AI assistant
Aqua Bio Technology AGM Information 2024
3535_rns_2024-11-11_023f8d4e-d244-4470-9be0-6910b8979673.pdf
AGM Information
Open in viewerOpens in your device viewer
Til generalforsamlingen i Aqua Bio Technology ASA
Redegjørelse ved kapitalforhøyelse ved oppgjør av aksjeinnskudd ved motregning i Aqua Bio Technology ASA
På oppdrag fra styret avgir vi som uavhengig sakkyndig denne redegjørelsen i samsvar med asal. § 10-2, jf. § 2-6.
Styrets ansvar for redegjørelsen
Styret er ansvarlig for de verdsettelser som er gjort.
Uavhengig sakkyndiges oppgaver og plikter
Vår oppgave er å utarbeide redegjørelsen i forbindelse med generalforsamlingens beslutning om at aksjetegnere i henhold til vedlagte allokeringsliste skal kunne gjøre opp sine innskuddsforpliktelser for aksjer i Aqua Bio Technology ASA ved motregning, og avgi en uttalelse om at gjeldspostene som skal kunne motregnes, har en verdi som minst svarer til vederlaget.
Den videre redegjørelsen består av to deler. Den første delen beskriver gjeldspostene som skal kunne motregnes. Den andre delen er vår uttalelse om at gjeldspostene som skal kunne motregnes, har en verdi som minst svarer til vederlaget.
Opplysninger om gjelden
I forbindelse med oppkjøp av JetCarrier AS er det avtalt at NOK 60 000 000 av kjøpesummen skal gjøres opp ved konvertering til 20 000 000 aksjer i Aqua Bio Tecnology ASA til en tegningskurs på NOK 3,00 pr. aksje.
Prisen i aksjekjøpsavtalen er fremforhandlet mellom uavhengige parter.
Oppkjøpet av JetCarrier AS er ikke endelig gjennomført. Dette forventes å skje på eller rundt 13. november 2024. Gjelden på NOK 60 000 000 vil følgelig ikke formelt påløpe før oppkjøpet er gjennomført.
I tillegg har en rekke navngitte aksjonærer lånt inn totalt NOK 58 090 409 som i en rettet emisjon skal konverteres til 19 363 469 aksjer i Aqua Bio Technology ASA til samme kurs. Se vedlagte allokeringsliste.
RSM Norge AS (organisasjonsnummer 982316588), RSM Advokatfirma AS (organisasjonsnummer 914095573), RSM Norge Kompetanse AS (organisasjonsnummer 925107492).
RSM Norge AS er medlem av RSM-nettverket og driver under navnet RSM. RSM er forretningsnavnet som brukes av medlemmene i RSM-nettverket. RSM Advokatfirma AS og RSM Norge Kompetanse AS er selskaper tilknyttet RSM Norge AS.
Hvert medlem i RSM-nettverket er et selvstendig revisjons- og rådgivningsfirma med uavhengig virksomhet. RSMnettverket er ikke selv en egen juridisk person av noen form i noen jurisdiksjon.
Gjennomføring av kapitalforhøyelsen og utstedelse av de nye aksjene er videre betinget av følgende:
(i) at Oppkjøpet av JetCarrier AS er gjennomført,
(ii) at alle nødvendige selskapsrettslige vedtak er fattet (som vil være tilfelle dersom generalforsamlingen vedtar styrets forslag til vedtak om kapitalforhøyelse),
(iii) gyldig tegning for alle nye aksjer og at alle aksjeinnskudd er ytt, og
(iv) registrering av kapitalforhøyelsen knyttet til den Rettede Emisjonen i Foretaksregisteret.
Gjennom motregningen blir Aqua Bio Technology ASA kvitt en gjeldsforpliktelse tilsvarende gjeldens pålydende.
Uavhengig sakkyndiges uttalelse
Vi har utført vår kontroll og avgir vår uttalelse i samsvar med standard for attestasjonsoppdrag SA 3802-1 "Revisors attestasjoner etter aksjelovgivningen". Standarden krever at vi planlegger og utfører kontroller for å oppnå betryggende sikkerhet for at gjelden som skal motregnes, minst svarer til det avtalte vederlaget. Arbeidet omfatter kontroll av at gjelden er en reell betalingsforpliktelse.
Vi mener at innhentede bevis er tilstrekkelig og hensiktsmessig som grunnlag for vår konklusjon.
Konklusjon
Under forutsetning av at kjøpet av JetCarrier AS gjennomføres, vil etter vår mening den gjeld som skal kunne motregnes minst svare til det avtalte vederlaget for aksjer i Aqua Bio Technology ASA pr. 13. november 2024 pålydende NOK 98 408 672,50 samt overkurs NOK 19 681 736,50 samlet NOK 118 090 409.
