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APAQ AGM Information 2026
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AGM Information
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股票代碼 ： 6449
AAQ
銘邦科技股份有限公司
APAQ TECHNOLOGY CO.,LTD.
一一五年股東常會
議事手冊
中華民國一一五年五月二十九日
目錄
項 目
頁次
壹、開會程序...1
貳、股東常會議程...2
一、報告事項...3
二、承認事項...4
三、選舉事項...5
四、其他事項...7
五、臨時動議...9
參、附件
一、營業報告書...10
二、審計委員會審查報告書...11
三、本公司一一四年度關係人交易、海外及大陸投資、融資背書、衍生性商品
執行情形等重大交易事項...12
四、會計師查核報告暨合併財務報告...16
五、會計師查核報告暨個體財務報告...25
肆、附錄
一、「股東會議事規則」...34
二、「公司章程」...35
三、「董事選舉辦法」...39
四、全體董事持股情形...40
五、其他說明資料...40
一一五年股東常會開會程序
一、宣佈開會
二、主席致詞
三、報告事項
四、承認事項
五、選舉事項
六、其他事項
七、臨時動議
八、散會
1
一一五年股東常會議程
召開方式：實體並以視訊輔助
時間：中華民國一一五年五月二十九日（星期五）上午九時整
地點：新竹科學工業園區管理局竹南科學園區行政服務中心二樓202職訓教室
(苗栗縣竹南鎮科研路36號二樓)
視訊會議使用平台：集保公司：https://stockservices.tdcc.com.tw
壹、宣佈開會：司儀報告出席股權。
貳、主席致詞
參、會議內容：
（一）報告事項
- 一一四年度營業報告書。
- 審計委員會審查一一四年度決算表冊報告。
- 本公司一一四年度關係人交易、海外及大陸投資、融資背書、衍生性商品執行情形等重大交易事項報告。
- 員工酬勞及董事酬勞分派情形報告。
（二）承認事項
- 一一四年度營業報告書及財務報告案。
- 一一四年度盈餘分派案。
（三）選舉事項
第九屆董事選舉案。
（四）其他事項
解除董事競業禁止討論案。
（五）臨時動議
肆、散會
(一)報告事項
一、 一四年度營業報告書。
說明：本公司一一四年度營業報告書，敬請參閱本手冊附件一(第10頁)。
二、 審計委員會審查一一四年度決算表冊報告。
說明：審計委員會審查報告書，敬請參閱本手冊附件二(第11頁)。
三、 本公司一一四年度關係人交易、海外及大陸投資、融資背書、衍生性商品執行情形等重大交易事項報告。
說明：重大交易事項，敬請參閱本手冊附件三(第12頁至第15頁)。
四、 員工酬勞及董事酬勞分派情形報告。
說明：
1. 依公司章程規定，本公司年度如有獲利，應提撥不低於百分之八為員工酬勞，且其中不低於百分之十提撥為分派予基層員工之酬勞，由董事會決議以股票或現金分派發放，其發放對象包括符合一定條件之從屬公司員工；本公司得以上開獲利數額，由董事會決議提撥不高於百分之三為董事酬勞。員工酬勞及董事酬勞分派案應提股東會報告。
2. 114年度獲利新台幣832,149,197元，擬提撥員工酬勞新台幣70,732,680元及董事酬勞新台幣20,803,731元，共計新台幣91,536,411元，全數以現金發放。
3
(二)承認事項
第一案（董事會提）
案由：一一四年度營業報告書及財務報告案，提請 承認。
說明：一一四年度合併財務報告及個體財務報告，業已經民國115年3月4日董事會決議通過，並委任安侯建業聯合會計師事務所吳俊源、陳政學會計師查核簽證完竣。營業報告書、合併財務報告及個體財務報告，請參閱本手冊附件一、四及五(第10頁及第16頁至第33頁)。
決議：
第二案（董事會提）
案由：一一四年度盈餘分派案，提請 承認。
說明：1、一一四年度盈餘依本公司章程第二十七條之一分派如下：
鈺邦科技股份有限公司
一一四年度盈餘分派表
（單位：新台幣元）
| 項目 | 金額 | 備註 |
|---|---|---|
| 期初未分配盈餘 | 1,061,615,195 | |
| 加：處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具 | 1,489,794 | |
| 加：114年度稅後淨利 | 648,679,948 | |
| 減：提列特別盈餘公積 | 6,235,723 | |
| 減：提列114年度法定公積 | 65,016,974 | |
| 可供分配盈餘 | 1,640,532,240 | |
| 分配項目： | ||
| 股東紅利(現金) | 381,773,759 | 每股4.2元 |
| 期末未分配盈餘 | 1,258,758,481 |
附註:流通在外股數90,898,514股。
董事長：
[政顧之辭]
經理人：
[聯勸謙]
會計主管：
[限委於]
2、上述股東現金股利分派項目，嗣後如因本公司股本變動以致影響流通在外股數，致股東配息率發生變動而須修正時，授權董事長調整之。
3、本次現金股利按分配比例計算至元為止，元以下捨去，分配未滿一元之畸零款合計數，併入其他收入。
4、上述配息，授權董事長訂定除息基準日、發放日暨其他相關事宜。
決議：
(三)選舉事項
第一案 (董事會提)
案由：第九屆董事選舉案，提請選舉。
說明：
1. 本屆董事任期於 115 年 6 月 11 日屆滿，擬於本次股東會全面改選，原董事於新任董事當選後解任，新任第九屆董事之任期自 115 年 5 月 29 日起至 118 年 5 月 28 日止，任期三年。
2. 本次改選董事 7 人其中含獨立董事 3 人，並採候選人提名制度，候選人名單業經本公司 115 年 4 月 16 日董事會審查通過，茲將董事候選人資料載明如下：
| 序號 | 類別 | 候選人姓名 | 主要學歷 | 主要經歷 | 持有 股數 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 董事 | 鄭敦仁 (男性) | 成功大學材料博士 | 工業技術研究院材料所正研究員 | |
| 乾坤科技股份有限公司 | |||||
| 研發資深經理 | |||||
| 佳邦科技股份有限公司 | |||||
| 董事長及執行長 | 3,170,358 | ||||
| 2 | 董事 | 華誠創業投資股份有限公司代表人許先越 (男性) | 台大暨復旦大學 EMBA | 力智電子股份有限公司 | |
| 法人董事長代表人 | |||||
| 華碩電腦股份有限公司 | |||||
| 董事兼共同執行長 | |||||
| 研揚科技股份有限公司 | |||||
| 法人董事代表人 | |||||
| 華誠創業投資股份有限公司 | |||||
| 法人董事代表人 | |||||
| ASUS COMPUTER INTERNATIONAL | |||||
| 法人董事代表人 | 10,668,012 | ||||
| 3 | 董事 | 謝明諺 (男性) | 美國西太平洋大學企業管理碩士 | 西北臺慶科技股份有限公司 | |
| 執行長 | |||||
| 西北臺慶科技股份有限公司 | |||||
| 總經理 | |||||
| 西北臺慶科技股份有限公司 | |||||
| 董事長 | 0 | ||||
| 4 | 董事 | 蕭惠珠 (女性) | 國立交通大學高階管理學碩士 | 佳邦科技股份有限公司 | |
| 財務行政副總經理（財務長） | 413,502 |
| 序號 | 類別 | 候選人姓名 | 主要學歷 | 主要經歷 | 持有股數 |
|---|---|---|---|---|---|
| 5 | 獨立董事 | 劉仲明 (男性) | Lungmen Executive Program (GE, Crotonville) | ||
| 史丹福大學管理學院 | |||||
| Stanford Executive Program | |||||
| 美國哥倫比亞大學化學碩士、博士 | |||||
| 國立清華大學化學系學士 | 財團法人工業技術研究院院長 | ||||
| 創新工業技術移轉股份有限公司董事長 | 0 | ||||
| 6 | 獨立董事 | 巫永財 (男性) | 國立台灣科技大學管理研究所碩士 | 英業達股份有限公司總經理 | 0 |
| 7 | 獨立董事 | 姚德彰 (男性) | 台灣大學財金所碩士 | ||
| 美國南加州大學電機所碩士 | |||||
| 成功大學電機系 | 開發科技顧問股份有限公司協理 | ||||
| 旭邦投資顧問股份有限公司副總經理 | 0 |
選舉結果：
6
(四)其他事項
第一案（董事會提）
案由：解除董事競業禁止討論案，提請討論。
說明：依公司法第 209 條規定：董事為自己或他人為屬於本公司營業範圍內之行為，應對股東會說明其行為之重要內容，並取得許可，擬提請股東常會同意董事之行為於無損及本公司利益情形下，得不受公司法第 209 條之限制。擬解除之內容如下：
| 候選人職稱 | 姓名 | 兼任公司名稱及職務 |
|---|---|---|
| 董事 | 鄭敦仁 | 佳邦科技股份有限公司董事 |
| 聿新生物科技股份有限公司董事 | ||
| 鼎茂光電股份有限公司法人監察人代表人 | ||
| 聯達智能股份有限公司法人董事代表人 | ||
| 律芯科技股份有限公司法人董事代表人 | ||
| 金佳旺財務管理股份有限公司董事 | ||
| 成功創新管理顧問股份有限公司董事 | ||
| 北科之星創業投資股份有限公司法人董事代表人 | ||
| 鳳凰貳創新創業投資股份有限公司法人董事代表人 | ||
| 鳳凰肆創新創業投資股份有限公司法人董事代表人 | ||
| 鳳凰陸創新創業投資股份有限公司法人董事代表人 | ||
| 新代科技股份有限公司董事 | ||
| 昕琦科技股份有限公司董事長 | ||
| 台灣妝美堂股份有限公司法人董事長代表人 | ||
| 貝登堡國際股份有限公司董事長 | ||
| 旭積科技股份有限公司法人董事長代表人 | ||
| 董事 | 華誠創業 | |
| 投資股份有限公司 | ||
| 代表人 | ||
| 許先越 | 力智電子股份有限公司法人董事長代表人 | |
| 華碩電腦股份有限公司董事兼共同執行長 | ||
| 研揚科技股份有限公司法人董事代表人 | ||
| 華誠創業投資股份有限公司法人董事代表人 | ||
| ASUS COMPUTER INTERNATIONAL 法人董事代表人 |
7
| 候選人職稱 | 姓名 | 兼任公司名稱及職務 |
|---|---|---|
| 董事 | 謝明諺 | 西北臺慶科技股份有限公司董事長 |
| 慶邦電子元器件(淵洪)有限公司董事長 | ||
| 慶邦電子元器件(深圳)有限公司董事 | ||
| 臺慶精密電子(昆山)有限公司董事長兼總經理 | ||
| Fixed Rock Holding Limited 董事長 | ||
| North Star International Limited 董事長 | ||
| Best Bliss Investments Limited 董事長 | ||
| 西普爾控股(新)私營有限公司(Superworld Holdings (S) Pte. Ltd.)董事 | ||
| 西北投資股份有限公司董事長 | ||
| 旭積科技股份有限公司董事 | ||
| 謝恆德投資股份有限公司董事長 | ||
| 益智投資股份有限公司董事長 | ||
| 宥琪投資股份有限公司董事長 | ||
| TECHWORLD ELECTRONICS SINGAPORE PTE. LTD 董事長 | ||
