AI Terminal
Apranga Group
Quarterly Report • Oct 26, 2023
2248_ir_2023-10-26_3b96099f-9ede-47ec-9a9d-061edb23aa66.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
APB "APRANGA" 2023 m. rugsėjo 30 d. pasibaigusio devynių mėnesių laikotarpio konsoliduotas tarpinis pranešimas ir konsoliduota tarpinė finansinė atskaitomybė
(NEAUDITUOTA)
APB "APRANGA", įmonės kodas 121933274, Ukmergės g. 362, Vilnius
| ĮMONĖS PAVADINIMAS | Akcinė prekybos bendrovė "APRANGA" |
|---|---|
| TEISINĖ FORMA | Akcinė bendrovė |
| ĮREGISTRAVIMO DATA | 1993 m. kovo 1 d. |
| ĮMONĖS KODAS | 121933274 |
| ĮSTATINIS KAPITALAS | 16 034 668,40 Eur |
| REGISTRUOTOS BUVEINĖS ADRESAS | Ukmergės g. 362, LT-14311 Vilnius, Lietuva |
| REGISTRO TVARKYTOJAS | VĮ Registrų centro Vilniaus filialas |
| TELEFONAS | +370 5 239 08 08 |
| ELEKTRONINS PAŠTAS | [email protected] |
| INTERNETO ADRESAS | www.aprangagroup.com |
| PAGRINDINĖ VEIKLA | Mažmeninė prekyba drabužiais |
| AUDITORIUS | UAB "ERNST & YOUNG BALTIC" |
T U R I N Y S
APB "APRANGA", įmonės kodas 121933274, Ukmergės g. 362, Vilnius
| 1 VEIKLOS APŽVALGA | ||
|---|---|---|
| 2 FINANSINĖS ATASKAITOS | 8-11 | |
| 2.1 Bendrųjų pajamų ataskaitos 2.2 Finansinės būklės ataskaitos 2.3 Nuosavo kapitalo pokyčio ataskaitos 2.4 Pinigų srautų ataskaitos |
||
| 3 AIŠKINAMASIS RAŠTAS | 12-15 |
V E I K L O S A P Ž V A L G A 1
APB "APRANGA", įmonės kodas 121933274, Ukmergės g. 362, Vilnius UŽ 2023 M RUGSĖJO 30 D. PASIBAIGUSĮ DEVYNIŲ MĖNESIŲ LAIKOTARPĮ (visos sumos lentelėse pateikiamos tūkstančiais eurų, jei nenurodyta kitaip)
VEIKLOS APŽVALGA
2023 m. sausio-rugsėjo mėnesiais "Aprangos" grupės tinklo mažmeninė prekių apyvarta (su PVM) sudarė 231,2 mln. eurų, arba 10,7% daugiau nei 2022 metų atitinkamu laikotarpiu.
Baltijos šalių mažmeninės prekybos, išskyrus variklinių transporto priemonių ir motociklų prekybą, rinka 2023 m. sausiorugpjūčio mėnesiais to meto kainomis augo apie 4% lyginant su 2022 metų atitinkamais mėnesiais.
Baltijos šalių mažmeninės prekybos rinkoje vartotojų kainų pokyčiai, apskaičiuoti pagal suderintą vartotojų kainų indeksą, 2023 m. sausio-rugpjūčio mėnesiais, lyginant su praėjusių metų atitinkamu laikotarpiu, vidutiniškai siekė apie 12%: Lietuvoje 12%, Latvijoje 13%, o Estijoje 12%. Per pirmuosius devynis 2023 m. mėnesius vartotojų pasitikėjimo indeksas augo ir Euro zonoje, ir Baltijos šalyse: Lietuvoje sausio-rugsėjo mėnesiais augo nuo -5,4 iki +1,3 (+6,7 p.), Latvijoje nuo -32,4 iki -11,7 (+20,7 p.), Estijoje nuo -32,7 iki -29,7 (+3,0 p.), o Euro zonoje nuo -20,6 iki -17,8 (+2,8 p.).
Remiantis oficialiųjų Lietuvos, Latvijos ir Estijos statistikos departamentų duomenimis Baltijos šalių tekstilės, drabužių ir avalynės rinkoje dalyvaujančios įmonės 2023 m. sausio-rugpjūčio mėnesiais to meto kainomis generavo 9% didesnes pajamas lyginant su 2022 m. atitinkamų mėnesių rezultatais.
2023 m. sausio-rugpjūčio mėnesiais vartotojų kainų pokyčiai, apskaičiuoti pagal suderintą vartotojų kainų indeksą, palyginti su ankstesnių metų atitinkamu laikotarpiu, aprangos ir avalynės industrijoje Baltijos šalyse vidutiniškai siekė 7%: Lietuvoje siekė 4,6%, Latvijoje 3,7% ir Estijoje 12,0%. Lietuva išlieka didžiausia tekstilės, drabužių ir avalynės rinka Baltijos šalyse, kuri generuoja apie 50% Baltijos šalių rinkos apyvartos.
