APTN Inc. — Interim / Quarterly Report 2024

Aug 14, 2024

반기보고서 5.6 지오릿에너지(주) Y 110111-6383543 반 기 보 고 서 (제 8 기) 2024년 01월 01일2024년 06월 30일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2024년 08월 14일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 지오릿에너지 주식회사 대 표 이 사 : 유재훈, 김대진 본 점 소 재 지 : 경기도 성남시 수정구 창업로 43, B동 402호 (시흥동) (전 화) 031-757-2023 (홈페이지) http://www.geolitenergy.com 작 성 책 임 자 : (직 책) 부사장 (성 명) 윤정훈 (전 화) 031-757-2023 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1 I. 회사의 개요 ----------------------- 2 1. 회사의 개요 ----------------------- 2 2. 회사의 연혁 ----------------------- 4 3. 자본금 변동사항 ----------------------- 6 4. 주식의 총수 등 ----------------------- 7 5. 정관에 관한 사항 ----------------------- 8 II. 사업의 내용 ----------------------- 24 1. 사업의 개요 ----------------------- 24 2. 주요 제품 및 서비스 ----------------------- 24 3. 원재료 및 생산설비 ----------------------- 26 4. 매출 및 수주상황 ----------------------- 29 5. 위험관리 및 파생거래 ----------------------- 32 6. 주요계약 및 연구개발활동 ----------------------- 33 7. 기타 참고사항 ----------------------- 37 III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 47 1. 요약재무정보 ----------------------- 47 2. 연결재무제표 ----------------------- 50 3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 57 4. 재무제표 ----------------------- 116 5. 재무제표 주석 ----------------------- 122 6. 배당에 관한 사항 ----------------------- 182 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ----------------------- 184 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 ----------------------- 184 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 ----------------------- 187 8. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 189 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 191 V. 회계감사인의 감사의견 등 ----------------------- 192 1. 외부감사에 관한 사항 ----------------------- 192 2. 내부통제에 관한 사항 ----------------------- 193 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 194 1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 194 2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 197 3. 주주총회 등에 관한 사항 ----------------------- 199 VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 202 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 206 1. 임원 및 직원 등의 현황 ----------------------- 206 2. 임원의 보수 등 ----------------------- 208 IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 212 X. 대주주 등과의 거래내용 ----------------------- 214 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 215 1. 공시내용 진행 및 변경사항 ----------------------- 215 2. 우발부채 등에 관한 사항 ----------------------- 215 3. 제재 등과 관련된 사항 ----------------------- 216 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 ----------------------- 216 XII. 상세표 ----------------------- 218 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ----------------------- 218 2. 계열회사 현황(상세) ----------------------- 218 3. 타법인출자 현황(상세) ----------------------- 218 【 전문가의 확인 】 ----------------------- 219 1. 전문가의 확인 ----------------------- 219 2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 219 【 대표이사 등의 확인 】 24년_반기보고서_대표이사등서명_240814.jpg 24년_반기보고서_대표이사등서명_240814 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가 . 연결대상 종속회사 개황 1) 연결대상 종속회사 현황(요약) (단위 : 사) -----1--1-1--1- 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 2) 연결대상회사의 변동내용 -------- 구 분 자회사 사 유 신규연결 연결제외 나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 '지오릿에너지 주식회사'이며 영문으로는 'Geolit Energy Co.,Ltd.'라고 표기합니다. 다. 설립일자 및 존속기간당사는 2002년 1월 8일에 설립되었습니다. 2020년 2월 19일 하나금융10호기업인수목적주식회사와 합병등기를 완료하였으며, 2020년 3월 9일 한국거래소 코스닥시장에 합병신주을 추가 상장하였습니다. 당사는 계속기업으로 존속기간이 정해져 있지 않습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 구분 내용 본사주소 경기도 성남시 수정구 창업로 43, B동 402호(시흥동, 판교글로벌비즈센터) 전화번호 031-757-2023 홈페이지주소 http://www.geolitenergy.com 마. 중소기업 등 해당 여부 해당해당미해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 바. 주요 사업의 내용 당사는 지중의 열을 이용하여 시설 및 건물의 냉난방을 공급하는 지열냉난방시스템 과 도시가스에 포함된 수소를 이용하여 전기를 생산함과 동시에 열을 이용하여 온수와 난방을 공급하는 연료전지의 설계 및 시공을 주요 사업으로 하고 있습니다. 또한, 회사의 신성장 동력확보를 위해 최근 수요가 폭발적으로 증가하고 있는 전기차 배터리의 핵심소재인 리튬사업을 추진하고 있습니다. 기타 자세한 사항은 동 보고서 ' I. 회사의 개요 ' 의 '5. 정관에 관한 사항 - 라. 정관상 사업목적 추가 현황 ' 및 'II.사업의 내용 ' 을 참조하시기 바랍니다. 사. 신용평가에 관한 사항 - 해당사항 없습니다. 아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항 코스닥시장 상장2017.04.20해당사항 없음 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 2. 회사의 연혁 가. 회사의 본점소재지 및 그 변경 당사의 본점소재지는 경기도 성남시 수정구 창업로 43(시흥동)입니다. 날 짜 내 용 비고 2023.04.18 경기도 성남시 수정구 창업로 43, B동 402호(시흥동, 판교글로벌비즈센터) 본점소재지 이전 나. 경영진 및 감사의 중요한 변동 2024.03.29정기주총감사 구영한-감사 배상진(사임)2023.04.18임시주총사내이사 Simon Litsyn-사내이사 Warren M.Dillard(사임)2022.12.21임시주총대표이사 유재훈대표이사 김대진사내이사 백상준사내이사 변재경사내이사 이욱재사내이사 Warren M.Dillard사외이사 이종환사외이사 정찬우감사 배상진-대표이사 최근화(사임)사내이사 최병철(사임)사내이사 정종철(사임)사내이사 박종근(사임)감사 함기두(사임) 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 다. 최대주주의 변동 2022년 12월 21일자로 주식양수도 계약 및 제3자배정 유상증자를 통해 최대주주가 ㈜지엔씨에너지에서 ㈜엔투텍으로 변경되었습니다. (단위 : 주,%) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2022.12.21 ㈜엔투텍 4,111,719 11.18 ㈜지엔씨에너지가 소유한 구주인수 및 제3자배정 유상증자 참여 - 자세한 사항은 VII. 주주에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다 . 라. 상호의 변경 변경일 변경 전 상호 변경 후 상호 변경 사유 2023.04.18 지엔원에너지주식회사 지오릿에너지주식회사 신규사업 추진에 따른 회사 이미지 제고 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과공시대상기간 중 해당사항 없습니다. 바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 당사는 2023년 12월 기업가치 및 주주가치 제고를 목적으로주식회사 세종이엔텍의 신재생에너지사업부를 물적분할하여 당사에 흡수합병하는 소규모분할합병을 하였습니다. 본 소규모분할합병은 합병신주를 발행하지 않고 분할합병대가의 전부를 합병교부금(6.5억원)으로 지급하는 무증자방식의 합병으로 진행되었으며, 분할승계회사인 지오릿에너지 주식회사의 주주구성이나 지분율 등 전반적인 경영에 미치는 영향은 없습니다. 기타 자세한 사항은 동 보고서 ' III. 재무에 관한 사항 ' 의 '3. 연결재무제표 주석 '의 '36.사업결합 ' 을 참조하시기 바랍니다. 사. 회사의 업 종 또는 주된 사업의 변화 당사는 건축기술, 엔지니어링 및 관련기술 서비스를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 신사업으로 리튬 관련 사업을 추진 중에 있습니다. 이외 공시대상기간 중 주요 사업의 변화는 없습니다. 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 일 자 주요사항 내용 2024.06 전환청구 제5회차 전환사채 전환청구(2억원, 139,958주) 2024.05 전환청구 제5회차 전환사채 전환청구(4억원, 279,914주) 2024.04 전환청구 제5회차 전환사채 전환청구(141억원, 9,867,035주)제4회차 전환사채 전환청구(100억원, 6,997,898주) 2024.01 추가출자 Global Lithium Energy Corporation(출자금 USD 3백만) 2023.12 전환청구 제2회차 전환사채 전환청구(50억원, 5,336,169주) 2023.12 합병 주식회사 세종이엔텍 신재생에너지사업부와 소규모분할합병 2023.12 무상증자 무상증자(83,525,012주) 2023.11 전환사채 소각 제2회차 전환사채 콜옵션 행사 및 소각 (50억원) 2023.05 유상증자 제3자배정유상증자(167억, 2,091,315주) 2023.04 본점이전 경기도 안양시 ⇒ 경기도 성남시 2023.04 상호변경 지엔원에너지㈜ ⇒ 지오릿에너지㈜ 2023.04 지분취득 XtraLit Ltd. 지분취득(USD 15백만) 2023.02 유상증자 제3자배정유상증자(100억, 7,006,075주) 2023.02 미국법인설립 Global Lithium Energy Corporation(자본금 USD 2백만) 2022.12 유상증자 제3자배정유상증자(125억, 7,349,724주) 2022.12 대표이사선임 최근화 ⇒ 유재훈, 김대진 각자대표 2022.12 최대주주변경 ㈜지엔씨에너지 ⇒ ㈜엔투텍 주1) 전환청구의 경우 월간 누계금액과 누계발행주식수로 작성하였습니다. 주2) 작성기준일 이후, 2024년 7월 24일 제5회 전환사채 3억원(209,936주), 2024년 8월 7일 제3회 전환사채 100억원(10,672,358주)이 전환청구되어 보통주로 발행되었습니다. 3. 자본금 변동사항 자본금 변동사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 기재하지 않습니다. 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 2024년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주우선주225,000,00075,000,000300,000,000-147,908,492-147,908,492---------------------147,908,492-147,908,492-----147,908,492-147,908,492- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 주) 작성기준일 이후, 2024년 7월 24일 제5회 전환사채 3억원(209,936주), 2024년 8월 7일 제3회 전환사채 100억원(10,672,358주)이 전환청구되어 보통주로 발행되었습니다. 보고서 제출일 현재 당사의 발행주식총수는 158,790,786주입니다. 나. 자기주식 취득 및 처분현황 - 해당사항 없습니다. 다. 종류주식(명칭)발행현황- 해당사항 없습니다. 5. 정관에 관한 사항 가. 정관 변경 이력 정관의 최근 개정일은 2023년 12월 5일입니다. 2023.12.05제7기 임시주주총회제2조[목적]제4조[공고방법]- 사업다각화(추가)- 미추진사업삭제- 조항번호 정비- 홈페이지 주소변경2023.04.18제7기 임시주주총회제1조[상호]제3조[본점의 소재지 및 지점 등의 설치]제42조[상담역 및 고문]- 상호변경을 통한 회사 이미지 제고- 본점 소재지의 이전- 조문정비2023.03.27제6기 정기주주총회제39조[이사회의 구성과 소집]- 이사회 회의통지일 변경2022.12.21제6기 임시주주총회제2조[목적]제13조[주식매수선택권]제17조[전환사채의 발행]제18조[신주인수권부 사채의 발행]제32조[이사의 수]제33조[이사의 선임]제56조[분기배당]제57조[배당금지급청구권의 소멸시효]- 사업다각화- 주식매수선택권 행사기간 명시- 전환사채/신주인수권부사채 발행가액 한도 및 범위변경- 사외이사의 수 및 선임 조문정비- 분기배당 조문정비- 배당금지급청구권의 소멸시효 조항 신설2022.03.24제5기 정기주주총회제11조[신주의 동등배당]제15조의2[주주명부 작성, 비치]제16조[기준일]제17조[전환사채의 발행]제46조[감사의 선임ㆍ해임]제56조[분기배당]- 동등배당 원칙을 명시- 전자증권법의 반영으로 인한 조문정비- 전환사채를 주식으로 전환하는 경우 이자의 지급에 관한 내용을 삭제- 감사선임/해임에 관한 조문정비- 전자투표 도입시 감사선임의 주주총회 결의요건 완화에 관한 내용을 반영- 분기배당에 대한 동등배당 원칙을 명시 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 나. 사업목적 현황 1공조장비 제조업미영위2공조장비 판매업미영위3설계용역업영위4기계설비공사업영위5공조장비 서비스업미영위6부동산 임대업영위7각 호에 관련된 무역업미영위8소방설비공사업미영위9상.하수도 배관공사업 미영위10위생 냉난방공사업미영위11공조배관 공사업미영위12공조덕트 공사업미영위13가스배관 공사업미영위14신재생에너지사업영위15지열에너지관련사업영위16에너지진단사업미영위17전기공사업영위18수열에너지관련사업영위19연료전지관련사업영위20산업환경설비공사업미영위21폐기물자원화시설설치공사업미영위22열배관 공사업미영위23태양광발전사업미영위24국내외 투자업영위25자연과학 연구 개발업영위26이차전지 소재의 제조 및 판매업영위27 염호 개발 및 추출 광물 판매업 영위28 염호 리튬 회수 및 생산 공정개발 및 판매업 영위29 회수된 금속에서 소재의 생산 및 판매업 영위30 폐수 종합처리업 영위31 폐수 리튬회수 및 생산 공정개발 및 판매업 영위32 기술개발 및 기술의 판매 등 위 각호에 관련된 부대사업 영위 구 분 사업목적 사업영위 여부 다. 사업목적 변경 내용 1) 변경내용 삭제2023.12.0527.전기전자 반도체 재료의 제조 및 판매업-삭제2023.12.0528.에너지 절약 소재 및 설비사업-삭제2023.12.0529.친환경 자동차 부품의 제조 및 판매업-수정2023.12.0530.염호 개발 및 추출 광물 판매업27.염호 개발 및 추출 광물 판매업수정2023.12.0531.염호 리튬 회수 및 생산 공정개발 및 판매업28.염호 리튬 회수 및 생산 공정개발 및 판매업수정2023.12.0532.회수된 금속에서 소재의 생산 및 판매업29.회수된 금속에서 소재의 생산 및 판매업수정2023.12.0533.기술개발 및 기술의 판매 등 위 각호에 관련된 부대사업32.기술개발 및 기술의 판매 등 위 각호에 관련된 부대사업추가2023.12.05-30.폐수 종합처리업추가2023.12.05-31.폐수 리튬회수 및 생산 공정개발 및 판매업추가2022.12.21-24.국내외 투자업추가2022.12.21-25.자연과학 연구 개발업추가2022.12.21-26.이차전지 소재의 제조 및 판매업추가2022.12.21-27.전기전자 반도체 재료의 제조 및 판매업추가2022.12.21-28.에너지 절약 소재 및 설비사업추가2022.12.21-29.친환경 자동차 부품의 제조 및 판매업추가2022.12.21-30.염호 개발 및 추출 광물 판매업추가2022.12.21-31.염호 리튬 회수 및 생산 공정개발 및 판매업추가2022.12.21-32.회수된 금속에서 소재의 생산 및 판매업수정2022.12.2124.위 각호에 관련된 부대사업33.기술개발 및 기술의 판매 등 위 각호에 관련된 부대사업 구분 변경일 사업목적 변경 전 변경 후 2) 변경 사유 변경일 구분 사업목적 변경취지 및 목적, 필요성 변경제안주체 회사의 주된 사업에 미치는 영향 2023.12.05 추가 30.폐수 종합처리업 사업다각화 이사회 신규사업 다각화로주된사업에 미치는 영향은 없음 31.폐수 리튬회수 및 생산 공정개발 및 판매업 삭제 27.전기전자 반도체 재료의 제조 및 판매업 미영위사업삭제 미영위사업으로주된사업에 미치는 영향은 없음 28.에너지 절약 소재 및 설비사업 29.친환경 자동차 부품의 제조 및 판매업 2022.12.21 추가 24.국내외 투자업 사업다각화 및신성장동력확보 이사회 신규사업 추진을 위한 변경으로현재의 주된사업에 미치는영향은 없음 25.자연과학 연구 개발업 26.이차전지 소재의 제조 및 판매업 27.전기전자 반도체 재료의 제조 및 판매업 28.에너지 절약 소재 및 설비사업 29.친환경 자동차 부품의 제조 및 판매업 30.염호 개발 및 추출 광물 판매업 31.염호 리튬 회수 및 생산 공정개발 및 판매업 32.회수된 금속에서 소재의 생산 및 판매업 33.기술개발 및 기술의 판매 등 위 각호에 관련된 부대사업 라. 정관상 사업목적 추가 현황표 130.폐수 종합처리업31.폐수 리튬회수 및 생산 공정개발 및 판매업2023.12.05224.국내외 투자업25.자연과학 연구 개발업26.이차전지 소재의 제조 및 판매업27.전기전자 반도체 재료의 제조 및 판매업28.에너지 절약 소재 및 설비사업29.친환경 자동차 부품의 제조 및 판매업30.염호 개발 및 추출광물 판매업31.염호 리튬 회수 및 생산 공정개발 및 판매업32.회수된 금속에서 소재의 생산 및 판매업33.기술개발 및 기술의 판매 등 위 각호에 관련된 부대사업2022.12.21 구 분 사업목적 추가일자 [사업목적별 관련사업 추진 현황] 당사는 최근 원자재 값 급등, 금리 상승 등 급격히 악화된 건설경기로 인한 기존사업의 부진을 만회하고 회사의 신성장 동력 확보를 위해 이차전지 소재 사업진출을 계획하고 사업목적들을 추가하며 단계적으로 사업을 추진하고 있습니다. 당사는 우선적으로, 이차전지의 핵심소재인 리튬의 상업적 생산을 위해 자연과학 연구 개발업 등 관련 기술개발 사업 과 염호 리튬 회수 및 생산 공정개발과 판매업 을 사업목적으로 추가하였고, 리튬 생산기술과 리튬이 매장되어 있는 염호와 광산 등의 확보를 위해 국내외 투자업 과 염호 개발 및 추출광물 판매업 , 그리고 회수된 금속에서 소재의 생산 및 판매업 등 을 추가하였습니다. 그리고 리튬이 포함된 폐수로부터 리튬을 추출하기 위한 폐수 종합처리업 , 폐수 리튬회수 및 생산 공정개발 및 판매업 등을 관련 사업으로 추가하였습니다 . 사업목적을 통해 영위하고자 하는 사업의 내용이 유사하고 연관되어 있어 구분하여 기재하기 어렵기 때문에 '상기표의 구분 1와 2'의 아래 사업목적들에 관해서는 그 내용과 전망을 공통 기재하였습니다. 구 분 사업목적 1 24.국내외 투자업25.자연과학 연구 개발업26.이차전지 소재의 제조 및 판매업27.전기전자 반도체 재료의 제조 및 판매업28.에너지 절약 소재 및 설비사업29.친환경 자동차 부품의 제조 및 판매업30.염호 개발 및 추출광물 판매업31.염호 리튬 회수 및 생산 공정개발 및 판매업32.회수된 금속에서 소재의 생산 및 판매업33.기술개발 및 기술의 판매 등 위 각호에 관련된 부대사업 2 30.폐수 종합처리업31.폐수 리튬회수 및 생산 공정개발 및 판매업 1) 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적(가) 사업 분야 개요 (1) 리튬 산업 특성 및 전망 리튬 시장은 최근 기하급수적인 성장을 겪었으며, 이는 전세계적인 관심이 전기차 산업으로 집중되었다는 점이 주요한 원인입니다. 전기차 산업이 부상하기 전, 리튬은 세라믹이나 유리 등의 첨가제나 윤활제로 주로 쓰였기 때문에 수요가 그리 크지 않았지만, 리튬 이온 배터리 기술의 개발과 지속가능한 발전에 대한 전세계적인 집중이 서로 맞물리면서 내연기관에서 전기차로 패러다임이 바뀌었고, 그에 따라 리튬의 수요가 급증하였습니다. 리튬 사업과 관련한 밸류 체인은 다음 그림과 같습니다. 1.리튬 산업 밸류 체임.jpg - 리튬 산업 Value Chain - (2) 염호 개발 및 리튬 광물 추출 리튬은 대부분 토양, 암석, 자연수에 미량으로 분포하며, 그 중 62%는 염호에 존재합니다. 상업성이 있는 염호는 리터 당 500 ~ 2000mg의 리튬이 부존하는데, 이러한 고농도의 염호는 태양광으로 증발시켜 염화 리튬 용액을 만들고, 정제과정을 거쳐 탄산리튬이나 수산화 리튬을 생산합니다. 그 외의 리튬은 높은 반응성으로 순수한 형태로는 자연 내에서 발견하기 어렵고, 경암 내에 주로 존재합니다. 주로 채굴되는 리튬 정광은 리티아휘석(spodumene), 리티아운모(lepidolite), 엽장석(petalite), 점토(hectorite) 등이며, 그중 리튬 함량이 가장 높은 리티아휘석(spodumene)이 가장 일반적으로 채굴됩니다. 경암형은 채광작업을 거친 다음 파분쇄, 분리, 선광 과정을 거쳐 정광을 제조하고, 고온 가열, 농축, 여과, 황산/석회 투입 등의 과정을 진행하면 탄산 리튬, 혹은 수산화 리튬으로 변환됩니다.(3) 리튬으로부터 친환경 전기차 부품 이차전지의 제조 전기차 배터리에 사용되는 리튬은 고순도(99.5% 이상)로 탄산 리튬과 수산화 리튬으로 구분됩니다. 스마트폰에 사용되는 고안정성 소형 배터리에는 리튬이 30 g 소요되며, 전기차용 고용량 중대형 배터리에는 리튬이 30~60kg 소요됩니다. 삼원계 양극재는 일반적으로 NCM(Ni, Co, Mn), NCA(Ni, Co, Al) 전구체가 수산화 리튬과 배합되어 생산되고, LFP(LI-FePO4) 양극재는 인산/철 전구체가 탄산 리튬과 배합되어 생산됩니다. 수산화 리튬은 니켈과 합성이 용이하고 에너지 밀도가 높아 고성능 전기차 배터리에 이용되며 삼원계 양극재 배터리 생산에 주력하는 국내 배터리 3사(LG에너지솔루션, SK온, 삼성SDI)가 주요 수요처입니다. 2021년부터 본격화되기 시작한 3세대 전기차에 사용되는 고용량 배터리인 하이니켈 배터리에는 니켈과 합성이 용이한 수산화 리튬이 적용됩니다. 수산화 리튬의 수요는 2026년에 탄산 리튬을 앞지를 전망이며, 고성능 배터리의 수요의 폭발적 증가에 힘입어 2030년에는 2020년 대비 10배 이상 증가할 전망입니다. 현재 글로벌 리튬 기업들은 탄산 리튬보다는 수산화 리튬 프로젝트에 높은 관심을 보이고 있는 것으로 알려져 있습니다. 탄산 리튬은 가장 기본적인 리튬 화합물로 소형 전기차용 배터리 생산에 주력하는 중국 기업이 주요 수요처이며, 가전제품(스마트폰, 노트북 등)용 배터리에 사용되는 LCO(LiCoO2) 제조에 사용됩니다. 현재 테슬라, 폭스바겐 등의 글로벌 자동차 기업들이LFP 배터리를 선호하고 있어 탄산 리튬 수요도 당분간 꾸준히 유지될 전망입니다. 이렇게 생산된 배터리 셀은 열과 진동 등의 외부 충격으로부터 보호하기 위해 배터리모듈을 만들어 사용합니다. 배터리 모듈은 배터리 셀을 일정한 개수로 묶어 프레임에담은 것이며, 모듈 또한 일정한 개수로 묶어서 배터리 팩을 형성합니다. 그리고 배터리 팩은 배터리 관리 시스템, 냉각 시스템을 통해 모듈들을 제어합니다. 제작된 배터리 팩은 최종적으로 전기차에 탑재되어 시장으로 나오게 됩니다. (4) 리튬 추출 산업의 국내 상황 한국은 리튬을 100% 수입에 의존하는 수동적인 입장을 취하고 있습니다. 이는 리튬이 남미와 호주에 집중적으로 분포하고 있으며, 채굴된 리튬의 제련과 정제가 대부분중국에서 이루어지고 있기 때문이라고 할 수 있습니다. 실제로 2022년 기준 국내 리튬 수입액의 64%는 중국산인 것으로 조사되었습니다. 안정적으로 리튬을 공급하기 위해서는 수입 의존적인 상황에서 벗어나 리튬 공급망을 내재화할 필요가 있습니다. 그림5.jpg 리튬 수입국별 비중 리튬 공급망을 내재화하기 위해 리튬을 추출할 수 있는 염호와 광산 확보, 추출 기술 연구, 그리고 배터리 등급의 리튬을 직접 정제하는 등 다양한 시도가 이어지고 있습니다. 그런데, 지상에 존재하는 리튬의 대부분이 염호에 존재하기 때문에 증가하는 리튬 수요에 대응하기 위해서는 염호를 대상으로 리튬을 추출하는 기술에 주목할 필요가 있습니다. 현재 상업적으로 염전 방식을 사용하여 염호에서 리튬이 추출되고 있으나, 그 방식의 한계는 명확합니다. 염전 방식은 생산 효율 측면에서 시간적,공간적 효율이 떨어지고, 독성 및 폐기물의 발생으로 수질오염을 유발하며, CO2를 배출하는 등 경제적,환경적 문제가 있다고 알려져 있습니다. 이러한 문제를 해결하기 위해 그 대안으로 염수에서 리튬을 직접 추출하는 Direct Lithium Extraction(DLE)과 같은 새로운 방식이 제기되고 있습니다. (나) 진출 목적 당사는 최근 원자재 값 급등과 금리 상승 등 급격히 악화된 건설경기로 인한 기존 사업의 부진을 만회하고 회사의 신성장 동력 확보를 위해 전기차 부품 및 이차전지 소재 사업 진출을 계획하였습니다. 이에 따라 우선적으로는 최근 수요가 폭발적으로 증가하고 있는 전기차 배터리의 핵심소재인 리튬사업을 추진 중에 있으며, 2024년까지리튬의 상업적 생산 및 판매를 위한 토대를 구축할 예정입니다. . 2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 리튬 수요의 89%는 전기차 배터리의 핵심 소재인 양극재로 이는 배터리 원가의 40% 비중을 차지한다고 알려져 있습니다. 현재 전기차 판매 성장률이 둔화하는 추세로리튬 수요는 단기적인 감소를 보이고 있으나, 장기적인 관점에서 전기차 판매가 확대됨에 따라 리튬의 수요도 또한 증가할 것임을 유추할 수 있습니다. SNE 리서치에 따르면 리튬의 수요는 2023년 79만 톤에서 2030년 253만 톤으로 연평균 18.1%가 증가할 것으로 전망하고 있습니다. 이처럼 급증하는 리튬 수요에 비해, 공급은 이에 미치지 못할 우려가 있고, 원자재 개발 프로젝트 특성상 실질적인 성과를 내기까지 10년 이상 걸리는 장기 프로젝트가 대부분이기 때문에, 향후 10~15년은 공급부족이 심해질 것으로 전망됩니다. 특히 글로벌 리튬 공급은 소수 과점 구조로 호주, 칠레, 중국이 전체 생산의 90%를 차지하고세계 각국에서 채굴된 리튬은 중국으로 운반된 후 고순도 리튬 화합물로 제련되는데 중국이 전체 제련 리튬 화합물 생산의 65%, 수산화 리튬 제련 점유율은 75%에 달해 원자재 기업의 판매 교섭력이 매우 강한 상황입니다. 이러한 시장의 특성으로 인해 리튬의 수요 공급 격차는 날이 갈수록 확대될 전망입니다. 5.리튬 생산 글로벌 6대 기업.jpg - 리튬 생산 글로벌 6대 기업 - 이러한 리튬의 수요 공급 격차는 리튬의 가격에도 영향을 줍니다. 2022년 말 리튬 가격은 21년 기준으로 10배 이상 상승하면서 역대 최고가를 기록했는데, 이는 당시 중국이 전력난을 겪으면서 리튬 정제 공장이 문을 닫게 되었으며 리튬 공급 부족 우려가 발생하였기 때문입니다. 하지만 2023년에는 리튬 가격이 다소 크게 하락하였는데, 이는 중국 내 전기차 구매 수요 감소, 전기차용 배터리 누적 재고 증가, 리튬 가공 및 생산 업계의 과당 경쟁이 주요 원인이었습니다. 그러나 장기적으로 보았을 때 리튬 가격에 변동이 보일 수는 있으나, 전기차 수요의 증가가 확실시되고 있는 시점에서 증가 추세를 계속 이어 나갈 것이라 예측할 수 있습니다. 리튬가격추이.jpg 리튬 가격 추이 3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액, 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등(가) 신규사업 관련된 예상 자금소요액 프로젝트 사업내용 투자금액 투자시기 미국 현지법인설립/운영 해외 리튬사업 총괄법인 신규설립 $2백만 2023년 2월 완료 운영 및 투자자금 추가 출자 $3백만 2024년 1월 완료 리튬추출 기술 확보 이스라엘 XtraLit 지분투자 $15백만 2023년 4월 완료 염호(염수) 확보 미국 캘리포니아 Imperial County 토지리튬추출개발권 관련 Lease 계약 - 2023년 12월 완료 미국 유타주 리튬 염수자원 개발권 등 미확정 2024년 하반기 리튬폐수시장 진출 리튬이차전지 소재 제조업체의리튬폐수 이용한 리튬추출 미확정 2024년 하반기 Pilot Plant 건설 XtraLit과의 JV 설립 및 기술적용 미확정 2024년 당사는 2024년 하반기까지 리튬이 매장되어 있는 염호(염수) 및 리튬폐수 등을 확보하고 관계회사인 이스라엘 XtraLit Ltd와의 합작투자를 통해 리튬 추출 상업화 검증을 위한 Pilot Plant 건설을 진행할 예정입니다. 따라서 리튬의 상업화 생산설비 등에 대한 총 투자 규모는 Pilot Plant를 통한 상업화 검증이 완료되는 2024년 이후 산정될 예정입니다. (나) 투자자금 조달원천 당사는 2024년 6월말 기준 가용자금으로 약 600억원 이상을 보유하고 있어 Pilot Plant 건설 후 상업화 검증까지는 투자자금 여력이 충분할 것으로 예상되나, 향후 Scale-up 생산설비 투자를 위해서는 추가자금 유치가 필요할 것으로 예상됩니다. 2024년 이 후 진행될 상업화 생산설비의 투자 관련해서는 아직 투자규모 등이 확정되지 않아 현 시점에서 그 방법이나 시기는 아직 미정입니다. (다) 예상투자 회수기간 당사의 투자 계획 상, 2024년까지 Pilot Plant 건설을 통한 리튬 추출 상업화 검증 후,신규 투자자금 유치를 통한 상업생산 설비투자를 진행할 예정이어서 2024년까지는 리튬사업 관련 매출이 발생하지 않을 것으로 예상됩니다. 따라서 현 시점에서 2024년 이후 추정 매출이나 손익 산정은 불가능한 상황임에 따라 예상투자 회수기간도 추정이 어려운 상황입니다. 4) 사업 추진현황(가) 조직 및 인력구성 현황 - 신규사업관련 조직도 그림1.jpg 신규사업 조직도 - 인력구성현황 구 분 직 무 인원 구성 운영 현황 지오릿에너지 리튬사업본부 프로젝트 기획및 총괄 김대진(리튬사업대표, CEO) - 프로젝트 기획 및 내용총괄 - 연구(개발/과제) 기획/관리/지원 - 특수 프로젝트 발굴/관리/지원 기술 개발 연구원 4명 - 다양한 리튬 염호 및 리튬 폐수로부터 리튬 추출효율이 우수한 친환경 직접 리튬 추출 기술 개발 - 고성능 무기계 흡착제 개발 - 리튬 농축액으로부터 배터리용 고순도 리튬 화합물 제조기술 개발 법무팀 사내변호사 1명 - 프로젝트 법률검토 Xtralit Ltd.(관계회사) 리튬추출 기술개발 및 지원 Simon Litsyn(CEO) - 기술 공정 기획/관리/지원 - 자사 개발 흡착제의 리튬 추출 연구 Global Lithium Energy Corp.(미국현지법인) 해외 리튬사업 총괄 백상준(법인장) - 미국 내 리튬 사업총괄 - 프로젝트 수행 및 인력 지원 (나) 추진 완료 프로젝트 (1) 미국 내 현지법인 설립 당사는 해외 리튬사업 총괄을 위해 23년 2월 지분투자를 통해 미국 현지법인 Global Lithium Energy Corporation을 설립하고, 현재 염호 확보 및 Pilot Plant 건설, 현지인력 확보 등을 진행 중입니다. 그리고 향후 XtraLit과의 협업을 통해 Pilot Plant를 건설한 후 확보한 염호(염수)에 대해 리튬 추출 및 제조, 판매에 대한 상업화를 검증할 예정입니다. (2) XtraLit Ltd. 지분투자를 통한 리튬 추출 기술 확보 XtraLit은 저농도 염수에서 리튬을 직접 추출할 수 있는 특허기술을 보유하고 있는 이스라엘 소재 기업으로, 자체 개발한 흡착제를 이용한 리튬 추출 공정을 개발 중입니다. 당사는 2023년 4월 XtraLit LTD.에 총 USD 15백만 지분 투자를 통해 29.88%의 지분율(2024년 6월말 기준 29.10%)을 확보하였습니다. 당사는 상기 지분투자를 통해 XtraLit과의 전략적 제휴로 리튬 직접추출 기술 (DLE: Direct Lithium Extraction) 및 흡착제 판매권을 확보했습니다. (다) 연구개발활동 내역 번호 연구개발활동 세부과제 내용 1 리튬 선택성 물질을 포함한 무기 이온 교환 물질의 제조 방법 개발 - - 여러 희귀 알칼리 원소에 대해 높은 선택성을 갖는 무기 흡착제의 합성 방법 개발할 예정입니다. - SMA-1 흡착제는 망간과 산화알루미늄 기반의 흡착제이며 리튬 추출에 적합하고, FS-2, FS-10 흡착제는 루비듐 및 세슘 추출에 적합합니다. 2 XL-DLE (XtraLit Direct Lithium Extraction) 기술 공정 내 금속산화물 기반의 흡착제 개발 - - 저중농도의 염수로부터 직접 리튬을 추출하는 독자적인 특허 기술입니다. - 친환경적인 방식으로 리튬 추출이 가능하며 선택성과 지속성, 경제성 면에서 다른 경쟁 기술보다 상당한 이점을 가지고 있습니다.- XtraLit에서 다양한 종류의 염수로 자사 흡착제를 테스트한 결과, 염수의 주성분인 알칼리 이온 중 Na(소듐), K(포타슘)에 비해 더 농축된 Li의 농도가 추출되었음을 확인하였습니다. ① 리튬 함유 염수로부터 리튬을 추출하기 위한 무기 흡착제의 제조 기술 개발 - ISN-1흡착제는 나이오븀(Ni)과 지르코늄(Zr) 혼합 산화물 형태의 무기 이온 교환기입니다. - ISN-1흡착제는 리튬에 대한 높은 이온교환 용량과 선택성을 가지며, 여러 번의 흡착/탈착주기에도 손실이 적습니다. ② 리튬 추출효율 및 내구성이 우수한 무기 흡착제 개발 - 망간과 알루미늄의 혼합 산화물 형태의 흡착제입니다. - 기존의 Mn 기반 흡착제보다 더 높은 선택성과 이온 교환성을 가지고, 흡착/탈착 주기에서도 손실이 더 적다는 장점이 있습니다. 3 XL-DLE (XtraLit Direct Lithium Extraction) 기술을 이용한 리튬 추출 pilot 실증테스트 - - 고농도 리튬 농축액 제조를 위한 불순물(Mg2+, Ca2+, Mn2+등) 제거 및 회수기술을 개발할 예정입니다. - 배터리 등급용 탄산 리튬 및 수산화 리튬 제조를 위한 공정을 개발할 예정입니다. 4 XL-DLE 기술을 이용한 리튬 농축액으로부터 배터리 등급용 리튬 화합물 개발 - - 고농도 리튬 농축액 제조를 위한 불순물(Mg2+, Ca2+, Mn2+등) 제거 및 회수기술을 개발할 예정입니다. - 배터리 등급용 탄산 리튬 및 수산화 리튬 제조를 위한 공정을 개발할 예정입니다. 5 미국 GSLB(Great Salt Lake Brine) 염수의 마그네슘 및 보론 제거기술 개발 - - GSLB(Great Salt Lake Brine) 염수 : Li+(59 ppm), Mg2+/Li+ ratio(194) - 저품위 리튬 염수로부터 pH 적정 및 침전물 분리를 통한 Mg2+ 및 B3+ 제거 기술을 개발했습니다. 6 미국 Salton Sea Geothermal Brine(SSGB) 모사 염수를 이용한 고효율 리튬 농축공정 개발 - - 저품위 리튬 염수로부터 침전회수 공정(RCS: reaction-coupled separation) 기술을 이용한 고농도 리튬 용액 제조법을 연구했습니다. 7 산업 폐수에서 리튬 추출 가능성 확인 - - 국내 모 대기업 폐수에서 95%의 리튬을 추출하면서 염수 및 지하수 외 공급원으로의 확장에 대한 가능성을 확인했습니다. (라) 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부 당사는 XtraLit과의 협업을 통해 리튬 추출 효율 및 내구성이 우수한 무기물 흡착제를 제조하고, 이를 이용한 XL-DLE Plant를 구축하여 고농도 리튬 농축액 뿐만 아니라 리튬 이차전지의 고품위 리튬 화합물의 상업적 생산을 목표로 하고 있습니다. 하지만 현재는 염호(염수)의 확보가 완료되지 않았고, 2024년 1월 미국 캘리포니아 Imperial County 토지의 리튬개발권 관련 계약을 통해 Pilot Plant 설비를 준비중에 있어 상용화 시기는 2025년 이후에 가능할 것으로 예상됩니다 (마) 매출발생 여부 당사의 투자 계획 상, 2024년까지 Pilot Plant 건설 통한 리튬 추출 상업화 검증 후, 신규 투자자금 유치를 통한 상업생산 설비투자가 진행될 예정임에 따라 2024년까지는 리튬 사업 매출이 발생하지 않을 것으로 예상됩니다. 5) 기존 사업과의 연관성당사의 기존 주요사업으로 땅속의 열을 이용하여 시설 및 건물의 냉난방을 공급하는 지열사업이 있습니다. 그리고 당사가 신규사업을 위해 확보한 직접 리튬 추출(DLE, Direct Lithium Extraction) 기술은 저농도(<300mg/L) 염호 및 지열수로부터 친환경적인 공정으로 5,000mg/L 이상의 리튬 농축액을 제조하고 이러한 리튬 농축액을 이용하여 리튬 배터리에 사용되는 고품질의 리튬 화합물을 생산할 수 있는 기술입니다.이러한 리튬 추출 기술을 이용하면 낮은 농도(60~100mg/L)의 지열수에서도 리튬을 추출할 수 있어, 당사의 기존 지열사업과의 시너지 효과는 상당히 크다고 볼 수 있습니다. 6) 주요 위험직접 리튬 추출기술(DLE, Direct Lithium Extraction)은 대량생산에 대한 검증 미흡으로 낮은 양산기술 성숙도, 전문인력 부족 및 그에 따른 고용비용 상승으로 인한 프로젝트 지연 리스크가 있습니다. 그리고 대외적으로 미국과 중국의 지정학적 리스크,미국 IRA(인플레이션 감축법)의 불분명한 세부규정 및 전기차 수요 둔화로 인한 리튬 가격의 하락이 일어나 향후 리튬 공급업체로서의 수익률을 확연히 예측하기 어렵습니다. 7) 향후 추진계획(가) 추진 개요 당사는 단기적으로는 리튬의 상업 생산을 최종 목표로, 리튬 사업의 교두보인 미국 현지법인 설립과 XtraLit 지분투자를 통해 리튬 직접추출 기술 확보를 완료하였으며,향후 리튬이 매장되어 있는 염호(鹽湖) 또는 염수(지열수) 를 확보하여, Pilot Plant를 통한 상업화 검증을 진행할 예정입니다. 그리고 리튬 추출에 대한 상업화 검증을 완료한 후 리튬의 대량 생산을 위한 투자를 진행할 예정이며, 리튬 추출의 최종 단계인 배터리 등급의 초고순도 리튬 화합물을 생산할 계획을 가지고 있습니다. (나) 사업 목적별 추진 계획 사업 분야 주요 추진계획 자연과학 연구 개발업 &폐수종합처리업 &폐수 리튬회수 및 생산 공정개발 및 판매업 - 리튬직접추출 용 무기물 흡착제 개발 (2025년 4분기) - 염수에서 불순물 제거 기술 확보 (2025년 4분기) - 리튬 함유 폐수로부터 친환경 리튬추출 Pilot Plant 설치 및 실증테스트를 통한 DLE공정기술 개발 (2024년) 이차전지 소재의 제조 및 판매업 - 배터리 등급용 리튬 화합물 제조기술 개발 (2029년 4분기) 염호 개발 및 추출광물 판매업 &염호 리튬 회수 및 생산 공정개발 및 판매업 - 미국 캘리포니아 Imperial County 토지 계약 리튬추출 개발권 확보 (2023년 12월)- 미국 유타주 리튬 염수자원 개발권 확보 추진 예정 (2024년 하반기) - XtraLit과의 Pilot Plant 설치 및 기술적용 (2024년) 회수된 금속에서 소재의 생산 및 판매업 - 배터리 등급용 리튬 화합물 제조기술 개발- 배터리 등급용 리튬 화합물 제조기술 개발 (다) 사업 추진계획 (1) 단기 추진 계획 (2023년 ~ 2024년) 당사는 단기적으로 염호(염수) 확보와 동시에 XtraLit의 DLE 기술을 적용한 Pilot Plant 건설을 추진하여 리튬 생산에 대한 상업화 검증을 진행할 예정입니다. 염호(염수)확보와 관련하여 현재 당사의 미국현지법인인은 2023년 12월 미국 캘리포니아 Imperial County의 토지에 대한 Lease 계 약을 통해 리튬 염수 자원 및 리튬 추출 개발권을 확보하 였으며, 2024년 하반기 중에 미 국 유타주 Tooele County 부근의 리튬 염수자원에 대한 독점 개발권 확보도 추진중에 있습니다 . 그리고 국내에서는 2차전지 양극재 제조 공정 중 배출되고 버려지고 있는 리튬 폐수를 이용한 친환경적 리튬 추출을 위한 Pilot Plant 설치 하여 DLE 실증테스트를 진행하고 있습니다 . (2) 장기 추진 계획 (2025년 ~ 2032년) 리튬 추출에 대한 상업화 검증을 완료한 후 리튬의 대량 생산을 위한 투자를 진행할 예정이며, 지속적인 R&D 투자를 통해 관련 기술을 개발하고 장기적으로 배터리 등급용 리튬 화합물을 제조할 계획을 가지고 있습니다. 장기추진계획.jpg 장기추진계획 (라) 조직 및 인력확보 계획 현재 국내에서는 당사 연구소를 통해 리튬관련 연구인력을 충원 및 리튬추출 연구 수행중에 있으며, 미국에서 현재 추진 중인 염호(鹽湖) 또는 염수(지열수)를 확보한 후, XtraLit과의 합작회사 등을 통해 Pilot Plant 설치를 진행할 예정입니다. 따라서 우선적으로는 XtraLit의 조직과 전문인력을 활용하며, 추가적으로 미국현지법인(Global Lithium Energy Corpoariton)을 통해 현지에서 관련 인력 등을 확보할 예정입니다. 8) 미추진 사유해당사항 없습니다. II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 다양한 종류의 신재생에너지원 중에서도 지열 및 수열 냉난방시스템과 연료전지의 설계 및 시공을 주요 사업으로 하고 있고 , 회사의 신성장 동력확보를 위한 신사업으로 전기차 배터리의 핵심소재인 리튬사업을 추진중에 있습니다 . 2. 주요 제품 및 서비스 가 . 주요 제품, 서비스 등의 현황 분야 용처별 분류 사업 진행 상태 비 고 지열 , 수열 냉난방 공사 주거용 지열원 히트펌프 - 한국토지주택공사 (LH) 와 연계 공동주택 지열 냉 난방시 스템 도입 기술협의 - - 서울시 환경영향 평가 대상 건축물의 공동주택 세대내 지열 냉난방 시스템 설계 기준 마련 청량리 4 구역 , 거여 2-1 등 - 공동주택 적용 가능 히트펌프 시스템의 관리 및 최적 운전 시스템 도입 . 삼성전자 제어 시스템 도입 공공기관 및 업무용 건축물 지열히트펌프 - 공공기관 지방 이전사업 이후 공공기관 신 재생 설치 용량 증가로 시장 성장세 세종시정부청사 , 경북도청사 등 - 녹색건축물 설계기준 강화와 지자체의 신 재생 에너지 적극 도입에 따른 수요 증가 - - 중소기업 조달 우수제품을 통한 조달청 수주기회 확대 - 산업환경 설비 면허 취득으로 대형지열공사 조달발주 입찰 - 스마트팜 혁신밸리 - 농업 선진화 및 해외수출사업 개발 계획 - 상주 , 밀양 , 김제 , 고흥 설계 진행중 임 농어촌공사 / 농림부 수열원 히트펌프 - K-WATER 의 광역 원수관로 이용 - 하천수 직접이용방식 적용 - 해수를 이용한 열원시스템 개발 - 발전사업 건물용 연료전지 - 가정용 600W ~ 1,000W 급 주택보급사업 - 건물용 5kW ~ 10kW 급 설치 의무화 및 환경 영향 평가 , 녹색 건축물 설계기준 강화에 따라 수요 증가 - 고분자 전해질 방식 (PEMFC) 의 연료전지 방식은 국내 양대 제조사 독점 청량리 4 구역 ( 건축 ) 고양캐피탈랜드 데이터센터 - 고체산화물 방식 (SOFC) 연료전지 시범 보급사업진행 - 10kW 이상의 개발시 국내 PEMFC 시장과 경쟁 예상 - 나 . 주요 제품, 서비스 등의 매출현황 (단위: 백만원, %) 사업부문 매출유형 품목 용도 제8기 반기 제7기 제6기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 신재생에너지 지열 냉난방 시스템 수직형 등 지열냉난방 10,039 99.00% 16,630 81.93% 11,115 63.29% 연료전지 연료전지 연료전지 119 1.17% 3,630 17.88% 4,607 26.23% 기타 기타 - -17 -0.17% 37 0.18% 1,841 10.48% 합계 10,140 100.00% 20,297 100.00% 17,563 100.00% 다. 주요 제품, 서비스 등의 가격변동추이 당사는 설계 및 시공업체로써 발주처가 진행하는 경쟁입찰을 통해 공급가격이 결정되므로 통상적인 제품이나 서비스 단가가 형성되어 있지 않아 세부 계약조건 , 원자재가격 및 시장여건등에 따라 가격이 변동될 수 있습니다 . 따라서 당사는 경쟁입찰시 가격경쟁력 확보를 위해 항상 생산성 극대화 및 원가절감 노력을 기울이고 있습니다 . 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 수급상황 1) 지열 냉난방 시스템 당사는 지열시스템 및 연료전지등의 설치, 시공업을 주업종으로 영위하고 있는 업체로서 시공을 위한 히트펌프, PE파이프, 벤토나이트 등의 주요 원재료를 시공 상황에 맞추어 수급하고 있습니다. [주요 원재료 수급 현황] 구분 업체명 히트펌프 삼성전자, 귀뚜라미 범양, 부스타, 유천써모텍, 신성엔지니어링 등 PE파이프 제이유에너지, 아일수지공업, 한국피이엠 등 벤토나이트 한국벤토나이트, 동경산업사, 씨에스하이테크플러스 등 히트펌프를 제외한 원재료들은 공급하는 업체가 다수 존재하는 시중에서 일반적으로구매할 수 있는 원재료이나, 기존부터 거래해오던 신뢰도 높은 업체로부터 원재료를 수급하고 있습니다. 또한, 원재료 수급문제에 대비해 3~5 군데 복수의 원재료 업체로부터 제품을 공급받고 있습니다. 히트펌프의 경우에도 다수의 공급하는 업체가 경쟁하고 있기 때문에, 시공 상황에 맞추어 신뢰할 수 있는 업체를 통하여 안정적으로 수급하고 있어 조달에 차질이 발생할 가능성은 없습니다. 2) 연료전지 당사는 연료전지를 구매하여 시스템을 설치하는 업체이기 때문에 원재료 업체에서의수급 상황에 따라 판매에 영향을 받을 수 있습니다. 