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Arcplus Group Plc — Interim / Quarterly Report 2013
Aug 28, 2013
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Interim / Quarterly Report
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上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
上海棱光实业股份有限公司 600629
2013 年半年度报告
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上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
重要提示
- 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准 确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
| 二、 未出席董事情况 | |||
|---|---|---|---|
| 未出席董事职务 | 未出席董事姓名 | 未出席董事的原因说明 | 被委托人姓名 |
| 独立董事 | 陈瑛明 | 出国 | 钟元秋 |
| 独立董事 | 唐岷 | 因公出差 | 钟元秋 |
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人章曦、主管会计工作负责人杨爱荣及会计机构负责人（会计主管人员）孙 伟凤声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请 投资者注意投资风险。
六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
目录
第一节 释义 ................................................................. 4 第二节 公司简介 ............................................................. 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................ 6 第四节 董事会报告 ........................................................... 7 第五节 重要事项 ............................................................ 11 第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 16 第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ......................................... 18 第八节 财务报告 ............................................................ 19 第九节 备查文件目录 ........................................................ 86
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上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： | 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： | 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： |
|---|---|---|
| 常用词语释义 | ||
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 建材集团 | 指 | 上海建筑材料（集团）总公司 |
| 公司或棱光实业 | 指 | 上海棱光实业股份有限公司 |
| 玻钢院 | 指 | 上海玻璃钢研究院有限公司 |
| 岩棉公司 | 指 | 上海新型建材岩棉有限公司 |
| 浦龙公司 | 指 | 上海浦龙砼制品有限公司 |
| 洋山公司 | 指 | 上海洋山港基混凝土有限公司 |
| 吴泾公司 | 指 | 上海棱光实业股份有限公司吴泾 分公司 |
| 岩棉 | 指 | 岩棉，是矿物棉的一种，以天然 岩石及矿物等为原料制成的蓬松 状短细纤维，具有优异的绝热、 防火、隔音、透气等性能的产品 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
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上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
第二节 公司简介
一、 公司信息
| 一、 公司信息 | |
|---|---|
| 公司的中文名称 | 上海棱光实业股份有限公司 |
| 公司的中文名称简称 | 棱光实业 |
| 公司的外文名称 | SHANGHAI LENGGUANG INDUSTRIAL CO., LTD. |
| 公司的外文名称缩写 | LICO |
| 公司的法定代表人 | 章曦 |
二、 联系人和联系方式
| 二、 联系人和联系方式 | ||
|---|---|---|
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 李恒广 | 陈伊琳 |
| 联系地址 | 上海市延安西路2558 号2 号楼 | 上海市延安西路2558 号2 号楼 |
| 电话 | 021-62192863 | 021-62192863 |
| 传真 | 021-62192863 | 021-62192863 |
| 电子信箱 | [email protected] | [email protected] |
三、 基本情况变更简介
| 三、 基本情况变更简介 | |
|---|---|
| 公司注册地址 | 上海市龙吴路4900 号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 200241 |
| 公司办公地址 | 上海市延安西路2558 号2 号楼 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 200336 |
| 公司网址 | 无 |
| 电子信箱 | [email protected] |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 四、 信息披露及备置地点变更情况简介 | |
|---|---|
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 上海证券报 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 上海市延安西路2558 号2 号楼 |
五、 公司股票简况
| 五、 公司股票简况 | |||
|---|---|---|---|
| 公司股票简况 | |||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 |
| A 股 | 上海证券交易所 | 棱光实业 | 600629 |
六、 公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
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上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
一 ( ) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） |
上年同期 | 上年同期 | 本报告期 比上年同 期增减(%) |
|---|---|---|---|---|
| 调整后 | 调整前 | |||
| 营业收入 | 195,711,467.85 | 215,152,325.72 | 119,852,552.09 | -9.04 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 11,720,942.26 | 19,876,774.10 | 8,534,937.49 | -41.03 |
| 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 |
-2,929,627.73 | -15,879,430.97 | -27,199,635.29 | 不适用 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 27,191,318.22 | 50,633,809.34 | 41,643,656.06 | -46.30 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期 末比上年 度末增减 (%) |
||
| 调整后 | 调整前 | |||
| 归属于上市公司股东的净资产 | 773,862,843.37 | 762,141,901.11 | 762,141,901.11 | 1.54 |
| 总资产 | 1,571,729,525.94 | 1,662,874,867.14 | 1,662,874,867.14 | -5.48 |
( 二 ) 主要财务指标
| (二)主要财务指标 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） |
上年同期 | 本报告期比上 年同期增减 (%) |
|
| 调整后 | 调整前 | |||
| 基本每股收益（元／股） | 0.034 | 0.057 | 0.025 | -40.35 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.034 | 0.057 | 0.025 | -40.35 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股 收益（元／股） |
-0.008 | -0.046 | -0.078 | 不适用 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 1.526 | 2.257 | 1.086 | 减少0.73个百 分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均 净资产收益率（%） |
-0.381 | -1.848 | -0.035 | 增加1.47个百 分点 |
二、 非经常性损益项目和金额
| 二、 非经常性损益项目和金额 | |
|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | |
| 非经常性损益项目 | 金额 |
| 非流动资产处置损益 | 306,997.80 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 补助除外 |
13,902,575.30 |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | 2,660,000.00 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,028,429.82 |
| 少数股东权益影响额 | -2,542,780.43 |
| 所得税影响额 | -1,704,652.50 |
| 合计 | 14,650,569.99 |
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上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内，由于受宏观经济及市场环境的影响，公司的主营业务经营面临严峻的挑战。新 材料岩棉产品因行业进入者的增加，市场竞争趋于激烈；风力叶片的生产销售仍延续着行业发 展速度放缓和持续调整的局面；混凝土产品受地域性基建建设项目的局限，需求不足依然存在。 公司根据主营业务的行业发展状况，主要抓住三项重点工作：一是针对市场变化，及时调整产 品结构，努力提高获利能力；二是围绕公司发展战略，积极推进产业结构调整，力争提高公司 的盈利能力；三是进一步完善公司内部控制体系，加强内部控制管理，保障公司生产经营有效 运营和发展。
报告期内，公司采取了调整结构，开源节流，加强管理等一系列措施，实现营业收入 195,711,467.85 元，归属于上市公司股东的净利润 11,720,942.26 元。
一 ( ) 主营业务分析
1 、 财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种:人民币
| 1、 财务报表相关科目变动分析表 | 单位：元 | 币种:人民币 | |
|---|---|---|---|
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 195,711,467.85 | 215,152,325.72 | -9.04 |
| 营业成本 | 142,828,388.72 | 169,891,321.51 | -15.93 |
| 销售费用 | 8,206,703.52 | 6,965,461.53 | 17.82 |
| 管理费用 | 61,216,745.41 | 44,062,618.55 | 38.93 |
| 财务费用 | 4,017,490.67 | -431,223.08 | 1,031.65 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 27,191,318.22 | 50,633,809.34 | -46.30 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -80,568,113.57 | 61,418,598.93 | -231.18 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -112,205,833.84 | -2,665,061.27 | -4,110.25 |
| 研发支出 | 9,284,451.54 | 5,819,886.86 | 59.53 |
管理费用变动原因说明：系子公司—玻钢院、岩棉公司加大投入研发费及玻钢院因搬迁发生的
停工损失和岩棉租赁费的增加所致。
财务费用变动原因说明：系母公司于 2012 年 12 月底获得银行借款 12000 万元而支付利息所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：系公司收回的商品销售款的减少所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：系母公司上年同期收回 2011 年度购买的理财产品 本金及子公司—岩棉支付大丰生产项目工程及设备款所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：系子公司—岩棉归还银行贷款及分配股利所致。 研发支出变动原因说明：系子公司—玻钢院、岩棉公司加大投入研发费用所致。
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上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
2 、 其它
公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
单位：元
| 单位：元 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项 | 2013 年度 1-6 月 |
2012 年1-6 月 | 利润构成项 目占利润总 |
变动原因 | ||
| 目 | 金额 | 比重 | 金额 | 比重 | 额比重增减 变动情况 |
|
| 营业 利润 |
51,633,635.51 | 245.29% |
44,368,779.71 |
100.25% |
增加145.04 个百分点 |
系本期利润总额减少所致。 |
| 三项 费用 |
74,457,944.01 | -353.72% | 50,596,857.00 |
-114.33% | 减少239.39 个百分点 |
系本期利息费用增加及本期利 润总额减少所致。 |
| 资产 减值损失 |
2,957,273.12 | -14.05% |
-4,889,325.37 |
11.05% |
减少25.10 个 百分点 |
系上期母公司收回应收账款调 整冲回计提的坏账准备及本期 利润总额减少所致。 |
| 投资收益 | 27,933,338.70 | 132.70% |
4,092,382.03 |
9.25% |
增加123.45 个百分点 |
系股权转让所获得的投资收益 及本期利润总额减少所致。 |
| 营业 外收支 |
18,898,002.92 | 89.78% |
41,502,715.46 |
93.78% |
减少4.00 个 百分点 |
系本期获得的政府补助少于上 期及本期利润总额减少所致。 |
| 利润 总额 |
21,049,760.00 | 100.00% |
44,256,345.57 |
100.00% |
( 二 ) 行业、产品或地区经营情况分析
1 、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | 主营业务分行业情况 | 主营业务分行业情况 | 主营业务分行业情况 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 （％） |
营业收入 比上年增 减(%) |
营业成本 比上年增 减(%) |
毛利率比 上年增减 （%） |
||
| 制造业 | 192,052,860.11 | 141,572,271.93 | 26.28 |
-9.66 |
-16.21 |
增加5.77 个百分点 |
||
| 主营业务分产品情况 | ||||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 （％） |
营业收入 比上年增 减(%) |
营业成本 比上年增 减(%) |
毛利率比 上年增减 （%） |
||
| 岩棉产品 | 88,380,285.58 | 57,800,948.37 | 34.60 |
-6.85 | 2.65 | 减少6.06 个百分点 |
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上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
| 叶片业务 | 61,863,510.57 | 44,001,929.46 | 28.87 |
-13.90 |
-36.27 |
增加24.97 个百分点 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 混凝土制 品 |
41,809,063.96 | 39,769,394.10 | 4.88 |
-8.76 |
-8.72 |
减少0.04 个百分点 |
2 、 主营业务分地区情况
| 2、 主营业务分地区情况 | ||
|---|---|---|
| 单位:元 币种:人民币 | ||
| 地区 | 营业收入 | 营业收入比上年增减（％） |
| 上海地区 | 192,052,860.11 | -9.66 |
( 三 ) 核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力无重要变化。公司核心竞争力详见 2012 年年度报告（上海证券
交易所网站：www.sse.com.cn ）。
( 四 ) 投资状况分析
1 、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
| (3) | 其他 | 投资 | 理财及衍生品投 | 资情况 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 投 资 类 型 |
资 金 来 源 |
签 约 方 |
投资份额 |
投资 期限 |
产品类型 | 预计收益 | 投资盈亏 | 是否 涉诉 |
| 保 本 浮 动 收 益 型 |
自 有 资 金 |
光 大 银 行 淮 海 支 行 |
30,000,000.00 | 15 天 短期 |
保本浮动型 | 205,416.66 | 205,416.66 | 否 |
| 保 本 浮 动 收 益 型 |
自 有 资 金 |
广 发 银 行 长 宁 支 行 |
10,000,000.00 | 21 天 短期 |
保本浮动型 | 45,835.61 | 45,835.61 | 否 |
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上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
2 、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
3 、 主要子公司、参股公司分析
单位：元
| 单位：元 | |||
|---|---|---|---|
| 单位 | 业务性质 | 主要产品 | 净利润 |
| 上海新型建材岩棉有限公司 | 生产制造业 | 新型矿岩棉保温材料，装饰材料 及其他矿物棉制品，矿物棉制品 配套材料和施工服务，从事货物 及技术的进出口业务。 |
15,833,142.27 |
| 上海浦龙砼制品有限公司 | 生产制造业 | 生产商品混凝土、砼预制品、销 售自产产品、提供售后服务。 |
-4,032,826.40 |
4 、 非募集资金项目情况
（1）、上海玻璃钢研究院东台有限公司建设年产 630MW 风力叶片生产线项目：计划投资总 金额为 25,147 万元，本年度投入金额 1,521.89 万元，累计实际投入金额 12,451.29 万元，该项 目已投入试生产。
（2）上海新型建材岩棉大丰有限公司新型节能环保绝热隔音材料建设项目：该项目系本公司 控股（51%）子公司--岩棉公司全额投资，计划投资总金额为 6.01 亿元，本年度投入金额为 1.27 亿元，累计实际投入金额为 4.45 亿元，其中年产 3 万吨岩棉的冲天炉生产线已于 2013 年 5 月 23 日点火投入试生产。
二、 利润分配或资本公积金转增预案
一 ( ) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
2012 年度因公司累计利润为负数，故未进行现金分红和资本公积金转增股本。
三、 其他披露事项
一 ( ) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
- √ 不适用
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上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、 资产交易、企业合并事项
一 ( ) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
| (一)公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时 | 公告披露且后续实施无变化的 |
|---|---|
| 事项概述及类型 | 查询索引 |
| 2013 年4 月24 日，公司召开了七届二十五次 董事会会议，审议通过了《关于挂牌转让上海浦 龙砼制品有限公司100%股权的提案》，并已于 2013年4月25日在《上海证券报》予以披露。 本次股权转让在评估并报有关部门备案的基 础上确定转让价格，在上海联合产权交易所公开 挂牌交易。 公司按照上海联合产权交易所的公开挂牌程 序，最终与上海建筑材料（集团）总公司签订《上 海市产权交易合同》，并于2013年6月21日取得 了《上海联合产权交易所产权交易凭证》。转让价 格为人民币56，000，000元。本次交易虽构成关 联交易，按《上海证券交易所股票上市规则》相 关规定，公司向上海证券交易所申请豁免按照关 联交易的方式进行审议和披露，并获准。 本次交易完成后，在上海浦龙砼制品有限公司 完成或处置现有业务订单后，不再从事混凝土经 营业务，继续履行避免同业竞争的承诺。 |
详见公司2013年6月25日披露于《上海证券报》 和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的 临2013-12号公告。 |
四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、 重大关联交易
一 ( ) 与日常经营相关的关联交易
1 、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
| 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 | 事项 |
|---|---|
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司2013 年度日常关联交易公告中对年度日 常关联交易进行了预计。报告期内，公司日常关 联交易都在预计额度范围内。 |
详见公司2013年3月13日披露于《上海证券报》 和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的 临2013-04 号公告。 |
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上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
( 二 ) 关联债权债务往来
1 、 临时公告未披露的事项 单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 向关联方提供资金 | 向关联方提供资金 | 向关联方提供资金 | 关联方向上市公司提供资金 | 关联方向上市公司提供资金 | 关联方向上市公司提供资金 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 期初余额 | 发 生 额 |
期末余额 | 期初余额 | 发生额 | 期末余额 | ||
| 上海耀华 大中新材 料有限公 司 |
母公司 的全资子公 司 |
75,000.00 | 75,000.00 | ||||
| 上海建筑 材料集团 水泥有限 公司 |
母公司的全 资子公司 |
1,797,552.60 | -1,797,552.60 | 0.00 | |||
| 上海万安 企业总公 司 |
母公司的全 资子公司 |
530,983.00 | -530,983.00 | 0.00 | |||
| 上海建筑 材料集团 水泥有限 公司 |
母公司的全 资子公司 |
11,994,570.96 | -1,434,669.70 | 10,559,901.26 | |||
| 上海建筑 材料集团 水泥有限 公司 |
母公司的全 资子公司 |
820,123.86 | -820,123.86 | 0.00 | |||
| 上海建筑 材料（集 团）总公 司 |
母公司 | 115,041,523.12 | -1,620,582.71 | 113,420,940.41 | |||
| 合计 | 75,000.00 | 75,000.00 | 130,184,753.54 | -6,203,911.87 | 123,980,841.67 | ||
| 关联债权债务形成原因 | 日常经营相关的交易中形成的往来款余额。 |
六、 重大合同及其履行情况
一 ( ) 托管、承包、租赁事项
1 、托管情况
本报告期公司无托管事项。
2 、承包情况
本报告期公司无承包事项。
3 、租赁情况
本公司下属全资子公司上海玻璃钢研究院有限公司，为盘活存量资产决定出租闲置厂房，并 于 2013 年 5 月 6 日与上海峰雄金实业有限公司签署了《租赁合同》，该合同的主要内容如下： 1、租赁标的物：坐落在上海市奉贤浦星公路 5200 号 19230 平方米厂房
12
上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
-
2、承租人对租赁标的物的用途：仓储、物流
-
3、租赁期限：2013 年 5 月 1 日起至 2016 年 6 月 30 日止
-
4、租赁标的的租金：每年人民币 408 万元（大写：人民币肆佰零捌万元）
上述《租赁合同》不涉及关联交易。
- （详情请查看上海证券交易所网站： www.sse.com.cn 2013 年 5 月 9 日公告）
( 二 ) 担保情况
单位:万元 币种:人民币
| 单位:万元 币种:人民币 | 单位:万元 币种:人民币 | 单位:万元 币种:人民币 | 单位:万元 币种:人民币 | 单位:万元 币种:人民币 | 单位:万元 币种:人民币 | 单位:万元 币种:人民币 | 单位:万元 币种:人民币 | 单位:万元 币种:人民币 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 被担方 | 担保金 额 |
担保发生期 (协议签日) |
担保起始日 | 担保到期日 | 担保类型 | 担保是否已经 履行完毕 |
是否为 关联方担保 |
|
| 上海恒 通经济 发展（集 团）有限 公司 |
949.73 | 1996-9-27 | 1996-9-27 | 1997-3-27 | 连带责任担保 | 否 | 否 | |
| 上海恒 通经济 发展（集 团）有限 公司 |
500.00 | 1995-4-18 | 1995-4-18 | 1995-10-17 | 一般担保 | 否 | 否 | |
| 上海恒 通置业 公司 |
19.59 | 1997-11-28 | 1997-11-28 | 连带责任担保 | 否 | 否 | ||
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 0 | |||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 1,469.32 | |||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 2,000.00 | |||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 5,000.00 | |||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保总额（A+B） | 6,469.32 | |||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 8.36 | |||||||
| 其中： | ||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0 | |||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保 金额（D） |
