担保	否	否

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上海棱光实业股份有限公司 2012 年年度报告

公司
上海恒 通经济 发展（集 团）有限 公司	500.00	1995-4-18	1995-4-18	1995-10-17	一般担保		否	否
上海恒 通置业 公司	19.59	1997-11-28	1997-11-28		连带责任担保		否	否
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）						0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）						1,469.32
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计						5,914.14
报告期末对子公司担保余额合计（B）						5,914.14
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）						7,383.46
担保总额占公司净资产的比例(%)						9.69
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）						0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保 金额（D）						1,469.32
担保总额超过净资产50％部分的金额（E）						0
上述三项担保金额合计（C+D+E）						1,469.32

报告期内，公司无对外担保。

上述担保对象，均属为原公司第一大股东恒通集团股份有限公司下属子公司提供的担保，且分别 于 1998 年 9 月 21 日、1999 年 4 月 27 日、2000 年 5 月 25 日被法院判决承担连带责任。

（三） 其他重大合同

本年度公司无其他重大合同。

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上海棱光实业股份有限公司 2012 年年度报告

八、承诺事项履行情况

上市公司、持股5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

承 诺 背 景	承诺 类型	承诺方	承诺内容	承诺时 间及期 限	是 否 有 履 行 期 限	是否及时 严格履行	如未能及 时履行应 说明未完 成履行的 具体原因	如未能 及时履 行应说 明下一 步计划
与 重 大 资 产 重 组 相 关 的 承 诺	解决同业 竞争	上海建 筑材料 （集团） 总公司	避免同业竞争的承诺		否	是
	解决关联 交易	上海建 筑材料 （集团） 总公司	规范关联交易的承诺。		否	是
	股份限售	上海建 筑材料 （集团） 总公司	自本公司非公开发行的 股份发行结束之日（即自 股权登记完成日）起36 个月内，不转让本公司拥 有的棱光实业股份。		是	是
	其他	上海建 筑材料 （集团） 总公司	按照有关法律法规的要 求，保证棱光实业与本公 司及本公司的附属公司、 企业在人员、资产、财务、 机构和业务等方面的独 立。		否	是
	其他	上海建 筑材料 （集团） 总公司	在认购资产过户至棱光 实业名下后，如因标的企 业的原因与标的企业目 前在册职工提前解除劳 动合同或终止劳动合同 关系（因职工个人原因与 标的企业解除劳动合同 或终止劳动合同关系的 情形除外），则在标的企 业按照职工在标的企业 的工作年限、工资水平和 法律规定的标准应支付 给职工的经济补偿金中， 在认购资产交割完成日 前的部分由本公司承担， 如棱光实业预先承担了 前述经济补偿金，则本公 司将对棱光实业进行相 应的补偿；但标的企业支 付给职工的经济补偿金 超过法律规定的上限部 分，本公司不予承担。		否	是
	其他	上海建 筑材料 （集团） 总公司	如上述认购资产因置入 棱光实业之前已存在的 或潜在的知识产权纠纷 给棱光实业带来任何损 失，由本公司负责承担，		否	是

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上海棱光实业股份有限公司 2012 年年度报告

			对棱光实业进行相应的 补偿。
	其他	上海国 盛（集 团）有限 公司	如建材集团无力或不能 承担职工经济补偿责任 时，由本公司承担补充补 偿责任。		否	是
	其他	上海国 盛（集 团）有限 公司	如上述认购资产因置入 棱光实业之前已存在的 或潜在的知识产权纠纷 给棱光实业带来经济损 失，在建材集团无力或不 能承担对棱光实业的补 偿责任时，由本公司承担 补充补偿责任。		否	是

九、聘任、解聘会计师事务所情况

是否改聘会计师事务所：	是
	原聘任	现聘任
境内会计师事务所名称	上海上会会计师事务所	上海众华沪银会计师事务所有限公司
境内会计师事务所报酬		88（含公司内控审计）
境内会计师事务所审计年限	11	1

	名称
内部控制审计会计师事务所	上海众华沪银会计师事务所有限公司

报告期内，公司支付了2011 年度上海上会会计师事务所审计报酬60 万元。

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处 罚及整改情况

本报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受过任何处罚。 公司曾于2006 年12 月29 日收到中国证监会2006 证监立通字014 号《立案调查通知书》：因 公司涉嫌违反证券法律法规，中国证监会已决定对公司立案调查。目前公司收到中国证监会通知， 经查公司无涉嫌违反证券法律法规的事项。

十一、其他重大事项的说明

报告期内公司无其他重大事项。

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第六节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

（一）股份变动情况表

1、股份变动情况表

1、股份变动情况表
								单位：股
	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例 (%)	发行 新股	送股	公积金 转股	其 他	小 计	数量	比例 (%)
一、有限售条件股 份	36,893,324	10.60					0	36,893,324	10.60
1、国家持股
2、国有法人持股	25,199,180	7.24					0	25,199,180	7.24
3、其他内资持股	11,694,144	3.36					0	11,694,144	3.36
其中： 境内非国 有法人持股	11,694,144	3.36					0	11,694,144	3.36
境内自然人持股
４、外资持股
其中： 境外法人 持股
境外自然人持股
二、无限售条件流 通股份	311,106,489	89.40					0	311,106,489	89.40
1、人民币普通股	311,106,489	89.40					0	311,106,489	89.40
2、境内上市的外 资股
3、境外上市的外 资股
4、其他
三、股份总数	347,999,813	100					0	347,999,813	100

2、限售股份变动情况

报告期内，本公司限售股份无变动情况。

二、证券发行与上市情况

（一） 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况

					单位：股 币种:人民币	单位：股 币种:人民币
股票及其 衍生证券 的种类	发行日期	发行价格 （或利率）	发行数量	上市日期	获准上市交 易数量	交易终止日期
股票类
A类	2010 年10 月14日	12.19	20,999,317	2013 年10 月15日	20,999,317

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上海棱光实业股份有限公司 2012 年年度报告

(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。

• (三) 现存的内部职工股情况

本报告期末公司无内部职工股。

三、股东和实际控制人情况

(四) 股东数量和持股情况

单位：股

							单位：股
截止报告期末股东总数				13,887	年度报告披露日前第5 个交易日 末股东总数		12,944
前十名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股 比例 (%)		持股总数	报告期内增减	持有有限售条 件股份数量	质押或冻结的股份 数量
上海建筑材 料（集团）总 公司公司	国有法人	71.87		250,098,320	0	25,199,180	无
福州飞越集 团有限公司	境内非国有法人	3.36		11,694,144	0	11,694,144	冻 结 11,694,144
金文洪	境内自然人	0.65		2,265,912	100		未知
章萍	境内自然人	0.43		1,484,815	1,484,815		未知
黄锡广	境内自然人	0.30		1,051,000	39,460		未知
上海嘉宝实 业( 集团) 股 份有限公司	境内非国有法人	0.24		852,509	0		未知
中国纺织机 械股份有限 公司	境内非国有法人	0.20		700,000	-239,120		未知
上海第一医 药股份有限 公司	境内非国有法人	0.19		655,776	0		未知
刘亚军	境内自然人	0.18		624,000	0		未知
顾铭娟	境内自然人	0.17		581,260	581,260		未知
			前十名无限售条件股东持股情况
股东名称			持有无限售条件股份的数量			股份种类及数量
上海建筑材料（集团）总公司			224,899,140			人民币普通股
金文洪			2,265,912			人民币普通股
章萍			1,484,815			人民币普通股
黄锡广			1,051,000			人民币普通股
上海嘉宝实业(集团)股份有限公司			852,509			人民币普通股
中国纺织机械股份有限公司			700,000			人民币普通股
上海第一医药股份有限公司			655,776			人民币普通股
刘亚军			624,000			人民币普通股
顾铭娟			581,260			人民币普通股
孙晓清			555,000			人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明			公司未知上述股东之间是否存在关联关系。

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控股股东及实际控制人情况 （一）控股股东情况 法人

单位：亿元 币种：人民币

控股股东及实际控制人情况 （一）控股股东情况 法人	单位：亿元 币种：人民币
名称	上海建筑材料（集团）总公司
单位负责人或法定代表人	林益彬
成立日期	1993 年12 月29 日
组织机构代码	132221390
注册资本	20
主要经营业务	投资入股控股，兴办经济实体，建筑材料、建材 设备及相关产品的设计制造和销售，从事建筑装 饰工程和技术开发转让业务，建筑装饰工程总承 包及设计施工，房地产开发经营。
经营成果	2011 年度净利润1.61 亿元。
财务状况	截止2011年12月31日，建材集团总资产130.44 亿元，所有者权益63.14 亿元。
现金流和未来发展战略	努力把集团打造成为制造技术先进、产业优势明 显、经营业绩良好、生产制造与服务业相结合的 具有竞争实力的产业集团。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股 权情况	持有耀皮玻璃(600819)28.43%股份。

（二）实际控制人情况

1、法人

报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股 权情况 （二）实际控制人情况 1、法人	持有耀皮玻璃(600819)28.43%股份。
	单位：亿元 币种：人民币
名称	上海国盛（集团）有限公司
单位负责人或法定代表人	张立平
成立日期	2007 年9 月26 日
组织机构代码	667805050
注册资本	100
主要经营业务	开展以非金融为主，金融为辅的投资，资本运作 与资产管理，产业研究，社会经济咨询（上述经 营范围涉及许可经营的凭许可证经营）
经营成果	国有资本运作平台和产业投资平台的功能定位， 坚持以市场化、证券化为导向，以服务国资国企 改革发展为主线，积极打造平台开放式、市场化、 专业化服务功能，大胆探索资本经营模式创新， 稳步推进国企改革调整和国资优化布局，着力抓 好安保维稳。
财务状况	2011 年度总资产479.16 亿元、净资产225.32 亿 元、净利润6.59 亿元。
现金流和未来发展战略	坚持创新驱动、转型发展，抓住机遇，聚焦重点、 突破难点，不断强化功能建设，扎实做好各项经 营工作，为全面实现集团“十二五”发展总目标 奠定坚实基础。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股 权情况	间接持有耀皮玻璃(600819)28.43%。

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上海棱光实业股份有限公司 2012 年年度报告

• 2、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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（二） 其他持股在百分之十以上的法人股东

截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

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第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

										单位：股	单位：股
姓名	职务	性 别	年 龄	任期起始 日期	任期终止 日期	年 初 持 股 数	年 末 持 股 数	年度内 股份增 减变动 量	增减 变动 原因	报告期 内从公 司领取 的应付 报酬总 额（万 元）（税 前）	报告 期从 股东 单位 获得 的应 付报 酬总 额 （万 元）
章曦	董事长	男	42	2010-6-30	2013-6-30	0	0	0		0
施德容	董事	男	65	2010-6-30	2013-6-30	0	0	0		0
段建平	董事	男	56	2010-6-30	2013-6-30	0	0	0		0
尤建新	独立董事	男	52	2010-6-30	2013-6-30	0	0	0		6	0
赵久苏	独立董事	男	59	2010-6-30	2013-6-30	0	0	0		6	0
张桂娟	独立董事	女	71	2010-6-30	2013-6-30	0	0	0		6	0
钟元秋	独立董事	女	59	2010-6-30	2013-6-30	0	0	0		6	0
罗自强	监事长	男	65	2010-6-30	2013-6-30	0	0	0		0
夏玉燕	监事	女	55	2010-6-30	2013-6-30	0	0	0		0
金俊德	监事	男	56	2010-6-30	2013-6-30	0	0	0		8.53	0
朱建涛	总经理	男	48	2010-8-30	2013-6-30	0	0	0		45.12	0
杨爱荣	财务总监	女	40	2010-8-30	2013-6-30	0	0	0		40.68	0
刘澎	副总经理	男	39	2011-8-26	2013-6-30	0	0	0		34.77	0
李恒广	董事会秘书	男	55	2010-8-30	2013-6-30	0	0	0		29.88	0
合计	/	/	/	/	/	0	0	0	/	182.98

章曦：曾任上海建筑材料（集团）总公司副总裁、本公司副董事长，现任上海国盛集团有限公 司财务总监、本公司董事长、党委书记。

施德容：曾任上海盛融投资有限公司党委书记、总裁，上海建筑材料（集团）总公司董事长， 上海国盛（集团）有限公司董事长、党委书记及本公司董事长，现任本公司董事。

段建平：曾任上海建筑材料（集团）总公司资产管理中心总经理、上海建筑材料（集团）总公 司资产管理部总经理等职，现任上海市建材供应总公司总经理、本公司董事。

尤建新：曾任同济大学经济与管理学院院长、博导、同济大学中国科技管理研究院副院长，现 任同济大学教授，本公司独立董事。

赵久苏：曾任美国众达律师事务所上海代表处合伙人，现任美国McDermott Will & Emery 律师

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事务所合伙人、上海元达律师事务所高级法律顾问及本公司独立董事。

张桂娟：曾任上海久事公司党委书记、董事长，上海磁悬浮交通发展有限公司董事长、上海国 际赛车场有限公司董事长等职，现任本公司独立董事。

钟元秋：曾任冠生园集团有限公司审计主管、冠生园集团有限公司总会计师兼资产管理部经理 及冠生园集团有限公司副总经理（财务总监），现任本公司独立董事。

罗自强：曾任上海建材（集团）总公司纪委书记，现任本公司监事会主席。

夏玉燕：任上海建筑材料(集团)总公司副总会计师兼财务部经理，本公司监事。

金俊德：曾任本公司工会副主席，现任本公司监事。

朱建涛：曾任上海百姓家庭装潢有限公司党委书记、总经理，本公司常务副总经理，现任本公 司总经理。

杨爱荣：曾任上海建材（集团）总公司资产经营部副经理，本公司董事等职，现任本公司财务 总监。

刘澎：曾任神华集团规划发展部计划与投资主管、上海现代制药股份有限公司副总经理兼董事 会秘书，现任本公司副总经理。

李恒广：任本公司董事会办公室主任、董事会秘书。

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

（一）在股东单位任职情况

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职 务	任期起始日期	任期终止日期
段建平	上海市建材供应 总公司	总经理	2012-12	--
罗自强	上海建筑材料 （集团）总公司	纪委书记（退休回聘）	2012-04
夏玉燕	上海建筑材料 （集团）总公司	副总会计师、财务部 经理	2004-02	--

（二）在其他单位任职情况

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任 的职务	任期起始日期	任期终止日期
章 曦	上海国盛集团 有限公司	财务总监	2009-12	--
尤建新	同济大学中国 科技管理研究院	教授	2008-2	--
赵久苏	美国McDermott Will & Emery 律师事务 所/上海元达律师事 务所	合伙人/高级法律 顾问		--

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三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人 员报酬的决策程序	(1)、独立董事津贴经股东大会审议通过。 (2)、高级管理人员经薪酬委员会考核形成决议，并提交董事会审议通过。
董事、监事、高级管理人 员报酬确定依据	独立董事：根据证监会相关文件精神和公司的实际情况确定。 高级管理人员：依据《高级管理人员薪酬与业绩考核办法》确定。
董事、监事和高级管理人 员报酬的应付报酬情况	详见董事、监事、高级管理人员情况表。
报告期末全体董事、监事 和高级管理人员实际获得 的报酬合计	报告期内公司支付的报酬总额141.94万元。

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。

五、公司核心技术团队或关键技术人员情况

报告期内，公司核心技术团队或关键技术人员未发生变动。

六、母公司和主要子公司的员工情况

（一）员工情况

（一）员工情况
母公司在职员工的数量	53
主要子公司在职员工的数量	661
在职员工的数量合计	714
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 人数	7
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	424
销售人员	22
技术人员	111
财务人员	20
行政人员	137
合计	714
教育程度
教育程度类别	数量（人）
硕士及以上	16
本科	114
大专	111
大专以下	473
合计	714

