Apetit Oyj

Earnings Release • Feb 15, 2024

Apetit Oyj:n tilinpäätöstiedote 1.1.–31.12.2023: Apetitin tulos parani selvästi

Loka-joulukuu 2023, jatkuvat toiminnot*)

• Jatkuvien toimintojen liikevaihto oli 42,6 (46,6) miljoonaa euroa. Käyttökate oli 3,7 (4,5) miljoonaa euroa. Liikevoitto oli 2,2 (3,0) miljoonaa euroa. Liikevaihtoa laski öljykasvituotteiden markkinahintojen tasaantuminen.
• Ruokaratkaisujen liikevaihto oli 19,8 (17,1) miljoonaa euroa ja liikevoitto 2,0 (1,8) miljoonaa euroa. Sekä liikevaihto että myyntivolyymit kasvoivat vertailukaudesta.
• Öljykasvituotteiden liikevaihto oli 22,9 (29,7) miljoonaa euroa ja liikevoitto 0,9 (1,7) miljoonaa euroa. Liikevoitto laski vertailukauden poikkeuksellisen vahvasta tuloksesta.

Tammi-joulukuu 2023, jatkuvat toiminnot*)

• Jatkuvien toimintojen liikevaihto oli 175,5 (181,7) miljoonaa euroa. Käyttökate oli 13,2 (9,2) miljoonaa euroa. Liikevoitto oli 7,5 (3,5) miljoonaa euroa. Molemmat liiketoiminnot paransivat tulostaan.
• Ruokaratkaisujen liikevaihto oli 73,7 (64,2) miljoonaa euroa ja liikevoitto 5,8 (4,2) miljoonaa euroa. Liikevaihto kasvoi kaikissa myyntikanavissa. Tuloskehitystä heikentänyttä inflaatiovaikutusta kurottiin kiinni onnistuneesti, mikä vaikutti tulokseen positiivisesti.
• Öljykasvituotteiden liikevaihto oli 102,4 (118,2) miljoonaa euroa ja liikevoitto 4,6 (1,5) miljoonaa euroa. Liikevaihto laski tasaantuneiden markkinahintojen vuoksi. Raaka-ainehankinta oli läpi vuoden onnistunutta. Kansainväliset puristusmarginaalit olivat korkealla tasolla koko kalenterivuoden.

Loka-joulukuu 2023, konserni, sis. lopetetut toiminnot**)

• Konsernin liikevaihto oli 42,6 (46,6) miljoonaa euroa. Käyttökate oli 3,7 (4,4) miljoonaa euroa. Liikevoitto oli 2,2 (2,9) miljoonaa euroa.
• Viljakaupan liikevaihto oli 0,0 (0,0) ja liikevoitto 0,0 (-0,1) miljoonaa euroa.

Tammi-joulukuu 2023, konserni, sis. lopetetut toiminnot**)

• Konsernin liikevaihto oli 175,5 (231,8) miljoonaa euroa. Käyttökate oli 13,1 (12,4) miljoonaa euroa. Liikevoitto oli 7,5 (6,2) miljoonaa euroa.
• Viljakaupan liikevaihto oli 0,0 (67,2) ja liikevoitto -0,1 (2,7) miljoonaa euroa.
• Konsernin maksuvalmius oli hyvä ja rahoitusasema vahva. Omavaraisuusaste oli 78,9 (81,8) prosenttia ja nettovelkaantumisaste oli -5,7 (-13,2) prosenttia. Konsernin liiketoiminnan rahavirta oli korkojen ja verojen jälkeen 9,7 (28,4). Vertailuvuoden lukuun on vaikuttanut pääasiassa Viljakauppa-liiketoiminnan myynti.

*) Apetitin jatkuvat toiminnot ovat Ruokaratkaisut ja Öljykasvituotteet. Lisäksi raportoidaan segmentteihin kuulumattomina muina toimintoina Konsernitoiminnot, joka sisältää konsernihallinnon, strategisten hankkeiden sekä pörssilistaukseen liittyvät kulut.

**) Viljakauppa on raportoitu lopetettuna toimintona Q1/2022-liiketoimintakatsauksesta lukien. Viljakauppaliiketoiminnan myynti toteutui vaiheittain vuoden 2022 ensimmäisen vuosipuoliskon aikana.

Vuosien 2023 ja 2022 luvut on tilintarkastettu. Vuosineljännesten ja -puolikkaiden lukuja ei ole tilintarkastettu. Suluissa olevat luvut viittaavat vuoden 2022 vastaavaan ajanjaksoon ja vertailukaudella tarkoitetaan vuoden 2022 vastaavaa ajanjaksoa, ellei toisin ole mainittu.

TULOSOHJEISTUS VUODELLE 2024

Konsernin liikevoiton arvioidaan olevan vertailuvuoden tasolla (vuonna 2023: 7,5 miljoonaa euroa). Liikevoiton arvioidaan edelleen paranevan Ruokaratkaisuissa. Öljykasvituotteissa liikevoiton odotetaan heikkenevän markkinahintojen näkymien vuoksi.

HALLITUKSEN OSINKOEHDOTUS

Hallitus ehdottaa varsinaiselle yhtiökokoukselle, että tilikaudelta 2023 maksetaan osinkoa 0,75 euroa osakkeelta.

Toimitusjohtaja Esa Mäki:

"Apetitin jatkuvien liiketoimintojen liikevoitto parani selvästi vertailuvuodesta. Öljykasvituotteissa tulosparannus oli huomattava ja raaka-ainehankinta oli läpi vuoden onnistunutta. Kansainväliset puristusmarginaalit olivat poikkeuksellisen korkealla tasolla koko kalenterivuoden. Ruokaratkaisujen myynti kehittyi suotuisasti ja tuloskehitystä heikentänyttä inflaatiovaikutusta kurottiin kiinni onnistuneesti. Ruokaratkaisuissa tehtiin läpi vuoden hinnankorotuksia. Pitkäjänteinen työ tuotekehityksessä ja tuoteportfolion hallinnassa näkyivät positiivisesti Apetitin tuloksessa.

Konsernin koko vuoden liikevaihto laski vertailuvuodesta öljykasvituotteiden markkinahintojen alentumisen vuoksi. Ruokaratkaisuissa liikevaihto kasvoi vertailuvuodesta kaikissa myyntikanavissa. Myyntivolyymit kasvoivat Food service -sektorissa sekä viennissä ja pysyivät vertailuvuoden tasolla vähittäiskaupassa ja teollisuusmyynnissä.

Otimme tärkeitä strategisia askeleita vuoden 2023 aikana. Tiedotimme lokakuussa noin 4,5 miljoonan euron investoinnista Kantvikin kasviöljypuristamolle rakennettavaan uuteen pullotuslinjastoon. Uusi linjasto on tavoitteena ottaa käyttöön vuoden 2024 toisen vuosipuoliskon aikana. Investointi on Apetitin kasvun vauhdittamisen strategian mukainen. Sen avulla otamme kasviöljyjen toimitusketjun vahvemmin omiin käsiimme ja mahdollistamme korkeamman jalostusasteen tuotteiden kehittämisen.

Käynnissä oleva ERP-hanke on edennyt suunnitellun aikataulun mukaisesti. Hankkeen ensimmäinen käyttöönottovaihe marras-joulukuun vaihteessa onnistui hyvin. Mittava ja tärkeä projekti vaatii paljon henkilöstöltä. Strategialle merkittävää järjestelmää tehdään konsernin organisaatiorajat ylittävissä projektiryhmissä.

Perustimme myyntiorganisaation Ruotsiin ruoan viennin vahvistamiseksi. Apetitin jalansija Ruotsissa on vahvistunut uusiin kaupparyhmiin pääsyn myötä. Ruoan viennin osuus liikevaihdosta kasvoi vuonna 2023. Ruotsin viennin liikevaihto kasvoi hieman vertailuvuodesta.

Rypsiproteiini-ingredientti BlackGrainin kaupallistaminen etenee. Vuonna 2023 otimme tuotantoprosessin kehittämisessä tärkeitä edistysaskeleita kaupallisen mittakaavan tuotannon aloittamiseksi. Tulemme kertomaan BlackGrainiin liittyvistä pitkän aikavälin suunnitelmista vuoden 2024 toisella vuosipuoliskolla.