Grupės parduotuvių mažmeninė prekių apyvarta pagal šalis per 2023 m. 9 mėnesius (tūkst. EUR, su PVM):
| Šalis | 2023 9 mėnesių |
2022 9 mėnesių |
2021 9 mėnesių |
2023/2022, % | 2023/2021, % |
|---|---|---|---|---|---|
| Lietuva | 138 890 | 126 362 | 99 633 | 9,9% | 39,4% |
| Latvija | 55 694 | 50 480 | 33 305 | 10,3% | 67,2% |
| Estija | 36 663 | 31 963 | 25 231 | 14,7% | 45,3% |
| Iš viso: | 231 247 | 208 805 | 158 169 | 10,7% | 46,2% |
Grupės parduotuvių mažmeninė prekių apyvarta pagal šalis per 2023 m. trečiąjį ketvirtį (tūkst. EUR, su PVM):
| Šalis | 2023 III ketv. |
2022 III ketv. |
2021 III ketv. |
2023/2022, % | 2023/2021, % |
|---|---|---|---|---|---|
| Lietuva | 49 160 | 48 236 | 46 728 | 1,9% | 5,2% |
| Latvija | 20 663 | 19 873 | 18 784 | 4,0% | 10,0% |
| Estija | 13 783 | 13 004 | 11 418 | 6,0% | 20,7% |
| Iš viso: | 83 606 | 81 113 | 76 929 | 3,1% | 8,7% |
Grupės parduotuvių prekių apyvarta internetu per 2023 m. 9 mėnesius (tūkst. EUR, su PVM):
| 2023 9 mėnesių |
2022 9 mėnesių |
2021 9 mėnesių |
2023/2022, % | 2023/2021, % | |
|---|---|---|---|---|---|
| Apyvarta internetu | 26 361 | 23 770 | 36 372 | 10,9% | -27,5% |
| Dalis bendroje Grupės apyvartoje | 11,4% | 11,4% | 23,0% |
Grupės prekių apyvarta internetu 2023 m. per sausio-rugsėjo mėnesius padidėjo 10,9%, o jos lyginamasis svoris bendroje apyvartoje, lyginant su atitinkamu praeitų metų laikotarpiu, išliko tame pačiame lygyje, t.y. 11,4%. Dėl laikinų parduotuvių uždarymų 2021 m. sausio-gegužės mėnesiais buvo reikšmingai išaugusi apyvarta internetu.
Grupės parduotuvių mažmeninė prekių apyvarta pagal tinklus per 2023 m. 9 mėnesius (tūkst. EUR, su PVM):
| Tinklas | 2023 9 mėnesių |
2022 9 mėnesių |
2021 9 mėnesių |
2023/2022, % | 2023/2021, % |
|---|---|---|---|---|---|
| Ekonominis1 | 22 180 | 22 394 | 15 135 | -1,0% | 46,5% |
| Jaunimo2 | 57 728 | 50 772 | 39 292 | 13,7% | 46,9% |
| Avalynės | 3 225 | 3 501 | 2 353 | -7,9% | 37,0% |
| Verslo3 | 41 954 | 36 894 | 27 746 | 13,7% | 51,2% |
| Prestižo4 | 22 069 | 20 734 | 17 198 | 6,4% | 28,3% |
| Zara | 74 293 | 64 235 | 50 188 | 15,7% | 48,0% |
| Išparduotuvės | 9 799 | 10 276 | 6 257 | -4,6% | 56,6% |
| Iš viso | 231 247 | 208 805 | 158 169 | 10,7% | 46,2% |
1 "Apranga", "Promod", "s.Oliver", "Tom Tailor", "Orsay";
2 "Aprangos galerija", "Moskito", "Mango", "Bershka", "Pull & Bear", "Stradivarius", "Desigual", "Oysho", "A|X Armani Exchange";
3 "City", "Massimo Dutti", "Strellson", "Marella", "Pennyblack", "Coccinelle", "Tommy Hilfiger", "Zara Home", "Karen Millen", "Calvin Klein Underwear", "Liu Jo", "MAX&Co.";
4 "Burberry", "Emporio Armani", "Hugo Boss", "Ermenegildo Zegna", "MaxMara", "Weekend MaxMara", "Marina Rinaldi", "Mados linija", "Nude", "Sandro", "Maje", "Hugo".
2023 m. sausio-rugsėjo mėnesiais "Aprangos" grupė atidarė 5 naujas parduotuves, renovavo 7 parduotuves, tame tarpe 4 iš jų išplėtė bei 3 perkėlė į kitą prekybos centrą, 9 parduotuves uždarė.
Grynosios investicijos į Grupės mažmeninio tinklo plėtrą ir pertvarkymą per 2023 m. 9 mėnesius sudarė 7,3 mln. eurų (4 pastaba "Investicijos į ilgalaikį turtą"). Investicijos (įsigijimai) pagal Grupės segmentus atskleisti 3 pastaboje "Informacija apie segmentus". Grupė neužsiima su moksliniais tyrimais ir eksperimentine plėtra susijusia veikla, išskyrus kiek tai susiję su procesų tobulinimu. Savo veikloje Grupė naudoja naujausias technologijas bei naujausius technologinius procesus, atitinkančius ekologinius standartus ir padedančius mažinti neigiamą įtaką aplinkai.
Grupės parduotuvių skaičius pagal šalis:
| Šalis | 2023 09 30 | 2022 09 30 | 2021 09 30 | 2023/2022, % | 2023/2021, % |
|---|---|---|---|---|---|
| Lietuva | 97 | 100 | 101 | -3,0% | -4,0% |
| Latvija | 43 | 44 | 46 | -2,3% | -6,5% |
| Estija | 24 | 23 | 25 | 4,3% | -4,0% |
| Iš viso: | 164 | 167 | 172 | -1,8% | -4,7% |
Parduotuvių skaičius pagal tinklus:
| Tinklas | 2023 09 30 | 2022 09 30 | 2021 09 30 | 2023/2022, % | 2023/2021, % |
|---|---|---|---|---|---|
| Ekonominis | 18 | 21 | 27 | -14,3% | -33,3% |
| Jaunimo | 48 | 47 | 47 | 2,1% | 2,1% |
| Avalynės | 9 | 10 | 10 | -10,0% | -10,0% |
| Verslo | 40 | 40 | 39 | 0,0% | 2,6% |
| Prestižo | 31 | 30 | 30 | 3,3% | 3,3% |
| Zara | 9 | 10 | 11 | -10,0% | -18,2% |
| Išparduotuvės | 9 | 9 | 8 | 0,0% | 12,5% |
| Iš viso | 164 | 167 | 172 | -1,8% | -4,7% |
Ekonominio segmento parduotuvių skaičius reikšmingai sumažėjo dėl per 2021 ir 2022 metus uždarytų "Promod" ir "Orsay" prekių ženklų parduotuvių.