1,469.32 | |||||||
| 担保总额超过净资产50％部分的金额（E） | 0 | |||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 1,469.32 |
报告期内，公司无对外担保。
上述担保对象，均属为原公司第一大股东恒通集团股份有限公司下属子公司提供的担保，且
分别于 1998 年 9 月 21 日、1999 年 4 月 27 日、2000 年 5 月 25 日被法院判决承担连带责任。
( 三 ) 其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
13
上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
七、 承诺事项履行情况
( 一 ) 上市公司、持股 5% 以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的 承诺事项
| 承 诺 背 景 |
承诺 类型 |
承诺方 | 承诺内容 | 承 诺 时 间 及 期 限 |
是否 有履 行期 限 |
是否及时 严格履行 |
如未能及 时履行应 说明未完 成履行的 具体原因 |
如未能 及时履 行应说 明下一 步计划 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 与 重 大 资 产 重 组 相 关 的 承 诺 |
解决同业 竞争 |
上海建 筑材料 （集团） 总公司 |
避免同业竞争的承诺 | 否 | 是 | |||
| 解决关联 交易 |
上海建 筑材料 （集团） 总公司 |
规范关联交易的承诺。 | 否 | 是 | ||||
| 股份限售 | 上海建 筑材料 （集团） 总公司 |
自本公司非公开发行的 股份发行结束之日（即 自股权登记完成日）起 36 个月内，不转让本公 司拥有的棱光实业股 份。 |
是 | 是 | ||||
| 其他 | 上海建 筑材料 （集团） 总公司 |
按照有关法律法规的要 求，保证棱光实业与本 公司及本公司的附属公 司、企业在人员、资产、 财务、机构和业务等方 面的独立。 |
否 | 是 | ||||
| 其他 | 上海建 筑材料 （集团） 总公司 |
在认购资产过户至棱光 实业名下后，如因标的 企业的原因与标的企业 目前在册职工提前解除 劳动合同或终止劳动合 同关系（因职工个人原 因与标的企业解除劳动 合同或终止劳动合同关 系的情形除外），则在标 的企业按照职工在标的 企业的工作年限、工资 水平和法律规定的标准 应支付给职工的经济补 偿金中，在认购资产交 割完成日前的部分由本 公司承担，如棱光实业 预先承担了前述经济补 偿金，则本公司将对棱 光实业进行相应的补 偿；但标的企业支付给 职工的经济补偿金超过 法律规定的上限部分， 本公司不予承担。 |
否 | 是 |
14
上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
| 其他 | 上海建 筑材料 （集团） 总公司 |
如上述认购资产因置入 棱光实业之前已存在的 或潜在的知识产权纠纷 给棱光实业带来任何损 失，由本公司负责承担， 对棱光实业进行相应的 补偿。 |
否 | 是 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 其他 | 上海国 盛（集 团）有限 公司 |
如建材集团无力或不能 承担职工经济补偿责任 时，由本公司承担补充 补偿责任。 |
否 | 是 | ||||
| 其他 | 上海国 盛（集 团）有限 公司 |
如上述认购资产因置入 棱光实业之前已存在的 或潜在的知识产权纠纷 给棱光实业带来经济损 失，在建材集团无力或 不能承担对棱光实业的 补偿责任时，由本公司 承担补充补偿责任。 |
否 | 是 |
八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5% 以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收 购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
15
上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
一 ( ) 股份变动情况表
1 、股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
( 二 ) 限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、股东情况
一 ( ) 股东数量和持股情况
单位：股
| 单位：股 | 单位：股 | 单位：股 | 单位：股 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 报告期末股东总数 | 13,269 | ||||||||
| 前十名股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 股东性 质 |
持股比 例(%) |
持股总数 | 报告期内 增减 |
持有有限售条件 股份数量 |
质押或冻结的股份数 量 |
|||
| 上海建筑材料（集 团）总公司 |
国有法 人 |
71.87 | 250,098,320 | 0 | 25,199,180 | 无 | |||
| 福州飞越集团有限 公司 |
境内非 国有法 人 |
3.36 | 11,694,144 | 0 | 11,694,144 | 冻结 11,694,144 |
|||
| 金文洪 | 境内自 然人 |
0.65 | 2,265,912 | 0 | 未知 | ||||
| 黄锡广 | 境内自 然人 |
0.29 | 993,099 | -57,901 | 未知 | ||||
| 上海嘉宝实业(集 团)股份有限公司 |
境内非 国有法 人 |
0.24 | 852,509 | 0 | 未知 | ||||
| 中国纺织机械股份 有限公司 |
境内非 国有法 人 |
0.20 | 700,000 | 0 | 未知 | ||||
| 上海第一医药股份 有限公司 |
境内非 国有法 人 |
0.19 | 655,776 | 0 | 未知 | ||||
| 刘亚军 | 境内自 然人 |
0.18 | 624,000 | 0 | 未知 | ||||
| 强祥松 | 境内自 然人 |
0.16 | 569,800 | 未知 | |||||
| 上海南上海商业房 地产有限公司 |
境内非 国有法 人 |
0.15 | 537,451 | 未知 | |||||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
| 上海建筑材料（集团）总公司 | 224,899,140 | 人民币普通股 | |||||||
| 金文洪 | 2,265,912 | 人民币普通股 | |||||||
| 黄锡广 | 993,099 | 人民币普通股 | |||||||
| 上海嘉宝实业(集团)股份有限公司 | 852,509 | 人民币普通股 |
16
上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
| 中国纺织机械股份有限公司 | 700,000 | 人民币普通股 |
|---|---|---|
| 上海第一医药股份有限公司 | 655,776 | 人民币普通股 |
| 刘亚军 | 624,000 | 人民币普通股 |
| 强祥松 | 569,800 | 人民币普通股 |
| 上海南上海商业房地产有限公司 | 537,451 | 人民币普通股 |
| 郁谦 | 530,673 | 人民币普通股 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说 明 |
公司未知上述股东之间是否存在关联关系。 |
( 二 ) 控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
17
上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
一 ( ) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
|---|---|---|---|
| 赵久苏 | 第七届董事会独立董事 | 离任 | 任期届满 |
| 尤建新 | 第七届董事会独立董事 | 离任 | 任期届满 |
| 张桂娟 | 第七届董事会独立董事 | 离任 | 任期届满 |
| 罗自强 | 第七届监事会主席 | 离任 | 任期届满、退休 |
| 邱平 | 第八届董事会副董事长 | 选举 | 换届改选，股东大会、董 事会选举产生 |
| 林磊 | 第八届董事会董事 | 选举 | 换届改选，股东大会选举 产生 |
| 倪建华 | 第八届董事会董事 | 选举 | 换届改选，股东大会选举 产生 |
| 陈瑛明 | 第八届董事会独立董事 | 选举 | 换届改选，股东大会选举 产生 |
| 唐岷 | 第八届董事会独立董事 | 选举 | 换届改选，股东大会选举 产生 |
| 冯舜年 | 第八届监事会主席 | 选举 | 换届改选，股东大会、监 事会选举产生 |
18
上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
第八节 财务报告 （未经审计）
一、 财务报表
合并资产负债表 2013 年6 月30 日
编制单位:上海棱光实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
|---|---|---|---|
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 6(1) | 280,089,764.99 | 445,773,959.16 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 应收票据 | 6(2) | 26,777,893.39 | 61,520,412.50 |
| 应收账款 | 6(3) | 307,180,071.90 | 310,406,072.73 |
| 预付款项 | 6(5) | 246,922,019.01 | 205,634,677.68 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 6(4) | 9,681,261.14 | 9,224,013.60 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 6(6) | 61,123,080.19 | 68,540,901.35 |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 931,774,090.62 | 1,101,100,037.02 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放委托贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | 6(7) | 10,000,000.00 | |
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 6(8) | ||
| 投资性房地产 | 6(9) | 4,272,703.37 | 4,311,636.65 |
| 固定资产 | 6(10) | 342,889,217.70 | 277,866,739.47 |
| 在建工程 | 6(11) | 146,064,953.32 | 172,574,465.68 |
| 工程物资 | 6(12) | 3,905,721.33 | 4,325,880.89 |
| 固定资产清理 | 6(13) | -871,767.59 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 6(14) | 104,857,293.34 | 67,069,887.22 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 6(15) | 18,878,081.64 | 19,673,915.50 |
| 递延所得税资产 | 6(16) | 9,959,232.21 | 15,952,304.71 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 639,955,435.32 | 561,774,830.12 | |
| 资产总计 | 1,571,729,525.94 | 1,662,874,867.14 |
19
上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
| 流动负债： | |||
|---|---|---|---|
| 短期借款 | 6(18) | 170,000,000.00 | 180,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 应付票据 | 6(19) | 4,342,035.33 | 12,648,704.79 |
| 应付账款 | 6(20) | 97,001,477.95 | 109,950,886.67 |
| 预收款项 | 6(21) | 6,193,695.11 | 4,956,485.37 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 6(22) | 1,706,188.23 | 2,460,912.80 |
| 应交税费 | 6(23) | -26,964,802.13 | -15,330,732.68 |
| 应付利息 | 6(24) | 196,000.00 | |
| 应付股利 | 6(25) | 19,200.00 | 19,200.00 |
| 其他应付款 | 6(26) | 159,221,153.86 | 152,438,854.10 |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 6（28） | 10,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 411,714,948.35 | 457,144,311.05 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 6(29) | 47,413,020.39 | |
| 应付债券 | |||
| 长期应付款 | |||
| 专项应付款 | 6(30) | 34,817,091.32 | 39,505,992.06 |
| 预计负债 | 6(27) | 14,693,188.00 | 17,353,188.00 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | 6(31) | 39,370,000.00 | 10,000,000.00 |
| 非流动负债合计 | 88,880,279.32 | 114,272,200.45 | |
| 负债合计 | 500,595,227.67 | 571,416,511.50 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 6(32) | 347,999,813.00 | 347,999,813.00 |
| 资本公积 | 6(33) | 601,318,931.83 | 601,318,931.83 |
| 减：库存股 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 6(34) | 59,039,021.84 | 59,039,021.84 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 6(35) | -234,494,923.30 | -246,215,865.56 |
| 外币报表折算差额 | |||
| 归属于母公司所有者权益合计 | 773,862,843.37 | 762,141,901.11 | |
| 少数股东权益 | 297,271,454.90 | 329,316,454.53 | |
| 所有者权益合计 | 1,071,134,298.27 | 1,091,458,355.64 | |
| 负债和所有者权益总计 | 1,571,729,525.94 | 1,662,874,867.14 |
法定代表人：章曦 主管会计工作负责人：杨爱荣 会计机构负责人：孙伟凤
20
上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司资产负债表 2013 年 6 月 30 日
编制单位:上海棱光实业股份有限公司
| 单位:元 币种:人民币 | |||
|---|---|---|---|
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 94,823,086.07 | 17,564,730.57 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 预付款项 | 130,855.38 | 348,682.28 | |
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 13(1) | 204,507,129.06 | 204,490,461.97 |
| 存货 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 | |
| 流动资产合计 | 308,461,070.51 | 231,403,874.82 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | 10,000,000.00 | ||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 13(2) | 639,566,224.30 | 685,110,351.77 |
| 投资性房地产 | 4,272,703.37 | 4,311,636.65 | |
| 固定资产 | 11,492,336.56 | 12,290,566.07 | |
| 在建工程 | 163,964.00 | ||
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | -871,767.59 | ||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 7,272,802.21 | 10,521,356.33 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 671,732,298.85 | 712,397,874.82 | |
| 资产总计 | 980,193,369.36 | 943,801,749.64 |
21
上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
| 流动负债： | |||
|---|---|---|---|
| 短期借款 | 120,000,000.00 | 120,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | |||
| 预收款项 | |||
| 应付职工薪酬 | 706,129.91 | 706,129.91 | |
| 应交税费 | 1,483,031.95 | 514,328.62 | |
| 应付利息 | 196,000.00 | ||
| 应付股利 | 19,200.00 | 19,200.00 | |
| 其他应付款 | 76,430,162.09 | 77,317,359.29 | |
| 一年内到期的非流动 负债 |
|||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 198,834,523.95 | 198,557,017.82 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 长期应付款 | |||
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | 14,693,188.00 | 17,353,188.00 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 14,693,188.00 | 17,353,188.00 | |
| 负债合计 | 213,527,711.95 | 215,910,205.82 | |
| 所有者权益（或股东权 益）： |
|||
| 实收资本（或股本） | 347,999,813.00 | 347,999,813.00 | |
| 资本公积 | 832,003,845.18 | 832,003,845.18 | |
| 减：库存股 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 17,011,907.75 | 17,011,907.75 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -430,349,908.52 | -469,124,022.11 | |
| 所有者权益（或股东权益） 合计 |
766,665,657.41 | 727,891,543.82 | |
| 负债和所有者权益 （或股东权益）总计 |
980,193,369.36 | 943,801,749.64 |
法定代表人：章曦 主管会计工作负责人：杨爱荣 会计机构负责人：孙伟凤
22
上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
合并利润表
2013 年 1—6 月
| 2013年1— | 6月 | ||
|---|---|---|---|
| 单位:元 币种:人民币 | |||
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 195,711,467.85 | 215,152,325.72 | |
| 其中：营业收入 | 6(36) | 195,711,467.85 | 215,152,325.72 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 221,493,049.47 | 216,491,077.64 | |
| 其中：营业成本 | 6(36) | 142,828,388.72 | 169,891,321.51 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 营业税金及附加 | 6(37) | 1,249,443.62 | 892,224.50 |
| 销售费用 | 6(38) | 8,206,703.52 | 6,965,461.53 |
| 管理费用 | 6(39) | 61,216,745.41 | 44,062,618.55 |
| 财务费用 | 6(40) | 4,017,490.67 | -431,223.08 |
| 资产减值损失 | 6(42) | 3,974,277.53 | -4,889,325.37 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） |
|||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 6(41) | 27,933,338.70 | 4,092,382.03 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 |
|||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 2,151,757.08 | 2,753,630.11 | |
| 加：营业外收入 | 6(43) | 16,394,813.01 | 41,737,074.67 |
| 减：营业外支出 | 6(44) | -2,503,189.91 | 234,359.21 |
| 其中：非流动资产处置损失 | |||
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 21,049,760.00 | 44,256,345.57 | |
| 减：所得税费用 | 6(45) | 2,173,817.37 | 14,483,496.13 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 18,875,942.63 | 29,772,849.44 | |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 11,720,942.26 | 19,876,774.10 | |
| 少数股东损益 | 7,155,000.37 | 9,896,075.34 | |
| 六、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 6(46) | 0.034 | 0.057 |
| （二）稀释每股收益 | 6(46) | 0.034 | 0.057 |
| 七、其他综合收益 | |||
| 八、综合收益总额 | 18,875,942.63 | 29,772,849.44 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 11,720,942.26 | 19,876,774.10 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 7,155,000.37 | 9,896,075.34 |
法定代表人：章曦 主管会计工作负责人：杨爱荣 会计机构负责人：孙伟凤
23
上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司利润表 — 2013 年 1 6 月
| 2013年1— | 2013年1— | 6月 | 6月 |
|---|---|---|---|
| 单位:元 币种:人民币 | |||
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 13(3) | 1,878,401.95 | 2,107,677.17 |
| 减：营业成本 | 13(3) | 470,910.60 | 794,037.73 |
| 营业税金及附加 | 90,051.10 | 88,224.55 | |
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 11,382,096.44 | 10,964,407.33 | |
| 财务费用 | 3,956,322.91 | -614,834.31 | |
| 资产减值损失 | 1,851.90 | -1,526,563.63 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） |
|||
| 投资收益（损失以“－”号 填列） |
13(4) | 51,780,124.80 | 4,392,502.03 |
| 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 |
|||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 37,757,293.80 | -3,205,092.47 | |
| 加：营业外收入 | 2,012,929.82 | ||
| 减：营业外支出 | -2,660,000.00 | ||
| 其中：非流动资产处置损失 | |||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） |
42,430,223.62 | -3,205,092.47 | |
| 减：所得税费用 | 3,656,110.03 | 381,640.91 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 38,774,113.59 | -3,586,733.38 | |
| 五、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | |||
| （二）稀释每股收益 | |||
| 六、其他综合收益 | |||
| 七、综合收益总额 | 38,774,113.59 | -3,586,733.38 |
法定代表人：章曦 主管会计工作负责人：杨爱荣 会计机构负责人：孙伟凤
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上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
合并现金流量表
2013 年1—6 月
| 合并现金流量表 2013 年1—6 月 |
|||
|---|---|---|---|
| 单位:元币种:人民币 | |||
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 184,434,059.01 | 238,316,871.64 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置交易性金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | 1,836,814.29 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 6(47) | 75,062,818.79 | 52,742,070.79 |
| 经营活动现金流入小计 | 259,496,877.80 | 292,895,756.72 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 112,420,926.00 | 133,405,520.19 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 41,762,807.68 | 38,809,764.72 | |
| 支付的各项税费 | 28,205,709.74 | 36,764,509.30 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 6(47) | 49,916,116.16 | 33,282,153.17 |
| 经营活动现金流出小计 | 232,305,559.58 | 242,261,947.38 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 27,191,318.22 | 50,633,809.34 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 30,000,000.00 | 200,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 251,252.27 | 6,161,423.13 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 |