다만, 이를 관리하기 위하여 원재료 업체인 연료전지 제조사들과 분기마다 발주계획 미팅을 통해 원재료 수급문제를 관리하고 있습니다. 나. 매입 현황 (단위: 백만원, %) 매입유형 품목 구체적 용도 매입액 비중 매입처 원재료 지중열교환기 설치 신재생에너지 설비 1,749 30.1% 에코앤에너지 外 HDPE 배관 신재생에너지 설비 1,123 19.3% 제이유에너지 外 히트펌프 신재생에너지 설비 1,036 17.8% 도우이앤이 外 기계실 신재생에너지 설비 1,213 20.9% 경창엔지니어링 外 자동제어 신재생에너지 설비 154 2.6% 세일자동화시스템 外 연료전지 신재생에너지 설비 150 2.6% 두산퓨얼셀 外 기타 - 389 6.7% 태성산업 外 소계 5,813 100.0% - 외주비 천공/그라우팅 신재생에너지 설비 711 42.5% - 트렌치 배관공사 신재생에너지 설비 420 25.1% - 기계실 배관공사 신재생에너지 설비 252 15.1% - 자동제어공사 신재생에너지 설비 156 9.3% - 기타 - 133 8.0% - 소계 1,671 100.0% - 합계 7,484 - - 주) 외주비는 외주공사비와 외주용역비가 모두 포함된 금액입니다. 다. 원재료 가격변동추이 당사는 설계 및 시공업체로써 현장별로 특화된 맞춤형 원재료 발주가 진행되기에 통상적인 매입단가가 형성되어 있지 않아 설계 세부사항 , 시장여건 등에 따라 가격이 변동될 수 있습니다 . 따라서 당사는 원재료 매입시 구매 경쟁력 확보를 위해 항상 설계 효율 극대화 및 매입처 관리에 노력을 기울이고 있습니다 . 또한, 당사가 매입처와사이에 체결하는 개별 계약에 따른 매입가격은 당사의 중요한 영업기밀에 해당하고, 따라서 동 사항에 대한 세부 내용을 공시할 경우 당사의 영업에 현저한 영향을 미칠 수 있다고 판단하여 세부 내역은 기재하지 않았습니다. 라. 생산 및 생산설비에 관한 사항 당사는 지열시스템 및 연료전지 등의 설치, 시공업을 주업종으로 영위하고 있으며 생산설비에 의하여 제품을 제조 생산하는 것이 아니고 건설장비 및 기술인력 투입에 의하여 시스템 설계/시공/설치 및 사후관리를 하는 엔지니어링 기술서비스 제공업입니다. 따라서 생산능력 및 생산실적을 산정하기가 어려운 사업의 특성상, 생산능력/생산능력의 산출근거, 생산실적/가동률, 생산설비의 현황 등 생산 및 설비에 관한 사항에 대해서는 해당 기재 사항이 없습니다. 마. 생산 및 생산설비에 관한 물적 재산의 현황- 해당사항 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위: 백만원) 사업부문 매출 유형 품 목 제8기반기 제7기 제6기 신재생에너지 지열 냉난방 시스템 수직형 내수 10,039 16,630 11,115 연료전지 연료전지 내수 119 3,630 4,607 기타 기타 내수 -17 37 1,841 합계 내수 10,140 20,297 17,563 나. 판매경로 등1) 판매경로 (단위: 백만원, %) 사업부문 매출유형 품목 수출/내수 판매경로 제8기 반기 매출비중 신재생에너지 지열 냉난방 시스템 수직형 등 내수 직판 10,039 99.0% 연료전지 연료전지 내수 직판 119 1.2% 기타 기타 내수 직판 -17 -0.2% 합계 내수 직판 10,140 100.0% ※ 당사의 판매경로는 100% 직접 판매 체제입니다. 2) 판매전략 (가) 엔지니어링 능력 확대 당사는 엔지니어링 활동을 기반으로 설계사와 시스템 설계단계에서부터 기술적 지원을 하고 최적의 시스템과 시공방안을 설계서에 반영함으로써 건설사 입찰 시 경쟁 타사 대비 가격 경쟁력이 우수합니다. 또한, 수주 후 시공단계에서 작성되는 시공 승인도서에는 다양한 시공 경험에 의한 원가인하 요인이 있어 본사 기술팀에서는 그동안 축적된 노하우를 바탕으로 설계변경을 통해 현장별 이익 창출을 최대화하고 있습니다. 당사는 박사, 기술사 등의 인력구성과 시스템 설계 엔지니어링 능력이 경쟁사에 비해 월등히 우수하며 국내 최초의 고효율 그라우트개발, 복합형 하이브리드의 보급화,지열을 이용한 도로융설시스템등 타 사와 차별화된 시공기술을 확보하고 있습니다. (나) 우수 기술인력 양성 2019년 10월 산업부 개정 고시를 통해 수열원도 신재생에너지에 포함되어 수열원 시장이 열릴 것으로 기대하고 있습니다. 국내 최초로 잠실 제2롯데월드에 광역수를 이용한 수열 히트펌프시스템 설계 경험을 토대로 시스템의 성능과 신뢰성을 확보하기 위한 기술력의 보유 및 지속적인 연구개발을 수행하고 있습니다. 이를 위해서 당사에서는 직원들의 능력을 향상시키고 전문 인력을 육성하기 위하여 정기적인 기술 세미나 및 외부 전문교육을 진행하고 있으며 창사이래 이어온 전통으로 자리하고 있습니다. 또한, 장기적으로는 국내외 연관업계와 전략적 제휴 및 해외전문가를 통한 선진기술 습득으로 기술적인 경쟁력 강화 및 다양한 시스템 개발로 경쟁사보다 기술력 우위를 확보하기위한 노력을 진행하고 있으며 신재생에너지 보급을강화하고 있는 국가 정책에 맞추어 다양하고 지속적인 보급활동을 진행하고 있습니다. (다) 국내 주요 건설사에 대한 밀착서비스 및 품질 경쟁력 강화 국내 주요 수요처인 건설사별 입찰 동향 및 수주 물량에 대한 정보는 설계시와 건설사 입찰단계, 건설사 실행예산 작성단계 등을 통해 설치용량 및 발주시기등의 정보수집을 하고 있으며, 최근 서울시 환경영향평가 대상건물의 경우 건설사의 설계의도를 적극적으로 파악하여 시스템 개발을 통해 설계에 반영하고 있습니다. 또한, 서울시 재개발, 재건축시장 공동주택 세대 내 지열냉난방시스템을 건설사, 제품제조사와 함께 개발하여, 시공적용하고 있으며 이를 위해 설계 전담자 배치 및 제조사 기술개발부서와 업무교류등 적극적인 업무 협의를 진행하고 있습니다. 다. 수주상황당사의 2024년 06월 30일 기준 현재 수주잔고는 174억원 입니다. 당사는 사업특성상 수주를 받아 납품 설치(공사) 등을 하므로 각 수주별 일자 및 금액을 구분하여 기재가 어렵고, 수주현황을 통하여 고객사의 현황 파악이 가능하여 고객사와 당사간 체결한 비밀유지계약에도 위배되는 사항이 발생할 수 있어 당반기말 현재 수주 잔고만 기재하였습니다.자세한 사항은 「III. 재무에 관한 사항-3. 연결재무제표 주석-24. 매출액 및 매출원가」를 참조하시기 바랍니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 시장위험과 위험관리는 기업공시서식 작성기준에 따라 기재하지 않습니다. 나. 파생상품 등 거래 현황 (단위: 천원) 계약의 명칭 거래상대방 계약일 만기일 계약체결 목적 계약내용 계약금액 기타 Warrant XtraLit Ltd. 2023.04.02 2024.04.02 XtraLit Ltd 추가 지분취득 주1) 902,620 - 주1) 당사는 2023년 4월 6일 Xtralit LTD 지분 270,000주를 주당 USD20에 취득 할수 있는 Warrant를 취득하였으며, 2024년 4월 2일 행사기일이 종료됨에 따라 당반기말 현재 장부금액은 없습니다. 주2) 계약금액은 본 Warrant 취득 시점의 공정가치 금액을 기재하였습니다. 상기 파생상품 만기 관련하여 당반기 중 파생상품자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 평가손익 상환 기말 Warrant(Xtralit Ltd) 485 - (485) - - 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 현황- 해당사항 없습니다. 나. 연구개발 활동 당사가 영위하는 사업은 신재생에너지사업으로 지중의 에너지를 이용하여 건물의 냉난방 및 급탕에너지를 공급하는 지열냉난방시스템과 도시가스에서 추출된 수소에너지를 이용하여 전기를 생산하는 연료전지사업의 설계 및 시공을 주 업종으로 하고 있습니다. 신재생에너지사업은 원자력에너지에 대한 안전문제와 불안감 고조 및 유가의 불안정성, 기후변화협약의 규제 등으로 그 중요성이 커지고 있습니다.당사는 다양한 공조시스템을 통해 건물의 냉난방 에너지비용을 절감하고 화석연료 사용 의존도를 낮추어 국가 온실가스 감축 목표 달성에 기여하고 있습니다. 또한 전세계적 관심사인 탄소중립 사회로의 전환에 발맞춰 고객의 NEEDS를 만족시키며 에너지절약과 쾌적한 공조환경 조성에 노력하고 있습니다. 1) 연구개발 조직 (가) 연구개발 조직 개요 (1) 조직형태 : 부설 연구소 (2) 명칭 : 지오릿에너지(주) 부설 기술연구소 (3) 연구소 최초 인정일 : 2006년 5월 4일 (4) 연구소 인정번호 : 제 20061797호(한국산업기술진흥협회 인정) (5) 조직도 그림3.jpg 연구개발조직도 (6) 인원구성 및 운영현황 구분 인원구성 운영현황 연구기획/총괄 박사: 1명 - 연구소 개발 기획 및 내용 총괄 - 연구(개발/과제) 기획/관리/지원 - 특수프로젝트 발굴/관리/지원 기술개발팀 박사: 2명학사: 3명 - 특수프로젝트 발굴 및 설계 - 스마트시티 열거래시스템 개발 - 리튬관련 사업개발 기술지원팀 학사: 2명 - 국내외 신재생에너지 시장 분석 - 지열히트펌프 개발 및 제조 - 조달청 우수제품 인증 업무 (나) 연구개발비용 (단위: 천원) 과목 제8기 반기 제7기 제6기 비고 연구개발비용 계 259,005 755,430 4,582,242 - (정부보조금) (210,027) (661,633) (4,617,672) - 연구개발비 / 매출액 비율 2.55% 3.70% 26.09% - 주) 비율은 정부보조금을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정하였습니다. (다) 연구개발실적최근 당사에서 수행된 외부 연구기관과의 연구개발 내용은 다음과 같습니다. 번호 연구과제명 공동 연구기관 연구결과 및 기대효과 상품화내용 1 분산열원 이용 지열 냉난방 시스템상용화 기술 개발 (2014.12∼2017.09) - 당사 - 한국건설기술연구원 - 한국에너지기술연구원 - 지열 히트펌프 시스템의 초기 투자비를 절감하는데 이번 결과 활용 - 비주거 업무용 또는 중대형 건물의 에너지부하 불균형에 따른 지열 시스템의 성능 저하 문제 해결과 에너지 소비량 절감 - 다양한 지열에너지 이용방식에 대한 근거를 제시하여지열 에너지에 대한 사회적 신뢰성 확보에 일조 - '제로에너지도시', '에너지 자급자족 도시' 등의개념이 적용된 신도시 조성사업에 특화 기술로 활용 호서대 분산열원 지열냉난방시스템 2개소 설치 2 지열 히트펌프 시스템의 해외(몽골) 진출을 위한타당성 조사 (2013.09∼2014.02) - 당사 - 타당성 분석을 위해 각종 국내외 자료, 현지 시장 조사 결과, 성능 측정과 시뮬레이션 결과, 경제성 분석 결과 등을 활용 - 향후 몽골 진출에 필요한 기초자료로 활용 몽골 정치상황에 의한 사업 보류 3 ICT 융합 지열 시스템의지능형 통합유지ㆍ관리 기술 개발 (2013.06∼2016.05) - 당사 - 한국건설기술연구원 - 한국에너지기술연구원 - 호서대학교 - 벽산파워 - 브이피케이 - ICT 융합 지열 시스템을 현장에 적용하여 사용자의 유지관리 편의성을 높일 수 있으며, 아울러 시스템 신뢰성 향상에 기여 - 향후 설치되는 지열 히트펌프 시스템의 에너지 생산량을 정확하게 산정할 수 있으며, 국가보급 통계에 활용 가능 - ICT 융합 지열 히트펌프 시스템을 개발함으로써 향후지열시장 성장 및 국가 신재생에너지 보급률 향상에 기여 - 향후 시행될 '신재생에너지 열공급의무화제도' 정착에 기여 지열히트펌프/ 외기온 기반 스마트컨트롤러 4 태양열을 이용한고성능 지중 계간축열 시스템 개발(2017.05~2020.04) - 당사- 한국과학기술원 외7개 기관 - 추가적인 개술개발을 통하여 일반주택에도 적용 가능한 소형 계간축열조를 도입함으로써급탕 및 난방에 필요한 설비용량을 50% 절감 가능 -열이용률 향상으로 경제성 향상 및 열저장기술 발전에 기여 지중 계간축열시스템 5 BIM 연계 에너지 절약형 통합 수배관시스템 계산프로그램 개발(2020.04~2021.09) - 당사- 삼양밸브- 하나지엔씨- BEL- 경희대학교- 융도엔지니어링 - Tool 개발을 통한 지열, 수열냉난방시스템 1, 2차측의수배관 설계 편의성 및 최적화 기술 확보 BIM기반 통합 수배관시스템 계산프로그램 6 도심형 대량 신재생에너지하이브리드 열공급 스마트플랫폼 개발 (2017.12~2022.06) - 당사 - 한국에너지기술평가원 외 6개 기관 - 제4세대 지역난방 기술의 선도적 개발 및 실증 - 에너지 절약, 신재생에너지 열산업 및 에너지 신산업 육성 - 사용자 인근 실증설비 구축으로 에너지 프로슈머형 설비 구축사례 구현 재생에너지를 활용한 저온 지역난방 분산열원시스템 7 수열에너지를 효과적으로 활용하기 위한 능동형고효율 하이브리드 히트펌프개발(그린뉴딜_연구개발)(2020.09~2022.12) - 한국환경산업기술원 - 복합열원 연계형 능동형 고효율 하이브리드 히트펌프 개발로 수열에너지 시장 선점 및 경쟁력 확보 - 8 수열에너지를 이용한 친환경-고효율 복합열원냉난방시스템 사업화(그린뉴딜_사업화)(2020.09~2022.12) - 한국환경산업기술원 - 신재생에너지 의무설치시 수열에너지 적용 비율만큼 지열시스템의 초기 투자비를 절감하고 다양한 수열에너지의 이용방식에 대한 근거를 제시하여 수열에너지에 대한 사회적 신뢰성 확보에 일조하여 제로에너지도시, 에너지 자급자족 도시 등의 개념이 적용된 신도시 조성사업에 특화기술로 활용. - 9 도서-어촌 맞춤형 해양쓰레기 처리시스템 개발(2020.04~2022.12) - 해양수산과학기술진흥원 - 도서-어촌 맞춤형 해양폐기물 소각처리시스템 개발 및 실증을 통한 소규모 소각로 산업 진출 - 10 저탄소 에너지효율화 기술기반 에너지공유 커뮤니티구축 기술 개발(2019.04∼2023.12) - 국토교통과학기술진흥원 -에너지 수요패턴이 상이한 다양한 건축물로 구성된 커뮤니티를 대상으로, 에너지효율화 및 CO2 저감을 위한 에너지 믹스기반의복합에너지 시스템 구현을 통한 제로에너지 공유 커뮤니티 조성 - (라) 연구개발 중인 사항 보고서 작성 기준일 현재 당사에서 수행중인 외부 연구기관과의 연구개발 내용은 다음과 같습니다. 번호 연구과제명 주관부서 연구기간 정부출연금 기대효과 1 수열에너지를 활용한수처리 공정 개선 기술개발 한국환경산업기술원 2020.09 ~2024.06 18.03억원 온실가스 저감을 위한 막여과 플랜트의 복합 열원 운영시스템 개발 및실증으로 수열적용 표준막여과 수처리 활용 및 농축폐수 승온시스템 공정 개발하여 기후변화, 에너지 위기에 따른 선진국 중심의 수열에너지 산업을 국내 기업이 선도할 수 있도록 관련기업 육성과 막여과 공정 에너지 소비 절감에 따른 온실가스 저감으로 탄소중립 정수장을 실현하여 신기후체계 대비 그린에너지 전환에 기여. 2 열거래를 위한 복합 및 분산형스마트 허브축열시스템 개발 한국에너지 기술평가원 2019.10 ~2024.06 31.80억원 재생에너지를 복합적으로 하여 재생에너지에 대한 근본적인 편견을 타파하고, 화석연료의 사용을 지양함으로써 재생에너지를 근간으로 한 제로에너지시티의 보급에 일조.재생에너지를 복합적으로 하여 재생에너지에 대한 근본적인 편견을 타파하고, 화석연료의 사용을 지양함으로써 재생에너지를 근간으로 한 제로에너지시티의 보급에 일조. 3 산업단지 다중에너지 네트워크 수요자원화 기술개발 및 실증 한국에너지기술평가원 2024.06 ~2028.05 30.00억원 실증대상지 내 태양광 기반의 지역에너지 활용 비율 확보 및 인터랙티브 다중에너지 사업자의 다양한 운영 시나리오 실증 및 캐노피 구조물 설치를 통하여 실증대상지 내 주차장 부지를 활용 및 ESS 설치 공간 확보 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 보유 현황 구분 취득일 출원(등록)번호 내용 근거법령 및 법령상 보호받는 내용(독점적ㆍ배타적 사용기간) 상용화 여부 및 매출기여도 특허 2011.10.28 10-1150413 건물하부천공형 지열히트펌프 시스템 및 그 설치공법 특허법 2031.10.28 상용화 특허 2011.11.11 10-1150417 2단 모듈형 지열히트펌프 및 그 작동방법 특허법 2031.11.11 상용화 특허 2011.11.24 10-1114220 고효율지열하이브리드시스템및 그작동법 특허법 2031.11.24 상용화 특허 2012.02.29 10-1145611 지열히트펌프시스템을 이용한 지능형 융설시스템 및 그 작동방법 특허법 2032.02.29 상용화 특허 2012.05.15 10-1171763 복합열원방식의가스식히트펌프시스템 특허법 2032.05.15 상용화 특허 2014.04.03 10-1447500 기화식 냉난방장치 및 그 설치방법 특허법 2034.04.03 상용화 특허 2014.07.07 10-1452425 지열을 이용한 열교환시스템용 맨홀 및 그 제조방법 특허법 2034.07.07 상용화 특허 2014.07.07 10-1472049 외기온도 기반의 지열 히트펌프시스템 특허법 2034.07.07 상용화 특허 2015.03.04 10-1525431 분리형이음재를 이용한 터파기 전 보어홀 천공공법 특허법 2035.03.04 상용화 특허 2015.03.23 10-1591456 보어홀천공을 위한 임시가설재 상부천공공법 특허법 2035.03.23 상용화 특허 2015.12.02 10-1621751 가이드를 이용한 터파기전 지중열교환기 삽입공법 특허법 2035.12.02 상용화 특허 2016.09.23 10-1881851 지열-수열복합냉난방시스템 및 그 작동방법 특허법 2036.09.23 상용화 특허 2018.06.15 10-2076982 연료전지에의해 발생한 열을 활용하는 열공급시스템 및 그 운전방법 특허법 2038.06.15 상용화 특허 2020.03.10 10-2089422 지열배관 파이프 연결용 이물질 침투방지 소켓과 이를 이용한 시공방법 특허법 2039.07.19 상용화 특허 2020.09.16 10-2158763 배관 내경 컷팅장치와 그 방법 특허법 2040.01.17 상용화 특허 2020.09.16 10-2273460 배관 내경 컷팅장치와 그 방법 특허법 2040.01.17 상용화 특허 2021.12.16 10-2341769 온도차 기반 압축기 제어 방식의 히트펌프 시스템 및 이의 제어방법 특허법 2041.04.30 상용화 특허 2022.02.09 10-2362834 축열과 방열이 동시에 가능한 양 방향계간 축열 시스템 특허법 2040.05.18 상용화 특허 2022.02.10 10-2362931 동파 방지 기능이 구비된 온도차 기반 압축기 제어 방식의 히트펌프 시스템 및 이의 제어방법 특허법 2041.04.30 상용화 특허 2022.08.11 10-2433419 소음 방지 및 내진 설비가 구비된 히트펌프시스템 특허법 2042.05.02 상용화 특허 2022.10.17 10-2456847 지열배관 파이프 연결용 이물질 침투방지 소켓과 이를 이용한 시공방법 특허법 2042.04.29 상용화 특허 2022.12.02 10-2475048 스토커타입의 소각로 및 그 제어방법 특허법 2042.12.02 상용화 특허 2023.02.27 10-2505557 연속 회분식 반응조에 의해 처리된 처리수의 열에너지 활용 방식을 가지는 수처리시스템 특허법 2042.09.28 상용화 특허 2023.04.13 10-2522959 선택적 축열 방식 및 연속 회분식 반응조를 이용한 수처리시스템 특허법 2042.09.28 상용화 특허 2023.08.04 10-2565078 역삼투막에 의해 정화된 정화수의 열에너지 활용 방식을 가지는 수처리시스템 특허법 2042.09.28 상용화 특허 2023.08.04 10-2565081 원수 바이패스 배관을 이용한 역삼투막 정화 방식의 수처리시스템 특허법 2042.09.28 상용화 특허 2023.08.04 10-2565087 정화수 바이패스 배관을 이용한 역삼투막 정화 방식의 수처리시스템 특허법 2042.09.28 상용화 특허 2023.09.25 10-2584285 재생에너지 융복합 사이클 제어 시스템 특허법 2040.12.14 상용화 특허 2024.01.16 10-2627465 개선된 유체 유동방식을 가지는 지중 열교환기 특허법 2041.12.10 상용화 특허 2024.01.16 10-2627473 개선된 유체 유동방식을 가지는 지중 열교환기 및 이의 운용방법 특허법 2041.12.13 상용화 저작권 2021.12.17 C-2021-056101 수열원 히트펌프 설계도 저작권법 - - 저작권 2021.12.21 C-2021-056903 자동제어판넬 설계도 저작권법 - - 저작권 2021.12.21 C-2021-056904 지열원 히트펌프 설계도 저작권법 - - 저작권 2021.12.21 C-2021-056905 스마트콘트롤러 케이스 설계도 저작권법 - - 저작권 2022.04.26 C-2022-018429 스마트콘트롤러가 적용된 지열히트펌프시스템 v1.0 (설계도) 저작권법 - - 저작권 2022.07.11 C-2022-027421 스마트컨트롤러가 적용된 지여히트펌프시스템 v1.0 (공정제어용 S/W) 저작권법 - - - 지적재산권 기여도 및 기대효과 특허명 기여도 및 기대효과 고효율지열하이브리드시스템 및 그 작동방법 지중온도의 최적상태를 유지하여 시스템 효율(COP, coeffficient of performance)를 향상시킬 수 있으며 보조열원을 이용함으로써 지중열교환기 설치를 감소시킬 수 있어 설치비가 절감되며, 설치용지가 덜 필요하고 지열, 원수, 배수, 폐수, 해수, 강물, 냉각탑 등의 다양한 열원을 혼합하여 사용할 수 있어 우수한 효율성을 지닐 수 있다. 지열히트펌프시스템을 이용한지능형 융설시스템 및 그 작동방법 겨울철 강설시 노면이나 옥외 주차장, 인도에 쌓인 눈을 방열관, 반사판, 단열재, 모래층, 축열 및열전달층 등의 특수한 구조를 이용하여 효과적으로 녹여서 신속하게 결빙을 해소할 수 있다. 기존의 전기히터(열선)를 이용한 융설방식에 비해 훨씬 경제적으로 눈을 녹일 수 있으며 도로나 옥외 주차장, 인도의 결빙을 해결하기 위해 제설제를 살포할 경우 발생하는 인력 및 장비 동원 등의유지관리 비용 증가와 제설제가 노면의 균열로 침투하여 토지를 오염시키는 환경오염의 문제, 부식에 의한 도로의 내구성 약화 및 차량의 부식을 방지할 수 있다. 2단 모듈형 지열히트펌프 및 그 작동방법 상·하 2단 모듈형 히트펌프로서 용량의 증감이 용이하며, 상·하 히트펌프의 용량이 동일하지 않은 형태로도설치 가능하여 조합이 자유롭다. 또한 단으로 구성(3단 이상으로도 설치 가능하게구성될 수 있음)되어 기계실 바닥면적을 줄일 수 있다. 건물하부 천공형 지열히트펌프 시스템 및 그 설치 공법 보통 기존 기술은 지열공사를 위해 천공 및 트렌치 배관공사를 완전히 완료 후 건축공사를 진행할 수 밖에 없어 건축공사의 공정이 많이 늦어질 수 밖에 없었는데, 바닥 슬리브 타설 후 바로 한편으로 건축물의 구조공사를 진행하면서, 동시에 지열공사를 계속 진행해나갈 수 있어(다중 바닥구조 형성) 건축현장의 공정 단축에 막대한 이득이 있다. 복합열원방식의 가스식 히트펌프 시스템 기존의 가스식 히트펌프는 공냉식 열교환기 방식에만 의존하므로 에너지효율이 낮았고, 연중 약 영상 15℃ 근처 또는 그 이상인 신재생에너지 또는 자연에너지(지열, 온도차에너지, 태양열 등)를 같이 접목하면 혁신적으로 시스템의 에너지효율을 증대시킬 수 있다. 지열을 이용한 열교환시스템용 맨홀 및 그 제조장법 지중 열교환기에 대한 유량분배를 위하여 설치되는 맨홀을 경량의 PE(또는 HDPE)재질로 형성함으로써, 맨홀의 시공 전 지반조사 및 지내력 검토 등의 사전조사가 필요하지 않다는 장점이 있다. 더불어, 맨홀의 전체 하중이 크게 낮아짐에 따라 강관파일의 설치과정이나 콘크리트의 타설 및 양생과정 등이 불필요해지므로, 시공비용을 절감할 수 있음은 물론 전체 시공기간이 크게 단축될 수 있다는 장점이 있다. 외기온도 기반의 지열 히트펌프시스템 외기온도와 환수온도에 따라 공급온도를 제어함으로써 부하에 최적화된 대응을 할 수 있으며 히트펌프의 용량을 가변적으로 제어함으로써 히트펌프 시스템의 COP(Coefficient OfPerformance)를 크게 향상시킬 수 있는 장점이 있다. 분리형이음재를 이용한 터파기 전 보어홀 천공방법 천공장비의 설치 및 작업공간에 제한을 받지 않으므로 최대 작업 효율에 도달할 수 있는 천공장비를 투입할 수있으며, 다른 작업공정과의 간섭이 발생하지 않아 작업 진행이 원할하여 공기(工期) 내에 용이하게 작업을 완료할 수 있다. 보어홀 천공을 위한 임시가설재 상부천공 공법 지하철 공사 또는 지하 구조물 설치시, 지중열 교환기(지중열교환파이프)를 설치하기 위해 터파기가 완료된 후 지하 공간의 바닥으로부터 지중으로 보어홀을천공할 때 천공기 등의 장비를 지하 공간에 설치하지 않고, 지상의 임시가설재에 보어홀 천공 장비, 지중열교환파이프 삽입장비 및 그라우팅기를 차례로 설치해 임시가설재 상부에서 보어홀 천공 및 지중열교환파이프를 설치함으로써,타 공정과의 동선 및 작업 간섭을 피할 수 있으며, 궁극적으로 공기를 단축할 수 있다. 가이드를 이용한 터파기전 지중열교환기 삽입공법 천공장비의 설치 및 작업공간에 제한을 받지 않기에 최대 작업 효율에 도달할 수 있는 천공장비를 투입하여 보어홀 천공 및 보어홀 내부에 지중열 교환기를 효과적으로 삽입할 수 있고, 다른 작업공정과의 간섭이 발생하지 않아 작업 진행이 원할하여 공기(工期) 내에 용이하게 작업을 완료할 수 있다. 지열-수열복합냉난방시스템 및 그 작동방법 복합열원 연계형 능동형 고효율 하이브리드 시스템 개발로 지열-수열에너지 시장 선점 및 경쟁력을 확보할 수 있다. 연료전지에 의해 발생한 열을 활용하는 열공급시스템 및 그 운전방법 설계에서부터 시공단계까지 연료전지에 의해 발생한 열을 더욱 효율적으로 공급하는 방법적 노하우를 통해 연료전지시스템 활용을 극대화할 수 있는 운전이 가능하다. 온도차 기반 압축기 제어 방식의 히트펌프시스템 및 이의 제어방법 냉난방 순환유로를 순환하는 작동유체의 출수온도와 환수온도의 차인 △T값에따라 압축기의 가동 개수를 제어하게 되므로, 불필요하게 에너지가 낭비되는 것을 방지하여 효과적인 운용이 가능한 장점이 있다. 축열과 방열이 동시에 가능한 양 방향 계간 축열 시스템 축열과 방열을 각각의 배관을 통해 분기하여 상시로 축열을 진행하면서 필요시 방열을 할 수 있게 된다. 또한 열전달 면적 증가로 축열 및 방열량을 증가시켜 계간 축열의 성능 및 효율성을 높일 수 있고, 축열과 방열을 동시에 제어하도록 구성하는 것에 의하여 축열과 방열을 효율적으로 수행할 수 있다. 동파 방지 기능이 구비된 온도차 기반 압축기 제어 방식의 히트펌프 시스템 및 이의 제어방법 냉난방 순환유를 순환하는 작동유체의 출수온도와 환수온도의 차에 따라 압축기의 가동 개수를 제어하게 되므로, 불필요하게 에너지가 낭비되는 것을 방지하여 효과적인 운용이 가능하다. 또한 컨트롤러에 의해 열교환에 따른 열원의 온도가 기 설정한 온도보다 낮지 않도록 압축기 가동 대수를 제어할 수 있어 동파 위험을 미연에 방지할 수 있다. 소음 방지 및 내진 설비가 구비된 히트펌프시스템 히트펌프에 전달되는 진동 및 충격을 효과적으로 차단하기 위한 방지패드 및 스토퍼를 적용하여 지진 또는 기계적 외력에 의한 진동이나 충격 등이 가해질 경우 내부의 다양한 기계 부품 및 전기 부품의 손상과 파손을 방지할 수 있다. 스토커타입의 소각로 및 그 제어방법 소각로 내부의 온도에 따라 소각로에 공급되는 산소량, 소각로에 투입되는 폐기물의 양 또는 소각로 내에서 이동하는 폐기물의 속도를 제어할 수 있는 스토커 타입의 소각로를 발명하여 투입되는 폐기물을 효율적이고 효과적으로 연소시킬 수 있다. 연속 회분식 반응조에 의해 처리된 처리수의 열에너지 활용 방식을 가지는 수처리시스템 연속회분식 활성슬러지법(Sequencing Batch Reactor, SBR) 수처리 공정에 축열조와 히트펌프를 추가하여 기존 보일러(등유 또는 가스 등) 대비 효율적인 미생물 반응 환경을 조성 가능하여 설비 유지면에서 경제적 장점을 가진다. 선택적 축열 방식 및 연속 회분식 반응조를 이용한 수처리시스템 연속회분식 활성슬러지법(Sequencing Batch Reactor, SBR) 수처리 공정에 축열조를 연동하며, 히트펌프와 보일러를 한 축열조에 배치하여 보일러와 히트펌프를 통한 교차운전이 가능하도록 구성하며, 히트펌프를 통한 경제적인 축열과 보일러를 통한 축열을 교차하여 운영함으로써 공정의 안정성 및 극도로 낮은 환경에서의 안정적인 승온환경을 구성하여 제품의 수명 및 신뢰성에서 장점을 가진다. 역삼투막에 의해 정화된 정화수의 열에너지 활용 방식을 가지는 수처리시스템 역삼투압(RO, Reverse Osmosis)막 방식 수처리 공정에 열교환기와 히트펌프를 활용하여 유입원수의 수온을 높이며, 정화된 처리수의 열에너지를 열원으로 활용하여 막 공급압력의 감소를 통한 공급펌프 소비전력량 절감이 가능하며, 높은 소비전력량이 단점으로 지적되는 RO막 수처리 방식을 더욱 경제적으로 운용이 가능하다. 원수 바이패스 배관을 이용한 역삼투막 정화 방식의 수처리시스템 역삼투압(RO, Reverse Osmosis)막 방식 수처리 공정에 열교환기와 히트펌프를 활용한 개선 공정 및 기존 공정을 병행 가능한 바이패스 배관을 통해 특정 온도 이하의 환경에서 개선공정을 활용하여 경제적인 RO막 수처리 공정을 활용하며, 수온이 높은 환경에서는 기존 공정 배관을 활용하여 항시 최적의 공정을 유지하여 제품의 수명향상 및 소비전력량 절감등의 경제적 장점을 가진다. 정화수 바이패스 배관을 이용한 역삼투막 정화 방식의 수처리시스템 역삼투압(RO, Reverse Osmosis)막 방식 수처리 공정에 열교환기와 히트펌프를 활용한 개선 공정에 처리수 바이패스 배관을 추가하여 처리수를 공급하는데 시스템 내부에서 순환하는 압력의 증가를 선택적으로 운용하여 처리수의 공급 온도를 유동적으로 조절 할 수 있어, 수처리 설비 수명의 향상과 처리수의 공급 온도를 다양하게 선택하여 발생 가능한 부가적인 승온설비가 필요없는 설비 단순화 및 경제적 장점을 가진다 재생에너지 융복합 사이클 제어 시스템 히트펌프를 다양한 열원에 대응가능한 융복합 사이클을 구성하여 히트펌프 시스템 제어를 통해 최적의 냉방 또는 난방에 적합한 열원을 실시간으로 활용하여 히트펌프의 효율 향상에 큰 장점을 가진다. 개선된 유체 유동방식을 가지는 지중 열교환기 지중열교환기를 복수의 밸브를 통해 내부 케이싱을 중심으로 유동되는 작동유체의 유동경로를 선택적으로 개폐하여 흐름을 용이하게 제어할 수 있다. 흐름을 용이하게 제어하여 열교환 효율을 높일 수 있고 지중열교환기 수명을 향상시킨다. 개선된 유체 유동방식을 가지는 지중 열교환기 및 이의 운용방법 개선된 유체 유동방식을 가지는 지중열교환기의 밸브 제어에 관한 특허로 운영시스템 모드별 밸브제어를 통해 지중열교환기의 효과적인 제어를 통해 지열시스템의 효율 및 수명을 향상시킨다. 기화식 냉난방장치 및 그 설치방법 증발식 냉각패드를 적용하여 외부로부터 유입되는 공기를 상기 냉각패드를 통과시켜 저온으로 냉각시켜 실내로 배출하고, 지열을 에너지원으로 이용함으로써 연소에 따른 공해물질로 인하여 환경을 오염시킬 염려가 없을 뿐만 아니라, 설치 및 유지 비용이 상대적으로 적게 소요되는 효과가 있다. 지열배관 파이프 연결용 이물질 침투방지 소켓과 이를 이용한 시공방법 지열배관 파이프 연결용 이물질 침투방지 소켓과 이를 이용한 시공방법에 관한 것으로, 더욱 상세하게는 지중 열교환기를 시공함에 있어서 지열배관 파이프를 설치하는 과정에서 이물질이 유입되는 것을 방지하고 이 지열배관 파이프의 파손 유무를 수압테스트로 확인할 수 있도록 하는 작업을 저렴한 비용으로 간편하게 수행할 수 있도록 하는 지열배관 파이프 연결용 이물질 침투방지 소켓과 이를 이용한 시공방법에 관한 것이다 배관 내경 컷팅장치와 그 방법 배관 내경 컷팅장치와 그 방법에 관한 것으로, 더욱 상세하게는 다양한 목적으로 설치되는 배관을 내경에서 절단함에 있어서, 지열배관를 설치하는 과정에서 이물질이 유입되는 것을 방지하고 지열배관를 설치한 상태에서 터파기를 수행하는 깊이에서 한번의 내경 컷팅으로 지열배관의 컷팅 작업을 마무리 할 수 있는 배관 내경 컷팅장치와 그 방법에 관한 것이다 배관 내경 컷팅장치와 그 방법 배관 내경 컷팅장치와 그 방법에 관한 것으로, 더욱 상세하게는 다양한 목적으로 설치되는 배관을 내경에서 절단함에 있어서, 지열배관를 설치하는 과정에서 이물질이 유입되는 것을 방지하고 지열배관를 설치한 상태에서 터파기를 수행하는 깊이의 원하는 위치에서 드릴의 동력을 강선으로 전달한 후 한번의 내경 컷팅으로 지열배관의 컷팅 작업을 마무리 할 수 있도록 하며, 절단작업을 종료한 후 상승하는 과정에서 물에 의한 방해를 제 거할 수 있는 물 배출홈을 형성하는 배관 내경 컷팅장치와 그 방법에 관한 것이다. 지열배관 파이프 연결용 이물질 침투방지 소켓과 이를 이용한 시공방법 지열배관 파이프 연결용 이물질 이중 침투방지 소켓과 이를 이용한 시공방법에 관한 것으로, 더욱 상세하게는 지중 열교환기를 시공함에 있어서 지열배관 파이프를 설치하는 과정에서 이물질이 유입되는 것을 이중으로 설치한 상, 하부 차단부재를 통하여 방지하고 이 지열배관 파이프의 파손 유무를 수압테스트로 확인할 수있도록 하는 작업을 저렴한 비용으로 간편하게 수행할 수 있도록 하는 지열배관 파이프 연결용 이물질 이중 침투 방지 소켓과 이를 이용한 시공방법에 관한 것이다. 나. 시장여건 및 영업의 개황 등1) 산업의 특성 및 성장성 신재생에너지산업은 온실가스 감축 및 국제환경 규제 대응에 맞춰 국민 생활에 근간이 되는 주택 및 빌딩건설에서부터 공공부문을 중심으로 시장이 확대됨에 따라 생산과 고용 및 부가가치의 창출 측면에서 유발효과가 지대하기 때문에 향후 국가경제의 전략산업이기도 합니다. 특히 세계 에너지시장의 변화가 현실화되고 있는 상황에서 청정한 연료로의 에너지 전환이 가속화되고 있는 추세입니다.2023년 10월에 발간된 IEA '세계 에너지 전망 2023'에 따르면 태양광, 풍력 전기차, 히트펌프 등 신재생에너지 기술이 부상하면서 에너지 공급 방식이 재편되는 가운데 2030년에는 신재생에너지 비중이 현재 30%에서 50%까지 상승할 것으로 전망하고 있습니다. 또한, 한국에서도 세계적 재생에너지 확산 기조에 부응하기 위하여 산업통상자원부의 제5차 신ㆍ재생에너지 기술개발 및 이용ㆍ보급 기본계획을 통해 2034년 최종 에너지 중 신재생에너지 비중을 13.7% 달성을 목표로 하고 있습니다. 정부는 신재생 에너지의 보급확대를 위해 다양한 정책적 뒷받침을 하고 있으며 법적 제도인 공공기관 신재생 에너지 의무사용제도와 보급지원정책 및 보급보조사업 그리고 서울시 환경영향평가, 녹색건축물 설계기준 등의 제도적 근거를 마련하여 신재생 에너지 보급을 확대 강화하고 있습니다. 신재생에너지 이용, 보급, 촉진법 12조 규정에 근거 산업통상자원부장관은 신재생에너지의 이용/보급을 촉진하고 신재생에너지산업의 활성화를 위해 공공기관이 발주하는 연면적 1,000㎡이상의 신축·증축 또는 개축하는 건축물에 대하여 일정 비율 이상을 신재생에너지를 이용하여 공급되는 에너지를 사용할 수 있도록 신재생에너지 설비를 의무적으로 설치하게 하였으며, 건축물 에너지 사용량 대비 신재생 에너지 사용율을 2011년 10%에서 2022년 32% 이상, 2030년에는 40%이상 의무사용토록 하고 있습니다. [신재생에너지 공급의무비율] 해당연도 20~21 22~23 24~25 26~27 28~29 30년 이후 공급의무비율(%) 30 32 34 36 38 40 또한, 제로에너지 건축물 단계적 의무화를 위하여 2020년부터 연면적 1,000㎡ 이상의공공건축물 대상으로 제로에너지 건축물 인증등급 5등급이상, 2024년 부터는 민간건축물 대상으로 범위가 확대될 예정입니다. 최종적으로 2050년 전(全) 건물 1등급수준을 목표로 하고 있어 신재생에너지 설비 수요는 계속해서 증가될 추세입니다. 그림-7.제로에너지건축 의무화 세부로드맵.jpg - 제로에너지건축 의무화 세부로드맵 - -지열 냉난방 시스템'Fortune Business Insights'에 따르면 전세계 지열에너지 시장규모는 2023년 701억4천만 달러에서 2032년까지 1,170억 2천만 달러로 예측 기간 동안 연평균 6.61%로 성장할 것으로 예상됩니다. 지열에너지는 풍부한 매장량, 폭넓은 유통, 청정, 환경 보호, 안정성 및 신뢰성을 특징으로 하는 녹색, 저탄소, 재활용 및 재생가능 에너지로 지하의 열을 사용하며 전기 생산, 냉난방 등 다양한 목적으로 사용될 수 있습니다. 기술의 발전으로 이제 에너지는 다양한 응용 분야에서 청정 에너지에 대한 요구사항이 증가함에 따라 전 세계적으로 지열에너지 사용량이 증가할 것으로 예상됩니다. 또한 2023년 11월 서울시는 2030년까지 지열에너지를 원전 1기 설비용량에 해당하는 1GW(1,000MW) 수준으로 확대하는 '지열보급 활성화 종합계획'을 발표했으며 이를 통해 서울시를 중심으로 지열에너지의 수요는 급증할 것으로 예상됩니다. - 연료전지 건물용 연료전지 시장은 에너지관리공단(現 한국에너지공단)의 「그린홈 100만호 보급사업」으로 우리나라 에너지 시장에 2009년 등장하였으며 최근 공공기관 신재생에너지 의무화 정책 및 지방자치 단체의 민간 건축물 신재생에너지 의무화 정책의 수혜로 빠르게 확대, 보급되고 있습니다. 현재 국내 연료전지의 경우 설치 수요처와 설비용량에 따라 3가지 형태로 분류되는데, 통상 주택에 설치되는 가정용(1~2kw), 국가·지자체 등의 공공기관 건물에 설치되는 건물용(5~900kw), 그리고 발전사 또는 발전사업을 통한 발전용(1~100MW이상) 연료전지로 분류됩니다. 특히 건물용 연료전지로 사용되는 고분자 전해질막 연료전지는 분산발전, 비상전원, 선박, 그리고 신재생에너지 하이브리드 전원 등에 응용이 가능한데다, 전력생산 효율이 높아 차세대 분산전원으로서 전력공급시스템으로의 역할도 주목받고 있습니다. 여기에 신재생에너지 개발, 이용, 보급 촉진법 등을 토대로 정부의 신재생에너지 공급 의무화도 강력히 추진되면서 향후 성장 가능성이 매우 클 것으로 기대됩니다. [전 세계 연료전지시스템 시장규모] (단위 : 조원) 구분 2018 2019 2020 2025 2030 발전용 0.86 0.94 1.28 2.9 5.09 가정 건물용 0.45 0.51 0.55 1.82 3.86 수소전기차 0.21 0.47 0.59 3.11 19.03 수소모빌리티 0.4 0.53 0.75 3.05 15.39 이동용/백업전원 0.06 0.06 0.08 0.06 1.32 전자기기용 0 0 0 0.01 0.03 합계 1.98 2.51 3.24 11.48 44.71 ※ 대한설비공학회-제로에너지건축물 적용을 위한 건물용 연료전지 확대방안 연구(2023) 전 세계가 수소경제 활성화라는 한 방향으로 나아가는 가운데 대부분 국가들의 연료전지산업은 발전, 자동차 분야에 집중을 하고 있습니다. 건물용 연료전지의 경우 연료전지 시장에서 차지하는 비중은 작지만 2030년까지 2018년 대비 8.6배까지 성장 전망을 보이며 자체 시장규모 측면에서는 성장성을 보여주고 있습니다. 정부의 적극적인 신재생에너지 보급 지원정책과 함께 공공건물 등 의무공급 대상뿐만 아니라 호텔, 아파트, 업무용 빌딩, 사우나 등 다양한 일반건물까지 빠르게 늘어날 전망이며, 지자체마다 신재생에너지의 보급확대를 위한 다양한 제도와 기준을 마련하여 일정 규모 이상의 건축물에 적용하거나 권장토록 하는 정책도 진행되고 있습니다.국내 연료전지 시장은 크게 정부지원 시장과 민간설비 시장으로 나눌 수 있습니다. 정부지원 시장은 건물지원, 주택지원, 그리고 융복합지원 등의 시장이 형성되어 있습니다.건물지원사업은 주로 건물용 연료전지 시장으로서 신재생에너지설비에 대하여 설치비의 일정 부분을 정부에서 무상 보조, 지원함으로써 새로이 개발된 신재생에너지 기술의 상용화를 유도하고 상용화된 기술에 대하여는 보급 활성화를 통하여 신재생에너지 시장창출과 확대를 유도하는 사업입니다.주택지원사업(그린홈 사업)은 1kW급 이하의 가정용 연료전지 시장으로서 설치비의 일부를 정부가 보조지원하는 사업입니다. 주택지원사업의 최종 목표는 화석연료 사용을 최대한 억제하고, 온실가스 및 공기 오염물질의 배출을 최소화하는 저에너지 친환경 주택인 그린홈의 실현입니다.융복합지원사업은 신재생에너지원 융합과 구역 복합등을 만족하는 성과통합형지원사업으로서 태양광,풍력 등 상호보완이 가능한 에너지원 설비를 특정 지역의 주택, 공공, 상업(산업) 건물 등에 설치하여 전기와 열을 공급하는 사업입니다.반면 민간설비 시장은 공공기관 설치의무화처럼 정부기관에서 제시한 신재생에너지 설치 의무비율을 따르지 않고 현재 지자체(서울, 경기 및 부산)에서 자체적으로 설정한 비율을 따르고 있습니다. 민간건축물의 신재생에너지 의무설치비율은 정책 방향성에 따라 점진적으로 증가하는 추세로, 다른 신재생에너지원보다 에너지 생산과 이용 등 운영 효율성이 높으며 특성상 협소한 공간에서도 일정 규모 이상의 설비용량을 갖출 수 있어 연료전지 보급이 확대되고 있습니다. 2) 경기변동의 특성 및 계절성신재생에너지 시장은 정부의 에너지 정책을 바탕으로 시장의 방향성이 정해지는 시장으로 경기변동 및 계절성의 영향이 크지 않습니다. -지열 냉난방 시스템건설업의 경기변동에 따라 민간 건설분야 신재생에너지 적용 비율이 증감할 수는 있으나 공공기관 건설분야의 신재생에너지 의무화 비중을 감소시키는 영향은 없습니다. 특히 정부는 2030년까지 의무화 비율을 지속적으로 늘려나가는 기준을 마련하여 이를 달성하는 것을 정부과제로 삼고 있습니다. 또한 각 지방자치단체도 대도시를 중심으로 공공분야와 민간분야 신재생에너지 의무화 비율을 해마다 증가시키고 있습니다. 건축환경영향평가에 관한 조례 등을 제정하고 있는 추세를 따르면 경기변동의 영향을 벗어나 정부의 정책적 방향성에 따라 지속적으로 사업규모가 성장하는 산업분야입니다. - 연료전지국내 연료전지 시장은 정부의 에너지 정책을 바탕으로 발주가 되는 시장으로 경기변동의 영향이 크지 않습니다. 연료전지 시장에 영향을 미치는 핵심 요인은 정부의 신재생에너지 및 수소경제 정책 동향이며, 정부에서는 신재생에너지를 새로운 성장동력 산업으로 육성하기 위한 지원정책이나 파리협약에 따른 온실가스 감축정책 등 신재생에너지 및 연료전지의 보급확대를 위한 다양한 정책을 지속적으로 발표, 수행하고 있기 때문에 향후 경기변동과 관계없이 꾸준한 성장세가 지속될 전망입니다 3) 대체시장 존재 여부 - 지열 냉난방 시스템 지열은 '신에너지 및 재생에너지 개발이용 촉진법'에 의해 규정된 11개의 신재생에너지 중 한 분야입니다. 따라서 정부의 현재 신재생에너지 정책은 주로 태양광, 풍력 등 전기에너지 생산부문의 육성과 확대에 집중되어 있습니다. 태양광과 풍력은 대규모 투자가 필요한 사업이며 이를 통한 에너지 생산은 전기에 국한됩니다. 열에너지를건물 또는 수요처에 공급하기 위한 방안으로는 지열시스템이 가장 적절한 대안으로 논의되고 있습니다.- 연료전지연료전지는 연료전지 제조의 진입 장벽이 높은 산업 분야로써 국내뿐만 아니라 세계적으로도 연료전지의 제조가 가능한 업체수는 제한적입니다. 따라서, 연료전지 공급은 제조사와 MOU를 체결한 업체만 공급할 수 있어 대체시장은 존재하지 않습니다.4) 회사의 경쟁요소- 지열 냉난방 시스템 국내 지열산업은 기계설비공사업 또는 난방 시공업의 자격 요건만 갖추면 특별한 규제 없이 사업 진출이 가능한 사업으로 많은 기계설비공사업 면허 보유사가 사업을 진행하고 있으나 그 중 지열의 특수성을 이해하고 설계, 시공, 사후관리 등을 일괄 진행할 수 있는 회사는 20여개 미만입니다. 지열의 경우 현장 시공을 위주로 사업을 영위하는 회사와 지열 히트펌프 장비를 생산, 공급하는 회사로 구별되는데 후자인 장비 관련 업체는 10여개 이내로 시장이 형성 되어 있습니다. 2010년 이후 공공기관 정부 이전사업과 맞물려 2015년 까지 지열 시장은 안정적 성장을 하였으며 당사는 지열 시장 초기부터 주력으로 사업을 진행해 왔으며, 고효율 기술의 확보와 적용을 통해 차별화를 갖추기 위해 노력하고 있습니다. 또한 대형 프로젝트의 경우 과거 시공실적이 요구되고 시공사의 협력업체에 등록되어야만 가능하기 때문에 진입장벽이 높은 시장이라고 볼 수 있습니다. 당사는 잠실 제2 롯데월드, F.E.D 미군 통신기지, 세종시 정부청사, 거여동APT, 청량리4구역재개발APT 등 대형 프로젝트 뿐만 아니라 부산대 양산병원과 같은 민감한 건물의 지열 시스템을 공급하는 등 다양한 시공실적을 보유하고 있습니다. - 연료전지국내 건물용 연료전지 시장은 두산퓨얼셀과 에스퓨얼셀 2개사와 MOU를 체결한 업체들이 경쟁하고 있습니다. 현재 대형건설사 또는 대형프로젝트에 참여할 수 있는 업체는 10개사 내외이며, 당사는 대형프로젝트 설계능력을 바탕으로 두산퓨얼셀 MOU사 중에서 우선권을 가지고 에스퓨얼셀 MOU사들과 경쟁을 하고 있습니다. 다. 사 업부문별 재무현황 (단위: 백만원, %) 사업부문 구분 제8기 반기 제7기 제6기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 신재생에너지 매출액 10,140 100.00% 20,297 100.00% 17,563 100.00% 영업이익 -2,469 - -5,458 - -3,244 - 리튬 매출액 - - - - - - 영업이익 -1,020 - -1,172 - - - 합계 매출액 10,140 100.00% 20,297 100.00% 17,563 100.00% 영업이익 -3,489 - -6,630 - -3,244 - 주) 영업이익이 음수(-)인 관계로 별도로 비율 표시를 하지 못하였습니다. 라. 신규사업(리튬사업)당사의 신규사업인 리튬사업 관련 자세한 사항은 'I. 회사의 개요'의 '5.정관에 관한 사항 - 라.정관상 사업목적 추가 현황'에 작성된 내용을 참조하시기 바랍니다 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무정보 (단위 : 천원) 구분 제8기 반기 제7기 제6기 2024년 6월말 2023년 12월말 2022년 12월말 [유동자산] 71,176,186 74,440,498 58,797,455 ㆍ당좌자산 71,176,186 74,440,013 56,494,750 ㆍ파생상품자산 0 485 2,302,705 [비유동자산] 24,123,591 24,122,370 7,341,796 ㆍ투자자산 1,020,708 1,031,595 245,789 ㆍ유형자산 4,385,479 4,253,727 1,332,063 ㆍ무형자산 2,241,482 2,467,723 1,902,056 ㆍ기타비유동자산 16,475,922 16,369,325 3,861,888 자산총계 95,299,777 98,562,868 66,139,251 [유동부채] 14,211,298 39,808,870 23,651,614 [비유동부채] 855,101 328,142 125,285 부채총계 15,066,398 40,137,012 23,776,899 [자본금] 14,790,849 13,062,369 3,677,684 [자본잉여금] 78,172,387 54,353,844 30,175,917 [기타자본] (6,477,848) (5,992,603) 3,594,810 [기타포괄손익누계액] (1,607,591) (2,435,243) 473,019 [이익잉여금] (4,644,418) (562,511) 4,440,922 자본총계 80,233,379 58,425,856 42,362,352 　 (2024.01.01~ 2024.06.30) (2023.01.01~ 2023.12.31) (2022.01.01~ 2022.12.31) 매출액 10,140,123 20,415,366 17,563,145 영업이익(손실) (3,488,523) (6,546,306) (3,132,579) 당기순이익(손실) (4,081,906) (5,003,433) (3,247,802) 지배회사지분순이익(손실) (4,081,906) (5,003,433) (3,247,802) 기본주당순이익(손실)(단위: 원) (30)원 (41)원 (35)원 희석주당순이익(손실)(단위: 원) (30)원 (59)원 (35)원 연결회사수 1 1 - 나. 