Grupės parduotuvių plotas pagal šalis (tūkst. kv. m.):
| Šalis | 2023 09 30 | 2022 09 30 | 2021 09 30 | 2023/2022, % | 2023/2021, % |
|---|---|---|---|---|---|
| Lietuva | 48,9 | 51,0 | 49,7 | -4,0% | -1,7% |
| Latvija | 27,9 | 26,4 | 26,8 | 5,6% | 4,2% |
| Estija | 13,2 | 13,1 | 15,4 | 0,8% | -14,1% |
| Iš viso: | 90,0 | 90,5 | 91,9 | -0,5% | -2,0% |
Bendras Grupės valdomas prekybos plotas per metų laikotarpį iki 2023 m. rugsėjo 30 d. sumažėjo 0,5% arba 0,5 tūkst. kv. m.
V E I K L O S A P Ž V A L G A 1
Grupė be pagrindinių rodiklių apibrėžtų ir taikomų pagal Tarptautinės finansinės atskaitomybės standartus (TFAS) finansinėse ataskaitose taip pat pateikia pagrindinius finansinius rodiklius, gautus iš parengtų finansinių ataskaitų arba remiantis jomis. Šie rodikliai vadinami alternatyviais veiklos rodikliais (AVR). AVR apibrėžtys pateiktos Grupės svetainėje. Žemiau lentelėje pateikta keletas AVR.
Per 2023 m. 9 mėnesius Grupės pelnas prieš apmokestinimą siekė 15,8 mln. eurų, kai per 2022 m. 9 mėnesius pelnas prieš apmokestinimą sudarė 13,5 mln. eurų (išaugo 17,5%).
Grupės EBITDA per 2023 m. 9 mėnesius siekė 31,0 mln. eurų, o atitinkamą 2022 m. laikotarpį sudarė 28,3 mln. Eurų (padidėjo 9,5%). EBITDA pelningumas per metus sumažėjo nuo 16,3% iki 16,1%.
| Pagrindiniai Grupės rodikliai | 2023 9 mėnesių |
2022 9 mėnesių |
2021 9 mėnesių |
|---|---|---|---|
| Pardavimai | 192 574 | 173 630 | 132 041 |
| Pardavimai užsienio rinkose | 76 878 | 68 644 | 48 899 |
| Bendrasis pelnas | 88 756 | 78 114 | 56 102 |
| Bendrasis pelningumas, % | 46,1% | 45,0% | 42,5% |
| Veiklos pelnas (nuostolis) | 16 660 | 14 247 | 8 909 |
| Veiklos pelningumas, % | 8,7% | 8,2% | 6,7% |
| Pelnas (nuostolis) prieš apmokestinimą | 15 848 | 13 486 | 8 170 |
| Pelningumas prieš apmokestinimą, % | 8,2% | 7,8% | 6,2% |
| Laikotarpio pelnas (nuostolis) | 13 037 | 11 232 | 6 810 |
| Pelningumas, % | 6,8% | 6,5% | 5,2% |
| EBITDA | 31 044 | 28 341 | 23 215 |
| EBITDA pelningumas, % | 16,1% | 16,3% | 17,6% |
| Nuosavybės grąža laikotarpio pabaigoje, % | 21,8% | 19,4% | 9,7% |
| Turto grąža laikotarpio pabaigoje, % | 8,1% | 7,4% | 3,9% |
| Grynoji skola / Nuosavybė, % | -12,3% | -31,1% | -49,5% |
| Likvidumo koeficientas, kartais | 1,5 | 1,5 | 1,6 |
2023 m. 9 mėnesių bendrasis pelningumas išaugo iki 46,1%, pagrinde, dėl nuo 2022 m. rudens-žiemos sezono padidėjusių dalies prekių ženklų franšizės mokesčių ir sumažėjusios tų prekių savikainos.
Grupės veiklos sąnaudos per 2023 m. 9 mėnesius sudarė 72,1 mln. eurų ir, lyginant su atitinkamu 2022 m. laikotarpiu, padidėjo 12,9% (palyginimui pardavimai padidėjo 10,9%). 2022 metais Grupės veiklos sąnaudos buvo sumažintos 0,45 mln. eurų dėl teigiamo ilgalaikio turto pardavimo rezultato. Eliminavus anksčiau paminėto pardavimo efektą, Grupės veiklos sąnaudos ataskaitiniu laikotarpiu padidėjo 12,1 %, lyginant su atitinkamu 2022 m. laikotarpiu.
| Pagrindiniai Grupės rodikliai | 2023 9 mėnesių |
2022 9 mėnesių |
Pokytis |
|---|---|---|---|
| Pardavimai | 192 574 | 173 630 | 10,9% |
| Pardavimai užsienio rinkose | 76 878 | 68 644 | 12,0% |
| Bendrasis pelnas | 88 756 | 78 114 | 13,6% |
| Veiklos (sąnaudos) | (72 096) | (63 867) | 12,9% |
| Veiklos pelnas (nuostolis) | 16 660 | 14 247 | 16,9% |
| Pelnas (nuostolis) prieš apmokestinimą | 15 848 | 13 486 | 17,5% |
| Laikotarpio pelnas (nuostolis) | 13 037 | 11 232 | 16,1% |
| EBITDA | 31 044 | 28 341 | 9,5% |
Grupės atsargų lygis per pastaruosius 12 mėnesių iki 2023 m. rugsėjo 30 d. padidėjo 21,3% iki 56,7 mln. eurų. Atsargų lygio padidėjimą lėmė ankstyvesni 2023 m. rudens-žiemos sezono prekių tiekimai ir dėl ypatingai šilto 2023 m. rugsėjo mėnesio sulėtėję rudens sezono drabužių kolekcijų pardavimai.