1,151,318.97 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额 |
52,206,138.26 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 83,608,709.50 | 206,161,423.13 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金 |
124,176,823.07 | 144,742,824.20 | |
| 投资支付的现金 | 40,000,000.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额 |
|||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 164,176,823.07 | 144,742,824.20 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -80,568,113.57 | 61,418,598.93 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金 |
|||
| 取得借款收到的现金 | 20,000,000.00 | 30,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 20,000,000.00 | 30,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 87,413,020.39 | 30,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 44,792,813.45 | 2,665,061.27 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利 润 |
39,200,000.00 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 132,205,833.84 | 32,665,061.27 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -112,205,833.84 | -2,665,061.27 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -101,564.98 | -7,827.52 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -165,684,194.17 | 109,379,519.48 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 445,773,959.16 | 227,993,029.30 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 280,089,764.99 | 337,372,548.78 |
法定代表人：章曦 主管会计工作负责人：杨爱荣 会计机构负责人：孙伟凤
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上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司现金流量表 — 2013 年 1 6 月
单位:元 币种:人民币
| 2013年1—6月 | 单位:元 币种:人民币 | ||
|---|---|---|---|
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 55,024,696.00 | ||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,608,287.59 | 3,069,917.21 | |
| 经营活动现金流入小计 | 2,608,287.59 | 58,094,613.21 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 530,517.93 | 1,258,074.21 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 4,830,482.94 | 7,541,057.91 | |
| 支付的各项税费 | 829,301.94 | 15,699,158.85 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 4,120,284.50 | 43,976,229.84 | |
| 经营活动现金流出小计 | 10,310,587.31 | 68,474,520.81 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -7,702,299.72 | -10,379,907.60 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 30,000,000.00 | 200,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 41,324,252.27 | 6,461,543.13 | |
| 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 |
1,105,602.95 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 |
56,000,000.00 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 128,429,855.22 | 206,461,543.13 | |
| 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 |
|||
| 投资支付的现金 | 40,000,000.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 |
|||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 40,000,000.00 | ||
| 投资活动产生的现金流量净额 | 88,429,855.22 | 206,461,543.13 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现 金 |
|||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 |
3,469,200.00 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现 金 |
|||
| 筹资活动现金流出小计 | 3,469,200.00 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -3,469,200.00 | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 |
|||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 77,258,355.50 | 196,081,635.53 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 17,564,730.57 | 73,592,605.56 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 94,823,086.07 | 269,674,241.09 |
法定代表人：章曦 主管会计工作负责人：杨爱荣 会计机构负责人：孙伟凤
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上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
合并所有者权益变动表 — 2013 年 1 6 月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库 存股 |
专项 储备 |
盈余公积 | 一般风 险 准备 |
未分配利润 | 其 他 |
|||
| 一、上年年末余额 | 347,999,813.00 | 601,318,931.83 | 59,039,021.84 | -246,215,865.56 | 329,316,454.53 | 1,091,458,355.64 | ||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||
| 其他 | ||||||||||
| 二、本年年初余额 | 347,999,813.00 | 601,318,931.83 | 59,039,021.84 | -246,215,865.56 | 329,316,454.53 | 1,091,458,355.64 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） |
11,720,942.26 | -32,044,999.63 | -20,324,057.37 | |||||||
| （一）净利润 | 11,720,942.26 | 7,155,000.37 | 18,875,942.63 | |||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 11,720,942.26 | 7,155,000.37 | 18,875,942.63 | |||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的 金额 |
||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||
| （四）利润分配 | -39,200,000.00 | -39,200,000.00 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -39,200,000.00 | -39,200,000.00 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| （七）其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 347,999,813.00 | 601,318,931.83 | 59,039,021.84 | -234,494,923.30 | 297,271,454.90 | 1,071,134,298.27 |
27
上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
| 单位:元 币种: | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 上年同期金额 | |||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||
| 实收资本（或股 本） |
资本公积 | 减：库 存股 |
专项 储备 |
盈余公积 | 一般风 险准备 |
未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 347,999,813.00 | 663,894,895.48 | 55,800,515.25 | -285,810,809.09 | 16,526,822.91 | 798,411,237.55 | ||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||
| 其他 | 102,000,000.00 | 3,238,506.59 | 29,815,300.42 | 129,757,579.28 | 264,811,386.29 | |||||
| 二、本年年初余额 | 347,999,813.00 | 765,894,895.48 | 59,039,021.84 | -255,995,508.67 | 146,284,402.19 | 1,063,222,623.84 | ||||
| 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） |
-164,575,963.65 | 9,779,643.11 | 183,032,052.34 | 28,235,731.80 | ||||||
| （一）净利润 | 9,779,643.11 | 18,456,088.69 | 28,235,731.80 | |||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 9,779,643.11 | 18,456,088.69 | 28,235,731.80 | |||||||
| （三）所有者投入和减少 资本 |
||||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||||
| 2．股份支付计入所有者 权益的金额 |
||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||
| （四）利润分配 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||
| 3．对所有者（或股东） 的分配 |
||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （五）所有者权益内部结 转 |
-164,575,963.65 | 164,575,963.65 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或 股本） |
||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或 股本） |
||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．其他 | -164,575,963.65 | 164,575,963.65 | ||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| （七）其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 347,999,813.00 | 601,318,931.83 | 59,039,021.84 | -246,215,865.56 | 329,316,454.53 | 1,091,458,355.64 |
法定代表人：章曦 主管会计工作负责人：杨爱荣 会计机构负责人：孙伟凤
28
上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司所有者权益变动表 — 2013 年 1 6 月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减： 库存 股 |
专 项 储 备 |
盈余公积 | 一般 风险 准备 |
未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 347,999,813.00 | 832,003,845.18 | 17,011,907.75 | -469,124,022.11 | 727,891,543.82 | |||
| 加：会计政策变更 | ||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 二、本年年初余额 | 347,999,813.00 | 832,003,845.18 | 17,011,907.75 | -469,124,022.11 | 727,891,543.82 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） |
38,774,113.59 | 38,774,113.59 | ||||||
| （一）净利润 | 38,774,113.59 | 38,774,113.59 | ||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 38,774,113.59 | 38,774,113.59 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）利润分配 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （七）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 347,999,813.00 | 832,003,845.18 | 17,011,907.75 | -430,349,908.52 | 766,665,657.41 |
法定代表人：章曦 主管会计工作负责人：杨爱荣 会计机构负责人：孙伟凤
29
上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减： 库存 股 |
专项 储备 |
盈余公积 | 一般 风险 准备 |
未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 347,999,813.00 | 841,569,073.48 | 17,011,907.75 | -453,507,783.29 | 753,073,010.94 | |||
| 加：会计政策变更 | ||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 二、本年年初余额 | 347,999,813.00 | 841,569,073.48 | 17,011,907.75 | -453,507,783.29 | 753,073,010.94 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） |
57,999,969.00 | -57,999,969.00 | -3,586,733.38 | -3,586,733.38 | ||||
| （一）净利润 | -3,586,733.38 | -3,586,733.38 | ||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -3,586,733.38 | -3,586,733.38 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）利润分配 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 57,999,969.00 | -57,999,969.00 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 57,999,969.00 | -57,999,969.00 | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （七）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 405,999,782.00 | 783,569,104.48 | 17,011,907.75 | -457,094,516.67 | 749,486,277.56 |
法定代表人：章曦 主管会计工作负责人：杨爱荣 会计机构负责人：孙伟凤
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二、 财务报表附注
1、公司基本情况
上海棱光实业股份有限公司(以下简称"公司")是由原全民所有制企业上海石英玻璃厂改制 而成，于1992 年5 月19 日经上海市建委(1992)第434 号文批准，采用募集方式设立的股份有 限公司。公司股票于1993 年2 月9 日在上海证券交易所上市交易。
公司于2007 年9 月12 日根据股东大会决议并经中国证券监督管理委员会核准(证监公司 字[2007] 150 号)，向上海建筑材料(集团)总公司(以下简称"建材集团")发行117,622,929 股 人民币普通股购买建材集团相关资产，变更后的注册资本为人民币269,000,527.00 元。
公司于2010 年9 月17 日根据股东大会决议并经中国证券监督管理委员会核准(证监许可 [2010] 1305 号)，向建材集团发行20,999,317 股人民币普通股购买建材集团相关资产，变更 后的注册资本为人民币289,999,844.00 元。
2011 年7 月26 日，根据公司2010 年度股东大会决议及修改后章程的规定，公司以2010 年末总股本289,999,844 股为基数，按每10 股转增2 股的比例，以资本公积向全体股东转增股 份57,999,969 股，每股面值1 元，计增加股本人民币57,999,969.00 元，变更后的注册资本为 人民币347,999,813.00 元。
公司经营范围包括：实业投资，自有房屋出租，石英玻璃，电子仪表，半导体材料，机 电设备，日用百货，针纺织品，汽车配件，水泥制品，轻质建筑材料，石棉水泥制品，隔热和 隔音材料，玻璃钢复合材料的销售，房地产开发经营，创意文化服务，从事货物及技术的进出 口业务【企业经营涉及行政许可的，凭许可证件经营】。公司注册资本：347,999,813.00 元， 法定代表人：章曦，注册地址：上海市闵行区龙吴路4900 号。
2、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
(1)、财务报表的编制基础：
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则-基本准则》 和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
根据财政部《关于印发〈企业会计准则第1 号--存货〉等38 项具体准则的通知》（财会[2006]3 号）等规定，本公司自2009 年1 月1 日起执行财政部2006 年发布的《企业会计准则》（以下简 称"企业会计准则"）。本财务报表按照《企业会计准则第38 号--首次执行企业会计准则》、企业 会计准则实施问题专家工作组意见和企业会计准则解释公告等相关规定，对要求追溯调整的项 目在相关会计年度进行了追溯调整，并对财务报表进行了重新表述。
(2)、遵循企业会计准则的声明：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、 经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息，本公司管理层对财务报表的真实性、合法性
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和完整性承担责任。
- (3)、会计期间：
会计期间为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
（4）、记账本位币：
记账本位币为人民币。
-
(5)、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
-
1）、 同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定 为同一控制下的企业合并。
合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被 合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资 成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积； 资本公积不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益。
- 2 ）、非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企 业合并。
购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的 控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的 权益性证券的公允价值。通过多次交换交 易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为企业合并发生的审计、 法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为 合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确 认金额。
购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成 本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并 成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
(6)、合并财务报表的编制方法：
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。
从取得子公司实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止 合并。公司间所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司
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的股东权益中不属于公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单 独列示；子公司净利润中不属于公司所拥有的部分作为少数股东损益在合并利润表中净利润项 下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司 的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资 产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在 编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生，从报告期最早期间 的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，且其合并日前实现的净利 润在合并利润表中单列项目反映。
(7)、 现金及现金等价物的确定标准：
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的 期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 (8)、外币业务和外币报表折算：
1)、外币业务
外币业务按业务发生日的中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价，即即期汇率将外币金 额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折 算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的 原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用 交易发生日的即期汇率折算。
2）、外币财务报表的折算
以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算 成记账本位币，股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非 记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。 上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中以单独项目列示。以非记账本位币编制的现 金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对 现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
-
(9)、 金融工具：
-
1）、 金融工具的确认和终止确认
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本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
- ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号－金融资产转移》规定的金融资产 终止确认条件。
③金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
- 2）、金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融 资产的持有意图和持有能力。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金 融资产，该资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 ②应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括 应收账款、其他应收款和长期应收款等。
③可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分 为其他类的金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负 债表中列示为一年内到期的非流动资产。
④ 持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司管理层有明确意图 和能力持有至到期的非衍生金融资产。自资产负债表日起 12 个月内到期的持有至到期投 资在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资产。
- 3）、金融资产的计量
金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入 当期损益。其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价 值进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
