Anhui Tatfook Technology Co.,Ltd — Audit Report / Information 2011

Apr 18, 2012

深圳市大富科技股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告

==> picture [57 x 14] intentionally omitted <==

深圳市大富科技股份有限公司

2011 年度内部控制自我评价报告

一、公司基本情况

深圳市大富科技股份有限公司于 2009 年 12 月 28 日经深圳市工商行政管理局核准成立， 领取注册号为 440306503320365 号的企业法人营业执照。2010 年 10 月，经中国证监会核准， 公司于深圳证券交易所公开发行股票并上市。2011 年 9 月 5 日，以 2011 年 6 月 30 日的总股 本 160,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 6 元人民币，并以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股实施分红，分红后公司总股本增至 320,000,000 股。公司将主要经营场所搬迁 至深圳市宝安区沙井街道蚝乡第三工业区。

本公司经营范围包括：滤波器、合路器、分路器、隔离器、耦合器、微波元器件及金属 件表面喷粉的研发、生产与销售；从事计算机辅助设计、辅助测试、辅助制造、辅助工程系 统及其他计算机应用系统的研发（法律、行政法规、国务院决定禁止及规定在登记前须批准 的项目除外）。

二、关于公司内部控制有效性的说明

任何内部控制均有其固有的局限性，不论设计如何完善，有效的内部控制制度也只能对内 部控制目标提供合理而非绝对的保证；而且随着外部与内部环境变化、经营业务调整等情况， 内部控制的有效性可能随之改变。

三、公司内部控制制度与控制程序

本公司按照财政部颁布的《内部会计控制规范》、《企业内部控制基本规范》等相关法规要 求，设计与建立并完善本公司的内部控制制度及控制体系。

（一）、内部控制目标

本公司建立和完善内控体系的目标是：

• 1、合理保证公司经营管理合法合规，严格遵守国家法律、法规、规章及相关规定。

==> picture [421 x 28] intentionally omitted <==

1

深圳市大富科技股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告

==> picture [57 x 14] intentionally omitted <==

2、建立健全符合现代企业管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和 监督机制，保证公司经营管理目标的实现，通过管理创新、科技创新和服务创新，不断协调发 展，实现公司长远战略目标和社会价值。

3、建立健全行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项业务活动的健康运 行。

4、建立良好的企业内部经营环境，防止并及时发现和纠正各种违规、舞弊行为，保护公 司财产的安全完整。

• 5、保证公司信息披露的真实、准确、完整。

（二）、内部控制原则

本公司遵循合法性原则、全面性原则、重要性原则、有效性原则、制衡性原则、适应性原 则和成本效益原则设计和建立内部控制制度体系。

（三）、本公司内部控制制度与程序

1 、内部控制环境

内部控制环境包括影响、制约公司内部控制执行的各种因素，是实施公司内部控制的基础， 包括：治理结构、组织机构设置与权力分配、企业文化、人力资源。

（1）、治理结构

本公司按照《中华人民共和国公司法》的规定，建立了股东大会、董事会与监事会，分别 履行决策、管理与监督职能。同时制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会 议事规则》、《独立董事工作制度》等相关治理制度，并严格按照法人治理结构和相关规则分层 次治理。

（2）、组织机构设置与权力分配

公司建立了相对稳定的组织机构框架，明确规定了各部门的职责，形成了各司其职、互 相配合、互相制约的管理体系，并根据公司业务变化情况及内部控制的需要，不断对组织结

==> picture [421 x 28] intentionally omitted <==

2

深圳市大富科技股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告

==> picture [57 x 14] intentionally omitted <==

构进行优化。

（3）、企业文化

本公司以“保护地球环境，建设绿色文化”为使命，以“致力成为国际领先的移动通信射 频部件提供商”为愿景，运用“精确、高效、诚信、持续、永远让客户喜出望外”的经营管理 理念和行为准则，倡导“团结友爱、唯才是举、尊重技术、尽职敬业、正直坦诚”精神，以“追 求完美品质，创造顶级企业”为全体员工的奋斗目标。员工通过努力工作获取合理报酬，同时 回馈股东、社会；通过与公司共同发展来促进社会文明进步最终实现个人价值。本公司通过建 立健康、良好的企业文化和经营理念，培养了员工积极健康向上的价值观和社会责任感，增强 了凝聚力，实践了现代管理理念，引导公司不断提升治理水平，树立了良好的公司形象和品牌。

