Aoshikang Technology Co. , Ltd — Audit Report / Information 2020

Apr 27, 2021

国信证券股份有限公司

关于奥士康科技股份有限公司 延长部分募集资金投资项目建设期的核查意见

国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”，“保荐机构”）作为奥士康 科技股份有限公司（以下简称“奥士康”或“公司”）首次公开发行人民币普通 股（A 股）的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监 管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股 票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关法律法规和规范 性文件的规定，对奥士康延长“年产 120 万平方米高精密印制电路板建设项目” 建设期的事项进行了审慎核查，具体情况如下：

一、募集资金及募集资金投资项目基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准奥士康科技股份有限公司首次公开发 行股票的批复》（证监许可[2017]1990 号）核准，公司公开发行人民币普通股（A 股）3,601.30 万股，发行价格为每股 30.38 元，募集资金总额为人民币 109,407.49 万元，扣除发行费用 6,693.97 万元，本次募集资金净额为 102,713.52 万元。天职 国际会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2017 年 11 月 28 日对公司首次公开发 行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（天职业字[2017]18334 号）。上述募集资金已经全部存放于募集资金专户。

根据《奥士康科技股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》及募集资金 投资项目历次调整情况，公司募集资金投资项目情况如下：

单位：万元

				单位：万元
序号	项目名称	投资金额	拟投入募集资金	实施单位
1	年产120万平方米高精密印制 电路板建设项目（以下简称“高 精密板项目”）	84,353.11	60,629.53	奥士康

1

2	年产80万平方米汽车电子印制 电路板建设项目（以下简称“汽 车板项目”）	42,083.99	42,083.99	奥士康、喜 珍电路
合计		126,437.10	102,713.52

截至 2020 年 12 月 31 日，公司首次公开发行股票募集资金累计已使用 87,443.51 万元。其中，“高精密板项目”累计投入 52,264.67 万元，占承诺投资 金额的比例为 86.20%；“汽车板项目”累计投入 35,178.84 万元，占承诺投资金 额的比例为 83.59%；募集资金专户余额为人民币 21,827.60 万元，与实际募集资 金净额的差异 6,557.59 万元，系募集资金累计利息收入（包括购买理财产品收益） 扣除银行手续费支出后的净额。

二、延长“高精密板项目”建设期的原因

（一）“高精密板项目”建设期延长的具体情况

根据《奥士康科技股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》，募投项目 “高精密板项目”原规划建设期为 2 年（2017 年 1 月-2018 年 12 月）；

2018 年 4 月 20 日，公司发布了《关于募集资金投资项目变更建设期、新增 和变更实施地点、变更部分实施方式的公告》（公告编号：2018-022），“高精 密板项目”建设期延长至 2019 年 12 月；

2019 年 11 月 11 日，公司发布了《调整部分募投项目的公告》（公告编号： 2019-087），“高精密板项目”建设期延长至 2020 年 12 月；

结合公司实际经营情况，公司拟将“高精密板项目”建设期在 2020 年 12 月的基础上延长 1 年，即“高精密板项目”达到预定可使用状态日期为 2021 年 12 月。

（二）延长“高精密板项目”建设期的具体原因

公司始终围绕主营业务印制电路板的研发、生产和销售以及募投项目的总体 规划，2020 年受疫情等外部宏观经济影响，公司根据宏观经济、产业政策、贸 易环境、客户需求等变化、目前行业发展情况以及公司战略考量，谨慎、适度调 整募投项目的建设期。同时，公司为避免产能扩张过快而导致公司产能利用率下

2

降，并且为了更好的保护股东利益、实现股东回报，有利于公司长远发展，合理 进行募投项目资金投入。因此，募投项目的投资和建设实际进度与计划进度存在 着一定的差异。

截止 2020 年 12 月 31 日，“高精密板项目”累计投入 52,264.67 万元，占 承诺投资金额的比例为 86.20%，公司拟将“高精密板项目”达到预定可使用状 态日期延期 1 年，变更后“高精密板项目”达到预定可使用状态的时间为 2021 年 12 月。

除上述变更外，本次募集资金的投资项目、投资金额等均不改变。

三、本次延长部分募集资金投资项目建设期对公司的影响

本次延长“高精密板项目”建设期是根据项目的实际进展情况作出的审慎决 定，“高精密板项目”的延期未改变项目实施主体、募集资金投资项目用途及投 资规模，不存在变相改变募集资金投向和损害其他股东利益的情形，不会对募投 项目的实施造成实质性的影响。本次对“高精密板项目”进行延期调整不会对公 司的正常经营产生不利影响，符合公司长期发展规划。公司将加强对项目建设进 度的监督，使项目按新的计划进行建设，以提高募集资金的使用效率。

四、本次募投项目变更事项履行的内部程序

2021 年 4 月 27 日，公司召开第二届董事会第二十二次会议及第二届监事会 第十九次会议，审议通过了《关于延长部分募集资金投资项目建设期的议案》， 并发表了明确同意意见。公司独立董事对公司上述事项发表了明确同意意见。本 次延长“高精密板项目”建设期事项尚需提交股东大会审议。

五、保荐机构的核查意见

经核查，保荐机构认为：

1、公司本次延长“高精密板项目”建设期事宜已经过董事会、监事会审议 通过，独立董事已发表明确同意意见，履行了现阶段必要的决策程序及相关的信 息披露义务，符合《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《上市公司监管

3

指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律法规和规范 性文件的规定。

2、公司本次延长“高精密板项目”建设期是根据项目的实际进展情况作出 的审慎决定，“高精密板项目”的延期未改变项目实施主体、募集资金投资项目 用途及投资规模，不存在变相改变募集资金投向和损害其他股东利益的情形，不 会对募投项目的实施造成实质性的影响。本次对“高精密板项目”进行延期调整 不会对公司的正常经营产生不利影响，符合公司长期发展规划。

3、公司本次延长“高精密板项目”建设期需经公司股东大会审议通过后方 可实施。

综上，本保荐机构对奥士康延长“高精密板项目”建设期事项无异议。

（以下无正文）

4

（本页无正文，为《国信证券股份有限公司关于奥士康科技股份有限公司延长部分 募集资金投资项目建设期的核查意见》之签署页）

保荐代表人：

张远航 余 洋

国信证券股份有限公司

年 月 日

0