Darbuotojų skaičius per metus iki 2023 m. rugsėjo 30 d. Grupėje padidėjo 100 darbuotojais iki 2 192 (4,8%), o Įmonėje sumažėjo 10 darbuotojų iki 722 (-1,4%).
Įmonės akcijų kaina per ataskaitinį 9 mėnesių laikotarpį padidėjo 23% nuo 2,16 euro iki 2,65 euro už akciją. Maksimali akcijų kaina per laikotarpį buvo 2,96 euro už akciją, minimali akcijų kaina - 2,12 euro už akciją. Bendrovės kapitalizacija padidėjo nuo 119 mln. eurų metų pradžioje iki 147 mln. eurų 2023 m. rugsėjo 30 d. Vidutinė svertinė akcijų kaina per ataskaitinį laikotarpį sudarė 2,57 euro už 1 akciją. Akcijų apyvarta per 2023 m. 9 mėnesius siekė 8,2 mln. eurų. Per pastaruosius 12 mėnesių akcijų kaina padidėjo nuo 1,79 euro iki 2,65 euro už akciją, arba 48%.
V E I K L O S A P Ž V A L G A 1
APB "APRANGA", įmonės kodas 121933274, Ukmergės g. 362, Vilnius UŽ 2023 M RUGSĖJO 30 D. PASIBAIGUSĮ DEVYNIŲ MĖNESIŲ LAIKOTARPĮ (visos sumos lentelėse pateikiamos tūkstančiais eurų, jei nenurodyta kitaip)
APB Apranga akcijų kainos kitimas per 12 mėnesių nuo 2022 m. spalio 1 d. iki 2023 m. rugsėjo 30 d.:
Informacija apie valdybos narius 2023 m. rugsėjo 30 d.:
| Vardas, pavardė | Pareigos | Turimas akcijų sk. ir įstatinio kapitalo dalis |
Kadencijos pradžia |
Kadencijos pabaiga |
|---|---|---|---|---|
| Darius Juozas Mockus | Valdybos pirmininkas | - - |
2022-04-28 | 2026-04-27 |
| Vidas Lazickas | Valdybos narys | 265 138 0.48% |
2022-04-28 | 2026-04-27 |
| Ilona Šimkūnienė | Valdybos narė, pirkimų direktorė |
- - |
2022-04-28 | 2026-04-27 |
| Ramūnas Gaidamavičius | Valdybos narys, plėtros direktorius |
5 000 0.01% |
2022-04-28 | 2026-04-27 |
| Jonas Jokštys | Valdybos narys, nepriklausomas |
- - |
2022-04-28 | 2026-04-27 |
| Gintaras Juškauskas | Valdybos narys, nepriklausomas |
- - |
2022-04-28 | 2026-04-27 |
BENDRŲJŲ PAJAMŲ ATASKAITOS
| GRUPĖ | ĮMONĖ | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Pastaba | 2023 9 mėn. |
2022 9 mėn. |
2023 9 mėn. |
2022 9 mėn. |
|
| Pajamos pagal sutartis su klientais Parduotų prekių savikaina |
5 | 192 574 (103 818) |
173 630 (95 516) |
73 480 (43 170) |
69 012 (40 461) |
| BENDRASIS PELNAS | 88 756 | 78 114 | 30 310 | 28 551 | |
| Veiklos (sąnaudos) Kitos pajamos |
(72 114) 18 |
(64 401) 534 |
(27 115) 10 269 |
(25 436) 15 937 |
|
| VEIKLOS PELNAS (NUOSTOLIS) | 16 660 | 14 247 | 13 464 | 19 052 | |
| Finansinės pajamos | 189 | 14 | 198 | 23 | |
| Finansinės (sąnaudos) | (1 001) | ( 775) | ( 665) | ( 379) | |
| PELNAS (NUOSTOLIS) PRIEŠ APMOKESTINIMĄ | 15 848 | 13 486 | 12 997 | 18 696 | |
| Pelno mokesčio (sąnaudos) | (2 811) | (2 254) | ( 488) | ( 507) | |
| LAIKOTARPIO PELNAS (NUOSTOLIS) | 3 | 13 037 | 11 232 | 12 509 | 18 189 |
| Kitos bendrosios pajamos | - | - | - | - | |
| VISO BENDRŲJŲ PAJAMŲ | 13 037 | 11 232 | 12 509 | 18 189 | |
| Bendrosios pajamos priskirtinos: Bendrovės akcininkams Nekontroliuojančiai daliai |
13 037 13 037 - |
11 232 11 232 - |
12 509 12 509 - |
18 189 18 189 - |
|
| Vienai akcijai tenkantis paprastasis ir sumažintas pelnas, eurais |
0,24 | 0,20 | 0,23 | 0,33 |
FINANSINĖS BŪKLĖS ATASKAITOS
| TURTAS | GRUPĖ | ĮMONĖ | |||
|---|---|---|---|---|---|
| ILGALAIKIS TURTAS | Pastaba | 2023 09 30 |
2022 12 31 |
2023 09 30 |
2022 12 31 |
| Ilgalaikis materialusis turtas | 23 549 | 20 992 | 11 630 | 11 614 | |