（二）薪酬政策

公司主要实施月度固定薪酬与年度绩效考核相结合的薪酬政策。

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上海棱光实业股份有限公司 2012 年年度报告

（三）培训计划

员工培训分为：新进员工培训、在职员工培训和员工外派培训。人力资源部对各岗位设定 了年度培训课时，记录及监督员工培训完成情况，员工培训情况是绩效考核的有机组成部分。

• （四）专业构成统计图：

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• （五）教育程度统计图：

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上海棱光实业股份有限公司 2012 年年度报告

第八节 公司治理

一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等规范性文件的 要求进行运作，不断健全和完善公司治理结构，提升公司治理水平。公司股东大会、董事会、 监事会和经营管理层权责分明，公司法人治理结构基本符合《上市公司治理准则》的要求。 公司治理的主要方面如下：

1、关于股东与股东大会：

报告期内，公司召开1 次年度股东大会及1 次临时股东大会。公司股东大会的召集、召 开等相关程序符合《公司章程》及《股东大会议事规则》的相关规定，公司能够确保所有股东 尤其是中小股东的合法权益。公司股东大会对关联交易严格按规定的程序进行，关联股东在表 决时实行回避，保证关联交易符合公开、公平、公正的原则。

2、关于董事与董事会：

公司董事会由7 名董事组成，其中独立董事4 名。董事会下设审计委员会、薪酬与考核 委员会、提名委员会和战略委员会四个专业委员会，委员会成员全部由独立董事和董事组成。 报告期内，公司共召开了9 次董事会。各位董事勤勉尽职，认真参加公司董事会，审议 董事会和股东大会的各项提案，提出相关建议，形成相应决议。

3、关于监事和监事会：

公司监事会有 3 名监事组成，其中1 名为职工监事，监事会本着对股东负责的态度， 认真地履行自己的职责，对公司的财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性 进行有效监督，并发表意见。

4、关于控股股东与上市公司的关系：

公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到独立，公司董事会、监事 会及内部机构都独立运作，未发现控股股东占用公司资金和资产的情况及公司为控股股东及一 致行动人提供担保的情况。

5、关于信息披露：

公司按照《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《信息披露事务管理制度》及《公 司章程》等相关规定，严格信息披露，确保信息披露真实、准确、完整、及时，使所有股东平 等、公平地获得公司信息。公司通过接待投资者来访、电话咨询等多种方式加强与投资者的沟 通。公司指定《上海证券报》为公司信息披露报纸。

• 6、关于内部控制制度的建立健全：

根据国家五部委颁布的《企业内部控制基本规范》及其应用指引对上市公司内部控制审核

32

上海棱光实业股份有限公司 2012 年年度报告

评价的要求，结合公司发展的实际状况，在建立内控管理体系的基础上，公司已设置成立了风 险控制部，全面展开了内部控制系列培训、内部控制评价跟踪、内部控制表单的梳理及内部控 制自评等内部控制管理工作。

7、关于内幕知情人登记管理：

公司严格按照监管机构要求执行《内幕信息知情人登记管理制度》，本报告期内，公司按 照该制度的规定，对公司定期报告及重大事项披露过程中涉及内幕信息的相关人员情况作了登 记备案。报告期内不存在有内幕信息知情人违规买卖公司股票的情况。

二、股东大会情况简介

会议届次	召开日期	会议议案名称	决议情况	决议刊登的指定 网站的查询索引	决议刊登的 披露日期
2011 年年度 股东大会	2012-6-29	2011 年度董事会工作 报告、2011 年度监事会 工作报告、上海棱光实 业股份有限公司二0一 一年财务决算报告、上 海棱光实业股份有限 公司二0一一年利润分 配方案、关于聘请会计 师事务所及审计报酬 的提案、关于审议公司 2011 年年度报告全文 和摘要的提案、2012 年度日常关联交易的 提案（关联股东回避表 决）、关于修改公司章 程的提案	审议议案全部通过	www.sse.com.cn	2012-6-30
2012 年第一次 临时股东大会	2012-12-13	关于增资上海新型建 材岩棉有限公司暨关 联交易的提案	审议议案通过	www.sse.com.cn	2012-12-14

三、董事履行职责情况

（一）董事参加董事会和股东大会的情况

董事姓 名	是否独 立董事			参加董事会情况	参加董事会情况			参加股 东大会 情况
		本年应 参加董 事会次 数	亲自出 席次数	以通讯 方式参 加次数	委托出 席次数	缺席次 数	是否连 续两次 未亲自 参加会 议	出席股 东大会 的次数
章曦	否	9	9	5	0	0	否	2
施德容	否	9	9	5	0	0	否	2
段建平	否	9	9	5	0	0	否	2
尤建新	是	9	8	5	1	0	否	0

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赵久苏	是	9	8		5	1	0	否	2
张桂娟	是	9	8		5	1	0	否	1
钟元秋	是	9	8		5	1	0	否	2
年内召开董事会会议次数									9
其中：现场会议次数									4
通讯方式召开会议次数									5
现场结合通讯方式召开会议次数									0

（二）独立董事对公司有关事项提出异议的情况

报告期内，独立董事认真审核公司有关事项，对公司董事会议案及其他事项未提出异议， 但提出了多方面的建设性建议。

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议

报告期内，公司董事会审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会根据《公 司章程》、《董事会专业委员会实施细则》的规定履行工作职责，并提出了相关的建设性建议和 意见。

五、监事会发现公司存在风险的说明

监事会对报告期内的监督事项无异议。

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不 能保持自主经营能力的情况说明

无。

七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

公司根据《高级管理人员薪酬与业绩考核办法》对高管人员进行了年度考评。公司还将继 续完善相应制度，稳定管理层队伍，逐步形成切合公司实际的、有效的高管人员考评和激励机 制。

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上海棱光实业股份有限公司 2012 年年度报告

第九节 内部控制

一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况

1、内部控制责任声明：

公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任，监事会对董事会建立与实施内部控制进行 监督，经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。

公司内部控制的目标是：合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整， 提高经营效率和效果，促进实现发展战略和经营目标。由于内部控制存在固有局限性，故仅能 对上述目标提供合理保证。而且，内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的 改变而改变。

公司建立和实施内部控制制度时，考虑了内部控制的五个基本要素：内部环境、风险评估、 控制活动、信息与沟通以及内部监督。

2、内部控制制度建设情况:

公司作为2011 年内部控制实施的试点单位，已经完成了对公司总部和全资子公司玻钢院的 内部控制建设工作。2012 年继续完成了对子公司浦龙公司和洋山公司的内部控制规范化建设工 作。同时，对已完成内部控制建设的单位进行了内部控制的自我评价工作；2012 年3 月 12 日， 公司董事会七届十五次会议决议成立了风险控制部，主要负责公司内部控制、监察和内部审计 方面的工作。风险控制部的成立，增强了开展内审工作的独立性，提高了工作效率。

内部控制自我评价报告详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。

二、内部控制审计报告的相关情况说明

内部控制审计报告全文请查看上海交易所网站：www.sse.com.cn

三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明

公司对信息披露重大差错责任按《信息披露事务管理制度》、《高级管理人员薪酬与业绩考 核办法》的规定予以追究。到目前为止，公司未发生年度报告重大差错责任事件。

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上海棱光实业股份有限公司 2012 年年度报告

第十节 财务会计报告

公司年度财务报告已经上海众华沪银会计师事务所有限公司注册会计师沈蓉、施剑春审计， 并出具了标准无保留意见的审计报告。

一、 审计报告

沪众会字(2013)第0667

上海棱光实业股份有限公司：

我们审计了后附的上海棱光实业股份有限公司(以下简称棱光实业公司)财务报表，包括 2012 年12 月31 日的合并及公司资产负债表，2012 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金 流量表、合并股东权益变动表及公司股东权益变动表以及财务报表附注。

• (一)、管理层对合并及公司财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是棱光实业公司管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计 准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使 财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

• (二)、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计 师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职 业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在 进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的 审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

• (三)、审计意见

我们认为，棱光实业公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反 映了棱光实业公司2012 年12 月31 日的合并及公司财务状况以及2012 年度的合并及公司经营 成果和合并及公司现金流量。

上海众华沪银会计师事务所有限公司

中国注册会计师：沈蓉

中国注册会计师：施剑春

中国 上海

二〇一二年三月十二日

36

上海棱光实业股份有限公司 2012 年年度报告

二、 财务报表

合并资产负债表

2012 年 12 月 31 日

编制单位:上海棱光实业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附 注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金	6.1	445,773,959.16	227,993,029.30
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	6.2	61,520,412.50	49,290,582.38
应收账款	6.4	310,406,072.73	319,354,762.79
预付款项	6.6	205,634,677.68	80,323,333.83
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息	6.3		2,069,041.10
应收股利
其他应收款	6.5	9,224,013.6	5,906,313.76
买入返售金融资产
存货	6.7	68,540,901.35	126,860,710.55
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		1,101,100,037.02	811,797,773.71
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资	6.8	0.00	200,000,000.00
长期应收款
长期股权投资	6.9
投资性房地产	6.10	4,311,636.65	1,319,054.52
固定资产	6.11	277,866,739.47	259,395,406.38
在建工程	6.12	172,574,465.68	93,077,250.40
工程物资	6.13	4,325,880.89
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	6.14	67,069,887.22	70,293,947.35
开发支出
商誉
长期待摊费用	6.15	19,673,915.50	13,971,650.44
递延所得税资产	6.16	15,952,304.71	16,621,281.06
其他非流动资产
非流动资产合计		561,774,830.12	654,678,590.15
资产总计		1,662,874,867.14	1,466,476,363.86

37

上海棱光实业股份有限公司 2012 年年度报告

流动负债：
短期借款	6.18	180,000,000.00	60,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	6.19	12,648,704.79	28,008,232.77
应付账款	6.20	109,950,886.67	72,672,974.89
预收款项	6.21	4,956,485.37	7,502,188.28
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	6.22	2,460,912.80	5,168,069.83
应交税费	6.23	-15,330,732.68	22,013,512.15
应付利息
应付股利	6.24	19,200.00	19,200.00
其他应付款	6.25	152,438,854.10	146,558,334.31
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债	6.27	10,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计		457,144,311.05	341,942,512.23
非流动负债：
长期借款	6.28	47,413,020.39
应付债券
长期应付款
专项应付款	6.29	39,505,992.06	43,958,039.79
预计负债	6.26	17,353,188.00	17,353,188.00
递延所得税负债
其他非流动负债	6.30	10,000,000.00
非流动负债合计		114,272,200.45	61,311,227.79
负债合计		571,416,511.50	403,253,740.02
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	6.31	347,999,813.00	347,999,813.00
资本公积	6.32	601,318,931.83	765,894,895.48
减：库存股
专项储备
盈余公积	6.33	59,039,021.84	59,039,021.84
一般风险准备
未分配利润	6.34	-246,215,865.56	-255,995,508.67
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计		762,141,901.11	916,938,221.65
少数股东权益		329,316,454.53	146,284,402.19
所有者权益合计		1,091,458,355.64	1,063,222,623.84
负债和所有者权益总计		1,662,874,867.14	1,466,476,363.86

法定代表人：章曦 主管会计工作负责人：杨爱荣 会计机构负责人：孙伟凤

38

上海棱光实业股份有限公司 2012 年年度报告

母公司资产负债表

2012 年12 月31 日

编制单位:上海棱光实业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

			单位:元 币种:人民币
项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		17,564,730.57	73,592,605.56
交易性金融资产
应收票据
应收账款	13.1		49,500,000.00
预付款项		348,682.28	420,532.71
应收利息			2,069,041.10
应收股利
其他应收款	13.2	204,490,461.97	141,875,134.02
存货			511,327.46
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		9,000,000.00	9,000,000.00
流动资产合计		231,403,874.82	276,968,640.85
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资			200,000,000.00
长期应收款
长期股权投资	13.3	685,110,351.77	358,806,266.50
投资性房地产		4,311,636.65	1,319,054.52
固定资产		12,290,566.07	18,397,715.46
在建工程		163,964.00	5,366,166.43
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		10,521,356.33	9,750,294.09
其他非流动资产
非流动资产合计		712,397,874.82	593,639,497.00
资产总计		943,801,749.64	870,608,137.85

39

上海棱光实业股份有限公司 2012 年年度报告

流动负债：
短期借款		120,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款			4,080.00
预收款项
应付职工薪酬		706,129.91	3,257,918.30
应交税费		514,328.62	15,166,952.39
应付利息
应付股利		19,200.00	19,200.00
其他应付款		77,317,359.29	81,733,788.22
一年内到期的非流动 负债
其他流动负债
流动负债合计		198,557,017.82	100,181,938.91
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债		17,353,188.00	17,353,188.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		17,353,188.00	17,353,188.00
负债合计		215,910,205.82	117,535,126.91
所有者权益（或股东权 益）：
实收资本（或股本）		347,999,813.00	347,999,813.00
资本公积		832,003,845.18	841,569,073.48
减：库存股
专项储备
盈余公积		17,011,907.75	17,011,907.75
一般风险准备
未分配利润		-469,124,022.11	-453,507,783.29
所有者权益（或股东权益） 合计		727,891,543.82	753,073,010.94
负债和所有者权益 （或股东权益）总计		943,801,749.64	870,608,137.85

法定代表人：章曦 主管会计工作负责人：杨爱荣 会计机构负责人：孙伟凤

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上海棱光实业股份有限公司 2012 年年度报告

合并利润表

2012 年1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入	6.35	524,760,357.12	650,357,568.49
其中：营业收入	6.35	524,760,357.12	650,357,568.49
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		542,067,789.95	634,387,344.19
其中：营业成本		411,402,793.94	485,311,973.64
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	6.36	2,622,011.06	1,647,458.30
销售费用	6.37	24,089,718.96	16,189,604.47
管理费用	6.38	101,335,707.37	125,478,945.66
财务费用	6.39	1,345,219.06	-3,919,488.21
资产减值损失	6.41	1,272,339.56	9,678,850.33
加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	6.40	7,217,937.59	4,130,750.19
其中：对联营企业和合营企业的投 资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		-10,089,495.24	20,100,974.49
加：营业外收入	6.42	49,082,665.09	59,398,935.59
减：营业外支出	6.43	1,133,706.57	4,236,628.03
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		37,859,463.28	75,263,282.05
减：所得税费用	6.44	9,623,731.48	11,196,369.11
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		28,235,731.80	64,066,912.94
归属于母公司所有者的净利润		9,779,643.11	52,968,114.53
少数股东损益		18,456,088.69	11,098,798.41
六、每股收益：
（一）基本每股收益		0.028	0.152
（二）稀释每股收益		0.028	0.152
七、其他综合收益
八、综合收益总额		28,235,731.80	64,066,912.94
归属于母公司所有者的综合收益总额		9,779,643.11	52,968,114.53
归属于少数股东的综合收益总额		18,456,088.69	11,098,798.41

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：39,131,232.05 元。 法定代表人：章曦 主管会计工作负责人：杨爱荣 会计机构负责人：孙伟凤

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上海棱光实业股份有限公司 2012 年年度报告

母公司利润表 — 2012 年 1 12 月

		单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入		4,368,356.40	214,390,380.50
减：营业成本		4,158,972.19	135,624,226.85
营业税金及附加		163,159.64	148,743.33
销售费用			601,799.56
管理费用		23,949,918.58	64,476,047.08
财务费用		-1,216,299.39	-8,018,196.87
资产减值损失		4,759,051.30	27,200,578.05
加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
投资收益（损失以“－”号 填列）		7,808,577.59	4,619,808.15
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		-19,637,868.33	-1,023,009.35
加：营业外收入		3,741,604.00	31,748,540.18
减：营业外支出			-1,500,000.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）		-15,896,264.33	32,225,530.83
减：所得税费用		-280,025.51	7,523,968.02
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		-15,616,238.82	24,701,562.81
五、每股收益：
（一）基本每股收益		-0.045	0.071
（二）稀释每股收益		-0.045	0.071
六、其他综合收益
七、综合收益总额		-15,616,238.82	24,701,562.81