| TECHWORLD ELECTRONICS (M) SDN. BHD.董事長 | ||
| 昕琦科技股份有限公司董事 | ||
| 力隼創業投資股份有限公司董事 | ||
| 董事 | 蕭惠珠 | 金佳旺財務管理股份有限公司董事長 |
| 旭豐半導體股份有限公司董事 | ||
| 虹邦投資股份有限公司法人董事代表人 | ||
| 仁美創新股份有限公司董事長 | ||
| 源芯半導體股份有限公司法人董事代表人 | ||
| 旭積科技股份有限公司監察人 | ||
| 禾達材料科技股份有限公司監察人 | ||
| 台灣晉陞太空股份有限公司法人董事代表人 | ||
| 世宏智能科技股份有限公司法人董事代表人 | ||
| 貝登堡國際股份有限公司法人董事代表人 | ||
| 獨立董事 | 劉仲明 | 耀準創新科技有限公司董事長 |
| 上緯國際投資控股股份有限公司獨立董事 | ||
| 竟天生物科技股份有限公司獨立董事 | ||
| 南亞塑膠工業股份有限公司獨立董事 | ||
| 獨立董事 | 巫永財 | 英業達股份有限公司資深顧問 |
| 上海英憲達有限公司董事長 | ||
| 英業達(上海)有限公司執行董事兼總經理 | ||
| 英業達集團(北京)電子技術有限公司執行董事 | ||
| 英順達科技有限公司執行董事 | ||
| 雙鴻科技股份有限公司獨立董事 |
8
| 候選人職稱 | 姓名 | 兼任公司名稱及職務 |
|---|---|---|
| 獨立董事 | 姚德彰 | 鳳凰創新創業投資股份有限公司法人董事長代表人暨總經理 |
| 鳳凰貳創新創業投資股份有限公司法人董事長代表人暨總經理 | ||
| 鳳凰參創新創業投資股份有限公司法人董事長代表人暨總經理 | ||
| 鳳凰肆創新創業投資股份有限公司法人董事長代表人暨總經理 | ||
| 鳳凰伍創新創業投資股份有限公司董事長暨總經理 | ||
| 鳳凰陸創新創業投資股份有限公司法人董事長代表人暨總經理 | ||
| 鳳凰柒創新創業投資股份有限公司法人董事長代表人暨總經理 | ||
| 鳳凰捌創新創業投資股份有限公司法人董事長代表人暨總經理 | ||
| 鳳凰炊創新創業投資股份有限公司法人董事長代表人暨總經理 | ||
| 鳳凰十創新創業投資股份有限公司法人董事長代表人暨總經理 | ||
| 成功創新管理顧問股份有限公司董事長暨總經理 | ||
| 君豐投資股份有限公司董事長暨總經理 | ||
| 華晨投資股份有限公司董事長暨總經理 | ||
| 湧富投資股份有限公司董事長暨總經理 | ||
| 湧創投資股份有限公司法人董事長代表人暨總經理 | ||
| 湧達投資股份有限公司法人董事長代表人暨總經理 | ||
| 桓娃智聯股份有限公司法人董事代表人 | ||
| 雷盟光電股份有限公司董事 | ||
| 萬誠科技股份有限公司法人董事代表人 | ||
| 嘉雨思科技股份有限公司董事 | ||
| 立達國際電子股份有限公司董事 | ||
| 泰藝電子股份有限公司董事 | ||
| 久元電子股份有限公司董事 | ||
| 新特系統股份有限公司董事 | ||
| 威許移動股份有限公司法人董事代表人 | ||
| 亞信電子股份有限公司董事 | ||
| 成大創業投資股份有限公司法人董事代表人 | ||
| 建騰創達科技股份有限公司董事 | ||
| 迎曦創新創業投資股份有限公司法人董事代表人 | ||
| 湧德電子股份有限公司法人董事代表人 | ||
| 雷菌克光學股份有限公司法人董事代表人 | ||
| 新代科技股份有限公司獨立董事 |
決議：
(五)臨時動議
散會
附件一
鈺邦科技股份有限公司
一一四年度營業報告書
一、經營方針、實施概況及獲利能力分析
鈺邦致力於導電性高分子材料技術與元器件開發至今已滿 20 周年，歷年來鈺邦就以最好的品質與成本，服務全球客戶，為國際化專業性的固態電容製造公司。
鈺邦於 114 年度，因應全球 AI Server 市場穩健成長，使用捲繞型固態電容 Vchip 需求增加，已擴 Vchip 產能 (60M→100M)；另高階堆疊型固態電容 CAP 1H、1.4H、6.3V 及 560uf 及高壓 25V 導入 NB，訂單需求增加，已擴 CAP 產能 (40M→60M)，另捲繞型固態電容 DIP 在 MB 市場市占率增加，DIP 全產能稼動，因此，114 年度在擴產能及產能滿載下生產出貨，以滿足客戶需求，各產品線出貨量共計 31.2 億顆較 113 年度 (25.5 億顆) 大幅成長 22.5%，在營收及毛利均再創歷年新高。
二、營業計劃實施成果及營業收支預算執行情形
1. 營業計劃實施成果
單位：新台幣千元
| 項目 | 114 年度 | 113 年度 | 成長率 |
|---|---|---|---|
| 營業收入淨額 | 4,474,668 | 3,495,668 | 28.01% |
| 營業毛利 | 1,550,838 | 1,045,244 | 48.37% |
| 營業利益 | 830,555 | 525,745 | 57.98% |
| 本期淨利歸屬於： | |||
| 母公司業主 | 648,680 | 534,394 | 21.39% |
| 非控制權益 | (26,656) | (22,579) | (註) |
| 合計 | 622,024 | 511,815 | 21.53% |
註：本公司於 113 年 2 月 15 日參與現金增資取得旭積科技(股)公司 22% 股權，對旭積科技持股比例由 30% 增加至 52%，並取得對該公司之控制，故自收購日起旭積科技成為本公司之子公司。
2. 營業收支預算執行情形：不適用。
三、研究發展狀況
去年開發新規之 Cap/Vchip/Hybrid 產品，有效提升在 Server/MB/VGA/NB 市場應用之市占，帶動整體出貨量、營收及毛利率均創歷年新高。
鈺邦於 115 年度將持續開發新產品應用於高階市場：
- 高信賴性產品 (CAP/Vchip/Hybrid for AI Server/AI PC/EV)
- 小尺寸 & 薄型化產品 (CAP 1H, SMLC B-size for NB/SSD)
- 薄型化產品 (Vchip for NB)
- High Ripple & Low ESR 產品 (Hybrid for AI Server/EV)
四、持續成長的願景
感謝各位股東的全力支持，使得團隊在過去的一年中，得以堅定地持續完成產能建設以及各項新產品的開發，為公司的永續發展奠定了穩固的基石。在現行本公司進入快速成長的階段裡，懇請各位股東持續給予支持與肯定。
董事長：
經理人：
會計主管：
10
附件二
釭邦科技股份有限公司
審計委員會審查報告書
董事會造送本公司一一四年度營業報告書、合併財務報告、個體財務報告及盈餘分派議案等，其中合併財務報告及個體財務報告業經安侯建業聯合會計師事務所吳俊源及陳政學會計師查核竣事，並出具查核報告，上述營業報告書、合併財務報告、個體財務報告及盈餘分派議案經本審計委員會查核，認為尚無不符，爰依照證券交易法第十四條之四及公司法第二一九條之規定報告如上，敬請鑑核。
此 致
釭邦科技股份有限公司一一五年股東常會
審計委員會召集人：蔡純明
中華民國一一五年三月四日
附件三
鈺邦科技股份有限公司
114年度關係人交易、海外及大陸投資、融資背書、衍生性商品執行情形等重大交易事項
(一)重大交易事項相關資訊
1.資金貸與他人：
| 編號 | 貸出 資金 之公司 | 貸與 對象 | 往來 科目 | 是否 為關係人 | 本期最高金額 | 期末 餘額 | 實際 動支金額 | 利率 區間 | 資金 貸與 性質 | 業務 往來 金額 | 有短期 融通資金 必要之原因 | 提列備 抵損失 金額 | 擔保品 | 對個別 對象資金 貸與 限額 | 資金貸與 總限額 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 名稱 | 價值 | |||||||||||||||
| 0 | 本公司 | 鈺邦 無錫 | 其他應收 款一 關係人 | 是 | 166,025 | 157,150 | - | - | 業務 往來 | 2,756,089 | 子公司 業務需 要 | - | - | 479,946 | 1,919,787 | |
| 0 | 本公司 | 鈺邦 湖北 | 其他應收 款一 關係人 | 是 | 166,025 | 157,150 | - | - | 短期 融通 資金 | - | 子公司 業務需 要 | - | - | 479,946 | 1,919,787 | |
| 0 | 本公司 | 鈺邦 泰國 | 其他應收 款一 關係人 | 是 | 62,860 | 62,860 | - | - | 短期 融通 資金 | - | 子公司 業務需 要 | - | - | 479,946 | 1,919,787 | |
| 0 | 本公司 | 旭積 科技 | 其他應收 款一 關係人 | 是 | 100,000 | 100,000 | 42,000 | 2.1% | 短期 融通 資金 | - | 子公司 業務需 要 | - | - | 479,946 | 1,919,787 |
註1：與本公司有業務往來之公司或行號，個別資金貸與金額以不超過雙方間業務往來金額為限。
註2：本公司對單一企業資金貸與限額以本公司最近期經會計師查核(核閱)之合併財務報告資產負債表歸屬於母公司業主權益之數額百分之十為限；本公司累積對外之資金貸與總額以本公司最近期經會計師查核(核閱)之合併財務報告資產負債表歸屬於母公司業主權益之數額百分之四十為限。
2.為他人背書保證：
| 編號 | 背書保證者公司名稱 | 被背書保證對象 | 對單一企業背書保證限額 | 本期最高背書保證餘額 | 期末背書保證餘額 | 實際動支金額 | 以財產擔保之背書保證金額 | 累計背書保證金額佔最近期財務報表淨值之比率 | 背書保證最高限額 | 屬母公司對子公司背書保證 | 屬子公司對母公司背書保證 | 屬對大陸地區背書保證 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 公司名稱 | 關係 | ||||||||||||
| 0 | 本公司 | 鈺邦無錫 | 子公司 | 4,799,469 | 166,025 | 157,150 | - | - | 3.27% | 4,799,469 | Y | N | Y |
| 0 | 本公司 | 鈺邦湖北 | 子公司 | 4,799,469 | 166,025 | 157,150 | - | - | 3.27% | 4,799,469 | Y | N | Y |
| 0 | 本公司 | 鈺邦泰國 | 子公司 | 4,799,469 | 62,860 | 62,860 | - | - | 1.31% | 4,799,469 | Y | N | N |
| 0 | 本公司 | 旭積科技 | 子公司 | 4,799,469 | 100,000 | 100,000 | - | - | 2.08% | 4,799,469 | Y | N | N |
註1：對單一企業之背書保證金額，以本公司最近期經會計師查核(核閱)之合併財務報告資產負債表歸屬於母公司業主權益之數額為限。
註2：對外背書保證之總金額，以本公司最近期經會計師查核(核閱)之合併財務報告資產負債表歸屬於母公司業主權益之數額為限。
- 期末持有之重大有價證券(不包含投資子公司、關聯企業及合資權益部分)：
| 持有之公司 | 有價證券種類及名稱 | 與有價證券發行人之關係 | 帳列科目 | 期末 | 備註 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數/單位 | 帳面金額 | 持股比率 | 公允價值 | |||||
| 本公司 | 美國國庫債券 | 無 | 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 | 16,000 | 46,416 | -% | 46,416 | |