요약 별도재무정보 (단위 : 천원) 과 목 제8기 반기 제7기 제6기 2024년 6월말 2023년 12월말 2022년 12월말 [유동자산] 67,215,476 73,865,717 58,797,455 ㆍ당좌자산 67,215,476 73,865,232 56,494,750 ㆍ파생상품자산 0 485 2,302,705 [비유동자산] 29,406,418 25,563,443 7,359,636 ㆍ투자자산 1,020,708 1,031,595 245,789 ㆍ유형자산 4,170,648 3,998,682 1,332,063 ㆍ무형자산 2,241,482 2,467,723 1,902,056 ㆍ기타비유동자산 21,973,580 18,065,443 3,879,728 자산총계 96,621,894 99,429,160 66,157,091 [유동부채] 13,834,835 39,655,789 23,651,614 [비유동부채] 431,672 293,175 125,285 부채총계 14,266,507 39,948,964 23,776,899 [자본금] 14,790,849 13,062,369 3,677,684 [자본잉여금] 78,172,387 54,353,845 30,175,917 [기타자본] (6,477,848) (5,992,603) 3,594,810 [기타포괄손익누계액] (777,901) (777,901) 473,019 [이익잉여금] (3,352,099) (1,165,514) 4,458,762 자본총계 82,355,387 59,480,196 42,380,192 　 종속 및 관계기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 　 (2024.01.01~ 2024.06.30) (2023.01.01~ 2023.12.31) (2022.01.01~ 2022.12.31) 매출액 10,140,123 20,415,366 17,563,145 영업이익(손실) (2,576,255) (5,522,963) (3,132,579) 법인세비용차감전순이익(손실) (1,898,805) (5,078,137) (4,241,062) 법인세비용 287,779 546,139 (737,047) 당기순이익(손실) (2,186,585) (5,624,276) (3,504,015) 기본주당순이익(손실)(단위: 원) (16)원 (46)원 (37)원 희석주당순이익(손실)(단위: 원) (16)원 (63)원 (37)원 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 8 기 반기말 2024.06.30 현재 제 7 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 　　 　유동자산 71,176,186,008 74,440,497,588 　　현금및현금성자산 24,883,882,947 25,678,310,475 　　단기금융자산 39,000,000,000 41,000,000,000 　　당기손익-공정가치측정금융자산 0 0 　　파생상품자산 0 484,814 　　매출채권 2,905,476,964 4,359,162,127 　　계약자산 3,587,333,584 2,396,626,349 　　단기기타채권 301,767,588 240,243,736 　　기타유동자산 319,586,935 453,633,957 　　당기법인세자산 178,137,990 312,036,130 　비유동자산 24,123,591,107 24,122,370,448 　　장기금융자산 16,191,207 13,232,753 　　당기손익-공정가치측정금융자산 2,161,506,000 2,082,469,000 　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산 0 0 　　장기기타채권 1,030,833,598 1,319,773,880 　　관계기업투자자산 12,003,654,407 12,406,179,439 　　유형자산 4,385,478,998 4,253,727,288 　　무형자산 2,241,482,318 2,467,722,642 　　사용권자산 1,263,736,844 547,670,572 　　투자부동산 1,020,707,735 1,031,594,874 　　이연법인세자산 0 0 　자산총계 95,299,777,115 98,562,868,036 부채 　　 　유동부채 14,211,297,677 39,808,869,768 　　매입채무 1,346,957,490 2,206,587,741 　　단기기타채무 655,351,175 915,105,869 　　파생상품부채 957,886,534 4,772,754,356 　　기타 유동부채 178,900,328 152,125,299 　　계약부채 1,153,092,270 1,804,236,072 　　유동 리스부채 537,396,848 326,883,545 　　공사손실충당부채 226,099,986 336,270,454 　　전환사채 9,155,613,046 29,294,906,432 　　당기법인세부채 0 0 　비유동부채 855,100,642 328,142,417 　　장기기타채무 65,000,000 65,000,000 　　하자보수충당부채 93,203,167 90,546,195 　　비유동 리스부채 696,897,475 172,596,222 　　이연법인세부채 0 0 　부채총계 15,066,398,319 40,137,012,185 자본 　　 　지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 80,233,378,796 58,425,855,851 　　자본금 14,790,849,200 13,062,368,700 　　자본잉여금 78,172,387,034 54,353,844,785 　　기타자본 (6,477,848,285) (5,992,603,275) 　　기타포괄손익누계액 (1,607,591,380) (2,435,243,013) 　　이익잉여금(결손금) (4,644,417,773) (562,511,346) 　비지배지분 0 0 　자본총계 80,233,378,796 58,425,855,851 자본과부채총계 95,299,777,115 98,562,868,036 　 제 8 기 반기말 제 7 기말 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 8 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 7 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 매출액 5,270,187,551 10,140,123,160 4,248,771,533 12,337,947,929 매출원가 5,038,440,331 9,748,108,145 4,644,658,741 12,195,241,007 매출총이익(손실) 231,747,220 392,015,015 (395,887,208) 142,706,922 판매비와관리비 1,937,201,271 3,880,537,753 1,840,147,940 3,316,019,967 영업이익(손실) (1,705,454,051) (3,488,522,738) (2,236,035,148) (3,173,313,045) 관계기업투자자산손익 (1,086,638,918) (1,045,048,552) (281,523,464) (281,701,824) 기타수익 153,741,738 178,862,998 6,682,935 6,710,071 기타비용 63,734,673 41,642,154 2,734,419 2,995,329 금융수익 670,517,971 1,899,362,367 2,744,983,506 14,288,290,789 금융비용 419,036,018 1,297,138,968 1,166,032,120 1,730,039,981 법인세비용차감전순이익(손실) (2,450,603,951) (3,794,127,047) (934,658,710) 9,106,950,681 법인세비용(수익) 287,779,380 287,779,380 (14,300,571) 1,752,723,910 당기순이익(손실) (2,738,383,331) (4,081,906,427) (920,358,139) 7,354,226,771 　지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) (2,738,383,331) (4,081,906,427) (920,358,139) 7,354,226,771 　비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 0 0 0 0 기타포괄손익 801,727,431 827,651,633 (200,875,507) (194,141,897) 　1.후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 　　　　 　기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 0 0 250,600 250,600 　2.후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 　　　　 　지분법자본변동 643,874,097 582,955,653 (218,857,142) (218,857,142) 　해외사업장환산손익 157,853,334 244,695,980 17,731,035 24,464,645 총포괄이익(손실) (1,936,655,900) (3,254,254,794) (1,121,233,646) 7,160,084,874 　지배기업의 소유주에게 귀속되는 계속영업총포괄손익 (1,936,655,900) (3,254,254,794) (1,121,233,646) 7,160,084,874 　비지배지분에 귀속되는 총포괄손익 0 0 0 0 주당이익 　　　　 　기본주당이익(손실) (단위 : 원) (19) (30) (8) 62 　희석주당이익(손실) (단위 : 원) (19) (30) (12) (11) 　 제 8 기 반기 제 7 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 8 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 7 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 2023.01.01 (기초자본) 3,677,683,500 30,175,917,538 3,594,810,245 473,019,192 4,440,921,627 42,362,352,102 0 42,362,352,102 유상증자 498,567,100 26,159,433,740 0 0 0 26,658,000,840 0 26,658,000,840 무상증자 0 0 0 0 0 0 0 0 전환사채의 발행 0 0 0 0 0 0 0 0 전환사채의 전환 0 0 0 0 0 0 0 0 전환권의 매입 0 0 0 0 0 0 0 0 전환권대가 0 0 1,106,843,225 0 0 1,106,843,225 0 1,106,843,225 주식보상비용의 인식 0 0 429,667,432 0 0 429,667,432 0 429,667,432 당기순이익(손실) 0 0 0 0 7,354,226,771 7,354,226,771 0 7,354,226,771 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 0 0 0 250,600 0 250,600 0 250,600 해외사업장환산손익 0 0 0 24,464,645 0 24,464,645 0 24,464,645 지분법자본변동 0 0 0 (218,857,142) 0 (218,857,142) 0 (218,857,142) 2023.06.30 (기말자본) 4,176,250,600 56,335,351,278 5,131,320,902 278,877,295 11,795,148,398 77,716,948,473 0 77,716,948,473 2024.01.01 (기초자본) 13,062,368,700 54,353,844,785 (5,992,603,275) (2,435,243,013) (562,511,346) 58,425,855,851 0 58,425,855,851 유상증자 0 0 0 0 0 0 0 0 무상증자 0 0 0 0 0 0 0 0 전환사채의 발행 0 0 0 0 0 0 0 0 전환사채의 전환 1,728,480,500 23,818,542,249 (1,376,934,835) 0 0 24,170,087,914 0 24,170,087,914 전환권의 매입 0 0 0 0 0 0 0 0 전환권대가 0 0 287,779,380 0 0 287,779,380 0 287,779,380 주식보상비용의 인식 0 0 603,910,445 0 0 603,910,445 0 603,910,445 당기순이익(손실) 0 0 0 0 (4,081,906,427) (4,081,906,427) 0 (4,081,906,427) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 0 0 0 0 0 0 0 0 해외사업장환산손익 0 0 0 244,695,980 0 244,695,980 0 244,695,980 지분법자본변동 0 0 0 582,955,653 0 582,955,653 0 582,955,653 2024.06.30 (기말자본) 14,790,849,200 78,172,387,034 (6,477,848,285) (1,607,591,380) (4,644,417,773) 80,233,378,796 0 80,233,378,796 　 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 8 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 7 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 (2,689,940,598) (2,326,313,031) 　영업에서 창출된 현금 (3,527,170,824) (2,441,286,275) 　　당기순이익(손실) (4,081,906,427) 7,354,226,771 　　수익비용의 조정 1,899,830,125 (9,652,631,488) 　　자산부채의 변동 (1,345,094,522) (142,881,558) 　이자수취 1,225,832,086 425,591,274 　이자지급 (532,500,000) (300,000,000) 　법인세의 환급(납부) 133,898,140 (25,618,030) 　배당금수취 10,000,000 15,000,000 투자활동현금흐름 2,119,594,081 (44,434,930,479) 　투자활동으로 인한 현금유입액 77,490,485,910 13,507,746,101 　　관계기업투자자산의 처분 0 0 　　유형자산의 처분 28,474,450 8,000,000 　　단기금융자산의 감소 77,000,000,000 13,200,724,067 　　기타보증금의 감소 53,870,000 200,000 　　투자부동산의 처분 0 0 　　임차보증금의 감소 400,000,000 0 　　당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 8,141,460 298,822,034 　투자활동으로부터의 현금유출 (75,370,891,829) (57,942,676,580) 　　관계기업 투자자산의 취득 0 19,678,500,000 　　장기금융자산의 취득 6,084,900 4,572,180 　　단기금융자산의 취득 75,000,000,000 34,195,000,000 　　합병대가의 지급 0 0 　　대여금의 증가 0 0 　　파생상품자산의 취득 0 0 　　기타보증금의 증가 5,873,860 159,231,508 　　사용권자산의 추가 0 0 　　유형자산의 취득 243,613,069 3,752,452,652 　　무형자산의 취득 0 152,920,240 　　당기손익인식금융자산의 취득 8,700,000 0 　　임차보증금의 증가 106,620,000 0 재무활동현금흐름 (377,350,764) 51,578,655,186 　재무활동으로 인한 현금유입액 199,973,012 52,231,264,775 　　전환사채의 발행 0 25,000,000,000 　　정부보조금의 수령 199,973,012 500,772,655 　　유상증자 0 26,665,492,120 　　임대보증금의 증가 0 65,000,000 　재무활동으로 인한 현금유출액 (577,323,776) (652,609,589) 　　정부보조금의 사용 210,026,843 526,148,778 　　유상증자 비용 0 7,491,280 　　무상증자 비용 0 0 　　리스부채 상환 353,473,173 118,969,531 　　전환사채의 전환비용 13,823,760 0 　　전환사채의 상환 0 0 　　임대보증금의 감소 0 0 현금및현금성자산의 환율변동효과 153,269,753 24,300,440 현금및현금성자산의 증감 (794,427,528) 4,841,712,116 기초의 현금및현금성자산 25,678,310,475 45,185,308,282 기말현금및현금성자산 24,883,882,947 50,027,020,398 　 제 8 기 반기 제 7 기 반기 3. 연결재무제표 주석 1. 일반사항기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지오릿에너지 주식회사(이하 "지배기업") 및 종속기업(이하 지배기업과 그 종속기업을 일괄하여 "연결회사")의 일반적인사항은 다음과 같습니다.지배기업은 2002년 1월 8일에 설립되어 지열냉난방시스템 및 연료전지시스템 등의 열에너지 공사사업과 신규사업으로 리튬사업을 영위하고 있으며, 본사는 경기도 성 남시 수정구 창업로에 위치하고 있습니다. 한편, 지배기업은 2023년 4월 18일 개최한 임시주주총회에서 회사 명칭과 본사를 변경하였습니다.연결회사의 자본금은 설립이후의 유무상증자를 거처 당반기말 현재 14,790백만원이며, 주요주주 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 주주명 주식수 지분율 ㈜엔투텍 16,676,691 11.28% ㈜리튬코리아 7,041,411 4.76% ㈜라이언인터내셔널 4,341,534 2.94% Xtralit Ltd. 2,570,244 1.74% 스왈로투자조합 1,796,277 1.21% ㈜엠제이홀딩컴퍼니 778,801 0.53% 기타 특수관계자 8,510,319 5.75% 기타주주 106,193,215 71.80% 합계 147,908,492 100.00% (1) 종속기업 현황 당반기말 현재 연결회사의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다. 종속기업 소재지 지배지분율(%) 취득금액 연차결산월 업종 당반기말 전기말 Global Lithium Energy Corporation (주1) 미국 100.00 100.00 6,618,300천원 12월 해외리튬사업 (주1) 지배기업은 2023년 02월 27일 USD 2,000,000 신규 출자를 통해 미국현지법인인 Global Lithium Energy Corporation을 설립 하였으며, 2024년 01월 25일 USD 3,000,000 자본금을 추가 출자하였습니다. (2) 종속기업의 요약재무정보 당반기말 현재 연결회사의 연결대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 자산 부채 자본 매출 반기순손익 총포괄손익 Global Lithium Energy Corporation 5,717,461 799,891 4,917,570 - (909,841) (665,145) (3) 당반기 중 종속기업의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 기초 증자 기말 Global Lithium Energy Corporation 2,601,000 4,017,300 6,618,300 2. 연결재무제표 작성기준 (1) 연결재무제표 작성기준 연결회사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 중간재무보고를 적용하여 작성하는 연결재무제표입니다. 동 중간연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 내용 및 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. (2) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. 1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동/비유동 분류 부채의 분류는 기업이 보고기간 후 적어도 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 권리의 행사 가능성에 영향을 받지 않으며, 부채가 비유동부채로 분류되는 기준을 충족한다면, 경영진이 보고기간 후 12개월 이내에 부채의 결제를 의도하거나 예상하더라도, 또는 보고기간말과 재무제표 발행승인일 사이에 부채를 결제하더라도 비유동부채로 분류합니다. 또한, 부채를 유동 또는 비유동으로 분류할 때 부채의 결제조건에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품으로 분류되고 동 옵션을 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동개정사항은 2024년 1월 1일 이후 최초로 개시하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 3) 기업회계기준서 제1116호 '리스’ 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여 다른 통화와의 교환가능성을 평가하고 교환가능성 결여 시 현물환율을 추정하도록 하며 그러한 영향에 대한 추가 공시를 요구하는 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'이 개정되었습니다. 이 개정사항은 다른 통화와의 교환가능성 결여로 기업이 노출되는 위험 및 영향을 연결재무제표 이용자가 이해할 수 있도록 도움을 주기 위한 것입니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정연결회사는 미래에 대해 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 범주별 금융상품(1) 당반기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 내역은 다음과 같습니다.(당반기말) (단위: 천원) 금융자산 당기손익-공정가치측정 상각후원가측정 합계 [유동] 현금및현금성자산 - 24,883,883 24,883,883 단기금융자산 - 39,000,000 39,000,000 매출채권 - 2,905,477 2,905,477 단기기타채권 - 301,768 301,768 유동금융자산 소계 - 67,091,128 67,091,128 [비유동] 장기금융자산 16,191 - 16,191 당기손익-공정가치측정금융자산 2,161,506 - 2,161,506 장기기타채권 - 1,030,834 1,030,834 비유동금융자산 소계 2,177,697 1,030,834 3,208,531 합계 2,177,697 68,121,962 70,299,659 금융부채 당기손익-공정가치측정 상각후원가측정 합계 [유동] 매입채무 - 1,346,957 1,346,957 전환사채 - 9,155,613 9,155,613 파생상품부채 957,887 - 957,887 단기기타채무 - 655,351 655,351 유동리스부채 - 537,397 537,397 유동금융부채 소계 957,887 11,695,318 12,653,205 [비유동] 장기기타채무 - 65,000 65,000 비유동리스부채 - 696,897 696,897 비유동금융부채 소계 - 761,897 761,897 합계 957,887 12,457,215 13,415,102 (전기말) (단위: 천원) 금융자산 당기손익-공정가치측정 상각후원가측정 합계 [유동] 현금및현금성자산 - 25,678,310 25,678,310 단기금융자산 - 41,000,000 41,000,000 매출채권 - 4,359,162 4,359,162 파생상품자산 485 - 485 단기기타채권 - 240,244 240,244 유동금융자산 소계 485 71,277,716 71,278,201 [비유동] 장기금융자산 13,233 - 13,233 당기손익-공정가치측정금융자산 2,082,469 - 2,082,469 장기기타채권 - 1,319,774 1,319,774 비유동금융자산 소계 2,095,702 1,319,774 3,415,476 합계 2,096,187 72,597,490 74,693,677 금융부채 당기손익-공정가치측정 상각후원가측정 합계 [유동] 매입채무 - 2,206,588 2,206,588 전환사채 - 29,294,906 29,294,906 파생상품부채 4,772,754 - 4,772,754 단기기타채무 - 915,106 915,106 유동리스부채 - 326,884 326,884 유동금융부채 소계 4,772,754 32,743,484 37,516,238 [비유동] 장기기타채무 - 65,000 65,000 비유동리스부채 - 172,596 172,596 비유동금융부채 소계 - 237,596 237,596 합계 4,772,754 32,981,080 37,753,834 (2) 당반기 및 전반기 중 금융상품 범주별 수익 및 비용의 주요 내역은 다음과 같습니다.(당반기) (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가 측정금융부채 합계 이자수익 1,192,924 - - - 1,192,924 이자비용 - - - (1,292,969) (1,292,969) 배당금수익 - 10,000 - - 10,000 외환차손익 3,200 - - - 3,200 금융자산손상차손 - (3,126) - - (3,126) 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 - 79,037 - - 79,037 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분손실 - (559) - - (559) 파생상품평가이익 - - 614,201 - 614,201 파생상품평가손실 - (485) - - (485) 합계 1,196,124 84,867 614,201 (1,292,969) 602,223 (전반기) (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가 측정금융부채 합계 이자수익 879,554 - - - 879,554 이자비용 - - - (1,364,113) (1,364,113) 배당금수익 - 15,000 - - 15,000 외화환산손익 (40) - - - (40) 외화차손익 251,666 - - - 251,666 대손상각비 (1,600) - - - (1,600) 금융자산손상차손 - (1,751) - - (1,751) 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 - 89,960 - - 89,960 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분손익 - 829 - - 829 파생상품 평가손익 - 12,928,071 - - 12,928,071 파생상품 평가손실 - - (240,925) - (240,925) 합계 1,129,580 13,032,109 (240,925) (1,364,113) 12,556,651 5. 금융상품의 공정가치 (1) 당반기말 및 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 　 　 현금및현금성자산 (주1,4) 24,883,883 24,883,883 25,678,310 25,678,310 단기금융자산 (주1,2) 39,000,000 39,000,000 41,000,000 41,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산 2,161,506 2,161,506 2,082,469 2,082,469 매출채권 (주1,2) 2,905,477 2,905,477 4,359,162 4,359,162 파생상품자산 - - 485 485 단기기타채권 (주1) 301,768 301,768 240,244 240,244 장기금융자산 16,191 16,191 13,233 13,233 장기기타채권 (주1) 1,030,834 1,030,834 1,319,774 1,319,774 금융자산 합계 70,299,659 70,299,659 74,693,677 74,693,677 금융부채 매입채무 (주1) 1,346,957 1,346,957 2,206,588 2,206,588 전환사채 (주1,3) 9,155,613 9,155,613 29,294,906 29,294,906 파생상품부채 957,887 957,887 4,772,754 4,772,754 단기기타채무 (주1) 655,351 655,351 915,106 915,106 유동리스부채 (주1) 537,397 537,397 326,884 326,884 비유동리스부채 (주1) 696,897 696,897 172,596 172,596 장기기타채무 (주1) 65,000 65,000 65,000 65,000 금융부채 합계 13,415,102 13,415,102 37,753,834 37,753,834 (주1) 장부금액과 공정가치의 차이가 중요하지 않으므로 장부가액을 공정가치로 산출하였습니다.(주2) 대손충당금을 차감한 금액입니다.(주3) 전환권조정을 차감한 금액입니다.(주4) 전기 수령한 보조금(현금차감) 665,000천원을 차감한 금액입니다. 1) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (당반기말) (단위: 천원) 구분 주식수 취득원가 공정가치 장부가액 기계설비건설조합(주1) 1,200좌 1,130,278 1,310,400 1,310,400 엔지니어링공제조합(주1) 1,000좌 685,160 851,106 851,106 합계 1,815,438 2,161,506 2,161,506 (전기말) (단위: 천원) 구분 주식수 취득원가 공정가치 장부가액 기계설비건설조합(주1) 1,200좌 1,130,278 1,270,764 1,270,764 엔지니어링공제조합(주1) 1,000좌 685,160 811,705 811,705 합계 1,815,438 2,082,469 2,082,469 (주1) 지급보증 목적으로 전액 담보 제공되어 있습니다. (주석33참조)2) 당반기 및 전기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 기 초 2,082,469 2,290,502 취 득 8,700 - 처 분 (8,700) (297,993) 평 가 79,037 89,960 기 말 2,161,506 2,082,469 3) 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.(당반기말) (단위: 천원) 구분 주식수 취득원가 공정가치 장부가액 (시장성없는 지분증권) (주)노바셀테크놀로지 200,000주 1,000,000 - - 삼신설계(주) 600주 39,000 - - (주)티이 2,586주 12,930 - - 합계 1,051,930 - - (전기말) (단위: 천원) 구분 주식수 취득원가 공정가치 장부가액 (시장성없는 지분증권) (주)노바셀테크놀로지 200,000주 1,000,000 - - 삼신설계(주) 600주 39,000 - - (주)티이 2,586주 12,930 - - 합계 1,051,930 - - 4) 당반기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 기 초 - 1,250,600 평 가(주1) - (1,250,600) 기 말 - - (주1) 법인세효과 차감전 금액입니다. (2) 공정가치 서열체계연결회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체 계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수) 당반기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.(당반기말) (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치로 공시되는 자산: 장기금융자산 - 16,191 - 16,191 당기손익-공정가치측정 금융자산 - - 2,161,506 2,161,506 파생상품자산 - - - - 공정가치로 공시되는 부채: 파생상품부채 - - 957,887 957,887 (전기말) (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치로 공시되는 자산 : 장기금융자산 - 13,233 - 13,233 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 2,082,469 2,082,469 파생상품자산 - - 485 485 공정가치로 공시되는 부채 : 파생상품부채 - - 4,772,754 4,772,754 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. 구분 평가기법 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 공정가치측정과 유의적이지만관측가능하지 않은 투입변수간 상호관계 당기손익-공정가치측정금융자산 순자산접근법 - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 현금흐름할인법 개발 및 상업화성공 여부 개발 및 상업화 성공 후 가치 상승 파생상품자산 옵션평가모형 주가변동성 주가변동성이 높으면 가치 상승 파생상품부채 옵션평가모형 주가변동성 주가변동성이 높으면 가치 상승 당반기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준1과 수준2, 수준3간의 중요한 이동내역은 없습니다. 6. 현금 및 현금성자산 및 단기금융자산 당반기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산 및 단기금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내용 당반기말 전기말 현금및현금성자산 요구불예금 등 24,883,883 26,343,310 현금및현금성자산(차감) 보조금(현금차감)(주1) - (665,000) 소계 24,883,883 25,678,310 단기금융자산 정기예금,단기대여금 39,200,000 41,200,000 단기금융자산(대손충당금) 단기대여금(대손충당금)(주2) (200,000) (200,000) 소계 39,000,000 41,000,000 합계 63,883,883 66,678,310 (주1) 전기 중 대중소기업농어업협력재단의 상생협력기금에서 자산취득목적으로 보조받은 금액 665,000천원을 현금차감계정으로 인식하였고, 당기 중 관련 프로젝트의 취소에 따른 환수요청으로, 동금액 전액을 반환 하였습니다.(주2) 전기 중 임직원에 대한 단기대여금 200,000천원은 전액 대손 처리하였습니다. 7. 매출채권 및 기타채권 (1) 당반기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 취득가액 대손충당금 장부금액 취득가액 대손충당금 장부금액 매출채권 2,971,349 (65,872) 2,905,477 4,425,034 (65,872) 4,359,162 단기기타채권 　 　 　 미수금 110,717 - 110,717 16,285 - 16,285 미수수익 191,051 - 191,051 223,958 - 223,958 소계 301,768 - 301,768 240,243 - 240,243 장기기타채권 　 　 　 보증금 1,030,834 - 1,030,834 1,319,774 - 1,319,774 합계 4,303,951 (65,872) 4,238,079 5,985,051 (65,872) 5,919,179 (2) 신용위험 및 대손충당금연결회사는 매출채권에 대해서 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무 상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니 다. 연결회사는 매출채권에 대해 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 매출채권에 대한 기대신용손실은 차입자의 과거 채무불이행경험 및 차입자의 현재 상태에 기초하여 추정하며, 차입자 특유의 요소와 차입자가 속한 산업의 일반적인 경제 상황 및 보고기간말 시점의 현재와 미래 예측 방향에 대한 평가를 통해 조정됩니다. 당반기말 및 전기말 현재 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.(당반기말) (단위: 천원) 구분 3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과 합계 손상되지 않은 채권 2,905,477 - - - 2,905,477 손상채권 - - - 65,872 65,872 합계 2,905,477 - - 65,872 2,971,349 (전기말) (단위: 천원) 구분 3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과 합계 손상되지 않은 채권 4,134,993 205,293 18,876 - 4,359,162 손상채권 - - 1,600 64,272 65,872 합계 4,134,993 205,293 20,476 64,272 4,425,034 (3) 당반기 및 전기 중 대손충당금 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당반기) (단위: 천원) 구분 기초 설정(환입) 기말 매출채권 65,872 - 65,872 (전기) (단위: 천원) 구분 기초 설정(환입) 기말 매출채권 64,272 1,600 65,872 8. 기타유동자산당반기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 선급금 10,033 53,676 선급비용 309,554 399,958 합계 319,587 453,634 9. 유형자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (당반기말) (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 1,164,182 - 1,164,182 건물 2,208,553 (131,757) 2,076,796 차량운반구 734,356 (196,237) 538,119 기계장치 51,210 (19,907) 31,303 시설장치 498,272 (147,740) 350,532 비품 347,623 (145,357) 202,266 건설중인자산 22,282 - 22,282 합계 5,026,478 (640,998) 4,385,480 (전기말) (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 1,164,182 - 1,164,182 건물 2,208,553 (104,150) 2,104,403 차량운반구 664,276 (127,551) 536,725 기계장치 35,865 (16,835) 19,030 시설장치 293,772 (110,055) 183,717 비품 230,706 (117,034) 113,672 건설중인자산 132,000 - 132,000 합계 4,729,354 (475,625) 4,253,729 (2) 당반기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위: 천원) 구분 토지 건물 차량운반구 기계장치 시설장치 비품 건설중인자산 합계 기초금액 1,164,182 2,104,403 536,725 19,030 183,717 113,672 132,000 4,253,729 취득액 - - 97,623 14,230 60,500 102,198 44,062 318,613 건설중인자산에서본계정대체 - - - - 144,000 9,780 (153,780) - 처분 - - (39,417) - - - - (39,417) 감가상각비 - (27,607) (69,765) (2,891) (37,685) (27,522) - (165,470) 기타 - - 12,953 934 - 4,138 - 18,025 기말금액 1,164,182 2,076,796 538,119 31,303 350,532 202,266 22,282 4,385,480 (전기) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 차량운반구 기계장치 시설장치 비품 건설중인자산 합계 기초금액 337,200 607,444 1 7,333 5,042 72,603 302,440 1,332,063 취득액 51,082 94,131 637,144 17,644 214,432 91,493 2,853,960 3,959,886 건설중인자산에서본계정대체 1,063,900 1,960,500 - - - - (3,024,400) - 처분 - - - - - (10,669) - (10,669) 감가상각비 - (45,882) (96,755) (5,702) (35,757) (38,727) - (222,823) 투자부동산으로 대체 (288,000) (511,790) - - - - - (799,790) 기타 - - (3,665) (245) - (1,028) - (4,938) 기말금액 1,164,182 2,104,403 536,725 19,030 183,717 113,672 132,000 4,253,729 (3) 당반기와 전기 중 감가상각비의 배부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 매출원가 1,910 2,808 판매비와관리비 163,560 220,015 합계 165,470 222,823 10. 리스 (1) 당반기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부가액 취득원가 감가상각누계액 장부가액 부동산 1,242,921 (367,581) 875,340 533,022 (185,447) 347,575 차량운반구 476,367 (87,970) 388,397 295,288 (95,192) 200,096 합계 1,719,288 (455,551) 1,263,737 828,310 (280,639) 547,671 (2) 당반기 및 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당반기) (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 기타 기말 부동산 347,575 865,227 (101,402) (270,740) 34,680 875,340 차량운반구 200,096 235,039 (5,621) (41,117) - 388,397 합계 547,671 1,100,266 (107,023) (311,857) 34,680 1,263,737 (전기) (단위: 천원) 구분 기초 취득 감가상각비 기타 기말 부동산 - 539,417 (187,074) (4,768) 347,575 차량운반구 82,111 164,878 (46,893) - 200,096 합계 82,111 704,295 (233,967) (4,768) 547,671 (3) 당반기 및 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(당반기) (단위: 천원) 구분 기초 증가 이자비용 감소 지급 기타 기말 리스부채 499,480 1,100,266 69,389 (112,510) (353,473) 31,142 1,234,294 (전기) (단위: 천원) 구분 기초 증가 이자비용 지급 기타 기말 리스부채 85,317 638,576 31,891 (252,662) (3,642) 499,480 (4) 당반기말 및 전기말 현재 리스부채의 계약현금흐름의 잔존만기에 따른 만기별 구성내역은 다음과 같습니다.(당반기말) (단위: 천원) 구분 1년 이하 1년~5년 5년 초과 합계 리스부채 622,308 800,584 - 1,422,892 (전기말) (단위: 천원) 구분 1년 이하 1년~5년 5년 초과 합계 리스부채 344,429 207,449 - 551,878 (5) 당반기 및 전기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 사용권자산 감가상각비 311,857 233,967 리스부채 이자비용 69,389 31,890 소액자산리스 관련 비용(매출원가 및 판매비와 관리비 등에 포함) 48,385 39,450 합계 429,631 305,307 11. 관계기업투자자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업투자자산의 내역은 다음과 같습니다.(당반기말) (단위: 천원) 회사명 자본금 투자주식수 지분율(%) 취득가액 장부가액 업종 소재지 엠지원솔라(주) 100,000 39,000주 39.00% 39,000 14,250 태양광설치 판매외 한국 Xtralit LTD.(주1) 3,555 750,000주 29.10% 18,775,880 11,989,405 리튬추출기술 이스라엘 합계 18,814,880 12,003,655 (주1) 당반기 중 XtraLit LTD의 제3자배정 유상증자로 지배기업의 지분율이 변동되었습니다. (전기말) (단위: 천원) 회사명 자본금 투자주식수 지분율(%) 취득가액 장부가액 업종 소재지 엠지원솔라(주) 100,000 39,000주 39.00% 39,000 20,247 태양광설치 판매외 한국 Xtralit LTD.(주1) 3,555 750,000주 29.58% 18,775,880 12,385,933 리튬추출기술 이스라엘 합계 18,814,880 12,406,180 (주1) 2023년 4월 6일 USD 14.3백만(750,000주, 주당 USD 19.08) 지분 취득으로 관계기업에 포함되었습니다. (2) 당반기 및 전기 중 관계기업 투자자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (당반기) (단위: 천원) 기업명 기초 취득 지분법손익 해외환산 손상 기타 기말 엠지원솔라(주) 20,247 - (5,997) - - - 14,250 Xtralit LTD. 12,385,932 - (1,039,052) 230,699 - 411,824 11,989,404 합계 12,406,179 - (1,045,049) 230,699 - 411,824 12,003,654 (전기) (단위: 천원) 기업명 기초 취득 지분법손익 해외환산 손상 기타 기말 엠지원솔라(주) 21,160 - (913) - - - 20,247 Xtralit LTD. - 18,775,880 (1,523,171) (213,454) (3,080,081) (1,573,242) 12,385,932 합계 21,160 18,775,880 (1,524,084) (213,454) (3,080,081) (1,573,242) 12,406,179 (3) 당반기 및 전기 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.(당반기) (단위: 천원) 기업명 자산 부채 자본 매출 반기순손익 총포괄손익 엠지원솔라(주) 121,150 87,416 33,735 - (15,377) (15,377) Xtralit LTD. 21,080,356 1,345,843 19,734,513 - (2,882,728) (2,102,900) (전기) (단위: 천원) 기업명 자산 부채 자본 매출 전기손익 총포괄손익 엠지원솔라(주) 118,852 69,740 49,112 - (2,342) (2,342) Xtralit LTD. 23,131,810 2,967,002 20,164,808 - (3,881,699) (4,596,118) 12. 투자부동산(1) 당반기말 및 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (당반기말) (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 공정가치(주1) 토지 533,789 - 533,789 838,309 건물 870,971 (384,052) 486,919 1,360,100 합계 1,404,760 (384,052) 1,020,708 2,198,409 (전기말) (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 공정가치(주1) 토지 533,789 - 533,789 838,309 건물 870,971 (373,165) 497,806 1,360,100 합계 1,404,760 (373,165) 1,031,595 2,198,409 (주1) 공정가치는 독립된 평가인(감정평가법인)의 가치평가에 근거하였으며, 공정가치측정에 사용된 가치평가기법은 공시지가기준법 및 거래사례비교법으로 공정가치를 측정하였습니다. (2) 당반기 및 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.