（4）、人力资源政策

本公司贯彻“员工是公司的核心价值”的人力资本观念，坚持“人品、智慧、团队、激情” 的公司用人理念，遵循“吸纳和保留优秀人才”的原则，聘用认同本企业文化、爱岗敬业、符 合职位要求、有发展潜力的人员。

本公司建立和实施了员工的聘用、培训、辞退与辞职制度，以及员工的薪酬、考核、晋升 与奖惩等人事管理制度，确保公司人力资源的稳定发展。同时，本公司通过切实加强员工培训 和继续教育，不断提升员工素质，通过良好的员工考核和激励机制来留住优秀人才，保证人员 的稳定性。

2 、风险评估

本公司根据战略目标及实施战略，制定了《风险管理制度》，对内部控制环境、内控制度 的执行各环节实施风险评估，发现内部控制制度的缺陷及执行中的风险因素，有针对性地完善 内控体系及内控制度，纠正内控制度执行中的偏差，避免内部控制失控。

3 、内部控制基本制度

公司在生产运营等各个环节实行标准化管理，制定了一系列涵盖财务管理、采购管理、生 产管理、质量管理、营销管理、环境管理、安全管理等贯穿于公司生产经营各环节的内控制度， 确保各项工作有章可循：

==> picture [421 x 28] intentionally omitted <==

3

深圳市大富科技股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告

==> picture [57 x 14] intentionally omitted <==

（1）、决策管理制度

本公司制定了《战略委员会工作制度》，明确重大决策的主要内容，对企业战略、重大投 资、重大资产购置和重大融资进行可行性研究，并对可行性研究结果进行审核，按审批程序进 行决策。

（2）、预算管理制度

本公司制定了《预算管理制度》，明确各部门在预算编制、审批、执行、分析与考核各环 节的职责及业务流程。公司预算编制遵循“ 全员参与、上下结合、分级编制、逐级汇总、综合 平衡”的原则，对成本、费用、利润、资金的筹集和使用情况进行预计、安排，涵盖生产、经 营、销售和投资的各个环节，公司的经济活动全部纳入预算管理。财务部对预算的执行情况进 行分析，内审部对预算执行情况定期或不定期地实施审计监督。。

（3）、对外投资与对子公司管理

本公司制定了《对外投资管理制度》和《控股子公司管理制度》。从事对外投资业务的相 关岗位均制定了岗位责任制，并在投资项目可行性研究与评估、投资决策与执行、投资绩效评 估与考核等环节明确了各自的权责及相互制约要求与措施。对外投资业务已制定相关业务流程， 业务流程中明确主要环节的责任人员、风险点及控制措施、控制要求、相关责任追究等事项， 按照授权制度的规定由各级人员实施审批。

公司对子公司实行与财务报告相关的管理控制，包括派遣财务管理人员，统一会计政策与 估计、参与年度预算的编制与审查、确定其业务开展范围与权限体系、重大交易的专门审查等。 未经本公司批准，子公司不得对外提供担保，不得相互担保，也不得请外单位为其担保。子公 司的对外投资由本公司统一管理。所有对外投资的收益均由财务会计部门实施统一核算，不允 许存在账外投资收益。

（4）、采购与付款管理制度

本公司设立了采购部负责原材料等采购业务，制定了《采购与应付账款管理制度》、《采购 执行-PEG流程》、《供应商管理评价办法》、《供应商认可管理办法》等管理制度及程序。