| 本公司 | 凱威創投 | 無 | 透過損益按公允價值衡量之金融資產-非流動 | - | 10,728 | 5.65% | 10,728 | |
| 本公司 | 迎曦創新 | 關係人 | 透過損益按公允價值衡量之金融資產-非流動 | 3,000 | 34,980 | 13.95% | 34,980 | |
| 本公司 | 鳳凰柒創 | 無 | 透過損益按公允價值衡量之金融資產-非流動 | 10,000 | 100,000 | 4.43% | 100,000 | |
| 本公司 | 臺慶科 | 關係人 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產-非流動 | 117 | 17,140 | 0.11% | 17,140 | |
| 本公司 | 新代科技 | 無 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產-非流動 | 1,438 | 1,239,556 | 2.00% | 1,239,556 | |
| 本公司 | Foxfortune Technology Ventures Limited | 無 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產-非流動 | 499 | 15,845 | 5.80% | 15,845 | |
| 本公司 | Inpaq Korea | 無 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產-非流動 | 18 | 4,577 | 10.73% | 4,577 | |
| 本公司 | 佳林創投 | 無 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產-非流動 | 880 | 9,803 | 3.64% | 9,803 | |
| 本公司 | 冠坤電子 | 無 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產-非流動 | 3,770 | 79,441 | 5.39% | 79,441 | |
| 本公司 | 晶喬科技 | 無 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產-非流動 | 240 | 2,095 | 3.20% | 2,095 | |
| 本公司 | 源芯半導體 | 關係人 | 透過其他綜合損益案公允價值衡量之金融資產-非流動 | 800 | 25,248 | 8.00% | 25,248 | |
| 本公司 | 普訊玖二期創投 | 無 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產-非流動 | 3,000 | 27,360 | 2.67% | 27,360 | |
| 本公司 | 昕琦科技 | 關係人 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產-非流動 | 4,670 | 53,895 | 11.92% | 53,895 | |
| 本公司 | 鳳凰陸創 | 無 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產-非流動 | 5,000 | 61,750 | 2.54% | 61,750 |
- 與關係人進、銷貨之金額達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上者：
| 進(銷)貨之公司 | 交易對象名稱 | 關係 | 交易情形 | 交易條件與一般交易不同之情形及原因 | 應收(付)票據、帳款 | 備註 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 進(銷)貨 | 金額 | 佔總進(銷)貨之比率 | 授信期間 | 單價 | 授信期間 | 餘額 | 佔總應收(付)票據、帳款之比率 | ||||
| 本公司 | 鈺邦無錫 | 子公司 | 進貨 | 2,756,089 | 99% | 月結 60 天 | - | 註 1 | (585,048) | 97% | 註 2 |
| 本公司 | 鈺邦無錫 | 子公司 | 銷貨 | 111,789 | 3% | 月結 60 天 | - | 註 1 | 40,523 | 3% | 註 2 |
| 鈺邦無錫 | 鈺邦湖北 | 同一母公司 | 進貨 | 794,202 | 38% | 月結 120 天 | - | 註 1 | (251,573) | 31% | 註 2 |
註1：一般廠商支付款期限為月結30天至90天，對鈺邦無錫及鈺邦湖北付款期限為月結60天及120天。
註2：相關交易及期末餘額已於合併財務報告中消除。
5.應收關係人款項達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上：
| 帳列應收款項之公司 | 交易對象名稱 | 關係 | 應收關係人款項餘額 | 週轉率 | 逾期應收關係人款項 | 應收關係人款項期後收回金額(註) | 提列備抵損失金額 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | 處理方式 | |||||||
| 鈺邦無錫 | 本公司 | 子公司 | 585,048 | - | - | - | 237,434 | - |
| 鈺邦湖北 | 鈺邦無錫 | 同一母公司 | 251,573 | - | - | 77,835 | - |
註：係截至民國一一五年一月二十一日之收回情形。
6.從事衍生性商品交易：無。
7.母子公司間業務關係及重要交易往來情形：
| 編號 | 交易人名稱 | 交易往來對象 | 與交易人之關係 | 交易往來情形 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 科目 | 金額 | 交易條件 | 佔合併總營業收入或總資產之比率 | ||||
| 0 | 本公司 | 鈺邦無錫 | 母公司對子公司 | 進貨 | 2,756,089 | 月結 60 天 | 62% |
| 0 | 本公司 | 鈺邦無錫 | 母公司對子公司 | 銷貨 | 111,789 | 月結 60 天 | 2% |
| 0 | 本公司 | 鈺邦無錫 | 母公司對子公司 | 應付帳款 | 585,048 | 月結 60 天 | 7% |
| 1 | 鈺邦無錫 | 鈺邦湖北 | 子公司對子公司 | 進貨 | 794,202 | 月結 120 天 | 18% |
| 1 | 鈺邦無錫 | 鈺邦湖北 | 子公司對子公司 | 應付帳款 | 251,573 | 月結 120 天 | 3% |
(二)轉投資事業相關資訊：
轉投資事業資訊如下(不包含大陸被投資公司)：
| 投資公司名稱 | 被投資公司名稱 | 所在地區 | 主要營業項目 | 原始投資金額 | 期末持有 | 期中最高出資比率 | 被投資公司本期損益 | 本期認列之投資損益 | 備註 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本期期末 | 去年年底 | 股數 | 比率 | 帳面金額 | ||||||||
| 本公司 | APAQ Samoa | Samoa | 控股 | 1,482,482 | 1,405,325 | 47,892 | 100.00% | 2,922,881 | 100.00% | 240,011 | 284,171 | 子公司、註1及2 |
| 本公司 | 旭積科技 | Taiwan | 生產銷售電子元器件等 | 181,920 | 181,920 | 11,440 | 52.00% | 158,711 | 52.00% | (54,769) | (28,878) | 子公司、註1及2 |
| 本公司 | 鈺邦泰國 | Thailand | 生產銷售電子元器件等 | 46,300 | - | 20,000 | 99.99% | 49,000 | 99.99% | (1,046) | (1,046) | 子公司、註1及2 |
註1：認列之投資損益包括聯屬公司間逆流交易之調整。
註2：相關交易及期末餘額已於合併財務報告中消除。
(三)大陸投資資訊：
1.轉投資大陸地區之事業相關資訊：
| 大陸被投資公司名稱 | 主要營業項目 | 實收資本額 | 投資方式 | 本期期初自台灣匯出累積投資金額 | 本期匯出或收回投資金額 | 本期期末自台灣匯出累積投資金額 | 被投資公司本期損益 | 本公司直接或間接投資之持股比例 | 期中最高出資比率 | 本期認列投資損益 | 期末投資帳面價值 | 截至本期止已匯回投資收益 | 備註 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 匯出(註4) | 收回 | |||||||||||||
| 鈺邦無錫 | 生產銷售電子元器件等 | 1,317,225 (USD44,200 千元) | 註2 | 1,293,113 (USD41,700 千元) | 77,157 (USD2,500 千元) | - | 1,370,270 (USD44,200 千元) | 240,758 | 100% | 100.00% | 240,758 註3 | 2,870,557 | - | 註4 |
| 深圳凱澤鑫 | 生產銷售電子元器件等 | 71,546 (RMB16,000 千元) | 註2 | 53,997 (RMB11,900 千元) | - | - | 53,997 (RMB11,900 千元) | 24,707 | 35.00% | 35.00% | 3,875 註3 | 58,180 | - | 關聯企業 |
| 鈺邦湖北 | 生產銷售電子元器件等 | 265,491 (USD8,800 千元) | 註1 | 256,755 (USD8,800 千元) | - | - | 256,755 (USD8,800 千元) | 61,739 | 100% | 100.00% | 63,668 註3 | 521,823 | - | 註4 |
2.轉投資大陸地區限額：
| 本期期末累計自台灣匯出赴大陸地區投資金額(註5) | 經濟部投審會核准投資金額(註5) | 依經濟部投審會規定赴大陸地區投資限額 |
|---|---|---|
| 1,681,022(USD53,000 千元及 RMB11,900 千元) | 1,797,313(USD58,700 千元及 RMB11,900 千元) | (註6) |
註1：直接赴大陸地區從事投資。
註2：經由第三地區投資事業間接投資大陸公司。
註3：係依同期間經公司會計師查核之財務報告認列。
註4：相關交易及期末餘額已於合併財務報告中消除。
註5：實收資本額係以資產負債表日匯率換算為新台幣；本期匯出投資金額係以歷次匯率換算為新台幣；經濟部投審會核准投資金額計美金58,700千元及人民幣11,900千元，並以歷次匯率換算為新台幣。另，截至民國一一四年十二月三十一日止，尚有已核准投資金額計美金5,700千元，其中美金2,000千元因三年內未執行自動失效外，尚餘美金3,700千元未實際匯出。
註5：本公司取得工業局核發之企業營運總部營運範圍證明函，依投審會規定，對大陸地區無投資金額上限之規定。
KPMG
附件四
袁伐建素群合作計師事務所
KPMG
新竹市300091新竹科學園區展第一路11號
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Hsinchu City 300091, Taiwan (R.O.C.)