(당반기) (단위: 천원) 구분 토지 건물 합계 기초 533,789 497,806 1,031,595 감가상각비 - (10,887) (10,887) 기말 533,789 486,919 1,020,708 (전기) (단위: 천원) 구분 토지 건물 합계 기초 245,789 - 245,789 유형자산에서 투자부동산으로 대체 288,000 511,790 799,790 감가상각비 - (13,984) (13,984) 기말 533,789 497,806 1,031,595 (3) 당반기 및 전기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 임대수익 (주1) 39,000 45,500 감가상각비 (주2) 10,887 13,984 (주1) 기타수익으로 인식하였습니다.(주2) 판매비와관리비로 인식하였습니다. 13. 무형자산 (1) 당반기 및 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위: 천원) 구분 기초 증가 감소 합병 상각 기말 산업재산권 1,857 - - - (998) 859 회원권 2,052,920 - - - - 2,052,920 기타(수주잔고) 412,945 - - - (225,241) 187,704 합계 2,467,722 - - - (226,239) 2,241,483 (전기) (단위: 천원) 구분 기초 증가 감소 합병 상각 기말 산업재산권 2,056 - - 1,141 (1,340) 1,857 회원권 1,900,000 152,920 - - - 2,052,920 기타(수주잔고) - - - 450,486 (37,541) 412,945 합계 1,902,056 152,920 - 451,627 (38,881) 2,467,722 (2) 당반기 및 전기 중 산업재산권의 감가상각비는 판매비와관리비로 처리하고 있으며, 기타(수주잔고)의 감가상각비는 매출원가로 처리하고 있습니다. 14. 정부보조금당반기와 전기 중 연결회사가 외부기관으로부터 수령한 연구과제와 관련한 정부보조금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 기초 10,054 35,430 정부보조금 수령액 199,973 636,257 경상연구개발비 지출액 (210,027) (661,633) 기말(기타유동부채) - 10,054 15. 기타채무당반기말 및 전기말 현재 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 단기기타채무 미지급금 359,013 643,795 미지급비용 296,338 271,310 소계 655,351 915,105 장기기타채무 임대보증금 65,000 65,000 합계 720,351 980,105 16. 전환사채 (1) 전환사채1) 당반기말 및 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 제3회 사모전환사채 전환사채 10,000,000 10,000,000 전환권조정 (1,103,428) (1,436,378) 제4회 사모전환사채 전환사채 - 10,000,000 전환권조정 - (1,719,660) 제5회 사모전환사채 전환사채 300,000 15,000,000 전환권조정 (40,959) (2,549,055) 합계 9,155,613 29,294,907 2) 당반기말 현재 전환사채의 발행 조건은 다음과 같습니다. - 제3회 사모전환사채의 발행조건 구분 내용 사채의 명칭 지오릿에너지주식회사 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 사채의 종류 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 사채의 발행총액 10,000,000천원 발행일 2022년 12월 21일 만기일 2025년 12월 21일 표면이자율 3.0% 만기보장수익률 3.0% 전환으로 인하여 발행할 주식의 종류 기명식 보통주식 전환가격 937원 1) 전환청구 전 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식 배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을발행하거나 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합등3) 감자 및 주식병합 등4) 시가 하락 또는 상승에 따른 전환가액의 조정은 없음 전환청구기간 2023년 12월 21일부터 2025년 11월 21일까지 투자자의 조기상환청구권(풋옵션) 2023년 12월 21일 및 그 이후 매 3개월마다 발행자의 매도청구권(콜옵션) 없음 - 제5회 사모전환사채의 발행조건 구분 내용 사채의 명칭 지오릿에너지주식회사 제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 사채의 종류 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 사채의 발행총액(주1) 15,000,000천원 발행일 2023년 04월 18일 만기일 2026년 04월 18일 표면이자율 3.1% 만기보장수익률 3.1% 전환으로 인하여 발행할 주식의 종류 기명식 보통주식 전환가격 1,429원 1) 전환청구 전 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식 배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을발행하거나 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합등3) 감자 및 주식병합 등4) 시가 하락 또는 상승에 따른 전환가액의 조정은 없음 전환청구기간 2024년 04월 18일부터 2026년 03월 18일까지 투자자의 조기상환청구권(풋옵션) 2024년 04월 18일 및 그 이후 매 3개월마다 발행자의 매도청구권(콜옵션) 없음 (주1) 당반기말 현재 제5회차 전환사채 발행잔액은 300,000천원입니다. (2) 파생상품1) 당반기말 및 전기말 현재 파생상품자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 Warrant (Xtralit LTD)(주1) - 485 (주1) 연결회사는 2023년 4월 6일 Xtralit LTD 지분 270,000주를 주당 USD20에 취득 할수 있는 Warrant를 취득하였으며, 2024년 4월 2일 행사기일이 종료됨에 따라 당반기말 현재 장부금액은 없습니다.2) 당반기 및 전기 중 파생상품자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(당반기) (단위: 천원) 구분 기초 취득 평가손익 상환 기말 Warrant(Xtralit LTD) 485 - (485) - - (전기) (단위: 천원) 구분 기초 취득 평가손익 상환 기말 제2회 사모전환사채 콜옵션 2,302,705 - 8,070,088 (10,372,793) - Warrant(Xtralit LTD) - 902,620 (902,135) - 485 합계 2,302,705 902,620 7,167,953 (10,372,793) 485 3) 당반기 및 전기 중 파생상품자산의 파생상품평가손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 평가이익 평가손실 평가이익 평가손실 제2회 사모전환사채 콜옵션 - - 8,070,088 - Warrant (Xtralit LTD) - 485 - 902,135 합계 - 485 8,070,088 902,135 4) 당반기말 및 전기말 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 제3회 사모전환사채 조기상환청구권 919,501 1,214,010 제4회 사모전환사채 조기상환청구권 - 1,433,941 제5회 사모전환사채 조기상환청구권 38,385 2,124,803 합계 957,886 4,772,754 5) 당반기 및 전기 중 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(당반기) (단위: 천원) 구분 기초 발행 평가손익 상환 및 전환 기말 제3회 사모전환사채 조기상환청구권 1,214,010 - (294,508) - 919,502 제4회 사모전환사채 조기상환청구권 1,433,941 - (127,428) (1,306,513) - 제5회 사모전환사채 조기상환청구권 2,124,803 - (192,264) (1,894,154) 38,385 합계 4,772,754 - (614,200) (3,200,667) 957,887 (전기) (단위: 천원) 구분 기초 발행 평가손익 상환 및 전환 기말 제2회 사모전환사채 조기상환청구권 1,495,910 - (36,435) (1,459,475) - 제3회 사모전환사채 조기상환청구권 1,495,910 - (281,900) - 1,214,010 제4회 사모전환사채 조기상환청구권 - 1,597,398 (163,457) - 1,433,941 제5회 사모전환사채 조기상환청구권 - 2,372,124 (247,321) - 2,124,803 합계 2,991,819 3,969,522 (729,113) (1,459,475) 4,772,754 6) 당반기 및 전기 중 파생상품부채의 파생상품평가손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 평가이익 평가손실 평가이익 평가손실 제2회 사모전환사채 조기상환청구권 - - 36,435 - 제3회 사모전환사채 조기상환청구권 294,508 - 281,901 - 제4회 사모전환사채 조기상환청구권 127,429 - 163,456 - 제5회 사모전환사채 조기상환청구권 192,264 - 247,321 - 합계 614,201 - 729,113 - 7) 전기 중 매도청구권(콜옵션)과 관련된 내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 발행자의 매도청구권(콜옵션)(주1,2) 행사대상 전환사채 제2회 사모전환사채 행사대상 금액 5,000,000천원 (전체 전환사채 발행금액의 50%) 행사자 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자 발행일 2022년 12월 21일 행사기간 2023년 11월 21일부터 2024년 04월 22일까지(각 매매일로 부터 10영업일 이전에 청구) 매매금액 사채권면액에 발행일로부터 매매일까지 연 5.0%의 금리를 가산한 금액 (주1) 연결회사는 2023년 11월 21일 2회차 전환사채에 포함된 매도청구권(콜옵션)을행사하였으며 행사 후 소각처리 하였습니다.(주2) 전기 중 매도청구권(콜옵션)과 관련된 파생상품자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (전기) (단위: 천원) 구분 기초 취득 평가손익 상환 기말 제2회 사모전환사채 콜옵션 2,302,705 - 8,070,088 (10,372,793) - 전기 중 평가손익은 손익으로 인식 하였으며 상환으로 인한 효과는 기타자본으로 인식 하였습니다. 17. 기타유동부채 당반기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 예수금 70,020 55,508 연차충당부채 108,880 86,563 정부보조금 - 10,054 합계 178,900 152,125 18. 충당부채 당반기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 공사손실충당부채 하자보수충당부채 공사손실충당부채 하자보수충당부채 기초 336,270 90,547 402,769 81,082 전입액 - 6,456 - 60,295 환입액 (110,170) - (66,499) - 상계액 - (3,800) - (66,366) 기타(합병) - - - 15,536 기말 226,100 93,203 336,270 90,547 19. 퇴직급여제도연결회사는 종업원들을 위하여 확정기여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 당 반기 및 전반기 중 손익으로 인식한 총비용의 계정과목별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 공사원가 34,437 23,768 판매비와관리비 77,519 71,328 합계 111,956 95,096 20. 자본금과 자본잉여금 (1) 당반기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구분 당반기말 전기말 발행할주식의 총수 300,000,000주 300,000,000주 1주당 액면금액 100원 100원 발행한 주식(보통주) 147,908,492주 130,623,687주 보통주자본금 14,790,849천원 13,062,369천원 (2) 당반기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 주식발행초과금 76,665,536 52,846,994 자기주식처분이익 1,506,851 1,506,851 합계 78,172,387 54,353,845 (3) 당반기 및 전기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 일 자 내 역 주식분류 주식수 자본금 주식발행초과금 2023-01-01 전기초 보통주 36,776,835 3,677,684 28,669,067 2023-02-23 유상증자 보통주 2,894,356 289,436 9,703,073 2023-05-04 유상증자 보통주 2,091,315 209,132 16,456,361 2023-11-14 무상증자 보통주 83,525,012 8,352,501 (8,412,674) 2023-12-22 CB 2회 전환청구(50억) 보통주 5,336,169 533,617 6,431,168 2023-12-31 전기말 보통주 130,623,687 13,062,369 52,846,994 2024-01-01 당기초 보통주 130,623,687 13,062,369 52,846,994 2024-04-19 CB 4회(98억),5회(133억) 전환청구 보통주 16,165,144 1,616,514 22,281,506 2024-04-22 CB 4회(2억),5회(6억) 전환청구 보통주 559,831 55,983 767,570 2024-04-30 CB 5회(2억) 전환청구 보통주 139,958 13,996 191,726 2024-05-09 CB 5회(2억) 전환청구 보통주 139,957 13,996 188,609 2024-05-28 CB 5회(2억) 전환청구 보통주 139,957 13,996 194,131 2024-06-13 CB 5회(2억) 전환청구 보통주 139,958 13,996 195,000 2024-06-30 당반기말 보통주 147,908,492 14,790,849 76,665,536 (4) 당반기 및 전기 중 자기주식처분이익의 변동내역은 없습니다. 21. 기타자본 (1) 당반기말 및 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 전환권대가 459,248 1,548,403 주식매입선택권 1,662,249 1,058,339 전환권청산손익 (8,599,345) (8,599,345) 합계 (6,477,848) (5,992,603) (2) 당반기 및 전기 중 전환권대가의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 기초 1,548,403 3,594,810 전환사채 발행 - 1,393,543 전환사채 전환 및 재매입(소각) (1,376,934) (3,986,410) 법인세 효과 287,779 546,460 기말 459,248 1,548,403 (3) 주식매입선택권1) 연결회사가 임직원에게 부여한 주식매입선택권의 주요사항은 다음과 같습니다. 구분 내용 부여일자 2023년 3월 27일 부여주식수 3,480,000주 소멸주식수 885,000주 행사주식수 -주 잔존수량 2,595,000주 부여방법 신주발행교부 행사기간 2025.03.27~2028.03.27 가득조건 부여 후 2년 이상 재직 행사가격 2,270원 2) 당반기말 현재 부여된 주식매입선택권의 보상원가는 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다. 구분 결정변수 부여일자 2023년 3월 27일 주식선택권의 공정가치 1,014원 권리부여일 전일의 주가 2,440원 무위험이자율 3.20% 기대행사기간 4년 예상주가변동성 49.22% 3) 당반기 및 전기 중 주식매입선택권 수량의 변동은 다음과 같습니다. 구분 당반기 전기 기초 2,730,000주 -주 부여 -주 3,480,000주 소멸 135,000주 750,000주 기말 2,595,000주 2,730,000주 행사가능수량 2,595,000주 2,730,000주 4) 당반기 및 전기 중 주식매입선택권의 부여로 인해 인식한 보상비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 기초 1,058,339 - 주식보상비용(원가) 105,963 191,897 주식보상비용(판매관리비) 497,947 866,442 기말 1,662,249 1,058,339 5) 전기 중 무상증자로 최초 부여된 주식선택권행사수량 및 가격이 조정 되었습니다. 22. 기타포괄손익누계액(1) 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 재평가잉여금 315,551 315,551 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (1,093,452) (1,093,452) 지분법자본변동 (1,071,814) (1,654,769) 해외사업환산손익 242,124 (2,572) 합계 (1,607,591) (2,435,242) (2) 당반기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당반기) (단위: 천원) 구분 기초 증가(감소) 법인세효과 기타 기말 재평가잉여금 315,551 - - - 315,551 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 (1,093,452) - - - (1,093,452) 지분법자본변동 (1,654,769) - - 582,955 (1,071,814) 해외사업환산손익 (2,572) - - 244,696 242,124 합계 (2,435,242) - - 827,651 (1,607,591) (전기) (단위: 천원) 구분 기초 증가(감소) 법인세효과 기타 기말 재평가잉여금 315,551 - - - 315,551 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 157,468 (1,250,600) (320) - (1,093,452) 지분법자본변동 - - - (1,654,769) (1,654,769) 해외사업환산손익 - - - (2,572) (2,572) 합계 473,019 (1,250,600) (320) (1,657,341) (2,435,242) 23.이익잉여금(결손금) 당반기말 및 전기말 현재 이익잉여금(결손금)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 법정적립금(주1) 62,670 62,670 미처분이익잉여금(결손금) (4,707,088) (625,181) 합계 (4,644,418) (562,511) (주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이 익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. 24. 매출액 및 매출원가(1) 당반기 및 전반기 중 매출액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 공사수입 10,140,123 12,302,948 용역수입 - 35,000 합계 10,140,123 12,337,948 1) 당반기 및 전반기 중 공사계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위: 천원) 구분 기초 변동 공사수익인식 기말 공사수입 21,632,919 5,954,948 10,140,123 17,447,744 (전반기) (단위: 천원) 구분 기초 변동 공사수익인식 기말 공사수입 30,674,351 4,417,872 12,302,948 22,789,275 2) 당반기 및 전반기 현재 진행 중이거나 완료된 건설계약 관련 누적발생원가 및 누적손익 등의 내역은 다음과 같습니다.(당반기) (단위: 천원) 구분 누적발생수익 누적공사원가 누적공사이익 진행청구액 계약자산 계약부채 공사수입 42,726,225 39,267,950 3,458,275 40,291,984 3,587,333 1,153,092 (전반기) (단위: 천원) 구분 누적발생수익 누적공사원가 누적공사이익 진행청구액 계약자산 계약부채 공사수입 56,758,818 51,523,358 5,235,460 55,477,436 2,525,749 1,244,367 3) 총계약원가 추정치 변동전기말 현재 진행중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준 수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당기와 미래기간의 손익 및 계약자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 총계약수익의변동 총계약원가의변동 당기 손익에 미치는 영향 미래 손익에미치는 영향 계약자산의변동 도급공사 (1,333,911) (1,174,918) (49,507) (109,486) (49,507) 4) 당반기말 및 전반기말 현재 원가기준 투입법으로 진행기준을 적용하는 계약 중 계약수익금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약은 다음과 같습니다. (당반기말) (단위: 천원) 구분 계약일 준공(예정)일 진행률 계약자산(계약부채) 매출채권 금액 대손충당금 금액 대손충당금 송도5차 M2 2019-08-26 2023-01-02 98.47% (20,614) - - - 부산 북항 초고층 복합개발사업 중 지열설비공사 2020-12-30 2025-04-30 79.20% 201,591 - - - 제2여객터미널 확장 골조 및 마감공사(동편)/지열 2021-03-02 2024-10-31 89.79% 17,001 - - - LG사이언스파크 DP2 2단계 신축공사(서울) 지열시스 2021-04-27 2024-12-31 95.55% 230,523 - - - 현대지식산업센터 가산 퍼블릭 기계배관공사/지열설비공사 2021-05-05 2024-03-31 98.88% (10,651) - - - 강동 성내5구역 주상복합 신축사업 2021-09-02 2024-10-27 88.88% 32,627 - - - 경기주택공사 융복합센터(신사옥,복합시설관)수축열 지열원 2021-09-27 2024-07-31 95.95% 205,797 - - - 고양 풍동2지구 오피스텔 지열설비공사 2022-01-19 2024-10-31 56.70% 81,691 - 42,240 - 마곡CP4 지열공사 2022-04-01 2024-08-23 94.65% (3,038) - 152,119 - 부산명지지구 아파텔 신축공사(1,6BL, 2,5BL) 2022-04-12 2025-03-31 70.35% 56,512 - - - 하나드림타운 그룹헤드쿼터 신축공사 중 지열설비공사 2022-06-20 2026-01-20 54.19% 329,962 - - - 장위4구역주택재개발정비사업(서울)지열시스템공사 2022-07-25 2025-03-31 55.65% (85,727) - - - 경기도서관 및 광장보행몰 건립공사 지열설치공사 2022-12-16 2024-12-31 88.90% 74,929 - 134,750 - 군산대생활관 2023-02-03 2024-02-29 98.99% (13,476) - - - 정부서울청사 창성동별관 신축 건설공사 중 지열설비공사 2023-05-02 2024-12-10 52.60% (95,898) - - - 구자겸 기계관 신축공사(토목,건축,설비) 지열공사 2023-09-25 2025-12-03 52.57% 148,547 - 329,670 - 가비아컨소시엄 사옥 신축공사 지열공사 2023-09-27 2024-07-31 84.32% 69,165 - 144,210 - 서울 아레나 복합문화시설 중 지열설비공사 2023-12-05 2027-03-30 19.24% (454,760) - 694,100 - 고덕강일 공공주택지구 2BL 제로에너지아파트 2023-04-18 2024-12-01 85.08% 168,698 - - - 반포주공1단지(1,2,4주구) 주택재건축 지열공사 2024-04-22 2027-01-28 11.67% 79,609 - 134,330 - (전반기말) (단위: 천원) 구분 계약일 준공(예정)일 진행률 계약자산(계약부채) 매출채권 금액 대손충당금 금액 대손충당금 청량리 4구역 2018-07-06 2023-07-31 94.48% (238,127) - 44,400 - 거여동2차APT 중 지열설비공사 2019-03-11 2022-03-31 98.95% (76,114) - - - 송도5차 M2 2019-08-26 2023-01-31 98.47% (20,614) - - - 세운3-1,4,5구역 도시환경정비사업 신축공사 2019-12-06 2023-02-18 98.63% 189,361 - - - 뚝섬 부영 복합빌딩 신축공사 중 지열공사 2019-12-17 2023-07-31 50.72% 211,963 - - - 부산 북항 초고층 복합개발사업 중 지열설비공사 2020-12-30 2025-04-30 72.17% 214,499 - - - 제2여객터미널 확장 골조 및 마감공사(동편)/지열 2021-03-02 2024-10-31 50.57% 38,401 - - - LG사이언스파크 DP2 2단계 신축공사(서울)/지열 2021-04-27 2024-12-31 56.50% 62,023 - - - 현대지식산업센터 가산 퍼블릭 기계배관공사/지열설비공사 2021-05-05 2023-07-31 44.58% 254,927 - - - 청량리4구역(건축)중 연료전지 설비공사 2021-05-13 2023-07-31 97.30% 4,938 - - - 강동 성내5구역 주상복합 신축사업 2021-09-02 2024-10-27 53.54% 42,762 - - - 경기주택공사 융복합센터(신사옥,복합시설관)수축열 지열원 2021-09-27 2023-10-31 59.49% 173,815 - - - 고양 풍동2지구 오피스텔 지열설비공사 2022-01-19 2024-10-31 40.83% 16,953 - 59,798 - 청량리역192 연료전지 2022-01-27 2023-04-30 99.11% (38,208) - 650,100 - 마곡CP4 지열공사 2022-04-01 2025-03-31 50.92% (18,317) - 　- - 부산명지지구 아파텔 신축공사(1,6BL, 2,5BL) 2022-04-12 2025-03-31 59.09% (160,408) - 495,440 - 하나드림타운 그룹헤드쿼터 신축공사 중 지열설비공사 2022-06-20 2026-01-20 53.99% 325,447 - 　- - 장위4구역주택재개발정비사업(서울)지열시스템공사 2022-07-25 2025-03-31 21.59% 2,267 - 　- - 고양 캐피탈랜드 데이터센터 신축공사 연료전지 2022-08-05 2023-05-31 92.04% 151,580 - 　- - 경기도서관 및 광장보행몰 건립공사 지열설치공사 2022-12-06 2024-12-31 67.18% 107,049 - 　- - 당진석문연료전지 2023-01-27 2023-04-30 90.02% 409 - - - 군산대생활관 2023-02-03 2024-02-29 0.07% 968 - 　- - 정부서울청사 창성동별관 신축 건설공사 중지열설비공사 2023-05-02 2024-12-10 0.33% (110,533) - 　- - (2) 당반기 및 전반기 중 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 공사매출원가 9,748,108 12,195,241 25. 판매비와 관리비 당반기 및 전반기 중 판매비와관리비의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 526,488 944,923 438,887 988,333 퇴직급여 40,924 77,519 34,351 71,328 주식보상비용 269,326 497,947 410,326 429,667 복리후생비 36,275 173,008 64,238 114,227 여비교통비 108,658 190,260 117,589 314,022 대손상각비(환입) - - (16,000) 1,600 접대비 166,000 300,038 48,212 106,724 통신비 6,279 12,863 5,073 9,417 운반비 4,144 5,579 1,001 2,820 세금과공과 41,178 70,317 32,670 56,215 감가상각비 250,314 480,088 149,879 186,052 지급임차료 4,628 11,196 (37,751) 6,992 보험료 27,827 44,066 34,523 14,704 차량유지비 31,058 54,552 14,188 28,840 도서인쇄비 210 980 986 4,977 사무용품비 33,041 43,972 14,107 16,724 소모품비 (6,248) 6,878 1,324 2,383 외주가공비 42,746 54,362 1,200 2,850 지급수수료 317,311 780,804 424,027 768,904 하자보수비(환입) 5,158 6,457 16,568 9,944 광고선전비 1,100 1,100 10,000 43,600 건물관리비 24,066 50,377 27,556 48,073 무형자산상각비 394 998 329 789 기타 6,324 72,254 46,865 86,835 합계 1,937,201 3,880,538 1,840,148 3,316,020 26. 기타수익 및 기타비용 (1) 당반기 및 전반기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 수입임대료 19,500 39,000 6,500 6,500 잡이익 74,674 80,295 183 210 관계기업처분이익 59,568 59,568 - - 합계 153,742 178,863 6,683 6,710 (2) 당반기 및 전반기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분손실 171 10,943 2,669 2,669 잡손실 21,849 23,761 66 326 관계기업처분손실 41,715 - - - 기부금 - 6,938 - - 합계 63,735 41,642 2,734 2,995 27. 금융수익 및 금융비용 (1) 당반기 및 전반기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 608,757 1,192,924 477,945 879,554 외환차익 - 3,200 54,295 374,877 외화환산이익 - - (11,467) - 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 - 79,037 - 89,960 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 - - - 829 배당금수익 10,000 10,000 - 15,000 파생상품평가이익 51,761 614,201 2,224,211 12,928,071 합계 670,518 1,899,362 2,744,984 14,288,291 (2) 당반기 및 전반기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 416,904 1,292,969 915,895 1,364,113 외환차손 - - 123,124 123,211 외화환산손실 - - (5) 40 금융자산손상차손 1,574 3,126 845 1,751 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 559 559 - - 파생상품평가손실 - 485 126,173 240,925 합계 419,037 1,297,139 1,166,032 1,730,040 28. 법인 세비용(수 익)(1) 당반기 및 전반기 중 법인세비용(수익)의 주요 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 법인세부담액 - - 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 - 2,039,174 자본에 직접 반영된 법인세비용(수익) 287,779 (286,450) 법인세비용(수익) 287,779 1,752,724 (2) 당반기 및 전반기 중 자본에 직접 반영된 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - 251 전환권대가 287,779 (286,700) 합계 287,779 (286,450) (3) 당반기 및 전반기 중 법인세비용차감전순손익과 법인세비용(수익)간의 관계는 다음과같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 법인세비용차감전순손익 (3,794,127) 9,106,951 적용세율에 따른 법인세 (407,486) 940,676 조정사항 비과세수익 (4,590) (794) 비공제비용 329,475 396,413 기타 370,380 416,429 법인세비용 287,779 1,752,724 유효세율 - 19.25% (4) 당반기말 및 전기말 현재 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다.(당반기말) (단위: 천원) .구분 누적일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 당반기말 연차수당부채 86,563 49,273 26,956 108,880 22,756 사용권자산 (301,498) (257,240) (107,023) (451,715) (94,408) 유동리스부채 173,803 219,493 215,528 177,768 37,153 비유동리스부채 137,630 166,483 30,644 273,469 57,155 유형자산 (166,972) - (4,421) (162,551) (33,973) 업무용승용차 49,482 35,451 - 84,933 17,751 금융자산손상차손 20,127 3,126 - 23,254 4,860 기타포괄손익-공정가치금융자산 1,051,930 - - 1,051,930 - 당기손익인식금융자산평가손실 (267,031) (79,037) - (346,068) (72,328) 토지재평가(손실) (77,098) - - (77,098) (16,114) 퇴직급여(미지급비용) 14,636 117,572 6,729 125,480 26,225 공사손실충당금 336,270 - 110,170 226,100 47,255 하자보수충당금 75,010 24,938 22,281 77,667 16,232 합병매수차손 442,978 - 45,049 397,929 83,167 무형자산 (412,946) - (225,242) (187,703) (39,230) 정부보조금 675,054 - 675,054 - - 대손충당금 195,656 198,286 195,656 198,286 41,442 미수수익 (223,958) (947,129) (980,037) (191,051) (39,930) 파생상품부채 4,772,754 - 3,814,868 957,887 200,198 파생상품자산 (485) - (485) - - 현재가치할인차금 (5,705,094) - (4,560,707) (1,144,387) (239,177) 관계기업투자주식 7,292,567 - - 7,292,567 - 이월세액공제 256,475 31,560 - 288,036 288,036 이월결손금효과 6,689,260 1,449,220 - 8,138,480 1,700,942 소계 15,115,113 1,011,996 (734,980) 16,862,093 2,008,012 이연법인세에 대한 실현가능성 평가(주1) (2,008,012) 합계 - (주1) 연결회사는 영업손실 등으로 이연법인세자산 실현 가능성이 없다고 판단하여 이연법인세부채 범위 내에서 이연법인세 자산을 인식하였습니다. (전기말) (단위: 천원) 구분 누적일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기말 연차수당부채 78,382 83,861 75,679 86,563 18,092 사용권자산 (82,111) (367,682) (148,295) (301,498) (63,013) 유동리스부채 41,114 284,470 151,782 173,803 36,325 비유동리스부채 44,203 211,357 117,930 137,630 28,765 유형자산 (175,814) - (8,842) (166,972) (34,897) 업무용승용차 - 49,482 - 49,482 10,342 금융자산손상차손 16,695 3,433 - 20,127 4,207 기타포괄손익-공정가치금융자산 (198,670) 1,250,600 - 1,051,930 - 당기손익인식금융자산평가손실 (175,065) (89,960) 2,007 (267,031) (55,810) 토지재평가(손실) (77,098) - - (77,098) (16,114) 퇴직급여(미지급비용) 2,057 192,347 179,768 14,636 3,059 공사손실충당금 402,769 - 66,499 336,270 70,281 하자보수충당금 81,082 71,321 77,393 75,010 15,677 합병매수차손 - 450,486 7,508 442,978 92,582 무형자산 - (450,486) (37,541) (412,946) (86,306) 정부보조금 35,430 665,000 25,376 675,054 141,086 대손충당금 6,390 195,656 6,390 195,656 40,892 미수수익 (60,131) (223,958) (60,131) (223,958) (46,807) 파생상품부채 2,991,819 3,969,522 2,188,587 4,772,754 997,506 파생상품자산 (2,302,705) (8,972,708) (11,274,928) (485) (101) 현재가치할인차금 (4,106,337) (5,363,065) (3,764,309) (5,705,094) (1,192,365) 관계기업투자주식 - 7,292,567 - 7,292,567 - 이월세액공제 212,808 43,667 - 256,475 256,475 이월결손금효과 4,064,140 2,625,120 - 6,689,260 1,398,055 소계 798,958 1,921,030 (12,395,127) 15,115,113 1,617,931 이연법인세에 대한 실현가능성 평가(주1) (1,617,931) 합계 - (주1) 연결회사는 영업손실 등으로 이연법인세자산 실현 가능성이 없다고 판단하여 이연법인세부채 범위 내에서 이연법인세 자산을 인식하였습니다. (5) 당반기말 및 전기말 현재 미인식 이연법인세자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 금액 이연법인세자산 금액 이연법인세자산 차감할일시적차이 1,143,009 19,034 876,812 (36,599) 미사용세무상결손금 8,138,480 1,700,942 6,689,260 1,398,055 미사용세액공제 288,036 288,036 256,475 256,475 합계 9,569,525 2,008,012 7,822,547 1,617,931 (6) 당반기말 현재 미사용결손금과 세액공제의 만료 시기는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 만료 시기 금액 이월결손금 2037년 4,094,496 2038년 2,594,764 2039년 1,449,220 소계 8,138,480 세액공제 2031년 100,056 2032년 85,725 2033년 70,694 2034년 31,561 소계 288,036 29. 비용의 성격별 분류당반기 및 전반기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 원재료매입액 5,812,896 8,531,025 급여 2,281,089 1,610,753 퇴직급여 111,956 99,335 복리후생비 254,813 131,660 여비교통비 220,767 321,908 대손상각비(환입) - 1,600 접대비 312,124 112,633 통신비 13,357 9,525 세금과공과 111,777 57,711 감가상각비 488,213 193,758 지급임차료 48,426 10,302 주식보상비용 603,910 429,667 보험료 64,608 40,584 차량유지비 62,346 46,982 운반비 23,381 103,735 도서인쇄비 1,026 4,992 소모품비 227,312 126,501 지급수수료 860,327 848,240 장비사용료 81,847 444,540 외주가공비 1,727,478 2,176,389 광고선전비 1,100 43,600 건물관리비 50,377 48,073 무형자산상각비 226,240 789 사무용품비 43,972 16,759 하자보수비 6,457 9,944 기타 (7,153) 90,256 합계 13,628,646 15,511,261 30. 주당손익 (1) 당반기 및 전반기의 기본주당순이익(손실)의 산출내역은 다음과 같습니다. 구분 당반기 전반기 보통주 반기순이익(손실) (4,081,906)천원 7,354,227천원 가중평균유통보통주식수 137,451,251주 117,788,199주 기본주당순이익(손실) (30)원 62원 1) 가중평균유통보통주식수 구분 당반기 전반기 가중평균발행주식수 137,451,251 117,788,199 차감: 가중평균자기주식수 - - 가중평균유통보통주식수 137,451,251 117,788,199 2) 가중평균유통보통주식수 산정내역(당반기) 일자 변동내용 유통주식수(주) 누적가중치(일) 적수 2024-01-01 기초 130,623,687 182 23,773,511,034 2024-04-19 CB 4,5회 전환청구 16,165,144 73 1,180,055,512 2024-04-22 CB 4,5회 전환청구 559,831 70 39,188,170 2024-04-30 CB 5회 전환청구 139,958 62 8,677,396 2024-05-09 CB 5회 전환청구 139,957 53 7,417,721 2024-05-28 CB 5회 전환청구 139,957 34 4,758,538 2024-06-13 CB 5회 전환청구 139,958 18 2,519,244 합계 25,016,127,615 가중평균유통보통주식수(주) 137,451,251 (주1) 당반기의 가중평균유통보통주식수는 전기 중의 무상증자를 반영한 후의 주식수 입니다. (전반기) 일자 변동내용 주식수(주) 누적가중치(일) 적수 2023-01-01 기초 110,330,505 181 19,969,821,405 2023-02-23 유상증자 8,683,068 128 1,111,432,704 2023-05-24 유상증자 6,273,945 38 238,409,910 합계 21,319,664,019 가중평균유통보통주식수(주) 117,788,199 (주1) 전반기의 가중평균유통보통주식수는 전기 중의 무상증자를 반영한 후의 주식수 입니다. (2) 당반기 및 전반기의 희석주당순이익(손실)의 산출내역은 다음과 같습니다. 구분 당반기 전반기 희석보통주 반기순이익(손실) (4,081,906)천원 (1,611,920)천원 희석가중평균유통보통주식수 137,451,251주 147,135,440주 희석주당순이익(손실) (30)원 (11)원 (주1) 당반기 중 반희석효과로 인하여 희석주당순손익과 기본주당순손익은 동일합니다. (3) 당반기 중 잠재적으로 미래에 기본주당순이익을 희석화할 수 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 발행주식수 잠재적보통주식수 3회차 전환사채 10,672,359 10,672,359 4회차 전환사채 6,997,901 4,231,807 5회차 전환사채 10,496,851 6,530,349 전환사채 소계 28,167,111 21,434,515 주식매입선택권 2,595,000 (21,856) 합계 30,762,111 21,412,659 31. 현금흐름표 (1) 당반기말 및 전반기말 현재 연결회사의 현금흐름표 상의 현금및현금성자산의 구성 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전반기말 현금 - 618 보통예금 24,883,883 50,019,905 외화예금 - 6,497 합계 24,883,883 50,027,020 (2) 당반기 및 전반기 중 영업에서 창출된 현금 중 수익비용의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 이자비용 1,292,969 1,364,113 법인세비용 287,779 1,752,724 외화환산손실 - 40 감가상각비 488,213 193,758 무형자산상각비 226,240 789 주식보상비용 603,910 429,667 파생상품평가손실 485 240,925 대손상각비 - 1,600 금융자산손상차손 3,126 1,751 지분법손익 1,045,049 281,702 유형자산처분손실 10,943 2,669 하자보수충당부채전입 6,457 9,944 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 559 - 이자수익 (1,192,924) (879,554) 파생상품평가이익 (614,201) (12,928,071) 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 - (829) 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 (79,037) (89,960) 공사손실충당금 환입 (110,170) (18,899) 배당금수익 (10,000) (15,000) 관계기업처분이익 (59,568) - 합계 1,899,830 (9,652,631) (3) 당반기 및 전반기 중 영업활동 자산, 부채의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 매출채권의 감소(증가) 1,453,685 (508,158) 계약자산의 감소(증가) (1,190,707) 725,345 단기기타채권의 감소(증가) (94,432) (85,059) 기타유동자산의 증가 76,956 (213,178) 매입채무의 감소 (859,630) (335,214) 계약부채의 증가(감소) (651,144) 110,909 단기기타채무의 증가(감소) (112,852) 187,288 기타유동부채의 증가(감소) 36,829 (3,959) 하자보수충당부채의 감소 (3,800) (20,856) 합계 (1,345,095) (142,882) (4) 당반기 및 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 사용권자산의 취득 1,100,266 476,072 건설중인자산의 건물,토지 대체 - 3,024,400 건설중인자산의 시설장치,비품 대체 153,780 - 건물,토지의 투자부동산 대체 - 933,968 전환권 대가 인식 - 5,363,065 (5) 당반기 및 전반기 중 재무활동에서 생기는 주요 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(당반기) (단위: 천원) 구분 기초 재무현금흐름 비현금흐름 기말 리스부채 499,480 (353,473) 1,088,288 1,234,295 정부보조금 10,054 (10,054) - - 전환사채 29,294,906 - (20,139,294) 9,155,612 장기기타채무 65,000 - - 65,000 (전반기) (단위: 천원) 구분 기초 재무현금흐름 비현금흐름 기말 리스부채 85,317 (118,970) 607,203 454,851 정부보조금 35,430 (25,376) - 10,054 전환사채 15,893,663 25,000,000 (4,462,552) 36,431,111 32. 특수관계자거래 (1) 당반기말 및 전기말 연결회사의 특수관계자의 명칭과 주요내역은 다음과 같습니다. 