Arcplus Group Plc — Audit Report / Information 2022

Apr 29, 2022

华东建筑集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核报告 上会师报字(2022)第 4424 号

上会会计师事务所(特殊普通合伙)

中国 上海

防伪编码: 31000008202293879D

被审计单位名称: 华东建筑集团股份有限公司

• 报告文号: 上会师报字 (2022) 第4424号
• 签字注册会计师: 张晓荣
• 注 师 编 号: 310000080382
• 签字注册会计师: 江燕

$\ddot{\phantom{a}}$

• 注 师 编 号: 310000080394
• 事务所名称: 上会会计师事务所(特殊普通合伙)
• 事务所电话: 021-52920000
• 事务所地址: 上海市静安区威海路755号25层

业务报告使用防伪编码仅说明该业务报告是由依法批准设立的会计师事务所出 具, 业务报告的法律责任主体是出具报告的会计师事务所及签字注册会计师。 报告防伪信息查询网址: https://zxfw.shcpa.org.cn/codeSearch

上令令计师事务所(特殊普通合伙)

Shanghai Certified Public Accountants (Special General Partnership)

华东建筑集团股份有限公司

2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告

上会师报字(2022)第 4424 号

华东建筑集团股份有限公司全体股东:

我们接受委托, 依据《中国注册会计师执业准则》审计了华东建筑集团股份有 限公司(以下简称"华建集团")2021年度的财务报表,包括2021年12月31日的合 并及公司资产负债表, 2021 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合 并及公司所有者权益变动表及财务报表附注, 并于 2022年4月 28日出具了审计报告 (报告书编号为: 上会师报字(2022)第4423号)。

根据中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第 8 号—上市公司资 金往来、对外担保的监管要求》,华建集团编制了后附的"华东建筑集团股份有限公 司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表"(以下简称"汇总 表")。编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是华建集团管理当局的责 任,我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计 师审计准则要求我们遵循中国注册会计师职业道德守则, 计划和执行审核工作对汇 总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核的过程中,我们实施了包括检查会 计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信,我们的审核工 作为发表审核意见提供了合理的基础。

上令令计师事务所(特殊普通合伙)

Shanghai Certified Public Accountants (Special General Partnership)

我们认为,后附汇总表所载资料与华建集团 2021 年度已审的会计报表及相关资 料的内容在所有重大方面未发现不一致。

为了更好的理解 2021 年度华建集团的非经营性资金占用及其他关联资金往来情 况, 汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项报告仅供华建集团向中国证券监督管理委员会及其相关机构和证券交易 所报送年报披露之用,不得用作其他目的。