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按照成本计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变 动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入 当期损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变 动计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转 入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益； 可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。 4）、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 终 止确认，是指将金融资产或金融负债从公司的账户和资产负债表内予以转销。金融资产 整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益： ① 所转移金融资产的账面价值；
② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的 金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止 确认部分和未终止确认部分(在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融 资产的一部分)之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入 当期损益：
① 终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确 认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。 公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续确认所转移金 融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
5）、金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和 其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负 债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 6）、 金融负债的计量
金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入 当期损益；其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不扣除
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将来结清金融负债时可能发生的交易费用。 其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 7）、金融工具的公允价值
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融 工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并 自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的 当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
8）、 金融资产减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金 融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值 准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未 来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产 价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回， 计入当期损益。
当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益 的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工 具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原 确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资， 在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损 失予以转回，直接计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的 权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
(10)、应收款项：
1)、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 系根据期末前五名欠款单位款项合计数确定。 |
|---|---|
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计 提方法 |
根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差 额，单独进行减值测试，计提坏账准备。 |
2)、按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
| 2)、按组合计提坏账准备应收款项： | 2)、按组合计提坏账准备应收款项： |
|---|---|
| 确定组合的依据： | |
| 组合名称 | 依据 |
| 组合 | 经单独测试后未减值的应收款项 |
| 按组合计提坏账准备的计提方法： | |
| 组合名称 | 计提方法 |
| 组合 | 账龄分析法 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
| 账龄 | 应收账款计提比例说明 | 其他应收款计提比例说明 |
|---|---|---|
| 1 年以内（含1 年） | 10.00 | 10.00 |
| 1－2 年 | 10.00 | 10.00 |
| 2－3 年 | 10.00 | 10.00 |
| 3 年以上 | 10.00 | 10.00 |
| 3－4 年 | 10.00 | 10.00 |
| 4－5 年 | 10.00 | 10.00 |
| 5 年以上 | 10.00 | 10.00 |
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3)、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条 单项计提坏账准备的理由 款收回所有款项时，确认相应的坏账准备。 根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差 坏账准备的计提方法 额，单独进行减值测试，计提坏账准备。
(11)、存货：
- 1)、 存货的分类
存货包括原材料、在产品、产成品、在途物资、周转材料及低值易耗品等，按成本与可变现 净值孰低列示。
- 2)、发出存货的计价方法
加权平均法
存货发出时除军工产品按照单独计价，其他产品发出成本均按加权平均法核算，产成品和在 产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按照一定方法分配的制造费用。周转材 料包括低值易耗品和包装物等。
- 3)、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
于资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变 现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售 费用以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考 虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
- 4)、存货的盘存制度
永续盘存制
存货盘存制度采用永续盘存制。
- 5)、 低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
分次摊销法
低值易耗品在领用时采用分次摊销法核算成本。
6)、包装物
分次摊销法
包装物在领用时采用分次转销法核算成本。
-
(12)、长期股权投资：
-
1)、投资成本确定
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企业合并形成的长期股权投资，按照本附注"3.3 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计 处理方法"的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得 的长期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本：
①以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成 本。
③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或 协议约定价值不公允的除外。
④在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以 换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 ⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2)、 后续计量及损益确认方法
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计 量的长期股权投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资， 采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚 未发放的现金股利或利润外，投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确 认投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在初始投资成本中；初始投资成本小于投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值份额且经复核两者差额仍存在时，该差额计入当期损益，同 时调整长期股权投资成本。
采用权益法核算时，按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认 被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投 资的长期权益减记至零为限，但本公司负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预 计负债确认条件的，继续确认投资损失和预计负债。被投资单位除净损益以外股东权益的其他 变动，本公司按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利 润或现金股利于宣告分派时按照本公司应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本 公司与被投资单位之间的交易产生的未实现损益在本公司拥有被投资单位的权益范围内予以抵
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销，惟该交易所转让的资产发生减值的，则相应的未实现损益不予抵销。
3)、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决 策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对 一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这 些政策的制定，则视为对被投资单位施加重大影响。
4)、 减值测试方法及减值准备计提方法
采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其账 面价值高于按照类似投资当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值，确认该项投资存在 减值。采用权益法核算的联营企业和合营企业以及采用成本法核算的子公司的长期股权投资， 当长期股权投资的账面价值高于可收回金额时，确认该项投资存在减值。长期股权投资存在减 值迹象的，其账面价值减记至可收回金额。可收回金额根据长期股权投资的公允价值减去处置 费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 (13)、投资性房地产：
投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物，以实际 成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且 其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建 筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销) 率列示如下：
| 率列示如下： | |||
|---|---|---|---|
| 类别 | 预计使用寿命（年） | 预计净残值率（%） | 年折旧(摊销)率（%） |
| 建筑物 | 10 年-35 年 | 5.00% | 2.71%-9.50% |
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无 形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形 资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法于每年年度终了进行复核并 作适当调整。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确 认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相 关税费后的金额计入当期损益。
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当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
(14)、 固定资产：
1)、 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价 值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平 均法)提取折旧。
2)、各类固定资产的折旧方法：
| 类别 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
|---|---|---|---|
| 房屋及建筑物 | 10 年-35 年 | 4%-5% | 2.71%-9.50% |
| 机器设备 | 5 年-12 年 | 4%-5% | 8.00%-19.20% |
| 电子设备 | 10 年 | 4%-5% | 9.50%-9.60% |
| 运输设备 | 10 年 | 4%-5% | 9.50%-9.60% |
3)、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
当固定资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于固定 资产账面价值时，确认固定资产存在减值迹象。固定资产存在减值迹象的，其账面价值减记至 可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来 现金流量的现值两者之间较高者确定。
符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允 价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
4)、其他说明
①固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年 度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：
A、与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
- B、 该固定资产的成本能够可靠地计量。
②固定资产初始计量和后续计量
购置或新建的固定资产按取得时的实际成本进行初始计量。本公司在进行公司制改建时，国 有股股东投入的固定资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。与固定资产有关 的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入固定资产
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成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固 定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 ③于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调 整。
(15)、在建工程：
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使 用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款 费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
(16)、 借款费用:
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产 的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的 购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时 停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且 中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
在资本化期间内，专门借款(指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项)以 专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超 过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应 予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额， 调整每期利息金额。
(17)、无形资产：
无形资产包括土地使用权、专利权及软件使用权非专利技术等。无形资产以实际成本计量。 土地使用权按剩余使用年限年（28.8 年—50 年）直线法摊销。外购土地及建筑物的价款难 以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。专利权按法律规定的有效年限 5 年平均摊销。软件按照预期使用寿命 5 年平均摊销。
当无形资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于无形
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资产账面价值时，确认无形资产存在减值迹象。无形资产存在减值迹象的，其账面价值减记至 可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来 现金流量的现值两者之间较高者确定。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当 调整。
研究与开发
根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性， 分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为 无形资产：
-
1)、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
-
2)、管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
-
3)、能够证明该无形资产将如何产生经济利益；
-
4)、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出 售该无形资产；
-
5)、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不 在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项 目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
商誉
商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额，或者为 非同一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值 份额的差额。
企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超 过投资时应享有被投资单位的公允价值份额的差额，包含于长期股权投资。
企业合并形成的商誉每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值根据企业合并的协同效 应分摊至受益的资产组或资产组组合。期末商誉按成本减去累计减值损失后的净额列示。
(18)、长期待摊费用：
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分
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摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后 的净额列示。
(19)、 预计负债：
对因产品质量保证、亏损合同、对外提供担保、未决诉讼、重组义务等形成的现时义务，其 履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未 来经营亏损，不确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事 项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来 现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账 面价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
(20)、 收入：
销售商品收入包括叶片业务销售、新型矿岩棉保温材料、军工配件销售、混凝土制品销售、 多晶硅产品销售、三氯氢硅产品销售、石英制品销售以及房地产销售。
收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价 款的公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。
与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动 的特定收入确认标准时，确认相关的收入。
1）、销售商品
商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管 理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和 成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2）、 提供劳务
提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证 据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、 劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务 将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合 同结果已经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。 3）、 让渡资产使用权
让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且
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收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。
(21)、政府补助：
政府补助，是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为公司所 有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关 的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关 的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照 公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当 期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补 偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期 损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(22)、递延所得税资产/递延所得税负债：
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应 纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税 所得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确 认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非 企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税 资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回 该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款 抵减的应纳税所得额为限。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税 负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很 可能不会转回的，不予确认。
(23)、 经营租赁、融资租赁：
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租 赁。
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1)、 经营租赁
① 租金的处理
在经营租赁下需将支付或应付的租金计入相关资产成本或当期损益。
②初始直接费用的处理
对于承租人在经营租赁中发生的初始直接费用，计入当期损益。
③或有租金的处理
在经营租赁下，承租人对或有租金在实际发生时计入当期损益。
④出租人提供激励措施的处理
出租人提供免租期的，承租人应将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或 其他合理的方法进行分摊，免租期内应当确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某 些费用的，承租人将该费用从租金费用总额中扣除，按扣除后的租金费用余额在租赁期内进行 分摊。
2)、 本公司作为出租人对经营租赁的处理
①租金的处理
出租人应采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。
② 初始直接费用的处理
经营租赁中出租人发生的初始直接费用，是指在租赁谈判和签订租赁合同的过程中发生的 可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等，计入当期损益。金额较大的应当资 本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。 ③租赁资产折旧的计提
对于经营租赁资产中的固定资产，采用出租人对类似应折旧资产通常所采用的折旧政策计 提折旧。
④或有租金的处理
在实际发生时计入当期收益。
⑤出租人对经营租赁提供激励措施的处理
出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其 他合理的方法进行分配，免租期内出租人确认租金收入。出租人承担了承租人某些费用的，出 租人将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。 ⑥ 经营租赁资产在财务报表中的处理
在经营租赁下，与资产所有权有关的主要风险和报酬仍然留在出租人一方，因此出租人将 出租资产作为自身拥有的资产在资产负债表中列示，如果出租资产属于固定资产，则列在资产
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负债表固定资产项下，如果出租资产属于流动资产，则列在资产负债表有关流动资产项下。 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
- 3)、 融资租赁
按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租 入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法 摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。
(24)、持有待售资产：