| Ilgalaikis nematerialusis turtas | 1 249 | 1 072 | 1 202 | 1 044 | |
| Investicijos į dukterines įmones | - | - | 5 095 | 5 095 | |
| Išankstiniai apmokėjimai | 314 | 273 | 175 | 134 | |
| Prekybos ir kitos gautinos sumos | 1 410 | 2 409 | 40 | 40 | |
| Naudojimo teise valdomas turtas | 61 077 | 53 281 | 24 259 | 23 830 | |
| Kitas finansinis turtas | 2 600 | 2 600 | 2 600 | 2 600 | |
| Ilgalaikis turtas viso | 90 199 | 80 627 | 45 001 | 44 357 | |
| TRUMPALAIKIS TURTAS | |||||
| Atsargos | 56 660 | 41 386 | 31 459 | 22 206 | |
| Išankstiniai apmokėjimai | 2 736 | 1 503 | 1 968 | 1 375 | |
| Prekybos ir kitos gautinos sumos | 3 206 | 1 781 | 12 326 | 10 701 | |
| Pinigai ir pinigų ekvivalentai | 7 390 | 22 978 | 4 180 | 8 375 | |
| Trumpalaikis turtas viso | 69 992 | 67 648 | 49 933 | 42 657 | |
| TURTO IŠ VISO | 3 | 160 191 | 148 275 | 94 934 | 87 014 |
| NUOSAVAS KAPITALAS IR ĮSIPAREIGOJIMAI | GRUPĖ | ĮMONĖ | |||
|---|---|---|---|---|---|
| NUOSAVAS KAPITALAS | Pastaba | 2023 09 30 |
2022 12 31 |
2023 09 30 |
2022 12 31 |
| Įstatinis kapitalas Privalomasis rezervas Valiutų perskaičiavimo rezervas Nepaskirstytas pelnas Nuosavas kapitalas viso |
16 035 1 604 ( 53) 42 336 59 922 |
16 035 1 604 ( 53) 44 781 62 367 |
16 035 1 604 - 29 031 46 670 |
16 035 1 604 - 32 004 49 643 |
|
| ILGALAIKIAI ĮSIPAREIGOJIMAI | |||||
| Atidėtojo pelno mokesčio įsipareigojimai Ilgalaikiai nuomos įsipareigojimai Ilgalaikiai įsipareigojimai darbuotojams Ilgalaikiai įsipareigojimai viso |
2 306 49 946 163 52 415 |
2 194 43 465 132 45 791 |
397 11 523 163 12 083 |
407 19 639 132 20 178 |
|
| TRUMPALAIKIAI ĮSIPAREIGOJIMAI | |||||
| Paskolos Trumpalaikiai nuomos įsipareigojimai Pelno mokesčio įsipareigojimai Prekybos ir kitos mokėtinos sumos Trumpalaikiai įsipareigojimai viso |
6 | - 14 174 1 486 32 194 47 854 |
- 12 717 701 26 699 40 117 |
11 810 13 715 499 10 157 36 181 |
2 032 5 018 591 9 552 17 193 |
| Įsipareigojimų iš viso | 100 269 | 85 908 | 48 264 | 37 371 | |
| NUOSAVO KAPITALO IR ĮSIPAREIGOJIMŲ IŠ VISO | 160 191 | 148 275 | 94 934 | 87 014 |
9
NUOSAVO KAPITALO POKYČIO ATASKAITOS
| GRUPĖ | Pastaba | Akcinis kapitalas |
Privalomasis rezervas |
Valiutų perskai čiavimo rezervas |
Nepaskirs tytas pelnas |
Iš viso |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Likutis 2022 m. sausio 1 d. | 16 035 | 1 604 | ( 53) | 56 792 | 74 378 | |
| Bendrosios pajamos: Pelnas už 2022 metų 9 mėn. Viso bendrųjų pajamų Sandoriai su akcininkais: Pervesta į privalomąjį rezervą Išmokėti dividendai |
3 | - - |
- | - | 11 232 11 232 (27 646) |
11 232 11 232 - (27 646) |
| Likutis 2022 m. rugsėjo 30 d. | 16 035 | 1 604 | ( 53) | 40 378 | 57 964 | |
| Likutis 2023 m. sausio 1 d. | 16 035 | 1 604 | ( 53) | 44 781 | 62 367 | |
| Bendrosios pajamos: Pelnas už 2023 metų 9 mėn. Viso bendrųjų pajamų Sandoriai su akcininkais: Išmokėti dividendai |
3 8 |
- | - | - | 13 037 13 037 (15 482) |
13 037 13 037 (15 482) |
| Likutis 2023 m. rugsėjo 30 d. | 16 035 | 1 604 | ( 53) | 42 336 | 59 922 |
| ĮMONĖ | Pastaba | Akcinis kapitalas |
Privalomasis rezervas |
Nepaskirstytas pelnas |
Iš viso |
|---|---|---|---|---|---|
| Likutis 2022 m. sausio 1 d. | 16 035 | 1 604 | 38 942 | 56 581 | |
| Bendrosios pajamos: Pelnas už 2022 metų 9 mėn. Viso bendrųjų pajamų Sandoriai su akcininkais: Išmokėti dividendai |