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Fax 傳真 +886 3 563 2277
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會計師查核報告
鈺邦科技股份有限公司董事會 公鑑：
查核意見
鈺邦科技股份有限公司及其子公司(以下簡稱「合併公司」)民國一一四年及一一三年十二月三十一日之合併資產負債表，暨民國一一四年及一一三年一月一日至十二月三十一日之合併綜合損益表、合併權益變動表及合併現金流量表，以及合併財務報告附註(包括重大會計政策彙總)，業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見，上開合併財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製，足以允當表達合併公司民國一一四年及一一三年十二月三十一日之合併財務狀況，暨民國一一四年及一一三年一月一日至十二月三十一日之合併財務績效及合併現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報告之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與合併公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對合併公司民國一一四年度合併財務報告之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報告整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。本會計師判斷應溝通在查核報告上之關鍵查核事項如下：
存貨評估
有關存貨評估之會計政策請詳合併財務報告附註四(八)存貨；存貨評估會計估計及假設不確定性，請詳合併財務報告附註五；相關說明請詳附註六(五)存貨淨額。
關鍵查核事項之說明：
由於存貨係以成本與淨變現價值孰低衡量，故企業需運用判斷及估計決定報導日存貨之淨變現價值。因科技快速變遷致淨變現價值波動，故可能產生重大變動。因此，存貨跌價損失之評估測試為本會計師執行合併公司合併財務報告查核重要的評估事項之一。
16
因應之查核程序：
本會計師對上述關鍵查核事項之主要查核程序包括評估管理階層針對存貨跌價及呆滯提列政策之合理性；取得存貨異動庫齡報表與總帳核對完整性，並抽樣測試檢查存貨已置於庫齡報表之適當區間；瞭解管理階層計算淨變現價值之方式及抽核相關單據，並評估合理性；評估存貨之評價是否已按既訂之會計政策執行。
其他事項
鈺邦科技股份有限公司已編製民國一一四年度及一一三年度之個體財務報告，並經本會計師出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。
管理階層與治理單位對合併財務報告之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製允當表達之合併財務報告，且維持與合併財務報告編製有關之必要內部控制，以確保合併財務報告未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
於編製合併財務報告時，管理階層之責任亦包括評估合併公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算合併公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
合併公司之治理單位(含審計委員會)負有監督財務報導流程之責任。
會計師查核合併財務報告之責任
本會計師查核合併財務報告之目的，係對合併財務報告整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報告存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報告使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。
本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：
一、辨認並評估合併財務報告導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
二、對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對合併公司內部控制之有效性表示意見。
三、評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
四、依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使合併公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒合併財務報告使用者注意合併財務報告之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致合併公司不再具有繼續經營之能力。
五、評估合併財務報告(包括相關附註)之整體表達、結構及內容，以及合併財務報告是否允當表達相關交易及事件。
17
六、對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對合併財務報告表示意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行，並負責形成集團查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現(包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失)。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項(包括相關防護措施)。
本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對合併公司民國一一四年度合併財務報告查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
安侯建業聯合會計師事務所
姜俊源
會計師：
陳政際
證券主管機關：金管證審字第1040007866號
核准簽證文號：金管證審字第1020002066號
民國一一五年三月四日
銘邦科技股份有限公司及子公司
合併資產資價表
民國一一四年及一一三年十二月三十一日
單位：新台幣千元
| 114.12.31 | 113.12.31 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 資產 | 金額 | % | 金額 | % | |
| 流動資產： | |||||
| 1100 | 現金及約當現金(附註六(一)) | $ 1,760,348 | 20 | 1,541,797 | 22 |
| 1110 | 透過損益按公允價值衡量之金融資產－流動 (附註六(二)) | 46,416 | 1 | 47,079 | 1 |
| 1150 | 應收票據(附註六(四)) | 32,676 | - | 49,086 | 1 |
| 1170 | 應收帳款(附註六(四)) | 1,789,686 | 21 | 1,500,079 | 22 |
| 1180 | 應收關係人帳款(附註六(四)及七) | 45,163 | 1 | 73,360 | 1 |
| 1310 | 存貨淨額(附註六(五)) | 907,260 | 10 | 728,218 | 10 |
| 1479 | 其他流動資產(附註六(十一)) | 113,401 | 1 | 125,678 | 2 |
| 4,694,950 | 54 | 4,065,297 | 59 | ||
| 非流動資產： | |||||
| 1510 | 透過損益按公允價值衡量之金融資產－非流動 (附註六(二)) | 145,708 | 2 | 5,409 | - |
| 1517 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－非流動(附註六(三)) | 1,536,710 | 17 | 1,028,200 | 15 |
| 1550 | 採用權益法之投資(附註六(六)) | 58,180 | 1 | 59,077 | 1 |
| 1600 | 不動產、廠房及設備(附註六(八)) | 1,898,972 | 21 | 1,437,947 | 21 |
| 1755 | 使用權資產(附註六(九)及(十四)) | 133,031 | 2 | 78,343 | 1 |
| 1780 | 無形資產(附註六(十)) | 82,775 | 1 | 76,115 | 1 |
| 1840 | 遞延所得稅資產(附註六(十六)) | 45,455 | 1 | 46,246 | 1 |
| 1920 | 存出保證金 | 11,482 | - | 11,140 | - |
| 1990 | 其他非流動資產(附註六(十一)) | 85,164 | 1 | 50,572 | 1 |
| 3,997,477 | 46 | 2,793,049 | 41 |
資產總計
$ 8,692,427 100 6,858,346 100
(續下頁)
19
銘邦科技股份有限公司及子公司
合併留產自債表
民國一一四年及一一三年十二月三十一日
單位：新台幣千元
| 114.12.31 | 113.12.31 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 負債及權益 | 金額 | % | 金額 | % | |
| 流動負債： | |||||
| 2100 | 短期借款(附註六(十二)) | $ 2,150,000 | 25 | 1,420,000 | 21 |
| 2170 | 應付帳款 | 679,289 | 9 | 527,553 | 8 |
| 2180 | 應付關係人帳款(附註七) | 943 | - | 10,303 | - |
| 2201 | 應付薪資及獎金 | 228,974 | 3 | 191,576 | 3 |
| 2213 | 應付設備款 | 91,470 | 1 | 36,175 | - |
| 2280 | 租賃負債－流動(附註六(十四)) | 32,100 | - | 25,480 | - |
| 2322 | 一年或一營業週期內到期長期借款(附註六(十三)) | 195,635 | 1 | 158,634 | 2 |
| 2399 | 其他流動負債 | 273,014 | 3 | 243,709 | 4 |
| 3,651,425 | 42 | 2,613,430 | 38 | ||
| 非流動負債： | |||||
| 2540 | 長期借款(附註六(十三)) | 44,050 | 1 | 152,185 | 2 |
| 2570 | 遞延所得稅負債(附註六(十六)) | 9,785 | - | 11,050 | - |
| 2580 | 租賃負債－非流動(附註六(十四)) | 91,661 | 1 | 42,921 | 1 |
| 145,496 | 2 | 206,156 | 3 | ||
| 負債總計 | 3,796,921 | 44 | 2,819,586 | 41 | |
| 權益(附註六(十七))： | |||||
| 3100 | 股本 | 919,185 | 10 | 889,535 | 13 |
| 3200 | 資本公積 | 1,107,002 | 13 | 768,527 | 11 |
| 3300 | 保留盈餘 | 2,037,661 | 23 | 1,704,124 | 25 |
| 3400 | 其他權益 | 775,995 | 9 | 598,662 | 9 |
| 3500 | 庫藏股票 | (40,374) | - | (40,374) | (1) |
| 歸屬母公司業主權益小計 | 4,799,469 | 55 | 3,920,474 | 57 | |
| 36XX | 非控制權益(附註六(十七)) | 96,037 | 1 | 118,286 | 2 |
| 權益總計 | 4,895,506 | 56 | 4,038,760 | 59 | |
| 負債及權益總計 | $ 8,692,427 | 100 | 6,858,346 | 100 |
董事長：鄭敦仁
經理人：林漢東
會計主管：李佩玲
銘邦科技股份有限公司及子公司合併綜合損益表
民國一一四年及一一三年六月十日至十二月三十一日
單位：新台幣千元
| 114年度 | 113年度 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | ||
| 4110 | 營業收入淨額(附註六(二十)及七) | $ 4,474,668 | 100 | 3,495,668 | 100 |
| 5110 | 銷貨成本(附註六(五)、(八)、(九)、(十八)、(廿一)及七) | 2,923,830 | 65 | 2,450,424 | 70 |
| 5950 | 營業毛利 | 1,550,838 | 35 | 1,045,244 | 30 |
| 6000 | 營業費用(附註六(八)、(九)、(十四)、(十八)、(廿一)及七): | ||||
| 6100 | 推銷費用 | 206,714 | 5 | 149,964 | 4 |
| 6200 | 管理費用 | 347,244 | 8 | 219,410 | 7 |
| 6300 | 研究發展費用 | 166,325 | 4 | 150,125 | 4 |
| 營業費用合計 | 720,283 | 17 | 519,499 | 15 | |
| 6900 | 營業利益 | 830,555 | 18 | 525,745 | 15 |
| 7000 | 營業外收入及支出: | ||||
| 7020 | 其他利益及損失(附註六(二)、(七)及(廿二)) | 33,018 | 1 | 47,854 | 2 |
| 7050 | 財務成本(附註六(十四)及(廿二)) | (42,853) | (1) | (31,322) | (1) |
| 7100 | 利息收入(附註六(廿二)) | 37,301 | 1 | 34,125 | 1 |
| 7230 | 外幣兌換損益淨額(附註六(廿三)) | (43,544) | (1) | 111,487 | 3 |
| 7370 | 採用權益法認列之關聯企業損益之份額(附註六(六)) | 3,875 | - | (4,893) | - |
| 營業外收入及支出淨額 | (12,203) | - | 157,251 | 5 | |
| 7900 | 稅前淨利 | 818,352 | 18 | 682,996 | 20 |
| 7950 | 減:所得稅費用(附註六(十六)) | 196,328 | 4 | 171,181 | 5 |
| 本期淨利 | 622,024 | 14 | 511,815 | 15 | |
| 8300 | 其他綜合損益: | ||||