Käynnistimme myös hankkeen kotimaisen herneproteiinin tuottamiseksi. Herne on maailmanlaajuisesti yksi käytetyimmistä kasviproteiineista, mutta kotimaista tuotantoa ei toistaiseksi ole ollut. Apetitin osaaminen kasvipohjaisista raaka-aineista ja vahva yhteistyö kotimaisen alkutuotannon kanssa antaa hyvän pohjan hankkeelle. Kotimaisten kasviproteiinien lisääminen on yksi Apetitin strategisista painopistealueista.

Apetit oli liikkeellepaneva voima uuden kotimaisen öljykasvituotannon kehittämisryhmän, RypsiRapsifoorumin, perustamisessa. Kotimaisen rypsin ja rapsin sadot ovat olleet viime vuosina huolestuttavan alhaisia. Foorumin avulla haluamme tuottaa käytännönläheistä tietoa ja tehokkaita menetelmiä rypsin ja rapsin viljelyyn. Tavoitteena on edistää kotimaisen rypsin ja rapsin viljelyä ja viljelyn kannattavuutta.

Olemme vähentäneet energiankäytöstä syntyviä CO2-päästöjämme 68 prosentilla vuoteen 2019 verrattuna. Apetitin tehtailla on tehty viime vuosien aikana energiamurros, ja vuonna 2023 käyttämästämme energiasta 74 prosenttia tuli uusiutuvista lähteistä. Säkylän pakastetehtaan lämmön talteenottoon perustuva ja biokaasun käytön mahdollistava uusi energiaratkaisu otettiin käyttöön kesällä 2023.

Voimakas kustannusinflaatio vaikutti menneeseen toimintavuoteen ja kuluttajien ostokäyttäytymiseen. Edullinen hinta nousi entistä suurempaan asemaan ostopäätöksessä. Apetitin tuotevalikoima vastaa erinomaisesti kuluttajien kysyntään. Hinnan lisäksi tärkeitä ostopäätökseen vaikuttavia tekijöitä ovat pitkän aikavälin trendit, kuten terveellisyys ja vastuullisuus.

Tutkimme suomalaisten käsityksiä pakastekasviksista alkuvuodesta 2023. Noin joka kolmas suomalainen kertoo ostavansa lähes jokaisella kauppareissulla pakastekasviksia ja noin yhdeksän kymmenestä pitää pakastekasviksia oivana apuna helpottamaan arkea ja lisäämään kasvisten käyttöä. Noin 85 prosenttia suomalaisista pitää pakastekasviksia vastuullisena valintana. Apetitilla keskiössä ovat kotimaiset ja kasvipohjaiset raaka-aineet sekä hyvinvointia ja kestävää kuluttamista edistävät tuotteet. Jatkamme työtämme kasvun hakemiseksi monipuolisista kasvipohjaisista ruokaratkaisuista ja lisäarvotuotteista. Mennyt vuosi osoittaa, että Apetit on oikealla tiellä.

Lämpimät kiitokseni vuodesta 2023 kaikille apetitlaisille ja yhteistyöstä omistajille, asiakkaille, sopimusviljelijöille sekä muille yhteistyökumppaneille."

AVAINLUVUT

Milj. euroa	10-12/2023	10-12/2022	Muutos	1-12/2023	1-12/2022	Muutos
Jatkuvat toiminnot
Liikevaihto	42,6	46,6	-9 %	175,5	181,7	-3 %
Käyttökate	3,7	4,5	-18 %	13,2	9,2	43 %
Liikevoitto	2,2	3,0	-27 %	7,5	3,5	114 %
Osuus osakkuusyhtiö Sucroksen tuloksesta	1,7	1,1		4,0	0,5
Kauden tulos	3,4	3,6		9,8	3,2
Osakekohtainen tulos, euroa	0,55	0,57		1,56	0,51
Investoinnit				7,5	5,0
Konserni (sis. lopetetut toiminnot)
Liikevaihto	42,6	46,6	-9 %	175,5	231,8	-24 %
Käyttökate	3,7	4,4	-16 %	13,1	12,4	6 %
Liikevoitto	2,2	2,9	-24 %	7,5	6,2	21 %
Kauden tulos Osakekohtainen tulos,	3,4	3,5		9,7	5,2
euroa	0,55	0,57		1,56	0,83
Oma pääoma / osake, euroa				16,60	15,38
ROCE-%				7,3	5,7
Käyttöpääoma, kauden lopussa				23,0	18,7
Liiketoiminnan rahavirta				9,7	28,4
Omavaraisuusaste, %				78,9	81,8
Nettovelkaantumisaste, %				-5,7	-13,2

JATKUVIEN TOIMINTOJEN LIIKEVAIHTO JA TULOS

Loka-joulukuu

Liikevaihto vuoden viimeisellä neljänneksellä oli 42,6 (46,6) miljoonaa euroa. Liikevoitto oli 2,2 (3,0) miljoonaa euroa. Liikevoitto sisältää satokausituotannosta ja siemenvarastojen muutoksesta aiheutuvien kiinteiden kustannusten varastoon aktivoinnin tulosvaikutuksen 1,1 (0,7) miljoonaa euroa.

Osuus osakkuusyhtiö Sucroksen tuloksesta loka-joulukuussa oli 1,7 (1,1) miljoonaa euroa.

Tulos ennen veroja oli 3,9 (4,0) miljoonaa euroa ja kauden tulosta vastaavat verot -0,4 (-0,5) miljoonaa euroa. Kauden tulos oli 3,4 (3,6) miljoonaa euroa ja osakekohtainen tulos 0,55 (0,57) euroa.

Tammi-joulukuu

Liikevaihto tammi-joulukuussa oli 175,5 (181,7) miljoonaa euroa. Liikevoitto oli 7,5 (3,5) miljoonaa euroa. Liikevoitto sisältää satokausituotannosta ja siemenvarastojen muutoksesta aiheutuvien kiinteiden kustannusten varastoon aktivoinnin tulosvaikutuksen 0,6 (-0,3) miljoonaa euroa.

Osuus osakkuusyhtiö Sucroksen tuloksesta tammi-joulukuussa oli 4,0 (0,5) miljoonaa euroa. Sucroksen tulos oli poikkeuksellisen vahva. Suotuisa markkinatilanne sekä Porkkalan puhdistamon poikkeuksellisen korkea käyttöaste vaikuttivat Sucroksen tuloksen kehitykseen.

Rahoitustuotot ja -kulut olivat yhteensä -0,2 (-0,2) miljoonaa euroa.

Tulos ennen veroja oli 11,3 (3,8) miljoonaa euroa ja kauden tulosta vastaavat verot -1,5 (-0,7) miljoonaa euroa. Kauden tulos oli 9,8 (3,2) miljoonaa euroa ja osakekohtainen tulos 1,56 (0,51) euroa.

RAHAVIRRAT, RAHOITUS JA TASE

Apetit-konsernin taseasema niin omavaraisuuden kuin maksuvalmiudenkin osalta pysyi vahvana.

Konsernin liiketoiminnan rahavirta oli tammi-joulukuussa 9,7 (28,4) miljoonaa euroa. Käyttöpääoman muutoksen vaikutus oli -3,1 (18,5) miljoonaa euroa. Käyttöpääoman muutoksien kausiluonteisuudesta on kerrottu Toiminnan kausiluonteisuus -otsikon alla.

Investointien nettorahavirta oli -6,4 (11,7) miljoonaa euroa. Rahoituksen rahavirta oli -4,1 (-32,7) miljoonaa euroa sisältäen nettona lainojen takaisinmaksuja 0,0 (-29,1) ja osingonmaksuja -3,1 (-2,5) miljoonaa euroa.

Konsernin korolliset velat kauden päättyessä olivat 8,1 (2,1) miljoonaa euroa ja rahavarat 14,0 (14,8) miljoonaa euroa. Korolliset nettovelat olivat -5,9 (-12,7) miljoonaa euroa.