- | - | 18 189 18 189 (27 646) |
18 189 18 189 (27 646) |
|
| Likutis 2022 m. rugsėjo 30 d. | 16 035 | 1 604 | 29 485 | 47 124 | |
| Likutis 2023 m. sausio 1 d. | 16 035 | 1 604 | 32 004 | 49 643 | |
| Bendrosios pajamos: Pelnas už 2023 metų 9 mėn. Viso bendrųjų pajamų Sandoriai su akcininkais: Išmokėti dividendai |
8 | - | - | 12 509 12 509 (15 482) |
12 509 12 509 (15 482) |
| Likutis 2023 m. rugsėjo 30 d. | 16 035 | 1 604 | 29 031 | 46 670 |
PINIGŲ SRAUTŲ ATASKAITOS
| GRUPĖ | ĮMONĖ | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| PAGRINDINĖ VEIKLA | Pastaba | 2023 9 mėn. |
2022 9 mėn. |
2023 9 mėn. |
2022 9 mėn. |
| Pelnas (nuostolis) prieš apmokestinimą | 15 848 | 13 486 | 12 997 | 18 696 | |
| KOREGAVIMAI: Nusidėvėjimas ir amortizacija Turto vertės sumažėjimas (atstatymas) Atsargų nukainojimo pokytis (Pelnas), gautas perleidus ilgalaikį materialųjį turtą Nurašytas ilgalaikis materialusis turtas Finansinio turto tikrosios vertės pokytis Dividendų pajamos Palūkanų sąnaudos Viso |
14 384 ( 357) (1 476) 11 114 - - 1 001 29 525 |
14 094 ( 285) ( 840) ( 463) 192 121 ( 56) 775 27 024 |
5 645 ( 4) 193 - 1 - (10 250) 665 9 247 |
5 467 ( 94) ( 219) ( 463) 74 121 (15 456) 379 8 505 |
|
| TRUMPALAIKIO TURTO IR ĮSIPAREIGOJIMŲ POKYTIS: Atsargų sumažėjimas (padidėjimas) Gautinų sumų sumažėjimas (padidėjimas) Mokėtinų sumų padidėjimas (sumažėjimas) |
(13 798) (1 788) 5 536 |
(9 954) 435 10 219 |
(9 446) (2 385) 646 |
(5 311) ( 221) 3 592 |
|
| Pinigų srautai iš įprastinės veiklos | 19 475 | 27 724 | (1 938) | 6 565 | |
| Sumokėtas pelno mokestis Sumokėtos palūkanos |
(1 914) (1 001) |
(1 245) ( 775) |
( 590) ( 665) |
( 132) ( 379) |
|
| Grynieji pinigų srautai iš įprastinės veiklos | 16 560 | 25 704 | (3 193) | 6 054 | |
| INVESTICINĖ VEIKLA | |||||
| Gautos palūkanos Gauti dividendai Suteiktos paskolos Paskolų grąžinimai Ilgalaikio materialiojo ir nematerialiojo turto įsigijimai Įplaukos, gautos perleidus ilgalaikį materialųjį turtą Finansinio turto tikrąja verte perleidimas Grynieji pinigų srautai iš investicinės veiklos |
4 | 189 - (47 000) 47 000 (9 959) 2 691 - (7 079) |
14 56 (31 000) 31 000 (2 889) 1 749 579 ( 491) |
198 10 250 (50 938) 50 963 (2 098) 3 - 8 378 |
22 15 456 (36 739) 37 704 (1 056) 1 216 579 17 182 |
| FINANSINĖ VEIKLA | |||||
| Išmokėti dividendai Gautos paskolos Sugrąžintos paskolos Nuomos mokėjimai Grynieji pinigų srautai iš finansinės veiklos |
(15 492) - - (9 577) (25 069) |
(27 596) - ( 200) (9 145) (36 941) |
(15 492) 66 599 (56 821) (3 666) (9 380) |
(27 596) 20 305 (17 827) (3 663) (28 781) |
|
| GRYNASIS PINIGŲ IR BANKO SĄSKAITOS KREDITO PADIDĖJIMAS (SUMAŽĖJIMAS) |
(15 588) | (11 728) | (4 195) | (5 545) | |
| PINIGAI IR BANKO SĄSKAITOS KREDITAS: LAIKOTARPIO PRADŽIOJE |
22 978 | 29 743 | 8 375 | 17 192 | |
| LAIKOTARPIO PABAIGOJE | 7 390 | 18 015 | 4 180 | 11 647 |
AIŠKINAMASIS RAŠTAS
1. Bendra informacija
APB "Apranga" (toliau - Įmonė) įsteigta ir pradėjo savo veiklą 1993 m. kovo mėn. Pagrindinė Įmonės buveinė yra Ukmergės g. 362, Vilniuje, Lietuvoje. Įmonė įregistruota kaip akcinė prekybos bendrovė pagal Lietuvos Respublikos akcinių bendrovių įstatymą. Pagrindinė Įmonės ir jos dukterinių įmonių (toliau – Grupė) veikla yra mažmeninė prekyba drabužiais.