| 8310 | 不重分類至損益之項目 | ||||
| 8316 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資未實現評價損益 | 448,491 | 10 | 561,561 | 16 |
| 不重分類至損益之項目合計 | 448,491 | 10 | 561,561 | 16 | |
| 8360 | 後續可能重分類至損益之項目 | ||||
| 8361 | 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 | (47,366) | (1) | 140,504 | 4 |
| 8399 | 與可能重分類之項目相關之所得稅(附註六(十六)) | 9,473 | - | (28,101) | 1 |
| 後續可能重分類至損益之項目合計 | (37,893) | (1) | 112,403 | 3 | |
| 8300 | 本期其他綜合損益(稅後淨額) | 410,598 | 9 | 673,964 | 19 |
| 8500 | 本期綜合損益總額 | $ 1,032,622 | 23 | 1,185,779 | 34 |
| 本期淨利歸屬於: | |||||
| 8610 | 母公司業主 | $ 648,680 | 15 | 534,394 | 16 |
| 8620 | 非控制權益 | (26,656) | (1) | (22,579) | (1) |
| $ 622,024 | 14 | 511,815 | 15 | ||
| 綜合損益總額歸屬於: | |||||
| 8710 | 母公司業主 | $ 1,059,278 | 24 | 1,208,358 | 35 |
| 8720 | 非控制權益 | (26,656) | (1) | (22,579) | (1) |
| $ 1,032,622 | 23 | 1,185,779 | 34 | ||
| 每股盈餘(單位:新台幣元)(附註六(十九)) | |||||
| 9750 | 基本每股盈餘 | $ | 7.38 | 6.08 | |
| 9850 | 稀釋每股盈餘 | $ | 7.25 | 6.04 |
董事長：鄭敦仁
經理人：林漢東
會計主管：李佩玲
21
銘邦科技股份有限公司及子公司
合併權益變動表
民國一一四年及一一三年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣千元
| 保留盈餘 | 其他權益項目 | 歸屬於母公司業主權益總計 | 非控制權益 | 權益總額 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 普通股股本 | 資本公積 | 法定盈餘公積 | 特別盈餘公積 | 未分配盈餘 | 合計 | 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具利益 | 員工未賺得酬勞 | 合計 | 庫藏股票 | ||||||
| 民國一一三年一月一日餘額 | $ 889,535 | 768,493 | 230,596 | 50,087 | 1,091,340 | 1,372,023 | (102,070) | 26,768 | - | (75,302) | (40,374) | 2,914,375 | - | 2,914,375 | ||
| 本期淨利(損) | - | - | - | - | 534,394 | 534,394 | - | - | - | - | - | 534,394 | (22,579) | 511,815 | ||
| 本期其他綜合損益 | - | - | - | - | - | - | 112,403 | 561,561 | - | 673,964 | - | 673,964 | - | 673,964 | ||
| 本期綜合損益總額 | - | - | - | - | 534,394 | 534,394 | 112,403 | 561,561 | - | 673,964 | - | 1,208,358 | (22,579) | 1,185,779 | ||
| 盈餘指撥及分配： | ||||||||||||||||
| 提列法定盈餘公積 | - | - | 41,841 | - | (41,841) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 提列特別盈餘公積 | - | - | - | 25,216 | (25,216) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 普通股現金股利 | - | - | - | - | (202,293) | (202,293) | - | - | - | - | - | (202,293) | - | (202,293) | ||
| 行使歸入權 | - | 34 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 34 | - | 34 | ||
| 併購產生之非控制權益 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 140,865 | 140,865 | ||
| 民國一一三年十二月三十一日餘額 | 889,535 | 768,527 | 272,437 | 75,303 | 1,356,384 | 1,704,124 | 10,333 | 588,329 | - | 598,662 | (40,374) | 3,920,474 | 118,286 | 4,038,760 | ||
| 本期淨利(損) | - | - | - | - | 648,680 | 648,680 | - | - | - | - | - | 648,680 | (26,656) | 622,024 | ||
| 本期其他綜合損益 | - | - | - | - | - | - | (37,893) | 448,491 | - | 410,598 | - | 410,598 | - | 410,598 | ||
| 本期綜合損益總額 | - | - | - | - | 648,680 | 648,680 | (37,893) | 448,491 | - | 410,598 | - | 1,059,278 | (26,656) | 1,032,622 | ||
| 盈餘指撥及分配： | ||||||||||||||||
| 提列法定盈餘公積 | - | - | 53,439 | - | (53,439) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 特別盈餘公積迴轉 | - | - | - | (75,303) | 75,303 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 普通股現金股利 | - | - | - | - | (316,633) | (316,633) | - | - | - | - | - | (316,633) | - | (316,633) | ||
| 股份基礎給付交易 | 29,650 | 338,475 | - | - | - | - | - | - | (231,775) | (231,775) | - | 136,350 | - | 136,350 | ||
| 非控制權益變動數 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 4,407 | 4,407 | ||
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具 | - | - | - | - | 1,490 | 1,490 | - | (1,490) | - | (1,490) | - | - | - | - | ||
| 民國一一四年十二月三十一日餘額 | $ 919,185 | 1,107,002 | 325,876 | - | 1,711,785 | 2,037,661 | (27,560) | 1,035,330 | (231,775) | 775,995 | (40,374) | 4,799,469 | 96,037 | 4,895,506 |
董事長：鄭敦仁
經理人：林漢東
會計主管：李佩玲
銘邦科技股份有限公司及子公司
合併現金液量表
民國一一四年及一一三年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣千元
| 114年度 | 113年度 | |
|---|---|---|
| 營業活動之現金流量： | ||
| 本期稅前淨利 | $ 818,352 | 682,996 |
| 調整項目： | ||
| 收益費損項目 | ||
| 折舊費用 | 261,352 | 255,991 |
| 攤銷費用 | 6,588 | 4,969 |
| 透過損益按公允價值衡量之金融資產淨損失(利益) | (34,254) | 1,338 |
| 利息費用 | 42,853 | 31,322 |
| 利息收入 | (37,301) | (34,125) |
| 股利收入 | (19,647) | (1,621) |
| 提列存貨跌價及呆滯損失 | 12,490 | 41,966 |
| 股份基礎給付酬勞成本 | 136,350 | - |
| 採用權益法認列之關聯企業損失(利益)之份額 | (3,875) | 4,893 |
| 處分不動產、廠房及設備損失(利益) | 28,488 | (226) |
| 處分投資利益 | (6,130) | (31,076) |
| 租賃修改利益 | (135) | - |
| 其他不影響現流之費損損失 | 131 | 2,574 |
| 收益費損項目合計 | 386,910 | 276,005 |
| 與營業活動相關之資產／負債變動數： | ||
| 應收帳款及票據(含關係人) | (247,349) | (330,210) |
| 存貨 | (197,486) | (85,430) |
| 其他營業資產 | 13,154 | (67,528) |
| 應付帳款(含關係人) | 145,996 | 207,493 |
| 其他營業負債 | 77,327 | 89,308 |
| 調整項目合計 | 178,552 | 89,638 |
| 營運產生之現金流入 | 996,904 | 772,634 |
| 收取之利息 | 36,424 | 33,881 |
| 收取之股利 | 19,647 | 1,621 |
| 支付之利息 | (42,379) | (30,556) |
| 支付之所得稅 | (207,030) | (114,347) |
| 營業活動之淨現金流入 | $ 803,566 | 663,233 |
(續下頁)
23
鈺邦科技股份有限公司及子公司
合併現金淨量表
民國一一四年及一一三年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣千元
| 114年度 | 113年度 | |
|---|---|---|
| 投資活動之現金流量： | ||
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 | $ (50,349) | (18,051) |
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 | 80,967 | - |
| 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產減資退回股款 | 9,806 | 6,318 |
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產-非流動 | (136,000) | (6,000) |
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產-非流動 | (71,640) | (260,000) |
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產-非流動 | 1,815 | - |
| 取得採用權益法之投資 | - | (9,342) |
| 處分採用權益法之投資 | - | 2,202 |
| 取得子公司之淨現金流入 | - | 66,295 |
| 購買不動產、廠房及設備支付價款 | (666,719) | (236,565) |
| 處分不動產、廠房及設備價款 | 1,030 | 3,930 |
| 存出保證金(增加)減少 | (357) | 21,191 |
| 取得無形資產 | (2,662) | (2,534) |
| 其他非流動資產增加 | (4,480) | (5,148) |
| 預付設備款增加 | (43,105) | (24,495) |
| 投資活動之淨現金流出 | (881,694) | (462,199) |
| 籌資活動之現金流量： | ||
| 短期借款增加 | 1,476,000 | 1,680,000 |
| 償還短期借款 | (746,000) | (1,097,000) |
| 舉借長期借款 | 100,000 | - |
| 償還長期借款 | (171,134) | (151,681) |
| 行使歸入權 | - | 34 |
| 租賃本金償還 | (28,239) | (27,877) |
| 發放現金股利 | (316,633) | (202,293) |
| 籌資活動之淨現金流入 | 313,994 | 201,183 |
| 匯率變動影響數 | (17,315) | 15,406 |
| 本期現金及約當現金增加數 | 218,551 | 417,623 |
| 期初現金及約當現金餘額 | 1,541,797 | 1,124,174 |
| 期末現金及約當現金餘額 | $ 1,760,348 | 1,541,797 |
董事長：鄭敦仁
經理人：林漢東
會計主管：李佩玲
24
KPMG
科技進業聯合會計師事務所
附件五
釐信達索群合會計師事務所
KPMG
新竹市300091新竹科學園區展業一路11號
No. 11, Prosperity Road I, Hsinchu Science Park,
Hsinchu City 300091, Taiwan (R.O.C.)
Telephone 電話 +886 3 579 9955
Fax 傳真 +886 3 563 2277
Internet 網址 home.kpmg/tw
會計師查核報告
鈺邦科技股份有限公司董事會 公鑑：
查核意見