Oslo, 11. november 2024 RSM Norge AS
Nils Eivind Holst Statsautorisert revisor
Vedlagt allokeringsliste tegnere:
| Kontantinnskudd i forkant | Tegning (Beløp) | Aksjer | Pålydene per aksje Sum Aksjekapital Overkurs | per aksje | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Roger Hofseth | 500 000,00 | 166 667,00 | 2,50 | 416 667,50 | 83 332,50 | 0,5000 |
| RH Industri AS | 2 400 000,00 | 800 000,00 | 2,50 | 2 000 000,00 | 400 000,00 | 0,5000 |
| Intia AB (Jan Pettersson) | 250 000,00 | 83 333,00 | 2,50 | 208 332,50 | 41 667,50 | 0,5000 |
| Swelandia International AB (Jan Pettersson) | 250 000,00 | 83 333,00 | 2,50 | 208 332,50 | 41 667,50 | 0,5000 |
| Jon Olav Ødegård | 100 000,00 | 33 332,00 | 2,50 | 83 330,00 | 16 670,00 | 0,5001 |
| LFC AS | 1 000 000,00 | 333 333,00 | 2,50 | 833 332,50 | 166 667,50 | 0,5000 |
| Ikura Invest AS | 750 000,00 | 250 000,00 | 2,50 | 625 000,00 | 125 000,00 | 0,5000 |
| Fima AS | 500 000,00 | 166 667,00 | 2,50 | 416 667,50 | 83 332,50 | 0,5000 |
| Medvind Holding AS | 5 000 000,00 | 1 666 667,00 | 2,50 | 4 166 667,50 | 833 332,50 | 0,5000 |
| Fiala Holding AS | 5 000 000,00 | 1 666 667,00 | 2,50 | 4 166 667,50 | 833 332,50 | 0,5000 |
| Odp Holding AS | 5 000 000,00 | 1 666 667,00 | 2,50 | 4 166 667,50 | 833 332,50 | 0,5000 |
| Kø Consulting AS | 1 800 000,00 | 600 000,00 | 2,50 | 1 500 000,00 | 300 000,00 | 0,5000 |
| Cover Consult AS | 1 800 000,00 | 600 000,00 | 2,50 | 1 500 000,00 | 300 000,00 | 0,5000 |
| Hartmanns Norge | 1 400 000,00 | 466 667,00 | 2,50 | 1 166 667,50 | 233 332,50 | 0,5000 |
| Petter Risto Aamodt | 90 000,00 | 30 000,00 | 2,50 | 75 000,00 | 15 000,00 | 0,5000 |
| SUM | 25 840 000,00 | 8 613 333,00 | 21 533 332,50 | 4 306 667,50 | ||
| Konvertering | Tegning( Beløp) | Aksjer | Pålydene per aksje Sum Aksjekapital Overkurs | per aksje | ||
| Pjur Eiendom AS | 27 199 998,00 | 9 066 666,00 | 2,50 | 22 666 665,00 | 4 533 333,00 | 0,5000 |
| World Heritage Salmon AS | 2 050 411,00 | 683 470,00 | 2,50 | 1 708 675,00 | 341 736,00 | 0,5000 |
| Varming Holding AS | 3 000 000,00 | 1 000 000,00 | 2,50 | 2 500 000,00 | 500 000,00 | 0,5000 |
| SUM | 32 250 409,00 | 10 750 136,00 | 26 875 340,00 | 5 375 069,00 | ||
| Konvertering ifm Jetcarrier AS | Tegning( Beløp) | Aksjer - avrundet | Andel | Sum Aksjekapital Overkurs | per aksje | |
| Terrabyte Holding AS | 13 864 865,00 | 4 621 623,00 | 23,11 % | 11 554 057,50 | 2 310 807,50 | 0,5000 |
| Expo Holding AS | 11 351 351,00 | 3 783 784,00 | 18,92 % | 9 459 460,00 | 1 891 891,00 | 0,5000 |
| Forza NO AS | 16 297 298,00 | 5 432 432,00 | 27,16 % | 13 581 080,00 | 2 716 218,00 | 0,5000 |
| Dank I Halden AS | 8 513 514,00 | 2 837 837,00 | 14,19 % | 7 094 592,50 | 1 418 921,50 | 0,5000 |
| Roger Sebastian Sedal | 9 972 972,00 | 3 324 324,0 | 16,62 % | 8 310 810,00 | 1 662 162,00 | 0,5000 |
| Sum | 60 000 000,00 | 20 000 000,0 | 100,00 % | 50 000 000,00 | 10 000 000,00 | |
| Konvert MNOK 57 + 3 | 60 000 000,00 | |||||
| SUM TOTAL ALLE OVER | 118 090 409,00 | 39 363 469,00 | 98 408 672,50 | 19 681 736,50 |