同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：
1）、 已经就处置该非流动资产作出决议；
-
2）、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
-
3）、该项转让将在 1 年内完成。
对于持有待售的固定资产，应当调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净 残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资 产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损 益。
（25）、主要会计政策、会计估计的变更
1)、会计政策变更
无
2）、会计估计变更
无
（26）、前期会计差错更正
1）、追溯重述法
无
2）、未来适用法
无
3、 税项：
主要税种及税率
| 主要税种及税率 | ||
|---|---|---|
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应纳税增值额(应纳税额按应纳 税销售额乘以适用税率扣除当 期允计抵扣的进项税后的余额 计算) |
6%、17% |
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| 营业税 | 应纳营业额 | 5% |
|---|---|---|
| 城市维护建设税 | 应纳增值税、营业税 | 1%、5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
税收优惠及批文
根据上海市青浦区国家税务局出具的青税资源四[2012]001 号企业所得税优惠事先备案结果 通知书规定，准予上海新型建材岩棉有限公司（以下简称"岩棉公司"）2012-2013 年度取得的矿 岩棉产品收入减按 90%计入收入总额。按《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第 99 条规 定矿岩棉产品可以按收入的 90%申报应纳税所得。
其他说明
-
(1)、公司本部执行 25%企业所得税税率。
-
(2)、子公司企业所得税政策：
-
1）、子公司上海洋山港基混凝土有限公司(以下简称"洋山港基")的企业所得税采用带征制，2013 年 1-6 月按营业收入的 1.25%征收企业所得税；
-
2）、子公司上海玻璃钢研究院有限公司于(以下简称"玻钢院")2009 年度被评定为高新技术企业 并于 2009 年 10 月 29 日获得编号为 GR20093100039 的高新技术企业资格证书，有效期为 3 年， 2012 年 9 月 23 日，上海市高新技术企业认定办公室沪高企认办（2012）第 009 号"关于公示 2012 年上海市第二批拟通过复审高新技术企业名单的通知"中，公司列入名单。
-
3）、子公司上海新型建材岩棉有限公司(以下简称"建材岩棉")2012 年度被评定为高新技术企业 并于 2012 年 11 月 18 日获得编号为 GR201231000654 的高新技术企业资格证书，有效期为 3 年。 根据现行的《中华人民共和国所得税法》的相关规定适用 15%的企业所得税优惠税率；
-
4）、其他子公司均按25%的税率征收企业所得税；
-
4、 企业合并及合并财务报表
-
1）、子公司情况
①通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:元 币种:人民币
| 单位:元 币种:人民币 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 子公司全称 | 子公司类 型 |
注册地 | 业务性 质 |
注册资本 | 经营范围 |
| 上海玻璃钢研 究院东台有限 公司 |
全资子公 司 |
东台市城东 新区纬二路 北侧、经六路 东侧 |
制造业 | 30,000,000.00 | 玻璃钢复合材料、特种玻璃专业领域 的研究、产品开发，玻璃纤维制品制 造、自营和代理各类商品及技术的进 出口业务(国家限定企业经营或禁止 进出口的商品和技术除外) |
| 上海洋山港灏 工贸有限公司 |
控股子公 司的控股 子公司 |
浦东新区六 灶镇南六公 路1437 号8 幢401室 |
贸易 | 2,000,000.00 | 建筑材料、装潢材料、金属材料、五 金交电、机电产品、木材及制品、日 用百货的销售，建筑工程咨询(除经 纪) |
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（续上表 1）
| （续上表1） | ||||
|---|---|---|---|---|
| 子公司全称 | 期末实际出资额 | 实质上构成对子公司 净投资的其他项目余 额 |
持股 比例(%) |
表决权比例(%) |
| 上海玻璃钢研究院东台 有限公司 |
30,000,000.00 | 100.00 | 100.00 | |
| 上海洋山港灏工贸有限公司 | 2,000,000.00 | 49.00 | 51.00 |
（续上表 2）
| （续上表2） | ||||
|---|---|---|---|---|
| 子公司全称 | 是否合并报 表 |
少数股东权 益 |
少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 |
从母公司所有者权益冲减子公司少数股 东分担的本期亏损超过少数股东在该子 公司期初所有者权益中所享有份额后的 余额 |
| 上海玻璃钢研究院东台 有限公司 |
是 | |||
| 上海洋山港灏工贸有限公司 | 是 | 81,247.26 |
② 同一控制下企业合并取得的子公司
单位:元 币种:人民币
| 子公司全称 上海玻璃钢研究 院有限公司 上海洋山港基混 凝土有限公司 上海新型建材岩 棉有限公司 上海新型建材岩 棉大丰有限公司 |
子公司类型 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 经营范围 |
|---|---|---|---|---|---|
| 全资子公司 | 上海市奉贤区浦 星公路5200号 |
制造业 | 77,466,475.85 | 科技攻关、高科技项目、 应用基础项目、玻璃钢和 复合材料领域的研究，产 品开发，生产销售 |
|
| 控股子公司 | 上海市南汇区康 桥镇康士路25号 1174室 |
制造业 | 15,000,000.00 | 商品混凝土、商品预拌沙 浆、生产、销售、建筑材 料、五金交点、销售 |
|
| 控股子公司 | 青浦区赵巷镇沪 青平公路3828弄 99号 |
制造业 | 408,163,266.00 | 新型矿岩棉保温材料，装 饰材料及其他矿物棉制 品，矿物棉制品配套材料 和施工服务，从事货物及 技术的进出口业务。 |
|
| 控股子公司 的控股子公 司 |
江苏省大丰市张 謇西路99号 |
制造业 | 280,000,000.00 | 新型矿岩棉保温材料、装 饰材料及其他矿岩棉制品 制造；矿岩棉制品安装服 务。 |
（续上表 1）
| （续上表1） | ||||
|---|---|---|---|---|
| 子公司全称 上海玻璃钢研究院有限公司 上海洋山港基混凝土有限公司 上海新型建材岩棉有限公司 上海新型建材岩棉大丰有限公司 |
期末实际出资额 | 实质上构成 对子公司净 投资的其他 项目余额 |
持股比例(%) | 表决权比例(%) |
| 302,237,139.03 | 100.00 | 100.00 | ||
| 11,025,000.00 | 49.00 | 51.00 | ||
| 335,869,313.57 | 51.00 | 51.00 | ||
| 142,800,000.00 | 51.00 | 51.00 |
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（续上表 2）
| （续上表2） | ||||
|---|---|---|---|---|
| 子公司全称 | 是否合 并报表 |
少数股东权益 | 少数股东权益中用 于冲减少数股东损 益的金额 |
从母公司所有者权益 冲减子公司少数股东 分担的本期亏损超过 少数股东在该子公司 期初所有者权益中所 享有份额后的余额 |
| 上海玻璃钢研究院有限公司 | 是 | |||
| 上海洋山港基混凝土有限公司 | 是 | 14,479,234.25 | ||
| 上海新型建材岩棉有限公司 | 是 | 282,792,220.63 | ||
| 上海新型建材岩棉大丰有限公司 | 是 | 137,431,538.74 |
-
5、 合并范围发生变更的说明
-
1）、上海建筑材料集团水泥有限公司(以下简称"水泥公司")持有上海洋山港基混凝土有限公 司(以下简称"洋山港基")2%股权。水泥公司于 2007 年 1 月向公司承诺："自 2007 年 1 月 1 日起 有关上海洋山港基混凝土有限公司的经营管理等重大问题与公司保持一致。"因此，公司将合并 持有洋山港基 51%的表决权，故将洋山港基纳入本报告期合并报表范围
-
2）、合并范围发生变更的说明：2013 年 4 月 24 日，公司七届二十五次会议决议审议通过了 《关于挂牌转让上海浦龙砼制品有限公司 100%的股权的提案》。2013 年 6 月 19 日，公司与上 海建筑材料（集团）总公司签订股权转让协议书，交易价格为 56,000,000.00 元。截止 2013 年 6 月 26 日，浦龙公司已经完成工商变更登记。公司从丧失实际控制权之日起停止了对浦龙公司财 务报表的合并
-
3）、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体：本期不再纳入合并范围的
-
子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。
单位:元 币种:人民币
| 单位:元 币种:人民币 | ||
|---|---|---|
| 名称 上海浦龙砼制品有限公司 |
处置日净资产 | 期初至处置日净利润 |
| 28,317,913.57 | -4,032,826.40 |
- 4）、本期出售丧失控制权的股权而减少子公司
| 子公司 上海浦龙砼制品有限公司 |
出售日 | 损益确认方法 |
|---|---|---|
| 2013 年6 月26日 | 成本法 |
-
6、 合并财务报表项目注释
-
(1)、货币资金
单位：元
| 单位：元 | ||
|---|---|---|
| 项目 现金： 人民币 |
期末数 | 期初数 |
| 人民币金额 | 人民币金额 | |
| 96,261.60 | 59,761.06 | |
| 96,261.60 | 59,761.06 |
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| 银行存款： | 银行存款： | 167,603,025.62 | 167,603,025.62 | 432,981,632.97 | 432,981,632.97 |
|---|---|---|---|---|---|
| 人民币 | 167,603,025.62 | 432,981,632.97 | |||
| 其他货币资金： | 112,390,477.77 | 12,732,565.13 | |||
| 人民币 | 112,390,477.77 | 12,732,565.13 | |||
| 合计 | 280,089,764.99 | 445,773,959.16 | |||
| 其他货币资金项目 | 2013 年06 月30 日 | 2012 年12 月31 日 | |||
| 承兑汇票保证金 | 2,342,035.33 | 12,648,704.79 | |||
| 信用卡保证金 | 48,442.44 | 83,860.34 | |||
| 定期存单 | 110,000,000.00 | 0.00 | |||
| 合 计 | 112,390,477.77 | 12,732,565.13 |
(2)、应收票据：
1)、应收票据分类
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 币种：人民币 | ||
|---|---|---|
| 种类 | 期末数 | 期初数 |
| 商业承兑汇票 | 17,700,000.00 | 21,638,812.50 |
| 银行承兑汇票 | 9,077,893.39 | 39,881,600.00 |
| 合计 | 26,777,893.39 | 61,520,412.50 |
- 2)、因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到
期的票据情况
| 期的票据情况 | 期的票据情况 | 期的票据情况 | ||
|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||||
| 出票单位 | 出票日期 | 到期日 | 金额 | 备注 |
| 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 | ||||
| 前5名出票单位 合计 |
2013年1月17日 | 2013年10月24日 | 9,400,000.00 |
(3)、 应收账款:
1)、应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末数 | 期末数 | 期末数 | 期末数 | 期初数 | 期初数 | 期初数 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||
| 金额 | 比例 (%) |
金额 | 比例 (%) |
金额 | 比例 (%) |
金额 | 比例 (%) |
|
| 按组合计提坏账准备的应收账款： | ||||||||
| 组合 | 341,302,857.68 | 99.38 | 34,122,785.78 | 10.00 | 344,887,303.04 | 98.89 | 34,481,230.31 | 10.00 |
| 组 合 小计 |
341,302,857.68 | 99.38 | 34,122,785.78 | 10.00 | 344,887,303.04 | 98.89 | 34,481,230.31 | 10.00 |
| 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 |
2,143,913.73 | 0.62 | 2,143,913.73 | 100.00 | 3,850,906.88 | 1.11 | 3,850,906.88 | 100.00 |
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| 提 坏 账 准 备 的 应 收 账款 |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 合计 | 343,446,771.41 | / | 36,266,699.51 | / | 348,738,209.92 | / | 38,332,137.19 | / |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末数 | 期末数 | 期初数 | 期初数 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |||
| 1年以内 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 1年以内 | 228,012,965.91 | 66.81 | 22,801,296.59 | 220,514,267.68 | 63.94 | 22,043,926.77 |
| 1 年以内小 计 |
228,012,965.91 | 66.81 | 22,801,296.59 | 220,514,267.68 | 63.94 | 22,043,926.77 |
| 1 至2年 | 33,552,843.29 | 9.83 | 3,355,284.33 | 51,283,228.70 | 14.86 | 5,128,322.87 |
| 2 至3年 | 79,737,048.48 | 23.36 | 7,966,204.86 | 69,205,210.68 | 20.07 | 6,920,521.07 |
| 3年以上 | 3,884,595.98 | 1.13 | 388,459.60 | |||
| 合计 | 341,302,857.68 | 100.00 | 34,122,785.78 | 344,887,303.04 | 100.00 | 34,481,230.31 |
2)、期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
| 应收账款内容 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（％） | 计提理由 |
|---|---|---|---|---|
| 客户1 | 691,560.30 | 691,560.30 | 100.00 | 存在较大回收风险 |
| 客户2 | 311,816.95 | 311,816.95 | 100.00 | 存在较大回收风险 |
| 客户3 | 115,158.22 | 115,158.22 | 100.00 | 存在较大回收风险 |
| 其余小客户归并 | 1,025,378.26 | 1,025,378.26 | 100.00 | 存在较大回收风险 |
| 合计 | 2,143,913.73 | 2,143,913.73 | / | / |
-
3)、本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
-
4)、本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
-
5)、应收账款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 年限 | 占应收账款总额 的比例（％） |
|---|---|---|---|---|
| 客户1 | 非关联方 | 89,769,411.68 | 1 年以内 | 26.14 |
| 客户2 | 非关联方 | 73,467,540.53 | 1 年以内 | 21.39 |
| 客户3 | 非关联方 | 32,075,800.00 | 1 年以内 | 9.34 |
| 客户4 | 非关联方 | 26,002,283.48 | 1 年以内 | 7.57 |
| 客户5 | 非关联方 | 13,628,500.00 | 1 年以内 | 3.97 |
| 合计 | / | 234,943,535.69 | / | 68.41 |
6)、 应收关联方账款情况 单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 占应收账款总额的比例 （％） |
|---|---|---|---|
| 上海耀华大中新材料有限 公司 |
受同一母公司控制 | 75,000.00 | 0.02 |
| 合计 | / | 75,000.00 | 0.02 |
51
上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
(4)、其他应收款：
1)、其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 种类 | 期末数 | 期初数 | ||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||
| 金额 | 比例 (%) |
金额 | 比例 (%) |
金额 | 比例 (%) |
金额 | 比例 (%) |
|
| 单项金 额重大 并单项 计提坏 账准备 的其他 应收账 款 |
66,872,186.00 | 84.76 | 66,872,186.00 | 100.00 | 66,872,186.00 | 85.33 | 66,872,186.00 | 100.00 |
| 按组合计提坏账准备的其他应收账款： | ||||||||
| 组合 | 10,773,807.50 | 13.66 | 1,092,546.36 | 10.00 | 10,248,904.00 | 13.08 | 1,024,890.40 | 10.00 |
| 组合小 计 |
10,773,807.50 | 13.66 | 1,092,546.36 | 10.00 | 10,248,904.00 | 13.08 | 1,024,890.40 | 10.00 |
| 单项金 额虽不 重大但 单项计 提坏账 准备的 其他应 收账款 |
1,250,218.14 | 1.58 | 1,250,218.14 | 100.00 | 1,250,218.14 | 1.59 | 1,250,218.14 | 100.00 |
| 合计 | 78,896,211.64 | / | 69,214,950.50 | / | 78,371,308.14 | / | 69,147,294.54 | / |
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | |||
|---|---|---|---|---|
| 其他应收款内容 | 账面余额 | 坏账金额 | 计提比例(%) | 理由 |
| 上海永通房地产 公司 |
64,539,672.00 | 64,539,672.00 | 100.00 | 存在较大回收风 险 |
| 玻钢院基建 | 1,532,514.00 | 1,532,514.00 | 100.00 | 存在较大回收风 险 |
| 上海市房屋土地 管理局 |
800,000.00 | 800,000.00 | 100.00 | 存在较大回收风 险 |
| 合计 | 66,872,186.00 | 66,872,186.00 | / | / |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末数 | 期末数 | 期初数 | 期初数 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |||
| 1 年以内 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 1 年以内 | 8,334,716.07 | 77.36 | 848,637.22 | 7,705,412.27 | 75.18 | 770,541.23 |
| 1 年以内 | 8,334,716.07 | 77.36 | 848,637.22 | 7,705,412.27 | 75.18 | 770,541.23 |
52
上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
| 小计 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1至2 年 | 2,213,650.00 | 20.55 | 221,365.00 | 2,282,300.00 | 22.27 | 228,230.00 |
| 2至3 年 | 13,400.00 | 0.12 | 1,340.00 | 9,198.30 | 0.09 | 919.83 |
| 3 年以上 | 212,041.43 | 1.97 | 21,204.14 | 251,993.43 | 2.46 | 25,199.34 |
| 合计 | 10,773,807.50 | 100.00 | 1,092,546.36 | 10,248,904.00 | 100.00 | 1,024,890.40 |
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | |||
|---|---|---|---|---|
| 其他应收款内容 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（％） | 计提理由 |
| 客户1 | 245,953.10 | 245,953.10 | 100.00 | 存在较大回收风 险 |
| 客户2 | 83,848.00 | 83,848.00 | 100.00 | 存在较大回收风 险 |
| 客户3 | 67,050.00 | 67,050.00 | 100.00 | 存在较大回收风 险 |
| 客户4 | 51,000.00 | 51,000.00 | 100.00 | 存在较大回收风 险 |
| 客户5 | 38,000.00 | 38,000.00 | 100.00 | 存在较大回收风 险 |
| 其他客户归并 | 764,367.04 | 764,367.04 | 100.00 | 存在较大回收风 险 |
| 合计 | 1,250,218.14 | 1,250,218.14 | / | / |
-
2)、本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
-
3)、本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
-
4)、其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 年限 | 占其他应收款总 额的比例(%) |
|---|---|---|---|---|
| 客户1 | 无关联方 | 64,539,672.00 | 5 年以上 | 81.80 |
| 客户2 | 无关联方 | 2,160,000.00 | 2 年以内 | 2.74 |
| 客户3 | 无关联方 | 1,532,514.00 | 5 年以上 | 1.94 |
| 客户4 | 无关联方 | 1,013,861.94 | 1 年以内 | 1.29 |
| 客户5 | 无关联方 | 800,000.00 | 5 年以上 | 1.01 |
| 合计 | / | 70,046,047.94 | / | 88.78 |
- (5)、预付款项：
1)、预付款项按账龄列示
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | |||
|---|---|---|---|---|
| 账龄 | 期末数 | 期初数 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1 年以内 | 246,675,095.01 | 99.90 | 204,868,177.18 | 99.63 |
| 1至2 年 | 144,701.60 | 0.06 | 214,329.77 | 0.10 |
| 2至3 年 | 69,238.64 | 0.03 |
53
上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
| 3 年以上 | 32,983.76 | 0.01 | 552,170.73 | 0.27 |
|---|---|---|---|---|
| 合计 | 246,922,019.01 | 100.00 | 205,634,677.68 | 100.00 |
2)、 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 时间 | 未结算原因 |
|---|---|---|---|---|
| 供应商1 | 非关联方 | 203,386,106.87 | 1 年内 | 未结算 |
| 供应商2 | 非关联方 | 12,360,000.00 | 1 年内 | 未结算 |
| 供应商3 | 非关联方 | 6,602,500.00 | 1-2 年内 | 未结算 |
| 供应商4 | 非关联方 | 3,683,707.55 | 1 年内 | 未结算 |
| 供应商5 | 非关联方 | 3,000,000.00 | 1 年内 | 未结算 |
| 合计 | / | 229,032,314.42 | / | / |
-
3)、 本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
-
4)、 本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(6)、 存货：
1)、 存货分类
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 27,642,573.12 | 193,977.61 | 27,448,595.51 | 26,941,220.16 | 193,977.61 | 26,747,242.55 |
| 在产品 | 12,517,714.36 | 1,260,167.50 | 11,257,546.86 | 4,200,055.71 | 1,258,820.47 | 2,941,235.24 |
| 库存商 品 |
24,737,646.37 | 2,320,708.55 | 22,416,937.82 | 40,703,198.33 | 2,320,708.55 | 38,382,489.78 |
| 周转材 料 |
650,040.09 | 650,040.09 | 0.00 | 651,387.12 | 651,387.12 | |
| 其他 | 469,933.78 | 469,933.78 | ||||
| 合计 | 65,547,973.94 | 4,424,893.75 | 61,123,080.19 | 72,965,795.10 | 4,424,893.75 | 68,540,901.35 |
2)、存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
| 存货种类 | 期初账面余额 | 本期计提额 | 本期减少 | 本期减少 | 期末账面余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 转回 | 转销 | ||||
| 原材料 | 193,977.61 | 193,977.61 | |||
| 在产品 | 1,258,820.47 | 1,347.03 | 1,260,167.50 | ||
| 库存商品 | 2,320,708.55 | 2,320,708.55 | |||
| 周转材料 | 651,387.12 | 1,347.03 | 650,040.09 | ||
| 合计 | 4,424,893.75 | 1,347.03 | 1,347.03 | 4,424,893.75 |
54
上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
(7)、持有至到期投资:
持有至到期投资情况
| 持有至到期投资情况 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 短期理财产品 | 10,000,000.00 | |
| 合计 | 10,000,000.00 |
(8)、长期股权投资:
1)、长期股权投资情况
按成本法核算：
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 被投资单 位 |
投资成本 | 期初余额 | 增减变动 | 期末余额 | 减值准备 | 在被投资 单位持股 比例（％） |
在被投资 单位表决 权比例 （％） |
| 江南春大 酒店 |
176,530.61 | 176,530.61 | 176,530.61 | 176,530.61 | 2.04 | 2.04 |
(9)、投资性房地产:
按成本计量的投资性房地产 单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初账面余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末账面余额 |