당반기말 전기말 특수관계자명 특수관계 지분율 특수관계자명 특수관계 지분율 (주)엔투텍 (주1) 최대주주 11.28% (주)엔투텍 최대주주 12.77% (주)엠제이홀딩컴퍼니 (주1,2) 최대주주의 최대주주 1.81% (주)엠제이홀딩컴퍼니 최대주주의 최대주주 2.05% (주)리튬코리아 (주1) 주요주주(경영참여) 4.76% (주)리튬코리아 주요주주(경영참여) 5.39% ㈜라이언인터내셔널 (주1) 주요주주(리튬코리아)의 주요주주의 특수관계자 2.94% ㈜라이언인터내셔널 주요주주(리튬코리아)의 주요주주의 특수관계자 3.32% Xtralit LTD (주3) 관계기업 29.10% Xtralit LTD 관계기업 29.58% 엠지원솔라(주) 관계기업 39.00% 엠지원솔라(주) 관계기업 39.00% N2TECH USA CORP. (주4) 최대주주의 종속기업 100.00% N2TECH USA CORP.(주4) 최대주주의 종속기업 100.00% 서안동현반도체설비유한공사 (주4) 최대주주의 종속기업 100.00% 서안동현반도체설비유한공사(주4) 최대주주의 종속기업 100.00% - - - (주)비트로(주4,5) 최대주주의 종속기업 80.00% 빅데이터컨텐츠 신기술투자조합1호(주4) 최대주주의 관계기업 38.43% 빅데이터컨텐츠 신기술투자조합1호(주4) 최대주주의 관계기업 38.43% 포비인베스트(주) (주6) 임원의 특수관계자 100.00% 포비인베스트(주) (주6) 임원의 특수관계자 100.00% 트라이언파트너스(주) (주6) 임원의 특수관계자 50.00% 트라이언파트너스(주) (주6) 임원의 특수관계자 50.00% 　- - - 뉴메타웍스(주) (주6,9) 임원의 특수관계자 42.91% (주)세인트리치 (주7) 주요주주의 최대주주의 특수관계자 100.00% (주)세인트리치 (주7) 주요주주의 최대주주의특수관계자 100.00% (주)민베스트먼트 (주8) 최대주주의 임원의 특수관계자 99.00% (주)민베스트먼트 (주8) 최대주주의 임원의특수관계자 51.00% 임직원 기타특수관계자 - 임직원 기타특수관계자 - 특수관계자의 주주 및 임원 기타특수관계자 - 특수관계자의 주주 및 임원 기타특수관계자 - (주1) 당반기 중 사채권자의 제4회 및 5회차 전환사채의 전환권 행사로 지분율이 변동되었습니다.(주2) 당반기 중 ㈜엠제이홀딩컴퍼니의 보유주식 매각(1,893,803주)으로 지분율이 감소하였습니다.(주3) 당반기 중 XtraLit LTD의 제3자배정 유상증자로 지배기업 지분율이 변동되었습니다.(주4) 해당 지분율은 최대주주가 보유한 지분율입니다.(주5) 최대주주의 2024년 8월 매도계약으로 인해 특수관계자에서 제외 되었습니다.(주6) 해당 지분율은 지배기업 임원과 그 특수관계자들이 보유한 지분율입니다.(주7) 해당 지분율은 주요주주(리튬코리아)의 최대주주와 그 특수관계자들이 보유한 지분율입니다.(주8) 해당 지분율은 최대주주의 임원과 그 특수관계자가 보유한 지분율이며, 당반기 중 (주)민베스트먼트의 특수관계자 지분율이 변동되었습니다. (주9) 당반기 중 뉴메타웍스㈜는 엠아르오디펜스㈜와의 합병에 따른 소멸로 특수관계자에서 제외되었습니다. (2) 당반기 및 전기 중 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.(당반기) (단위: 천원) 특수관계자명 특수관계종류 거래내역 금액 ㈜엔투텍 최대주주 전환사채 이자지급 150,000 포비인베스트(주) (주1) 임원의 특수관계자 전환사채 이자지급 9,000 전환사채 전환 600,000 트라이언파트너스(주) (주1) 임원의 특수관계자 전환사채 이자지급 3,750 전환사채 전환 249,999 임직원 (주1) 기타특수관계자 전환사채 이자지급 9,000 전환사채 전환 600,000 특수관계자의 주주 및 임원 (주1) 기타특수관계자 전환사채 이자지급 63,750 전환사채 전환 4,249,999 (주1) 당반기 중 전환권 행사로 전환사채가 보통주로 전환되었습니다. (전기) (단위: 천원) 특수관계자명 특수관계종류 거래내역 금액 (주)엔투텍 (주1) 최대주주 유상증자 수령 4,999,990 차량운반구 취득 66,000 전환사채 이자지급 300,000 ㈜라이언인터내셔널 (주2) 주요주주(리튬코리아)의 주요주주의 특수관계자 유상증자 수령 4,999,990 회원권 양수 108,890 Xtralit LTD (주3) 관계기업 지분투자 18,775,880 Warrant 취득 902,620 유상증자 수령 6,665,499 포비인베스트(주) (주4) 임원의 특수관계자 전환사채 발행 599,996 전환사채 이자지급 9,000 (주)세인트리치 (주5) 주요주주의 최대주주의 특수관계자 유상증자 수령 899,999 (주)민베스트먼트 (주5) 최대주주의 임원의 특수관계자 유상증자 수령 399,994 트라이언파트너스(주) (주6) 임원의 특수관계자 유상증자 수령 249,998 전환사채 발행 249,998 전환사채 이자지급 3,750 임원 (주6) 기타특수관계자 유상증자 수령 299,992 전환사채 발행 599,996 전환사채 이자지급 9,000 단기 자금대여 200,000 특수관계자의 주주 및 임원 (주6) 기타특수관계자 유상증자 수령 199,989 전환사채 발행 4,249,995 전환사채 이자지급 63,750 (주1) (주)엔투텍은 2023년 2월 23일 제3자배정 유상증자를 통해 1,447,178주(무상증자전 주식수)를 취득하였습니다.(주2) ㈜라이언인터내셔널은 2023년 2월 23일 제3자배정 유상증자를 통해 1,447,178주(무상증자전 주식수)를 취득하였습니다.(주3) 지배기업은 2023년 4월 6일 Xtralit LTD 주식 750,000주와 Warrant를 취득하였으며, Xtralit LTD는 2023년 5월 4일 제3자배정 유상증자를 통해 주식 856,748주(무상증자전 주식수)를 취득하였습니다.Warrant는 Xtralit LTD의 주식 270,000주를 주당 USD 20에 추가로 매입할 수 있는 권리이며, Warrant의 행사기간은 계약일(2023년 4월 2일)로부터 1년입니다. 해당 Warrant 금액은 취득시점의 공정가치 금액입니다.(주4) 포비인베스트㈜는 2023년 4월 18일 제4회차 전환사채를 페르시아 투자조합의 조합원으로서 인수하였으며, 해당 금액은 납입총액입니다.(주5) (주)세인트리치와 ㈜민베스트먼트는 2023년 5월 4일 제3자배정 유상증자에 스왈로투자조합의 조합원으로서 참여하였으며, 해당 금액은 유상증자 납입총액입니다.(주6) 트라이언파트너스㈜와 특수관계자의 주주 및 임원들은 2023년 4월 18일 제4회차 전환사채를 페르시아 투자조합의 조합원으로서 인수하였고, 2023년 5월 4일 제3자배정 유상증자에 스왈로투자조합의 조합원으로서 참여하였습니다. 해당 금액은 전환사채 인수 및 유상증자 납입총액입니다. (3) 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 특수관계 계정과목 당반기말 전기말 (주)엔투텍 최대주주 전환사채 10,000,000 10,000,000 미지급이자 7,337 8,242 포비인베스트(주) (주1) 임원의 특수관계자 전환사채 - 599,996 미지급이자 - 3,620 트라이언파트너스(주) (주1) 임원의 특수관계자 전환사채 - 249,998 미지급이자 - 1,508 임직원 (주1,2) 기타특수관계자 전환사채 - 599,996 미지급이자 - 3,620 단기대여금 200,000 200,000 특수관계자의 주주 및 임원 (주1) 기타특수관계자 전환사채 - 4,249,995 미지급이자 - 25,639 합계 10,207,337 15,942,614 (주1) 당반기 중 전환권 행사로 전환사채가 보통주로 전환되었습니다.(주2) 전기 중 임직원에 대한 단기대여금 200,000천원은 채권회수의 불확실성으로 전액 대손 처리하였습니다. (4) 당반기 및 전기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 특수관계 거래내역 당반기 전기 (주)엔투텍(주1) 최대주주 유상증자 수령 - 4,999,990 전환사채 이자지급 150,000 300,000 ㈜라이언인터내서널(주1) 주요주주(리튬코리아)의 주요주주의 특수관계자 유상증자 수령 - 4,999,990 Xtralit LTD(주1) 관계기업 지분투자 - 18,775,880 Warrant 취득 - 902,620 유상증자 수령 - 6,665,499 포비인베스트(주) (주1) 임원의 특수관계자 전환사채 발행 - 599,996 전환사채 이자지급 9,000 9,000 (주)세인트리치 (주1) 주요주주의 최대주주의 특수관계자 유상증자 수령 - 899,999 (주)민베스트먼트 (주1) 최대주주의 임원의 특수관계자 유상증자 수령 - 399,994 트라이언파트너스(주) (주1) 임원의 특수관계자 유상증자 수령 - 249,998 전환사채 발행 - 249,998 전환사채 이자지급 3,750 3,750 임직원 (주1) 기타특수관계자 유상증자 수령 - 299,992 전환사채 발행 - 599,996 전환사채 이자지급 9,000 9,000 단기 자금대여 - 200,000 특수관계자의 주주 및 임원 (주1) 기타특수관계자 유상증자 수령 - 199,989 전환사채 발행 - 4,249,995 전환사채 이자지급 63,750 63,750 (주1) 유상증자는 납입총액이며, 전환사채는 인수총액입니다. 전환사채에 관한 자세한 사항은 주석 16번을 참조하시기 바랍니다. (5) 당반기 및 전기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 단기종업원급여 276,164 260,770 퇴직급여 26,542 25,416 주식보상비용 417,266 225,723 합계 719,972 511,909 33. 우발상황과 약정사항 (1) 당반기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 자산은 다음과 같습니다.(당반기말) (단위: 천원) 구분 담보제공자산 장부금액 설정금액 담보권자 내용 당기손익-공정가치금융자산 기계설비건설조합출자금 1,200좌 1,310,400 1,310,400 기계설비건설조합 지급보증 당기손익-공정가치금융자산 엔지니어링공제조합출자금 1,000좌 851,106 851,106 엔지니어링공제조합 지급보증 합계 2,161,506 2,161,506 (전기말) (단위: 천원) 구분 담보제공자산 장부금액 설정금액 담보권자 내용 당기손익-공정가치금융자산 기계설비건설조합출자금 1,200좌 1,270,764 1,270,764 기계설비건설조합 지급보증 당기손익-공정가치금융자산 엔지니어링공제조합출자금 1,000좌 811,705 811,705 엔지니어링공제조합 지급보증 합계 　 2,082,469 2,082,469 (2) 당반기말 현재 담보로 제공받은 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 담보제공자산 장부금액(주1) 설정금액 담보권자 내용 단기대여금 임직원 부동산 200,000 240,000 지오릿에너지㈜ 대여금 담보 (주1) 전기 중 임직원에 대한 단기대여금 200,000천원은 채권회수의 불확실성으로 전액 대손 처리하였습니다.(3) 당반기말 및 전기말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.(당반기말) (단위: 천원) 제공자 보증금액 보증처 내용 서울보증보험 36,373 거래처 공사 관련 계약 및하자이행보증 기계설비건설공제조합(주1) 8,915,696 거래처 엔지니어링공제조합(주1) 932,021 거래처 합계 9,884,090 (주1) 당반기말 현재 보증금액의 한도는 기계설비건설공제조합 38,824,884천원 및 엔지니어링공제조합 12,987,280천원입니다. (전기말) (단위: 천원) 제공자 보증금액 보증처 내용 서울보증보험 219,519 거래처 공사 관련 계약 및하자이행보증 기계설비건설공제조합(주1) 9,135,446 거래처 엔지니어링공제조합(주1) 993,427 거래처 합계 10,348,392 (주1) 전기말 현재 보증금액의 한도는 기계설비건설공제조합 37,748,520천원 및 엔지니어링공제조합 12,987,280천원입니다. (4) 연결회사는 당반기말 현재 엔지니어링공제조합에 근로자재해보험을 가입하고 있으며, 보험가입금액은 500,000천원입니다. 이외에도 연결회사는 기계설비공제조합에 영업배상책임보험, 기타 생산물배상책임보험, 가스사고배상책임보험을 가입하고 있습니다. (5) 당반기말 현재 금융기관 여신한도약정의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금융기관 한도약정액 미사용액 전자방식외상매출채권담보대출 하나은행 500,000 500,000 (6) 당반기말 현재 진행 중인 주요한 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. 법원 사건번호 신청인 피신청인 내용 소송금액(천원) 창원지방법원(주1) 2023가단115136 용역비 청구의 소 하나로이앤지㈜ 지오릿에너지(주) 해양쓰레기 처리시스템 개발 관련 소각설비 패키지 제조 용역비 청구소송 488,270 (주1) 상기 사건은 당사가 참여한 소각장치 패키지 개발 관련 이를 제조하는 하나로이앤지㈜에서 용역비 청구(488,270천원)의 소를 제기하였으며 조정사건으로 진행예정입니다. 34. 영업부문 (1) 영업부문의 구성내역은 다음과 같습니다. 부문별 수익창출의 내용 주요 거래처 지열사업부문(공사) 지열 및 기계설비공사 공공기관 및 건설사 지열사업부문(용역) 지열설계용역 설계사무소 외 리튬사업부문 리튬 제조 및 판매 - (2) 당반기 및 전반기 중 주요 경영성과 및 재무현황은 다음과 같습니다. (당반기) (단위: 천원) 　구분 지열사업부문(공사) 지열사업부문(용역) 리튬사업부문 합계 매출액 10,140,123 - - 10,140,123 감가상각비와 무형자산상각비 714,454 - - 714,454 매출원가 9,748,108 - - 9,748,108 영업이익(손실) (2,468,755) - (1,019,767) (3,488,523) 반기순이익(손실) (3,062,139) - (1,019,767) (4,081,906) (전반기) (단위: 천원) 　구분 지열사업부문(공사) 지열사업부문(용역) 리튬사업부문 합계 매출액 12,302,948 35,000 - 12,337,948 감가상각비와 무형자산상각비 194,546 - - 194,546 매출원가 12,195,241 - - 12,195,241 영업이익(손실) (3,198,906) 25,593 - (3,173,313) 반기순이익(손실) 7,333,364 20,862 - 7,354,227 (3) 당반기 및 전반기 중 수익인식 시기에 따라 구분한 매출은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 기간에 걸쳐 이행 10,140,123 12,302,948 한 시점에 이행 - 35,000 합 계 10,140,123 12,337,948 (4) 당반기 및 전반기 중 지역별 영업현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 지역 당반기 전반기 한국 10,140,123 12,337,948 (5) 연결회사 수익의 10% 이상을 차지하는 고객의 당반기와 전반기의 매출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 주요고객(A) - 2,958,755 주요고객(B) - 2,071,489 주요고객(C) - 1,628,231 합계 - 6,658,475 35. 위험관리 (1) 금융위험관리연결회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. (2) 신용위험관리연결회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결회사는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 1) 당반기말 및 전기말 현재 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같 습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 장부금액 신용위험 최대노출금액 장부금액 신용위험 최대노출금액 현금및현금성자산 24,883,883 24,883,883 25,678,310 25,678,310 매출채권 2,905,477 2,905,477 4,359,162 4,359,162 단기기타채권 301,768 301,768 240,244 240,244 단기금융자산 39,000,000 39,000,000 41,000,000 41,000,000 장기기타채권 1,030,834 1,030,834 1,319,774 1,319,774 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) 2,161,506 2,161,506 2,082,469 2,082,469 파생상품자산 - - 485 485 장기금융자산 16,191 16,191 13,233 13,233 합계 70,299,659 70,299,659 74,693,677 74,693,677 2) 금융자산 및 계약자산의 신용건전성연결회사의 금융자산 및 계약자산 중 연체 및 손상되지 않은 금융자산 및 계약자 산의 신용건전성은 양호한 것으로 평가하고 있습니다.(3) 유동성위험관리연결회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 당반기말 및 전기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다.(당반기말) (단위: 천원) 구분 장부금액 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 초과 매입채무 1,346,957 1,346,957 - - - 기타채무 720,351 655,351 - 65,000 - 파생상품부채 957,887 - 957,887 - - 리스부채 1,234,294 160,753 353,499 720,042 - 전환사채 9,155,613 - 9,155,613 - - 합계 13,415,102 2,163,061 10,466,999 785,042 - (전기말) (단위: 천원) 구분 장부금액 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 초과 매입채무 2,206,588 2,206,588 - - - 기타채무 980,106 915,106 - 65,000 - 파생상품부채 4,772,754 - 4,772,754 - - 리스부채 499,480 82,173 232,662 184,645 - 전환사채 29,294,906 - 29,294,906 - - 합계 37,753,834 3,203,867 34,300,322 249,645 - (4) 시장위험연결회사는 환율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. 1) 외환위험관리 당반기말 및 전기말 현재 보유중인 외화자산 및 외화부채의 내역은 없음에 따라 통화별 환율변동시 당반기 및 전기 손익에 미치는 영향은 없습니다. (5) 자본위험관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결회사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 부채(A) 15,066,398 40,137,012 자본(B) 80,233,379 58,425,856 부채비율(A/B) 18.78% 68.70% 현금성금융자산(C) 24,883,883 25,678,310 차입금(D) 9,155,613 29,294,906 순차입금(D-C) (15,728,270) 3,616,596 36. 사업결합 (1) 합병의 개요전기 중 연결회사는 지열시공능력 개선을 통한 기업가치 및 주주가치 제고를 위해 2023년 11월 8일 이사회 결의에 의거 2023년 12월 13일을 합병기일로 하여 (주)세종이엔텍 신재생에너지사업부를 물적분할 하여 흡수합병(소규모분할합병) 하였습니다. (2) 합병대가본건 연결회사와 (주)세종이엔텍 분할신설부문 간 분할합병은 연결회사가 합병신주를 발행하지 않고 (주)세종이엔텍 분할부문의 합병가액 산정에 따른 합병교부금을 지급하는 방식입니다.(3) 본 합병을 통해 취득 또는 인수한 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금액 이전대가의 공정가치 현금 650,000 취득한 자산과 인수한 부채 현금및현금성자산 229,886 매출채권및기타채권 144,753 무형자산(특허권) 1,141 무형자산(수주잔고) (주1) 450,486 기타유동부채 (160,730) 하자보수충당부채 (15,536) 식별가능 순자산의 장부가치 650,000 (주1) 무형자산(수주잔고)은 합병시점 (주)세종이엔텍 신재생에너지사업부의 수주잔고의 미래 예상수익이며, 수주잔고의 예상수익 대부분이 인식되는 1년 동안 정액으로 상각하고 있습니다. 본 무형자산(수주잔고)의 감가상각비는 매출원가로 처리하고 있습니다. (4) 전기 중 사업결합으로 인한 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금액 현금지급액 (650,000) 피합병법인의 현금및현금성자산 229,886 합병회계의 순현금흐름 (420,114) 37. 보고기간후 사건 (1) 전환사채 전환청구권 추가 행사 사채의 명칭 발행잔액(천원) 청구일자 청구금액(천원) 전환가액(원) 전환주식수(주) 미전환사채 잔액(천원) 제3회차 사모 전환사채 10,000,000 2024-08-07 10,000,000 937 10,672,358 - 제5회차 사모 전환사채 300,000 2024-07-24 300,000 1,429 209,936 - 합계 10,300,000 10,300,000 - 10,882,294 - 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 8 기 반기말 2024.06.30 현재 제 7 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 　　 　유동자산 67,215,476,355 73,865,717,314 　　현금및현금성자산 21,078,763,666 25,392,355,801 　　단기금융자산 39,000,000,000 41,000,000,000 　　파생상품자산 0 484,814 　　매출채권 2,905,476,964 4,359,162,127 　　계약자산 3,587,333,584 2,396,626,349 　　단기기타채권 301,767,588 240,243,736 　　기타유동자산 163,996,563 164,808,357 　　당기법인세자산 178,137,990 312,036,130 　비유동자산 29,406,418,065 25,563,442,640 　　장기금융자산 16,191,207 13,232,753 　　당기손익-공정가치측정금융자산 2,161,506,000 2,082,469,000 　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산 0 0 　　장기기타채권 300,934,860 642,311,000 　　종속기업 및 관계기업 투자자산 19,043,232,801 15,025,932,801 　　유형자산 4,170,648,317 3,998,681,931 　　무형자산 2,241,482,318 2,467,722,642 　　사용권자산 451,714,827 301,497,639 　　투자부동산 1,020,707,735 1,031,594,874 　　이연법인세자산 0 0 　자산총계 96,621,894,420 99,429,159,954 부채 　　 　유동부채 13,834,834,674 39,655,788,951 　　매입채무 1,346,957,490 2,206,587,741 　　단기기타채무 638,517,169 915,105,869 　　파생상품부채 957,886,534 4,772,754,356 　　기타 유동부채 178,900,328 152,125,299 　　계약부채 1,153,092,270 1,804,236,072 　　유동 리스부채 177,767,851 173,802,728 　　공사손실충당부채 226,099,986 336,270,454 　　전환사채 9,155,613,046 29,294,906,432 　　당기법인세부채 0 0 　비유동부채 431,672,260 293,176,378 　　장기기타채무 65,000,000 65,000,000 　　하자보수충당부채 93,203,167 90,546,195 　　비유동 리스부채 273,469,093 137,630,183 　　이연법인세부채 0 0 　부채총계 14,266,506,934 39,948,965,329 자본 　　 　자본금 14,790,849,200 13,062,368,700 　자본잉여금 78,172,387,034 54,353,844,785 　기타자본 (6,477,848,285) (5,992,603,275) 　기타포괄손익누계액 (777,901,438) (777,901,438) 　이익잉여금(결손금) (3,352,099,025) (1,165,514,147) 　자본총계 82,355,387,486 59,480,194,625 자본과부채총계 96,621,894,420 99,429,159,954 　 제 8 기 반기말 제 7 기말 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 8 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 7 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 매출액 5,270,187,551 10,140,123,160 4,248,771,533 12,337,947,929 매출원가 5,038,440,331 9,748,108,145 4,644,658,741 12,195,241,007 매출총이익(손실) 231,747,220 392,015,015 (395,887,208) 142,706,922 판매비와관리비 1,427,999,161 2,968,270,367 1,608,572,313 3,004,389,408 영업이익(손실) (1,196,251,941) (2,576,255,352) (2,004,459,521) (2,861,682,486) 기타수익 94,173,871 119,295,131 6,682,935 6,710,071 기타비용 21,849,155 30,699,247 2,734,419 2,995,329 금융수익 613,757,739 1,830,302,123 2,741,663,786 14,284,382,065 금융비용 392,170,164 1,241,448,153 1,163,817,174 1,727,825,035 법인세비용차감전순이익(손실) (902,339,650) (1,898,805,498) (422,664,393) 9,698,589,286 법인세비용(수익) 287,779,380 287,779,380 (14,300,571) 1,752,723,910 당기순이익(손실) (1,190,119,030) (2,186,584,878) (408,363,822) 7,945,865,376 기타포괄손익 0 0 250,600 250,600 　1.후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 　　　　 　기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 0 0 250,600 250,600 총포괄이익(손실) (1,190,119,030) (2,186,584,878) (408,113,222) 7,946,115,976 주당이익 　　　　 　기본주당이익(손실) (단위 : 원) (8) (16) (3) 67 　희석주당이익(손실) (단위 : 원) (8) (16) (9) (7) 　 제 8 기 반기 제 7 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 8 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 7 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 2023.01.01 (기초자본) 3,677,683,500 30,175,917,538 3,594,810,245 473,019,192 4,458,761,604 42,380,192,079 유상증자 498,567,100 26,159,433,740 0 0 0 26,658,000,840 무상증자 0 0 0 0 0 0 주식매입선택권의 행사 0 0 0 0 0 0 전환사채의 발행 0 0 0 0 0 0 전환가능상품의 전환 0 0 0 0 0 0 전환권의 매입 0 0 0 0 0 0 전환권대가 0 0 1,106,843,225 0 0 1,106,843,225 주식보상비용의 인식 0 0 429,667,432 0 0 429,667,432 주식매입선택권 0 0 0 0 0 0 당기순이익(손실) 0 0 0 0 7,945,865,376 7,945,865,376 기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손익 0 0 0 250,600 0 250,600 2023.06.30 (기말자본) 4,176,250,600 56,335,351,278 5,131,320,902 473,269,792 12,404,626,980 78,520,819,552 2024.01.01 (기초자본) 13,062,368,700 54,353,844,785 (5,992,603,275) (777,901,438) (1,165,514,147) 59,480,194,625 유상증자 0 0 0 0 0 0 무상증자 0 0 0 0 0 0 주식매입선택권의 행사 0 0 0 0 0 0 전환사채의 발행 0 0 0 0 0 0 전환가능상품의 전환 1,728,480,500 23,818,542,249 (1,376,934,835) 0 0 24,170,087,914 전환권의 매입 0 0 0 0 0 0 전환권대가 0 0 287,779,380 0 0 287,779,380 주식보상비용의 인식 0 0 603,910,445 0 0 603,910,445 주식매입선택권 0 0 0 0 0 0 당기순이익(손실) 0 0 0 0 (2,186,584,878) (2,186,584,878) 기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손익 0 0 0 0 0 0 2024.06.30 (기말자본) 14,790,849,200 78,172,387,034 (6,477,848,285) (777,901,438) (3,352,099,025) 82,355,387,486 　 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 8 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 7 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 (2,254,545,828) (2,029,699,884) 　영업에서 창출된 현금 (3,022,715,810) (2,140,764,404) 　　당기순이익(손실) (2,186,584,878) 7,945,865,376 　　수익비용의 조정 676,460,548 (9,968,768,174) 　　자산부채의 변동 (1,512,591,480) (117,861,606) 　이자수취 1,156,771,842 421,682,550 　이자지급 (532,500,000) (300,000,000) 　법인세납부(환급) 133,898,140 (25,618,030) 　배당금수취 10,000,000 15,000,000 투자활동현금흐름 (1,918,551,146) (46,768,376,417) 　투자활동으로부터의 현금유입 77,462,011,460 13,507,746,101 　　단기금융상품의 처분 77,000,000,000 13,200,724,067 　　유형자산의 처분 0 8,000,000 　　당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 8,141,460 298,822,034 　　임차보증금의 감소 400,000,000 0 　　기타보증금의 감소 53,870,000 200,000 　　투자부동산의 처분 0 0 　　관계기업투자자산의 처분 0 0 　투자활동으로부터의 현금유출 (79,380,562,606) (60,276,122,518) 　　당기손익인식금융자산의 취득 8,700,000 0 　　관계기업 투자자산의 취득 0 19,678,500,000 　　장기금융상품의 취득 6,084,900 4,572,180 　　단기금융상품의 취득 75,000,000,000 34,195,000,000 　　합병대가의 지급 0 0 　　단기대여금의 대여 0 0 　　기타보증금의 증가 5,873,860 126,676,000 　　종속기업투자자산의 취득 4,017,300,000 2,601,000,000 　　유형자산의 취득 235,983,846 3,517,454,098 　　무형자산의 취득 0 152,920,240 　　임차보증금의 증가 106,620,000 0 재무활동현금흐름 (140,495,161) 51,607,405,504 　재무활동으로 인한 현금유입액 199,973,012 52,231,264,775 　　전환사채의 발행 0 25,000,000,000 　　정부보조금의 수령 199,973,012 500,772,655 　　유상증자 0 26,665,492,120 　　임대보증금의 증가 0 65,000,000 　재무활동으로 인한 현금유출액 (340,468,173) (623,859,271) 　　정부보조금의 사용 210,026,843 526,148,778 　　임대보증금의 감소 0 0 　　유상증자 비용 0 7,491,280 　　무상증자 비용 0 0 　　리스부채 상환 116,617,570 90,219,213 　　전환사채의 전환비용 0 0 　　전환사채의 전환 13,823,760 0 현금및현금성자산의 환율변동효과 0 (39,618) 현금및현금성자산의 증감 (4,313,592,135) 2,809,289,585 기초의 현금및현금성자산 25,392,355,801 45,185,308,282 기말의 현금및현금성자산 21,078,763,666 47,994,597,867 　 제 8 기 반기 제 7 기 반기 5. 재무제표 주석 1. 일반사항지오릿에너지 주식회사(구. 지엔원에너지 주식회사, 이하 "당사"라 함)는 2002년 1월 8일에 설립되어 지열냉난방시스템 및 연료전지시스템 등의 열에너지 공사사업과 신규사업으로 리튬사업을 영위하고 있으며, 본사는 경기도 성남시 수정구 창업로에 위치하고 있습니다. 한편, 당사는 2023년 4월 18일 개최한 임시주주총회에서 회사 명칭과 본사를 변경 하였습니다.당사의 자본금은 설립이후의 유무상증자를 거처 당반기말 현재 14,790백만원이며, 주요주주 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 주주명 주식수 지분율 ㈜엔투텍 16,676,691 11.28% ㈜리튬코리아 7,041,411 4.76% ㈜라이언인터내셔널 4,341,534 2.94% Xtralit Ltd. 2,570,244 1.74% 스왈로투자조합 1,796,277 1.21% ㈜엠제이홀딩컴퍼니 778,801 0.53% 기타 특수관계자 8,510,319 5.75% 기타주주 106,193,215 71.80% 합계 147,908,492 100.00% 2. 재무제표 작성기준 (1) 반기재무제표 작성기준당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 중간재무보고를 적용하여 작성하는 재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 내용 및 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업 또는 관계기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. (2) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. 1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동/비유동 분류 부채의 분류는 기업이 보고기간 후 적어도 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 권리의 행사 가능성에 영향을 받지 않으며, 부채가 비유동부채로 분류되는 기준을 충족한다면, 경영진이 보고기간 후 12개월 이내에 부채의 결제를 의도하거나 예상하더라도, 또는 보고기간말과 재무제표 발행승인일 사이에 부채를 결제하더라도 비유동부채로 분류합니다. 또한, 부채를 유동 또는 비유동으로 분류할 때 부채의 결제조건에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품으로 분류되고 동 옵션을 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동개정사항은 2024년 1월 1일 이후 최초로 개시하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 3) 기업회계기준서 제1116호 '리스’ 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여 다른 통화와의 교환가능성을 평가하고 교환가능성 결여 시 현물환율을 추정하도록 하며 그러한 영향에 대한 추가 공시를 요구하는 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'이 개정되었습니다. 이 개정사항은 다른 통화와의 교환가능성 결여로 기업이 노출되는 위험 및 영향을 재무제표 이용자가 이해할 수 있도록 도움을 주기 위한 것입니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 당사는 미래에 대해 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 범주별 금융상품(1) 당반기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 내역은 다음과 같습니다.(당반기말) (단위: 천원) 금융자산 당기손익-공정가치측정 상각후원가측정 합계 [유동] 현금및현금성자산 - 21,078,764 21,078,764 단기금융자산 - 39,000,000 39,000,000 매출채권 - 2,905,477 2,905,477 단기기타채권 - 301,768 301,768 유동금융자산 소계 - 63,286,009 63,286,009 [비유동] 장기금융자산 16,191 - 16,191 당기손익-공정가치측정금융자산 2,161,506 - 2,161,506 장기기타채권 - 300,935 300,935 비유동금융자산 소계 2,177,697 300,935 2,478,632 합계 2,177,697 63,586,944 65,764,641 금융부채 당기손익-공정가치측정 상각후원가측정 합계 [유동] 매입채무 - 1,346,957 1,346,957 전환사채 - 9,155,613 9,155,613 파생상품부채 957,887 - 957,887 단기기타채무 - 638,517 638,517 유동리스부채 - 177,768 177,768 유동금융부채 소계 957,887 11,318,855 12,276,742 [비유동] 장기기타채무 - 65,000 65,000 비유동리스부채 - 273,469 273,469 비유동금융부채 소계 - 338,469 338,469 합계 957,887 11,657,324 12,615,211 (전기말) (단위: 천원) 금융자산 당기손익-공정가치측정 상각후원가측정 합계 [유동] 현금및현금성자산 - 25,392,356 25,392,356 단기금융자산 - 41,000,000 41,000,000 매출채권 - 4,359,162 4,359,162 파생상품자산 485 - 485 단기기타채권 - 240,244 240,244 유동금융자산 소계 485 70,991,762 70,992,247 [비유동] 장기금융자산 13,233 - 13,233 당기손익-공정가치측정금융자산 2,082,469 - 2,082,469 장기기타채권 - 642,311 642,311 비유동금융자산 소계 2,095,702 642,311 2,738,013 합계 2,096,187 71,634,073 73,730,260 금융부채 당기손익-공정가치측정 상각후원가측정 합계 [유동] 매입채무 - 2,206,588 2,206,588 전환사채 - 29,294,906 29,294,906 파생상품부채 4,772,754 - 4,772,754 단기기타채무 - 915,106 915,106 유동리스부채 - 173,803 173,803 유동금융부채 소계 4,772,754 32,590,403 37,363,157 [비유동] 장기기타채무 - 65,000 65,000 비유동리스부채 - 137,630 137,630 비유동금융부채 소계 - 202,630 202,630 합계 4,772,754 32,793,033 37,565,787 (2) 당반기 및 전반기 중 금융상품 범주별 수익 및 비용의 주요 내역은 다음과 같습니다.(당반기) (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가 측정 금융부채 합계 이자수익 1,123,864 - - - 1,123,864 이자비용 - - - (1,237,278) (1,237,278) 배당금수익 - 10,000 - - 10,000 외환차손익 3,200 - - - 3,200 금융자산손상차손 - (3,126) - - (3,126) 당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익 - 79,037 - - 79,037 당기손익-공정가치측정 금융자산처분손실 - (559) - - (559) 파생상품평가이익 - - 614,201 - 614,201 파생상품평가손실 - (485) - - (485) 합계 1,127,064 84,867 614,201 (1,237,278) 588,854 (전반기) (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정 금융부채 합계 이자수익 875,645 - - - 875,645 이자비용 - - - (1,361,898) (1,361,898) 배당금수익 - 15,000 - - 15,000 외화환산손익 (40) - - - (40) 외화차손익 251,666 - - - 251,666 대손상각비 (1,600) - - - (1,600) 금융자산손상차손 - (1,751) - - (1,751) 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 - 89,960 - - 89,960 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분손익 - 829 - - 829 파생상품 평가이익 - 12,928,071 - - 12,928,071 파생상품 평가손실 - - (240,925) - (240,925) 합계 1,125,671 13,032,109 (240,925) (1,361,898) 12,554,957 5. 금융상품의 공정가치(1) 당반기말 및 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 　 　 현금및현금성자산 (주1,4) 21,078,764 21,078,764 25,392,356 25,392,356 단기금융자산(주1,2) 39,000,000 39,000,000 41,000,000 41,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산 2,161,506 2,161,506 2,082,469 2,082,469 매출채권 (주1,2) 2,905,477 2,905,477 4,359,162 4,359,162 파생상품자산 - - 485 485 단기기타채권 (주1) 301,768 301,768 240,244 240,244 장기금융자산 16,191 16,191 13,233 13,233 장기기타채권 (주1) 300,935 300,935 642,311 642,311 금융자산 합계 65,764,641 65,764,641 73,730,260 73,730,260 금융부채 매입채무 (주1) 1,346,957 1,346,957 2,206,588 2,206,588 전환사채 (주1,3) 9,155,613 9,155,613 29,294,906 29,294,906 파생상품부채 957,887 957,887 4,772,754 4,772,754 단기기타채무 (주1) 638,517 638,517 915,106 915,106 유동리스부채 (주1) 177,768 177,768 173,803 173,803 비유동리스부채 (주1) 273,469 273,469 137,630 137,630 장기기타채무 (주1) 65,000 65,000 65,000 65,000 금융부채 합계 12,615,211 12,615,211 37,565,787 37,565,787 (주1) 장부금액과 공정가치의 차이가 중요하지 않으므로 장부가액을 공정가치로 산출하였습니다.(주2) 대손충당금을 차감한 금액입니다.(주3) 전환권조정을 차감한 금액입니다.(주4) 전기 수령한 보조금(현금차감) 665,000천원을 차감한 금액입니다. 1) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (당반기말) (단위: 천원) 구분 주식수 취득원가 공정가치 장부가액 기계설비건설조합(주1) 1,200좌 1,130,278 1,310,400 1,310,400 엔지니어링공제조합(주1) 1,000좌 685,160 851,106 851,106 합계 1,815,438 2,161,506 2,161,506 (전기말) (단위: 천원) 구분 주식수 취득원가 공정가치 장부가액 기계설비건설조합(주1) 1,200좌 1,130,278 1,270,764 1,270,764 엔지니어링공제조합(주1) 1,000좌 685,160 811,705 811,705 합계 1,815,438 2,082,469 2,082,469 (주1) 지급보증 목적으로 전액 담보 제공되어 있습니다. (주석33참조)2) 당반기 및 전기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 기 초 2,082,469 2,290,502 취 득 8,700 - 처 분 (8,700) (297,993) 평 가 79,037 89,960 기 말 2,161,506 2,082,469 3) 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (당반기말) (단위: 천원) 구분 주식수 취득원가 공정가치 장부가액 (시장성없는 지분증권) (주)노바셀테크놀로지 200,000주 1,000,000 - - 삼신설계(주) 600주 39,000 - - (주)티이 2,586주 12,930 - - 합계 1,051,930 - - (전기말) (단위: 천원) 구분 주식수 취득원가 공정가치 장부가액 (시장성없는 지분증권) (주)노바셀테크놀로지 200,000주 1,000,000 - - 삼신설계(주) 600주 39,000 - - (주)티이 2,586주 12,930 - - 합계 　 1,051,930 - - 4) 당반기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 기 초 - 1,250,600 평 가(주1) - (1,250,600) 기 말 - - (주1) 법인세효과 차감전 금액입니다. (2) 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수) 당반기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.(당반기말) (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치로 공시되는 자산: 장기금융자산 - 16,191 - 16,191 당기손익-공정가치측정 금융자산 - - 2,161,506 2,161,506 파생상품자산 - - - - 공정가치로 공시되는 부채: 파생상품부채 - - 957,887 957,887 (전기말) (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치로 공시되는 자산 : 장기금융자산 - 13,233 - 13,233 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 2,082,469 2,082,469 파생상품자산 - - 485 485 공정가치로 공시되는 부채 : 파생상품부채 - - 4,772,754 4,772,754 당사는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. 