法定代表人：章曦 主管会计工作负责人：杨爱荣 会计机构负责人：孙伟凤

42

上海棱光实业股份有限公司 2012 年年度报告

合并现金流量表

2012 年1—12 月

		合并现金流量表 2012 年1—12 月
			单位:元币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		603,930,530.01	731,268,348.23
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		2,400,014.29	3,160,734.75
收到其他与经营活动有关的现金	6.46	76,332,947.43	54,970,162.25
经营活动现金流入小计		682,663,491.73	789,399,245.23
购买商品、接受劳务支付的现金		355,049,569.62	414,779,251.66
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		83,306,535.85	131,932,015.99
支付的各项税费		68,334,974.42	34,250,225.75
支付其他与经营活动有关的现金	6.47	69,105,789.33	46,347,860.76
经营活动现金流出小计		575,796,869.22	627,309,354.16
经营活动产生的现金流量净额		106,866,622.51	162,089,891.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		200,000,000.00	126,840.00
取得投资收益收到的现金		9,286,978.69	2,097,534.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额		365,560.69	1,685,395.24
处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		209,652,539.38	3,909,769.49
购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金		270,876,653.17	209,535,051.20
投资支付的现金			200,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额			24,512,400.00
支付其他与投资活动有关的现金			282,127.96
投资活动现金流出小计		270,876,653.17	434,329,579.16
投资活动产生的现金流量净额		-61,224,113.79	-430,419,809.67
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			180,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金			180,000,000.00
取得借款收到的现金		267,413,020.39	60,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		267,413,020.39	240,000,000.00
偿还债务支付的现金		90,000,000.00	170,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		5,203,670.47	7,372,533.96
其中：子公司支付给少数股东的股利、利 润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		95,203,670.47	177,372,533.96
筹资活动产生的现金流量净额		172,209,349.92	62,627,466.04
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-70,928.78	-118,404.54
五、现金及现金等价物净增加额		217,780,929.86	-205,820,857.10
加：期初现金及现金等价物余额		227,993,029.30	433,813,886.40
六、期末现金及现金等价物余额		445,773,959.16	227,993,029.30

法定代表人：章曦 主管会计工作负责人：杨爱荣 会计机构负责人：孙伟凤

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上海棱光实业股份有限公司 2012 年年度报告

母公司现金流量表 2012 年1—12 月

单位:元 币种:人民币

			单位:元 币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		55,246,163.20	159,776,577.87
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		9,959,103.63	39,073,718.69
经营活动现金流入小计		65,205,266.83	198,850,296.56
购买商品、接受劳务支付的现金		1,848,988.77	9,190,205.22
支付给职工以及为职工支付的现金		11,763,827.05	73,699,961.45
支付的各项税费		16,468,685.28	8,800,286.34
支付其他与经营活动有关的现金		85,143,125.33	9,880,971.19
经营活动现金流出小计		115,224,626.43	101,571,424.20
经营活动产生的现金流量净额		-50,019,359.60	97,278,872.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		200,000,000.00	126,840.00
取得投资收益收到的现金		9,877,618.69	2,604,464.25
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		209,877,618.69	2,731,304.25
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金		16,820.51	2,278,609.77
投资支付的现金		335,869,313.57	200,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额			24,512,400.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		335,886,134.08	226,791,009.77
投资活动产生的现金流量净额		-126,008,515.39	-224,059,705.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		120,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金			9,000,000.00
筹资活动现金流入小计		120,000,000.00	9,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金
支付其他与筹资活动有关的现金			136,000,000.00
筹资活动现金流出小计			136,000,000.00
筹资活动产生的现金流量净额		120,000,000.00	-127,000,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响			-23,738.57
五、现金及现金等价物净增加额		-56,027,874.99	-253,804,571.73
加：期初现金及现金等价物余额		73,592,605.56	327,397,177.29
六、期末现金及现金等价物余额		17,564,730.57	73,592,605.56

法定代表人：章曦 主管会计工作负责人：杨爱荣 会计机构负责人：孙伟凤

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上海棱光实业股份有限公司 2012 年年度报告

合并所有者权益变动表

2012 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币

项目						本期金额
			归属于母公司所有者权益						少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库 存股	专项 储备	盈余公积	一般风 险 准备	未分配利润	其 他
一、上年年末余额	347,999,813.00	663,894,895.48			55,800,515.25		-285,810,809.09		16,526,822.91	798,411,237.55
加：会计政策变更
前期差错更正
其他		102,000,000.00			3,238,506.59		29,815,300.42		129,757,579.28	264,811,386.29
二、本年年初余额	347,999,813.00	765,894,895.48			59,039,021.84		-255,995,508.67		146,284,402.19	1,063,222,623.84
三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列）		-164,575,963.65					9,779,643.11		183,032,052.34	28,235,731.80
（一）净利润							9,779,643.11		18,456,088.69	28,235,731.80
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							9,779,643.11		18,456,088.69	28,235,731.80
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的 金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转		-164,575,963.65							164,575,963.65
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损		-164,575,963.65							164,575,963.65
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	347,999,813.00	601,318,931.83			59,039,021.84		-246,215,865.56		329,316,454.53	1,091,458,355.64

法定代表人：章曦 主管会计工作负责人：杨爱荣 会计机构负责人：孙伟凤

45

上海棱光实业股份有限公司 2012 年年度报告

单位:元 币种:人民币

项目			上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额
			归属于母公司所有者权益						少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股 本）	资本公积	减：库 存股	专项 储备	盈余公积	一般风 险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	289,999,844.00	729,911,146.49			55,800,515.25		-322,609,688.92		37,459,289.56	790,561,106.38
加：会计政策变更
前期差错更正
其他		102,000,000.00			1,688,457.23		15,196,115.08		114,222,432.21	233,107,004.52
二、本年年初余额	289,999,844.00	831,911,146.49			57,488,972.48		-307,413,573.84		151,681,721.77	1,023,668,110.90
三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列）	57,999,969.00	-66,016,251.01			1,550,049.36		51,418,065.17		-5,397,319.58	39,554,512.94
（一）净利润							52,968,114.53		11,098,798.41	64,066,912.94
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							52,968,114.53		11,098,798.41	64,066,912.94
（三）所有者投入和减少 资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者 权益的金额
3．其他
（四）利润分配					1,550,049.36		-1,550,049.36
1．提取盈余公积					1,550,049.36		-1,550,049.36
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） 的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结 转	57,999,969.00	-66,016,251.01							-16,496,117.99	-24,512,400.00
1．资本公积转增资本（或 股本）	57,999,969.00	-57,999,969.00
2．盈余公积转增资本（或 股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他		-8,016,282.01							-16,496,117.99	-24,512,400.00
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	347,999,813.00	765,894,895.48			59,039,021.84		-255,995,508.67		146,284,402.19	1,063,222,623.84

法定代表人：章曦 主管会计工作负责人：杨爱荣 会计机构负责人：孙伟凤

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上海棱光实业股份有限公司 2012 年年度报告

母公司所有者权益变动表 2012 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目					本期金额
	实收资本（或股本）	资本公积	减： 库存 股	专 项 储 备	盈余公积	一般 风险 准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	347,999,813.00	841,569,073.48			17,011,907.75		-453,507,783.29	753,073,010.94
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	347,999,813.00	841,569,073.48			17,011,907.75		-453,507,783.29	753,073,010.94
三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列）		-9,565,228.30					-15,616,238.82	-25,181,467.12
（一）净利润							-15,616,238.82	-15,616,238.82
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							-15,616,238.82	-15,616,238.82
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转		-9,565,228.30						-9,565,228.30
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他		-9,565,228.30						-9,565,228.30
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	347,999,813.00	832,003,845.18			17,011,907.75		-469,124,022.11	727,891,543.82

法定代表人：章曦 主管会计工作负责人：杨爱荣 会计机构负责人：孙伟凤

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上海棱光实业股份有限公司 2012 年年度报告

单位:元 币种:人民币

								单位:元 币种:
项目					上年同期金额
	实收资本（或股本）	资本公积	减： 库存 股	专项 储备	盈余公积	一般 风险 准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	289,999,844.00	899,569,042.48			17,011,907.75		-478,209,346.10	728,371,448.13
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	289,999,844.00	899,569,042.48			17,011,907.75		-478,209,346.10	728,371,448.13
三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列）	57,999,969.00	-57,999,969.00					24,701,562.81	24,701,562.81
（一）净利润							24,701,562.81	24,701,562.81
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							24,701,562.81	24,701,562.81
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转	57,999,969.00	-57,999,969.00
1．资本公积转增资本（或股本）	57,999,969.00	-57,999,969.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	347,999,813.00	841,569,073.48			17,011,907.75		-453,507,783.29	753,073,010.94

法定代表人：章曦 主管会计工作负责人：杨爱荣 会计机构负责人：孙伟凤

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三、公司基本情况

上海棱光实业股份有限公司(以下简称"公司")是由原全民所有制企业上海石英玻璃厂改制 而成，于1992 年5 月19 日经上海市建委(1992)第434 号文批准，采用募集方式设立的股份有 限公司。公司股票于1993 年2 月9 日在上海证券交易所上市交易。

公司于2007 年9 月12 日根据股东大会决议并经中国证券监督管理委员会核准(证监公司字 [2007] 150 号)，向上海建筑材料(集团)总公司(以下简称"建材集团")发行117,622,929 股人 民币普通股购买建材集团相关资产，变更后的注册资本为人民币269,000,527.00 元。 公司于2010 年9 月17 日根据股东大会决议并经中国证券监督管理委员会核准(证监许可 [2010] 1305 号)，向建材集团发行20,999,317 股人民币普通股购买建材集团相关资产，变更 后的注册资本为人民币289,999,844.00 元。

2011 年7 月26 日，根据公司2010 年度股东大会决议及修改后章程的规定，公司以2010 年末总股本289,999,844 股为基数，按每10 股转增2 股的比例，以资本公积向全体股东转增股 份57,999,969 股，每股面值1 元，计增加股本人民币57,999,969.00 元，变更后的注册资本为 人民币347,999,813.00 元。

公司经营范围包括：实业投资，自有房屋出租，石英玻璃，电子仪表，半导体材料，机电 设备，日用百货，针纺织品，汽车配件，水泥制品，轻质建筑材料，石棉水泥制品，隔热和隔 音材料，玻璃钢复合材料的销售，房地产开发经营，创意文化服务，从事货物及技术的进出口 业务【企业经营涉及行政许可的，凭许可证件经营】。公司注册资本：347,999,813.00 元，法 定代表人：章曦，注册地址：上海市闵行区龙吴路4900 号。

四、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：

（一） 财务报表的编制基础：

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则-基本准则》 和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

根据财政部《关于印发〈企业会计准则第1 号--存货〉等38 项具体准则的通知》（财会[2006]3 号）等规定，本公司自2009 年1 月1 日起执行财政部2006 年发布的《企业会计准则》（以下简 称"企业会计准则"）。本财务报表按照《企业会计准则第38 号--首次执行企业会计准则》、企业 会计准则实施问题专家工作组意见和企业会计准则解释公告等相关规定，对要求追溯调整的项 目在相关会计年度进行了追溯调整，并对财务报表进行了重新表述。

（二） 遵循企业会计准则的声明：

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状 况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息，本公司管理层对财务报表的真实性、合 法性和完整性承担责任。

49

上海棱光实业股份有限公司 2012 年年度报告

（三）会计期间：

会计期间为公历1 月1 日起至12 月31 日止。

（四）记账本位币：

记账本位币为人民币。

（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

• 1、 同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认 定为同一控制下的企业合并。

合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得 被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投 资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积； 资本公积不足冲减的，调整留存收益。

为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益。

• 2 、非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的 企业合并。

购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方 的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的 权益性证券的公允价值。通过多次交换 交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为企业合并发生的审计、 法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为 合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确 认金额。

购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并 成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合 并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

（六） 合并财务报表的编制方法：

合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。

从取得子公司实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停 止合并。公司间所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公 司的股东权益中不属于公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下 单独列示；子公司净利润中不属于公司所拥有的部分作为少数股东损益在合并利润表中净利润

50

上海棱光实业股份有限公司 2012 年年度报告

项下单独列示。

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公 司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净 资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司， 在编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生，从报告期最早期 间的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，且其合并日前实现的净 利润在合并利润表中单列项目反映。

（七）现金及现金等价物的确定标准：

列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有 的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 （八）外币业务和外币报表折算：

1 、外币业务

外币业务按业务发生日的中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价，即即期汇率将外币 金额折算为人民币入账。

于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的 折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化 的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采 用交易发生日的即期汇率折算。

2、外币财务报表的折算

以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折 算成记账本位币，股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以 非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位 币。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中以单独项目列示。以非记账本位币编制 的现金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变 动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

（九） 金融工具：

• 1、 金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

• (1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

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上海棱光实业股份有限公司 2012 年年度报告

• (2) 该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号－金融资产转移》规定的金融 资产终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。

• 2、金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融 资产的持有意图和持有能力。

• (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金 融资产，该资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

• (2) 应收款项

应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产， 包括应收账款、其他应收款和长期应收款等。

• (3) 可供出售金融资产

可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划 分为其他类的金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产 负债表中列示为一年内到期的非流动资产。

(4) 持有至到期投资

持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司管理层有明确意 图和能力持有至到期的非衍生金融资产。自资产负债表日起 12 个月内到期的持有至到期 投资在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资产。

3、金融资产的计量

金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计 入当期损益。其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价 值进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 按照成本计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变 动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入

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上海棱光实业股份有限公司 2012 年年度报告

当期损益。

除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值 变动计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额 转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收 益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。 4、金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金 融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。终 止确认，是指将金融资产或金融负债从公司的账户和资产负债表内予以转销。金融资产 整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1） 所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移 的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终 止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金 融资产的一部分)之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计 入当期损益：

1) 终止确认部分的账面价值；

2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止 确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。 公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续确认所转移金 融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。

5、金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 和其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融 负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 6、 金融负债的计量

金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计

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上海棱光实业股份有限公司 2012 年年度报告

入当期损益；其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不 扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。

其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

7、金融工具的公允价值

存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金 融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况 并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具 的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

8、 金融资产减值

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对 金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减 值准备。

以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未 来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产 价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回， 计入当期损益。

当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权 益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务 工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的， 原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投 资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减 值损失予以转回，直接计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计 量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。

（十） 应收款项：

1 、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：

1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项	：
单项金额重大的判断依据或金额标准	系根据期末前五名欠款单位款项合计数确定。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价 值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。

2 、 按组合计提坏账准备应收款项：

2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称	依据
组合	经单独测试后未减值的应收款项

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上海棱光实业股份有限公司 2012 年年度报告

按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称	计提方法
组合	账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

账龄	应收账款计提比例说明	其他应收款计提比例说明
1 年以内（含1 年）	10.00	10.00
1－2 年	10.00	10.00
2－3 年	10.00	10.00
3 年以上	10.00	10.00
3－4 年	10.00	10.00
4－5 年	10.00	10.00
5 年以上	10.00	10.00

3 、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：

当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的 单项计提坏账准备的理由 原有条款收回所有款项时，确认相应的坏账准备。 根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价 坏账准备的计提方法 值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。

（十一）存货：

4、 存货的分类

存货包括原材料、在产品、产成品、在途物资、周转材料及低值易耗品等，按成本与可变 现净值孰低列示。

5、 发出存货的计价方法

加权平均法

存货发出时除军工产品按照单独计价，其他产品发出成本均按加权平均法核算，产成品和 在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按照一定方法分配的制造费用。周转 材料包括低值易耗品和包装物等。

6、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

于资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可 变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销 售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且 考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。

7、 存货的盘存制度

永续盘存制

存货盘存制度采用永续盘存制。

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8、 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