|---|---|---|---|---|
| 一、账面原值合计 | 6,447,773.08 | 208,868.00 | 6,656,641.08 | |
| 1.房屋、建筑物 | 6,447,773.08 | 208,868.00 | 6,656,641.08 | |
| 2.土地使用权 | ||||
| 二、累计折旧和累 计摊销合计 |
2,136,136.43 | 247,801.28 | 2,383,937.71 | |
| 1.房屋、建筑物 | 2,136,136.43 | 247,801.28 | 2,383,937.71 | |
| 2.土地使用权 | ||||
| 三、投资性房地产 账面净值合计 |
4,311,636.65 | -38,933.28 | 4,272,703.37 | |
| 1.房屋、建筑物 | 4,311,636.65 | -38,933.28 | 4,272,703.37 | |
| 2.土地使用权 | ||||
| 四、投资性房地产 减值准备累计金 额合计 |
||||
| 1.房屋、建筑物 | ||||
| 2.土地使用权 | ||||
| 五、投资性房地产 账面价值合计 |
4,311,636.65 | -38,933.28 | 4,272,703.37 | |
| 1.房屋、建筑物 | 4,311,636.65 | -38,933.28 | 4,272,703.37 | |
| 2.土地使用权 |
本期折旧和摊销额：247,801.28 元。
55
上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
(10)、 固定资产:
- 1)、固定资产情况 单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初账面余额 | 本期增加 | 本期增加 | 本期减少 | 期末账面余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 一、账面原值合 计： |
526,891,209.16 | 87,062,240.90 | 87,263,039.94 | 526,690,410.12 | |
| 其中：房屋及建 筑物 |
211,665,685.67 | 76,767,774.82 | 6,985,475.38 | 281,447,985.11 | |
| 机器设备 | 259,227,341.06 | 3,396,441.55 | 158,071,670.37 | 104,552,112.24 | |
| 运输工具 | |||||
| 运输设备 | 43,718,416.78 | 613,001.00 | 19,024,027.62 | 25,307,390.16 | |
| 电器设备 | 12,279,765.65 | 6,285,023.53 | -96,818,133.43 | 115,382,922.61 | |
| 本期新 增 |
本期计提 | ||||
| 二、累计折旧合 计： |
222,713,928.47 | 15,851,699.12 | 67,163,386.73 | 171,402,240.86 | |
| 其中：房屋及建 筑物 |
56,760,134.35 | 3,241,954.73 | 3,984,819.62 | 56,017,269.46 | |
| 机器设备 | 132,704,213.00 | 4,595,005.29 | 77,841,654.40 | 59,457,563.89 | |
| 运输工具 | |||||
| 运输设备 | 24,905,638.48 | 1,281,090.53 | 16,193,683.34 | 9,993,045.67 | |
| 电器设备 | 8,343,942.64 | 6,733,648.57 | -30,856,770.63 | 45,934,361.84 | |
| 三、固定资产账 面净值合计 |
304,177,280.69 | / | / | 355,288,169.26 | |
| 其中：房屋及建 筑物 |
154,905,551.32 | / | / | 225,430,715.65 | |
| 机器设备 | 126,523,128.06 | / | / | 45,094,548.35 | |
| 运输工具 | / | / | |||
| 运输设备 | 18,812,778.30 | / | / | 15,314,344.49 | |
| 电器设备 | 3,935,823.01 | / | / | 69,448,560.77 | |
| 四、减值准备合 计 |
26,310,541.22 | / | / | 12,398,951.56 | |
| 其中：房屋及建 筑物 |
8,500,762.42 | / | / | 8,500,762.42 | |
| 机器设备 | 13,886,726.18 | / | / | 1,446,079.12 | |
| 运输工具 | 1,972,171.76 | / | / | 901,359.13 | |
| 电器设备 | 1,950,880.86 | / | / | 1,550,750.89 | |
| 五、固定资产账 面价值合计 |
277,866,739.47 | / | / | 342,889,217.70 | |
| 其中：房屋及建 筑物 |
146,404,788.90 | / | / | 216,929,953.23 | |
| 机器设备 | 112,636,401.88 | / | / | 43,648,469.23 | |
| 运输工具 | 16,840,606.54 | / | / | 14,412,985.36 | |
| 电器设备 | 1,984,942.15 | / | / | 67,897,809.88 |
56
上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
本期折旧额：15,851,699.12 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：83,210,668.98 元。
(11)、在建工程：
1)、在建工程情况
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准 备 |
账面净值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面净值 | |
| 在 建 工程 |
146,064,953.32 | 0.00 | 146,064,953.32 | 239,547,092.49 | 66,972,626.81 | 172,574,465.68 |
57
上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
2）、重大在建工程项目变动情况：
单位：元 币种：人民币
| 项目名 称 |
预算数 | 期初数 | 本期增加 | 转入固定资产 | 其他减少 | 利息资本化 累计金额 |
其中：本期 利息资本化 金额 |
本期利 息资本 化率 （％） |
资 金 来 源 |
期末数 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 多晶设 备引进 |
66,747,174.98 | 66,747,174.98 | ||||||||
| 岩棉大 丰厂房 工程 |
343,275,800.00 | 49,921,159.32 | 67,371,577.41 | 304,049.78 | 304,049.78 | 100.00 | 借 款 及 自 筹 |
117,596,786.51 | ||
| 岩棉大 丰机器 设备 |
245,924,200.00 | 7,343,545.39 | 16,733,487.77 | 1,020,468.38 | 借 款 及 自 筹 |
23,056,564.78 | ||||
| 东台厂 房 |
181,700,000.00 | 106,020,600.06 | 14,715,071.78 | 77,777,901.74 | 42,762,871.00 | 自 筹 资 金 |
194,899.10 | |||
| 东台设 备 |
33,571,200.00 | 3,273,410.08 | 503,804.88 | 3,777,214.96 | 自 筹 资 金 |
|||||
| 其他 | 6,241,202.66 | 95,504.00 | 635,083.90 | 484,919.83 | 5,216,702.93 | |||||
| 合计 | 804,471,200.00 | 239,547,092.49 | 99,419,445.84 | 83,210,668.98 | 109,994,965.81 | 304,049.78 | 304,049.78 | / | / | 146,064,953.32 |
58
上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
3)、在建工程减值准备： 单位：元 币种：人民币
| 3)、在建工程减值准备： | 单位：元 币种：人民币 | ||
|---|---|---|---|
| 项目 | 期初数 | 本期减少 | 期末数 |
| 多晶引进 | 66,747,174.98 | 66,747,174.98 | 0.00 |
| 其他项目 | 225,451.83 | 225,451.83 | 0.00 |
| 合计 | 66,972,626.81 | 66,972,626.81 | 0.00 |
4)、重大在建工程的工程进度情况
| 4)、重大在建工程的工程进度情况 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 工程进度 | 备注 |
| 岩棉大丰厂房及生产线 | 基本建设工程进度按计划进行中 | |
| 东台厂房及生产线 | 基本建设基本完成 |
59
上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
（12）、工程物资：
| （12）、工程物资： | ||||
|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||||
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 建筑材料 | 4,325,880.89 | 3,953,739.83 | 4,373,899.39 | 3,905,721.33 |
| 合计 | 4,325,880.89 | 3,953,739.83 | 4,373,899.39 | 3,905,721.33 |
（13）、 固定资产清理：
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | ||
|---|---|---|---|
| 项目 | 期初账面价值 | 期末账面价值 | 转入清理的原因 |
| 吴泾分公司部分资产报 废处置 |
-871,767.59 | 处置项目尚未结束 | |
| 合计 | -871,767.59 | / |
(14)、无形资产：
1)、无形资产情况：
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | |||
|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期初账面余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末账面余额 |
| 一、账面原值合计 | 86,067,677.03 | 42,762,871.00 | 7,367,918.64 | 121,462,629.39 |
| 土地使用权 | 73,239,755.54 | 42,762,871.00 | 7,367,918.64 | 108,634,707.90 |
| 叶片技术 | 9,187,965.00 | 9,187,965.00 | ||
| CTC 设计费 | 2,237,474.56 | 2,237,474.56 | ||
| 软件 | 1,402,481.93 | 1,402,481.93 | ||
| 二、累计摊销合计 | 18,997,789.81 | 1,926,671.19 | 4,319,124.95 | 16,605,336.05 |
| 土地使用权 | 9,182,212.17 | 1,185,731.09 | 4,319,124.95 | 6,048,818.31 |
| 叶片技术 | 7,411,705.00 | 406,878.00 | 7,818,583.00 | |
| CTC 设计费 | 1,193,319.68 | 223,747.44 | 1,417,067.12 | |
| 软件 | 1,210,552.96 | 110,314.66 | 1,320,867.62 | |
| 三、无形资产账面 净值合计 |
67,069,887.22 | 40,836,199.81 | 3,048,793.69 | 104,857,293.34 |
| 土地使用权 | 64,057,543.37 | 41,577,139.91 | 3,048,793.69 | 102,585,889.59 |
| 叶片技术 | 1,776,260.00 | -406,878.00 | 1,369,382.00 | |
| CTC 设计费 | 1,044,154.88 | -223,747.44 | 820,407.44 | |
| 软件 | 191,928.97 | -110,314.66 | 81,614.31 | |
| 四、减值准备合计 | ||||
| 土地使用权 | ||||
| 叶片技术 | ||||
| CTC 设计费 | ||||
| 软件 | ||||
| 五、无形资产账面 价值合计 |
67,069,887.22 | 40,836,199.81 | 3,048,793.69 | 104,857,293.34 |
| 土地使用权 | 64,057,543.37 | 41,577,139.91 | 3,048,793.69 | 102,585,889.59 |
| 叶片技术 | 1,776,260.00 | -406,878.00 | 1,369,382.00 | |
| CTC 设计费 | 1,044,154.88 | -223,747.44 | 820,407.44 | |
| 软件 | 191,928.97 | -110,314.66 | 81,614.31 |
60
上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
本期摊销额：1,926,671.19 元。
本报告本期减少系出售子公司—上海浦龙砼制品有限公司100%股权，其财务报表不再纳入合并 报表范围所致。
(15)、 长期待摊费用:
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期初额 | 本期增加额 | 本期摊销额 | 其他减少额 | 期末额 |
| 租入固定资 产改良支出 |
19,532,991.88 | 325,700.00 | 1,097,375.58 | 18,761,316.30 | |
| 改造工程 | 140,923.62 | 24,158.28 | 116,765.34 | ||
| 合计 | 19,673,915.50 | 325,700.00 | 1,121,533.86 | 18,878,081.64 |
(16)、递延所得税资产/递延所得税负债：
递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 币种：人民币 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 递延所得税资产： | ||
| 资产减值准备 | 8,567,462.34 | 12,731,455.17 |
| 可抵扣亏损 | 1,829,079.67 | |
| 预计负债 | 1,391,769.87 | 1,391,769.87 |
| 小计 | 9,959,232.21 | 15,952,304.71 |
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
| 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 | |
|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | |
| 项目 | 金额 |
| 可抵扣差异项目： | |
| 资产减值准备 | 48,695,344.33 |
| 预计负债 | 5,567,079.48 |
| 小计 | 54,262,423.81 |
(17)、资产减值准备明细:
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期初账面余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末账面余额 | |
| 转回 | 转销 | ||||
| 一、坏账准备 | 107,479,431.73 | 3,995,203.32 | 20,925.79 | 5,972,059.25 | 105,481,650.01 |
| 二、存货跌价准 备 |
4,424,893.75 | 1,347.03 | 1,347.03 | 4,424,893.75 | |
| 三、可供出售金 融资产减值准备 |
|||||
| 四、持有至到期 投资减值准备 |
|||||
| 五、长期股权投 | 176,530.61 | 176,530.61 |
61
上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
| 资减值准备 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 六、投资性房地 产减值准备 |
|||||
| 七、固定资产减 值准备 |
26,310,541.22 | 13,911,589.66 | 12,398,951.56 | ||
| 八、工程物资减 值准备 |
|||||
| 九、在建工程减 值准备 |
66,972,626.81 | 66,972,626.81 | 0.00 | ||
| 十、生产性生物 资产减值准备 |
|||||
| 其中：成熟生产 性生物资产减值 准备 |
|||||
| 十一、油气资产 减值准备 |
|||||
| 十二、无形资产 减值准备 |
|||||
| 十三、商誉减值 准备 |
|||||
| 十四、其他 | |||||
| 合计 | 205,364,024.12 | 3,996,550.35 | 22,272.82 | 86,856,275.72 | 122,482,025.93 |
(18)、 短期借款：
短期借款分类：
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 币种：人民币 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 保证借款 | 170,000,000.00 | 180,000,000.00 |
| 合计 | 170,000,000.00 | 180,000,000.00 |
(19)、应付票据：
单位：元 币种：人民币
| (19)、应付票据： | 单位：元 币种：人民币 | |
|---|---|---|
| 种类 | 期末数 | 期初数 |
| 商业承兑汇票 | 2,000,000.00 | |
| 银行承兑汇票 | 2,342,035.33 | 12,648,704.79 |
| 合计 | 4,342,035.33 | 12,648,704.79 |
(20)、应付账款：
- 1)、应付账款情况
| 1)、应付账款情况 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 1年以内（含1年） | 82,753,820.99 | 93,748,915.06 |
| 1-2年（含2年） | 12,141,255.24 | 7,175,555.31 |
62
上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
| 2-3年（含3年） | 767,920.80 | 3,707,212.98 |
|---|---|---|
| 3年以上 | 1,338,480.92 | 5,319,203.32 |
| 合计 | 97,001,477.95 | 109,950,886.67 |
- 2)、本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情 况
3)、账龄超过1 年的大额应付账款情况的说明
| 单位名称 | 2013 年06 月30 日 | 未偿付原因 |
|---|---|---|
| 供应商1： | 2,673,263.18 | 未支付的货款 |
| 供应商2： | 1,928,524.61 | 未支付的货款 |
| 供应商3： | 1,671,993.54 | 未支付的货款 |
| 供应商4： | 966,826.34 | 未支付的货款 |
| 供应商5： | 919,534.05 | 未支付的货款 |
| 供应商6： | 735,790.14 | 未支付的货款 |
| 供应商7： | 654,611.55 | 未支付的货款 |
| 合计 | 9,550,543.41 |
(21)、预收账款：
1)、预收账款情况
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 币种：人民币 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 1 年以内（含1 年） | 5,704,289.94 | 4,470,000.20 |
| 1 年以上 | 489,405.17 | 486,485.17 |
| 合计 | 6,193,695.11 | 4,956,485.37 |
-
2)、本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：
-
3)、本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款 项。
4)、账龄超过1 年的大额预收账款情况的说明
| 单位名称 | 金额 | 未结转原因 |
|---|---|---|
| 客户1 | 462,303.17 | 预收商品销售款 |
(22)、应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初账面余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末账面余额 |
|---|---|---|---|---|
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 29,435,277.06 | 29,435,277.06 | ||
| 二、职工福利费 | 991,750.96 | 991,750.96 | ||
| 三、社会保险费 | 22,764.20 | 6,910,664.81 |
6,933,429.01 | |
| 其中：1、 医疗保险 | 4,130.10 | 2,155,640.59 |
2,159,770.69 | 0 |
| 2、补充医疗保险费 | ||||
| 3、基本养老保险费 | 16,516.20 | 4,156,428.42 |
4,172,944.62 |
63
上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
| 4、年金缴费 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 5、失业保险费 | 2,117.90 | 313,730.10 | 315,848.00 | |
| 6、工伤保险费 | 144,378.55 | 144,378.55 | ||
| 7、生育保险费 | 140,487.15 | 140,487.15 | ||
| 四、住房公积金 | 2,887,656.40 | 2,888,685.40 | -1,029.00 | |
| 五、辞退福利 | 706,129.91 | 306,027.00 | 306,027.00 | 706,129.91 |
| 六、其他 | 679,007.14 | 91,635.24 | 770,642.38 | |
| 七、工会经费和职工教育经费 | 1,053,011.55 | 614,340.00 | 666,264.23 | 1,001,087.32 |
| 合计 | 2,460,912.80 | 41,237,351.47 | 41,992,076.04 | 1,706,188.23 |
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额1,001,087.32 元，因解除劳动关系给予补偿306,207.00 元。
(23)、应交税费：
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 币种：人民币 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 增值税 | -31,207,385.26 | -19,670,111.25 |
| 营业税 | 12,400.05 | 12,475.30 |
| 企业所得税 | 1,256,718.59 | 2,436,614.97 |
| 个人所得税 | 106,314.98 | 138,509.93 |
| 城市维护建设税 | 201,801.69 | 223,285.85 |
| 房产税 | 1,207,814.87 | 709,519.78 |
| 土地使用税 | 1,311,315.51 | 504,322.51 |
| 教育费附加 | 99,378.10 | 209,806.97 |
| 其他税费 | 46,839.34 | 104,843.26 |
| 合计 | -26,964,802.13 | -15,330,732.68 |
(24)、 应付利息：
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 币种：人民币 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 短期借款应付利息 | 196,000.00 | |
| 合计 | 196,000.00 |
(25)、 应付股利：
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末数 | 期初数 | 超过1 年未支付原因 |
|---|---|---|---|
| 法人股红利 | 19,200.00 | 19,200.00 | 无法支付 |
| 合计 | 19,200.00 | 19,200.00 | / |
(26)、其他应付款：
1)、其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 币种：人民币 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 1 年以内（含1 年） | 68,439,595.05 | 33,717,250.92 |
64
上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
| 1-2 年（含2 年） | 6,936,861.05 | 450,466.20 |
|---|---|---|
| 2-3 年（含3 年） | 10,103,880.49 | 1,515,929.34 |
| 3 年以上 | 73,740,817.27 | 116,755,207.64 |
| 合计 | 159,221,153.86 | 152,438,854.10 |
- 2)、 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 币种：人民币 | |||
|---|---|---|---|
| 单位名称 | 期末数 | 期初数 | |
| 上海建筑材料（集团）有限公司 | 115,041,523.12 | 115,041,523.12 | |
| 合计 | 115,041,523.12 | 115,041,523.12 | |
| 3)、账龄超过1 年的大额其他应付款情况的说明 | 未偿还原因 股东垫付款 |
||
| 对方名称 | 金额 | 未偿还原因 | |
| 上海建筑材料（集团）总公司 | 115,041,523.12 | 股东垫付款 |
(27)、预计负债：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
|---|---|---|---|---|
| 对外提供担保 | 17,353,188.00 | 2,660,000.00 | 14,693,188.00 | |
| 合计 | 17,353,188.00 | 2,660,000.00 | 14,693,188.00 |
（28）、1 年内到期的非流动负债：
1）、1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 币种：人民币 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 1 年内到期的长期借款 | 10,000,000.00 | |
| 合计 | 10,000,000.00 |
2）、1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 币种：人民币 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 保证借款 | 10,000,000.00 | |
| 合计 | 10,000,000.00 |
(29)、长期借款：
长期借款分类：
| 长期借款分类： | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 保证借款 | 47,413,020.39 | |
| 合计 | 47,413,020.39 |
65
上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
(30)、专项应付款：
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 备注说明 |
| 科研发展专项 拨款 |
23,493,492.03 | 4,700,119.00 | 8,538,824.44 | 19,654,786.59 | |
| 国防科工委项 目 |
16,012,500.03 | 8,138.00 | 858,333.30 | 15,162,304.73 | |
| 合计 | 39,505,992.06 | 4,708,257.00 | 9,397,157.74 | 34,817,091.32 | / |
(31)、 其他非流动负债：
| (31)、 其他非流动负债： | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 2012 年产业振兴中央补贴 | 39,370,000.00 | 10,000,000.00 |
| 合计 | 39,370,000.00 | 10,000,000.00 |
系控股子公司岩棉公司申请获得的国家产业振兴中央补贴款。
(32)、股本：
