Arcplus Group Plc — Audit Report / Information 2022

Apr 29, 2022

华东建筑集团股份有限公司 内部控制审计报告 上会师报字(2022)第 4425号

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上会会计师事务所(特殊普通合伙)

中国 上海

内控审计报告

防 伪 编 码: 31000008202253524K

被审计单位名称: 华东建筑集团股份有限公司

• 报告 文号: 上会师报字(2022)第4425号
• 签字注册会计师: 张晓荣
• 注 师 编 号: 310000080382
• 签字注册会计师: 江燕
• 注 师 编 号: 310000080394
• 事务所名称: 上会会计师事务所(特殊普通合伙)
• 事务所电话: 021-52920000
• 事务所地址: 上海市静安区威海路755号25层

业务报告使用防伪编码仅说明该业务报告是由依法批准设立的会计师事务所出 具, 业务报告的法律责任主体是出具报告的会计师事务所及签字注册会计师。 报告防伪信息查询网址: https://zxfw.shcpa.org.cn/codeSearch

上令令计师事务所(特殊普通合伙)

Shanghai Certified Public Accountants (Special General Partnership)

内部控制审计报告

上会师报字(2022)第 4425号

华东建筑集团股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们 审计了华东建筑集团股份有限公司(以下简称"华建集团")2021年12月31日的财 务报表内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评 价指引》的规定, 建立健全和有效实施内部控制, 并评价其有效性是华建集团董事 会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上, 对财务报告内部控制的有效性发表审 计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷讲行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性, 存在不能防止和发现错报的可能性。此外, 由于情 况的变化可能导致内部控制变得不恰当, 或对控制政策和程序遵循的程度降低, 根 据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为, 华建集团于 2021年12月 31日按照《企业内部控制基本规范》和相 关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

上令令计师事务所(特殊普通合伙)

Shanghai Certified Public Accountants (Special General Partnership)

(此页无正文,为《华东建筑集团股份有限公司内部控制审计报告》之签字盖 章页)

中国 上海

中国注册会计师 会计师 中国注册 二〇二二年四月二十 N E

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No. of Certificate 批准注册协会:
Authorized Institute of CPAs. 上海市注册会计师协会 江燕(310000080394) High 5燕(310000080394) $12$ 您已通过2020年年检 您已通过2021年年检 $\begin{array}{c} \overline{J} \ \overline{J} \ \overline{J} \end{array}$ 发证日期: 上海市注册会计师协会
2020年08月31日 上海市注册会计师协会 Date of Issuance $\mathcal{A}$ 2021年10月30日 本复印件已审核与原件一致

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