分次摊销法

低值易耗品在领用时采用分次摊销法核算成本。

(2) 包装物

分次摊销法

包装物在领用时采用分次转销法核算成本。

（十二） 长期股权投资：

9、 投资成本确定

企业合并形成的长期股权投资，按照本附注"3.3 同一控制下和非同一控制下企业合并的会 计处理方法"的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取 得的长期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本：

（1）以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 （2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投 资成本。

（3）投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但 合同或协议约定价值不公允的除外。

（4）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资 成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交 换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

（5）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

2、 后续计量及损益确认方法

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调 整。对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可 靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权 投资，采用权益法核算。

采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但 尚未发放的现金股利或利润外，投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润 确认投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在初始投资成本中；初始投资成本小于投资时应享

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上海棱光实业股份有限公司 2012 年年度报告

有被投资单位可辨认净资产公允价值份额且经复核两者差额仍存在时，该差额计入当期损益， 同时调整长期股权投资成本。

采用权益法核算时，按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确 认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净 投资的长期权益减记至零为限，但本公司负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的 预计负债确认条件的，继续确认投资损失和预计负债。被投资单位除净损益以外股东权益的其 他变动，本公司按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的 利润或现金股利于宣告分派时按照本公司应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 本公司与被投资单位之间的交易产生的未实现损益在本公司拥有被投资单位的权益范围内予以 抵销，惟该交易所转让的资产发生减值的，则相应的未实现损益不予抵销。

3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营 决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制； 对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制 这些政策的制定，则视为对被投资单位施加重大影响。

4、减值测试方法及减值准备计提方法

采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其 账面价值高于按照类似投资当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值，确认该项投资存 在减值。采用权益法核算的联营企业和合营企业以及采用成本法核算的子公司的长期股权投资， 当长期股权投资的账面价值高于可收回金额时，确认该项投资存在减值。长期股权投资存在减 值迹象的，其账面价值减记至可收回金额。可收回金额根据长期股权投资的公允价值减去处置 费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 （十三）投资性房地产：

投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物，以实 际成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司 且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。 本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑 物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列 示如下：

示如下：
类别	预计使用寿命（年）	预计净残值率（%）	年折旧(摊销)率（%）
建筑物	10 年-35 年	5.00%	2.71%-9.50%

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投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或 无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无 形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法于每年年度终了进行复核并 作适当调整。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止 确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和 相关税费后的金额计入当期损益。

当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

（十四）固定资产：

1 、 固定资产确认条件、计价和折旧方法：

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单 位价值较高的有形资产。

固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年 限平均法)提取折旧。

2 、 各类固定资产的折旧方法：

2、 各类固定资产的	折旧方法：
类别	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	10 年-35 年	4%-5%	2.71%-9.50%
机器设备	5 年-12 年	4%-5%	8.00%-19.20%
电子设备	10 年	4%-5%	9.50%-9.60%
运输设备	10 年	4%-5%	9.50%-9.60%

3 、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

当固定资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于固定 资产账面价值时，确认固定资产存在减值迹象。固定资产存在减值迹象的，其账面价值减记至 可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来 现金流量的现值两者之间较高者确定。

符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公 允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。

4 、 其他说明

（1）固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：

• 1） 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

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2） 该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）固定资产初始计量和后续计量

购置或新建的固定资产按取得时的实际成本进行初始计量。本公司在进行公司制改建时， 国有股股东投入的固定资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。与固定资产有 关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入固定资 产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固 定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 （3）于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当 调整。

（十五）在建工程：

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可 使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借 款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

（十六）借款费用:

发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产 的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的 购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时 停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且 中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。

在资本化期间内，专门借款(指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项) 以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或 进行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出 超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款 应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额， 调整每期利息金额。

（十七） 无形资产：

无形资产包括土地使用权、专利权及软件使用权非专利技术等。无形资产以实际成本计量。

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土地使用权按剩余使用年限年（28.8 年—50 年）直线法摊销。外购土地及建筑物的价款难 以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。专利权按法律规定的有效年限 5 年平均摊销。软件按照预期使用寿命5 年平均摊销。

当无形资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于无形 资产账面价值时，确认无形资产存在减值迹象。无形资产存在减值迹象的，其账面价值减记至 可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来 现金流量的现值两者之间较高者确定。

对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当 调整。

研究与开发

• 根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定

• 性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认 为无形资产：

• 1、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

• 2、管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

• 3、能够证明该无形资产将如何产生经济利益；

• 4、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售 该无形资产；

• 5、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出 不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该 项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。

当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 商誉

商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额，或者 为非同一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价 值份额的差额。

企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本 超过投资时应享有被投资单位的公允价值份额的差额，包含于长期股权投资。

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企业合并形成的商誉每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值根据企业合并的协 同效应分摊至受益的资产组或资产组组合。期末商誉按成本减去累计减值损失后的净额列示。

（十八） 长期待摊费用：

长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分 摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后 的净额列示。

（十九） 预计负债：

对因产品质量保证、亏损合同、对外提供担保、未决诉讼、重组义务等形成的现时义务， 其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于 未来经营亏损，不确认预计负债。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有 事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未 来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债 账面价值的增加金额，确认为利息费用。

于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计 数。

（二十） 收入：

销售商品收入包括叶片业务销售、新型矿岩棉保温材料、军工配件销售、混凝土制品销售、 多晶硅产品销售、三氯氢硅产品销售、石英制品销售以及房地产销售。

收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议 价款的公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。

与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活 动的特定收入确认标准时，确认相关的收入。

1、销售商品

商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续 管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入 和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。

2、 提供劳务

提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的 证据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、

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劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务 将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合 同结果已经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。 3、 让渡资产使用权

让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业， 且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。

（二十一） 政府补助：

政府补助，是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为公司 所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相 关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相 关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按 照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入 当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于 补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当 期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

（二十二） 递延所得税资产/递延所得税负债：

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括 应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳 税所得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不 确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的 非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得 税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税 款抵减的应纳税所得额为限。

对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得 税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来 很可能不会转回的，不予确认。

（二十三） 经营租赁、融资租赁：

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实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营 租赁。

1、 经营租赁

（1）租金的处理

在经营租赁下需将支付或应付的租金计入相关资产成本或当期损益。

（2）初始直接费用的处理

对于承租人在经营租赁中发生的初始直接费用，计入当期损益。

（3）或有租金的处理

在经营租赁下，承租人对或有租金在实际发生时计入当期损益。

（4）出租人提供激励措施的处理

出租人提供免租期的，承租人应将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其 他合理的方法进行分摊，免租期内应当确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某 些费用的，承租人将该费用从租金费用总额中扣除，按扣除后的租金费用余额在租赁期内进 行分摊。

2、 本公司作为出租人对经营租赁的处理

（1） 租金的处理

出租人应采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。

（2） 初始直接费用的处理

经营租赁中出租人发生的初始直接费用，是指在租赁谈判和签订租赁合同的过程中发生的可 归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等，计入当期损益。金额较大的应当资 本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。

（3）租赁资产折旧的计提

对于经营租赁资产中的固定资产，采用出租人对类似应折旧资产通常所采用的折旧政策计提 折旧。

（4）或有租金的处理

在实际发生时计入当期收益。

（5）出租人对经营租赁提供激励措施的处理

出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他 合理的方法进行分配，免租期内出租人确认租金收入。出租人承担了承租人某些费用的，出 租人将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。

（6） 经营租赁资产在财务报表中的处理

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在经营租赁下，与资产所有权有关的主要风险和报酬仍然留在出租人一方，因此出租人将出 租资产作为自身拥有的资产在资产负债表中列示，如果出租资产属于固定资产，则列在资产 负债表固定资产项下，如果出租资产属于流动资产，则列在资产负债表有关流动资产项下。 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

• 3、 融资租赁

按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租 入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法 摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。

（二十四）持有待售资产：

同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：

• 1、 已经就处置该非流动资产作出决议；

• 2、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；

• 3、该项转让将在1 年内完成。

对于持有待售的固定资产，应当调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残 值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产 的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。

• （二十五） 主要会计政策、会计估计的变更

• 5、 会计政策变更

无

6、 会计估计变更

无

（二十六） 前期会计差错更正

1、追溯重述法

无

2、未来适用法

无

五、税项：

（一） 主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用 税率扣除当期允计抵扣的进项税后的余额计算)	6%、17%
营业税	应纳税营业额	3%-5%

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城市维护建设税	应纳增值税、营业税	1%-7%
企业所得税	应纳税所得额	15%-25%

1、公司本部执行 25%企业所得税税率。

2、子公司企业所得税政策：

（1）子公司上海洋山港基混凝土有限公司(以下简称"洋山港基")的企业所得税采用带征制，2012 年按营业收入的 1.25%征收企业所得税；

（2）子公司上海玻璃钢研究院有限公司于(以下简称"玻钢院")2009 年度被评定为高新技术企业 并于 2009 年 10 月 29 日获得编号为 GR20093100039 的高新技术企业资格证书，有效期为 3 年， 2012 年 9 月 23 日，上海市高新技术企业认定办公室沪高企认办（2012）第 009 号"关于公示 2012 年上海市第二批拟通过复审高新技术企业名单的通知"中，公司列入名单。

根据现行的《中华人民共和国所得税法》的相关规定适用 15%的企业所得税优惠税率； 其他子公司均按 25%的税率征收企业所得税；

（二） 税收优惠及批文

根据上海市青浦区国家税务局出具的青税资源四[2012]001 号企业所得税优惠事先备案结果通 知书规定，准予上海新型建材岩棉有限公司（以下简称"岩棉公司"）2012-2013 年度取得的矿岩 棉产品收入减按 90%计入收入总额。按《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第 99 条规定 矿岩棉产品可以按收入的 90%申报应纳税所得。

六、企业合并及合并财务报表

• （一 ）子公司情况

1、 通过设立或投资等方式取得的子公司

单位:元 币种:人民币

					单位:元 币种:人民币
子公司全称	子公司 类型	注册地	业务性质	注册资本	经营范围
上海玻璃钢 研究院东台 有限公司	全资子 公司	东台市城 东新区纬 二路北侧、 经六路东 侧	制造业	30,000,000.00	玻璃钢复合材料、特种玻璃专业领域的研 究、产品开发，玻璃纤维制品制造、自营和 代理各类商品及技术的进出口业务(国家限 定企业经营或禁止进出口的商品和技术除 外)
上海洋山港 灏工贸有限 公司	全资子 公司	浦东新区 六灶镇南 六 公 路 1437 号8 幢401 室	贸易	2,000,000.00	建筑材料、装潢材料、金属材料、五金交电、 机电产品、木材及制品、日用百货的销售， 建筑工程咨询(除经纪)

（续上表 1）

	期末实际 出资额	实质上构成对子 公司净投资的其 他项目余额	持股 比例(%)	表决权 比例(%)	是否 合并 报表	少数股东 权益	少数股 东权益 中用于 冲减少	从母公司所 有者权益冲 减子公司少 数股东分担

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						数股东 损益的 金额	的本期亏损 超过少数股 东在该子公 司期初所有 者权益中所 享有份额后 的余额
30,000,000.00		100.00	100.00	是
2,000,000.00		49.00	51.00	是	703,012.9

2、同一控制下企业合并取得的子公司

单位:元 币种:人民币

子公司 全称	子公司类型	注册地	业务性 质	注册资本	少数股东权益 中用于冲减少 数股东损益的 金额	从母公司所有者权益冲减子 公司少数股东分担的本期亏 损超过少数股东在该子公司 期初所有者权益中所享有份 额后的余额
上海玻 璃钢研 究院有 限公司	全资子公司	上海市奉 贤区浦星 公路5200 号	制造业	77,466,475.85
上海洋 山港基 混凝土 有限公 司	控股子公司	上海市南 汇区康桥 镇康士路 25 号1174 室	制造业	15,000,000.00
上海浦 龙砼制 品有限 公司	全资子公司	上海市浦 东新区张 江路1406 弄1 号	制造业	37,975,500.00
上海新 型建材 岩棉有 限公司	控股子公司	青浦区赵 巷镇沪青 平 公 路 3828 弄99 号	制造业	408,163,266.00
上海新 型建材 岩棉大 丰有限 公司	控股子公司 的控股子公 司	青浦区赵 巷镇沪青 平 公 路 3828 弄99 号	制造业	280,000,000.00

（续上表 1）

（续上表1）
经营范围	期末实际出资额	实质上构成对子 公司净投资的其 他项目余额	持股 比例(%)	表决权比例(%)	是否合 并报表	少数股东权益
科技攻关、高科 技项目、应用基 础项目、玻璃钢 和复合材料领 域的研究，产品 开发，生产销售	302,237,139.03		100.00	100.00	是
商品混凝土、商 品预拌沙浆、生	11,025,000.00		49.00	51.00	是	15,082,473.60

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产、销售、建筑 材料、五金交 点、销售
生产商品混凝 土、砼预制品、 销售自产产品、 提供售后服务	45,544,127.47		100.00	100.00	是
新型矿岩棉保 温材料，装饰材 料及其他矿物 棉制品，矿物棉 制品配套材料 和施工服务，从 事货物及技术 的进出口业务。	335,869,313.57		51.00	51.00	是	314,233,980.93
新型矿岩棉保 温材料、装饰材 料及其他矿岩 棉制品制造；矿 岩棉制品安装 服务。	280,000,000.00		51.00	51.00	是	136,933,034.96

（二）合并范围发生变更的说明

子公司上海玻璃钢研究院大丰有限公司本年清算，并于 2012 年 6 月 9 日注销税务登记，2012 年 8 月 15 日注销工商登记。

2012 年 11 月 27 日，公司与上海新型建材岩棉有限公司（以下简称"岩棉公司"）签订增资 协议书，对岩棉公司按照评估值增资 208,163,266 股，投资总金额为 335,869,313.57 元。2012 年 12 月 13 日，公司第一次临时股东大会审议通过该项投资。截止 2012 年 12 月 31 日，公司已完 成全部出资。岩棉公司已经完成工商变更登记。

（三） 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经 营实体

营实体
		单位:元 币种:人民币
名称	处置日净资产	期初至处置日净利润
上海玻璃钢研究院大丰有限公司	29,997,092.44	-23,422.24

（四） 本期发生的同一控制下企业合并

单位:元 币种:人民币

被合并方	属于同一控制 下企业合并的 判断依据	同一控制的实 际控制人	合并本期期初 至合并日的收 入	合并本期至合 并日的净利润	合并本期至合 并日的经营活 动现金流
上海新型建材	向控股母公司	上海建筑材料	193,117,968.98	39,575,775.23	90,986,736.83

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岩棉有限公司	的全资子公司 增资	（集团）总公 司
上海新型建材 岩棉大丰有限 公司	向母公司的控 股母公司的全 资子公司增资	上海建筑材料 （集团）总公 司		-444,543.18	-12,360,148.72

七、合并财务报表项目注释

（一） 货币资金

（一） 货币资金
						单位：元
项目	期末数				期初数
	人民币金额		外币金额		折算率	人民币金额
现金：			/		/
人民币	59,761.06		/		/	73,513.20
人民币	59,761.06					73,513.20
银行存款：			/		/
人民币	432,981,632.97		/		/	196,236,298.79
人民币	432,981,632.97					195,623,830.35
美元			34,704.25		6.3009	218,668.39
其他货币资金：			/		/
人民币	12,732,565.13		/		/	31,683,217.31
人民币	12,732,565.13					31,683,217.31
合计	445,773,959.16		/		/	227,993,029.30
其他货币资金项目		2012年12月31日			2011年12月31日
承兑汇票保证金		12,648,704.79			16,434,072.77
信用卡保证金		83,860.34			249,144.54
定期存单					15,000,000.00
合 计		12,732,565.13			31,683,217.31

（二）应收票据：

1、应收票据分类

单位：元 币种：人民币

种类	期末数	期初数
商业承兑汇票	21,638,812.50	8,368,612.50
银行承兑汇票	39,881,600.00	40,921,969.88
合计	61,520,412.50	49,290,582.38