Konsernin taseen loppusumma oli 131,1 (117,3) miljoonaa euroa. Oman pääoman määrä oli katsauskauden päättyessä 103,5 (96,0) miljoonaa euroa. Omavaraisuusaste oli 78,9 (81,8) prosenttia ja nettovelkaantumisaste -5,7 (-13,2) prosenttia. Konsernin maksuvalmiutta hoidetaan sitovin limiittisopimuksin, kiinteillä lainoilla ja yritystodistusohjelmalla. Kauden päättyessä limiittejä oli nostettavissa 29 (29) miljoonaa euroa. Yritystodistuksia oli emittoituna 0,0 (0,0) miljoonaa euroa.

INVESTOINNIT

Jatkuvien toimintojen bruttoinvestoinnit käyttöomaisuuteen olivat 7,5 (5,0) miljoonaa euroa jakautuen seuraavasti: Ruokaratkaisut 4,3 (4,3) miljoonaa euroa, Öljykasvituotteet 1,7 (0,7) miljoonaa euroa ja Konsernitoiminnot 1,5 (0,1) miljoonaa euroa.

HENKILÖSTÖ

Tammi-joulukuussa 2023 jatkuvissa toiminnoissa työskenteli 298 (288) henkilöä kokoaikaiseksi muutettuna. Apetit-konsernissa työskenteli joulukuun lopussa 338 (324) henkilöä. Apetitin Säkylän tehtaan työntekijämäärässä on vuoden aikana satokausien mukaista vaihtelua.

STRATEGIA

Strategiakausi 2023–2025

Apetit Oyj julkisti strategiansa kaudelle 2023–2025 marraskuussa 2022. Strategian keskiössä ovat kasvun hakeminen monipuolisista kasvipohjaisista ruokaratkaisuista ja lisäarvotuotteista. Apetit panostaa edelleen viljelijäyhteistyöhön ja kotimaiseen alkutuotantoon liiketoiminnan kulmakivenä.

Strategiassa on tunnistettu Apetitin olemassa olevat vahvuudet ja kilpailuedut.

Apetitin perusta on kotimaisissa raaka-aineissa sekä kasvipohjaisissa ja kestävissä ruokaratkaisuissa. Kotimaisen herneen ja öljykasvien viljelypinta-alan sekä lisäarvotuotteiden ja jalostusarvon kasvattamisella on tärkeä rooli strategiassa. Tavoitteena on myös lisätä kotimaisten kasviproteiinien käyttöä. Toimintaympäristöä ohjaavat ilmiöt tukevat yhtiön strategiaa.

Strategiset painopistealueet ja keskeisimmät toimenpiteet 2023

Yhdessä enemmän

Panostamme viljelijäyhteistyöhön ja kotimaiseen alkutuotantoon liiketoiminnan kulmakivenä. Vahvistamme liiketoimintojen synergioita ja yhteisiä prosesseja. Ylläpidämme jatkuvan parantamisen kulttuuria. Huolehdimme kilpailueduistamme: motivoituneista ja osaavista työntekijöistä, vahvasta brändistä sekä erottavista tekijöistä.

Keskeisimmät toimenpiteet 2023:

• Tutkimustyö Räpin koetilalla jatkui viljelymenetelmien kehittämiseksi ja kotimaisten palkokasvien viljelyn edistämiseksi
• Jatkuvien liiketoimintojen yhteisten resurssien ja rajapintojen hyödyntäminen esimerkiksi ERPhankkeessa
• Uutuustuotteiden onnistuneet lanseeraukset ja panostukset pakastemielikuvan parantamiseen

Monipuolisesti kasvipohjaisia tuotteita

Kehitämme ruoan lisäarvotuotteita ja nostamme kasviöljyn jalostusastetta. Lisäämme ruoan vientiä ja vahvistamme asemaamme Ruotsissa. Kasvatamme strategisesti merkittävien kasvien volyymia ja viljelypinta-alaa. Teemme strategian mukaisia investointeja orgaanisen kasvun vauhdittamiseksi. Olemme avoimia yritysostoille epäorgaanisen kasvun mahdollistamiseksi.

Keskeisimmät toimenpiteet 2023:

• Päätös investoinnista Kantvikin kasviöljypuristamon uuteen pullotuslinjastoon
• Myyntiorganisaation perustaminen Ruotsiin ruoan viennin vahvistamiseksi
• RypsiRapsi-foorumin perustaminen kotimaisen öljykasvituotannon lisäämiseksi

Lisää kotimaisia kasviproteiineja

Jatkamme rypsi-ingredientti BlackGrainin kaupallistamista kohti teollista mittakaavaa. Edistämme kotimaisten palkokasvien viljelyä. Tutkimme mahdollisuuksia kotimaisen herneproteiinin tuottamiseksi. Hyödynnämme kotimaisia kasviproteiineja monipuolisesti omassa tuotannossamme.

Keskeisimmät toimenpiteet 2023:

• Edistysaskeleet BlackGrainin tuotantoprosessissa
• Hankkeen käynnistäminen kotimaisen herneproteiinin tuottamiseksi
• Kotimaisen pakasteherneen viljelypinta-alan lisääminen ja herneen viennin kasvattaminen

Vastuullinen arvoketju

Edistämme kestävää alkutuotantoa ja kestäviä ruokavalintoja. Pienennämme ilmasto- ja ympäristövaikutuksiamme. Huolehdimme läpinäkyvistä ja kestävistä hankintaprosesseista. Varmistamme sosiaalisen vastuun toteutumisen läpi arvoketjun.

Keskeisimmät toimenpiteet 2023:

• Energiamurros Apetitin tehtailla: energiaan liittyvien CO2-päästöjen vähentäminen 68 prosentilla vuodesta 2019
• Kotimaisen lähikalan käytön osuuden kasvattaminen 19 prosenttiin (2019: 11 %)
• Kierrätettävien pakkausmateriaalien käytön lisääminen ja PEFC-sertifioidun kartongin käyttöönotto

Taloudelliset tavoitteet vuoteen 2025

EBIT > 9,0 milj. euroa (2023: 7,5 milj. euroa)

ROCE > 8,0 % (2023: 7,3 %)

Osinkopolitiikka

Apetit Oyj:n hallituksen tavoitteena on, että yhtiön osake on omistajilleen hyvätuottoinen ja arvonsa säilyttävä sijoitus. Tavoitteena on jakaa osinkoa 40–60 prosenttia tilikauden voitosta.

TOIMINTAYMPÄRISTÖ

Kysyntätekijät

Ruoan vähittäiskauppamyynnin arvo on jatkanut kasvuaan. Elintarvikkeiden myynnin arvo kasvoi vuonna 2023 7,5 prosenttia. Elintarvikemyynnin volyymi laski keskimäärin 1,9 prosenttia. Elintarvikkeiden hintojen nousu oli keskimäärin 9,6 prosenttia edellisvuodesta. Food service tukkukauppa kasvoi tammi-joulukuussa 6,7 prosenttia*.

Kuluttajien laatu- ja vastuullisuustietoisuus sekä kotimaisuuden arvostaminen ovat jo vakiintuneita ruokatrendejä. Kuluttajien ostovoimaa heikentävä inflaatio ohjaa kulutusta edullisten tuotteiden pariin. Tilastokeskuksen (15.1.2024) mukaan elintarvikkeiden kuluttajahintaindeksin keskimääräinen vuosimuutos vuonna 2023 oli 9,0 prosenttia vuoden takaiseen verrattuna.

Kuluttajat arvostavat tuotteita, jotka tuovat ruokailuun nopeutta, helppoutta, monipuolisuutta ja terveellisyyttä. Myös kiinnostus kokonaisvaltaista hyvinvointia kohtaan kasvaa edelleen. Apetitin tuotteisto perustuu arkea helpottaviin ja hyvinvointia lisääviin kasvis- ja kalapohjaisiin tuotteisiin, joiden kysynnän kasvun oletetaan jatkuvan edelleen. Apetitin brändi ja tuotteet ovat säilyttäneet vahvan aseman vähittäiskaupassa kasvis- ja ruokapakasteissa sekä kasviöljyissä. Apetitin laaja tuoteportfolio on kestänyt hyvin inflaation ohjaamaa kuluttajien ostokäyttäytymisen muutosta.

