Arcplus Group Plc — Audit Report / Information 2015

Mar 15, 2015

上海棱光实业股份有限公司 2014 年度 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况的专项说明

上海棱光实业股份有限公司 2014年度

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

的专项说明

众会字(2015)第880号

上海棱光实业股份有限公司全体股东:

我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了上海棱光实业股份有限公司(以 下简称"棱光实业公司")2014年度的财务报表,包括2014年12月31日的合并及公司资 产负债表, 2014 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并股东权益变动表 及公司股东权益变动表以及财务报表附注,并于2015年3月12日出具了众会字(2014)第0879 号《审计报告》。

根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知(证监发[2003]56 号文)》的要求以及 参照上海证券交易所《上市公司 2011 年年度报告工作备忘录第三号——上市公司非经营性 资金占用及其他关联资金往来的专项说明》规定的非经营性资金占用及其他关联资金往来情 况汇总表格式, 棱光实业公司编制了后附的截至2014年12月31日止棱光实业公司非经营 性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称"汇总表")。

编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是棱光实业公司管理当局的责任, 我 们对汇总表所载资料与棱光实业公司 2014 年度已审的会计报表及相关资料的内容进行了复 核,在所有重大方面未发现不一致之处。除了对棱光实业公司实施了2014年度财务报表审 计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外,我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计 程序。为了更好的理解2014年度棱光实业公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情 况, 汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅作为棱光实业公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况之用, 不得用作任何其他目的。

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(此页无正文)

附件: 上海棱光实业股份有限公司 2014 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情 况汇总表

中国注册会计师

二〇一五年三月十二日

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中国注册会计师 福之三

中国·上海

附件:		上海棱光实业股份有限公司2014年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表								单位:万元
非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关 系	上市公司核算 的会计科目	2014年期初占 用资金余额	2014年度占用累计发 生金额(不含利息)	2014年度占用资 金的利息(如有)	2014年度偿还累计 发生金额	2014年期末占用 资金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附属企业
小计
前大股东及其附属企业
小计
总计
其他关联资金往来	资金往来方名称	司的关联关 往来方与上市公司 系	上市公司核算 的会计科目	2014年期初往 来资金余额	2014年度往来累计发 2014年度往来资 生金额(不含利息) 金的利息(如有)		2014年度偿还累计 发生金额(不含利息)	2014年期末往来 资金余额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附属企业
	上海玻璃钢研究院有限公司	子公司	其他应收款	27,700.00		285.95		27,700.00	对子公司财务支持	非经营性往来
上市公司的子公司及其 附属企业	上海洋山港基混凝土有限公司	子公司	其他流动资产	900.00		50.27	900.00		对子公司委托贷款	非经营性往来
关联自然人
其他关联方及其附属企 业
小计				28,600.00		336.22	900.00	27,700.00
总计				28,600.00		336.22	900.00	27,700.00
法定代表人:	$\sqrt{2}$ $\sim$		主管会计工作负责人:				会计机构负责人:	深厚风

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