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• 2、因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期 的票据情况

的票据情况	的票据情况
			单位：元 币种：人民币
出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
前5 名出票单位合计	2012 年10 月25 日	2013 年6 月20 日	12,138,400.00
合计	/	/	12,138,400.00	/

（三） 应收利息：

应收利息

应收利息
			单位：元 币种：人民币
项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
浮动保本型理财 产品应计收益	2,069,041.10		2,069,041.10	0.00
合计	2,069,041.10		2,069,041.10	0.00

（四）应收账款 :

1、应收账款按种类披露：

单位：元 币种：人民币

种 类	期末数	期末数	期末数	期末数	期末数	期末数
	账面余额					坏账准备
	金额		比例(%)		金额	比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
组合1		344,887,303.04		98.89		34,481,230.31	10.00
组合小计		344,887,303.04		98.89		34,481,230.31	10.00
单项金额 虽不重大 但单项计 提坏账准 备的应收 账款		3,850,906.88		1.11		3,850,906.88	100.00
合计		348,738,209.92		/		38,332,137.19	/

（续上表）

（续上表）
种类			期初数
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
组合1	354,838,625.32	96.87	35,483,862.53	10.00
组合小计	354,838,625.32	96.87	35,483,862.53	10.00
单项金额 虽不重大	11,483,444.78	3.13	11,483,444.78	100.00

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但单项计 提坏账准 备的应收 账款
合计	366,322,070.10	/	46,967,307.31	/

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

单位：元 币种：人民币

账龄	期末数	期末数		期初数	期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例 (%)
1 年以 内小计	220,514,267.68	63.94	22,043,926.77	235,354,199.91	66.33	23,535,419.99
1 至2 年	51,283,228.70	14.86	5,128,322.87	98,965,863.93	27.89	9,896,586.39
2 至3 年	69,205,210.68	20.07	6,920,521.07	15,189,902.05	4.28	1,518,990.21
3 年以 上	3,884,595.98	1.13	388,459.60	5,328,659.43	1.50	532,865.94
合计	344,887,303.04	100.00	34,481,230.31	354,838,625.32	100.00	35,483,862.53

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

单位：元 币种：人民币

应收账款内容	账面余额	坏账准备	计提比例 （％）	计提理由
客户1	1,031,995.00	1,031,995.00	100.00	存在较大收回风险
客户2	691,560.30	691,560.30	100.00	存在较大收回风险
客户3	608,630.00	608,630.00	100.00	存在较大收回风险
客户4	311,816.95	311,816.95	100.00	存在较大收回风险
客户5	115,158.22	115,158.22	100.00	存在较大收回风险
其余小客户归并	1,091,746.41	1,091,746.41	100.00	存在较大收回风险
合计	3,850,906.88	3,850,906.88	/	/

2、 本报告期实际核销的应收账款情况

单位：元 币种：人民币

单位名称	应收账款性质	核销金额	核销原因	是否因关联交 易产生
客户1	应收货款	6,842,551.79	对方公司已注销，无法收回	否
客户2	应收货款	599,986.11	对方公司已注销，无法收回	否
合计	/	7,442,537.90	/	/

应收账款核销已经公司资产核销相关程序审批通过。

• 3、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况

本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

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4、 应收账款金额前五名单位情况

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
单位名称	与本公司关系	金额	年限	占应收账款总额 的比例（％）
客户1	非关联方	95,669,411.68	3 年以内	27.43
客户2	非关联方	55,757,540.53	1 年以内	15.99
客户3	非关联方	40,928,300.00	1 年以内	11.74
客户4	非关联方	15,869,021.60	1 年以内	4.55
客户5	非关联方	20,368,643.88	1 年以内	5.84
合计	/	228,592,917.69	/	65.55

5、应收关联方账款情况

5、应收关联方账款情况
		单位：元 币种：人民币
单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的比例 （％）
上海耀华大中新材料有 限公司	受同一母公司控制	75,000.00	0.02
合计	/	75,000	0.02

（五）其他应收款：

1、其他应收款按种类披露：

单位：元 币种：人民币

					单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
种类	期末数				期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)
单项 金额 重大 并单 项计 提坏 账准 备的 其他 应收 账款	66,872,186.00	85.33	66,872,186.00	100.00	72,877,518.95	90.16	72,877,518.95	100.00
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
组合	10,248,904.00	13.08	1,024,890.40	10.00	6,562,570.85	8.12	656,257.09	10.00
组合 小计	10,248,904.00	13.08	1,024,890.40	10.00	6,562,570.85	8.12	656,257.09	10.00
单项 金额 虽不 重大	1,250,218.14	1.59	1,250,218.14	100.00	1,392,861.38	8.12	1,392,861.38	10.00

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但单 项计 提坏 账准 备的 其他 应收 账款
合计	78,371,308.14	/	69,147,294.54	/	80,832,951.18	/	74,926,637.42	/

单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款

单位：元 币种：人民币

其他应收款内容	账面余额	坏账金额	计提比例(%)	理由
上海永通房地产 公司	64,539,672.00	64,539,672.00	100.00	存在较大回收风 险
玻钢院基建	1,532,514.00	1,532,514.00	100.00	存在较大回收风 险
上海市房屋土地 管理局	800,000.00	800,000.00	100.00	存在较大回收风 险
合计	66,872,186.00	66,872,186.00	/	/

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：

单位：元 币种：人民币

账龄	期末数	期末数		期初数	期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1年以内小 计	7,705,412.27	75.18	770,541.23	6,139,634.88	93.56	613,963.49
1至2 年	2,282,300.00	22.27	228,230.00	59,994.85	0.91	5,999.49
2至3 年	9,198.30	0.09	919.83	270,899.69	4.13	27,089.97
3 年以上	251,993.43	2.46	25,199.34	92,041.43	1.40	9,204.14
合计	10,248,904.00	100.00	1,024,890.40	6,562,570.85	100.00	656,257.09

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款

单位：元 币种：人民币

其他应收款内容	账面余额	坏账准备	计提比例 （％）	计提理由
客户1	245,953.10	245,953.10	100.00	存在较大回收风险
客户1	83,848.00	83,848.00	100.00	存在较大回收风险
客户1	67,050.00	67,050.00	100.00	存在较大回收风险
客户1	51,000.00	51,000.00	100.00	存在较大回收风险
客户1	38,000.00	38,000.00	100.00	存在较大回收风险
其余客户归并	764,367.04	764,367.04	100.00	存在较大回收风险
合计	1,250,218.14	1,250,218.14	/	/

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2、 本报告期实际核销的其他应收款情况

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
单位名称	其他应收款项性质	核销金额	核销原因	是否因关联交 易产生
客户1	往来款	1,638,177.95	长期挂账，且无法获 得可收回的相关证据	否
客户2	往来款	74,691.04	长期挂账，且无法获 得可收回的相关证据	否
客户3	往来款	25,530.85	长期挂账，且无法获 得可收回的相关证据	否
客户4	往来款	24,406.04	长期挂账，且无法获 得可收回的相关证据	否
客户5	往来款	18,000.00	长期挂账，且无法获 得可收回的相关证据	否
其余客户归并	往来款	15.31	长期挂账，且无法获 得可收回的相关证据	否
合计	/	1,780,821.19	/	/

其他应收款核销已经公司资产核销相关程序审批通过。

• 3、 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

• 本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

• 4、其他应收款金额前五名单位情况

单位：元 币种：人民币

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占其他应收款总 额的比例(%)
客户1	非关联方	64,539,672.00	5 年以上	82.35
客户2	非关联方	3,580,000.00	1 年以内	4.57
客户3	非关联方	2,160,000.00	1-2 年	2.76
客户4	非关联方	1,532,514.00	5 年以上	1.96
客户5	非关联方	800,000.00	5 年以上	1.02
合计	/	72,612,186.00	/	92.66

（五） 预付款项：

• 1、预付款项按账龄列示

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
账龄	期末数		期初数
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1 年以内	204,868,177.18	99.63	78,803,164.11	98.11
1至2 年	214,329.77	0.10
2至3 年			982,199.74	1.22
3 年以上	552,170.73	0.27	537,969.98	0.67
合计	205,634,677.68	100.00	80,323,333.83	100.00

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上海棱光实业股份有限公司 2012 年年度报告

2、预付款项金额前五名单位情况

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
单位名称	与本公司关系	金额	时间	未结算原因
供应商1	非关联方	164,371,471.61	1年以内	未到货
供应商2	非关联方	17,059,900.00	1年以内	未结算
供应商3	非关联方	2,582,432.84	1年以内	未结算
供应商4	非关联方	2,460,000.00	1年以内	未结算
供应商5	非关联方	2,162,000.00	1年以内	未结算
合计	/	188,635,804.45	/	/

• 3、本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

4 、预付款项的说明：

预付账款比年初增加 156.01%，系本期控股子公司—岩棉公司购买未入库的进口设备所预付款 项所致。

（六）存货：

1、存货分类

				单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项 目		期末数			期初数
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原 材 料	26,941,220.16	193,977.61	26,747,242.55	24,014,191.31	1,089,469.91	22,924,721.40
在 产 品	4,200,055.71	1,258,820.47	2,941,235.24	49,676,489.88	1,392,444.99	48,284,044.89
库 存 商 品	40,703,198.33	2,320,708.55	38,382,489.78	60,243,521.44	5,091,163.64	55,152,357.80
周 转 材 料	651,387.12	651,387.12		651,387.12	651,387.12
其 他	469,933.78		469,933.78	499,586.46		499,586.46
合 计	72,965,795.10	4,424,893.75	68,540,901.35	135,085,176.21	8,224,465.66	126,860,710.55

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2、 存货跌价准备

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
存货种类	期初账面余额	本期计提额	本期减少		期末账面余额
			转回	转销
原材料	1,089,469.91		895,492.30		193,977.61
在产品	1,392,444.99		133,624.52		1,258,820.47
库存商品	5,091,163.64		2,770,455.09		2,320,708.55
周转材料	651,387.12				651,387.12
合计	8,224,465.66		3,799,571.91		4,424,893.75

3、存货跌价准备情况

项目	计提存货跌价准备的依据	本期转回存货跌价准备的原 因	本期转回金额占该 项存货期末余额的 比例（％）
原材料	可变现价值小于账面价值	因处置及价格回升而转回	3.32
在产品	可变现价值小于账面价值	因再加工后实现销售而转回	3.18
库存商品	可变现价值小于账面价值	因实现销售而转回	6.81

（七）持有至到期投资 :

持有至到期投资情况

持有至到期投资情况
		单位：元 币种：人民币
项目	期末账面余额	期初账面余额
短期理财产品	0.00	200,000,000.00
合计	0.00	200,000,000.00

（八） 长期股权投资 :

长期股权投资情况

按成本法核算：

单位：元 币种：人民币

被投资单 位	投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	减值准备	在被投资 单位持股 比例（％）	在被投资 单位表决 权比例 （％）
江南春大 酒店	176,530.61	176,530.61		176,530.61	176,530.61	2.04	2.04

（九） 投资性房地产 :

1 、 按成本计量的投资性房地产

1、按成本计量的投	资性房地产
			单位：元 币种：人民币
项目	期初账面余额	本期增加额	本期减少额	期末账面余额
一、账面原值合计	2,824,567.90	3,623,205.18		6,447,773.08

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1.房屋、建筑物	2,824,567.90	3,623,205.18		6,447,773.08
2.土地使用权
二、累计折旧和累 计摊销合计	1,505,513.38	630,623.05		2,136,136.43
1.房屋、建筑物	1,505,513.38	630,623.05		2,136,136.43
2.土地使用权
三、投资性房地产 账面净值合计	1,319,054.52	2,992,582.13		4,311,636.65
1.房屋、建筑物	1,319,054.52	2,992,582.13		4,311,636.65
2.土地使用权
四、投资性房地产 减值准备累计金 额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产 账面价值合计	1,319,054.52	2,992,582.13		4,311,636.65
1.房屋、建筑物	1,319,054.52	2,992,582.13		4,311,636.65
2.土地使用权

本期折旧和摊销额：630,623.05 元。

（十）固定资产 :

固定资产情况 单位：元 币种：人民币

项目	期初账面余额	本期增加	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计：	501,581,695.39	69,997,085.57		44,687,571.80	526,891,209.16
其中：房屋及建筑物	193,473,361.85	21,815,529.00		3,623,205.18	211,665,685.67
机器设备	257,266,737.69	38,965,497.19		37,004,893.82	259,227,341.06
运输工具	38,531,849.17	8,773,093.93		3,586,526.32	43,718,416.78
电器设备	12,309,746.68	442,965.45		472,946.48	12,279,765.65
		本期新增	本期计提
二、累计折旧合计：	217,805,031.32		28,615,791.67	23,706,894.52	222,713,928.47
其中：房屋及建筑物	50,967,846.58		6,008,961.50	216,673.73	56,760,134.35
机器设备	134,029,035.34		19,162,602.09	20,487,424.43	132,704,213.00
运输工具	25,120,741.72		2,525,086.88	2,740,190.12	24,905,638.48
电器设备	7,687,407.68		919,141.20	262,606.24	8,343,942.64
三、固定资产账面净 值合计	283,776,664.07	/		/	304,177,280.69
其中：房屋及建筑物	142,505,515.27	/		/	154,905,551.32
机器设备	123,237,702.35	/		/	126,523,128.06
运输工具	13,411,107.45	/		/	18,812,778.30
电器设备	4,622,339.00	/		/	3,935,823.01
四、减值准备合计	24,381,257.69	/		/	26,310,541.22
其中：房屋及建筑物	8,500,762.42	/		/	8,500,762.42
机器设备	12,732,161.15	/		/	13,886,726.18
运输工具	1,279,253.25	/		/	1,972,171.76
电器设备	1,869,080.87	/		/	1,950,880.86
五、固定资产账面价 值合计	259,395,406.38	/		/	277,866,739.47

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其中：房屋及建筑物	134,004,752.85	/	/	146,404,788.90
机器设备	110,505,541.20	/	/	112,636,401.88
运输工具	12,131,854.20	/	/	16,840,606.54
电器设备	2,753,258.13	/	/	1,984,942.15

本期折旧额：28,615,791.67 元。

本期由在建工程转入固定资产原价为：60,856,280.56 元。

根据公司七届二十次董事会会议决议，通过了《关于吴泾分公司部分资产报废核销的提案》。 期末公司根据吴泾分公司提供的《情况说明》并经过相关测试，对相关的固定资产增加计提了 减值准备，已经相关程序审批通过。

（十一）在建工程：

1、在建工程情况

				单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项 目		期末数			期初数
	账面余额	减值准备	账面净值	账面余额	减值准备	账面净值
在 建 工 程	239,547,092.49	66,972,626.81	172,574,465.68	158,375,074.90	65,297,824.50	93,077,250.40

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2、 重大在建工程项目变动情况： 单位：元 币种：人民币

项 目 名 称	预算数	期初数	本期增加	转入固定资产	其他减少	工程进 度	利息资本化 累计金额	其中：本期 利息资本化 金额	本期利 息资本 化率 （％）	资 金 来 源	期末数
多 晶 引 进		66,747,174.98								自 筹 资 金	66,747,174.98
岩 棉 大 丰 厂 工 程	343,275,800.00	1,920,054.00	47,699,030.06			14.45%	302,075.26	302,075.26	6.15	借 款 及 自 筹	49,619,084.06
岩 棉 大 丰 机 器 设 备	245,924,200.00		7,343,545.39							借 款 及 自 筹	7,343,545.39
东 台 厂 房	181,700,000.00	75,461,695.86	49,059,904.20	18,501,000.00		80.00%				自 筹 资 金	106,020,600.06
东 台 设 备	33,571,200.00		14,666,740.95	11,393,330.87						自 筹 资 金	3,273,410.08
叶 片 模 具		4,779,495.69	9,957.26	4,789,452.95						自 筹 资 金
其 他		9,466,654.37	23,091,995.03	26,172,496.74	144,950.00					自 筹 资 金	6,241,202.66
合 计	804,471,200.00	158,375,074.90	141,871,172.89	60,856,280.56	144,950.00	/	302,075.26	302,075.26	/	/	239,547,092.49