鈺邦科技股份有限公司民國一一四年及一一三年十二月三十一日之資產負債表，暨民國一一四年及一一三年一月一日至十二月三十一日之綜合損益表、權益變動表及現金流量表，以及個體財務報告附註(包括重大會計政策彙總)，業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見，上開個體財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則編製，足以允當表達鈺邦科技股份有限公司民國一一四年及一一三年十二月三十一日之財務狀況，暨民國一一四年及一一三年一月一日至十二月三十一日之財務績效及現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報告之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與鈺邦科技股份有限公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對鈺邦科技股份有限公司民國一一四年度個體財務報告之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報告整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。本會計師判斷應溝通在查核報告上之關鍵查核事項如下：
存貨評估
有關存貨評估之會計政策請詳個體財務報告附註四(七)存貨；存貨評估會計估計及假設不確定性，請詳個體財務報告附註五；相關說明請詳附註六(五)存貨淨額。
關鍵查核事項之說明：
由於存貨係以成本與淨變現價值孰低衡量，故企業需運用判斷及估計決定報導日存貨之淨變現價值。因科技快速變遷致淨變現價值波動，故可能產生重大變動。因此，存貨跌價損失之評估測試為本會計師執行鈺邦科技股份有限公司個體財務報告查核重要的評估事項之一。
25
因應之查核程序：
本會計師對上述關鍵查核事項之主要查核程序包括評估管理階層針對存貨跌價及呆滯提列政策之合理性；取得存貨異動庫齡報表與總帳核對完整性，並抽樣測試檢查存貨已置於庫齡報表之適當區間；瞭解管理階層計算淨變現價值之方式及抽核相關單據，並評估合理性；評估存貨之評價是否已按既訂之會計政策執行。
管理階層與治理單位對個體財務報告之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務報告，且維持與個體財務報告編製有關之必要內部控制，以確保個體財務報告未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
於編製個體財務報告時，管理階層之責任亦包括評估鈺邦科技股份有限公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算鈺邦科技股份有限公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
鈺邦科技股份有限公司之治理單位(含審計委員會)負有監督財務報導流程之責任。
會計師查核個體財務報告之責任
本會計師查核個體財務報告之目的，係對個體財務報告整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報告存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報告使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。
本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：
一、辨認並評估個體財務報告導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
二、對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對鈺邦科技股份有限公司內部控制之有效性表示意見。
三、評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
四、依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使鈺邦科技股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒個體財務報告使用者注意個體財務報告之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致鈺邦科技股份有限公司不再具有繼續經營之能力。
五、評估個體財務報告(包括相關附註)之整體表達、結構及內容，以及個體財務報告是否允當表達相關交易及事件。
六、對於採用權益法之被投資公司之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對個體財務報告表示意見。本會計師負責查核案件之指導、監督及執行，並負責形成鈺邦科技股份有限公司查核意見。
26
本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現(包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失)。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項(包括相關防護措施)。
本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對鈺邦科技股份有限公司民國一一四年度個體財務報告查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
安侯建業聯合會計師事務所
會計師：
證券主管機關：金管證審字第1040007866號
核准簽證文號：金管證審字第1020002066號
民國 一一五 年 三 月 四 日
鈺邦科技股份有限公司
資產負債表
民國一一四年度三十三年十二月三十一日
單位：新台幣千元
| 114.12.31 | 113.12.31 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 資產 | 金額 | % | 金額 | % | |
| 流動資產： | |||||
| 1100 | 現金及約當現金(附註六(一)) | $ 788,227 | 10 | 562,732 | 9 |
| 1110 | 透過損益按公允價值衡量之金融資產－流動(附註六(二)) | 46,416 | 1 | 47,079 | 1 |
| 1170 | 應收票據及帳款淨額(附註六(四)) | 1,458,755 | 18 | 1,273,577 | 19 |
| 1180 | 應收關係人帳款(附註六(四)及七) | 43,148 | - | 32,937 | 1 |
| 1210 | 其他應收款－關係人(附註七) | 58,499 | 1 | 11,048 | - |
| 1310 | 存貨淨額(附註六(五)) | 229,803 | 3 | 224,932 | 3 |
| 1479 | 其他流動資產(附註六(十)) | 17,219 | - | 13,598 | - |
| 2,642,067 | 33 | 2,165,903 | 33 | ||
| 非流動資產： | |||||
| 1510 | 透過損益按公允價值衡量之金融資產－非流動(附註六(二)) | 145,708 | 2 | 5,409 | - |
| 1517 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－非流動(附註六(三)) | 1,536,710 | 19 | 1,028,200 | 16 |
| 1550 | 採用權益法之投資(附註六(六)及七) | 3,656,674 | 45 | 3,252,086 | 49 |
| 1600 | 不動產、廠房及設備(附註六(七)) | 55,589 | 1 | 57,661 | 1 |
| 1755 | 使用權資產(附註六(八)) | 20,026 | - | 26,604 | 1 |
| 1780 | 無形資產(附註六(九)) | 18,164 | - | 22,495 | - |
| 1840 | 遞延所得稅資產(附註六(十五)) | 18,865 | - | 21,200 | - |
| 1920 | 存出保證金 | 8,997 | - | 7,824 | - |
| 1990 | 其他非流動資產(附註六(十)) | 5,167 | - | 5,867 | - |
| 5,465,900 | 67 | 4,427,346 | 67 | ||
| 資產總計 | $ 8,107,967 | 100 | 6,593,249 | 100 |
(續下頁)
28
銘邦科技股份有限公司
財產負債表
民國一一四年及一一三年十二月三十一日
單位：新台幣千元
| 114.12.31 | 113.12.31 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 負債及權益 | 金額 | % | 金額 | % | |
| 流動負債： | |||||
| 2100 | 短期借款(附註六(十一)) | $ 2,150,000 | 27 | 1,420,000 | 22 |
| 2170 | 應付帳款 | 19,115 | - | 21,020 | - |
| 2180 | 應付關係人帳款(附註七) | 585,071 | 7 | 646,461 | 10 |
| 2201 | 應付薪資及獎金 | 157,058 | 2 | 131,505 | 2 |
| 2213 | 應付設備款 | 6,899 | - | 7,910 | - |
| 2280 | 租賃負債－流動(附註六(十三)) | 8,193 | - | 8,040 | - |
| 2322 | 一年或一營業週期內到期長期借款(附註六(十二)) | 195,635 | 2 | 158,634 | 2 |
| 2399 | 其他流動負債 | 120,642 | 2 | 97,242 | 2 |
| 3,242,613 | 40 | 2,490,812 | 38 | ||
| 非流動負債： | |||||
| 2540 | 長期借款(附註六(十二)) | 44,050 | 1 | 152,185 | 2 |
| 2570 | 遞延所得稅負債(附註六(十五)) | 9,785 | - | 11,050 | - |
| 2580 | 租賃負債－非流動(附註六(十三)) | 12,050 | - | 18,728 | - |
| 65,885 | 1 | 181,963 | 2 | ||
| 負債總計 | 3,308,498 | 41 | 2,672,775 | 40 | |
| 權益(附註六(十六)及(十七))： | |||||
| 3100 | 股本 | 919,185 | 11 | 889,535 | 14 |
| 3200 | 資本公積 | 1,107,002 | 14 | 768,527 | 12 |
| 3300 | 保留盈餘 | 2,037,661 | 25 | 1,704,124 | 26 |
| 3400 | 其他權益 | 775,995 | 9 | 598,662 | 9 |
| 3500 | 庫藏股票 | (40,374) | - | (40,374) | (1) |
| 權益總計 | 4,799,469 | 59 | 3,920,474 | 60 | |
| 負債及權益總計 | $ 8,107,967 | 100 | 6,593,249 | 100 |
董事長：鄭敦仁
經理人：林漢東
會計主管：李佩玲
30
延邦科技股份有限公司
綜合損益表
民國一一四年及一一三年十月一日至十二月三十一日
單位：新台幣千元
| 114年度 | 113年度 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | ||
| 4110 | 營業收入淨額(附註六(十九)及七) | $ 3,806,272 | 100 | 2,968,691 | 100 |
| 5110 | 銷貨成本(附註六(五)、(十七)、(二十)及七) | 2,876,065 | 76 | 2,384,744 | 80 |
| 5950 | 營業毛利 | 930,207 | 24 | 583,947 | 20 |
| 5910 | 加：未實現銷貨損益(附註七) | 4,191 | - | (2,766) | - |
| 5900 | 已實現營業毛利 | 934,398 | 24 | 581,181 | 20 |
| 6000 | 營業費用(附註六(十七)、(二十)及七)： | ||||
| 6100 | 推銷費用 | 126,676 | 3 | 89,199 | 3 |
| 6200 | 管理費用 | 263,389 | 7 | 138,177 | 5 |
| 6300 | 研究發展費用 | 116,186 | 3 | 108,764 | 4 |
| 營業費用合計 | 506,251 | 13 | 336,140 | 12 | |
| 6900 | 營業利益 | 428,147 | 11 | 245,041 | 8 |
| 7000 | 營業外收入及支出： | ||||
| 7020 | 其他利益及損失(附註六(二)及(廿一)) | 60,157 | 2 | 35,164 | 1 |
| 7050 | 財務成本(附註六(十三)及(廿一)) | (42,119) | (1) | (30,650) | (1) |
| 7100 | 利息收入(附註六(廿一)及七) | 10,114 | - | 12,378 | - |
| 7230 | 外幣兌換損益淨額(附註六(廿二)) | (33,601) | (1) | 81,652 | 3 |
| 7370 | 採用權益法認列之關聯企業利益之份額(附註六(六)) | 317,915 | 8 | 251,053 | 9 |
| 營業外收入及支出淨額 | 312,466 | 8 | 349,597 | 12 | |
| 7900 | 稅前淨利 | 740,613 | 19 | 594,638 | 20 |
| 7950 | 減：所得稅費用(附註六(十五)) | 91,933 | 2 | 60,244 | 2 |
| 本期淨利 | 648,680 | 17 | 534,394 | 18 | |
| 8300 | 其他綜合損益： | ||||
| 8310 | 不重分類至損益之項目 | ||||
| 8316 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投 | ||||
| 資未實現評價損益 | 448,491 | 12 | 561,561 | 19 | |
| 不重分類至損益之項目合計 | 448,491 | 12 | 561,561 | 19 | |
| 8360 | 後續可能重分類至損益之項目 | ||||
| 8361 | 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 | (47,366) | (1) | 140,504 | 5 |
| 8399 | 與可能重分類之項目相關之所得稅(附註六(十五)) | 9,473 | - | (28,101) | (1) |
| 後續可能重分類至損益之項目合計 | (37,893) | (1) | 112,403 | 4 | |
| 8300 | 本期其他綜合損益(稅後淨額) | 410,598 | 11 | 673,964 | 23 |