单位：元 币种：人民币
| 期初数 | 本次变动增减（+、-） | 本次变动增减（+、-） | 本次变动增减（+、-） | 期末数 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 发行新 股 |
送股 | 公积金 转股 |
其他 | 小计 | |||
| 股份总 数 |
347,999,813.00 | 347,999,813.00 |
(33)、 资本公积：
| (33)、 资本公积： | ||||
|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||||
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 资本溢价（股本溢价） | 97,039,793.69 | 97,039,793.69 | ||
| 其他资本公积 | 504,252,134.80 | 504,252,134.80 | ||
| 接受捐赠 | 27,003.34 | 27,003.34 | ||
| 合计 | 601,318,931.83 | 601,318,931.83 |
(34)、盈余公积：
| (34)、盈余公积： | ||||
|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||||
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 法定盈余公积 | 38,405,239.96 | 38,405,239.96 | ||
| 任意盈余公积 | 20,633,781.88 | 20,633,781.88 | ||
| 合计 | 59,039,021.84 | 59,039,021.84 |
(35)、未分配利润：
| (35)、未分配利润： | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 金额 | 提取或分配比例（％） |
| 调整前上年末未分配利润 | -246,215,865.56 | / |
| 调整后 年初未分配利润 | -246,215,865.56 | / |
| 加：本期归属于母公司所有者的 | 11,720,942.26 | / |
66
上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
| 净利润 | ||
|---|---|---|
| 期末未分配利润 | -234,494,923.30 | / |
(36)、营业收入和营业成本：
1)、 营业收入、营业成本
| 1)、 营业收入、营业成本 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 主营业务收入 | 192,052,860.11 | 212,578,393.63 |
| 其他业务收入 | 3,658,607.74 | 2,573,932.09 |
| 营业成本 | 142,828,388.72 | 169,891,321.51 |
2)、 主营业务（分行业）
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | |||
|---|---|---|---|---|
| 行业名称 | 本期发生额 营业收入 营业成本 |
上期发生额 | ||
| 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | ||
| 制造业 | 192,052,860.11 | 141,572,271.93 |
212,578,393.63 |
168,967,149.86 |
| 合计 | 192,052,860.11 | 141,572,271.93 |
212,578,393.63 |
168,967,149.86 |
3)、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | |||
|---|---|---|---|---|
| 产品名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 岩棉产品 | 88,380,285.58 | 57,800,948.37 | 94,884,355.64 | 56,307,557.43 |
| 叶片产品 | 61,863,510.57 | 44,001,929.46 | 71,851,649.08 | 69,046,417.66 |
| 混凝土制品 | 41,809,063.96 | 39,769,394.10 | 45,820,853.87 | 43,566,601.33 |
| 石英制品 | 21,535.04 | 46,573.44 | ||
| 合计 | 192,052,860.11 | 141,572,271.93 | 212,578,393.63 | 168,967,149.86 |
4)、主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | |||
|---|---|---|---|---|
| 地区名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 上海地区 | 192,052,860.11 | 141,572,271.93 | 212,578,393.63 | 168,967,149.86 |
| 合计 | 192,052,860.11 | 141,572,271.93 | 212,578,393.63 | 168,967,149.86 |
5)、公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 币种：人民币 | ||
|---|---|---|
| 客户名称 | 营业收入 | 占公司全部营业收入的比例（％） |
| 前5 名营业收入合计 | 68,715,024.69 | 35.11 |
| 合计 | 68,715,024.69 | 35.11 |
67
上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
(37)、 营业税金及附加：
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | ||
|---|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计缴标准 |
| 营业税 | 149,938.70 | 122,226.27 | 营业额的5% |
| 城市维护建设税 | 250,625.78 | 197,854.60 | 流转税的1%、5%、7% |
| 教育费附加 | 815,435.86 | 572,143.63 | 流转税的5% |
| 江苏地方基金 | 19,113.51 | 营业额的0.08% | |
| 其他税金 | 14,329.77 | 营业额的0.08% | |
| 合计 | 1,249,443.62 | 892,224.50 | / |
(38)、销售费用
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 币种：人民币 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运费 | 4,697,160.01 | 2,496,382.79 |
| 职工薪酬 | 1,449,275.98 | 1,450,085.74 |
| 折旧 | 70,795.52 | 63,197.28 |
| 其他销售运营费用 | 1,989,472.01 | 2,955,795.72 |
| 合计 | 8,206,703.52 | 6,965,461.53 |
(39)、 管理费用
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 币种：人民币 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及工资性费用 | 20,027,782.24 | 17,460,783.08 |
| 折旧和摊销费 | 3,766,585.84 | 3,961,794.65 |
| 中介费 | 1,148,950.71 | 2,033,814.15 |
| 技术研发费 | 9,262,810.51 | 5,524,379.43 |
| 解除劳动关系给予补偿金额 | 254,067.00 | 280,277.00 |
| 其他运营管理费用 | 26,756,549.11 | 14,801,570.24 |
| 合计 | 61,216,745.41 | 44,062,618.55 |
(40)、 财务费用
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 币种：人民币 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 5,729,982.00 | 2,222,519.68 |
| 利息收入 | -1,945,342.44 | -2,790,478.41 |
| 手续费 | 109,565.91 | 140,797.51 |
| 汇兑损失 | 123,285.20 | -4,061.86 |
| 合计 | 4,017,490.67 | -431,223.08 |
68
上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
(41)、 投资收益：
投资收益明细情况：
| 投资收益明细情况： | ||
|---|---|---|
| 单位：元 | 币种：人民币 | |
| 本期发生额 | 上期发生额 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 27,682,086.43 | |
| 持有至到期投资取得的投资收益 | 251,252.27 | 4,092,382.03 |
| 合计 | 27,933,338.70 | 4,092,382.03 |
（42）、资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 一、坏账损失 | 3,974,277.53 | -3,082,971.68 |
| 二、存货跌价损失 | -1,737,554.36 | |
| 三、可供出售金融资产减值损失 | ||
| 四、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 | ||
| 六、投资性房地产减值损失 | ||
| 七、固定资产减值损失 | -68,799.33 | |
| 八、工程物资减值损失 | ||
| 九、在建工程减值损失 | ||
| 十、生产性生物资产减值损失 | ||
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 | ||
| 十四、其他 | ||
| 合计 | 3,974,277.53 | -4,889,325.37 |
(43)、营业外收入：
1)、 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益 的金额 |
|---|---|---|---|
| 非流动资产处置利得合 计 |
411,307.89 | 6,555.01 |
411,307.89 |
| 其中：固定资产处置利 得 |
411,307.89 | 6,555.01 |
411,307.89 |
| 政府补助 | 13,902,575.30 | 41,720,409.66 |
13,902,575.30 |
| 其他 | 2,080,929.82 | 10,110.00 |
2,080,929.82 |
| 合计 | 16,394,813.01 | 41,737,074.67 |
16,394,813.01 |
69
上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
2)、政府补助明细
| 2)、政府补助明细 | |||
|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | |||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 说明 |
| 其他补助项目 | 489,598.64 | 255,600.00 | |
| 军工扩能项目资金 | 666,666.66 | 666,666.66 | |
| 财政补贴/扶持基金 | 6,868,610.00 | 38,015,000.00 | |
| 税收返还 | 885,700.00 | 22,543.00 | |
| 科研补助/扶持基金 | 4,992,000.00 | 2,760,600.00 | |
| 合计 | 13,902,575.30 | 41,720,409.66 | / |
(44)、 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益 的金额 |
|---|---|---|---|
| 非流动资产处置损失合 计 |
104,310.09 | 875.20 | 104,310.09 |
| 其中：固定资产处置损 失 |
104,310.09 | 875.20 | 104,310.09 |
| 对外捐赠 | 50,000.00 | 50,000.00 | |
| 预计负债减少 | -2,660,000.00 | -2,660,000.00 | |
| 其他 | 2,500.00 | 233,484.01 | 2,500.00 |
| 合计 | -2,503,189.91 | 234,359.21 | -2,503,189.91 |
(45)、 所得税费用：
| (45)、 所得税费用： | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 按税法及相关规定计算的当期 所得税 |
-284,421.15 | 13,198,747.67 |
| 递延所得税调整 | 2,458,238.52 | 1,284,748.46 |
| 合计 | 2,173,817.37 | 14,483,496.13 |
(46)、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1)、 2013 年 1-6 月份每股收益
| 1)、2013 年1-6 月份每股收益 | ||
|---|---|---|
| 报告期利润 | 基本每股收益 | 稀释每股收益 |
| 归属于公司普通股股东的净利 润 |
0.034 | 0.034 |
| 扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润 |
-0.008 | -0.008 |
2)、 2012 年 1-6 月份年度每股收益
| 报告期利润 | 基本每股收益 | 稀释每股收益 |
|---|---|---|
| 归属于公司普通股股东的净利 润 |
0.057 | 0.057 |
| 扣除非经常性损益后归属于公 | -0.046 | -0.046 |
70
上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
司普通股股东的净利润
上述数据采用以下计算公式计算而得： 基本每股收益=P0÷S
– S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0 Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的 净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增 股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报 告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至 报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
（47）现金流量表项目注释：
1)、 收到的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币
| 1)、 收到的其他与经营活动有关的现金： | 单位：元 币种：人民币 |
|---|---|
| 项目 | 金额 |
| 政府补助 | 2,876,030.00 |
| 利息收入 | 3,270,535.98 |
| 其他往来收入 | 68,916,252.81 |
| 合计 | 75,062,818.79 |
2)、支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 币种：人民币 | |
|---|---|
| 项目 | 金额 |
| 支付的管理费用 | 16,074,409.01 |
| 支付的销售费用 | 1,308,346.38 |
| 支付的其他费用 | 32,533,360.77 |
| 合计 | 49,916,116.16 |
(48)、 现金流量表补充资料：
1)、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
|---|---|---|
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 18,875,942.63 | 29,772,849.44 |
| 加：资产减值准备 | 2,834,059.92 | -4,889,325.37 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 |
14,303,379.23 | 15,138,336.52 |
| 无形资产摊销 | 2,214,269.15 | 1,180,222.38 |
| 长期待摊费用摊销 | 912,125.24 | 72,162.55 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） |
-1,171,003.80 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 28,272.30 |
71
上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
|---|---|---|
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 5,245,116.30 | 2,968,819.57 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -27,933,338.70 | -4,092,382.03 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 2,960,905.08 | 1,284,748.46 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 6,319,593.89 | 21,609,917.64 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 89,558,978.07 | 57,245,283.28 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -86,956,981.09 | -69,656,823.10 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 27,191,318.22 | 50,633,809.34 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 280,089,764.99 | 337,372,548.78 |
| 减：现金的期初余额 | 445,773,959.16 | 227,993,029.30 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -165,684,194.17 | 109,379,519.48 |
2)、 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
| 2)、 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： | ||
| 1．取得子公司及其他营业单位的价格 | ||
| 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 | ||
| 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 | ||
| 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 4．取得子公司的净资产 | ||
| 流动资产 | ||
| 非流动资产 | ||
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： | ||
| 1．处置子公司及其他营业单位的价格 | 56,000,000.00 | |
| 2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 | 56,000,000.00 | |
| 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 | 3,793,861.74 | |
| 3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 52,206,138.26 | |
| 4．处置子公司的净资产 | 28,317,913.57 | |
| 流动资产 | 42,452,991.09 | |
| 非流动资产 | 11,974,011.44 | |
| 流动负债 | 26,109,088.96 | |
| 非流动负债 | 0.00 |
72
上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
3)、 现金和现金等价物的构成
| 3)、 现金和现金等价物的构成 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 一、现金 | 280,089,764.99 | 445,773,959.16 |
| 其中：库存现金 | 96,261.6 | 59,761.06 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 167,603,025.62 | 432,981,632.97 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 112,390,477.77 | 12,732,565.13 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 280,089,764.99 | 445,773,959.16 |
6、 关联方及关联交易
(1)、 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
| 母公 司名 称 |
企业 类型 |
注册 地 |
法人 代表 |
业务 性质 |
注册资本 | 母公司对 本企业的 持股比例 (%) |
母公司对 本企业的 表决权比 例(%) |
本企 业最 终控 制方 |
组织机构代 码 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 上海 建筑 材料 （集 团）总 公司 |
国有 企业 （全 民所 有制 企业） |
上海 市北 京东 路 240 号 |
林益 彬 |
投资 | 200,000.00 | 71.87 |
71.87 |
上海 国盛 （集 团）有 限公 司 |
13222139-0 |
(2)、 本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
| 子公司 全称 |
企业类 型 |
注册地 | 法人代 表 |
业务性 质 |
注册资本 | 持股比 例(%) |
表决权 比例(%) |
组织机构代 码 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 上海玻 璃钢研 究院有 限公司 |
有限责 任公司 |
上海市 奉贤区 浦星公 路5200 号 |
柳伟钧 | 科技攻 关，玻璃 钢产品 制造 |
7,746.65 | 100 | 100 |
63057789-1 |
| 上海玻 璃钢研 究院东 台有限 公司 |
有限责 任公司 |
东台市 城东新 区纬二 路 北 侧、经 六路东 侧 |
柳伟钧 | 玻璃钢 产品制 造、研究 开发 |
3,000.00 | 100 | 100 |
56426652-5 |
| 上海洋 | 有限责 | 上海市 | 刘澎 | 生产、销 | 1,500.00 | 49 | 51 |
75185064-7 |
73
上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
| 山港基 混凝土 有限公 司 |
任公司 | 南汇区 康桥镇 康土路 25 号 1174 室 |
售商品 混凝土 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 上海洋 山港灏 工贸有 限公司 |
有限责 任公司 |
浦东新 区六灶 镇南六 公 路 1437 号 8 幢401 室 |
潘培路 | 建筑材 料销售 |
200 | 49 | 51 |
55297649-0 |
| 上海新 型建材 岩棉有 限公司 |
有限责 任公司 |
上海市 沪青平 公 路 3828 弄 99号 |
林磊 | 生产、销 售新型 矿岩棉 保温材 料 |
40,816.33 | 51 | 51 |
13433251-0 |
| 上海新 型建材 岩棉大 丰有限 公司 |
有限责 任公司 |
江苏省 大丰市 张謇西 路99 号 |
倪建华 | 生产、销 售新型 矿岩棉 保温材 料 |
28,000.00 | 51 | 51 |
56912766-3 |
(3)、本企业的其他关联方情况
| (3)、本企业的其他关联方情况 | ||
|---|---|---|
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 | 组织机构代码 |
| 上海建筑材料集团水泥有限公 司 |
母公司的全资子公司 | 13235930-6 |
| 上海万安华新水泥有限公司 | 母公司的控股子公司 | 13420564-2 |
| 上海盛合新能源科技有限公司 | 集团兄弟公司 | 66943995-5 |
| 上海百姓装璜有限公司 | 母公司的控股子公司 | 63020354X |
| 上海耀华大中新材料有限公司 | 母公司的全资子公司 | 13451105X |
(4)、 关联交易情况
1)、 采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易 内容 |
关联交易 定价方式 及决策程 序 |
本期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金额 | 占同类交易 金额的比例 （%） |
金额 | 占同类交 易金额的 比例（%） |
|||
| 上海建筑 材料集团 水泥有限 公司 |
采购水泥 等 |
以市场公 允价为基 础，采用协 议方式予 以确认。根 据公司的 关联交易 |
10,099,887.78 | 48.52 |
17,310,985.02 | 57.99 |
74
上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
| 制度的相 关规定进 行决策 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 上海建筑 材料集团 水泥有限 公司 |
水电费 | 以市场公 允价为基 础，采用协 议方式予 以确认。根 据公司的 关联交易 制度的相 关规定进 行决策 |
93,609.47 | 0.90 | 193,215.00 |
16.79 |
| 上海建筑 材料集团 水泥有限 公司 |
采购机物 料 |
以市场公 允价为基 础，采用协 议方式予 以确认。根 据公司的 关联交易 制度的相 关规定进 行决策 |
401,858.41 | 27.33 | 834,819.70 |
64.54 |
| 上海百姓 装璜有限 公司 |
装修工程 | 以市场公 允价为基 础，采用协 议方式予 以确认。根 据公司的 关联交易 制度的相 关规定进 行决策 |
559,428.00 | 38.04 | 658,000.00 |
2.28 |
2)、出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易 内容 |
关联交易定 价方式及决 策程序 |
本期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金额 | 占同类交易 金额的比例 （%） |
金额 | 占同类交易 金额的比例 （%） |
|||
| 上海建筑材 料集团水泥 有限公司 |
销售混凝土 | 以市场公允 价为基础， 采用协议方 式予以确 认。根据公 司的关联交 易制度的相 |
15,910.00 | 0.03 |
75
上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
| 关规定进行 决策 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 上海盛合新 能源科技有 限公司 |
水电费收入 | 以市场公允 价为基础， 采用协议方 式予以确 认。根据公 司的关联交 易制度的相 关规定进行 决策 |
54,071.48 | 20.29 | 238,164.29 | 45.95 |
3） 关联租赁情况
公司出租情况表：
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 出租方名称 | 承租方名称 | 租赁资产种 类 |
租赁起始 日 |
租赁终止 日 |
租赁收益 定价依据 |
年度确认的租 赁收益 |
| 上海棱光实 业股份有限 公司 |
上海盛合新 能源科技有 限公司 |
房屋 | 2011年3月 1日 |
2016年2月 29日 |
以市场公 允价为基 础，采用协 议方式予 以确认。根 据公司的 关联交易 制度的相 关规定进 行决策 |
365,860.70 |
公司承租情况表：
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 出租方名称 | 承租方名称 | 租赁资产种类 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 年度确认的租 赁费 |
| 上海建筑材料 集团水泥有限 公司 |
上海浦龙砼制 品有限公司 |
房屋 | 2013 年1 月1 日 |
2013 年12 月 31日 |
30,720 |
| 上海建筑材料 （集团）总公 司 |
上海新型建材 岩棉有限公司 |
房屋、场地 | 2012 年9 月1 日 |
2032年8月31 日 |
4,500,000 |
4)、 关联担保情况
| 单位：万元 币种：人民币 | 单位：万元 币种：人民币 | |||
|---|---|---|---|---|
