Aoshikang Technology Co. , Ltd — Audit Report / Information 2019

Apr 20, 2020

天职业字[2020]14466-1 号

前次募集资金使用情况鉴证报告

奥士康科技股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的奥士康科技股份有限公司（以下简称“奥士康”）截至2019年12月31日 止的《前次募集资金使用情况报告》。

一、管理层的责任

奥士康管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证监会《关于前次 募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）编制《前次募集资金使用情况报 告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计 或审阅以外的鉴证业务》的规定执行鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对 鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计 记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证意见 提供了基础。

三、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供奥士康申请非公开发行股票时使用，不得用作任何其他目的。我们同意 本鉴证报告作为奥士康申请非公开发行股票的必备文件，随其他申报材料一起上报。

四、鉴证意见

我们认为，奥士康《前次募集资金使用情况报告》符合中国证监会《关于前次募集资金 使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，在所有重大方面公允反映了奥士 康截至2019年12月31日止的前次募集资金使用情况。

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天职业字[2020]14466-1号

[此页无正文]

中国注册会计师：

中国·北京

二○二○年四月十日

中国注册会计师：

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奥士康科技股份有限公司 前次募集资金使用情况报告

根据中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发 行字[2007]500 号）的规定，奥士康科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）截至 2019 年12 月31 日止前次募集资金使用情况报告如下：

一、前次募集资金的数额、资金到账时间以及资金在专项账户的存放情况

（一）前次募集资金的数额、资金到账时间

经中国证券监督管理委员会《关于核准奥士康科技股份有限公司首次公开发行股票的批 复》（证监许可[2017]1990 号）核准，公司2017 年11 月于深圳证券交易所向社会公众公开发 行人民币普通股（A 股）36,013,000.00 股，发行价为30.38 元/股，募集资金总额为人民币 1,094,074,940.00 元，扣除保荐及承销费用人民币56,703,747.00 元，余额为人民币 1,037,371,193.00 元，另外扣除中介机构费和其他发行费用人民币10,235,992.44 元，实际募 集资金净额为人民币1,027,135,200.56 元。

本次募集资金到账时间为2017 年11 月28 日，本次募集资金到位情况已经天职国际会计 师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2017 年11 月28 日出具天职业字[2017]18334 号验资报 告。

（二）前次募集资金在专项账户的存放情况

根据深圳证券交易所有关规定以及《奥士康科技股份有限公司募集资金管理制度》要求， 本公司开设三家银行专项账户，分别是交通银行股份有限公司益阳资阳支行（以下简称“交通 银行益阳资阳支行”）、中国农业银行股份有限公司益阳分行营业部（以下简称“农业银行益阳 分行”）、长沙银行股份有限公司湘银支行营业部（以下简称“长沙银行湘银支行”），仅用于本 公司募集资金的存储和使用。截至2019 年12 月31 日止，前次募集资金的存放情况如下（单 位：人民币元）：

项目名称	存放银行	银行账户账号	募集资金初始存放金额	截止日余额
年产120 万平方 米高精密印制电 路板建设项目	农业银行益阳 分行	18496001040005752	306,295,300.56	5,393,984.30
年产120 万平方 米高精密印制电 路板建设项目	长沙银行湘银 支行	800266600312018	300,000,000.00	29,763.98
年产80 万平方米 汽车电子印制电 路板建设项目	交通银行益阳 资阳支行	439899991010008888816	420,839,900.00	1,190,984.03

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项目名称	存放银行 银行账户账号 募集资金初始存放金额 截止日余额	存放银行 银行账户账号 募集资金初始存放金额 截止日余额
	合计 ——	1,027,135,200.56 6,614,732.31

注：截止日，募集资金专户利息收入及银行理财收益扣银行手续费后累计收益 49,154,298.59 元，累计使用募集资金542,674,766.84 元；向交通银行益阳分行购买了 277,000,000.00 元的银行理财产品，向农业银行益阳分行购买了5,000,000.00 元的银行理财 产品，向长沙银行湘银支行购买了245,000,000.00 元的银行理财产品；存放于募集资金专户 的余额为6,614,732.31 元。

二、前次募集资金的实际使用情况

（一）前次募集资金使用情况对照表说明

截至2019 年12 月31 日止，前次募集资金使用情况对照情况，详见本报告附件1。

（二）前次募集资金投资项目先期投入及置换情况

截至2019 年12 月31 日止，本公司以自筹资金对募集资金项目先行投入15,020.94 万元， 已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具天职业字[2017]19580《以自筹资金预先投 入募集资金投资项目的鉴证报告》，公司第一届董事会第十三次会议审议通过《关于使用募集 资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》。