本公司在选择供应商及建立合格供应商库、请购与审批、采购合同的谈判与审批、验收与

==> picture [421 x 28] intentionally omitted <==

4

深圳市大富科技股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告

==> picture [57 x 14] intentionally omitted <==

相关会计记录、付款申请、审批、执行各环节建立互相制约的岗位设置，明确岗位职责。

采购部根据公司的销售计划，制定短期及中长期采购计划。采购计划包含以下数据：采购 数量、不同批量价格、采购周期及报警数量。对超计划和计划外的采购申请，按照计划外采购 程序进行审核批准。

采购所需支付的款项按合同约定条款进行，相关采购员收集经相关部门审批的付款申请， 交由财务部执行付款程序，财务部会计将付款申请与合同条款核对并查询该供应商付款记录， 核对无误后交出纳付款。

经库管员验收不合格需退还供应商的货物，由相关采购员负责接洽及善后事宜。

采购部指定专职人员管理未付款项，与供应商定期核对，并将核对结果报告财务部，财务 部采用适当程序进行复核。

（5）、存货管理制度

仓储部负责库存存货的管理工作，公司制定了《存货管理制度》。

在存货管理业务方面，设立了相互制约的岗位，并制定了岗位责任制，在请购与审批、审 批与执行、验收与付款、保管与记录、发出申请、存货处置的申请与审批、申请与记录等环节 明确了各自的权责及相互制约的要求与措施。

严格按采购合同所列品种、规格、型号、数量及质量标准等事项实施验收，对验收不合格 的货物，及时通知相关采购人员办理退货。

年末全面盘点存货，由财务部监督抽盘。对盘盈或盘亏的存货，分析原因，记录于存货盘 点报告中，经审批后，区别处理。

（6）、生产管理制度

本公司设生产部负责生产业务，制定了压铸部、机加部、电镀部、电装部等部门的管理制 度及程序。

本公司建立了合理的组织结构形式，保证生产有关的业务活动均按照适当的授权进行，保

==> picture [421 x 28] intentionally omitted <==

5

深圳市大富科技股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告

==> picture [57 x 14] intentionally omitted <==

证生产预算和生产计划的贯彻与执行；促使公司的生产活动协调、有序、高效运行；并不断提 高生产管理水平。要求生产过程中的所有交易事项均得到准确记录。

（7）、产品销售与收款

本公司设立了市场部统筹产品销售业务的开展，公司制定了《销售与收款内部控制指引》 《销售管理制度》、《合同评审控制程序》、《顾客退货控制程序》等管理制度及程序。

签定合同、编制《合同评审表》、《生产计划表》、《出货通知单》、《货运单》、《出货单》和 发票开出由不同的人员来完成，各项凭证（包括：合同、生产计划、发货文件、出库单、发票 等）能够顺序编号并由专人保管、记录、控制。

对于一般销售合同，由公司对销售人员进行授权；虽经授权，但产品价格等与授权不一致 时，应通过电话和电传，经公司相关领导及人员讨论后决策。

对公司所有的收款，都要求统一汇入公司指定账号。销售人员负责应收账款的催收。财务 部对应收账款实行账龄分析和坏账预警信息反馈，关注超过合同约定未收回的款项，督促销售 部门催收。

收款涉及的商业汇票，由财务部办理收取，并由专人保管。

（8）、研究开发及知识产权管理

本公司设立研发部负责公司新产品研发、在制品改进及知识产权管理。制定了《研发内部 控制指引》、《研究设计控制程序》、《新产品导入流程》、《专利管理制度》等制度及程序。从事 研发业务及知识产权管理业务相关的岗位均制定了岗位责任制。

每一研发项目签定研发任务书，明确研发要实现的目标，明确责任人，明确完成时间。根 据《研究设计控制程序》，为完成特定研发目标，应用一定的规范或规章制度对项目的资源进行 全面的规范、组织、协调、控制并促使项目成功。研发过程分阶段性管理，每一阶段完成后必 须评审合格后，才能进入下一阶段研发。