*Lähde: Päivittäistavarakauppa ry (PTY)

KESTÄVÄ ARVOKETJU

Apetit toteuttaa ja kehittää kestävää liiketoimintaa yritysvastuuohjelmassa määriteltyjen tavoitteiden mukaisesti. Keskeisimmät kestävää liiketoimintaa tukevat toimenpiteet toimintakaudella ovat:

Lisää uusiutuvaa energiaa ja pienemmät ilmastovaikutukset

Apetitin energiankäyttöön liittyvät CO2-päästöt ovat pienentyneet 68 prosentilla vuodesta 2019. Päästövähennys on saavutettu vahvalla panostuksella uusiutuviin energialähteisiin. Vuonna 2023 Apetitin käyttämästä energiasta 74 prosenttia oli peräisin uusiutuvista lähteistä. Apetitin Säkylän pakastetehtaan lämmön talteenottoon ja biokaasun käytön mahdollistava energiaratkaisu otettiin käyttöön kesällä 2023.

Kestäviä viljelymenetelmiä

Apetitin Räpin koetilan tutkimustyö viljely- ja lajikekokeissa jatkuu erityisesti kotimaisten palkokasvien parissa. Esimerkiksi kikherneen viljelyä laajennettiin toimintakaudella Räpillä. Lisäksi Räpillä on koeviljelty esimerkiksi keltaista hernettä ja syysrapsia. Maaperän kasvukunnon parantamisella tähdätään paitsi hiilen sitomiseen myös ravinnevalumien vähentämiseen.

Sivuvirtoja hyötykäyttöön

Apetit Kotimainen Säkylän kasvispyörykkä on saanut hyvän vastaanoton Food service -sektorissa. Säkylän kasvispyörykässä on saatu hyötykäyttöön nekin osat Apetitin Säkylän pakastetehtaalla käsiteltävistä kasviksista, jotka aiemmin päätyivät prosessissa syntyviin sivuvirtoihin. Kasvispyörykkä sisältää kotimaisen herneen ja porkkanan sivuvirtoja. Säkylän kasvispyörykän lisäksi Apetit on tuotteistanut sivuvirtoja esimerkiksi porkkanarouheen ja hernerouheen osalta.

Kestäviä pakkausratkaisuja

Osana pakkausratkaisujen pitkäjänteistä kehittämistä Apetit on sitoutunut nostamaan käyttämiensä vähittäiskaupassa myytävien Apetit-tuotteiden pakkausmateriaalien kierrätettävyyden 100 prosenttiin. Vuoden 2023 aikana muun muassa kaikkien Apetitin perunapakastetuotteiden pakkaukset vaihdettiin kierrätettävään pakkausmateriaaliin.

Kiertotalouden edistäminen

Kantvikin kasviöljypuristamon bioenergialaitoksen toiminta tehostui vuoden 2023 aikana. Tuotannon sivujakeita, kuten esimerkiksi siementoimitusten mukana tulevat olkijakeet ja seulontajakeet on pystytty hyödyntämään osana bioenergiatuotantoa.

Työturvallisuus etusijalla

Työturvallisuus on yksi Apetitin henkilöstöstrategian keskeisistä teemoista. Tavoitteena on parantaa työntekijöiden terveyttä ja turvallisuutta, vähentää työpaikkojen riskejä sekä luoda terveellisempiä ja turvallisempia työolosuhteita. Vuonna 2023 työtapaturmien määrä laski vertailuvuodesta.

TOIMINNAN KAUSILUONTEISUUS

IAS 2 -standardin mukaisesti vaihto-omaisuuden hankintamenoon luetaan mukaan systemaattisesti kohdistettu osuus valmistuksen kiinteistä yleismenoista. Satokausituotannossa raaka-aineista jalostetaan valmiita tuotteita pääosin vuoden jälkimmäisen vuosipuoliskon aikana, jolloin valmistuksen kiinteitä yleismenoja aktivoituu taseeseen muita neljänneksiä enemmän. Tämän kirjauskäytännön takia tuloskertymä painottuu toiselle vuosipuoliskolle. Satokauden päättymisajankohta voi vaikuttaa tilikausien väliseen vertailtavuuteen. Tuloskertymän kausiluonteisuus on satokausituotannon takia voimakkainta Ruokaratkaisut-segmentin ja osakkuusyhtiö Sucroksen toiminnassa.

Satokaudet aiheuttavat kausivaihtelua sitoutuneen käyttöpääoman määrässä. Öljykasvituotteetsegmentissä sitoutunut käyttöpääoma on korkeimmillaan vuoden loppupuolella ja laskee alimmilleen kesällä ennen seuraavan satokauden alkua. Ruokaratkaisut-segmentin satokausituotannon kausiluonteisuus nostaa sitoutuneen käyttöpääoman määrän liiketoiminnassa korkeimmilleen vuoden vaihteen tienoilla.

Ruokaratkaisut

Kasvis- ja ruokapakasteet

Milj. euroa	10-12/2023	10-12/2022	Muutos	1-12/2023	1-12/2022	Muutos
Liikevaihto*	19,8	17,1	16 %	73,7	64,2	15 %
Käyttökate	3,1	2,7	15 %	9,5	7,6	25 %
Liikevoitto	2,0	1,8	11 %	5,8	4,2	38 %

Loka-joulukuun taloudellinen ja toiminnallinen kehitys

*sis. segmenttien välinen myynti

Liikevaihto oli loka-joulukuussa 19,8 (17,1) miljoonaa euroa. Sekä liikevaihto että myyntivolyymit kasvoivat vertailukaudesta.

Liikevoitto parani hieman ja oli 2,0 (1,8) miljoonaa euroa. Myynti kehittyi suotuisasti. Tulokseen vaikuttivat myös vertailukauden jälkeen tehdyt hinnankorotukset, joilla on kurottu kiinni inflaatiovaikutusta.

Tammi-joulukuun yhteenveto

Liikevaihto oli tammi-joulukuussa 73,7 (64,2) miljoonaa euroa. Ruokaratkaisujen liikevaihto kasvoi vertailuvuodesta. Liikevaihto kasvoi kaikissa kanavissa, osin kustannusinflaation ajamien hinnankorotusten myötä. Myyntivolyymit kasvoivat Food service -sektorissa ja viennissä ja pysyivät vertailuvuoden tasolla vähittäiskaupassa ja teollisuusmyynnissä. Kokonaisuudessaan myyntivolyymit kasvoivat vertailukaudesta.

Liikevoitto oli tammi-joulukuussa 5,8 (4,2) miljoonaa euroa. Tuloskehitystä heikentänyttä inflaatiovaikutusta kurottiin kiinni onnistuneesti. Ruokaratkaisuissa tehtiin läpi vuoden portaittain hinnankorotuksia, joiden avulla vastattiin yleiseen kustannusten nousuun. Toimitusvarmuus on ollut läpi vuoden hyvällä tasolla.

Ruoan viennin volyymi ja liikevaihto kasvoivat selvästi vertailuvuodesta. Vuonna 2023 ruoan viennin osuus liikevaihdosta oli noin 12 (9) prosenttia ja vienti kohdistui pääosin Ruotsiin ja Italiaan. Viennin liikevaihdon kasvuun vaikuttivat katsauskaudelle ajoittuneet poikkeuksellisen suuret pakasteherneen toimitukset.

Kauden investoinnit olivat 4,3 (4,3) miljoonaa euroa ja kohdistuivat pääosin Säkylän tuotannon tehokkuuden sekä energiatehokkuuden parantamiseen ja uuteen hernepuimuriin.

Toimintaympäristö

Säkylän pakastetehtaalle vuoden 2023 aikana biokaasua höyryn valmistukseen toimittanut VSS Biopower Oy haettiin konkurssiin joulukuussa 2023. Konkurssin johdosta Säkylän pakastetehtaalla tarvittava höyry tuotetaan toistaiseksi pääosin nestekaasulla. Energialähteen vaihdoksella ei arvioida olevan merkittäviä vaikutuksia Apetitin toimintaan tai toimintakustannuksiin.