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3、 在建工程减值准备：

单位：元 币种：人民币

项目	期初数	期初数	本期增加	期末数	期末数	计提原因
多晶引进	65,297,824.50		1,449,350.48	66,747,174.98		预计无法变现
其他项目			225,451.83	225,451.83		预计无法变现
合计	65,297,824.50		1,674,802.31	66,972,626.81		/
4、 重大在建工程的工程进度情况
项目			工程进度			备注
岩棉大丰厂房及生产线		14.45%			预计2013 年完工
东台厂房及生产线		80.00%			预计2013 年完工

（十二）工程物资：

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
建筑材料		12,154,973.31	7,829,092.42	4,325,880.89
合计		12,154,973.31	7,829,092.42	4,325,880.89

（十三）无形资产：

无形资产情况：

单位：元 币种：人民币

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计	86,067,677.03			86,067,677.03
土地使用权	73,239,755.54			73,239,755.54
叶片技术	9,187,965.00			9,187,965.00
CTC 设计费	2,237,474.56			2,237,474.56
软件	1,402,481.93			1,402,481.93
二、累计摊销合计	15,773,729.68	3,224,060.13		18,997,789.81
土地使用权	7,499,899.32	1,682,312.85		9,182,212.17
叶片技术	6,597,949.00	813,756.00		7,411,705.00
CTC 设计费	745,824.80	447,494.88		1,193,319.68
软件	930,056.56	280,496.40		1,210,552.96
三、无形资产账面 净值合计	70,293,947.35	-3,224,060.13		67,069,887.22
土地使用权	65,739,856.22	-1,682,312.85		64,057,543.37
叶片技术	2,590,016.00	-813,756.00		1,776,260.00
CTC 设计费	1,491,649.76	-447,494.88		1,044,154.88
软件	472,425.37	-280,496.40		191,928.97
四、减值准备合计
土地使用权
叶片技术
CTC 设计费
软件
五、无形资产账面	70,293,947.35	-3,224,060.13		67,069,887.22

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价值合计
土地使用权	65,739,856.22	-1,682,312.85		64,057,543.37
叶片技术	2,590,016.00	-813,756.00		1,776,260.00
CTC 设计费	1,491,649.76	-447,494.88		1,044,154.88
软件	472,425.37	-280,496.40		191,928.97

本期摊销额：3,224,060.13 元。

（十四）长期待摊费用 :

（十四）长期待	摊费用:
				单位：元 币种：人民币
项目	期初额	本期增加额	本期摊销额	其他减少额	期末额
租入固定资 产改良支出	13,889,046.19	7,365,152.80	1,721,207.11		19,532,991.88
海天电器工 程装修费	40,837.39		40,837.39
海天堆场工 程装修费	41,766.86		41,766.86
改造工程		144,950.00	4,026.38		140,923.62
合计	13,971,650.44	7,510,102.80	1,807,837.74		19,673,915.50

长期待摊费用比年初增加 40.81%，系本期控股子公司—岩棉公司装修租入办公场所发生的装修 费用所致。

（十五）递延所得税资产 / 递延所得税负债：

• 1、递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
递延所得税资产：
资产减值准备	12,731,455.17	13,376,507.76
可抵扣亏损	1,829,079.67	1,853,003.43
预计负债	1,391,769.87	1,391,769.87
小计	15,952,304.71	16,621,281.06

2、应纳税差异和可抵扣差异项目明细

2、应纳税差异和可抵扣差异项目明细
	单位：元 币种：人民币
项目	金额
可抵扣差异项目：
资产减值准备	68,776,144.37
预计负债	5,567,079.48
可抵扣亏损	7,316,318.70
小计	81,659,542.55

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（十六）资产减值准备明细 :

（十六）资产减值准	备明细:
			单位：元 币种：人民币
项目	期初账面余额	本期增加	本期减少		期末账面余额
			转回	转销
一、坏账准备	121,893,944.73		823,998.91	13,590,514.09	107,479,431.73
二、存货跌价准备	8,224,465.66		3,799,571.91		4,424,893.75
三、可供出售金融 资产减值准备
四、持有至到期投 资减值准备
五、长期股权投资 减值准备	176,530.61				176,530.61
六、投资性房地产 减值准备
七、固定资产减值 准备	24,381,257.69	4,221,108.07		2,291,824.54	26,310,541.22
八、工程物资减值 准备
九、在建工程减值 准备	65,297,824.50	1,674,802.31			66,972,626.81
十、生产性生物资 产减值准备
其中：成熟生产性 生物资产减值准备
十一、油气资产减 值准备
十二、无形资产减 值准备
十三、商誉减值准 备
十四、其他
合计	219,974,023.19	5,895,910.38	4,623,570.82	15,882,338.63	205,364,024.12

（十七）短期借款：

短期借款分类：

短期借款分类：
		单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
保证借款	180,000,000.00	60,000,000.00
合计	180,000,000.00	60,000,000.00

短期借款比年初增加 200.00%，系本期母公司获得的短期银行融资所致。

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（十八）应付票据：

（十八）应付票据：
		单位：元 币种：人民币
种类	期末数	期初数
银行承兑汇票	12,648,704.79	28,008,232.77
合计	12,648,704.79	28,008,232.77

下一会计期间将到期的金额 12,648,704.79 元。

（十九）应付账款：

1、应付账款情况

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
1 年以内（含1 年）	93,748,915.06	63,336,965.87
1-2 年（含2 年）	7,175,555.31	3,936,239.90
2-3 年（含3 年）	3,707,212.98	1,666,118.31
3 年以上	5,319,203.32	3,733,650.81
合计	109,950,886.67	72,672,974.89

• 2、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项 情况

本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明单位：

账龄超过1年的大额应付账款情况的说明单位：	账龄超过1年的大额应付账款情况的说明单位：	账龄超过1年的大额应付账款情况的说明单位：
元 币种：人民币
单位名称	2012年12月31日	未偿付原因
供应商1	8,088,246.11	未支付的购货款
供应商2	1,970,073.04	未支付的购货款
供应商3	1,601,424.13	未支付的购货款
供应商4	530,983.00	未支付的固定资产购买款
供应商5	415,338.27	未支付的购货款
供应商6	402,088.80	未支付的购货款
供应商7	275,599.28	未支付的购货款
合计	13,283,752.63

（二十） 预收账款：

1、 预收账款情况

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
1 年以内（含1 年）	4,470,000.20	5,663,504.02
1 年以上	486,485.17	1,838,684.26
合计	4,956,485.37	7,502,188.28

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• 2 、本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：

• 本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款

项。

账龄超过1 年的大额预收账款情况的说明

单位名称	金额	未结转原因
客户1	462,303.17	预收商品销售款

（二十一）应付职工薪酬

（二十一）应付职工薪酬
			单位：元 币种：人民币
项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴		54,917,700.12	54,917,700.12
二、职工福利费		3,773,283.44	3,773,283.44
三、社会保险费	20,833.50	13,647,891.02	13,645,960.32	22,764.20
1、医疗保险	3,782.90	4,390,314.88	4,389,967.68	4,130.10
2、补充医疗保险费
3、基本养老保险费	15,126.40	8,117,586.65	8,116,196.85	16,516.20
4、年金缴费
5、失业保险费	1,924.20	657,111.02	656,917.32	2,117.90
6、工伤保险费		201,964.94	201,964.94
7、生育保险费		280,913.53	280,913.53
四、住房公积金		5,742,040.00	5,742,040.00
五、辞退福利	3,257,918.30	286,100.40	2,837,888.79	706,129.91
六、其他	679,007.14	706,477.00	706,477.00	679,007.14
七、工会经费和职工教育经费	1,210,310.89	1,525,886.84	1,683,186.18	1,053,011.55
合计	5,168,069.83	80,599,378.82	83,306,535.85	2,460,912.80

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00 元。

工会经费和职工教育经费金额1,053,011.55 元，因解除劳动关系给予补偿2,837,888.79 元。

（二十二） 应交税费：

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
增值税	-19,670,111.25	3,206,844.48
营业税	12,475.30	31,785.50
企业所得税	2,436,614.97	17,008,636.84
个人所得税	138,509.93	238,222.29
城市维护建设税	223,285.85	215,887.20
房产税	709,519.78	709,519.78
土地使用税	504,322.51	326,391.01
教育费附加	209,806.97	178,067.00
其他税费	104,843.26	98,158.05
合计	-15,330,732.68	22,013,512.15

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（二十三）应付股利：

（二十三）应付股利：
		单位：元 币种：人民币
单位名称	期末数	期初数	超过1 年未支付原因
法人股红利	19,200.00	19,200.00	股东未予索取
合计	19,200.00	19,200.00	/

（二十四）其他应付款：

1、其他应付款情况

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
1 年以内（含1 年）	33,717,250.92	16,946,225.12
1-2 年（含2 年）	450,466.20	9,404,901.04
2-3 年（含3 年）	1,515,929.34	482,096.83
3 年以上	116,755,207.64	119,725,111.32
合计	152,438,854.10	146,558,334.31

• 2、 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
单位名称	期末数	期初数
建材集团(代垫上海建材创意产 业园区的工程款)	63,844,530.78	63,844,530.78
玻钢院三期项目建设向建材集 团的项目借款	39,435,000.00	39,435,000.00
建材集团(应偿还的债务重组垫 付款及往来款)	9,749,277.66	13,749,277.66
玻钢院购买土地时向建材集团 借款	392,131.97	392,131.97
岩棉暂借建材集团借款	1,620,582.71	1,620,582.71
合计	115,041,523.12	119,041,523.12

账龄超过1 年的大额其他应付款情况的说明

对方名称		金额		未偿还原因
上海建筑材料（集团）总公司		115,041,523.21		股东垫付款

对于金额较大的其他应付款，应说明内容

对方名称		金额		未偿还原因
上海建筑材料（集团）总公司		115,041,523.21		股东垫付款

84

上海棱光实业股份有限公司 2012 年年度报告

（二十五） 预计负债：

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
对外提供担保	17,353,188.00			17,353,188.00
合计	17,353,188.00			17,353,188.00

预计负债说明：具体见或有事项。

（二十六） 1 年内到期的非流动负债：

• 1、1 年内到期的非流动负债情况

1、1 年内到期的非流动负债情况
		单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
1 年内到期的长期借款	10,000,000.00
合计	10,000,000.00

• 2、1 年内到期的长期借款

• （1）1 年内到期的长期借款

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
保证借款	10,000,000.00
合计	10,000,000.00

• 1 年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。

• （2）金额前五名的1 年内到期的长期借款

单位：元 币种：人民币

贷款单位	借款起始 日	借款终止日	币种	利率（％）	期末数
					本币金额
招商银行上海分行	2012 年11 月20 日	2013年11月 20 日	人民币	6.15	100,000,000.00
合计	/	/	/	/	100,000,000.00

控股子公司—岩棉公司本报告期为岩棉大丰公司项目借款提供 1 亿元的担保。

1 年内到期的长期借款

比年初增加 100.00%，系本期控股子公司—岩棉公司向金融机构获得的项目长期借款 1 年内到 期所致。

（二十七）长期借款：

1、长期借款分类：

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
保证借款	47,413,020.39
合计	47,413,020.39

85

上海棱光实业股份有限公司 2012 年年度报告

2、 金额前五名的长期借款：

				单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
贷款单位	借款起始日	借款终止日	币种	利率（％）	期末数
					本币金额
招商银行上海分行	2012年11月 20 日	2014年11月 20 日	人民币	6.15	30,000,000.00
招商银行上海分行	2012年11月 20 日	2015年11月 20 日	人民币	6.15	17,413,020.39
合计					47,413,020.39

（二十八）专项应付款：

				单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数	备注说明
科研发展专项拨款	31,180,262.00	5,001,800.00	12,688,569.97	23,493,492.03
国防科工委项目	12,777,777.79	4,600,000.00	1,365,277.76	16,012,500.03
合计	43,958,039.79	9,601,800.00	14,053,847.73	39,505,992.06	/

（二十九）其他非流动负债：

（二十九）其他非流动负债：
	单位：元 币种：人民币
项目	期末账面余额	期初账面余额
2012 年产业振兴中央补贴	10,000,000.00
合计	10,000,000.00

系本期控股子公司—岩棉公司申请获得的国家产业振兴中央补贴款所致。 （三十）股本：

单位：元 币种：人民币

	期初数		本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）		期末数
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	347,999,813.00						347,999,813.00

（三十一） 资本公积：

单位：元 币种：人民币

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
资本溢价（股本溢价）	261,615,757.34		164,575,963.65	97,039,793.69
其他资本公积	504,252,134.80			504,252,134.80
接受捐赠	27,003.34			27,003.34
合计	765,894,895.48		164,575,963.65	601,318,931.83

公司本年投资原建材集团全资子公司岩棉公司，持有其51%的股权，按照同一控制下企业 合并的会计处理方法。将岩棉公司在合并日归属于本公司的留存收益53,010,735.35 元自资本 公积转入盈余公积和未分配利润；高于岩棉公司账面价值的增资溢价款9,565,228.30 元冲减资 本公积；因调整比较合并报表而暂计入资本公积年初数的102,000,000.00 元予以转出，三项合 计减少资本公积164,575,963.65 元。

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上海棱光实业股份有限公司 2012 年年度报告

（三十二）盈余公积：

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	38,405,239.96			38,405,239.96
任意盈余公积	20,633,781.88			20,633,781.88
合计	59,039,021.84			59,039,021.84

（三十三）未分配利润：

（三十三）未分配利润：
		单位：元 币种：人民币
项目	金额	提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润	-285,810,809.09	/
调整 年初未分配利润合计数 （调增+，调减-）	29,815,300.42	/
调整后 年初未分配利润	-255,995,508.67	/
加：本期归属于母公司所有者的 净利润	9,779,643.11	/
期末未分配利润	-246,215,865.56	/

调整年初未分配利润明细：

由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润29,815,300.42 元。

（三十四）营业收入和营业成本：

1、营业收入、营业成本

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	518,888,509.93	643,657,854.12
其他业务收入	5,871,847.19	6,699,714.37
营业成本	411,402,793.94	485,311,973.64

2、 主营业务（分行业）

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
行业名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
制造业	518,888,509.93	408,456,672.48	430,531,163.12	347,204,320.59
房地产业			210,000,000.00	133,864,846.76
旅游服务业			3,126,691.00	2,951,034.00
合计	518,888,509.93	408,456,672.48	643,657,854.12	484,020,201.35

3、 主营业务（分产品）

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
产品名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
岩棉产品销售	200,891,142.91	116,909,689.26	173,835,629.05	116,816,975.38

87

上海棱光实业股份有限公司 2012 年年度报告

出售房地产			210,000,000.00	133,864,846.76
叶片业务	146,359,829.33	146,993,899.37	116,269,827.44	115,899,502.39
混凝土制品	121,441,454.91	111,758,658.76	104,487,562.26	99,112,052.88
军工配件	40,879,750.34	30,388,668.58	35,559,836.27	14,792,024.61
提供旅游服务收 入			3,126,691.00	2,951,034.00
提供产品服务收 入	9,105,509.19
多晶硅产品	61,083.08	305,360.53	258,194.88	387,222.75
石英制品	149,740.17	2,100,395.98	120,113.22	196,542.58
合计	518,888,509.93	408,456,672.48	643,657,854.12	484,020,201.35

4、 主营业务（分地区）

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
地区名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
上海地区	518,888,509.93	408,456,672.48	643,657,854.12	484,020,201.35
合计	518,888,509.93	408,456,672.48	643,657,854.12	484,020,201.35