구분 평가기법 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 공정가치측정과 유의적이지만관측가능하지 않은 투입변수간 상호관계 당기손익-공정가치측정금융자산 순자산접근법 - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 현금흐름할인법 개발 및 상업화성공 여부 개발 및 상업화 성공 후 가치 상승 파생상품자산 옵션평가모형 주가변동성 주가변동성이 높으면 가치 상승 파생상품부채 옵션평가모형 주가변동성 주가변동성이 높으면 가치 상승 당반기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준1과 수준2, 수준3간의 중요한 이동내역은 없습니다. 6. 현금 및 현금성자산 및 단기금융자산 당반기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산 및 단기금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 내용 당반기말 전기말 현금및현금성자산 요구불예금 등 21,078,764 26,057,356 현금및현금성자산(차감) 보조금(현금차감)(주1) - (665,000) 소계 21,078,764 25,392,356 단기금융자산 정기예금,단기대여금 39,200,000 41,200,000 단기금융자산(대손충당금) 단기대여금(대손충당금)(주2) (200,000) (200,000) 소계 39,000,000 41,000,000 합계 60,078,764 66,392,356 (주1) 전기 중 대중소기업농어업협력재단의 상생협력기금에서 자산취득목적으로 보조받은 금액 665,000천원을 현금차감계정으로 인식하였고, 당기 중 관련 프로젝트의 취소에 따른 환수요청으로, 동금액 전액을 반환 하였습니다.(주2) 전기 중 임직원에 대한 단기대여금 200,000천원은 전액 대손 처리하였습니다. 7. 매출채권 및 기타채권(1) 당반기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 취득가액 대손충당금 장부금액 취득가액 대손충당금 장부금액 매출채권 2,971,349 (65,872) 2,905,477 4,425,034 (65,872) 4,359,162 단기기타채권 　 　 　 미수금 110,717 - 110,717 16,285 - 16,285 미수수익 191,051 - 191,051 223,958 - 223,958 소계 301,768 - 301,768 240,243 - 240,243 장기기타채권 　 　 　 보증금 300,935 - 300,935 642,311 - 642,311 합계 3,574,052 (65,872) 3,508,180 5,307,588 (65,872) 5,241,716 (2) 신용위험 및 대손충당금당사는 매출채권에 대해서 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 당사는 매출채권에 대해 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 매출채권에 대한 기대신용손실은 차입자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자의 현재 상태에 기초하여 추정하며, 차입자 특유의 요소와 차입자가 속한 산업의 일반적인 경제 상황 및 보고기간말 시점의 현재와 미래 예측 방향에 대한 평가를 통해 조정됩니다. 당반기말 및 전기말 현재 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.(당반기말) (단위: 천원) 구분 3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과 합계 손상되지 않은 채권 2,905,477 - - - 2,905,477 손상채권 - - - 65,872 65,872 합계 2,905,477 - - 65,872 2,971,349 (전기말) (단위: 천원) 구분 3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과 합계 손상되지 않은 채권 4,134,993 205,293 18,876 - 4,359,162 손상채권 - - 1,600 64,272 65,872 합계 4,134,993 205,293 20,476 64,272 4,425,034 (3) 당반기 및 전기 중 대손충당금 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당반기) (단위: 천원) 구분 기초 설정(환입) 기말 매출채권 65,872 - 65,872 (전기) (단위: 천원) 구분 기초 설정(환입) 기말 매출채권 64,272 1,600 65,872 8. 기타유동자산당반기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 선급금 10,033 53,676 선급비용 153,964 111,133 합계 163,997 164,809 9. 유형자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (당반기말) (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 1,164,182 - 1,164,182 건물 2,208,553 (131,757) 2,076,796 차량운반구 545,828 (152,247) 393,581 기계장치 35,680 (16,455) 19,225 시설장치 498,272 (147,740) 350,532 비품 274,141 (130,089) 144,052 건설중인자산 22,282 - 22,282 합계 4,748,938 (578,288) 4,170,650 (전기말) (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 1,164,182 - 1,164,182 건물 2,208,553 (104,150) 2,104,403 차량운반구 448,205 (100,796) 347,409 기계장치 21,450 (15,073) 6,377 시설장치 293,772 (110,055) 183,717 비품 169,792 (109,197) 60,595 건설중인자산 132,000 - 132,000 합계 4,437,954 (439,271) 3,998,683 (2) 당반기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위: 천원) 구분 토지 건물 차량운반구 기계장치 시설장치 비품 건설중인자산 합계 기초금액 1,164,182 2,104,403 347,409 6,377 183,717 60,595 132,000 3,998,683 취득액 - - 97,623 14,230 60,500 94,569 44,062 310,984 건설중인 자산에서 본계정대체 - - - - 144,000 9,780 (153,780) - 처분 - - - - - - - - 감가상각비 - (27,607) (51,451) (1,382) (37,685) (20,892) - (139,017) 기말금액 1,164,182 2,076,796 393,581 19,225 350,532 144,052 22,282 4,170,650 (전기) (단위: 천원) 구분 토지 건물 차량운반구 기계장치 시설장치 비품 건설중인자산 합계 기초금액 337,200 607,444 1 7,333 5,042 72,603 302,440 1,332,063 취득액 51,082 94,131 416,890 2,950 214,432 29,400 2,853,960 3,662,845 건설중인 자산에서 본계정대체 1,063,900 1,960,500 - - - - (3,024,400) - 처분 - - - - - (10,669) - (10,669) 감가상각비 - (45,882) (69,482) (3,906) (35,757) (30,739) - (185,766) 투자부동산으로 대체 (288,000) (511,790) - - - - - (799,790) 기말금액 1,164,182 2,104,403 347,409 6,377 183,717 60,595 132,000 3,998,683 (3) 당반기 및 전기 중 감가상각비의 배부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 매출원가 1,910 2,808 판매비와관리비 137,108 182,957 합계 139,018 185,765 10. 리스(1) 당반기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부가액 취득원가 감가상각누계액 장부가액 부동산 120,195 (56,877) 63,318 202,804 (101,402) 101,402 차량운반구 476,367 (87,970) 388,397 295,287 (95,192) 200,095 합계 596,562 (144,847) 451,715 498,091 (196,594) 301,497 (2) 당반기 및 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당반기) (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 기말 부동산 101,402 120,195 (101,402) (56,877) 63,318 차량운반구 200,096 235,039 (5,621) (41,117) 388,397 합계 301,498 355,234 (107,023) (97,994) 451,715 (전기) (단위: 천원) 구분 기초 취득 감가상각비 기말 부동산 - 202,804 (101,402) 101,402 차량운반구 82,111 164,878 (46,893) 200,096 합계 82,111 367,682 (148,295) 301,498 (3) 당반기 및 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(당반기) (단위: 천원) 구분 기초 증가 이자비용 감소 지급 기말 리스부채 311,433 355,233 13,698 (112,510) (116,618) 451,236 (전기) (단위: 천원) 구분 기초 증가 이자비용 감소 지급 기말 리스부채 85,317 367,683 18,305 - (159,872) 311,433 (4) 당반기말 및 전기말 현재 리스부채의 계약현금흐름에 따른 만기별 구성내역은 다음과 같습니다.(당반기말) (단위: 천원) 구분 1년 이하 1년~5년 5년 초과 합계 리스부채 184,051 333,813 - 517,864 (전기말) (단위: 천원) 구분 1년 이하 1년~5년 5년 초과 합계 리스부채 179,809 172,227 - 352,036 (5) 당반기 및 전기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 사용권자산 감가상각비 97,994 148,295 리스부채 이자비용 13,698 18,305 소액자산리스 관련 비용(매출원가 및 판매비와관리비 등에 포함) 48,385 39,450 합계 160,077 206,050 11. 종속기업 및 관계기업투자자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 종속기업및관계기업투자자산의 내역은 다음과 같습니다. (당반기말) (단위: 천원) 회사명 자본금 투자주식수 지분율(%) 취득가액 장부가액 업종 소재지 <종속기업> Global Lithium EnergyCorporation (주1) 6,618,300 12,500주 100.00% 6,618,300 6,618,300 해외리튬사업 미국 <관계기업> 엠지원솔라(주) 100,000 39,000주 39.00% 39,000 39,000 태양광설치 판매외 한국 Xtralit LTD.(주2) 3,555 750,000주 29.10% 18,775,880 12,385,933 리튬추출기술 이스라엘 소계 18,814,880 12,424,933 합계 25,433,180 19,043,233 (주1) 2024년 1월 25일 USD 3백만(7,500주, 주당 USD 400) 자본금을 추가 출자하였습니다.(주2) 당반기 중 XtraLit LTD의 제3자배정 유상증자로 당사 지분율이 변동되었습니다. (전기말) (단위: 천원) 회사명 자본금 투자주식수 지분율(%) 취득가액 장부가액 업종 소재지 <종속기업> Global Lithium EnergyCorporation (주1) 2,601,000 5,000주 100.00% 2,601,000 2,601,000 해외리튬사업 미국 <관계기업> 엠지원솔라(주) 100,000 39,000주 39.00% 39,000 39,000 태양광설치 판매외 한국 Xtralit LTD.(주2) 3,555 750,000주 29.58% 18,775,880 12,385,933 리튬추출기술 이스라엘 소계 18,814,880 12,424,933 합계 21,415,880 15,025,933 (주1) 2023년 2월 27일 USD 2백만(5,000주, 주당 USD 400) 지분투자를 통해 신규로 설립한 미국 현지법인입니다. (주2) 2023년 4월 6일 USD 14.3백만(750,000주, 주당 USD 19.08) 지분 취득으로 관계기업에 포함되었습니다. (2) 당반기 및 전기 중 종속기업및관계기업투자자산의 변동내용은 다음과 같습니다.(당반기) (단위: 천원) 기업명 기초 취득 처분 손상차손 기말 <종속기업> Global Lithium EnergyCorporation 2,601,000 4,017,300 - - 6,618,300 <관계기업> 엠지원솔라(주) 39,000 - - - 39,000 Xtralit LTD. 12,385,933 - - - 12,385,933 소계 12,424,933 - - - 12,424,933 합계 15,025,933 4,017,300 - - 19,043,233 (전기) (단위: 천원) 기업명 기초 취득 처분 손상차손 기말 <종속기업> Global Lithium EnergyCorporation - 2,601,000 - - 2,601,000 <관계기업> 엠지원솔라(주) 39,000 - - - 39,000 Xtralit LTD. - 18,775,880 - (6,389,947) 12,385,933 소계 39,000 18,775,880 - (6,389,947) 12,424,933 합계 39,000 21,376,880 - (6,389,947) 15,025,933 (3) 당반기 및 전기 현재 종속 및 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.(당반기) (단위: 천원) 기업명 자산 부채 자본 매출 반기순손익 총포괄손익 <종속기업> Global Lithium Energy Corporation 5,717,461 799,891 4,917,570 - (909,841) (665,145) <관계기업> 엠지원솔라(주) 121,150 87,415 33,735 - (15,377) (15,377) Xtralit LTD. 21,080,356 1,345,843 19,734,513 - (2,882,728) (2,102,900) (전기) (단위: 천원) 기업명 자산 부채 자본 매출 전기손익 총포괄손익 <종속기업> Global Lithium Energy Corporation 1,753,461 188,046 1,565,415 - (1,033,013) (1,035,585) <관계기업> 엠지원솔라(주) 118,852 69,740 49,112 - (2,342) (2,342) Xtralit LTD. 23,131,810 2,967,002 20,164,808 - (3,881,699) (4,596,118) 12. 투자부동산(1) 당반기말 및 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.(당반기말) (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 공정가치(주1) 토지 533,789 - 533,789 838,309 건물 870,971 (384,052) 486,919 1,360,100 합계 1,404,760 (384,052) 1,020,708 2,198,409 (전기말) (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 공정가치(주1) 토지 533,789 - 533,789 838,309 건물 870,971 (373,165) 497,806 1,360,100 합계 1,404,760 (373,165) 1,031,595 2,198,409 (주1) 공정가치는 독립된 평가인(감정평가법인)의 가치평가에 근거하였으며, 공정가치측정에 사용된 가치평가기법은 공시지가기준법 및 거래사례비교법으로 공정가치를 측정하였습니다. (2) 당반기 및 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.(당반기) (단위: 천원) 구분 토지 건물 합계 기초 533,789 497,806 1,031,595 감가상각비 - (10,887) (10,887) 기말 533,789 486,919 1,020,708 (전기) (단위: 천원) 구분 토지 건물 합계 기초 245,789 - 245,789 유형자산에서 투자부동산으로 대체 288,000 511,790 799,790 감가상각비 - (13,984) (13,984) 기말 533,789 497,806 1,031,595 (3) 당반기 및 전기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 임대수익 (주1) 39,000 45,500 감가상각비 (주2) 10,887 13,984 (주1) 기타수익으로 인식하였습니다.(주2) 판매비와관리비로 인식하였습니다. 13. 무형자산 (1) 당반기 및 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위: 천원) 구분 기초 증가 감소 합병 상각 기말 산업재산권 1,857 - - - (998) 859 회원권 2,052,920 - - - - 2,052,920 기타(수주잔고) 412,945 - - - (225,241) 187,704 합계 2,467,722 - - - (226,239) 2,241,483 (전기) (단위: 천원) 구분 기초 증가 감소 합병 상각 기말 산업재산권 2,056 - - 1,141 (1,340) 1,857 회원권 1,900,000 152,920 - - - 2,052,920 기타(수주잔고) - - - 450,486 (37,541) 412,945 합계 1,902,056 152,920 - 451,627 (38,881) 2,467,722 (2) 당반기 및 전기 중 산업재산권의 감가상각비는 판매비와관리비로 처리하고 있으며, 기타(수주잔고)의 감가상각비는 매출원가로 처리하고 있습니다. 14. 정부보조금 당반기와 전기 중 당사가 외부기관으로부터 수령한 연구과제와 관련한 정부보조금은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 기초 10,054 35,430 정부보조금 수령액 199,973 636,257 경상연구개발비 지출액 (210,027) (661,633) 기말(기타유동부채) - 10,054 15. 기타채무당반기말 및 전기말 현재 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 단기기타채무 미지급금 342,179 643,795 미지급비용 296,338 271,310 소계 638,517 915,105 장기기타채무 임대보증금 65,000 65,000 합계 703,517 980,105 16. 전환사채(1) 전환사채1) 당반기말 및 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 제3회 사모전환사채 전환사채 10,000,000 10,000,000 전환권조정 (1,103,428) (1,436,378) 제4회 사모전환사채 전환사채 - 10,000,000 전환권조정 - (1,719,660) 제5회 사모전환사채 전환사채 300,000 15,000,000 전환권조정 (40,959) (2,549,055) 합계 9,155,613 29,294,907 2) 당반기말 현재 전환사채의 발행 조건은 다음과 같습니다. - 제3회 사모전환사채의 발행조건 구분 내용 사채의 명칭 지오릿에너지주식회사 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 사채의 종류 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 사채의 발행총액 10,000,000천원 발행일 2022년 12월 21일 만기일 2025년 12월 21일 표면이자율 3.0% 만기보장수익률 3.0% 전환으로 인하여 발행할 주식의 종류 기명식 보통주식 전환가격 937원 1) 전환청구 전 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식 배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을발행하거나 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합등3) 감자 및 주식병합 등4) 시가 하락 또는 상승에 따른 전환가액의 조정은 없음 전환청구기간 2023년 12월 21일부터 2025년 11월 21일까지 투자자의 조기상환청구권(풋옵션) 2023년 12월 21일 및 그 이후 매 3개월마다 발행자의 매도청구권(콜옵션) 없음 - 제5회 사모전환사채의 발행조건 구분 내용 사채의 명칭 지오릿에너지주식회사 제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 사채의 종류 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 사채의 발행총액(주1) 15,000,000천원 발행일 2023년 04월 18일 만기일 2026년 04월 18일 표면이자율 3.1% 만기보장수익률 3.1% 전환으로 인하여 발행할 주식의 종류 기명식 보통주식 전환가격 1,429원 1) 전환청구 전 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식 배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을발행하거나 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합등3) 감자 및 주식병합 등4) 시가 하락 또는 상승에 따른 전환가액의 조정은 없음 전환청구기간 2024년 04월 18일부터 2026년 03월 18일까지 투자자의 조기상환청구권(풋옵션) 2024년 04월 18일 및 그 이후 매 3개월마다 발행자의 매도청구권(콜옵션) 없음 (주1) 당반기말 현재 제5회차 전환사채 발행잔액은 300,000천원입니다. (2) 파생상품1) 당반기말 및 전기말 현재 파생상품자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 Warrant (Xtralit LTD)(주1) - 485 (주1) 당사는 2023년 4월 6일 Xtralit LTD 지분 270,000주를 주당 USD20에 취득 할수 있는 Warrant를 취득하였으며, 2024년 4월 2일 행사기일이 종료됨에 따라 당반기말 현재 장부금액은 없습니다. 2) 당반기 및 전기 중 파생상품자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위: 천원) 구분 기초 취득 평가손익 상환 기말 Warrant(Xtralit LTD) 485 - (485) - - (전기) (단위: 천원) 구분 기초 취득 평가손익 상환 기말 제2회 사모전환사채 콜옵션 2,302,705 - 8,070,088 (10,372,793) - Warrant(Xtralit LTD) - 902,620 (902,135) - 485 합계 2,302,705 902,620 7,167,953 (10,372,793) 485 3) 당반기 및 전기 중 파생상품자산의 파생상품평가손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 평가이익 평가손실 평가이익 평가손실 제2회 사모전환사채 콜옵션 - - 8,070,088 - Warrant (Xtralit LTD) - 485 - 902,135 합계 - 485 8,070,088 902,135 4) 당반기말 및 전기말 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 제3회 사모전환사채 조기상환청구권 919,501 1,214,010 제4회 사모전환사채 조기상환청구권 - 1,433,941 제5회 사모전환사채 조기상환청구권 38,385 2,124,803 합계 957,886 4,772,754 5) 당반기 및 전기 중 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위: 천원) 구분 기초 발행 평가손익 상환 및 전환 기말 제3회 사모전환사채 조기상환청구권 1,214,010 - (294,508) - 919,502 제4회 사모전환사채 조기상환청구권 1,433,941 - (127,428) (1,306,513) - 제5회 사모전환사채 조기상환청구권 2,124,803 - (192,264) (1,894,154) 38,385 합계 4,772,754 - (614,200) (3,200,667) 957,887 (전기) (단위: 천원) 구분 기초 발행 평가손익 상환 및 전환 기말 제2회 사모전환사채 조기상환청구권 1,495,910 - (36,435) (1,459,475) - 제3회 사모전환사채 조기상환청구권 1,495,910 - (281,900) - 1,214,010 제4회 사모전환사채 조기상환청구권 - 1,597,398 (163,457) - 1,433,941 제5회 사모전환사채 조기상환청구권 - 2,372,124 (247,321) - 2,124,803 합계 2,991,819 3,969,522 (729,113) (1,459,475) 4,772,754 6) 당반기 및 전기 중 파생상품부채의 파생상품평가손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 평가이익 평가손실 평가이익 평가손실 제2회 사모전환사채 조기상환청구권 - - 36,435 - 제3회 사모전환사채 조기상환청구권 294,508 - 281,901 - 제4회 사모전환사채 조기상환청구권 127,428 - 163,456 - 제5회 사모전환사채 조기상환청구권 192,264 - 247,321 - 합계 614,200 - 729,113 - 7) 전기 중 매도청구권(콜옵션)과 관련된 내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 발행자의 매도청구권(콜옵션)(주1,2) 행사대상 전환사채 제2회 사모전환사채 행사대상 금액 5,000,000천원 (전체 전환사채 발행금액의 50%) 행사자 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자 발행일 2022년 12월 21일 행사기간 2023년 11월 21일부터 2024년 04월 22일까지(각 매매일로 부터 10영업일 이전에 청구) 매매금액 사채권면액에 발행일로부터 매매일까지 연 5.0%의 금리를 가산한 금액 (주1) 당사는 2023년 11월 21일 2회차 전환사채에 포함된 매도청구권(콜옵션)을행사하였으며 행사 후 소각처리 하였습니다.(주2) 전기 중 매도청구권(콜옵션)과 관련된 파생상품자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (전기) (단위: 천원) 구분 기초 취득 평가손익 상환 기말 제2회 사모전환사채 콜옵션 2,302,705 - 8,070,088 (10,372,793) - 전기 중 평가손익은 손익으로 인식 하였으며 상환으로 인한 효과는 기타자본으로 인식 하였습니다. 17. 기타유동부채 당반기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 예수금 70,020 55,508 연차충당부채 108,880 86,563 정부보조금 - 10,054 합계 178,900 152,125 18. 충당부채당반기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 공사손실충당부채 하자보수충당부채 공사손실충당부채 하자보수충당부채 기초 336,270 90,547 402,769 81,082 전입액 - 6,456 - 60,295 환입액 (110,170) - (66,499) - 상계액 - (3,800) - (66,366) 기타(합병) - - - 15,536 기말 226,100 93,203 336,270 90,547 19. 퇴직급여제도 당사는 종업원들을 위하여 확정기여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 당반기 및 전반기 중 손익으로 인식한 총비용의 계정과목별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 공사원가 34,437 23,768 판매비와 관리비 77,519 71,328 합계 111,956 95,096 20. 자본금과 자본잉여금 (1) 당반기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구분 당반기말 전기말 발행할주식의 총수 300,000,000주 300,000,000주 1주당 액면금액 100원 100원 발행한 주식수(보통주) 147,908,492주 130,623,687주 보통주자본금 14,790,849천원 13,062,369천원 (2) 당반기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 주식발행초과금 76,665,536 52,846,994 자기주식처분이익 1,506,851 1,506,851 합계 78,172,387 54,353,845 (3) 당반기 및 전기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 일 자 내 역 주식분류 주식수 자본금 주식발행초과금 2023-01-01 전기초 보통주 36,776,835 3,677,684 28,669,067 2023-02-23 유상증자 보통주 2,894,356 289,436 9,703,073 2023-05-04 유상증자 보통주 2,091,315 209,132 16,456,361 2023-11-14 무상증자 보통주 83,525,012 8,352,501 (8,412,674) 2023-12-22 CB 2회 전환청구(50억) 보통주 5,336,169 533,617 6,431,168 2023-12-31 전기말 보통주 130,623,687 13,062,369 52,846,994 2024-01-01 당기초 보통주 130,623,687 13,062,369 52,846,994 2024-04-19 CB 4회(98억),5회(133억) 전환청구 보통주 16,165,144 1,616,514 22,281,506 2024-04-22 CB 4회(2억),5회(6억) 전환청구 보통주 559,831 55,983 767,570 2024-04-30 CB 5회(2억) 전환청구 보통주 139,958 13,996 191,726 2024-05-09 CB 5회(2억) 전환청구 보통주 139,957 13,996 188,609 2024-05-28 CB 5회(2억) 전환청구 보통주 139,957 13,996 194,131 2024-06-13 CB 5회(2억) 전환청구 보통주 139,958 13,996 195,000 2024-06-30 당반기말 보통주 147,908,492 14,790,849 76,665,536 (4) 당반기 및 전기 중 자기주식처분이익의 변동내역은 없습니다. 21. 기타자본 (1) 당반기말 및 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 전환권대가 459,248 1,548,403 주식매입선택권 1,662,249 1,058,339 전환권청산손익 (8,599,345) (8,599,345) 합계 (6,477,848) (5,992,603) (2) 당반기 및 전기 중 전환권대가의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 기초 1,548,403 3,594,810 전환사채 발행 - 1,393,543 전환사채 전환 및 재매입(소각) (1,376,934) (3,986,410) 법인세 효과 287,779 546,460 기말 459,248 1,548,403 (3) 주식매입선택권1) 당사가 임직원에게 부여한 주식매입선택권의 주요사항은 다음과 같습니다. 구분 내용 부여일자 2023년 3월 27일 부여주식수 3,480,000주 소멸주식수 885,000주 행사주식수 -주 잔존수량 2,595,000주 부여방법 신주발행교부 행사기간 2025.03.27~2028.03.27 가득조건 부여 후 2년 이상 재직 행사가격 2,270원 2) 당반기말 현재 부여된 주식매입선택권의 보상원가는 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다. 구분 결정변수 부여일자 2023년 3월 27일 주식선택권의 공정가치 1,014원 권리부여일 전일의 주가 2,440원 무위험이자율 3.20% 기대행사기간 4년 예상주가변동성 49.22% 3) 당반기 및 전기 중 주식매입선택권 수량의 변동은 다음과 같습니다. 구분 당반기 전기 기초 2,730,000주 -주 부여 -주 3,480,000주 소멸 135,000주 750,000주 기말 2,595,000주 2,730,000주 행사가능수량 2,595,000주 2,730,000주 4) 당반기 및 전기 중 주식매입선택권의 부여로 인해 인식한 보상비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 기초 1,058,339 - 주식보상비용(원가) 105,963 191,897 주식보상비용(판매관리비) 497,947 866,442 기말 1,662,249 1,058,339 5) 전기 중 무상증자로 최초 부여된 주식선택권행사수량 및 가격이 조정 되었습니다. 22. 기타포괄손익누계액(1) 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 재평가잉여금 315,551 315,551 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 (1,093,452) (1,093,452) 합계 (777,901) (777,901) (2) 당반기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당반기) (단위: 천원) 구분 기초 증가(감소) 법인세효과 기말 재평가잉여금 315,551 - - 315,551 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 (1,093,452) - - (1,093,452) 합계 (777,901) - - (777,901) (전기) (단위: 천원) 구분 기초 증가(감소) 법인세효과 기말 재평가잉여금 315,551 - - 315,551 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 157,468 (1,250,600) (320) (1,093,452) 합계 473,019 (1,250,600) (320) (777,901) 23. 이익잉여금(결손금) (1) 당반기말 및 전기말 현재 이익잉여금(결손금)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 법정적립금(주1) 62,670 62,670 미처분이익잉여금(결손금) (3,414,769) (1,228,184) 합계 (3,352,099) (1,165,514) (주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이 익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목 적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. 24. 매출액 및 매출원가(1) 당반기 및 전반기 중 매출액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 공사수입 10,140,123 12,302,948 용역수입 - 35,000 합계 10,140,123 12,337,948 1) 당반기 및 전반기 중 공사계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위: 천원) 구분 기초 변동 공사수익인식 기말 공사수입 21,632,919 5,954,948 10,140,123 17,447,744 (전반기) (단위: 천원) 구분 기초 변동 공사수익인식 기말 공사수입 30,674,351 4,417,872 12,302,948 22,789,275 2) 당반기 및 전반기 현재 진행 중이거나 완료된 건설계약 관련 누적발생원가 및 누적손익 등의 내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위: 천원) 구분 누적발생수익 누적공사원가 누적공사이익 진행청구액 계약자산 계약부채 공사수입 42,726,225 39,267,950 3,458,275 40,291,984 3,587,333 1,153,092 (전반기) (단위: 천원) 구분 누적발생수익 누적공사원가 누적공사이익 진행청구액 계약자산 계약부채 공사수입 56,758,818 51,523,358 5,235,460 55,477,436 2,525,749 1,244,367 3) 총계약원가 추정치 변동 전기말 현재 진행중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준 수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당기와 미래기간의 손익 및 계약자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 총계약수익의변동 총계약원가의변동 당기 손익에 미치는 영향 미래 손익에미치는 영향 계약자산의변동 도급공사 (1,333,911) (1,174,918) (49,507) (109,486) (49,507) 4) 당반기말 및 전반기말 현재 원가기준 투입법으로 진행기준을 적용하는 계약 중 계약수익금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약은 다음과 같습니다.(당반기말) (단위: 천원) 구 분 계약일 준공(예정)일 진행률 계약자산(계약부채) 매출채권 금액 대손충당금 금액 대손충당금 송도5차 M2 2019-08-26 2023-01-02 98.47% (20,614) - - - 부산 북항 초고층 복합개발사업 중 지열설비공사 2020-12-30 2025-04-30 79.20% 201,591 - - - 제2여객터미널 확장 골조 및 마감공사(동편)/지열 2021-03-02 2024-10-31 89.79% 17,001 - - - LG사이언스파크 DP2 2단계 신축공사(서울) 지열시스 2021-04-27 2024-12-31 95.55% 230,523 - - - 현대지식산업센터 가산 퍼블릭 기계배관공사/지열설비공사 2021-05-05 2024-03-31 98.88% (10,651) - - - 강동 성내5구역 주상복합 신축사업 2021-09-02 2024-10-27 88.88% 32,627 - - - 경기주택공사 융복합센터(신사옥,복합시설관)수축열 지열원 2021-09-27 2024-07-31 95.95% 205,797 - - - 고양 풍동2지구 오피스텔 지열설비공사 2022-01-19 2024-10-31 56.70% 81,691 - 42,240 - 마곡CP4 지열공사 2022-04-01 2024-08-23 94.65% (3,038) - 152,119 - 부산명지지구 아파텔 신축공사(1,6BL, 2,5BL) 2022-04-12 2025-03-31 70.35% 56,512 - - - 하나드림타운 그룹헤드쿼터 신축공사 중 지열설비공사 2022-06-20 2026-01-20 54.19% 329,962 - - - 장위4구역주택재개발정비사업(서울)지열시스템공사 2022-07-25 2025-03-31 55.65% (85,727) - - - 경기도서관 및 광장보행몰 건립공사 지열설치공사 2022-12-16 2024-12-31 88.90% 74,929 - 134,750 - 군산대생활관 2023-02-03 2024-02-29 98.99% (13,476) - - - 정부서울청사 창성동별관 신축 건설공사 중 지열설비공사 2023-05-02 2024-12-10 52.60% (95,898) - - - 구자겸 기계관 신축공사(토목,건축,설비) 지열공사 2023-09-25 2025-12-03 52.57% 148,547 - 329,670 - 가비아컨소시엄 사옥 신축공사 지열공사 2023-09-27 2024-07-31 84.32% 69,165 - 144,210 - 서울 아레나 복합문화시설 중 지열설비공사 2023-12-05 2027-03-30 19.24% (454,760) - 694,100 - 고덕강일 공공주택지구 2BL 제로에너지아파트 2023-04-18 2024-12-01 85.08% 168,698 - - - 반포주공1단지(1,2,4주구) 주택재건축 지열공사 2024-04-22 2027-01-28 11.67% 79,609 - 134,330 - (전반기말) (단위: 천원) 구분 계약일 준공(예정)일 진행률 계약자산(계약부채) 매출채권 금액 대손충당금 금액 대손충당금 청량리 4구역 2018-07-06 2023-07-31 94.48% (238,127) - 44,400 - 거여동2차APT 중 지열설비공사 2019-03-11 2022-03-31 98.95% (76,114) - - - 송도5차 M2 2019-08-26 2023-01-31 98.47% (20,614) - - - 세운3-1,4,5구역 도시환경정비사업 신축공사 2019-12-06 2023-02-18 98.63% 189,361 - - - 뚝섬 부영 복합빌딩 신축공사 중 지열공사 2019-12-17 2023-07-31 50.72% 211,963 - - - 부산 북항 초고층 복합개발사업 중 지열설비공사 2020-12-30 2025-04-30 72.17% 214,499 - - - 제2여객터미널 확장 골조 및 마감공사(동편)/지열 2021-03-02 2024-10-31 50.57% 38,401 - - - LG사이언스파크 DP2 2단계 신축공사(서울)/지열 2021-04-27 2024-12-31 56.50% 62,023 - - - 현대지식산업센터 가산 퍼블릭 기계배관공사/지열설비공사 2021-05-05 2023-07-31 44.58% 254,927 - - - 청량리4구역(건축)중 연료전지 설비공사 2021-05-13 2023-07-31 97.30% 4,938 - - - 강동 성내5구역 주상복합 신축사업 2021-09-02 2024-10-27 53.54% 42,762 - - - 경기주택공사 융복합센터(신사옥,복합시설관)수축열 지열원 2021-09-27 2023-10-31 59.49% 173,815 - - - 고양 풍동2지구 오피스텔 지열설비공사 2022-01-19 2024-10-31 40.83% 16,953 - 59,798 - 청량리역192 연료전지 2022-01-27 2023-04-30 99.11% (38,208) - 650,100 - 마곡CP4 지열공사 2022-04-01 2025-03-31 50.92% (18,317) - 　- - 부산명지지구 아파텔 신축공사(1,6BL, 2,5BL) 2022-04-12 2025-03-31 59.09% (160,408) - 495,440 - 하나드림타운 그룹헤드쿼터 신축공사 중 지열설비공사 2022-06-20 2026-01-20 53.99% 325,447 - 　- - 장위4구역주택재개발정비사업(서울)지열시스템공사 2022-07-25 2025-03-31 21.59% 2,267 - 　- - 고양 캐피탈랜드 데이터센터 신축공사 연료전지 2022-08-05 2023-05-31 92.04% 151,580 - 　- - 경기도서관 및 광장보행몰 건립공사 지열설치공사 2022-12-06 2024-12-31 67.18% 107,049 - 　- - 당진석문연료전지 2023-01-27 2023-04-30 90.02% 409 - - - 군산대생활관 2023-02-03 2024-02-29 0.07% 968 - 　- - 정부서울청사 창성동별관 신축 건설공사 중지열설비공사 2023-05-02 2024-12-10 0.33% (110,533) - 　- - (2) 당반기 및 전반기 중 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 공사매출원가 9,748,108 12,195,241 25. 판매비와 관리비 당반기 및 전반기 중 판매비와관리비의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 444,801 775,445 336,818 861,451 퇴직급여 40,924 77,519 34,351 71,328 주식보상비용 269,326 497,947 410,326 429,667 복리후생비 35,096 97,436 61,649 111,172 여비교통비 23,268 61,142 69,522 241,003 대손상각비 - - (16,000) 1,600 접대비 127,294 244,734 43,676 100,139 통신비 3,623 7,684 3,104 5,387 운반비 2,373 3,687 1,001 2,820 세금과공과 24,326 36,711 17,650 38,442 감가상각비 128,157 239,773 114,090 149,924 지급임차료 4,628 11,196 (25,296) 6,992 보험료 15,030 16,708 31,578 8,037 차량유지비 20,020 36,248 12,698 27,024 도서인쇄비 210 980 986 4,977 사무용품비 2,350 5,518 3,493 5,500 소모품비 (6,248) 6,878 1,324 2,383 외주가공비 42,746 54,362 1,200 2,850 지급수수료 213,032 663,119 405,082 744,454 하자보수비 5,158 6,457 16,568 9,944 광고선전비 1,100 1,100 10,000 43,600 건물관리비 24,066 50,377 27,556 48,073 무형자산상각비 394 998 329 789 기타 6,325 72,251 46,868 86,833 합계 1,427,999 2,968,270 1,608,572 3,004,389 26. 기타수익 및 기타비용(1) 당반기 및 전반기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 수입임대료 19,500 39,000 6,500 6,500 잡이익 74,674 80,295 183 210 합계 94,174 119,295 6,683 6,710 (2) 당반기 및 전반기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분손실 - - 2,669 2,669 잡손실 21,849 23,761 66 326 기부금 - 6,938 - - 합계 21,849 30,699 2,734 2,995 27. 금융수익 및 금융비용(1) 당반기 및 전반기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 551,997 1,123,864 474,625 875,645 외환차익 - 3,199 54,295 374,877 외화환산이익 - - (11,467) - 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 - 79,037 - 89,960 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 - - - 829 배당금수익 10,000 10,000 - 15,000 파생상품평가이익 51,761 614,201 2,224,211 12,928,071 합계 613,758 1,830,301 2,741,664 14,284,382 (2) 당반기 및 전반기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 390,038 1,237,278 913,680 1,361,898 외환차손 - - 123,124 123,211 외화환산손실 - - (5) 40 금융자산손상차손 1,574 3,126 845 1,751 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 559 559 - - 파생상품평가손실 - 485 126,173 240,925 합계 392,171 1,241,448 1,163,817 1,727,825 28. 