对研发项目文件分关闭项目区和进行项目区分别管理，对不同项目区的研究成果、研究文 件、研究报告分权限管理。根据市场需要编制研发计划，根据研发计划分项目预算研发费用，

==> picture [421 x 28] intentionally omitted <==

6

深圳市大富科技股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告

==> picture [57 x 14] intentionally omitted <==

以用途细分研发费用预算。

财务部负责收集开发过程中的财务数据，提供产品的成本、研发成本；监督并及时沟通研 发预算执行情况。

从事知识产权管理业务相关的岗位互相牵制，并在知识产权的权利归属、产权的管理、预 算，专利的申请、维护，专利的许可和转让等环节明确了各自的权责及相互制约的要求与措施。

（9）、货币资金的管理

公司通过制定《资金管理内部控制指引》、《资金管理制度》等制度，以及合理的财务人员 分工，保证货币资金的安全性、使用的有效性。

公司设置独立的出纳岗位，并遵照不相容岗位相互分离、制约和监督的要求，出纳员不得 兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。出纳按如下程序办 理货币资金支付业务：支付申请、支付审批、支付复核、办理支付。

财务部根据开户银行、款项种类分别设置银行存款日记账、现金账，同时按照业务发生 的时间顺序逐笔登记。每月月末，将银行日记账余额同银行对账，如有差额，必须逐笔查明 原因进行处理，同时编制银行余额调节表，会计每周监盘现金，每月查对银行余额。财务印 鉴实行专人分管制，按规定履行相关程序后，方可办理付款手续。

（10）、筹资管理制度

本公司设立财务部专职管理筹资业务，制定了《融资管理制度》。

从事融资业务的相关岗位均制定了岗位责任制，并在筹资方案的拟定与决策、筹资合同或 协议的订立与审批、与筹资相关的各种款项偿还的审批与执行、筹资业务的执行与相关会计记 录等环节明确了各自的职责及相互制约要求与措施。

（11）、日常借款和费用开支的管理制度

公司制定了《备用金借支管理制度》、《采购与应付账款管理制度》、《费用管理制度》、《资 金管理制度》等规范性管理规定，对资金的借支和费用报销制定了严格的程序。

==> picture [421 x 28] intentionally omitted <==

7

深圳市大富科技股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告

==> picture [57 x 14] intentionally omitted <==

对于职工需要借支的款项，由经办人员填制借款单，分别由部门经理对借款的合理性及借 款的金额、财务部会计人员对借款手续及所附材料是否齐全、经过有权审批人审批后，出纳根 据审批的借款单付款；日常费用的报销由经办人填制有关报销凭证，经部门经理对业务活动及 报销费用的真实性和准确性核实，财务部会计人员对报销凭证的合法性和合规性审核后经有权 审批人审批后办理。

（12）、实物资产的管理

管理部、资讯部、设备部、采购部为实物资产管理的职能部门，负责协调、组织企业固定 资产购置、调拨、盘存、报废、维护保养等业务，组织检查固定资产使用情况和定期清查盘点， 保证实物的完整性。

财务部为实物资产的核算、监督部门，设置总账、明细账进行会计核算，监督检查固定资 产使用情况，确保账实相符，定期会同有关部门对固定资产进行盘点清查，协调管理部门对固 定资产的日常管理工作。

实物资产使用单位及设备部、资讯部负责实物资产的维护和保养，保证资产的安全，并落 实责任到个人。

实物资产的归口管理部门应建立实物资产台账，办理增减、清理、报废等手续，为会计核 算提供资料，负责组织检查使用情况，作好维护保修，确保设备安全运行，并定期进行固定资 产的盘点，作到账、实相符。

每年末由财务部协调实物资产管理部门、使用部门进行全面的实地盘点，并由实物资产管 理部门编制“实物资产盘点表”，三方代表签字确认，做到账、实相符。若发生实物资产盘盈、 盘亏、毁损、报废，应查明原因及时处理。