5、公司前五名客户的营业收入情况

		单位：元 币种：人民币
客户名称	营业收入	占公司全部营业收入的比例（％）
前五名营业收入合计	206,355,102.71	39.32
合计	206,355,102.71	39.32

（三十五）营业税金及附加：

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计缴标准
营业税	273,645.40	378,105.36	应纳税营业额
城市维护建设税	400,969.96	231,820.13	应纳增值税、营业税
教育费附加	1,938,740.66	1,037,532.81	流转税的2%和3%
江苏地方基金	8,655.04		营业额的0.08%
合计	2,622,011.06	1,647,458.30	/

（三十六）销售费用

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
运费	16,003,179.32	8,286,438.77
职工薪筹	2,631,352.95	2,827,864.05
差旅费	1,526,152.00	1,209,596.85
折旧	131,607.52	101,889.33
其他销售运营费用	3,797,427.17	3,763,815.47
合计	24,089,718.96	16,189,604.47

（三十七）管理费用

88

上海棱光实业股份有限公司 2012 年年度报告

		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
工资及工资性费用	40,740,147.76	49,594,194.11
解除劳动关系给予补偿金额		31,361,929.24
折旧和摊销费	6,340,984.90	10,866,692.28
技术研发费	19,456,574.55	9,931,121.12
中介费	5,023,056.27	544,058.00
其他经营管理费用	29,774,943.89	23,180,950.91
合计	101,335,707.37	125,478,945.66

( 三十八 ) 财务费用

(三十八)财务费用
		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	4,998,615.18	7,372,533.96
利息收入	-3,921,026.85	-11,525,065.58
汇兑净损益	70,928.78	118,404.54
银行手续费	196,701.95	114,638.87
合计	1,345,219.06	-3,919,488.21

（三十九）投资收益：

投资收益明细情况：

单位：元 币种：人民币

	单位：元	币种：人民币
	本期发生额	上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益		-35,825.16
委托理财收益*1	7,217,937.59	4,166,575.35
合计	7,217,937.59	4,130,750.19

委托理财收益系本期购买银行低风险的保本型理财产品所获得的投资收益。

（四十）资产减值损失：

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	-823,998.91	-1,923,494.37
二、存货跌价损失	-3,799,571.91	3,028,819.73
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失	4,221,108.07	8,020,460.20
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失	1,674,802.31	553,064.77
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失

89

上海棱光实业股份有限公司 2012 年年度报告

十四、其他
合计	1,272,339.56	9,678,850.33

( 四十一 ) 营业外收入：

1、营业外收入情况

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益 的金额
非流动资产处置利得合 计	129,790.86	51,206.21	129,790.86
其中：固定资产处置利 得	129,790.86	51,206.21	129,790.86
政府补助	48,938,197.41	56,226,334.32	48,938,197.41
赔偿所得	2,960.00	348,415.17	2,960.00
罚款净收入		200.00
		1,950,000.00
其他	11,716.82	822,779.89	11,716.82
合计	49,082,665.09	59,398,935.59	49,082,665.09

2、 政府补助明细

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	说明
财政补贴/扶持基金	35,700,000.00	25,472,500.00	玻璃钢公司本年收到东台 市城东新区管理委员会财 政补贴3,570 万元。
科研补助/拨款	6,055,600.00	18,772,100.00
节能技改项目补助	3,880,300.00	33,200.00
军工扩能项目	1,333,333.32	1,333,333.32
园区扶持基金	857,060.00	2,013,900.00
专项补助	725,600.00	6,246,100.00
工商局奖励	100,000.00
专项奖励	78,286.65	2,136,011.00
9A 研保项目分摊	31,944.44
税收返还	36,073.00	59,290.00
其他补助项目	140,000.00	159,900.00
合计	48,938,197.41	56,226,334.32	/

（四十二） 营业外支出：

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益 的金额
非流动资产处置损失合 计	763,122.56	5,560,146.02	763,122.56
其中：固定资产处置损 失	763,122.56	5,560,146.02	763,122.56

90

上海棱光实业股份有限公司 2012 年年度报告

对外捐赠		570,000.00
预计负债减少		-2,000,000.00
罚款支出	191,759.22	82,299.75	191,759.22
事故支出	178,824.79	23,748.06	178,824.79
其他		434.20
合计	1,133,706.57	4,236,628.03	1,133,706.57

（四十三）所得税费用：

（四十三）所得税费用：
		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
按税法及相关规定计算的当期 所得税	8,954,755.13	14,986,851.94
递延所得税调整	668,976.35	-3,790,482.83
合计	9,623,731.48	11,196,369.11

（四十四）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

1、 2012 年度每股收益

1、2012 年度每股收益
报告期利润	基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利 润	0.028	0.028
扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润	-0.165	-0.165

2、 2011 年度每股收益

2、2011 年度每股收益
报告期利润	基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利 润	0.152	0.152
扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润	0.032	0.032

上述数据采用以下计算公式计算而得：

基本每股收益=P0÷S

S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk

其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的 净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增 股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报 告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至 报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。

（四十五） 现金流量表项目注释：

1、收到的其他与经营活动有关的现金：

91

上海棱光实业股份有限公司 2012 年年度报告

	单位：元 币种：人民币
项目	金额
政府补助	45,172,905.36
利息收入	3,921,026.85
其他往来收入	27,239,015.22
合计	76,332,947.43

2、 支付的其他与经营活动有关的现金：

2、 支付的其他与经营活动有关的现金：
	单位：元 币种：人民币
项目	金额
支付的管理费用	34,798,000.16
支付的销售费用	21,326,758.49
支付的押金	3,580,000.00
其他往来支付	9,401,030.68
合计	69,105,789.33

（四十六） 现金流量表补充资料：

1、现金流量表补充资料：

1、现金流量表补充资料：
	单位：元 币种：人民币
补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	28,235,731.80	64,066,912.94
加：资产减值准备	1,272,339.56	9,678,850.33
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧	29,029,740.99	32,738,726.93
无形资产摊销	3,224,060.13	4,003,765.35
长期待摊费用摊销	1,807,837.74	1,790,839.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列）	633,331.70	5,508,939.81
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	5,069,543.96	7,490,938.50
投资损失（收益以“－”号填列）	-7,217,937.59	-4,130,750.19
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	668,976.35	-3,790,482.83
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	63,924,827.72	-17,662,081.39
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-2,470,844.77	34,754,864.99
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-17,310,985.08	-72,772,658.96
其他		100,412,025.82
经营活动产生的现金流量净额	106,866,622.51	162,089,891.07
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：

92

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现金的期末余额	445,773,959.16	227,993,029.30
减：现金的期初余额	227,993,029.30	433,813,886.40
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	217,780,929.86	-205,820,857.10

2、 现金和现金等价物的构成

2、 现金和现金等价物的构成
	单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
一、现金	445,773,959.16	227,993,029.30
其中：库存现金	59,761.06	73,513.20
可随时用于支付的银行存款	432,981,632.97	196,236,298.79
可随时用于支付的其他货币资金	12,732,565.13	31,683,217.31
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	445,773,959.16	227,993,029.30

（四十七） 所有者权益变动表项目注释

2012 年11 月27 日，公司与上海新型建材岩棉有限公司签订增资协议书，对岩棉公司按照 评估值增资208,163,266 股，投资总金额为335,869,313.57 元。2012 年12 月13 日，公司第 一次临时股东大会审议通过该项投资，并于2012 年12 月19 日完成了变更登记手续。公司持有 岩棉公司51%的股权。岩棉公司原为上海建筑材料（集团）总公司全资子公司。根据《企业会 计准则第20 号—企业合并》和《企业会计准则第33 号—合并财务报表》的规定，本次交易属 于同一控制下的企业合并，需调整比较报表，故公司调整了2012 年度财务报表相关项目的年 初数和上年同期数。

初数和上年同期数。
调整项目	影响年初数金额影响	影响上年同期数金额
资本公积	102,000,000.00	102,000,000.00
盈余公积	3,238,506.59	1,688,457.23
未分配利润	29,815,300.42	15,196,115.08
合计	135,053,807.01	118,884,572.31

八、 关联方及关联交易

（一）本企业的母公司情况

							单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币
母公司 名称	企业类 型	注册 地	法人代 表	业务性 质	注册资本	母公司对本 企业的持股 比例(%)	母公司对本 企业的表决 权比例(%)	本企业 最终控 制方	组织机构代 码

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上海建 筑材料 （ 集 团）总 公司	国有企 业（全 民所有 制 企 业）	上海 市北 京东 路240 号	林益彬	投资	200,000.00	71.87	71.87	上海国 盛（集 团）有 限公司	13222139-0

（二） 本企业的子公司情况

						单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币
子公司全 称	企业类型	注册地	法人代表	业务性质	注册资本	持股比 例(%)	表决权比 例(%)	组织机构代 码
上海浦龙 砼制品有 限公司	有限责任 公司	上海市 浦东新 区张江 路 1406 弄1号	朱建涛	生产、商 品混凝 土、砼制 品	3,797.55	100.00	100.00	60727522-X
上海洋山 港基混凝 土有限公 司	有限责任 公司	上海市 南汇区 康桥镇 康土路 25 号 1174 室	刘澎	生产、销 售商品混 凝土	1,500.00	49.00	51.00	75185064-7
上海玻璃 钢研究院 有限公司	有限责任 公司	上海市 奉贤区 浦星公 路 5200 号	柳伟钧	科技攻 关，玻璃 钢产品制 造	7,746.65	100.00	100.00	63057789-1
上海玻璃 钢研究院 东台有限 公司	有限责任 公司	东台市 城东新 区纬二 路北侧、 经六路 东侧	柳伟钧	玻璃钢产 品制造、 研究开发	3,000.00	100.00	100.00	56426652-5
上海洋山 港灏工贸 有限公司	有限责任 公司	浦东新 区六灶 镇南六 公 路 1437 号8 幢401 室	潘培路	建筑材料 销售	200.00	49.00	51.00	55297649-0
上海新型 建材岩棉 有限公司	有限责任 公司	上海市 沪青平 公 路 3828 弄 99号	林磊	生产、销 售新型矿 岩棉保温 材料	40,816.3266	51.00	51.00	13433251-0
上海新型 建材岩棉 大丰有限 公司	有限责任 公司	江苏省 大丰市 张謇西 路99号	倪建华	生产、销 售新型矿 岩棉保温 材料	28,000.00	51.00	51.00	56912766-3

（三）本企业的其他关联方情况

（三）本企业的其他关联方情况
其他关联方名称	其他关联方与本公司关系	组织机构代码
上海建筑材料集团水泥有限公司	母公司的全资子公司	13235930-6
上海万安华新水泥有限公司	母公司的控股子公司	13420564-2
上海浦东华力实业公司（截止2012	母公司的控股子公司	13351382-X

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年8月9 日注销）
上海华秦运输有限公司（截止2012 年7月6 日注销）	母公司的控股子公司	63046272-8
上海盛合新能源科技有限公司	集团兄弟公司	66943995-5
上海百姓装璜有限公司	母公司的控股子公司	63020354X
上海白蝶新材料有限公司	集团兄弟公司	569637209
上海耀华大中新材料有限公司	母公司的全资子公司	13451105X
上海棱光汽车修理有限公司(截至 2011年5月9 日)	参股股东	63040631-2

（四）关联交易情况

1、采购商品/接受劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	关联交易定价 方式及决策程 序	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
			金额	占同类交易金 额的比例（%）	金额	占同类交易 金额的比例 （%）
上海建筑材料 集团水泥有限 公司	采购水泥等	以市场公允价 为基础，采用 协议方式予以 确认。根据公 司的关联交易 制度的相关规 定进行决策	46,005,969.29	11.18	40,998,703.45	11.13
上海建筑材料 集团水泥有限 公司	水电费	以市场公允价 为基础，采用 协议方式予以 确认。根据公 司的关联交易 制度的相关规 定进行决策	482,524.00	0.48	446,027.00	0.12
上海建筑材料 集团水泥有限 公司	保卫服务费	以市场公允价 为基础，采用 协议方式予以 确认。根据公 司的关联交易 制度的相关规 定进行决策	111,000.00	0.11	111,000.00	0.10
上海建筑材料 集团水泥有限 公司	管道疏浚费	以市场公允价 为基础，采用 协议方式予以 确认。根据公 司的关联交易 制度的相关规 定进行决策	30,000.00	0.03

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上海白蝶新材 料有限公司	采购加工劳务	以市场公允价 为基础，采用 协议方式予以 确认。根据公 司的关联交易 制度的相关规 定进行决策	2,381,510.70	1.68
上海百姓装璜 有限公司	装修工程	以市场公允价 为基础，采用 协议方式予以 确认。根据公 司的关联交易 制度的相关规 定进行决策	958,000.00	0.68
上海耀华大中 新材料有限公 司	采购加工劳务	以市场公允价 为基础，采用 协议方式予以 确认。根据公 司的关联交易 制度的相关规 定进行决策	16,410.26	0.02
上海浦东华力 实业公司	采购机物料	以市场公允价 为基础，采用 协议方式予以 确认。根据公 司的关联交易 制度的相关规 定进行决策			982,991.25	0.27
上海华秦运输 公司	货物运输	以市场公允价 为基础，采用 协议方式予以 确认。根据公 司的关联交易 制度的相关规 定进行决策			596,339.32	0.16
上海棱光汽车 修理有限公司	汽车修理	以市场公允价 为基础，采用 协议方式予以 确认。根据公 司的关联交易 制度的相关规 定进行决策			266,061.54	0.24

出售商品/提供劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易 内容	关联交易定价 方式及决策程 序	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
			金额	占同类交易金 额的比例（%）	金额	占同类交易金 额的比例（%）
上海盛合新能 源科技有限公 司	水电费收入	以市场公允价 为基础，采用 协议方式予以 确认。根据公 司的关联交易 制度的相关规	294,079.62	0.06	183,969.59	0.04

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上海棱光实业股份有限公司 2012 年年度报告

		定进行决策
上海建筑材料 集团水泥有限 公司	销售混凝土	以市场公允价 为基础，采用 协议方式予以 确认。根据公 司的关联交易 制度的相关规 定进行决策	16,754.72	0.003	15,358.47	0.003

2、 关联租赁情况

公司出租情况表：

单位：元 币种：人民币

出租方名称	承租方名称	租赁资产种类	租赁起始日	租赁终止日	租赁收益定 价依据	年度确认的租赁 收益
上海棱光实业 股份有限公司	上海盛合新能 源科技有限公 司	房屋	2011 年3 月1 日	2016 年2 月 29 日	以市场公允 价为基础，采 用协议方式 予以确认。根 据公司的关 联交易制度 的相关规定 进行决策	479,982.00

公司承租情况表：

				单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
出租方名称	承租方名称	租赁资产 种类	租赁起始日	租赁终止日	年度确认的 租赁费
上海建筑材料集 团水泥有限公司	上海上海浦龙砼制品 有限公司	房屋	2012 年1 月1 日	2012 年12 月31 日	61,440.00

3、 关联担保情况

单位：万元 币种：人民币

担保方	被担保方	担保金额	担保期限	是否履行完毕
上海建筑材料 （集团）总公司	上海棱光实业股份 有限公司	12,000.00	2012 年12 月25 日～2013 年12月19 日	否
上海建筑材料 （集团）总公司	上海玻钢院研究所 有限公司	3,000.00	2012 年12 月24 日～2013 年12月23 日	否
上海建筑材料 （集团）总公司	上海新型建材岩棉 有限公司	3,000.00	2012 年9 月18 日～2013 年9月18 日	否

公司与建材集团共同对子公司玻璃钢研究院有限公司提供3,000 万元的借款提供担保，具

体见7.5.5 关联担保情况。

控股子公司岩棉公司本报告期为岩棉大丰公司的项目借款提供1 亿元的担保，截止2012 年 12 月31 日，大丰公司实际获得项目借款5,741.30 万元，具体见附注6.27 和6.28。