| 本期綜合損益總額 | $ 1,059,278 | 28 | 1,208,358 | 41 | |
| 每股盈餘(單位：新台幣元)(附註六(十八)) | |||||
| 9750 | 基本每股盈餘 | $ | 7.38 | 6.08 | |
| 9850 | 稀釋每股盈餘 | $ | 7.25 | 6.04 |
董事長：鄭敦仁
經理人：林漢東
會計主管：李佩玲
鈺邦科技股份有限公司
催益變動表
民國一一四年及一一三年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣千元
| 普通股股本 | 資本公積 | 保留盈餘 | 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具利益(損失) | 員工未賺得酬勞 | 合計 | 庫藏股票 | 權益總額 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 法定盈餘公積 | 特別盈餘公積 | 未分配盈餘 | 合計 | |||||||||
| 民國一一三年一月一日餘額 | $889,535 | 768,493 | 230,596 | 50,087 | 1,091,340 | 1,372,023 | (102,070) | 26,768 | - | (75,302) | (40,374) | 2,914,375 |
| 本期淨利 | - | - | - | - | 534,394 | 534,394 | - | - | - | - | - | 534,394 |
| 本期其他綜合損益 | - | - | - | - | - | - | 112,403 | 561,561 | - | 673,964 | - | 673,964 |
| 本期綜合損益總額 | - | - | - | - | 534,394 | 534,394 | 112,403 | 561,561 | - | 673,964 | - | 1,208,358 |
| 盈餘指撥及分配： | ||||||||||||
| 提列法定盈餘公積 | - | - | 41,841 | - | (41,841) | - | - | - | - | - | - | - |
| 提列特別盈餘公積 | - | - | - | 25,216 | (25,216) | - | - | - | - | - | - | - |
| 普通股現金股利 | - | - | - | - | (202,293) | (202,293) | - | - | - | - | - | (202,293) |
| 行使歸入權 | - | 34 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 34 |
| 民國一一三年十二月三十一日餘額 | 889,535 | 768,527 | 272,437 | 75,303 | 1,356,384 | 1,704,124 | 10,333 | 588,329 | - | 598,662 | (40,374) | 3,920,474 |
| 本期淨利 | - | - | - | - | 648,680 | 648,680 | - | - | - | - | - | 648,680 |
| 本期其他綜合損益 | - | - | - | - | - | - | (37,893) | 448,491 | - | 410,598 | - | 410,598 |
| 本期綜合損益總額 | - | - | - | - | 648,680 | 648,680 | (37,893) | 448,491 | - | 410,598 | - | 1,059,278 |
| 盈餘指撥及分配： | ||||||||||||
| 提列法定盈餘公積 | - | - | 53,439 | - | (53,439) | - | - | - | - | - | - | - |
| 特別盈餘公積迴轉 | - | - | - | (75,303) | 75,303 | - | - | - | - | - | - | - |
| 普通股現金股利 | - | - | - | - | (316,633) | (316,633) | - | - | - | - | - | (316,633) |
| 股份基礎給付交易 | 29,650 | 338,475 | - | - | - | - | - | - | (231,775) | (231,775) | - | 136,350 |
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具 | - | - | - | - | 1,490 | 1,490 | - | (1,490) | - | (1,490) | - | - |
| 民國一一四年十二月三十一日餘額 | $919,185 | 1,107,002 | 325,876 | - | 1,711,785 | 2,037,661 | (27,560) | 1,035,330 | (231,775) | 775,995 | (40,374) | 4,799,469 |
董事長：鄭敦仁
經理人：林漢東
會計主管：李佩玲
銘邦科技股份有限公司
現金流量表
民國一一四年及一一三年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣千元
| 114年度 | 113年度 | |
|---|---|---|
| 營業活動之現金流量： | ||
| 本期稅前淨利 | $ 740,613 | 594,638 |
| 調整項目： | ||
| 收益費損項目 | ||
| 折舊費用 | 30,252 | 28,069 |
| 攤銷費用 | 5,698 | 4,850 |
| 透過損益按公允價值衡量之金融資產淨(利益)損失 | (34,254) | 1,338 |
| 利息費用 | 42,119 | 30,650 |
| 利息收入 | (10,114) | (12,378) |
| 股利收入 | (19,647) | (1,621) |
| 存貨跌價及呆滯損失 | - | 13,824 |
| 股份基礎給付酬勞成本 | 136,350 | - |
| 處分投資利益 | (6,130) | (31,076) |
| 採用權益法認列之關聯企業利益之份額 | (317,915) | (251,053) |
| 處分不動產、廠房及設備利益 | (265) | (3,039) |
| 聯屬公司間未實現銷貨損益 | (4,191) | 2,766 |
| 其他不影響現金流量之費損淨額 | - | 146 |
| 收益費損項目合計 | (178,097) | (217,524) |
| 與營業活動相關之資產／負債變動數： | ||
| 應收票據及帳款 | (185,179) | (296,069) |
| 應收關係人帳款 | (10,211) | (4,839) |
| 其他應收款－關係人 | (47,452) | (7,022) |
| 存貨 | (4,870) | (23,094) |
| 其他營業資產 | (3,160) | (4,708) |
| 應付帳款 | (1,905) | 7,279 |
| 應付關係人帳款 | (61,389) | 239,411 |
| 其他營業負債 | 33,576 | 40,179 |
| 調整項目合計 | (458,687) | (266,387) |
| 營運產生之現金流入 | 281,926 | 328,251 |
| 收取之利息 | 9,654 | 12,420 |
| 收取之現金股利 | 19,647 | 1,621 |
| 支付之利息 | (41,645) | (30,202) |
| 支付之所得稅 | (66,488) | (31,300) |
| 營業活動之淨現金流入 | $ 203,094 | 280,790 |
(續下頁)
32
銘邦科技股份有限公司
現金流量表
民國一一四年及一一三年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣千元
| 114年度 | 113年度 | |
|---|---|---|
| 投資活動之現金流量： | ||
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 | $ (50,349) | (18,051) |
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 | 80,967 | - |
| 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產減資退回股款 | 9,806 | 6,318 |
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產-非流動 | (136,000) | (6,000) |
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產-非流動 | (71,640) | (260,000) |
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產-非流動 | 1,815 | - |
| 取得採用權益法之投資 | (123,457) | (170,590) |
| 處分採用權益法之投資 | - | 2,202 |
| 購買不動產、廠房及設備價款 | (18,825) | (22,149) |
| 處分不動產、廠房及設備價款 | 1,030 | 3,930 |
| 取得無形資產 | (1,367) | (2,534) |
| 存出保證金增加 | (1,173) | (580) |
| 其他非流動資產(增加)減少 | (1,387) | 2,167 |
| 預付設備款增加 | (1,171) | (515) |
| 投資活動之淨現金流出 | (311,751) | (465,802) |
| 籌資活動之現金流量： | ||
| 短期借款增加 | 1,476,000 | 1,680,000 |
| 償還短期借款 | (746,000) | (1,097,000) |
| 長期借款增加 | 100,000 | - |
| 償還長期借款 | (171,134) | (151,681) |
| 行使歸入權 | - | 34 |
| 租賃本金償還 | (8,081) | (8,081) |
| 發放現金股利 | (316,633) | (202,293) |
| 籌資活動之淨現金流入 | 334,152 | 220,979 |
| 本期現金及約當現金增加數 | 225,495 | 35,967 |
| 期初現金及約當現金餘額 | 562,732 | 526,765 |
| 期末現金及約當現金餘額 | $ 788,227 | 562,732 |
董事長：鄭敦仁
經理人：林漢東
會計主管：李佩玲
33
附錄一
鈺邦科技股份有限公司股東會議事規則
110/08/24 股東會
一、本公司股東會除法令另有規定者外，應依本規則行之。
二、本公司應設簽到簿供出席股東簽到或由出席股東繳交簽到卡以代簽到。出席股數依簽名簿或繳交之簽到卡計算之；股東會之出席與表決，應以股份為計算基準。
三、股東會召開之地點，應於本公司所在地或便利股東出席且適合股東會召開之地點為之，會議開始時間不得早於上午九點或晚於下午三時。
四、股東會如由董事會召集者，其主席由董事長擔任之，董事長請假或因故不能行使職權時由副董事長代理之，無副董事長或副董事長亦請假或因故不能行使職權時，由董事長指定之常務董事一人代理之；其未設常務董事者，指定董事一人代理之，董事長未指定代理人者，由常務董事或董事互推一人代理之。股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者，其主席由該召集人擔任之。
五、公司得指派所委任之律師、會計師或相關人員列席股東會。辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章。
六、公司應將股東會之開會過程全程錄音或錄影，並至少保存一年。
七、已屆開會時間，主席應即宣布開會，惟未有代表已發行股份總數過半數之股東出席時，主席得宣布延後開會，其延後次數以二次為限，延後時間合計不得超過一小時。延後二次仍不足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時，得依公司法第一百七十五條第一項規定為假決議。於當次會議未結束前，如出席股東所代表股數達已發行股份總數過半數時，主席得將作成之假決議，依公司法第一百七十四條規定重新提大會表決。
八、股東會如由董事會召集者，其議程由董事會訂定之，會議應依排定之議程進行，非經股東會決議不得變更之。股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者，準用前項之規定。前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前，非經決議，主席不得逕行宣布散會。會議散會後，股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會；但主席違反議事規則，宣布散會者，得以出席股東表決權過半數之同意推選一人擔任主席，繼續開會。
九、出席股東發言前，須先填具發言條載明發言要旨、股東戶號(或出席證號碼)及戶名，由主席定其發言順序。出席股東僅提發言條而未發言者，視為未發言。發言內容與發言條記載不符者，以發言內容為準。出席股東發言時，其他股東除徵得主席及發言股東同意外，不得發言干擾，違反者主席應予制止。
十、同一議案每一股東發言，非經主席之同意不得超過兩次，每次不得超過五分鐘。股東發言違反前項規定或超出議題範圍者，主席得制止其發言；出席股東發言後，主席得親自或指定相關人員答覆；會議進行中，主席得酌定時間宣布休息。
十一、法人受託出席股東會時，該法人僅得指派一人代表出席。法人股東指派二人以上之代表出席股東會時，同一議案僅得推派一人發言。
十二、主席對於議案之討論，認為已達可付表決之程度時，得宣布停止討論，提付表決。
十三、議案表決之監票及計票人員，由主席指定之，但監票人員應具有股東身分。表決之結果，應當場報告，並做成記錄。
議案之表決，除公司法及公司章程另有規定外，以出席股東表決權過半數之同意通過之。表決時，如經主席徵詢全體出席股東無異議者視為通過，其效力與投票表決同。
十四、同一議案有修正案或替代案時，由主席併同原案定其表決之順序。如其中一案已獲通過時，其他議案即視為否決，勿庸再行表決。
十五、主席得指揮糾察員(或保全人員)協助維持秩序。糾察員(或保全人員)在場協助維持秩序時，應佩帶「糾察員」字樣臂章或識別證。股東違反議事規則不服從主席糾正，妨礙會議之進行經制止不從者，得由主席指揮糾察員或保全人員請其離開會場。
十六、本規則訂定經民國一〇二年六月二十五日股東會通過，修正時亦同。
本規則第一次修訂於民國一〇三年六月十二日股東會。
本規則第二次修訂於民國一一〇年八月二十四日股東會。
34
附錄二
鈺邦科技股份有限公司
公司章程
114/05/26 股東會