Inflaatio vaikutukset näkyvät kuluttajien ostovalinnoissa. Elintarvikkeiden myynnin arvo kasvoi vuonna 2023 7,5 prosenttia. Elintarvikemyynnin volyymi laski keskimäärin 1,9 prosenttia. Food service -

*Lähde: Päivittäistavarakauppa ry (PTY)

*sis. segmenttien välinen myynti

Öljykasvituotteet

Kasviöljyt ja rypsipuriste

Milj. euroa	10-12/2023	10-12/2022	Muutos	1-12/2023	1-12/2022	Muutos
Liikevaihto*	22,9	29,7	-23 %	102,4	118,2	-13 %
Käyttökate	1,2	2,2	-45 %	6,2	3,2	94 %
Liikevoitto	0,9	1,7	-47 %	4,6	1,5	207 %

Loka-joulukuun taloudellinen ja toiminnallinen kehitys

Liikevaihto laski ja oli loka-joulukuussa 22,9 (29,7) miljoonaa euroa. Liikevaihdon laskuun vaikutti voimakkaasti markkinahintojen alentuminen. Markkinahinnat olivat vertailukaudella korkealla tasolla.

Liikevoitto oli 0,9 (1,7) miljoonaa euroa. Liikevoitto laski vertailukauden vahvasta tuloksesta.

Tammi-joulukuun yhteenveto

Tammi-joulukuun liikevaihto oli 102,4 (118,2) miljoonaa euroa. Öljykasvituotteiden liikevaihto laski selvästi edellisestä vuodesta. Liikevaihtoa laskivat alentuneet markkinahinnat.

Tammi-joulukuun liikevoitto oli 4,6 (1,5) miljoonaa euroa. Liikevoitto parani selvästi vertailuvuodesta. Raaka-ainehankinta oli läpi vuoden onnistunutta. Kansainväliset puristusmarginaalit olivat korkealla tasolla koko kalenterivuoden. Tulokseen vaikutti positiivisesti aktiivinen hinnoittelu. Kantvikin kasviöljypuristamo toimi läpi vuoden täydellä kapasiteetilla.

Öljykasvituotteiden vienti kohdistui pääosin Norjaan. Viennin osuus liikevaihdosta oli noin 23 prosenttia.

Apetit on jatkanut BlackGrainin tuotantoprosessin kehittämistä ja edistänyt kaupallisen mittakaavan tuotannon aloittamista. Vuonna 2023 kehitystyössä keskityttiin tuotantoprosessin kehittämiseen. BlackGrainiin liittyvistä pitkän aikavälin suunnitelmista kerrotaan vuoden 2024 toisella vuosipuoliskolla.

Kauden investoinnit olivat 1,7 (0,7) miljoonaa euroa pääasiassa Kantvikin kasviöljypuristamon uuteen pullotuslinjastoon sekä rypsi-ingredientti BlackGrainin kehitystyöhön.

Toimintaympäristö

Luonnonvarakeskuksen 24.11.2023 julkaiseman satoennusteen mukaan vuoden 2023 kotimainen öljykasvisato väheni neljänneksellä edellisvuodesta ollen 42 miljoonaa kiloa (2022: 56 miljoonaa kiloa). Kevätrypsin ja -rapsin osuus sadosta oli noin 38 miljoonaa kiloa. Luonnonvarakeskuksen 13.12.2023 julkaiseman ennakollisen syyskylvöalan mukaan syysrypsiä ja -rapsia kylvettiin yhteensä 5 200 hehtaaria, eli hieman edellistä vuotta vähemmän. Syysöljykasveilla on hyvä satopotentiaali. Varhaisemman kasvu- ja kukintakauden takia ne ovat vähemmän alttiita erilaisille tuhohyönteisille.

Konsernitoiminnot

Milj. euroa	10-12/2023	10-12/2022	Muutos	1-12/2023	1-12/2022	Muutos
Liikevaihto*	-	-		-	-
Käyttökate	-0,6	-0,4		-2,5	-1,6
Liikevoitto	-0,7	-0,6		-2,9	-2,2

Konsernitoiminnot raportoidaan segmentteihin kuulumattomina muina toimintoina ja se sisältää konsernihallinnon, strategisten hankkeiden sekä pörssilistaukseen liittyvät kulut.

LOPETETUT TOIMINNOT

Viljakauppa

Kotimainen ja kansainvälinen vilja-, öljy- ja palkokasvi- sekä rehuraaka-ainekauppa

Milj. euroa	10-12/2023	10-12/2022	Muutos	1-12/2023	1-12/2022	Muutos
Liikevaihto*	-	0,0	-100 %	-	67,2	-100 %
Käyttökate	-	-0,1		-0,1	3,2
Liikevoitto	-	-0,1		-0,1	2,7

*sis. segmenttien välinen myynti

Loka-joulukuun taloudellinen ja toiminnallinen kehitys

Liikevaihto oli 0,0 (0,0) miljoonaa euroa. Liikevoitto oli 0,0 (-0,1) miljoonaa euroa.

Tammi-joulukuun yhteenveto

Liikevaihto oli 0,0 (67,2) miljoonaa euroa. Liikevoitto oli -0,1 (2,7) miljoonaa euroa. Vertailukauden liikevoitto sisältää luovutusvoittoa Baltian liiketoimintojen ja Suomen liiketoimintojen myynnistä 2,3 miljoonaa euroa.

Kauden investoinnit olivat 0,0 (0,0) miljoonaa euroa.

Selvitys hallinto- ja ohjausjärjestelmästä sekä Palkitsemisraportti

Apetitin selvitys hallinto- ja ohjausjärjestelmästä (Corporate Governance Statement) ja palkitsemisraportti julkaistaan vuosikertomuksen julkaisun yhteydessä viikolla 10. Selvitykset ovat julkaisun jälkeen saatavilla Apetitin verkkosivustolla.

Varsinainen yhtiökokous 2023

Apetit Oyj:n varsinainen yhtiökokous pidettiin Säkylässä 13.4.2023. Yhtiökokous vahvisti tilinpäätöksen ja konsernitilinpäätöksen ja myönsi vastuuvapauden hallintoneuvoston ja hallituksen jäsenille sekä toimitusjohtajalle tilikaudelta 2022.

Yhtiökokouksen 2023 päätökset

Osingonjako

Yhtiökokous päätti hallituksen ehdotuksen mukaisesti, että tilikaudelta 2022 maksetaan osinkoa 0,50 euroa osaketta kohden. Osinko maksettiin 25.4.2023. Osinkoa ei makseta yhtiön hallussa oleville omille osakkeille.

Toimielinten palkitsemisraportti

Yhtiökokous päätti hyväksyä Apetitin toimielinten palkitsemisraportin 2022. Päätös on osakeyhtiölain mukaan neuvoa-antava. Palkitsemisraportti on nähtävillä yhtiön internetsivuilla osoitteessa apetit.fi/hallinnointi/palkitseminen.

Hallintoneuvoston jäsenten lukumäärästä päättäminen sekä hallintoneuvoston, hallintoneuvoston nimitysvaliokunnan jäsenten ja tilintarkastajien valinta sekä palkkiosta päättäminen

Hallintoneuvoston jäsenten lukumäärästä äänestettiin. Lukumääräksi päätettiin 16 yhtiökokouksen nimeämää jäsentä.

Hallintoneuvoston erovuoroisten jäsenten tilalle valittiin uudelleen 5 henkilöä ja uutena 2 henkilöä. Hallintoneuvoston jäseniksi valittiin uudelleen Jaakko Halkilahti, Maisa Mikola, Petri Rakkolainen, Olli Saaristo ja Mauno Ylinen. Uusina jäseninä hallintoneuvostoon valittiin Juha Junnila ja Samu Pere.

Osakkeenomistajien ehdotuksen mukaisesti hallintoneuvoston nimitysvaliokunnan jäseniksi valittiin uudelleen Henrika Vikman ja uutena jäsenenä Nicolas Berner.

Yhtiökokous päätti osakkeenomistajien ehdotusten mukaisesti, että hallintoneuvoston puheenjohtajalle maksetaan 1 000 euron ja varapuheenjohtajalle 665 euron kuukausipalkkio. Kokouspalkkiona hallintoneuvoston jäsenille ja hallintoneuvoston nimitysvaliokunnan jäsenille päätettiin maksaa 300 euroa. Matkakustannukset korvataan Apetit Oyj:n matkustussäännön mukaan.