2023 m. rugsėjo 30 d. Grupę sudarė Įmonė ir žemiau išvardintos 100 proc. jai priklausančios dukterinės įmonės:
| Pavadinimas | Šalis | Nuosavybės dalis (proc.) 2023 09 30 |
Nuosavybės dalis (proc.) 2022 12 31 |
|---|---|---|---|
| UAB "Apranga LT" | Lietuva | 100 | 100 |
| UAB "Apranga BPB LT" | Lietuva | 100 | 100 |
| UAB "Apranga PLT" | Lietuva | 100 | 100 |
| UAB "Apranga SLT" | Lietuva | 100 | 100 |
| UAB "Apranga MLT" | Lietuva | 100 | 100 |
| UAB "Apranga HLT" | Lietuva | 100 | 100 |
| UAB "Apranga OLT" | Lietuva | 100 | 100 |
| UAB "Apranga Ecom LT" | Lietuva | 100 | 100 |
| SIA "Apranga" | Latvija | 100 | 100 |
| SIA "Apranga LV" | Latvija | 100 | 100 |
| SIA "Apranga BPB LV" | Latvija | 100 | 100 |
| SIA "Apranga PLV" | Latvija | 100 | 100 |
| SIA "Apranga SLV" | Latvija | 100 | 100 |
| SIA "Apranga MLV" | Latvija | 100 | 100 |
| SIA "Apranga HLV" | Latvija | 100 | 100 |
| SIA "Apranga OLV" | Latvija | 100 | 100 |
| SIA "Apranga Ecom LV" | Latvija | 100 | 100 |
| OU "Apranga"* | Estija | 100 | 100 |
| OU "Apranga Estonia" | Estija | 100 | 100 |
| OU "Apranga BEE" | Estija | 100 | 100 |
| OU "Apranga PB Trade" | Estija | 100 | 100 |
| OU "Apranga ST Retail" | Estija | 100 | 100 |
| OU "Apranga MDE" | Estija | 100 | 100 |
| OU "Apranga HEST" | Estija | 100 | 100 |
| OU "Apranga Ecom EE" | Estija | 100 | 100 |
1 Įmonė tiesiogiai kontroliuoja 14,91 proc. akcijų ir netiesiogiai per dukterinę įmonę OU Apranga Estonia likusius 85,09 proc. akcijų.
Įstatinis APB "Apranga" kapitalas yra 16 034 668,40 euro, jis padalintas į 55 291 960 (0,29 euro nominalios vertės) paprastųjų vardinių akcijų, kurių kiekviena suteikia jos savininkui 1 balsą (iš viso 55 291 960 balsavimo teisę suteikiančių akcijų), visos akcijos pilnai apmokėtos ir suteikia jų savininkams vienodas teises. APB "Apranga" visą įstatinį kapitalą sudarančios 55 291 960 vienetų 0,29 euro nominalios vertės paprastosios vardinės akcijos (ISIN kodas LT0000102337) yra įtrauktos į Nasdaq Vilnius vertybinių popierių biržos Oficialųjį prekybos sąrašą.
2023 m. rugsėjo 30 d. Įmonė turėjo 6 826 akcininkus (pagal akcininkų sąrašą, kuris parengtas vadovaujantis ATD II direktyva). Įmonės akcininkai, nuosavybės teise turintys ar valdantys daugiau kaip 5% įstatinio kapitalo, buvo:
| Akcininkas | Įmonės kodas |
Adresas | Akcijų skaičius | Įstatinio kapitalo dalis proc. |
|---|---|---|---|---|
| UAB "MG Investment" | 123249022 | Aukštaičių g. 7, Vilnius, Lietuva | 36 169 099 | 65,4% |
| UAB "Minvista" | 110685692 | Aukštaičių g. 7, Vilnius, Lietuva | 5 795 929 | 10,5% |
Pagrindinė patronuojanti įmonė, kurios finansinės ataskaitos skelbiamos viešai, yra UAB "MG grupė". Pagrindinis Grupę kontroliuojantis asmuo (galutinis naudos gavėjas) yra p. D. J. Mockus:
2. Rengimo pagrindas ir svarbiausių apskaitos principų apibendrinimas
Ši finansinė atskaitomybė parengta pagal Tarptautinius finansinės atskaitomybės standartus (TFAS), patvirtintus taikymui Europos Sąjungoje. Tarpinei finansinei atskaitomybei taikyti tie patys apskaitos principai, kaip ir metinei finansinei atskaitomybei.
Šios finansinės ataskaitos už laikotarpį, pasibaigusį 2023 m. rugsėjo 30 d., yra neaudituotos.
Finansinėse ataskaitose skaičiai yra pateikiami tūkstančiais eurų, jei nenurodyta kitaip.
3. Informacija apie segmentus
Vadovybė veiklos segmentus nustato pagal ataskaitas, kurias peržiūri Generalinis direktorius bei kiti 6 direktoriai (atsakingi už valdymą, pardavimus ir rinkodarą, žmogiškuosius išteklius, pirkimus, vystymą ir finansus), ir kurios naudojamos priimant strateginius sprendimus.