第一條 本公司依照公司法股份有限公司之規定組織之，定名為鈺邦科技股份有限公司，英文名字為 APAQ TECHNOLOGY CO., LTD。
第二條 本公司營業範圍如下：
CC01080 電子零組件製造業
CC01110 電腦及其週邊設備製造業
E603050 自動控制設備工程業
F401010 國際貿易業
I501010 產品設計業
研究、開發、製造及銷售下列產品：
固態電解電容器(Aluminum Solid Capacitor)、電解電容(Aluminum Liquid Electrolytic Capacitor)及一般電子元器件(General electronic components)
第三條 本公司設總公司於新竹科學工業園區，必要時經董事會之決議與主管機關核准後得在國內外設立分支機構。
第四條 本公司對外投資依公司董事會決議為之，其投資總額得超過實收資本之百分之四十。
第二章 股份
第五條 本公司資本總額為新台幣貳拾億元，分為貳億股，每股新台幣壹拾元，均為記名式普通股，分次發行。未發行股份由董事會視實際需要決議發行。其中保留新台幣陸仟萬元，分為陸佰萬股，每股金額新台幣壹拾元，係供發行員工認股權憑證使用。
本公司得經代表已發行股份總數過半數股東出席之股東會，及出席股東表決權三分之二以上之同意，將買回本公司股份以低於實際買回股份之平均價格轉讓予員工，或以低於發行日收盤價之認股價格發行員工認股權憑證。
第五條之一 本公司收買之股份，轉讓之對象包括符合一定條件之控制或從屬公司員工，其條件及轉讓方式授權董事會決定之。
本公司員工認股權憑證發給之對象包括符合一定條件之控制或從屬公司員工，其條件及發給方式授權董事會決定之。
本公司發行限制員工權利新股之對象包括符合一定條件之控制或從屬公司員工，其條件及分配方式授權董事會決定之。
本公司現金增資發行新股保留供員工承購股份之對象包括符合一定條件之控制或從屬公司員工，其條件及承購方式授權董事會決定之。
第六條 本公司股票為記名式，並應編號及由代表公司之董事簽名或蓋章，經簽證銀行依法簽證後發行之，亦得免印製股票；惟應洽證券集中保管事業機構登錄。
第六條之一 刪除。
第七條 股東應其印鑑式樣送交本公司備查，以後股東向本公司領取股息或以書面行使其股權時，概以本公司所留之印鑑為憑，股票之轉讓、贈與、質權設立及解除、遺失、損毀或其他股務等事宜，悉依有關法令規定辦理。
第八條 股東常會開會六十日內，或股東臨時會開會前三十日內，或公司決定分派股息及紅利或其他利益基準日前五日內，停止股票過戶。
35
第三章 股東會
第九條 本公司股東會分下列兩種：
一、股東常會，每會計年度終結後六個月內，由董事會召開之。
二、股東臨時會，依法令規定於必要時召集之。
股東會採行電子投票列為本公司股東行使表決權管道之一，其相關作業依主管機關規定辦理。
本公司召開股東會得以視訊會議或其他經中央主管機關公告的方式舉行。
採行視訊股東會應符合之條件、作業程序及其他應遵行事項等相關規定，證券主管機關另有規定者從其規定。
第十條 股東開會時，以董事長為主席。董事長請假或因故不能行使職權時，指定董事一人代理之，董事長未指定代理人者，由董事互推一人代理之。由董事會以外之其他召集權人召集時，主席由該召集權人擔任；召集權人有二人以上時，應互推一人擔任。
第十一條 股東常會之召集，應於三十日前，股東臨時會之召集，應於十五日前，將開會之日期、地點及召集事由通知各股東。股東會之召集通知經相對人同意者，得以電子方式為之。
第十二條 刪除。
第十三條 股東因故不能出席股東會時，得出具本公司印發之委託書，載明授權範圍，委託代理一人出席股東會。除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機構外，一人同時受二人以上股東委託時，其代理之表決權超過已發行股份總數表決權百分之三部份不予計算。前項委託書應於股東會召開五日前送達本公司，如有重覆時，以先送達者為準，但聲明撤銷委託者不在此限。
第十四條 除法令另有規定外，本公司股東每股有一表決權。
第十五條 股東會之決議，除公司法另有規定外，應有代表已發行股份總數過半數股東之出席，以出席股東表決權過半數之同意行之。股東會之決議事項，應作成議事錄，載明會議日期、地點、出席股東人數、代表股數、表決權數、主席姓名、決議事項及決議方法，由主席簽名或蓋章，並應連同出席股東簽名簿或出席簽到卡及代理出席委託書，一併保存於本公司董事會，保存期限依公司法第183條規定辦理。議事錄應於會後二十日分發股東；分發方式依相關規定為之。
第四章 董事、審計委員會及經理人
第十六條 本公司設董事五至九人，採公司法第192條之1之候選人提名制度，由股東會就候選人中選任之。任期三年，連選得連任。
本公司得於董事任期内就其執行業務範圍依法應負之賠償責任為其購買責任保險。有關投保事宜，授權董事會全權處理。
本公司依據證券交易法第14條之4設置審計委員會替代監察人職權，審計委員會由全體獨立董事組成，其人數不少於三人，其中一人為召集人，其職權行使及相關事項，悉依相關法令規定辦理，由董事會另定之。
第十六條 之一 前條董事名額中設獨立董事不得少於3人且不得少於董事席次五分之一。有關獨立董事之專業資格、持股、兼職限制、提名與選任方式及其他應遵行事項，悉依證券主管機關之相關法令規定辦理。
董事之選舉，每一股份有與應選出董事人數相同之選舉權，得集中選舉一人，或分配選舉數人，由所得選票代表選舉權較多者當選董事，獨立董事與非獨立董事應一併進行選舉，分別計算當選名額。
第十六條 之二 刪除。
36
第十七條 董事組織董事會，董事會議應每季召開一次，其職權如次：
一、營運方針之議訂及營業計劃之審核與執行之監督。
二、委任及解任本公司之執行長、總經理及副總經理。
三、重要規章及公司組織規程之擬訂及修改。
四、分支機構之設置與裁撤。
五、股東會之召集。
六、重大國內外投資案之決議。
七、審核公司內部規章及期間超過一年之契約。
八、董事長之選任。
九、預算、決算之審訂。
十、決定借入款項事項。
十一、建議股東會，為修改公司章程，變更資本及公司解散或合併之議案。
十二、建議股東會，為盈餘分派或虧損彌補之議案。
十三、簽證會計師之選聘。
十四、其他有關公司法所規定及股東會所交付之職權。
第十八條 本公司董事會應依法由董事互選一人為董事長。董事長為董事會會議之主席，並對外代表公司。
第十九條 董事會除公司法另有規定外，由董事長召集之。董事長請假或因故不能行使職權時，其代理依公司法規定辦理。董事委託其他董事代理出席董事會時，應出具委託書並列舉召集事由之授權範圍。前項代理以受一人委託為限；如以視訊參與會議者，視為親自出席。
第十九條 董事會之召集，應載明事由，於七日前通知各董事，但遇有緊急情事時，得隨時召集之。此一
第二十條 刪除。
第二十一條 董事會之決議，除公司法另有規定外，應有過半數董事之出席，以出席董事過半數之同意行之。但下列事項應經半數董事之出席，出席董事超過三分之二之同意：
一、重大國內外投資案之議決。
二、審核期間超過一年之契約。
三、預算、決算之審定。
第二十二條 本公司董事會得設置各功能性委員會，其成員資格、職權行使及相關事項，悉依相關法令規定辦理，由董事會另定之。
第二十三條 刪除。
第二十四條 本公司董事之報酬由股東會議定之。
第二十五條 本公司設總經理一人，副總經理若干人。
本公司得由董事會衡量組織功能需要，決議設執行長一人，秉承董事會決議，領導前項經理人負責執行本公司及本公司所有關係企業之重大決策。
執行長及總經理之委任及解任須有董事會過半數出席及出席董事過半數同意行之。副總經理之委任、解任，由總經理提請後，經董事會過半數出席及出席董事過半數同意辦理。有關經理人報酬，授權董事會，依其對公司營運參與程度及貢獻之價值，議定之。
第一項及第二項之經理人，得由董事兼任之。
第五章 會計
第二十六條 本公司之會計年度自每年一月一日起至十二月三十一日止，每會計年度終了應由董事會造具下列表冊，依法提交股東會請求承認之。
一、營業報告書
二、財務報表
三、盈餘分配或虧損彌補之議案
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第二十七條 本公司年度如有獲利，應提撥不低於百分之八為員工酬勞，且其中不低於百分之十提撥為分派予基層員工之酬勞，由董事會決議以股票或現金分派發放，其發放對象包括符合一定條件之從屬公司員工；本公司得以上開獲利數額，由董事會決議提撥不高於百分之三為董事酬勞。員工酬勞及董事酬勞分派案應提股東會報告。
但公司尚有累積虧損時，應預先保留彌補數額，再依前項比例提撥員工酬勞及董事酬勞。
第二十七條 本公司年度決算如有盈餘，應先依法提繳稅款，彌補以往虧損，次提百分之十為法定盈餘公積，但法定盈餘公積已達本公司實收資本額時不在此限；其餘再依法令規定提列或迴轉特別盈餘公積；如尚有餘額，併同累積未分配盈餘，由董事會擬具盈餘分配議案，提請股東會決議分派股東紅利。
本公司所處產業多變，資金暨技術密集行業且企業生命週期處於營運穩定成長階段，須以保留盈餘因應營運成長及投資需求之資金，現階段採取剩餘股利政策。分配股東紅利時，不低於當年度可分配盈餘之百分之十，得以現金或股票方式為之，其中現金股利不低於總額百分之十。
第二十八條 刪除。
第二十九條 本公司董事之出席費，除本章程第二十七條董事酬勞外，授權由董事會參酌同業標準訂定之。
第三十條 刪除。
第六章 附則
第三十一條 本公司得依政府規定辦理對外保證業務。
第三十二條 本章程如有未盡事宜，悉依公司法及其他法令規定辦理之。
第三十三條 本章程由發起人會議經全體發起人同意於民國九十四年十二月二十三日訂立，自主管機關核准登記之日施行。
民國九十五年七月七日第一次修正經股東會決議後生效
民國九十八年六月二十六日第二次修正，經股東會決議後生效。
民國九十九年六月二十五日第三次修正，經股東會決議後生效。
民國一〇〇年六月二十二日第四次修正，經股東會決議後生效。
民國一〇一年六月二十二日第五次修正，經股東會決議後生效。
民國一〇二年六月二十五日第六次修正，經股東會決議後生效。
民國一〇三年六月十二日第七次修正，經股東會決議後生效。
民國一〇四年六月二十三日第八次修正，經股東會決議後生效。
民國一〇五年六月二十三日第九次修正，經股東會決議後生效。
民國一〇六年六月二十日第十次修正，經股東會決議後生效。
民國一〇七年六月二十六日第十一次修正，經股東會決議後生效。
民國一〇八年六月十九日第十二次修正，經股東會決議後生效。
民國一〇九年六月十七日第十三次修正，經股東會決議後生效。
民國一一一年六月二十一日第十四次修正，經股東會決議後生效。
民國一一四年五月二十六日第十五次修正，經股東會決議後生效。
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附錄三
鈺邦科技股份有限公司董事選舉辦法
109/06/17 股東會
第一條：本公司董事之選舉，除公司法、本公司章程及有關法令另有規定外，悉依本辦法行之。
第二條：本公司董事之選舉，於股東會行之，由公司備製董事之選舉票，且加計選舉權數。
第三條：本公司董事(含獨立董事)之選舉，依照公司法第一百九十二條之一所規定之候選人提名制度程序為之。
第四條：本公司董事之選舉，採單記名累積投票制，每一股份有與應選出人數相同之選舉權，得集中選舉一人或分配選舉數人。
第五條：本公司董事，依本公司章程所定之名額，依選舉票統計結果，由所得選舉票代表選舉權數較多者，分別依次當選為獨立董事、非獨立董事。如有二人或二人以上所得權數相同而超過規定名額時，由得權數相同者抽籤決定，未在場者由主席代為抽籤。
依第一項同時當選為獨立董事或非獨立董事者，應自行決定充任獨立董事或非獨立董事，或當選之獨立董事或非獨立董事經查核確認其個人資料不符或依相關法令規定當選失其效力者，其缺額由原選次多數之被選舉人於當次股東會中宣佈遞充。
第六條：董事之選票依董事與獨立董事一併選舉，分別計票分別當選。
第七條：選舉開始前，由主席指定監票員、計票員各數名，執行各項有關職務。但監票員應具有股東身份。
第八條：選舉用之投票櫃（箱）由公司備製，並應於投票前由監票員當眾開驗。
第九條：被選舉人如為股東身分者，選舉人須在選舉票被選舉人欄填明被選舉人戶名及股東戶號；如非股東身分者，應填明被選舉人姓名及身分證明文件編號。惟政府或法人股東為被選舉人時，選舉票之被選舉人戶名欄應填列該政府或法人名稱，亦得填列該政府或法人名稱及其代表人姓名；代表人有數人時，應分別加填代表人姓名。
第十條：選舉票有下列情形之一者，無效。
（一）未經投入票櫃（箱）之選舉票。
（二）不用董事會備製之選舉票。
（三）未經選舉人填寫之空白選舉票。
（四）所填被選舉人如為股東身分者其戶名、戶號與股東名簿不符者；所填被選舉人為非股東身分者，其姓名、身分證字號經核對不符者。
（五）填寫被選舉人之戶名(姓名)、戶號(身分證字號)及分配選舉權數外，另夾寫其他之文字符號者。
（六）字跡模糊無法辨認者。
（七）已填寫之被選舉人戶名(姓名)、戶號(身分證字號)及所投權數中任何一項已被塗改者。
（八）所填被選舉人戶名或姓名與其他股東戶名相同，而未填股東戶號或身分證字號以茲區別者。
（九）同一選票填列被選舉人兩人以上者。
第十一條：（刪除）
第十二條：不符證券交易法第二十六條之三第三項第四項規定者，當選無效。
第十三條：投票完畢後當場開票，開票結果由主席或指定之人當場宣佈。
第十四條：當選之董事由公司分別發給當選通知書。
第十五條：本辦法經股東會通過後實施，修正時亦同。
第十六條：本辦法訂立經一〇二年六月二十五日股東會通過。
本辦法第一次修訂經一〇三年六月十二日股東會通過。
本辦法第二次修訂經一〇九年六月十七日股東會通過。
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附錄四
鈺邦科技股份有限公司
全體董事持股情形
一、截至本次股東常會停止過戶日(一一五年三月三十一日)本公司已發行總股數：91,898,514股。
二、全體董事法定最低應持有股數：7,351,881股。
三、截至本次股東常會停止過戶日(一一五年三月三十一日)股東名簿記載之個別及全體董事、持有股數如下：
| 職稱 | 姓名 | 停止過戶日(115.3.31)股東名冊記載持有股數 | 持股比率(%) |
|---|---|---|---|
| 董事長 | 鄭敦仁 | 3,170,358 | 3.45 |
| 董事 | 林清封 | 1,042,000 | 1.13 |
| 董事 | 華誠創業投資(股)公司 | ||
| 代表人：許先越 | 10,668,012 | 11.61 | |
| 董事 | 謝明謐 | 0 | 0 |
| 獨立董事 | 朱德祥 | 0 | 0 |
| 獨立董事 | 劉仲明 | 0 | 0 |
| 獨立董事 | 巫永財 | 0 | 0 |
| 合計 | 七席董事 | 14,880,370 | 16.19 |
附錄五
鈺邦科技股份有限公司
其他說明資料
一、本次無償配股對公司營運績效、每股盈餘及股東投資報酬率之影響：
本公司本次股東常會無擬議之無償配股情形，故不適用。
二、股東提案受理情形：
(一)依公司法第172條之1規定「持有已發行股份總數百分之一以上股份之股東，得以書面向公司提出股東常會議案，但以一項為限，且所提議案以300字為限」。
(二)本公司受理股東提案期間為115年3月16日至115年3月26日止，並已依法公告於公開資訊觀測站。
(三)本公司並無接獲任何股東提案。
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