Hallituksen ehdotuksen mukaisesti yhtiölle valittiin kaksi varsinaista tilintarkastajaa. Hallituksen ehdotuksen mukaisesti yhtiön tilintarkastajiksi valittiin uudelleen tilintarkastusyhteisö Ernst & Young Oy, päävastuullisena tilintarkastajana Erika Grönlund, KHT, ja Osmo Valovirta, KHT. Toimikausi kestää vuoden 2024 varsinaisen yhtiökokouksen päättymiseen saakka.

Tilintarkastajille päätettiin maksaa palkkio yhtiön hyväksymän laskun mukaan.

Hallituksen valtuuttaminen päättämään omien osakkeiden hankkimisesta

Hallituksen ehdotuksen mukaisesti yhtiökokous päätti valtuuttaa hallituksen päättämään enintään 80 000 (kahdeksankymmenentuhannen) yhtiön oman osakkeen hankkimisesta yhtiön vapaalla omalla pääomalla, joka edustaa noin 1,27 prosenttia yhtiön tämänhetkisestä osakemäärästä. Valtuutus sisältää oikeuden hyväksyä yhtiön omat osakkeet pantiksi.

Valtuutus on voimassa vuoden 2024 varsinaiseen yhtiökokouksen päättymiseen saakka, kuitenkin enintään 31. toukokuuta 2024 asti. Valtuutus kumoaa varsinaisessa yhtiökokouksessa 5.5.2022 annetun osakkeiden hankintavaltuutuksen.

Hallintoneuvoston järjestäytyminen ja hallituksen valinta

Apetit Oyj:n hallintoneuvosto on 25.4.2023 pitämässään kokouksessa valinnut yhtiön hallintoneuvoston puheenjohtajaksi Harri Eelan ja varapuheenjohtajaksi Maisa Mikolan.

Hallintoneuvosto päätti valita Apetit Oyj:n hallitukseen kuusi jäsentä. Hallituksen jäseniksi valittiin uudelleen Lasse Aho, Niko Simula, Annikka Hurme, Antti Korpiniemi ja Kati Sulin sekä uutena Tero Hemmilä. Hallituksen puheenjohtajaksi valittiin Lasse Aho ja varapuheenjohtajaksi Niko Simula.

Hallituksen jäsenille päätettiin maksaa 23 400 euron, puheenjohtajalle 45 000 euron ja varapuheenjohtajalle 27 600 euron vuosipalkkio. Palkkio maksetaan kuukausittain rahana. Vuosipalkkion lisäksi hallituksen puheenjohtajalle maksetaan 600 euron ja hallituksen jäsenille 400 euron kokouspalkkio.

MUUTOKSET HALLITUKSESSA

Apetit Oyj:n hallintoneuvosto on 25.4.2023 pitämässään kokouksessa valinnut yhtiön hallituksen uudeksi jäseneksi Tero Hemmilän.

OSAKKEET JA OMISTUS

Osakkeet, osakepääoma ja kaupankäynti

Apetit Oyj:n osakkeet ovat yhtä sarjaa. Kaikilla osakkeilla on sama ääni- ja osinko-oikeus. Yhtiöjärjestyksen määräyksellä osakkeenomistajan äänimäärä on rajattu yhteen kymmenesosaan yhtiökokouksessa edustetusta äänimäärästä. Yhtiön osakkeen nimellisarvo on kaksi (2) euroa. Yhtiön liikkeelle laskemien osakkeiden kokonaismäärä oli tilikauden alussa ja lopussa 6 317 576 kappaletta ja rekisteröity ja maksettu osakepääoma 12 635 152 euroa. Osakepääoman vähimmäismäärä on 10 miljoonaa euroa ja enimmäismäärä 40 miljoonaa euroa.

Omat osakkeet

Katsauskauden päättyessä yhtiön hallussa oli aikaisempina vuosina hankittuja omia osakkeita yhteensä 81 775 kappaletta. Yhtiön hallussa olevat omat osakkeet edustavat 1,3 prosenttia yhtiön osake- ja äänimäärästä. Omilla osakkeilla ei ole ääni- eikä osinko-oikeutta.

Liputusilmoitukset

Apetit ei vastaanottanut yhtään liputusilmoitusta tilikauden 2023 aikana.

Osakkeen hinta ja vaihto

Yhtiön osakkeita vaihdettiin pörssissä katsauskauden aikana 550 902 (500 249) kappaletta, mikä oli 8,7 (7,9) prosenttia koko osakemäärästä. Osakkeen ylin kurssi oli 13,50 (13,90) euroa ja alin 10,10 (9,62) euroa. Vaihdettujen osakkeiden keskihinta oli 12,35 (10,92) euroa. Kauden osakevaihto oli 6,8 (5,5) miljoonaa euroa. Katsauskauden päättyessä koko osakekannan markkina-arvo oli 83,1 (64,4) miljoonaa euroa.

Johdon liiketoimet

Apetitin johdon Apetitin arvopapereita koskevat liiketoimet katsauskauden ajalta on julkaistu pörssitiedotteina, ja ne ovat luettavissa yhtiön verkkosivuilla.

TILIKAUDEN OLENNAISET TAPAHTUMAT

Foison Oy sulautui emoyhtiö Apetit Oyj:öön 31.3.2023. Apetit Oyj omisti Foison Oy:n koko osakekannan. Foison Oy:llä ei ollut toimintaa ja sulautumismenettely oli tarpeen organisaatiorakenteen selkiyttämiseksi.

LÄHIAJAN RISKIT JA EPÄVARMUUSTEKIJÄT

Apetit-konsernin merkittävimmät lähiajan riskit liittyvät raaka-aineiden hintamuutosten hallintaan, raaka-aineiden saatavuuteen, öljykasvien sekä avomaakasvisten satojen laatuun ja määrään, rahoitusmarkkinoiden toimivuuteen, asiakkaiden maksukykyyn, toimittajien ja palveluntuottajien toimituskykyyn selkä muutoksiin liiketoiminta-alueilla ja asiakkuuksissa.

HALLITUKSEN EHDOTUS VOITTOA KOSKEVIKSI TOIMENPITEIKSI

Emoyhtiön voitonjakokelpoiset varat 31.12.2023 olivat tilikauden voiton 2 077 630,40 euroa, lisäämisen jälkeen 48 765 742,28 euroa. Hallitus ehdottaa varsinaiselle yhtiökokoukselle, että tilikaudelta 2023 maksetaan osinkoa 0,75 euroa osakkeelta. Esitystä vastaava osinko laskettuna yhtiön tilinpäätöshetken koko osakemäärällä on 4 738 182,00 euroa ja yhtiön ulkopuolisessa omistuksessa olevalle osakemäärälle 4 676 850,75 euroa. Yhtiön taloudellisessa asemassa ei ole tilikauden päättymisen jälkeen tapahtunut olennaisia muutoksia. Yhtiön maksuvalmius on hyvä, eikä ehdotettu osingonjako vaaranna hallituksen näkemyksen mukaan yhtiön maksukykyä. Yhtiön hallussa oleville omille osakkeille ei makseta osinkoa.

KATSAUSKAUDEN JÄLKEISET TAPAHTUMAT

Yhtiöllä ei ole merkittäviä kauden jälkeisiä tapahtumia.

TULOSOHJEISTUS VUODELLE 2024

Konsernin liikevoiton arvioidaan olevan vertailuvuoden tasolla (vuonna 2023: 7,5 miljoonaa euroa). Liikevoiton arvioidaan edelleen paranevan Ruokaratkaisuissa. Öljykasvituotteissa liikevoiton odotetaan heikkenevän markkinahintojen näkymien vuoksi.

VUOSIKERTOMUKSEN JULKAISEMINEN

Vuoden 2023 vuosikertomus, joka sisältää hallituksen toimintakertomuksen, tilinpäätöksen vuodelta 2023, yritysvastuuraportin sekä erillisen selvityksen Apetit Oyj:n hallinto- ja ohjausjärjestelmästä julkaistaan viikolla 10 yhtiön internetsivuilla apetit.fi.