Visa finansinė informacija, įskaitant ir pelno bei viso turto vertinimą, yra analizuojama šalies mastu. Informacija, pateikta Direktoriams, apie ataskaitinius segmentus už 2023 m. 9 mėnesius:
| 2023 9 mėnesių |
Lietuva | Latvija | Estija | Viso | Tarp įmoniniai elimina vimai |
Viso konsoliduotose finansinėse ataskaitose |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Segmentų pajamų iš viso | 130 486 | 46 866 | 31 139 | 208 491 | - | |
| Segmentų vidinės pajamos | (14 863) | ( 574) | ( 480) | (15 917) | - | |
| Pajamos iš išorės klientų (5 pastaba) | 115 623 | 46 292 | 30 659 | 192 574 | - | 192 574 |
| Bendrasis pelningumas | 45,6% | 46,5% | 47,3% | 46,1% | 46,1% | |
| Laikotarpio pelnas (nuostolis) | 7 795 | 3 289 | 1 953 | 13 037 | - | 13 037 |
| Turto iš viso | 122 961 | 39 797 | 20 843 | 183 601 | (23 410) | 160 191 |
| Ilgalaikio turto įsigijimai | 4 533 | 4 923 | 503 | 9 959 | - | 9 959 |
A I Š K I N A M A S I S R A Š T A S 3
APB "APRANGA", įmonės kodas 121933274, Ukmergės g. 362, Vilnius UŽ 2023 M. RUGSĖJO 30 D. PASIBAIGUSĮ DEVYNIŲ MĖNESIŲ LAIKOTARPĮ (visos sumos lentelėse pateikiamos tūkstančiais eurų, jei nenurodyta kitaip)
| 2022 9 mėnesių |
Lietuva | Latvija | Estija | Viso | Tarp įmoniniai elimina vimai |
Viso konsoliduotose finansinėse ataskaitose |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Segmentų pajamų iš viso | 117 847 | 42 441 | 27 246 | 187 534 | - | |
| Segmentų vidinės pajamos | (13 014) | ( 534) | ( 509) | (14 057) | - | |
| Pajamos iš išorės klientų | 104 833 | 41 907 | 26 737 | 173 477 | - | 173 477 |
| Bendrasis pelningumas | 44,6% | 45,1% | 46,0% | 45,0% | 45,0% | |
| Laikotarpio pelnas (nuostolis) | 6 984 | 2 772 | 1 476 | 11 232 | - | 11 232 |
| Turto iš viso | 119 216 | 32 100 | 19 459 | 170 775 | (18 163) | 152 612 |
| Ilgalaikio turto įsigijimai | 1 108 | 53 | 1 728 | 2 889 | - | 2 889 |
4. Investicijos į ilgalaikį turtą
Grynosios Grupės investicijos per 2023 m. 9 mėnesius sudarė 7,3 mln. eurų. Įmonė per 9 mėnesius investavo 2,1 mln. eurų, dukterinės įmonės – 5,2 mln. eurų.
5. Pajamos
Pajamos pagal sutartis su klientais per 2023 m. 9 mėnesius sudarė:
| GRUPĖ | ĮMONĖ | |||
|---|---|---|---|---|
| 2023 | 2022 | 2 023 | 2022 | |
| Parduotuvių pajamos | 192 160 | 173 477 | 54 113 | 52 587 |
| Didmeniniai pardavimai | - | - | 14 295 | 12 323 |
| Valdymo mokesčiai | - | - | 4 731 | 3 958 |
| Kitos pajamos | 414 | 153 | 341 | 144 |
| Pajamų pagal sutartis su klientais iš viso | 192 574 | 173 630 | 73 480 | 69 012 |
6. Paskolos
2023 m. rugpjūčio mėnesį Įmonė ir AB "SEB bankas" pasirašė anksčiau sudarytos kreditavimo sutarties pakeitimus. Pagal šiuos pakeitimus, kreditų grąžinimo terminas pratęstas iki 2025 m. gegužės 31 d. Kredito limitas nesikeitė ir siekia 27 000 tūkst. eurų. Už panaudotą kredito limitų lėšų dalį mokamos kintamosios palūkanos, apskaičiuojamos kaip 1 mėnesio EURIBOR plius marža. Lėšų daliai, skirtai garantijų ir akredityvų išdavimui, taikoma fiksuota palūkanų norma.
2023 m. liepos mėnesį Įmonė ir AB "LUMINOR bankas" pasirašė anksčiau sudarytos neįpareigojančio finansinių limito sutarties pakeitimą. Pagal šį pakeitimą, anksčiau Grupei suteikto 5 000 tūkst. eurų neįpareigojančio limito naudojimo terminas pratęstas iki 2024 m. birželio 30 d. Už panaudotą limito dalį mokamos kintamosios palūkanos, apskaičiuojamos kaip 1 mėnesio EURIBOR plius marža. Limito daliai, skirtai garantijų išdavimui, taikoma fiksuota palūkanų norma.
7. Garantijos ir akredityvai
2023 m. rugsėjo 30 d. Įmonės vardu kredito institucijų suteiktos garantijos už dukterinių įmonių įsipareigojimus jų tiekėjams sudarė 15 457 tūkst. eurų (2022 m. gruodžio 31 d. – 13 698 tūkst. eurų). 2023 m. rugsėjo 30 d. Grupės vardu kredito institucijų suteikti akredityvai ir garantijos tiekėjams sudarė 16 702 tūkst. eurų (2022 m. gruodžio 31 d. – 15 295 tūkst. eurų).
2023 m. rugsėjo 30 d. Įmonės išleistos garantijos dukterinių įmonių įsipareigojimų tiekėjams užtikrinimui sudarė 479 tūkst. eurų (2022 m. gruodžio 31 d. – 482 tūkst. eurų).
8. Pelno paskirstymas
2023 m. balandžio 27 d. įvykęs Įmonės eilinis visuotinis akcininkų susirinkimas nutarė išmokėti 15 482 tūkst. eurų dividendų už 2022 metus.
9. Veiklos planai
Atsižvelgiant į faktinius rezultatus, buvo peržiūrėti veiklos planai 2023 metams. Grupė 2023 metais planuoja pasiekti 323 mln. eurų apyvartą (su PVM), arba 10% didesnę, nei 2022 metų apyvarta. 2023 metais Grupė planuoja rekonstruoti ar atidaryti 20 parduotuvių. Grynosios investicijos sudarys apie 9 mln. eurų.
10. Alternatyvūs veiklos rodikliai
Atsižvelgdama į Europos vertybinių popierių ir rinkų institucijos (ESMA) gaires dėl alternatyvių veiklos rodiklių, APB "Apranga" pateikia naudojamų alternatyvių veiklos rodiklių (AVR) apžvalgą, jų apibrėžimą ir sudarymą APB "Apranga" tinklapyje: http://aprangagroup.lt/lt/investuotojams/informacija-investuotojams/alternatyvus-veiklos-rodikliai .