법인세비용(수익) (1) 당반기 및 전반기 중 법인세비용(수익)의 주요 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 법인세부담액 - - 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 - 2,039,174 자본에 직접 반영된 법인세비용(수익) 287,779 (286,450) 법인세비용(수익) 287,779 1,752,724 (2) 당반기 및 전반기 중 자본에 직접 반영된 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - 251 전환권대가 287,779 (286,700) 합계 287,779 (286,450) (3) 당반기 및 전반기 중 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 법인세비용차감전순손익 (1,898,805) 9,698,589 적용세율에 따른 법인세 (209,425) 1,002,503 조정사항 비과세수익 (4,590) (794) 비공제비용 329,475 396,413 기타 172,319 354,602 법인세비용 287,779 1,752,724 평균유효세율 - 18.07% 4) 당반기말 및 전기말 현재 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다.(당반기말) (단위: 천원) 구분 누적일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 당반기말 연차수당부채 86,563 49,273 26,956 108,880 22,756 사용권자산 (301,498) (257,240) (107,023) (451,715) (94,408) 유동리스부채 173,803 219,493 215,528 177,768 37,153 비유동리스부채 137,630 166,483 30,644 273,469 57,155 유형자산 (166,972) - (4,421) (162,551) (33,973) 업무용승용차 49,482 35,451 - 84,933 17,751 금융자산손상차손 20,127 3,126 - 23,254 4,860 기타포괄손익-공정가치금융자산 1,051,930 - - 1,051,930 - 당기손익인식금융자산평가손실 (267,031) (79,037) - (346,068) (72,328) 토지재평가(손실) (77,098) - - (77,098) (16,114) 퇴직급여(미지급비용) 14,636 117,572 6,729 125,480 26,225 공사손실충당금 336,270 - 110,170 226,100 47,255 하자보수충당금 75,010 24,938 22,281 77,667 16,232 합병매수차손 442,978 - 45,049 397,929 83,167 무형자산 (412,946) - (225,242) (187,703) (39,230) 정부보조금 675,054 - 675,054 - - 대손충당금 195,656 198,286 195,656 198,286 41,442 미수수익 (223,958) (947,129) (980,037) (191,051) (39,930) 파생상품부채 4,772,754 - 3,814,868 957,887 200,198 파생상품자산 (485) - (485) - - 현재가치할인차금 (5,705,094) - (4,560,707) (1,144,387) (239,177) 관계기업투자주식 7,292,567 - - 7,292,567 - 이월세액공제 256,475 31,560 - 288,036 288,036 이월결손금효과 6,689,260 1,449,220 - 8,138,480 1,700,942 소계 15,115,113 1,011,996 (734,980) 16,862,093 2,008,012 이연법인세에 대한 실현가능성 평가(주1) (2,008,012) 합계 - (주1) 당사는 영업손실 등으로 이연법인세자산 실현 가능성이 없다고 판단하여 이연법인세부채 범위 내에서 이연법인세 자산을 인식하였습니다. (전기말) (단위: 천원) 구분 누적일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기말 연차수당부채 78,382 83,861 75,679 86,563 18,092 사용권자산 (82,111) (367,682) (148,295) (301,498) (63,013) 유동리스부채 41,114 284,470 151,782 173,803 36,325 비유동리스부채 44,203 211,357 117,930 137,630 28,765 유형자산 (175,814) - (8,842) (166,972) (34,897) 업무용승용차 - 49,482 - 49,482 10,342 금융자산손상차손 16,695 3,433 - 20,127 4,207 기타포괄손익-공정가치금융자산 (198,670) 1,250,600 - 1,051,930 - 당기손익인식금융자산평가손실 (175,065) (89,960) 2,007 (267,031) (55,810) 토지재평가(손실) (77,098) - - (77,098) (16,114) 퇴직급여(미지급비용) 2,057 192,347 179,768 14,636 3,059 공사손실충당금 402,769 - 66,499 336,270 70,281 하자보수충당금 81,082 71,321 77,393 75,010 15,677 합병매수차손 - 450,486 7,508 442,978 92,582 무형자산 - (450,486) (37,541) (412,946) (86,306) 정부보조금 35,430 665,000 25,376 675,054 141,086 대손충당금 6,390 195,656 6,390 195,656 40,892 미수수익 (60,131) (223,958) (60,131) (223,958) (46,807) 파생상품부채 2,991,819 3,969,522 2,188,587 4,772,754 997,506 파생상품자산 (2,302,705) (8,972,708) (11,274,928) (485) (101) 현재가치할인차금 (4,106,337) (5,363,065) (3,764,309) (5,705,094) (1,192,365) 관계기업투자주식 - 7,292,567 - 7,292,567 - 이월세액공제 212,808 43,667 - 256,475 256,475 이월결손금효과 4,064,140 2,625,120 - 6,689,260 1,398,055 소계 798,958 1,921,030 (12,395,127) 15,115,113 1,617,931 이연법인세에 대한 실현가능성 평가(주1) (1,617,931) 합계 - (주1) 당사는 영업손실 등으로 이연법인세자산 실현 가능성이 없다고 판단하여이연법인세부채 범위 내에서 이연법인세 자산을 인식하였습니다. (5) 당반기말 및 전기말 현재 미인식 이연법인세자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 금액 이연법인세자산 금액 이연법인세자산 차감할일시적차이 1,143,009 19,034 876,812 (36,599) 미사용세무상결손금 8,138,480 1,700,942 6,689,260 1,398,055 미사용세액공제 288,036 288,036 256,475 256,475 합계 9,569,525 2,008,012 7,822,547 1,617,931 (6) 당반기말 현재 미사용결손금과 세액공제의 만료 시기는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 만료 시기 금액 이월결손금 2037년 4,094,496 2038년 2,594,764 2039년 1,449,220 소계 8,138,480 세액공제 2031년 100,056 2032년 85,725 2033년 70,694 2034년 31,561 소계 288,036 29. 비용의 성격별 분류 당반기 및 전반기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 원재료매입액 5,812,896 8,531,025 종업원급여 2,111,611 1,483,871 퇴직급여 111,956 99,335 복리후생비 179,241 128,604 여비교통비 91,649 248,889 대손상각비(환입) - 1,600 접대비 256,820 106,048 통신비 8,178 5,495 세금과공과 78,171 39,938 감가상각비 247,898 157,629 지급임차료 48,426 10,302 주식보상비용 603,910 429,667 보험료 37,250 33,918 차량유지비 44,042 45,166 운반비 21,488 103,735 도서인쇄비 1,026 4,992 소모품비 227,312 126,501 지급수수료 742,641 823,790 장비사용료 81,847 444,540 외주가공비 1,727,478 2,176,389 광고선전비 1,100 43,600 건물관리비 50,377 48,073 무형자산상각비 226,240 789 사무용품비 5,518 5,535 하자보수비(환입) 6,457 9,944 기타 (7,152) 90,255 합계 12,716,380 15,199,630 30. 주당손익 (1) 당반기 및 전반기의 기본주당순이익(손실)의 산출내역은 다음과 같습니다. 구분 당반기 전반기 보통주 반기순이익(손실) (2,186,585)천원 7,945,865천원 가중평균유통보통주식수 137,451,251주 117,788,199주 기본주당순이익(손실) (16)원 67원 1) 가중평균유통보통주식수 구분 당반기 전반기 가중평균발행주식수 137,451,251 117,788,199 차감: 가중평균자기주식수 - - 가중평균유통보통주식수 137,451,251 117,788,199 2) 가중평균유통보통주식수 산정내역 (당반기) 일자 변동내용 유통주식수(주) 누적가중치(일) 적수 2024-01-01 기초 130,623,687 182 23,773,511,034 2024-04-19 CB 4,5회 전환청구 16,165,144 73 1,180,055,512 2024-04-22 CB 4,5회 전환청구 559,831 70 39,188,170 2024-04-30 CB 5회 전환청구 139,958 62 8,677,396 2024-05-09 CB 5회 전환청구 139,957 53 7,417,721 2024-05-28 CB 5회 전환청구 139,957 34 4,758,538 2024-06-13 CB 5회 전환청구 139,958 18 2,519,244 합계 25,016,127,615 가중평균유통보통주식수(주) 137,451,251 (주1) 당반기의 가중평균유통보통주식수는 전기 중의 무상증자를 반영한 후의 주식수 입니다. (전반기) 일자 변동내용 주식수(주) 누적가중치(일) 적수 2023-01-01 기초 110,330,505 181 19,969,821,405 2023-02-23 유상증자 8,683,068 128 1,111,432,704 2023-05-24 유상증자 6,273,945 38 238,409,910 합계 21,319,664,019 가중평균유통보통주식수(주) 117,788,199 (주1) 전반기의 가중평균유통보통주식수는 전기 중의 무상증자를 반영한 후의 주식수 입니다. (2) 당반기 및 전반기의 희석주당순이익(손실)의 산출내역은 다음과 같습니다. 구분 당반기 전반기 희석보통주 반기순이익(손실) (2,186,585)천원 (1,020,282)천원 희석가중평균유통보통주식수 137,451,251주 147,135,440주 희석주당순이익(손실) (16)원 (7)원 (주1) 당반기 중 반희석효과로 인하여 희석주당순손익과 기본주당순손익은 동일합니다. (3) 당반기 중 잠재적으로 미래에 기본주당순이익을 희석화할 수 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 발행주식수 잠재적보통주식수 3회차 전환사채 10,672,359 10,672,359 4회차 전환사채 6,997,901 4,231,807 5회차 전환사채 10,496,851 6,530,349 전환사채 소계 28,167,111 21,434,515 주식매입선택권 2,595,000 (21,856) 합계 30,762,111 21,412,659 31. 현금흐름표 (1) 당반기말 및 전반기말 현재 현금흐름표 상의 현금및현금성자산의 구성 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전반기말 현금 - 618 보통예금 21,078,764 47,987,483 외화예금 - 6,497 합계 21,078,764 47,994,598 (2) 당반기 및 전반기 중 영업에서 창출된 현금 중 수익비용의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 이자비용 1,237,278 1,361,898 법인세비용 287,779 1,752,724 외화환산손실 - 40 감가상각비 247,898 157,629 무형자산상각비 226,240 789 주식보상비용 603,910 429,667 파생상품평가손실 485 240,925 대손상각비 - 1,600 금융자산손상차손 3,126 1,751 유형자산처분손실 - 2,669 하자보수충당부채전입 6,457 9,944 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 559 - 이자수익 (1,123,864) (875,645) 파생상품평가이익 (614,201) (12,928,071) 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 - (829) 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 (79,037) (89,960) 공사손실충당금 환입 (110,170) (18,899) 배당금수익 (10,000) (15,000) 합계 676,460 (9,968,768) (3) 당반기 및 전반기 중 영업활동 자산, 부채의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 매출채권의 감소(증가) 1,453,685 (508,158) 계약자산의 감소(증가) (1,190,707) 725,345 단기기타채권의 감소(증가) (94,432) (85,059) 기타유동자산의 증가 (74,188) (188,157) 매입채무의 감소 (859,630) (335,214) 계약부채의 증가(감소) (651,144) 110,909 단기기타채무의 증가(감소) (129,204) 187,288 기타유동부채의 증가(감소) 36,829 (3,959) 하자보수충당부채의 감소 (3,800) (20,856) 합계 (1,512,591) (117,861) (4) 당반기 및 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 사용권자산의 취득 355,233 252,071 건설중인자산의 건물,토지 대체 - 3,024,400 건설중인자산의 시설장치,비품 대체 153,780 - 건물,토지의 투자부동산 대체 - 933,968 전환권 대가 인식 - 5,363,065 (5) 당반기 및 전반기 중 재무활동에서 생기는 주요 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(당반기) (단위: 천원) 구분 기초 재무현금흐름 비현금흐름 기말 리스부채 311,433 (116,618) 256,421 451,236 정부보조금 10,054 (10,054) - - 전환사채 29,294,906 (13,824) (20,125,470) 9,155,613 장기기타채무 65,000 - - 65,000 (전반기) (단위: 천원) 구분 기초 재무현금흐름 비현금흐름 기말 리스부채 85,317 (90,219) 262,030 257,128 정부보조금 35,430 (25,376) - 10,054 전환사채 15,893,663 25,000,000 (4,462,552) 36,431,111 32. 특수관계자거래 (1) 당반기말 및 전기말 당사의 특수관계자의 명칭과 주요내역은 다음과 같습니다. 당반기말 전기말 특수관계자명 특수관계 지분율 특수관계자명 특수관계 지분율 (주)엔투텍 (주1) 최대주주 11.28% (주)엔투텍 최대주주 12.77% (주)엠제이홀딩컴퍼니 (주1,2) 최대주주의 최대주주 1.81% (주)엠제이홀딩컴퍼니 최대주주의 최대주주 2.05% (주)리튬코리아 (주1) 주요주주(경영참여) 4.76% (주)리튬코리아 주요주주(경영참여) 5.39% ㈜라이언인터내셔널 (주1) 주요주주(리튬코리아)의 주요주주의 특수관계자 2.94% ㈜라이언인터내셔널 주요주주(리튬코리아)의 주요주주의 특수관계자 3.32% Global Lithium Energy Corporation 종속기업 100.00% Global Lithium Energy Corporation 종속기업 100.00% Xtralit LTD (주3) 관계기업 29.10% Xtralit LTD 관계기업 29.58% 엠지원솔라(주) 관계기업 39.00% 엠지원솔라(주) 관계기업 39.00% N2TECH USA CORP. (주4) 최대주주의 종속기업 100.00% N2TECH USA CORP.(주4) 최대주주의 종속기업 100.00% 서안동현반도체설비유한공사 (주4) 최대주주의 종속기업 100.00% 서안동현반도체설비유한공사(주4) 최대주주의 종속기업 100.00% - - - (주)비트로(주4,5) 최대주주의 종속기업 80.00% 빅데이터컨텐츠 신기술투자조합1호(주4) 최대주주의 관계기업 38.43% 빅데이터컨텐츠 신기술투자조합1호(주4) 최대주주의 관계기업 38.43% 포비인베스트(주) (주6) 임원의 특수관계자 100.00% 포비인베스트(주) (주6) 임원의 특수관계자 100.00% 트라이언파트너스(주) (주6) 임원의 특수관계자 50.00% 트라이언파트너스(주) (주6) 임원의 특수관계자 50.00% 　- - - 뉴메타웍스(주) (주6,9) 임원의 특수관계자 42.91% (주)세인트리치 (주7) 주요주주의 최대주주의 특수관계자 100.00% (주)세인트리치 (주7) 주요주주의 최대주주의특수관계자 100.00% (주)민베스트먼트 (주8) 최대주주의 임원의 특수관계자 99.00% (주)민베스트먼트 (주8) 최대주주의 임원의특수관계자 51.00% 임직원 기타특수관계자 - 임직원 기타특수관계자 - 특수관계자의 주주 및 임원 기타특수관계자 - 특수관계자의 주주 및 임원 기타특수관계자 - (주1) 당반기 중 사채권자의 제4회 및 5회차 전환사채의 전환권 행사로 지분율이 변동되었습니다.(주2) 당반기 중 ㈜엠제이홀딩컴퍼니의 보유주식 매각(1,893,803주)으로 지분율이 감소하였습니다.(주3) 당반기 중 XtraLit LTD의 제3자배정 유상증자로 당사 지분율이 변동되었습니다.(주4) 해당 지분율은 최대주주가 보유한 지분율입니다.(주5) 최대주주의 2024년 8월 매도계약으로 인해 특수관계자에서 제외 되었습니다.(주6) 해당 지분율은 당사 임원과 그 특수관계자들이 보유한 지분율입니다.(주7) 해당 지분율은 주요주주(리튬코리아)의 최대주주와 그 특수관계자들이 보유한 지분율입니다.(주8) 해당 지분율은 최대주주의 임원과 그 특수관계자가 보유한 지분율이며, 당반기 중 (주)민베스트먼트의 특수관계자 지분율이 변동되었습니다. (주9) 당반기 중 뉴메타웍스㈜는 엠아르오디펜스㈜와의 합병에 따른 소멸로 특수관계자에서 제외되었습니다. (2) 당반기 및 전기 중 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.(당반기) (단위: 천원) 특수관계자명 특수관계종류 거래내역 금액 ㈜엔투텍 최대주주 전환사채 이자지급 150,000 Global Lithium Energy Corporation (주1) 종속기업 지분투자 4,017,300 포비인베스트(주) (주2) 임원의 특수관계자 전환사채 이자지급 9,000 전환사채 전환 600,000 트라이언파트너스(주) (주2) 임원의 특수관계자 전환사채 이자지급 3,750 전환사채 전환 249,999 임직원 (주2) 기타특수관계자 전환사채 이자지급 9,000 전환사채 전환 600,000 특수관계자의 주주 및 임원 (주2) 기타특수관계자 전환사채 이자지급 63,750 전환사채 전환 4,249,999 (주1) 당사는 2024년 1월 25일 종속기업인 Global Lithium Energy Corporation에 자본금을 추가 출자하였습니다.(주2) 당반기 중 전환권 행사로 전환사채가 보통주로 전환되었습니다. (전기) (단위: 천원) 특수관계자명 특수관계종류 거래내역 금액 (주)엔투텍 (주1) 최대주주 유상증자 수령 4,999,990 차량운반구 취득 66,000 전환사채 이자지급 300,000 (주)라이언인터내셔널 (주2) 주요주주(리튬코리아)의주요주주의 특수관계자 유상증자 수령 4,999,990 회원권 양수 108,890 Global Lithium Energy Corporation (주3) 종속기업 지분투자 2,601,000 지급보증 제공 577,651 Xtralit LTD (주4) 관계기업 지분투자 18,775,880 Warrant 취득 902,620 유상증자 수령 6,665,499 포비인베스트(주) (주5) 임원의 특수관계자 전환사채 발행 599,996 전환사채 이자지급 9,000 (주)세인트리치 (주6) 주요주주의 최대주주의 특수관계자 유상증자 수령 899,999 (주)민베스트먼트 (주6) 최대주주의 임원의 특수관계자 유상증자 수령 399,994 트라이언파트너스(주) (주7) 임원의 특수관계자 유상증자 수령 249,998 전환사채 발행 249,998 전환사채 이자지급 3,750 임원 (주7) 기타특수관계자 유상증자 수령 299,992 전환사채 발행 599,996 전환사채 이자지급 9,000 단기 자금대여 200,000 특수관계자의 주주 및 임원 (주7) 기타특수관계자 유상증자 수령 199,989 전환사채 발행 4,249,995 전환사채 이자지급 63,750 (주1) (주)엔투텍은 2023년 2월 23일 제3자배정 유상증자를 통해 1,447,178주(무상증자전 주식수)를 취득하였습니다.(주2) (주) 라이언인터내셔널은 2023년 2월 23일 제3자배정 유상증자를 통해 1,447,178주(무상증자전 주식수)를 취득하였습니다.(주3) 당사는 2023년 2월 27일 Global Lithium Energy Corporation을 출자설립 하였습니다.(주4) 당사는 2023년 4월 6일 Xtralit LTD 주식 750,000주와 Warrant를 취득하였으며, Xtralit LTD는 2023년 5월 4일 제3자배정 유상증자를 통해 당사 주식 856,748주(무상증자전 주식수)를 취득하였습니다.Warrant는 Xtralit LTD의 주식 270,000주를 주당 USD 20에 추가로 매입할 수 있는 권리이며, Warrant의 행사기간은 계약일(2023년 4월 2일)로부터 1년입니다. 해당 Warrant 금액은 취득시점의 공정가치 금액입니다.(주5) 포비인베스트㈜는 2023년 4월 18일 당사 제4회차 전환사채를 페르시아 투자조합의 조합원으로서 인수하였으며, 해당 금액은 납입총액입니다.(주6) (주)세인트리치와 ㈜민베스트먼트는 2023년 5월4일 당사 제3자배정 유상증자에 스왈로투자조합의 조합원으로서 참여하였으며, 해당 금액은 유상증자 납입총액입니다.(주7) 트라이언파트너스㈜와 특수관계자의 주주 및 임원들은 2023년 4월 18일 당사 제4회차 전환사채를 페르시아 투자조합의 조합원으로서 인수하였고, 2023년 5월 4일 당사 제3자배정 유상증자에 스왈로투자조합의 조합원으로서 참여하였습니다. 해당 금액은 전환사채 인수 및 유상증자 납입총액입니다. (3) 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 특수관계 계정과목 당반기말 전기말 (주)엔투텍 최대주주 전환사채 10,000,000 10,000,000 미지급이자 7,337 8,242 포비인베스트(주) (주1) 임원의 특수관계자 전환사채 - 599,996 미지급이자 - 3,620 트라이언파트너스(주) (주1) 임원의 특수관계자 전환사채 - 249,998 미지급이자 - 1,508 임직원 (주1,2) 기타특수관계자 전환사채 - 599,996 미지급이자 - 3,620 단기대여금 200,000 200,000 특수관계자의 주주 및 임원 (주1) 기타특수관계자 전환사채 - 4,249,995 미지급이자 - 25,639 합계 10,207,337 15,942,614 (주1) 당반기 중 전환권 행사로 전환사채가 보통주로 전환되었습니다.(주2) 전기 중 임직원에 대한 단기대여금 200,000천원은 채권회수의 불확실성으로 전액 대손 처리하였습니다. (4) 당반기 및 전기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 특수관계 거래내역 당반기 전기 (주)엔투텍(주1) 최대주주 유상증자 수령 - 4,999,990 전환사채 이자지급 150,000 300,000 ㈜라이언인터내서널(주1) 주요주주(리튬코리아)의 주요주주의 특수관계자 유상증자 수령 - 4,999,990 Global Lithium Energy Corporation (주2) 관계기업 지분투자 4,017,300 2,601,000 Xtralit LTD(주1) 관계기업 지분투자 - 18,775,880 Warrant 취득 - 902,620 유상증자 수령 - 6,665,499 포비인베스트(주) (주1) 임원의 특수관계자 전환사채 발행 - 599,996 전환사채 이자지급 9,000 9,000 (주)세인트리치 (주1) 주요주주의 최대주주의 특수관계자 유상증자 수령 - 899,999 (주)민베스트먼트 (주1) 최대주주의 임원의 특수관계자 유상증자 수령 - 399,994 트라이언파트너스(주) (주1) 임원의 특수관계자 유상증자 수령 - 249,998 전환사채 발행 - 249,998 전환사채 이자지급 3,750 3,750 임직원 (주1) 기타특수관계자 유상증자 수령 - 299,992 전환사채 발행 - 599,996 전환사채 이자지급 9,000 9,000 단기 자금대여 - 200,000 특수관계자의 주주 및 임원 (주1) 기타특수관계자 유상증자 수령 - 199,989 전환사채 발행 - 4,249,995 전환사채 이자지급 63,750 63,750 (주1) 유상증자는 납입총액이며, 전환사채는 인수총액입니다. 전환사채에 관한 자세한 사항은 주석 16번을 참조하시기 바랍니다.(주2) 당사는 2024년 1월 25일 종속기업인 Global Lithium Energy Corporation에 자본금을 추가 출자하였습니다. (5) 당반기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 특수관계 지급보증내역 보증금액 Global Lithium Energy Corporation 종속기업 임차료 지급보증 622,362 (주1) Global Lithium Energy Corporation의 리튬추출 개발권 관련 임대차 계약에 대한 임차료 지급보증이며, 자세한 사항은 주석33을 참조하시기 바랍니다. (6) 당반기 및 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 단기종업원급여 179,000 260,770 퇴직급여 26,542 25,416 주식보상비용 417,266 225,723 합계 622,808 511,909 33. 우발상황과 약정사항 (1) 당반기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 자산은 다음과 같습니다.(당반기말) (단위: 천원) 구분 담보제공자산 장부금액 설정금액 담보권자 내용 당기손익-공정가치금융자산 기계설비건설조합출자금 1,200좌 1,310,400 1,310,400 기계설비건설조합 지급보증 당기손익-공정가치금융자산 엔지니어링공제조합출자금 1,000좌 851,106 851,106 엔지니어링공제조합 지급보증 합계 2,161,506 2,161,506 (전기말) (단위: 천원) 구분 담보제공자산 장부금액 설정금액 담보권자 내용 당기손익-공정가치금융자산 기계설비건설조합출자금 1,200좌 1,270,764 1,270,764 기계설비건설조합 지급보증 당기손익-공정가치금융자산 엔지니어링공제조합출자금 1,000좌 811,705 811,705 엔지니어링공제조합 지급보증 합계 　 2,082,469 2,082,469 　 　 (2) 당반기말 현재 담보로 제공받은 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 담보제공자산 장부금액(주1) 설정금액 담보권자 내용 단기대여금 임직원 부동산 200,000 240,000 지오릿에너지㈜ 대여금 담보 (주1) 전기 중 임직원에 대한 단기대여금 200,000천원은 채권회수의 불확실성으로 전액 대손 처리하였습니다. (3) 당반기말 현재 당사가 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보증수혜자 보증처 보증내용 지급보증금액 보증기간 Global Lithium Energy Corporation Russell Bros. Ranches, Inc. 부동산 임대차 계약 임차료 지급보증 622,362 2023.12.27 ~ 2026.12.31 (주1) Global Lithium Energy Corporation은 2023년 12월 8일 리튬 추출 개발권 확보를 위하여 Russell Bros. Ranches, Inc.가 소유한 미국 California주 Imperial County 소재 부동산에 대한 임대차 계약을 체결하였으며, 당사는 2023년 12월 27일 본 임대차 계약에 대한 임차료 지급보증을 제공하였습니다. 지급보증 금액은 지급보증 제공 시점의 임차료 잔액인 USD 448,000에 2024년 6월말 기준환 율( 1,389.2 )을 적용한 금액입니다. (4) 당반기말 및 전기말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.(당반기말) (단위: 천원) 제공자 보증금액 보증처 내용 서울보증보험 36,373 거래처 공사 관련 계약 및 하자이행보증 기계설비건설공제조합(주1) 8,915,696 거래처 엔지니어링공제조합(주1) 932,021 거래처 합계 9,884,090 (주1) 당반기말 현재 보증금액의 한도는 기계설비건설공제조합 38,824,884천원 및 엔지니어링공제조합 12,987,280천원입니다. (전기말) (단위: 천원) 제공자 보증금액 보증처 내용 서울보증보험 219,519 거래처 공사 관련 계약 및 하자이행보증 기계설비건설공제조합(주1) 9,135,446 거래처 엔지니어링공제조합(주1) 993,427 거래처 합계 10,348,392 (주1) 전기말 현재 보증금액의 한도는 기계설비건설공제조합 37,748,520천원 및 엔지니어링공제조합 12,987,280천원입니다. (5) 당사는 당반기말 현재 엔지니어링공제조합에 근로자재해보험을 가입하고 있으며, 보험가입금액은 500,000천원입니다. 이외에도 당사는 기계설비공제조합에 영업배상책임보험, 기타 생산물배상책임보험, 가스사고배상책임보험을 가입하고 있습니다. (6) 당반기말 현재 금융기관 여신한도약정의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금융기관 한도약정액 미사용액 전자방식외상매출채권담보대출 하나은행 500,000 500,000 (7) 당반기말 현재 진행 중인 주요한 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. 법원 사건번호 원고 피고 내용 소송금액(천원) 창원지방법원(주1) 2023가단115136용역비 청구의 소 하나로이앤지㈜ 지오릿에너지(주) 해양쓰레기 처리시스템 개발 관련 소각설비 패키지 제조 용역비 청구소송 488,270 (주1) 상기 사건은 당사가 참여한 소각장치 패키지 개발 관련 이를 제조하는 하나로이앤지㈜에서 용역비 청구(488,270천원)의 소를 제기하였으며 조정사건으로 진행예정입니다. 34. 영업부문 (1) 영업부문의 구성내역은 다음과 같습니다. 부문별 수익창출의 내용 주요 거래처 지열사업부문(공사) 지열 및 기계설비공사 공공기관 및 건설사 지열사업부문(용역) 지열설계용역 설계사무소 외 리튬사업부문 리튬 제조 및 판매 - (2) 당반기 및 전반기 중 주요 경영성과 및 재무현황은 다음과 같습니다.(당반기) (단위: 천원) 구분 지열사업부문(공사) 지열사업부문(용역) 리튬사업부문 합계 매출액 10,140,123 - - 10,140,123 감가상각비와 무형자산상각비 474,138 - - 474,138 매출원가 9,748,108 - - 9,748,108 영업이익(손실) (2,468,755) - (107,500) (2,576,255) 반기순이익(손실) (2,079,085) - (107,500) (2,186,585) (전반기) (단위: 천원) 구분 지열사업부문(공사) 지열사업부문(용역) 리튬사업부문 합계 매출액 12,302,948 35,000 - 12,337,948 감가상각비와 무형자산상각비 158,418 - - 158,418 매출원가 12,195,241 - - 12,195,241 영업이익(손실) (2,888,160) 26,444 - (2,861,682) 반기순이익(손실) 7,923,325 22,541 - 7,945,865 (3) 당반기 및 전반기 중 수익인식 시기에 따라 구분한 매출은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 기간에 걸쳐 이행 10,140,123 12,302,948 한 시점에 이행 - 35,000 합계 10,140,123 12,337,948 (4) 당반기 및 전반기 중 지역별 영업현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 지역 당반기 전반기 한국 10,140,123 12,337,948 (5) 당사 수익의 10% 이상을 차지하는 고객의 당반기와 전반기의 매출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 주요고객(A) - 2,958,755 주요고객(B) - 2,071,489 주요고객(C) - 1,628,231 합계 - 6,658,475 35. 위험관리 (1) 금융위험관리당사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. (2) 신용위험관리당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 당사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 1) 당반기말 및 전기말 현재 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 장부금액 신용위험 최대노출금액 장부금액 신용위험 최대노출금액 현금및현금성자산 21,078,764 21,078,764 25,392,356 25,392,356 매출채권 2,905,477 2,905,477 4,359,162 4,359,162 단기기타채권 301,768 301,768 240,244 240,244 단기금융자산 39,000,000 39,000,000 41,000,000 41,000,000 장기기타채권 300,935 300,935 642,311 642,311 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) 2,161,506 2,161,506 2,082,469 2,082,469 파생상품자산 - - 485 485 장기금융자산 16,191 16,191 13,233 13,233 합계 65,764,641 65,764,641 73,730,260 73,730,260 2) 금융자산 및 계약자산의 신용건전성당사의 금융자산 및 계약자산 중 연체 및 손상되지 않은 금융자산 및 계약자산의 신용건전성은 양호한 것으로 평가하고 있습니다. (3) 유동성위험관리당사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 당반기말 및 전기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른만기분석내역은 다음과 같습니다. (당반기말) (단위: 천원) 구분 장부금액 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 초과 매입채무 1,346,957 1,346,957 - - - 기타채무 703,517 638,517 - 65,000 - 파생상품부채 957,887 - 957,887 - - 리스부채 451,237 62,803 91,821 296,613 - 전환사채 9,155,613 - 9,155,613 - - 합계 12,615,211 2,048,277 10,205,321 361,613 - (전기말) (단위: 천원) 구분 장부금액 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 초과 매입채무 2,206,588 2,206,588 - - - 기타채무 980,106 915,106 - 65,000 - 파생상품부채 4,772,754 - 4,772,754 - - 리스부채 311,433 46,078 115,676 149,679 - 전환사채 29,294,906 - 29,294,906 - - 합계 37,565,787 3,167,772 34,183,336 214,679 - (4) 시장위험당사는 환율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. 1) 외환위험관리 당반기말 및 전기말 현재 보유중인 외화자산 및 외화부채의 내역은 없음에 따라 통화별 환율변동시 당반기 및 전기 손익에 미치는 영향은 없습니다. (5) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 당사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 부채총계 14,266,507 39,948,965 자본총계 82,355,387 59,480,195 부채비율 17.32% 67.16% 현금성금융자산(C) 21,078,764 25,392,356 차입금(D) 9,155,613 29,294,906 순차입금(D-C) (11,923,151) 3,902,550 36. 사업결합 (1) 합병의 개요전기 중 당사는 지열시공능력 개선을 통한 기업가치 및 주주가치 제고를 위해 2023년 11월 8일 이사회 결의에 의거 2023년 12월 13일을 합병기일로 하여 (주)세종이엔텍 신재생에너지사업부를 물적분할 하여 흡수합병(소규모분할합병) 하였습니다. (2) 합병대가본건 당사와 (주)세종이엔텍 분할신설부문 간 분할합병은 당사가 합병신주를 발행하지 않고 (주)세종이엔텍 분할부문의 합병가액 산정에 따른 합병교부금을 지급하는 방식입니다.(3) 본 합병을 통해 취득 또는 인수한 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금액 이전대가의 공정가치 현금 650,000 취득한 자산과 인수한 부채 현금및현금성자산 229,886 매출채권및기타채권 144,753 무형자산(특허권) 1,141 무형자산(수주잔고) (주1) 450,486 기타유동부채 (160,730) 하자보수충당부채 (15,536) 식별가능 순자산의 장부가치 650,000 (주1) 무형자산(수주잔고)은 합병시점 (주)세종이엔텍 신재생에너지사업부의 수주잔고의 미래 예상수익이며, 수주잔고의 예상수익 대부분이 인식되는 1년 동안 정액으로 상각하고 있습니다. 본 무형자산(수주잔고)의 감가상각비는 매출원가로 처리하고 있습니다. (4) 전기 중 사업결합으로 인한 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금액 현금지급액 (650,000) 피합병법인의 현금및현금성자산 229,886 합병회계의 순현금흐름 (420,114) 37. 보고기간후 사건 (1) 전환사채 전환청구권 추가 행사 사채의 명칭 발행잔액(천원) 청구일자 청구금액(천원) 전환가액(원) 전환주식수(주) 미전환사채 잔액(천원) 제3회차 사모 전환사채 10,000,000 2024-08-07 10,000,000 937 10,672,358 - 제5회차 사모 전환사채 300,000 2024-07-24 300,000 1,429 209,936 - 합계 10,300,000 10,300,000 - 10,882,294 - 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항 당사는 정관에 의거하여 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당금을 지급하고 있으며, 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적인 성장을 위한 투자 및 주주가치제고, 경영환경 등을 고려하여 적정 수준의 배당율을 결정하고 있습니다. 배당에 관한 회사의 중요한 정책, 배당의 제한에 관한 사항 등은 아래와 같이 당사 정관에 규정하고 있으며, 향후 당사의 성장전략과 배당을 통한 주주 환원 정책을 균형있게 발전시켜 나갈 계획입니다. 보고서 제출일 현재 자사주 매입 및 소각에 대한 계획은 가지고 있지 아니하며, 이와 관련하여 변동사항이 있으면 공시를 통하여 알리도록 하겠습니다. 제55조 [이익배당] ① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. 그러나 주식에 의한 배당은 이익배당총액의 2분의 1에 상당하는 금액을 초과하지 못한다. ② 이익의 배당은 주주총회의 결의로 한다. 다만, 제52조의 6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우에는 이사회의 결의로 정한다. ③ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ④ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게지급한다. 제56조 [분기배당] ① 본 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다. ② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한임의준비금 5. 상법 시행령 제19조에서 정한 미실현이익 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액 ④ 제1항의 분기배당은 분기배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당한다. ⑤ 제8조의2 우선주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. ⑥ 회사는 당해 결산기의 대차대조표상의 순자산액이 상법 제462조 제1항 각호의 금액의 합계액에 미치지 못할 우려가 있는 때에는 분기배당을 하여서는 아니 된다. 그럼에도 불구하고 분기배당을 한 경우 이사는 회사에 대하여 연대하여 그 차액(배당액이 그 차액보다 적을 경우 배당액)을 배상할 책임이 있다. 다만, 이사가 위와 같은 우려가 없다고 판단함에 있어 주의를 게을리하지 않았음을 증명한 때에는 그러하지 아니하다. 나. 주요배당지표 100100100-4,082-5,003-3,247-2,187-5,624-3,504-30-41-35----------------------------------------- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제8기 반기 제7기 제6기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) ---- 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 2024년 06월 30일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2022.12.22유상증자(제3자배정)보통주5,567,9271002,2452023.02.24유상증자(제3자배정)보통주2,894,3561003,4552023.05.05유상증자(제3자배정)보통주856,7481007,7802023.05.05유상증자(제3자배정)보통주1,234,5671008,1002023.11.14무상증자보통주83,525,0121001002023.12.31전환권행사보통주5,336,1691009372024.06.30전환권행사보통주6,997,8981001,4292024.06.30전환권행사보통주10,286,9071001,429 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - - - - 1:2 증자 제2회 제4회 제5회 주1) 전환권 행사로 발행된 주식은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기단위로 합산하였으며, 주식발행일자는 각 분기의 말일로 기입하였습니다. 주2) 작성 기준일 이후, 제3, 5회 전환사채의 전환청구로 10,882,294주가 추가로 발행되었습니다. 나. 미상환 전환사채 발행현황 2024년 06월 30일(단위 : 백만원, 주) (기준일 : ) 무기명 무보증사모 전환사채32022.12.212025.12.2110,000보통주2023.12.21~2025.11.2110093710,00010,672,358-무기명 무보증사모 전환사채52023.04.182026.04.1815,000보통주2024.04.18~2026.03.181001,429300209,936-25,000---10,30010,882,294- 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 합 계 - - - - 주) 작성 기준일 이후, 제3회, 제5회 전환사채의 전환청구로 상기 미상환사채잔액인 103억원 전체가 보통주로 전환되었으며, 보고서 제출일 현재 미상환 전환사채 잔액은 없습니다. 다. 미상환신주인수권부사채- 해당사항 없습니다. 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 - 해당사항 없습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 채무증권 발행실적 2024년 06월 30일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) --------------- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - 나. 기업어음증권 미상환 잔액 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 다 . 단기사채 미상환 잔액 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 라 . 회사채 미상환 잔액 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ---------10,300-----10,300-10,300-----10,300 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 주) 작성 기준일 이후, 제3회, 제5회 전환사채의 전환청구로 상기 미상환사채잔액인 103억원 전체가 보통주로 전환되었으며, 보고서 제출일 현재 미상환 전환사채 잔액은 없습니다. 마. 신종자본증권 미상환잔액 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 바. 조건부자본증권 미상환잔액 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역- 해당사항 없습니다. 나. 사모자금의 사용내역 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 유상증자-2022.12.21운영자금12,500타법인증권취득12,500주1)전환사채2회2022.12.21타법인증권취득자금5,000타법인증권취득5,000주2)전환사채2회2022.12.21운영자금5,000채무상환5,000주3)전환사채3회2022.12.21타법인증권취득자금5,000타법인증권취득5,000주2)전환사채3회2022.12.21운영자금5,000타법인증권취득 및 운영자금5,000주4)유상증자-2023.02.23운영자금5,000--주5)유상증자-2023.02.23기타자금5,000--주5)전환사채4회2023.04.18기타자금10,000--주5)전환사채5회2023.04.18기타자금15,000--주5)유상증자-2023.05.04기타자금6,665--주5)유상증자-2023.05.04기타자금10,000--주5) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 주1) 1. 신규사업을 위한 미국현지법인(GlobalLithium Energy Corporation) 신규출자(2,600백만원)에 사용 2. 신규사업을 위한 XtraLit Ltd. 지분취득(9,900백만원)에 사용 주2) 신규사업을 위한 관계회사(XtraLit Ltd.) 지분취득에 사용 주3) 당사의 제2회차 전환사채 매도청구권 행사(5,000백만원)에 따른 사채상환에 사용 주4) 신규사업을 위한 미국현지법인(GlobalLithium Energy Corporation) 추가출자(4,017백만원)에 사용, 잔액은 운영자금으로 사용하였습니다. 