| 担保方 | 被担保方 | 担保金额 | 担保期限 | 是否履行完毕 |
| 上海建筑材料 （集团）总公 司 |
上海棱光实业股 份有限公司 |
12,000.00 | 2012 年12 月25 日～ 2013 年12 月19 日 |
否 |
76
上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
| 上海建筑材料 （集团）总公 司 |
上海玻钢院研究 所有限公司 |
3,000.00 | 2012 年12 月24 日～ 2013 年12 月23 日 |
否 |
|---|---|---|---|---|
| 上海建筑材料 （集团）总公 司 |
上海玻钢院研究 所有限公司 |
2,000.00 | 2013 年3 月27 日～ 2013 年12 月26 日 |
否 |
公司与建材集团共同对子公司玻璃钢研究院有限公司提供 5,000 万元的借款提供担保。
5)、 关联方资产转让、债务重组情况
单位：万元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易 内容 |
关联交易 类型 |
关联交易 定价原则 |
本期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金额 | 占同类交 易金额的 比例（%） |
金额 | 占同类交 易金额的 比例（%） |
||||
| 上海建筑 材料( 集 团)有限公 司 |
股权转让 | 出售 | 以市场公 允价为基 础，采用 公开挂牌 方式。 |
5,600.00 | 100.00 |
6)、 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
| 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 项目名称 | 关联方 | 期末 | 期初 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 上海耀华大中 新材料有限公 司 |
75,000.00 | 7,500.00 | 75,000.00 | 7,500.00 |
上市公司应付关联方款项:
| 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | ||
|---|---|---|---|
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付票据 | 上海建筑材料集团水泥 有限公司 |
1,797,552.60 | |
| 应付账款 | 上海万安企业总公司 | 530,983.00 | |
| 应付账款 | 上海建筑材料集团水泥 有限公司 |
10,559,901.26 | 11,994,570.96 |
| 其他应付款 | 上海建筑材料（集团） 有限公司 |
113,420,940.41 | 115,041,523.12 |
| 其他应付款 | 上海建筑材料集团水泥 有限公司 |
820,123.86 |
7、 股份支付：
无
77
上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
8、 或有事项：
未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响(涉及诉讼的担保本金金额共计人民币 17,353,188.00 元)
（1）、1998 年9 月21 日上海市第二中级人民法院下达(1997)沪二中经初字第326 号民事判决 书判决：债务人上海恒通经济发展(集团)有限公司应归还中国建设银行上海市分行第二营业部 借款本金9,497,300.00 元，本公司承担连带清偿责任。本案已于1999 年6 月11 日在《上海证 券报》上披露。
（2）、1999 年4 月27 日上海市第一中级人民法院下达(1999)沪经初字第244 号民事判决书判 决：债务人上海恒通经济发展(集团)有限公司应归还上海市浦东新区国有资产投资管理公司借 款本金5,000,000.00 元，本公司承担赔偿责任。本案已于1999 年6 月11 日在《上海证券报》 上披露。
（3）、2000 年5 月25 日上海市静安区人民法院下达(2000)静经初字第301 号民事判决书判决： 债务人上海恒通置业公司应归还中国建设银行上海市静安支行借款利息及罚息195,888.00 元。 本公司承担连带清偿责任。本案已于2000 年5 月27 日在《上海证券报》上披露。
（4）、2002 年1 月16 日上海市第一中级人民法院下达(2001)沪一中经初字第574 号民事判决 书判决：债务人上海恒通置业公司应归还中国建设银行上海浦东分行借款本金7,180,000.00 元 及利息，本公司承担连带责任。本案已于2001 年12 月12 日在《上海证券报》上披露。现已进 入执行程序。2010 年1 月18 日，中国建设银行上海浦东分行与公司、建材集团签署《和解协 议》，认定债务金额为718 万元，并且在公司归还252 万元及诉讼费后免除公司的担保责任，剩 余债务转由建材集团承担。公司已于2010 年1 月归还中国建设银行上海浦东分行人民币252 万 元。截至2011 年底，建材集团共计归还中国建设银行上海浦东分行人民币200 万元，本报告期 建材集团归还建设银行上述相关款项266 万元。
为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
公司与建材集团共同对子公司玻璃钢研究院有限公司提供5,000 万元的借款提供担保，具体见 6.（4）.4 关联担保情况。
9、 承诺事项：
重大承诺事项
截至2013 年06 月30 日止，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大承诺事项
10、资产负债表日后事项：
其他资产负债表日后事项说明
78
上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
截至本财务报表签发日2013 年8 月28 日止，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重 大资产负债表日后事项。
11、其他重要事项：
企业合并
公司本报告期对上海浦龙砼制品有限公司不再纳入合并财务报表范围。具体见本财务报表附注 4.2）合并范围发生变更的说明。
12、 其他
2013 年 4 月 24 日，公司七届二十五次董事会审议通过了《关于挂牌转让上海浦龙砼制品有 限公司 100%的股权的提案》。会议决议将浦龙公司 100%的股权在上海联合产权交易所挂牌，公 开募集意向受让方。2013 年 6 月 19 日，公司与上海建筑材料（集团）总公司签订了《上海市 产权交易合同》，并取得了《上海联合产权交易所产权交易凭证》，出售价格为人民币 56000000.00 元。浦龙公司已于 2013 年 6 月 26 日办理了工商变更手续。因此，浦龙公司自 2013 年 6 月 26 日起不再纳入公司的合并报表范围。
13、母公司财务报表主要项目注释
（1)、 其他应收款：
1)、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末数 | 期末数 | 期末数 | 期末数 | 期初数 | 期初数 | 期初数 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||
| 金额 | 比例 (%) |
金额 | 比例 (%) |
金额 | 比例 (%) |
金额 | 比例 (%) |
|
| 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 账款 |
65,339,672.00 | 22.33 | 65,339,672.00 | 100.00 | 65,339,672.00 | 22.23 | 65,339,672.00 | 100.00 |
| 按组合计提坏账准备的其他应收账款： | ||||||||
| 组合 | 227,230,143.40 | 77.67 | 22,723,014.34 | 10.00 | 227,211,624.41 | 77.67 | 22,721,162.44 | 10.00 |
| 组 合 小计 |
227,230,143.40 | 77.67 | 22,723,014.34 | 10.00 | 227,211,624.41 | 77.67 | 22,721,162.44 | 10.00 |
| 合计 | 292,569,815.40 | / | 88,062,686.34 | / | 292,551,296.41 | / | 88,060,834.44 | / |
79
上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
2）、单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
| 单位：元 | 币种：人民币 | |||
|---|---|---|---|---|
| 其他应收款内容 | 账面余额 | 坏账金额 | 计提比例(%) | 理由 |
| 上海永通房地产公司 | 64,539,672.00 | 64,539,672.00 | 100.00 |
存在较大回收风险 |
| 上海市房屋土地管理局 | 800,000.00 | 800,000.00 | 100.00 |
存在较大回收风险 |
| 合计 | 65,339,672.00 | 65,339,672.00 | / |
/ |
3）、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末数 | 期末数 | 期初数 | 期初数 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |||
| 1年以内 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 1年以内 | 220,020,143.40 | 96.83 | 22,002,014.34 | 220,001,624.41 | 96.83 | 22,000,162.44 |
| 1年以内小计 | 220,020,143.40 | 96.83 | 22,002,014.34 | 220,001,624.41 | 96.83 | 22,000,162.44 |
| 1 至2年 | 7,000,000.00 | 3.08 | 700,000.00 | 7,000,000.00 | 3.08 | 700,000.00 |
| 3年以上 | 210,000.00 | 0.09 | 21,000.00 | 210,000.00 | 0.09 | 21,000.00 |
| 合计 | 227,230,143.40 | 100.00 | 22,723,014.34 | 227,211,624.41 | 100.00 | 22,721,162.44 |
- 4)、 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
5)、其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 年限 | 占其他应收账款 总额的比例(%) |
|---|---|---|---|---|
| 客户1 | 子公司 | 227,000,000.00 | 2年以内 | 77.59 |
| 客户2 | 非关联方 | 64,539,672.00 | 5年以上 | 22.06 |
| 客户3 | 非关联方 | 800,000.00 | 5年以上 | 0.27 |
| 客户4 | 非关联方 | 210,000.00 | 3年以上 | 0.07 |
| 客户5 | 非关联方 | 20,143.40 | 1年以内 | 0.01 |
| 合计 | / | 292,569,815.40 | / |
100.00 |
6)、其他应收关联方款项情况
| 单位：元 币种：人民币 | |||
|---|---|---|---|
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 占其他应收账款总额的比例(%) |
| 上海玻璃钢研究院有限 公司 |
子公司 | 227,000,000.00 | 77.59 |
| 合计 | / | 227,000,000.00 | 77.59 |
80
上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
(2)、 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
| 被投资单 位 |
投资成本 | 期初余额 | 增减变动 | 期末余额 | 减值 准备 |
本期 计提 减值 准备 |
在被投资单位持 股比例（％） |
在被投资单位表决 权比例（％） |
在被投资单位持股 比例与表决权比例 不一致的说明 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 上海玻璃 钢研究院 有限公司 |
302,237,139.03 | 302,237,139.03 | 302,237,139.03 | 100.00 | 100.00 | ||||
| 上海浦龙 砼制品有 限公司 |
45,544,127.47 | 45,544,127.47 | -45,544,127.47 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||
| 上海洋山 港基混凝 土有限公 司 |
11,025,000.00 | 11,025,000.00 | 11,025,000.00 | 49.00 | 51.00 | 上海建筑材料集团 水泥有限公司(以下 简称“水泥公司”) 持有洋山港基2%股 权。水泥公司于2007 年1 月向公司承诺： “自2007 年1 月1 日起有关洋山港基 的经营管理等重大 问题与公司保持一 致。”因此，公司将 合并持有洋山港基 51%的表决权 |
|||
| 上海新型 建材岩棉 有限公司 |
326,304,085.27 | 326,304,085.27 | 326,304,085.27 | 51.00 | 51.00 |
（3）、营业收入和营业成本：
1）、营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 币种：人民币 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 主营业务收入 | 21,535.04 | |
| 其他业务收入 | 1,878,401.95 | 2,086,142.13 |
| 营业成本 | 470,910.60 | 794,037.73 |
81
上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
2)、 主营业务（分行业）
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | |||
|---|---|---|---|---|
| 行业名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 制造业 | 21,535.04 | 46,573.44 | ||
| 合计 | 21,535.04 | 46,573.44 |
3)、主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | |||
|---|---|---|---|---|
| 产品名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 石英制品 | 21,535.04 | 46,573.44 | ||
| 合计 | 21,535.04 | 46,573.44 |
4)、 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 地区名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |||
| 上海地区 | 21,535.04 | 46,573.44 | ||||
| 合计 | 21,535.04 | 46,573.44 | ||||
| (4)、 投资收益： 1)、 投资收益明细 |
单位：元 | 币种：人民币 | ||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | |||||
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 40,800,000.00 | |||||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 10,455,872.53 | |||||
| 持有至到期投资取得的投资收益 | 251,252.27 | 4,092,382.03 | ||||
| 其它 | 273,000.00 | 300,120.00 | ||||
| 合计 | 51,780,124.80 | 4,392,502.03 |
2)、按成本法核算的长期股权投资收益
| 单位：元 币种：人民币 | |||
|---|---|---|---|
| 被投资单位 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期比上期增减变动的原因 |
| 上海新型建材岩棉有限 公司 |
40,800,000.00 | 现金红利 | |
| 合计 | 40,800,000.00 | / |
(5)、 现金流量表补充资料：
| (5)、 现金流量表补充资料： | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 38,774,113.59 | -3,586,733.38 |
| 加：资产减值准备 | 1,851.90 | -1,526,563.63 |
82
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| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 |
1,046,030.79 | 1,643,157.16 |
|---|---|---|
| 无形资产摊销 | ||
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） |
20,000.00 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -871,767.59 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 4,253,200.00 | 6,653.30 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -51,780,124.80 | -4,392,502.03 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 3,248,554.12 | 381,640.91 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 46,816.91 | |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 614,281.00 | 15,116,642.45 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -3,008,438.73 | -18,069,019.29 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -7,702,299.72 | -10,379,907.60 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 94,823,086.07 | 269,674,241.09 |
| 减：现金的期初余额 | 17,564,730.57 | 73,592,605.56 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 77,258,355.50 | 196,081,635.53 |
13、补充资料 (1)、当期非经常性损益明细表
| 13、 补充资料 (1)、当期非经常性损益明细表 |
|
|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | |
| 非经常性损益项目 | 金额 |
| 非流动资产处置损益 | 306,997.80 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 补助除外 |
13,902,575.30 |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | 2,660,000.00 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,028,429.82 |
| 少数股东权益影响额 | -2,542,780.43 |
| 所得税影响额 | -1,704,652.50 |
| 合计 | 14,650,569.99 |
83
上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
(2)、 净资产收益率及每股收益
| (2)、 净资产收益率及每股收益 | |||
|---|---|---|---|
| 报告期利润 | 加权平均净资产收 益率（%） |
每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1.526 | 0.034 | 0.034 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 |
-0.381 | -0.008 | -0.008 |
(3)、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
1）、资产负债表项目
| 1）、资产负债表项目 | |||
|---|---|---|---|
| 项 目 | 2013 年6 月30 日 | 2012 年12 月31 日 | 比年初增减% |
| 货币资金 | 280,089,764.99 | 445,773,959.16 |
-37.17% |
| 应收票据 | 26,777,893.39 | 61,520,412.50 | -56.47% |
| 持有至到期投资 | 10,000,000.00 | 100.00% | |
| 固定资产清理 | -871,767.59 | -100.00% | |
| 无形资产 | 104,857,293.34 | 67,069,887.22 |
56.34% |
| 递延所得税资产 | 9,959,232.21 | 15,952,304.71 |
-37.57% |
| 应付票据 | 4,342,035.33 | 12,648,704.79 |
-65.67% |
| 应付职工薪酬 | 1,706,188.23 | 2,460,912.80 |
-30.67% |
| 应交税费 | -26,964,802.13 | -15,330,732.68 |
-75.89% |
| 一年内到期的非流动负债 | 10,000,000.00 | -100.00% | |
| 长期借款 | 0.00 | 47,413,020.39 |
-100.00% |
| 其他非流动负债 | 39,370,000.00 | 10,000,000.00 | 293.70% |
变动原因：
-
A、货币资金比年初减少 37.17%，系子公司—岩棉公司归还银行贷款及分配股利所致。
-
B、应收票据比年初减少 56.47%，系子公司—玻钢院收到的应收票据到期后托收成功所致。
-
C、持有至到期投资比年初增加 100%，系母公司购买短期银行保本浮动型理财产品所致。
-
D、固定资产清理比年初减少 100%，系母公司处置部分已报废资产,处置项目尚未全部结束所致。
-
E、无形资产比年初增加 56.34%，系子公司—玻钢院东台获得的土地使用权所致。
-
F、递延所得税资产比年初减少 37.57%，系固定资产报废转回减值准备而转出递延所得税资产所致。
-
G、应付票据比年初减少 65.67%，系子公司—洋山港基公司应付票据到期被承兑所致。
-
H、应交税费用比年初减少 75.89%，系子公司—岩棉公司因购买设备增值税进项税额增加所致。
-
I、一年内到期的非流动负债比年初减少 100%，系子公司—岩棉公司归还 1 年内到期的长期借款所致。
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J、长期借款比年初减少 100%，系子公司—岩棉公司归还长期借款所致。
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K、其他流动负债比年初增加 293.70%，系子公司—岩棉公司申请获得的国家产业振兴中央补贴款所致。
2）、利润表项目
| 2）、利润表项目 | |||
|---|---|---|---|
| 项 目 | 2013 年1-06 合并 | 2012 年1-6 月合并 | 比上年同期增减% |
| 营业税金及附加 | 1,249,443.62 | 892,224.50 | 40.04% |
| 管理费用 | 62,233,749.82 | 44,062,618.55 | 41.24% |
| 财务费用 | 4,017,490.67 | -431,223.08 | 1031.65% |
| 资产减值损失 | 2,957,273.12 | -4,889,325.37 | 160.48% |
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上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
| 投资收益 | 27,933,338.70 | 4,092,382.03 | 582.57% |
|---|---|---|---|
| 营业外收入 | 16,394,813.01 | 41,737,074.67 | -60.72% |
| 营业外支出 | -2,503,189.91 | 234,359.21 | -1168.10% |
| 所得税费用 | 2,173,817.37 | 14,483,496.13 | -84.99% |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 11,720,942.26 | 19,876,774.10 | -41.03% |
变动原因：
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A、营业税金及附加比上年同期增加 40.04%，系子公司—玻璃院价外税—增值税（进项税）抵扣减少 而增加缴纳增值税及附加税所致。
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B、管理费用比上年同期增加 41.24%，系子公司—玻钢院、岩棉公司加大投入研发费及玻钢院因搬迁发 生的停工损失和岩棉租赁费增加所致。
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C、财务费用比上年同期增加 1031.65%，系母公司于 2012 年 12 月底获得银行借款而支付利息所致。
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D、资产减值损失比上年同期增加 160.48%，系母公司上期收回应收账款调整冲回计提的账准备所致。
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E、投资收益比上年同期增加 582.57%，系公司转让股权所获得的投资收益所致。
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F、营业外收入比上年同期减少 60.72%，系公司本期获得的财政补助少于上期所致。
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G、营业外支出比上年同期减少 1168.10%，系公司由于解除担保责任而调整冲回预计负债所致。
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H、所得税费用比上年同期减少 84.99%，系公司本期利润总额减少所致。
-
I、归属于母公司所有者的净利润比上年同期减少 41.03%，系公司本期净利润减少所致。
3）、现金流量表项目
| 3）、现金流量表项目 | |||
|---|---|---|---|
| 项 目 | 2013 年1-06 月合并数 | 2012 年1-6 月合并数 | 比上年同期增减% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 27,191,318.22 | 50,633,809.34 | -46.30% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -80,568,113.57 | 61,418,598.93 | -231.18% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -112,205,833.84 | -2,665,061.27 | -4110.25% |
| 变动原因： |
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A、经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少 46.30%，主要系公司收回的商品销售款的减少所致。 B、投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 231.18%，主要系母公司上年同期收回 2011 年度购买 的理财产品本金及子公司—岩棉支付大丰生产项目工程及设备款所致。
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C、筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 4110.25%，主要系子公司—岩棉归还银行贷款及分配 股利所致。
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上海棱光实业股份有限公司 2013 年半年度报告
第九节 备查文件目录
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1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的
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财务报表。
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2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：章曦 上海棱光实业股份有限公司 2013 年8 月27 日
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