TULOSLASKELMA
Milj. euroa	10-12 2023	10-12 2022	1-12 2023	1-12 2022
Jatkuvat toiminnot
LIIKEVAIHTO	42,6	46,6	175,5	181,7
Liiketoiminnan muut tuotot	0,4	0,5	1,2	1,2
Materiaalit ja palvelut	-26,9	-32,0	-121,4	-137,3
Työsuhde-etuuksista aiheutuneet kulut	-5,6	-5,3	-20,9	-17,9
Poistot	-1,5	-1,5	-5,7	-5,7
Arvonalentumiset	-	-0,0	-0,0	-0,0
Liiketoiminnan muut kulut	-6,8	-5,2	-21,1	-18,5
LIIKEVOITTO	2,2	3,0	7,5	3,5
Rahoitustuotot	0,2	0,2	0,5	0,6
Rahoituskulut	-0,3	-0,2	-0,8	-0,8
Osuus pääomaosuusmenetelmällä
yhdisteltävien yhteisöjen tuloksista	1,7	1,1	4,0	0,5
VOITTO/TAPPIO ENNEN VEROJA	3,9	4,0	11,3	3,8
Tuloverot	-0,4	-0,5	-1,5	-0,7
Voitto/tappio jatkuvista toiminnoista	3,4	3,6	9,8	3,2
Lopetetut toiminnot
Voitto/tappio lopetetuista
toiminnoista	-	-0,1	-0,0	2,0
TILIKAUDEN VOITTO/TAPPIO	3,4	3,5	9,7	5,2
Emoyhtiön omistajille kuuluvasta tuloksesta laskettu laimentamaton
osakekohtainen tulos Jatkuvat toiminnot	0,55	0,57	1,56	0,51
Lopetetut toiminnot	-	-0,01	-0,00	0,33
Emoyhtiön omistajille	0,55	0,57	1,56	0,83
Emoyhtiön omistajille kuuluvasta tuloksesta laskettu laimennettu osakekohtainen tulos
Jatkuvat toiminnot	0,55	0,57	1,56	0,51
Lopetetut toiminnot	-	-0,01	-0,00	0,33
Emoyhtiön omistajille	0,55	0,56	1,55	0,83
Muut laajan tuloslaskelman erät:
Muuntoerot ulkomaisista yksiköistä	-	-0,0	0,1	-0,0
Rahavirran suojaus	0,1	-0,4	0,9	-0,0
Erät, jotka saatetaan myöhemmin
siirtää tulosvaikutteisiksi	0,1	-0,4	1,0	-0,0
LAAJA TULOS YHTEENSÄ	3,5	3,1	10,7	5,1
Laajan tuloksen jakautuminen
Emoyhtiön omistajille	3,5	3,1	10,7	5,1

KONSERNIN LAAJA

KONSERNITASE

Milj. euroa	31.12.2023	31.12.2022
VARAT
PITKÄAIKAISET VARAT
Aineettomat hyödykkeet	2,9	1,2
Liikearvo	0,4	0,4
Aineelliset hyödykkeet	38,8	37,6
Käyttöoikeusomaisuus	8,0	2,1
Osuudet osakkuusyhtiöissä	22,8	20,1
Muut pitkäaikaiset rahoitusvarat	0,5	0,3
Laskennalliset verosaamiset	1,5	3,2
PITKÄAIKAISET VARAT	74,9	64,9
LYHYTAIKAISET VARAT
Vaihto-omaisuus	34,8	30,1
Myyntisaamiset ja muut saamiset	7,4	7,5
Rahavarat	14,0	14,8
LYHYTAIKAISET VARAT	56,2	52,4
VARAT	131,1	117,3
	31.12.2023	31.12.2022
OMA PÄÄOMA JA VELAT
Emoyhtiön omistajat OMA PÄÄOMA	103,5 103,5	96,0 96,0
PITKÄAIKAISET VELAT
Laskennalliset verovelat	0,0	0,1
Pitkäaikaiset korolliset velat	6,5	1,2
Eläkevelvoitteet PITKÄAIKAISET VELAT	0,2 6,7	0,2 1,5
LYHYTAIKAISET VELAT
Lyhytaikaiset korolliset velat	1,6	0,9
Ostovelat ja muut velat LYHYTAIKAISET VELAT	19,3 20,9	18,9 19,8
VELAT YHTEENSÄ	27,6	21,3

KONSERNIN RAHAVIRTALASKELMA

Milj. euroa	1-12/2023	1-12/2022
TILIKAUDEN VOITTO/TAPPIO	9,7	5,2
Oikaisut kauden tulokseen	3,4	5,3
Käyttöpääoman muutos	-3,1	18,5
Maksetut korot liiketoiminnasta	-0,6	-0,3
Saadut korot liiketoiminnasta	0,3	0,0
Muut rahoituserät liiketoiminnasta	-0,1	-0,2
Maksetut verot liiketoiminnasta	-0,0	-0,1
Liiketoiminnan rahavirta	9,7	28,4
Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin	-7,5	-5,0
Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden
luovutustulot	0,0	-0,0
Investoinnit muihin sijoituksiin	-0,2	-
Luovutustulot liiketoimintojen myynnistä	0,0	16,4
Saadut osingot investoinneista	1,3	0,3
Investointien rahavirta	-6,4	11,7
Omien osakkeiden hankkiminen	-0,2	-
Omien osakkeiden myynti	0,1	-
Lyhytaikaisten lainojen lisäys / vähennys	0,0	-29,1
Vuokrasopimusvelkojen takaisinmaksut	-1,0	-1,1
Maksetut osingot	-3,1	-2,5
Lyhytaikaisten sijoitusten lisäys / vähennys	0,1	-
Rahoituksen rahavirta	-4,1	-32,7
Rahavarojen muutos	-0,8	7,3
Rahavarat kauden alussa	14,8	7,5
Rahavarat kauden lopussa	14,0	14,8

LASKELMA KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSISTA

• A = Osake-pääoma
• B = Ylikurssi-rahasto
• C = Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto
• D = Omat osakkeet
• E = Arvonmuutos-rahasto
• F = Muut rahastot
• G = Muunto-erot
• H = Kertyneet voittovarat
• I = Oma pääoma yhteensä

1-12/2023

Milj. euroa	A	B	C	D	E	F	G	H	I
	12,	23,	0,	-
Oma pääoma 1.1.	6	4	1	1,1	-1,1	7,2	-0,0	54,9	96,0
Tilikauden voitto/tappio	-	-	-	-	-	-	-	9,7	9,7
Rahavirran suojaus	-	-	-	-	0,9	-	-	-	0,9
Muuntoerot	0,0	-	-	-	-	-	0,0	0,0	0,1
Laaja tulos	0,0	-	-	-	0,9	-	0,0	9,8	10,7
Osingonjako	-	-	-	-	-	-	-	-3,1	-3,1
			0,	-
Osakeperusteiset maksut	-	-	1	0,1	-	-	-	0,1	0,2
Muut muutokset	0,0	-	-	-	-0,0	-	-	-0,2	-0,2
			0,	-
Muutokset yhteensä	0,0	-	1	0,1	0,9	-	0,0	6,5	7,5
	12,	23,	0,	-					103,
Oma pääoma 31.12.	6	4	2	1,2	-0,1	7,2	0,0	61,4	5

1-12/2022

Milj. euroa	A	B	C	D	E	F	G	H	I
	12,	23,	0,	-
Oma pääoma 1.1.	6	4	1	1,2	-1,0	7,2	-0,0	52,1	93,3
Tilikauden voitto/tappio	-	-	-	-	-	-	-	5,2	5,2
Rahavirran suojaus	-	-	-	-	-0,0	-	-	-	-0,0
Muuntoerot	-0,0	-	-	-	-	-	-0,0	-0,0	-0,0
Laaja tulos	-0,0	-	-	-	-0,0	-	-0,0	5,2	5,1
Osingonjako	-	-	-	-	-	-	-	-2,5	-2,5
Osakeperusteiset maksut	-	-	-	0,0	-	-	-	0,1	0,1
Muut muutokset	0,0	-	-	-	-0,0	-	-	-0,0	-0,0
Muutokset yhteensä	-0,0	-	-	0,0	-0,1	-	-0,0	2,7	2,7
	12,	23,	0,	-
Oma pääoma 31.12.	6	4	1	1,1	-1,1	7,2	-0,0	54,9	96,0

LAATIMISPERIAATTEET

Tilinpäätöstiedote on laadittu IAS 34 (Osavuosikatsaukset) –standardin mukaan noudattaen vuositilinpäätöksessä 2022 kerrottuja laatimisperiaatteita.

