Apeloa Pharmaceutical Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2020

Mar 11, 2021

普洛药业股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况的专项审计说明

和信专字（ 2021 ）第 000090 号

目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	页 码
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和信会计师事务所（特殊普通合伙）

二〇二一年三月十一日

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非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况的专项审计说明

和信专字（2021）第000090 号

普洛药业股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了普洛药业股份有限公司（以下简称“普洛药业”）2020 年度财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2020 年度的合 并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及股东权益变动表，以及相关财务 报表附注，并于 2021 年 3 月 11 日出具了和信审字（2021）第 000114 号标准无保 留意见审计报告。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于 规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号文）以及深圳证券交易所相关披露的要求，普洛药业编制了本专项审计 说明后附的 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简 称“汇总表”）。

编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性、完整性是普洛药业管理层的 责任。我们的责任是对汇总表所载信息与普洛药业 2020 年度已审的财务报表及相 关资料的内容进行核对。经核对，我们在所有重大方面未发现不一致。除了对普洛 药业 2020 年度财务报表审计中所执行的与关联方交易相关的审计程序外，我们并 未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。

为了更好地理解普洛药业 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情 况，后附的汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供披露普洛药业 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往 来情况使用，不得用作其他任何目的。

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[1 ]

附件：普洛药业股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资 金往来情况汇总表

（此页无正文）

和信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:左伟

• 中国 济南 中国注册会计师:陈征

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[2 ]

附件：

普洛药业股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表

编制单位：普洛药业股份有限公司

单位：人民币元

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公 司的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2020年初占用资 金余额	2020年度占用累计发 生金额（不含利息）	2020年度资金占用的 利息（如有）	2020年度偿还累计发 生金额	2020年末占用资 金余额	占用形成 原因	占用性质
现大股东及其附属企业
前大股东及其附属企业
其他关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公 司的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2020年初往来资 金余额	2020年度往来累计发 生金额（不含利息）	2020年度资金往来的 利息（如有）	2020年度偿还累计发 生金额	2020年末往来资 金余额	往来形成 原因	往来性质
大股东及其附属企业
上市公司的子公司及其附属企 业	浙江普洛得邦制药有限公司	上市公司子公司	其他应收款	8,377,149.50		381,200,000.00	389,577,149.50		资金拆借	非经营性往来
	浙江普洛家园药业有限公司	上市公司子公司	其他应收款	15,303,506.62		687,700,000.00	701,212,175.06	1,791,331.56	资金拆借	非经营性往来
	浙江普洛生物科技有限公司	上市公司子公司	其他应收款	38,910,411.76		82,500,000.00	22,000,000.00	99,410,411.76	资金拆借	非经营性往来
	浙江横店普洛进出口有限公司	上市公司子公司	其他应收款	39,117,795.60		151,800,000.00	110,753,021.82	80,164,773.78	资金拆借	非经营性往来
	安徽普洛生物科技有限公司	上市公司子公司	其他应收款	255,695,116.73				255,695,116.73	资金拆借	非经营性往来
关联自然人及其控制的法人
其他关联方及其附属企业
总计				357,403,980.21	-	1,303,200,000.00	1,223,542,346.38	437,061,633.83

公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

祝方猛 张进辉 张进辉

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[3 ]