（13）、工薪和人事管理制度

本公司设置管理部从事工薪和人事管理。从事人力资源管理的相关岗位均制定了岗位责任 制，并在招聘与录用、培训、离职、薪酬与考核等环节明确了各自的权责及相互制约要求与措 施。本公司所有岗位均编制了岗位说明书，明确岗位的主要职责、资历与经验要求。本公司依 据生产业务发展需要与自然减员的情况，编制年度人力资源需求计划，按规定程序报经批准后 实施。本公司招聘人员时，关注应聘人员的职业道德，对需要从业资格的岗位，检查其从业资

==> picture [421 x 28] intentionally omitted <==

8

深圳市大富科技股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告

==> picture [57 x 14] intentionally omitted <==

格证书的真实性。公司制定年度培训计划，对各类员工进行职业道德、风险控制意识与专业知 识培训，并结合考核要求实施考核。员工离职时按照规定程序办理完交接手续、退还公司财务 后，出具解除劳动关系证明。公司建立了规范的绩效考核制度，对所有员工实施业绩考核，并 根据考核结果确定其奖励。

4 、信息与沟通

本公司通过市场销售周报、品质统计日报、生产日报等，确保公司内部业务信息得到顺畅 交流，并及时、真实、准确、完整地披露。本公司建立了内部网，提高了内部信息交流效率， 公司定期出版内部刊物《大富天下》，使广大员工及时、充分了解公司业务信息和管理信息。

本公司建立了员工关系与沟通的渠道，提倡个人与公司、个人与个人之间坦诚的沟通与合 作。

本公司由管理部建立了举报投诉箱，使举报、投诉成为公司掌握信息的重要途径。

本公司执行《信息披露事务管理制度》，并设置董事会秘书和董事会办公室，负责信息披 露工作与监管部门沟通，保证了公司信息披露及时、准确、完整。公司设立公关部、市场部、 管理部、资讯部等部门与行业协会组织、社会中介机构、业务往来单位、网络媒体等机构沟通， 开展信息交换工作，保证公司能及时、全面地获取外部信息，促进公司业务开展和公司发展。

5 、内部监督

本公司对内部控制建立与实施情况进行监督检查，评价内部控制的有效性，发现内部控制 缺陷，及时加以改进。

本公司已制定并实施了《内部控制制度》、《内部审计工作制度》等内部控制监督制度。依 照法律法规和相关规范性文件设立了监事会、董事会审计委员会、风险控制部、财务部等机构 部门负责公司内部监督工作。

董事会审计委员会负责对公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作，监督内部控制的有 效实施和内部控制的自我评价情况。董事会审计委员会下设内审部，设不少于三人的专职审计 人员，对全公司及各部门、下属企业的财务收支、生产经营活动和其他重大事项进行审计监督， 对内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查和评估，并协助建立健全反舞弊

==> picture [421 x 28] intentionally omitted <==

9

深圳市大富科技股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告

==> picture [57 x 14] intentionally omitted <==

机制。公司监事会对董事、经理及其他高管人员的履职情形及公司依法运作情况进行监督。风 险控制部负责公司全面风险管理工作，对各业务流程进行分析评估，识别风险点，提出风险控 制策略并推动实施。

除上述监督部门日常监督外，本公司还根据内部控制的要求，组织相关部门积极自查，彻 底排查公司内部控制可能存在的缺陷并及时整改。

四、结论

本公司认为，截止2011年12月31日本公司已在所有重大方面建立了合理的内部控制制度， 并能顺利得以贯彻执行，在执行过程中未发现重大的内部控制制度缺陷。本公司将根据公司业 务发展和内部机构调整的需要，及时完善和补充内部管理制度，以使内部控制制度更好地发挥 作用。

深圳市大富科技股份有限公司 董事会 2012年2月10日

==> picture [421 x 28] intentionally omitted <==

10