4、 关联方应收应付款项

上市公司应收关联方款项:

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末 期初

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上海棱光实业股份有限公司 2012 年年度报告

		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	上海耀华大中新 材料有限公司	75,000.00	7,500.00	75,000.00	7,500.00

上市公司应付关联方款项:

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付票据	上海建筑材料集团水泥有限公司	1,797,552.60	5,272,210.07
应付账款	上海万安企业总公司	530,983.00	530,983.00
应付账款	上海建筑材料集团水泥有限公司	11,994,570.96	5,357.67
应付账款	上海白蝶新材料有限公司	1,199,338.95
其他应付款	上海建筑材料（集团）有限公司	115,041,523.12	119,041,523.12
其他应付款	上海建筑材料集团水泥有限公司	820,123.86	756,251.19
其他应付款	上海盛合新能源科技有限公司		177,118.68
应付账款	上海华秦运输公司		4,861,865.26
应付账款	上海浦东华力实业公司		3,226,380.85

九、股份支付：

无

十、 或有事项：

（一） 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：

未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响(涉及诉讼的担保本金金额共计人民币 17,353,188.00 元)

1、1998 年 9 月 21 日上海市第二中级人民法院下达(1997)沪二中经初字第 326 号民事判决书判 决：债务人上海恒通经济发展(集团)有限公司应归还中国建设银行上海市分行第二营业部借款本 金 9,497,300.00 元，本公司承担连带清偿责任。本案已于 1999 年 6 月 11 日在《上海证券报》 上披露。

2、1999 年 4 月 27 日上海市第一中级人民法院下达(1999)沪经初字第 244 号民事判决书判决： 债务人上海恒通经济发展(集团)有限公司应归还上海市浦东新区国有资产投资管理公司借款本 金 5,000,000.00 元，本公司承担赔偿责任。本案已于 1999 年 6 月 11 日在《上海证券报》上披 露。

3、2000 年 5 月 25 日上海市静安区人民法院下达(2000)静经初字第 301 号民事判决书判决：债 务人上海恒通置业公司应归还中国建设银行上海市静安支行借款利息及罚息 195,888.00 元。本 公司承担连带清偿责任。本案已于 2000 年 5 月 27 日在《上海证券报》上披露。

4、2002 年 1 月 16 日上海市第一中级人民法院下达(2001)沪一中经初字第 574 号民事判决书判 决：债务人上海恒通置业公司应归还中国建设银行上海浦东分行借款本金 7,180,000.00 元及利 息，本公司承担连带责任。本案已于 2001 年 12 月 12 日在《上海证券报》上披露。现已进入执 行程序。2010 年 1 月 18 日，中国建设银行上海浦东分行与公司、建材集团签署《和解协议》，

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上海棱光实业股份有限公司 2012 年年度报告

认定债务金额为 718 万元，并且在公司归还 252 万元及诉讼费后免除公司的担保责任，剩余债 务转由建材集团承担。公司已于 2010 年 1 月归还中国建设银行上海浦东分行人民币 252 万元。 截至 2011 年底，建材集团共计归还中国建设银行上海浦东分行人民币 200 万元，本报告期建材 集团未归还建设银行上述相关款项。

（二） 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：

公司与建材集团共同对子公司玻璃钢研究院有限公司提供 3,000 万元的借款提供担保，具 体见 7.5.5 关联担保情况。

控股子公司岩棉公司本报告期为岩棉大丰公司的项目借款提供 1 亿元的担保，截止 2012 年 12 月 31 日，大丰公司实际获得项目借款 5,741.30 万元，具体见附注 6.27 和 6.28。

十一、承诺事项：

重大承诺事项

截至2012 年12 月 31 日止，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大承诺事项

十二、 资产负债表日后事项：

其他资产负债表日后事项说明

截至本财务报表签发日 2013 年 3 月 12 日止，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大 资产负债表日后事项。

十三、 其他重要事项：

（一）企业合并

公司本年新增合并财务报表单位，上海新型建材岩棉有限公司及其子公司上海新型建材岩棉 大丰有限公司，具体见本财务报表附注 5.3 合并范围发生变更的说明。

（二） 其他

公司下属子公司上海玻璃钢研究院有限公司 2012 年收到东台市城东新区管理委员会，为奖 励玻璃钢研究院有限公司为东台风电产业的发展所做的贡献，委托东台市城东高新技术投资发 - 展有限公司下拨奖励款 3,570 万元，公司计入当期营业外收入 政府补助。

十四、母公司财务报表主要项目注释

（一）应收账款：

应收账款按种类披露：

					单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
种类	期末数				期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例	金额	比例(%)	金额	比例	金额	比例(%)

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上海棱光实业股份有限公司 2012 年年度报告

		(%)				(%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
组合					55,000,000.00	100.00	5,500,000.00	10.00
合计		/		/	55,000,000.00	/	5,500,000.00	/

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

单位：元 币种：人民币

账龄	期末数	期末数		期初数	期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1年以内小 计				55,000,000.00	100.00	5,500,000.00
合计				55,000,000.00	100.00	5,500,000.00

本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

( 二 ) 其他应收款：

1、其他应收款按种类披露：

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
种类			期末数
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大 并单项计提坏 账准备的其他 应收账款	65,339,672.00	22.33	65,339,672.00	100.00
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
组合	227,211,624.41	77.67	22,721,162.44	10.00
组合小计	227,211,624.41	77.67	22,721,162.44	10.00
合计	292,551,296.41	/	88,060,834.44	/

续上表

续上表	续上表	续上表	续上表	续上表	续上表
期初数
账面余额				坏账准备
金额		比例(%)		金额	比例(%)
65,339,672.00		29.30		65,339,672.00	100.00
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
组合	157,639,037.81		70.70	15,763,903.79	10.00
组合小计	157,639,037.81		70.70	15,763,903.79	10.00
合计	222,978,709.81		/	81,103,575.79	/

单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款

			单位：元	币种：人民币
其他应收款内容	账面余额	坏账金额	计提比例(%)	理由
上海永通房地产公	64,539,672.00	64,539,672.00	100.00	存在较大回收风

100

上海棱光实业股份有限公司 2012 年年度报告

司				险
上海市房屋土地管 理局	800,000.00	800,000.00	100.00	存在较大回收风 险
合计	65,339,672.00	65,339,672.00	/	/

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：

				单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
账龄	期末数			期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)		金额	比例 (%)
1 年以内小计	220,001,624.41	96.83	22,000,162.44	127,327,027.96	80.77	12,732,702.80
1至2 年	7,000,000.00	3.08	700,000.00	30,019,246.55	19.04	3,001,924.66
2至3 年				202,763.30	0.13	20,276.33
3 年以上	210,000.00	0.09	21,000.00	90,000.00	0.06	9,000.00
合计	227,211,624.41	100.00	22,721,162.44	157,639,037.81	100.00	15,763,903.79

2、 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

3、 其他应收账款金额前五名单位情况

单位：元 币种：人民币

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占其他应收账款 总额的比例(%)
客户1	子公司	227,000,000.00	2 年以内	77.59
客户2	非关联方	64,539,672.00	3 年以上	22.06
客户3	非关联方	800,000.00	3 年以上	0.27
客户4	非关联方	210,000.00	3 年以上	0.07
客户5	非关联方	1,624.41	1 年以内	0.01
合计	/	292,551,296.41	/	100.00

4、 其他应收关联方款项情况

			单位：元 币种：人民币
单位名称	与本公司关系	金额	占其他应收账款总额的比例(%)
上海玻璃钢研究院有限 公司	子公司	227,000,000.00	77.59
合计	/	227,000,000.00	77.59

（三） 长期股权投资

按成本法核算 单位：元 币种：人民币

按成本法核算			单位：元	币种：人民币
被投资单位	投资成本	期初余额	增减变动	期末余额
上海玻璃钢研究院有 限公司	302,237,139.03	302,237,139.03		302,237,139.03
上海浦龙砼制品有限	45,544,127.47	45,544,127.47		45,544,127.47

101

上海棱光实业股份有限公司 2012 年年度报告

公司
上海洋山港基混凝土 有限公司	11,025,000.00	11,025,000.00		11,025,000.00
上海新型建材岩棉有 限公司	326,304,085.27		326,304,085.27	326,304,085.27

（续上表）

（续上表）
减值准备	本期计提减值准 备	在被投资单位持 股比例（％）	在被投资单位表 决权比例（％）	在被投资单位持 股比例与表决权 比例不一致的说 明
		100.00	100.00
		100.00	100.00
		49.00	51.00	*1
		51.00	51.00	*2

1：参见本报告附注5.1.21 具体说明。

2 公司本年对上海新型建材岩棉有限公司增资2，持有其51%的股权，根据上海财瑞资产评估 有限公司"沪财瑞评报（2012）第1282 号"评估报告，公司截止2012 年8 月31 日，评估净资产 价值为322,697,966.86 元，按此股权价值，本公司出资335,869,313.57 元，2012 年12 月19 日已完成工商变更登记手续。截止2012 年12 月19 日，上海新型建材岩棉有限公司账面净资产 为639,811,931.91 元，长期股权投资金额计入326,304,085.27 元（639,811,931.9151%），差 额部分9,565,228.30 元冲减资本公积。

长期股权投资年末数比年初数增加 90.94 %，系本年对岩棉公司增资 3.26 亿元所致。

（四） 营业收入和营业成本：

1、营业收入、营业成本

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	210,823.25	210,378,308.10
其他业务收入	4,157,533.15	4,012,072.40
营业成本	4,158,972.19	135,624,226.85

2、 主营业务（分行业）

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
行业名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
房产业			210,000,000.00	133,864,846.76
制造业	210,823.25	2,405,756.51	378,308.10	583,765.33
合计	210,823.25	2,405,756.51	210,378,308.10	134,448,612.09

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上海棱光实业股份有限公司 2012 年年度报告

3、 主营业务（分产品）

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
产品名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
出售房地产			210,000,000.00	133,864,846.76
多晶硅产品	61,083.08	305,360.53	258,194.88	387,222.75
石英制品	149,740.17	2,100,395.98	120,113.22	196,542.58
合计	210,823.25	2,405,756.51	210,378,308.10	134,448,612.09

4、 主营业务（分地区）

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
地区名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
上海地区	210,823.25	2,405,756.51	210,378,308.10	134,448,612.09
合计	210,823.25	2,405,756.51	210,378,308.10	134,448,612.09

5、 公司前五名客户的营业收入情况

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
客户名称	营业收入总额	占公司全部营业收入的比例 （％）
前5 名营业收入合计	4,130,208.36	94.55
合计	4,130,208.36	94.55

（五） 投资收益：

投资收益明细

单位：元 币种：人民币

	单位：元	币种：人民币
	本期发生额	上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益		-53,697.20
持有至到期投资取得的投资收益	7,217,937.59	4,166,575.35
其它	590,640.00	506,930.00
合计	7,808,577.59	4,619,808.15

投资收益本年发生数比上年发生数增加3,188,769.44 元，增加比例为69.02%，系母公司购买 银行低风险的保本型理财产品，所获得的投资收益，本期为11 个月，上期为5 个月所致。

（六） 现金流量表补充资料：

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	-15,616,238.82	24,701,562.81
加：资产减值准备	4,759,051.30	27,200,578.05
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	2,437,679.82	6,305,648.15
无形资产摊销		719,483.59

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上海棱光实业股份有限公司 2012 年年度报告

长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）		23,738.57
投资损失（收益以“－”号填列）	-7,808,577.59	-4,619,808.15
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-771,062.24	-6,605,056.97
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	3,105,445.19	589,069.57
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-14,500,736.17	-33,392,376.06
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-21,624,921.09	-18,055,993.02
其他		100,412,025.82
经营活动产生的现金流量净额	-50,019,359.60	97,278,872.36
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	17,564,730.57	73,592,605.56
减：现金的期初余额	73,592,605.56	327,397,177.29
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-56,027,874.99	-253,804,571.73

十五、补充资料

（一）当期非经常性损益明细表

单位：元 币种：人民币

非经常性损益项目	2012年金额	2011年金额	2010年金额
非流动资产处置损益	-633,331.70	-4,675,579.12	9,548,485.70
计入当期损益的政府补助， 但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规 定、按照一定标准定额或定 量持续享受的政府补助除 外	48,938,197.41	56,184,634.32	34,019,854.89
委托他人投资或管理资产 的损益			30,000.00
企业重组费用，如安置职工 的支出、整合费用等		-30,417,732.24
同一控制下企业合并产生 的子公司期初至合并日的 当期净损益	39,131,232.05	31,704,381.77	37,439,713.94
除同公司正常经营业务相 关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易 性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易 性金融资产、交易性金融负 债和可供出售金融资产取	7,217,937.59	4,166,575.35	13,041.10

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上海棱光实业股份有限公司 2012 年年度报告

得的投资收益
单独进行减值测试的应收 款项减值准备转回		476,240.00
除上述各项之外的其他营 业外收入和支出	-355,907.19	4,494,497.25	-209,371.04
少数股东权益影响额	-18,985,760.88	-13,188,908.11	63,542.37
所得税影响额	-8,215,206.41	-5,979,078.59	-10,181,797.32
合计	67,097,160.87	42,765,030.63	70,723,469.64

（二） 净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收 益率（%）	每股收益	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 利润	1.291	0.028	0.028
扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润	-7.424	-0.165	-0.165

（三） 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

资产负债表项目

项目	2012 年12 月31 日	2011 年12 月31 日	与年初增 减百分比	变动原因
货币资 金	445,773,959.16	227,993,029.30	95.52%	本期母公司收回购买低风险的保本型理财产品及获得的 短期融资所致。
预付账 款	205,634,677.68	80,323,333.83	156.01%	本期控股子公司—岩棉大丰公司购买未入库的进口设备 所预付款项所致
存货	68,540,901.35	126,860,710.55	-45.97%	玻钢院公司销售存货所致。
持有至 到期投 资		200,000,000.00	-100.00%	本期收回上期购买的保本浮动收益型理财产品本金所致。
在建工 程	172,574,465.68	93,077,250.40	85.41%	系本期子公司—玻钢院及控股子公司—岩棉公司投资的 主营产品基本生产线基建项目所致。
短期借 款	180,000,000.00	60,000,000.00	200.00%	系本期母公司向金融机构获得的短期银行借款所致。
应付账 款	109,950,886.67	72,672,974.89	51.30%	系玻钢院东台公司未付的材料采购款所致。
应交税 费	-15,330,732.68	22,013,512.15	-169.64%	系汇算清缴2011 年度企业所得税；本年岩棉大丰公司和 玻璃钢东台公司因购买设备增值税进项税额增加所致。
少数股 东权益	329,316,464.53	146,284,402.19	125.12%	系本期公司投资增加控股子公司—岩棉公司51%股权。

利润表项目

项目	2012 年度	2011 年度	与上年增减 百分比	变动原因
销售费用	24,089,718.96	16,189,604.47	48.80%	主要原因是本年玻钢院公司销售量上升，岩棉公司 对外地销售增加，总体运费增加所致。
财务费用	1,345,219.06	-3,919,488.21	134.32%	系母公司2011 年8 月起，根据董事会授权范围内 将存款购买理财产品导致利息收入减少所致。
资产减值损 失	1,272,339.56	9,678,850.33	-86.85%	系母公司由于处置存货及收回应收账款调整冲回 计提的存货跌价准备和坏账准备所致。
投资收益	7,217,937.59	4,130,750.19	74.74%	系母公司购买银行低风险的保本型理财产品，所获 得的投资收益，本期为11个月，上期为5个月所

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致。

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上海棱光实业股份有限公司 2012 年年度报告

第十一节 备查文件目录

• 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。

• 二、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

• 三、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

董事长：章曦

上海棱光实业股份有限公司

2013 年3 月11 日

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