SEGMENTTI-INFORMAATIO

A = Ruokaratkaisut

B = Öljykasvituotteet

C = Konsernitoiminnot

D = Jatkuvat toiminnot

E = Lopetetut toiminnot

F = Apetit-konserni

1-12/2023

Milj. euroa

	A	B	C	D	E	F
Segmentin liikevaihto	73,7	102,4	-	176,1	-	176,1
Segmenttien välinen liikevaihto	-0,0	-0,6	-	-0,6	-	-0,6
Liikevaihto	73,7	101,8	-	175,5	-	175,5
Liikevoitto	5,8	4,6	-2,9	7,5	-0,1	7,5
Bruttoinvestoinnit käyttöomaisuuteen	4,3	1,7	1,5	7,5	-	7,5
Yritysostot ja muut osakeinvestoinnit	0,2	-	-	0,2	-	0,2
Poistot	3,7	1,6	0,4	5,7	-	5,7
Arvonalentumiset	-	0,0	-	0,0	-	0,0
Keskimääräinen henkilömäärä	236	50	13	298	-	298
1-12/2022 Milj. euroa
	A	B	C	D	E	F
Segmentin liikevaihto	64,2	118,2	-	182,3	67,2	249,5
Segmenttien välinen liikevaihto	-0,0	-0,7	-	-0,6	-17,0	-17,7
Liikevaihto	64,2	117,5	-	181,7	50,1	231,8
Liikevoitto	4,2	1,5	-2,2	3,5	2,7	6,2
Bruttoinvestoinnit käyttöomaisuuteen	4,3	0,7	0,1	5,0	-	5,0
Yritysostot ja muut osakeinvestoinnit	-	-	0,0	0,0	-	0,0
Poistot	3,4	1,6	0,7	5,7	0,4	6,1
Arvonalentumiset	0,0	0,0	-	0,0	0,1	0,1
Keskimääräinen henkilömäärä	230	47	11	288	16	303

LOPETETUT TOIMINNOT

Lopetetut toiminnot sisältää Viljakauppa-liiketoiminnan, joka luokiteltiin lopetetuksi toiminnoksi maaliskuussa 2022. Apetit tiedotti 23.3.2022 sopineensa Avenan kotimaan viljakauppaliiketoiminnan sekä Suomessa sijaitsevien viljavarastojen ja satamaoperaatioiden myymisestä Berner Oy:lle. Kauppa toteutui 31.5.2022. Jo aiemmin 28.12.2021 Apetit tiedotti, että sen tytäryhtiö Avena Nordic Grain oli sopinut Viljakauppa-liiketoiminnan Baltian toimintojen myymisestä Scandagra-konsernille sisältäen Avenan Viron ja Liettuan yhtiöiden liiketoiminnan. Baltian kauppa toteutui maaliskuussa 2022.

Tulos lopetetuista toiminnoista
Milj. euroa	1-12/2023	1-12/2022
Liikevaihto	-	67,2
Muut tuotto- ja kuluerät	-0,1	-64,5
Liikevoitto	-0,1	2,7
Rahoituserät	-0,0	-0,2
Tulos ennen veroja	-0,1	2,5
Tuloverot	0,1	-0,4
Kauden tulos, lopetetut toiminnot	-0,0	2,0
Rahavirta
Milj. euroa	1-12/2023	1-12/2022
Liiketoiminnan rahavirta	-0,0	6,9
Investointien rahavirta	-	16,4
Rahoituksen rahavirta	0,0	-23,3
Rahavirta yhteensä	-	-
Luovutusvoitto
Milj. euroa		1-12/2022
	1-12/2023
Saatu käteisvastike	-	16,8
Kauppaan liittyvät kulut ja kauppahinnan oikaisut	-	-0,4
Myydyn nettovarallisuuden kirjanpitoarvo	-	-14,0
Luovutusvoitto ennen veroja	-	2,3
Vero luovutusvoitosta	-	-0,5
Luovutusvoitto verojen jälkeen	-	1,9
Luovutettujen varojen ja velkojen kirjanpitoarvot
	1-12/2023	1-12/2022
Milj. euroa
Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet	-	1,2
Vaihto-omaisuus	-	13,1
Myyntisaamiset ja muut lyhytaikaiset saamiset Ostovelat ja muut lyhytaikaiset velat	- -	- -0,3

KONSERNIN TUNNUSLUVUT	1-12/2023	1-12/2022
Oma pääoma/osake, euroa	16,60	15,38
Omavaraisuusaste, %	78,9	81,8
Nettovelkaantumisaste, %	-5,7	-13,2
Bruttoinvestoinnit käyttöomaisuuteen, milj. euroa	7,5	5,0
Keskimääräinen henkilömäärä	298	303
Osakkeiden osakeantioikaistu keskimääräinen lukumäärä	6 250 366	6 239 744

Tunnuslukujen laskentakaavat on esitetty vuositilinpäätöksessä 2022.

VAKUUDET, VASTUUSITOUMUKSET, EHDOLLISET VARAT JA MUUT SITOUMUKSET

Milj. euroa	31.12.2023	31.12.2022
Omien velkojen vakuudeksi
Takaukset	2,2	2,2
Sitovat sopimukset, joita ei ole kirjattu taseeseen
Yhden vuoden kuluessa erääntyvät	0,8	0,6
Yli vuoden kuluessa ja enintään viiden vuoden kuluttua erääntyvät	2,7	0,6
Yhteensä	3,5	1,3
Johdannaissopimusten nimellisarvot
Hyödykejohdannaiset, rahavirran suojauslaskenta	20,2	36,2
Koronvaihtosopimukset, ei suojauslaskentaa	-	10,0
Investointisitoumukset
Ruokaratkaisut	1,1	2,1
Öljykasvituotteet	2,2	0,0
Konsernitoiminnot	1,7	-

Muut vastuut

Kiinteistöjen arvonlisäveron tarkistamisvastuu

Konserniyhtiöt ovat velvollisia tarkistamaan 2014-2023 valmistuneista

kiinteistöinvestoinneista tekemiään arvonlisäverovähennyksiä, jos kiinteistöjen verollinen käyttö vähenee tarkistuskauden aikana. Vastuun enimmäismäärä on 1,8 (2,2) miljoonaa euroa ja viimeinen tarkistusvuosi on 2033.

AINEELLISEN KÄYTTÖOMAISUUDEN MUUTOKSET

Milj. euroa	1-12/2023	1-12/2022
Kirjanpitoarvo kauden alussa	39,7	41,3
Lisäykset	12,6	5,8
Vähennykset	-0,3	-1,9
Poistot ja arvonalentumiset	-5,4	-5,6
Muut muutokset	0,2	0,1
Kirjanpitoarvo kauden lopussa	46,9	39,7

Aineellinen käyttöomaisuus sisältää IFRS16 mukaiset käyttöoikeuserät

LÄHIPIIRITAPAHTUMAT

Milj. euroa	1-12/2023	1-12/2022
Myynnit osakkuusyrityksille	0,9	0,7
Ostot osakkuusyrityksiltä	2,2	3,1
Myyntisaamiset ja muut saamiset osakkuusyrityksiltä kauden
lopussa	0,2	0,2
Ostovelat ja muut velat osakkuusyrityksille kauden lopussa	0,2	1,0
Myynnit muulle lähipiirille	0,2	0,0
Ostot muun lähipiirin kanssa	1,2	0,3
Saamiset muulta lähipiiriltä	0,0	-
Velat muulle lähipiirille	0,2	0,1

Tavaroiden ja palveluiden myynnit lähipiirin kanssa perustuvat markkinahintoihin.

Säkylä, 14. helmikuuta 2024 APETIT OYJ Hallitus