（三）前次募集资金实际投资项目变更情况

本公司前次募集资金实际投资项目未发生变更。

（四）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况

本公司前次募集资金投资项目不存在对外转让或置换情况。

（五）闲置募集资金使用情况说明

2019 年6 月13 日，公司2018 年度股东大会审议通过《关于使用闲置募集资金及闲置自有 资金进行现金管理的议案》，同意公司对62,000.00 万元暂时闲置募集资金进行现金管理，预 计购买期限不超过12 个月的银行或其他金融机构的安全性高、流动性好的低风险投资产品。 截至2019 年12 月31 日止，银行理财产品金额52,700.00 万元。

（六）尚未使用的前次募集资金情况

截至2019 年12 月31 日止，未使用完毕的募集资金余额为人民币533,614,732.31 元（包 括购买理财产品527,00,000.00 元），占募集资金净额的比重为51.95%，剩余募集资金将继续 用于募集资金投资项目支出。

三、前次募集资金投资项目实现效益情况

（一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表说明

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截至2019 年12 月31 日止，前次募集资金投资项目实现效益情况对照情况，详见本报告 附件2。

• （二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益情况

本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

• （三）前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上情况

本公司不存在前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上情况。

• （四）前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况

本公司前次募集资金不存在用于认购股份的资产。

四、前次募集资金使用情况与已公开披露信息的比较

本公司前次募集资金使用情况与已公开披露信息不存在差异。

五、结论

董事会认为，本公司按A 股首次公开发行招股说明书披露的募集资金运用方案使用了前次 募集资金。本公司对前次募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。

本公司全体董事承诺本报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准 确性、完整性承担个别和连带的法律责任。

附件：1．前次募集资金使用情况对照表

• 2．前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

奥士康科技股份有限公司

2020 年4 月10 日

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附件1

奥士康科技股份有限公司 前次募集资金使用情况对照表

截止日期：2019 年12 月31 日

编制单位：奥士康科技股份有限公司

金额单位：人民币万元

募集资金总额：109,407.49	募集资金总额：109,407.49	募集资金总额：109,407.49				已累计使用募集资金总额：54,267.48	已累计使用募集资金总额：54,267.48	已累计使用募集资金总额：54,267.48	已累计使用募集资金总额：54,267.48
变更用途的募集资金总额：0						各年度使用募集资金总额： 2017年以前：7,460.54 2017年使用：8,855.22 2018年使用：26,070.73 2019年使用：11,880.99
变更用途的募集资金总额比例：0
投资项目				募集资金投资总额			截止日募集资金累计投资额			项目达到预定可使用状 态日期（或截止日项目完 工程度）
序号	承诺投资项目	实际投资项目	募集前承诺 投资金额	募集后承诺 投资金额	实际投资金额	募集前承诺 投资金额	募集后承诺 投资金额	实际投资金额	实际投资金额与 募集后承诺投资 金额的差额
1	年产120 万平方米 高精密印制电路板 建设项目	年产120 万平方米 高精密印制电路 板建设项目	60,629.53	60,629.53	47,569.53	60,629.53	60,629.53	47,569.53	-13,060.00	2020 年12 月
2	年产80 万平方米 汽车电子印制电路 板建设项目	年产80 万平方米 汽车电子印制电 路板建设项目	42,083.99	42,083.99	6,697.95	42,083.99	42,083.99	6,697.95	-35,386.04	2021 年6 月
合计			102,713.52	102,713.52	54,267.48	102,713.52	102,713.52	54,267.48	-48,446.04	——

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附件2

奥士康科技股份有限公司

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

截止日期：2019 年12 月31 日

编制单位：奥士康科技股份有限公司

金额单位：人民币万元

实际投资项目	实际投资项目		承诺效益		最近三年实际效益		截止日 累计实现效益	是否达到预计 效益
		截止日投资项目累计
序号	项目名称	产能利用率		2017 年	2018 年	2019 年
1	年产120 万平方米高精 密印制电路板建设项目	不适用	34,987.16（达产后 年利润总额）	833.06	2,790.32	4,155.52	7,778.90	不适用
2	年产80 万平方米汽车电 子印制电路板建设项目	不适用		-	-	233.53	233.53	不适用
合计			34,987.16	833.06	2,790.32	4,389.05	8,012.43

注：截止日，年产120 万平方米高精密印制电路板建设项目及年产80 万平方米汽车电子印制电路板建设项目仍处于建设期，尚未达到预定可使 用状态。

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