주5) 현재 예적금 등에 보관 중이며, 향후 신규사업을 위한 투자자금으로 사용할 예정임 다. 미사용자금의 운용내역 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 예ㆍ적금보통예금12,665--예ㆍ적금정기예금5,0002024.04 ~ 2024.07-예ㆍ적금정기예금5,0002024.04 ~ 2024.07-예ㆍ적금정기예금4,0002024.04 ~ 2024.07-예ㆍ적금정기예금5,0002024.05 ~ 2024.08-예ㆍ적금정기예금5,0002024.05 ~ 2024.08-예ㆍ적금정기예금5,0002024.05 ~ 2024.08-예ㆍ적금정기예금5,0002024.06 ~ 2024.09-예ㆍ적금정기예금5,0002024.06 ~ 2024.12-51,665 종류 운용상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 계 - 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무재표 재작성 등 유의사항 1) 재무제표 재작성- 해당사항 없습니다.2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항 당사는 2023년 10월 4일 이사회 결의에 의거 기업가치 및 주주가치 제고를 목적으로주식회사 세종이엔텍의 신재생에너지사업부를 물적분할하여 당사에 흡수합병하는 소규모분할합병을 하였습니다. 본 분할합병은 2023년 11월 8일 합병승인 이사회(주주총회 갈음)를 거쳐 2023년 12월 13일을 합병기일로 하여 완료되었습니다.자세한 사항은「III. 재무에 관한 사항-3. 연결재무제표 주석-36. 사업결합」을 참고하시길 바랍니다. 3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항자산유동화와 관련한 자산매각에 해당하는 사항은 없으며, 우발채무 등에 관한 사항은 「III. 재무에 관한 사항-3. 연결재무제표 주석-33. 우발상황과 약정상황」 을 참조하시기 바랍니다.4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 - 해당사항 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황 기업공시서식 작성기준에 따라 기재하지 않았습니다. 자세한 사항은 「III. 재무에 관한 사항-3. 연결재무제표 주석-7. 매출채권 및 기타채권」을 참고하시기 바랍니다. 다. 재고자산 현황 등- 해당 사항 없습니다 라. 수주계약 현황 당사의 2024년 06월 30일 기준 현재 수주잔고는 174억원 입니다. 당사는 사업특성상 수주를 받아 납품 설치(공사) 등을 하므로 각 수주별 일자 및 금액을 구분하여 기재가어렵고, 수주현황을 통하여 고객사의 현황 파악이 가능하여 고객사와 당사간 체결한 비밀유지계약에도 위배되는 사항이 발생할 수 있어 당반기말 현재 수주 잔고만 기재하였습니다.당반기말 현재 원가기준 투입법으로 진행기준을 적용하는 계약 중 계약수익 금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약은 「III. 재무에 관한 사항-3. 연결재무제표 주석-24. 매출액 및 매출원가」를 참조하시기 바랍니다. 마. 공정가치 평가내역 기업공시서식 작성기준에 따라 기재하지 않았습니다. 자세한 사항은 「III. 재무에 관한 사항-3. 연결재무제표 주석-5. 금융상품의 공정가치」를 참고하시기 바랍니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서에 기재하지 않습니다.(사업보고서에 기재 예정) V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 제8기 반기(당반기)신한회계법인---제7기(전기)신한회계법인적정-(1) 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정(2) 관계기업투자주식 손상제6기(전전기)신한회계법인적정(1) 최대주주변경(2) 특수관계자(3) 전환사채의 발행(1) 수주산업 총계약원가 추정의 불확실성 및 미청구공사금액의 회수가능성(2) 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 주) 감사대상 종속기업은 모두 회계감사인으로부터 적정의견을 받았습니다. 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 천원, 시간) 제8기 반기(당반기)신한회계법인재무제표(K-IFRS) 반기검토,연말감사 220,0002,500-827제7기(전기)신한회계법인재무제표(K-IFRS) 반기검토,연말감사 50,000779180,0002,338제6기(전전기)신한회계법인재무제표(K-IFRS) 반기검토,연말감사 50,000779140,0001,963 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위 : 천원) 제8기 반기(당반기)-----제7기(전기)-----제6기(전전기)----- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 12024.02.22회사측 1인 감사, 감사인 1인 담당이사(총2인)서면회의특수관계자범위 파악 논의22024.03.16회사측 1인 감사, 감사인 1인 담당이사(총2인)서면회의기말감사 결과 논의32024.08.11회사측 1인 감사, 감사인 1인 담당이사(총2인)서면회의중간검토 결과 논의 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 마. 회계감사인의 변경당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 따라 2024년부터 2026년까지 3개년의 회계감사인으로 기존 회계감사인인 신한회계법인을 재선임하였으며, 공시대상기간 중 변경사항은 없습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 당사는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 회계의 부정과 오류를 예방하고 적시에 발견할 수 있도록 회계시스템을 관리/통제하며, 회사의 재무제표가 일반적으로 인정되는 회계처리기준에 따라 작성, 공시되었는지의 여부에 대한 합리적 확신을 제공하기 위하여 내부회계관리제도 시스템을 구춘/운영하고 있습니다. [회계감사인의 내부회계관리제도 감사의견 및 검토의견] 사업연도 감사인 감사의견 및 검토의견 지적사항 제8기 반기 (당반기) 신한회계법인 - - 제7기(전기) 신한회계법인 〔검토의견〕경영진의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 해당사항 없음 제6기(전전기) 신한회계법인 〔검토의견〕경영진의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 해당사항 없음 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성 개요 당사의 이사회는 2024년 6월 30일 현재 8명(사내이사 6명, 사외이사 2명)의 이사로 구성되어 있습니다. 이 중 대표이사가 이사회 의장을 겸직하고 있습니다. 이사회는 법령 또는 회사 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 심의, 결정하며 이사의 직무의 집행을 감독합니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 「VIII. 임원 및 직원등에 관한 사항-1.임원 및 직원 등의 현황」을 참조하시기 바랍니다. - 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 82--- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 나. 이사회 운영 규정의 주요 내용 구 분 조 항 이사회의 구성 제4조(구성) ① 이사회는 주주총회서 선임된 이사 전원(사외이사 기타비상무이사 포함)으로 구성한다. ② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ③ 이사회의 업무처리를 위하여 1명의 간사를 둘 수 있다. 제5조(의장) ① 이사회의 의장은 대표이사로 한다. ② 대표이사가 유고시에는 정관 제37조에 규정을 준용한다. ③ 의장은 이사회의 질서를 유지하고 의사를 정리한다. 제12조(감사의 출석) ① 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. 다만, 의결권은 갖지 아니한다. ② 감사는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 인정한 때에는 이사회에 이를 보고하여야 한다. 이사회의 운영 제6조(운영) ① 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 한다. ② 정기이사회는 매 분기 1회 이상 개최함을 원칙으로 하고, 개최 일시는 의장이 별도 통보한다. ③ 전 항의 개최주기는 회사의 사정에 의하여 변경될 수 있다. ④ 필요 시 의장은 임시 이사회를 소집할 수 있다. ⑤ 회의 장소는 본사 회의실로 하며, 장소변경 시 간사는 사전에 이를 참석 대상자에게 통보한다. 제7조(소집권자) ① 이사회는 의장이 소집한다. 그러나 의장이 불가피하게 직무를 행할 수 없을 때에는 제5조 제2항에 정한 순으로 그 직무를 대행한다. ② 각 이사 또는 감사는 대표이사에게 의안과 그 사유를 밝히어 이사회 소집을 청구할 수 있다. 대표이사가 정당한 사유 없이 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집을 청구한 이사 또는 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 이사회의 소집 제8조(소집) ① 이사회를 소집함에는 회일을 정하고 1일전에 각 이사 및 감사에 대하여 이사회 소집통지서를 발송하여야 한다. 다만, 긴급을 요하거나 부득이한 사유가 있을 때에는 그러하지 아니하다. ② 이사회는 이사 및 감사 전원의 동의가 있는 때에는 제 1항의 절차 없이 언제든지 회의를 열 수 있다. 이사회의 결의방법 제10조(결의방법) ① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 다만,상법 제397조의 2(회사의 기회 및 자산의 유용금지) 및 제398조(이사 등과 회사간의 거래)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. ④ 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다. 이사회의 의사록 제16조(의사록) 이사회의 의사에 관하여는 의사록에 회의 개최 일시, 장소, 참석자, 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대 이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명한다. 다. 중요 의결사항 구분 개최일자 의 안 내 용 가결여부 　사내이사 사외이사 유재훈 김대진 백상준 변재경 이욱재 Simon Litsyn 정찬우 이종환 출석률 100% 출석률 100% 출석률 60% 출석률 100% 출석률 80% 출석률 0% 출석률 100% 출석률 100% 1 2024.01.16 Global Lithium Energy Corporation 자본금 출자의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 - - 찬성 찬성 2 2024.02.14 제7기(2023년) 별도 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 - 찬성 찬성 3 2024.02.29 제7기(2023년) 연결 재무제표 및 제7기(2023년) 별도 재무제표 재승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 4 2024.02.29 제7기 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 5 2024.04.08 Wendover Lithium Project 제안서 제출 승인의건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 라. 이사회내 위원회 구성현황과 그 활동내역 당 사는 이사회 내 위원회가 설치되어 있지 않습니다. 마. 이사의 독립성당사의 이사회는 대표이사 2인을 포함한 사내이사 6인, 사외이사 2인으로 구성되어 있으며, 회서 경영의 중요한 의사결정과 업무 진행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다. 1) 이사의 현황보고서 작성기준일 현재 이사의 현황은 다음과 같습니다. 구분 성명 임기 연임여부 (횟수) 선임배경 추천인 활동분야 (담당업무) 회사와의거래 최대주주 또는주요주주와의 관계 사내이사 유재훈(대표이사) 2022.12.21~2025.12.20 - 경제, 산업분석 능력과 경영인으로서 경영전반에 필요한 전문지식을 갖추고 있으며, 이를 바탕으로 회사의 지속가능한 성장과 주주이익 극대화를 위한 적임자라 판단 이사회 경영총괄 - 최대주주의 임원 김대진(대표이사) 2022.12.21~2025.12.20 - 사업 전반에 대한 폭 넓은 이해와 경험을 바탕으로 기업 경영 및 경쟁력 제고에 기여할 것으로 판단 이사회 리튬사업총괄 - - 이욱재 2022.12.21~2025.12.20 - 다년간의 대표이사 경험과 인적 네트워킹 역량 및 협업, 협상과 관련한 전략적 지원 능력을 갖추고 있으므로 기업의 성장과 발전에 기여할 것으로 판단 이사회 경영지원 - 최대주주의 임원 변재경 2022.12.21~2025.12.20 - 사업 전반에 대한 폭 넓은 이해와 경험을 바탕으로 주주 전체와 회사의 이익을 위한 올바른 의사결정에 큰 도움을 줄 수 있는 적임자로 판단 이사회 투자총괄 - 최대주주의 특수관계인 백상준 2022.12.21~2025.12.20 - 사업 전반에 대한 폭 넓은 이해와 경험을 바탕으로 기업 경영 및 경쟁력 제고에 기여할 것으로 판단 이사회 해외리튬 사업총괄 - - Simon Litsyn 2023.04.18~2026.04.17 - 이스라엘 소재의 XtraLit의 대표이사이자 창업자로서 현재 XtraLit Ltd.에서 보유한 저농도 염수에서 리튬을 직접 추출할 수 있는 특허기술개발을 주도하는 등 관련 산업에 상당한 지식과 경험을 갖추고 있어 당사 신규사업인 리튬사업의 성장과 발전에 기여할 것으로 판단 이사회 해외리튬 사업지원 - - 사외이사 이종환 2022.12.21~2025.12.20 - 한국공인회계사로서의 경험 및 전문성을 바탕으로, 회사 및 경영환경에 대한 이해도가 높으며, 풍부한 경험을 통해 회사의 사업 전략 및 현안에 대한 효과적인 의사결정이 이루어지도록 기여할 수 있는 적임자로 판단 이사회 - - - 정찬우 2022.12.21~2025.12.20 - 회사 및 경영환경에 대한 이해도가 높으며, 풍부한 경험을 통 해 회사의 사업 전략 및 현안에 대한 효과적인 의사결정이 이루어지도록 기여할 수 있는 적임자로 판단 이사회 - - - 주) 사내이사 백상준은 일신상의 사유로 2024년 8월 7일 사임하였습니다. 2) 사외이사후보추천위원회최근 사업년도말 자산총액이 2조원 미만으로 사외이사후보추천위원회는 설치되어 있지 않습니다. 바. 사외이사의 전문성1) 지원조직 현황당사는 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직을 갖추고 있지 않으나 필요할 경우 관리본부에서 사외이사의 직무수행 관련 업무를 보조하고 있습니다. 2) 사외이사 교육 미실시 내역 당사의 사외이사는 2022년 12월 21일 임시주주총회에서 선임되었습니다. 공시대상 기간 중 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수하도록한 바 없습니다. 당사는 사외이사가 업무를 수행함에 있어 전문적인 직무수행이 가능하도록 신규사업등 경영상의 중요한 내용이 있을 경우 관련 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 기타 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 향후 필요시 교육을 실시할 예정입니다. 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회(감사)설치여부, 구성방법당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회에서 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사의 인적사항 성명 주요경력 결격요건 여부 비고 구영한 서울대 자원공학과 졸업 (前)㈜이노드 이사('19~'21) (前)㈜엔투텍 사외이사('20~'24) 부 비상근 다. 감사의 독립성당사의 감사는 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 선출되고 있습니다. 또한, 회사와의 거래, 최대주주 또는 주요주주와의 관계 등 기타 이해관계가 없으며, 당사의 주식을 소유하고 있지 아니합니다. 감사는 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타 부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 당사는 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 감사인으로서의 독립성을 충분히 확보하고 있습니다. 감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 당사의 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다. 정관 제48조 (감사의 직무) 제48조 (감사의 직무 등) ① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 제36조 제2항 규정을 준용한다. ⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 라. 감사의 주요 활동내용 구분 개최일자 의안내용 가결여부 구영한 배상진 출석률 100% 출석률 100% 1 2024.01.16 Global Lithium Energy Corporation 자본금 출자의 건 가결 선임전 참석 2 2024.02.14 제7기(2023년) 별도 재무제표 승인의 건 가결 참석 3 2024.02.29 제7기(2023년) 연결 재무제표 승인 및 제7기(2023년) 별도 재무제표 재승인의 건 가결 참석 4 2024.02.29 제7기 정기주주총회 소집의 건 가결 참석 5 2024.04.08 Wendover Lithium Project 제안서 제출 승인의건 가결 참석 사임 마. 감사 교육 미실시 내역 당사는 공시대상 기간 중 감사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수하도록한 바 없습니다. 당사는 감사가 업무를 수행함에 있어 전문적인 직무수행이 가능하도록 보좌하고 있으며, 관련 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 기타 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 향후 필요시 교육을 실시할 예정입니다. 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 바. 감사위원회 지원조직 현황 관리본부6본부장 1명, 부장 2명 차장 1명, 과장 1명 사원 1명 (평균 2.5년 근속)재무제표, 주주총회, 이사회 등 경영정보 제공에 관한 업무지원 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 사. 준법지원인 등 지원조직 현황 당사는 작성기준일 현재 준법지원조직이 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 2024년 06월 30일 (기준일 : ) 배제미도입도입-- 제7기(2023년도) 정기주주총회 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 나. 소수주주권 당 사 는 공시대상기간 중 소수주주권을 행사된 경우가 없습니다. 다. 경영권 경쟁 당 사 는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. 라. 의결권 현황 2024년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주147,908,492----보통주2,570,244상호주---------------------보통주145,338,248---- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 마. 주식사무 신주인수권의 내용 제 12 조 (신주인수권) ① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 회사는 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. '상법' 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 중소기업창업지원법 및 벤처기업육성에 관한 특별법에 의하여 조성된 창업지원 기금의 관리기관이 출자하기 위하여 신주를 발행하는 경우 4. 발행주식총수의 100분 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자, 제휴회사, 국내외 합작법인, 현물출자자 및 기타투자자에게 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산.판매. 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 7. '근로복지기본법' 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 8. 주권을 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 9. 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의2(신주인수권)에 의거하여 신주를 발행하는경우 10. 우리사주조합원을 대상으로 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나 규정에 의해 신주를 발행 할 경우 발행할 주식의 종류와수 및 발행가격 등은 이사회 결의로 정한다. ④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에그 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다. 결산일 12월 31일 정기주주총회 매 사업년도 종료 후 3개월 이내 명의개서대리인 KEB하나은행 증권대행부(02-368-5800) 서울특별시 영등포구 국제금융로72 주주의 특전 없음 공고방법 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.geolitenergy.com)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 일간 매일경제신문에 게재한다. 주) 주권의 종류 : 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 주권의 종류를 기재하지 않습니다. 바. 주주총회 의사록 요약 주총정보 안건 결의내용 주요논의내용 제7기정기주총(2024.03.29) 제1호 의안 : 제7기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 및 연결 재무제표 승인의 건 가결 - 제2호 의안 : 감사 선임의 건 - - 제2-1호 의안 : 감사 구영한 선임의 건 가결 - 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 가결 보수한도 : 20억원 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 가결 보수한도 : 1억원 제7기임시주총(2023.12.05) 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건 가결 사업의 목적 및 공고방법 개정 제7기임시주총(2023.04.18) 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건 가결 상호, 본점 소재지 개정 및 조문정비 제2호 의안 : 사내이사 Simon Litsyn 선임의 건 가결 - 제3호 의안 : 주식매수선택권 부여 정정의 건 가결 - 제6기정기주총(2023.03.27) 제1호 의안 : 제6기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 승인의 건 가결 - 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 가결 이사회 소집 조항 개정 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 가결 보수한도 : 20억원 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 가결 보수한도 : 1억원 제5호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 가결 - 제6기임시주총(2022.12.21) 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건 가결 사업의 목적 추가 등 조문 개정 및 정비 제2호 의안 : 이사선임의 건 - - 제2-1호 의안 : 사내이사 유재훈 선임의 건 가결 - 제2-2호 의안 : 사내이사 이욱재 선임의 건 가결 - 제2-3호 의안 : 사내이사 변재경 선임의 건 가결 - 제2-4호 의안 : 사내이사 김대진 선임의 건 가결 - 제2-5호 의안 : 사내이사 백상준 선임의 건 가결 - 제2-6호 의안 : 사내이사 Warren M.Dillard 선임의 건 가결 - 제2-7호 의안 : 사외이사 이종환 선임의 건 가결 - 제2-8호 의안 : 사외이사 정찬우 선임의 건 가결 - 제3호 의안 : 감사 배상진 선임의 건 가결 - 제5기정기주총(2022.03.24) 제1호 의안 : 제5기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 승인의 건 가결 - 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 가결 전자증권법 반영 등 조문 개정 및 정비 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 가결 보수한도 : 10억원 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 가결 보수한도 : 1억원 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 2024년 06월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) ㈜엔투텍최대주주 본인보통주16,676,69112.7716,676,69111.28-㈜엠제이홀딩컴퍼니최대주주의 특수관계인보통주2,672,6042.05778,8010.53장내매매김정민최대주주의 임원보통주00.00699,7900.47전환사채 권리행사유재훈최대주주의 임원보통주37,0350.03176,9930.12전환사채 권리행사김미경최대주주의 특수관계인보통주00.001,399,4750.95전환사채 권리행사, 장내매매㈜민베스트최대주주의 특수관계인보통주148,1460.11148,1460.10-김대진계열회사 임원보통주74,0730.06353,9890.24전환사채 권리행사보통주19,608,54915.0120,233,88513.68------- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 주) 작성기준일 이후, 당사의 최대주주인 ㈜엔투텍이 2024년 8월 7일 제3회 전환사채 100억원(10,672,358주)을 전환청구하였으며, 같은 날 ㈜리튬코리아로부터 3,392,131주를 장외매수하여, 보고서 제출일 현재 ㈜엔투텍이 보유한 주식수는 30,741,180주이며 지분율은 19.36%입니다. 가. 최대주주의 개요 1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 ㈜엔투텍39,558이욱재0.33--㈜엠제이홀딩컴퍼니9.65김정민----- 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 주) 상기 출자자수 및 지분율은 2023년 12월 31일 기준입니다. 2) 최대주주(법인 또는 단체)의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 2024.03.29김정민-----2023.03.31이욱재0.34----2022.09.28----㈜엠제이홀딩컴퍼니10.92 변동일 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 주1) 2024년 3월 29일, 2023년 3월 31일의 김정민, 이욱재 대표이사 변동은 해당 정기주총일에 재선임된 건입니다. 주2) 2022년 9월 28일 ㈜엠제이홀딩컴퍼니의 지분 변동은 장내매수로 인한 변동이며, 임원ㆍ주요주주 특정증권등 소유상황보고서 기준으로 작성되었습니다. 3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) ㈜엔투텍117,6594,373113,28612,930-3,32113,774 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 주) ㈜엔투텍의 2023년 12월말 기준 별도재무제표 기준입니다 4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 당사의 최대주주인 ㈜엔투텍은 1992년 04월 10일 설립하였으며, 경기도 안성시 원곡면 원당로 157에 본사를 두고 있습니다. 동사는 반도체 장비부품, LED 응원봉 및 MD 상품 등 자체사업을 영위하면서 국내외 투자를 통해 신재생에너지/이차전지 사업 등을 신규 추진하고 있습니다.최대주주에 대한 보다 자세한 사항은 전자공시시스템(DART)에 공시된 ㈜엔투텍의 정기공시(사업보고서, 분ㆍ반기보고서)를 참조하시기 바랍니다. 나. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래 현황- 해당사항 없습니다. 다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 ㈜엠제이홀딩컴퍼니2변재경---김미경50.00----변지율50.00 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 주) 상기 출자자수 및 지분율은 2023년 12월 31일 기준입니다. 2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) ㈜엠제이홀딩컴퍼니16,65410,3386,31610-150-2,246 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 주) ㈜엠제이홀딩컴퍼니의 2023년 12월말 기준 별도재무제표 기준입니다. 2. 최대주주 변동내역 2024년 06월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 2022.12.21㈜엔투텍 5,002,58713.60 주식양수도 및 제3자배정 유상증자- 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 주) ㈜엔투텍은 ㈜지엔씨에너지가 소유한 구주인수 및 제3자배정 유상증자를 통하여 최대주주가 되었습니다. 소유주식수는 최대주주 변동일 당시 ㈜엔투텍과 그 특수관계인(㈜엠제이홀딩컴퍼니)의 주식수를 합산하여 기재하였습니다. 3. 주식의 분포 가. 주식 소유현황 2024년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) ㈜엔투텍16,676,69111.28---51- 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - 우리사주조합 - 4. 주가 및 주식거래 실적 주가 및 주식거래 실적은 기업공시서식 작성기준에 따라 기재하지 않습니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 2024년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 유재훈남1977.10대표이사사내이사상근대표이사경영총괄University of Melbourne 경제학 석사(現)㈜엔투텍 부사장㈜메타웍스 대표이사㈜NH투자증권 리서치센터176,993-최대주주의임원2022.12.21~현재2025.12.20이욱재남1970.05이사사내이사비상근경영지원University Of California Los Angeles 수학, 경제학(現)㈜엔투텍 대표이사㈜매니지먼트앤플랜 대표이사--최대주주의임원2022.12.21~현재2025.12.20변재경남1981.09이사사내이사비상근투자총괄Purdue University 경영학, 수학(現)㈜엠제이홀딩컴퍼니 대표이사(現)㈜엔투텍 이사-- 최대주주의 특수관계인 2022.12.21~현재2025.12.20김대진남1971.01이사사내이사상근대표이사리튬사업 총괄인천대학교 영어영문학(現)Global Lithium Energy Corporation 이사㈜리튬코리아 대표이사신화지앤아이 대표이사353,989--2022.12.21~현재2025.12.20백상준남1970.12이사사내이사비상근해외리튬사업총괄Middlesex University Post graduate 마케팅 석사(現)트랜드인베스트먼트㈜ 대표이사(現)트라이언파트너스㈜ 대표이사(現)Global Lithium Energy Corporation 대표이사(現)XtraLit Ltd. 이사267,539--2022.12.21~현재2025.12.20SimonLitsyn남1957.10이사사내이사비상근해외리튬사업지원Tel Aviv University Department of Electrical Engineering(現)XtraLit Ltd. CEO(現)Tel Aviv University - Professor Emeritus(現)ARShow / Co-Founder and Chairman(現)Tsofun / Co-Founder and DirectorSparkion - Co-Founder and Consultant SanDisk Corporation - Chief Scientist, Engineering Fellow StoreDot - Co-founder, CSO, Director---2023.04.18~현재2026.04.17이종환남1970.04이사사외이사비상근-서강대학교 경영학과(現)세정회계법인 공인회계사---2022.12.21~현재2025.12.20정찬우남1961.03이사사외이사비상근-연세대학교 재료공학과 석사---2022.12.21~현재2025.12.20구영한남1966.05감사감사비상근감사서울대학교 자원공학과㈜이노드 이사---2024.03.29~현재2027.03.28윤정훈남1971.09부사장미등기상근CFO고려대학교 사회학과㈜STX 재무관리실장STX마린서비스㈜ 재무실장---2023.01.01~현재-박시삼남1971.06부사장미등기상근CTO홍익대학교 지반공학 박사 GS건설 스마트에너지그룹장---2024.03.18~현재-방영호남1971.04상무미등기상근영업총괄명지대학교 기계공학과---2017.08.01~현재-김형석남1976.10상무미등기상근영업임원한밭대학교 건축설비공학 석사㈜세종이엔텍 대표이사---2023.12.13~현재-김광철남1974.05상무미등기상근공사총괄서울과학기술대학교 신소재공학과유천써모텍 PM---2021.11.01~현재- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 주1) 임원의 소유주식수는 작성기준일 현재 기준이며, 작성기준일 이후 변동은 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)의 '임원ㆍ주요주주 특정증권등 소유상황보고서' 등을 참조하십시오. 주2) 사내이사 백상준은 일신상의 사유로 2024년 8월 7일 사임하였습니다. 나. 직원 등 현황 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 전체남39---393년 3개월1,02426----전체여8---85년 8개월21226-47---473년 8개월1,23626- 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 주) 직원수는 2024년 06월 30일 기준 등기임원 8인을 제외한 재직자 수이며, 1인 평균 급여액은 2024년 6월말까지의 급여총액을 2024년 6월말 기준 직원수로 나눈 금액입니다. 다. 미등기임원 보수 현황 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 522345- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 주) 1인 평균 급여액은 2024년 6월말까지의 미등기임원 급여총액을 2024년 6월말 기준 미등기임원수로 나눈 금액입니다. 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 이사82,000연간승인금액감사1100연간승인금액 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 나. 보수지급금액 1) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 922625- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 주) 상기 인원수 및 보수액은 2024년 3월 29일 사임한 감사 1인을 포함한 금액입니다. 2) 유형별 (단위 : 백만원) 518437-23216-----2105- 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 주) 감사의 인원수 및 보수액은 2024년 3월 29일 사임한 감사 1인을 포함한 금액입니다. <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1) 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2) 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1) 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2) 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 다. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 1) 주식매수선택권의 부여현황 (단위 : 백만원) 2417-------346-5463- 구 분 부여받은인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 또는 감사 업무집행지시자 등 계 2) 주식매수선택권의 행사현황 2024년 06월 30일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 김대진등기임원2023.03.27신주교부보통주1,200,000----1,200,0002025.03.27~2028.03.272,270X-백상준등기임원2023.03.27신주교부보통주450,000----450,0002025.03.27~2028.03.272,270X-Warren M. Dillard등기임원2023.03.27신주교부보통주450,000---450,000-2025.03.27~2028.03.272,270X-윤정훈미등기임원2023.03.27신주교부보통주60,000----60,0002025.03.27~2028.03.272,270X-방영호미등기임원2023.03.27신주교부보통주60,000----60,0002025.03.27~2028.03.272,270X-김광철미등기임원2023.03.27신주교부보통주60,000----60,0002025.03.27~2028.03.272,270X-직원(16명)직원2023.03.27신주교부보통주765,000----765,0002025.03.27~2028.03.272,270X-직원(7명)퇴직자2023.03.27신주교부보통주300,000---300,000-2025.03.27~2028.03.272,270X-직원(3명)퇴직자2023.03.27신주교부보통주135,000---135,000-2025.03.27~2028.03.272,270X- 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 의무보유여부 의무보유기간 행사 취소 행사 취소 주) 상기 주식매수선택권 부여 및 행사 현황은 2023년 10월 30일 이사회결의로 진행된 무상증자를 반영하여 조정된 내역입니다. ※ 공시서류작성기준일(2024년 06월 30일) 현재 종가 : 1,961 원 IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황(요약) 2024년 06월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 지오릿에너지㈜-33 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 가. 소속 회사의 명칭 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 비상장 3 Global Lithium Energy Corporation 해외법인(미국) XtraLit Ltd. 해외법인(이스라엘) 엠지원솔라 134111-0567749 나. 계열회사간 지배,종속 및 출자현황 계통도 계통도.jpg 계통도 다. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 (기준일 : 2024년 06월 30일) 겸직자 계열회사 겸직현황 성명 직위 회사명 직위 상근여부 김대진 대표이사 Global Lithium Energy Corporation 이사 비상근 백상준 이사 Global Lithium Energy Corporation 대표이사 상근 XtraLit LTD. 이사 비상근 Simon Litsyn 이사 XtraLit LTD. 대표이사 상근 2. 타법인출자 현황(요약) 타법인 출자 현황은 기업공시서식 작성기준에 따라 기재하지 않습니다. X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 - 해당사항 없습니다. 2. 대주주등과의 자산양수도 등 - 해당사항 없습니다. 3. 대주주등과의 영업거래 - 해당사항 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 가. 그 밖의 이해관계자와의 거래 1) 지분투자 등 (단위: 천원, 주) 성명(법인명) 관계 거래일자 거래종류 거래대상물 주식수 거래금액 처분손익 Global Lithium Energy Corporation 종속기업 2024.01.25 유상증자 거래대상회사 지분 7,500 4,017,300 - XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 신고일자 제목 신고내용 신고사항의진행사항 변경사항 (최초)2023.12.05 단일판매.공급계약체결 - 계약명 : 서울 아레나 복합문화시설 중 지열설비공사- 계약상대방 :(주)한화- 계약금액 : 4,600백만원- 계약기간 : 2023.12.05~2027.03.30 2023.12.05 공급계약 체결 - ※ 상기 사항은 최초 신고 이후 공시서류 제출일까지 진행 중인 사항에 대한 내용을 반영하여 기재하였습니다. 기타 자세한 사항은 전자공시시스템 (https://kind.krx.co.kr)의 공시내용을 참고하시기 바랍니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 등당반기말 현재 진행 중인 중요한 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 소송의 내용 소 제기일 소송 당사자 소송가액 진행사항 향후 소송일정 및 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 원고 피고 용역비 청구의 소 2023.06.28 하나로이앤지㈜ 지오릿에너지㈜ 488,270 조정사건으로 진행 중 - 23.10.16 조정 회부 결정- 24.06.11 조정기일- 현재로서는 당 소송의 최종 결과가 회사의 재무제표에 미칠 영향을 합리적으로 예측할 수 없음 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2024년 06월 30일) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 다. 채무보증 현황 당반기말 현재 당사가 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보증수혜자 보증처 보증내용 지급보증금액 보증기간 Global LithiumEnergy Corporation Russell Bros.Ranches, Inc. 부동산 임대차 계약임차료 지급보증 622,362 2023.12.27~ 2026.12.31 주) Global Lithium Energy Corporation은 2023년 12월 8일 리튬 추출 개발권 확보를 위하여 Russell Bros. Ranches, Inc.가 소유한 미국 California주 Imperial County 소재 부동산에 대한 임대차 계약을 체결하였으며, 당사는 2023년 12월 27일 본 임대차 계약에 대한 임차료 지급보증을 제공하였습니다. 지급보증금액은 당반기말 임차료 잔액인 USD 448,000에 2024년 6월말 기준환율(1,389.20)을 적용한 금액입니다. 라. 채 무인수약정 현황 - 해 당사항 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등 그 밖의 우발채무 등의 내용은 「III. 재무에 관한 사항-3. 연결재무제표 주석-33.우발상황과 약정사항」을 참고하시기 바랍니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재현황- 해당사항 없습니다. 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 해당사항 없습니다. 다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항- 해당사항 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 1) 전환사채의 전환청구 작 성 기 준일 이후, 2024년 7월 24일 제5회 전환사채 3억원(209,936주), 2024년 8월 7일 제3회 전환사채 100억원(10,672,358주)이 전환청구되어 보통주로 발행되었습니다. 보고서 제출일 현재 당사의 발행주식총수는 158,790,786주이며, 전환청구가 가능한 전환사채 잔액은 없습니다. 나. 합병 등의 사후정보합병 등의 사후정보는 기업공시서식 작성기준에 따라 기재하지 않습니다. 다. 보호예수 현황 - 해당사항 없습니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) Global Lithium Energy Corporation2023년 2월 27일220 Progress Suite 240, Irvine, CA 92618, USA2차전지소재 제조 및 판매1,753지분율 100%부 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2024년 06월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) -----3Global Lithium Energy Corporation해외법인(미국)XtraLit Ltd.해외법인(이스라엘)엠지원솔라134111-0567749 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 3. 타법인출자 현황(상세) 타법인 출자 현황은 기업공시서식 작성기준에 따라 기재하지 않습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 -해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 -해당사항 없습니다.