附件: 华东建筑集团股份有限公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表

中国 上海

中国注册会计师 中国注册会计师 二〇二二年四月二 十八日

单位: 人民币万元	占用性质						往来性质	经营性往来	经营性往未	经营性往来	经营性往未	经营性往来	非经营性往未	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来
	占用形成原因						往来形成原因	提供劳务及房屋出租	设计分包	工程承包	提供信息服务及房屋出租	押金及保证金	暂借款及代垫费用	代垫费用	代垫费用	哲信款	暂信款	暂借款	代垫费用	暂借款	借款利息	暂借款	哲借款					会计机构负责人-
	2021期末占用 资金余额					r	2021年期末往 未资金余额		4.69	126.56		10.00	67,311.43		$\cdot$		×		$\overline{\phantom{a}}$			1,340.73				68,993.41
	2021年度偿还 属计发生金额				$\mathbf{r}$	$\blacksquare$	2021年度偿还 累计发生金额	980.44	78.11		87.61		127,905.18	422.67	257.32	5,065.88	804.04	4,031.90	2,191.00	5,579.32	34.21	9,268.99	3,241.26			159,947.93
1年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	金的利息(如有) 2021年度占用资					$\overline{\phantom{a}}$	金的利息(如有) 2021年度往来资		¢	ŗ			15.18			22.43	3.74	31.90				184,72	41.26			299.23
	累计发生金额 (不含利息) 2021年度占用		×		$\lambda$		2021年度往来 累计发生金额 (不含利息)	895.47	82.80	126.56	87.61	10.00	74,482.44			43.45		2,000.00				6,600.00		$\mathbf r$		84,328.33		↸
	2021年期初占 用资金余额					$\pmb{\cdot}$	2021年期初往 来资金余额	84.97	$\blacksquare$	$\mathbf{I}$			120,918.99	422.67	257.32	5,000.00	800.30	2,000.00	2,191.00	5,579.32	34.21	3,825.00	3,200.00			144,313,78		Y $\mathbf{C}$
	上市公司核算 的会计科目						上市公司核算 的会计科目	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	其他应收款	其他应收款	其他应收藏	其他应收款	其他应收藏	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	应收利息	其他应收款	其他应收款					主管会计工作的负责人
华东建筑集团股份有限公司202	关系 占用方与上市公司的关联						米系 往来方与上市公司的关联	前大股东	现大股东	现大股东	前大股东附属企业	前大股东附属企业	母公司 法律上的子公司、会计上的	子公司	子公司	子公司	子公司	子公司	子公司	子公司	子公司	子公司	子公司
	棒 资金占用方						资金住来方名称	上海现代建筑设计(集团)有限公司	上海国有资本投资有限公司	上海国有资本投资有限公司	上海现代建筑设计集团物业管理有限公司	上海现代建筑设计集团物业情理有限公司	华东建筑设计研究院有限公司	华东建筑集团(国际)有限公司	上海建筑设计研究院有限公司	上海华建工程建设咨询有限公司	上海申元岩土工程有限公司	上海申元工程投资咨询有限公司	上海艺卡迪投资发展有限公司	Wilson & Associates, LLC	Wilson & Associates, LLC	上海景域园林建设发展有限公司	上海韵筑投资有限公司				注: Wilson & Associates, LLC.本期自申请破产消算并获法院受理,自2021年3月起,公司已不再拥有其实质趋制的,不再将其纳入合并范围,故本期相关款项减少系期末往来资金余额不再纳入公司合并报表范围所致。
附件:	æ 非经营性资金	现大股东及其附属企业	小计	前大股东及其附属企业	小计	总计	其它关联责金往来			大股东及其附属企业								上市公司的子公司 及其附属企业						关联自然人	其他关联方及其附属企业	总计		法定代表人

文献了

法定代表人

$\beta$ 会计机构负责人

tells

耞 (特殊) 注册会计师工作单位变更事项登记 Registration of the Change of Working Unit by a CPA 连 同意调出 Ý Agree the holder to be transferred from ÎË. 务所 CPAs: $374 - 03 - 0.$ len 勤华永 $\approx$ $\frac{10}{10}$ 博 湎 协会盖章 獵 l. ut Institute of CPAs $\frac{1}{\sqrt{2}}$ birth 선 th. 习 聚 dentity card No 用图 3 $\mathbb{R}$ Working unit $\frac{1}{2}$ $a \, \text{m}$ ¥. $\overline{\mathbf{w}}$ 눤 同意调入
Agree the holder to be transferred to $\mathbf{a}$ $c_{\rm o}$ $\frac{1}{2}$ 华 念 $\frac{1}{2}$ $\frac{1}{2}$ $H$ 务

CPAs 会盖章 协 Institute of CPAs Ŏ 月1 $\boxdot$ /d $12$ $\hat{y}$ . 年度检验登记 Annual Renewal Registration CALL 本证书经检验合格, 继续有效一年。 This certificate is valid for another year after 쇫 this renewal. 310000080394 证书编号:
No. of Certificate 批准注册协会:
Authorized Institute of CPAs. 上海市注册会计师协会 江燕(310000080394) 电位 江燕(310000080394)
您已通过2020年年检 $12$ 您已通过2021年年检 发证日期:
Date of Issuance 月 上海市注册会计师协会 上海市注册会计师协会 $l\mathrm{m}$ 2020年08月31日 2021年10月30日 本复印件已审核与原件一致

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E. Li Li t U E E $\begin{bmatrix} 125.79 \ 135.7 \end{bmatrix}$				近 务 輛 E $\frac{1}{p+1}$	長	311114	上会会计师事务所 (特殊普通合伙) 福	$\hat{\vec{z}}$	张晓荣 PKS 狩	任会计师:	上海市静安区威海路755号25层 营场所:		特殊普通合伙制 组织形式:	31000008 执业证书编号:	71号) 沪财会 [98] 160号 (转制批文 沪财会 [2013] 批准执业文号:	1998年12月28日 (转制日期 2013年12月11日 批准执业日期:

市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过国
家企业信用信息公示系统报送公示年度报告。

国家企业信用信息公示系统网址:http://www.gsxt.gov.cn