ANHUI ANFU BATTERY TECHNOLOGY CO.,LTD. — M&A Activity 2021

Nov 16, 2021

华安证券股份有限公司

关于安徽安德利百货股份有限公司

本次交易产业政策和交易类型之独立财务顾问核查意见

安徽安德利百货股份有限公司（以下简称“安德利”、“上市公司”或“公 司”）拟通过安徽安孚能源科技有限公司（以下简称“安孚能源”）以支付现金 的方式向宁波亚丰电器有限公司（以下简称“宁波亚丰”）购买其持有的宁波亚 锦电子科技股份有限公司（以下简称“亚锦科技”） 36% 的股权，并通过安孚能 源以现金方式向陈学高出售所持安徽安德利工贸有限公司 100% （以下简称“安 德利工贸”）股权，之后宁波亚丰将其持有的 562,553,100 股股份（占亚锦科技 总股本的 15% ）对应的表决权不可撤销地委托给上市公司（以下简称“本次交易” 或“本次重组”）。

华安证券股份有限公司（以下简称“华安证券”或“本独立财务顾问”）作 为安德利本次重大资产重组的独立财务顾问，根据中国证监会《并购重组审核分 道制实施方案》、上海证券证券交易所《关于配合做好并购重组审核分道制相关 工作的通知》等规范性文件的要求，对安德利本次交易的产业政策和交易类型进 行了核查，核查意见如下：

一、本次重大资产重组涉及的行业或企业是否属于《国务院关于促进企业兼 并重组的意见》和工信部等十二部委《关于加快推进重点行业企业兼并重组的指 导意见》确定的“汽车、钢铁、水泥、船舶、电解铝、稀土、电子信息、医药、 农业产业化龙头企业”等重点支持推进兼并重组的行业或企业

本次交易标的亚锦科技核心资产为其控制的南孚电池，南孚电池主要从事电 池的研发、生产和销售业务，根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》 的规定，其所属行业为“C 制造业”之“C38 电气机械和器材制造业”大类。根 据国家统计局发布的《国民经济行业分类》（GB/T 4757-2017），拟购买标的公 司所属行业为“C38 电气机械和器材制造业”大类下的“C384 电池制造”，其 中锌锰电池业务属于“C3844 锌锰电池制造”，锂一次电池业务属于“C3849 其 他电池制造”，锂离子电池业务属于“C3841 锂离子电池制造”，镍氢电池业务

属于“C3842 镍氢电池制造”。

经核查，本独立财务顾问认为：根据《上市公司行业分类指引》和《国民经 济行业分类》，本次交易所涉及的行业不属于《国务院关于促进企业兼并重组的 意见》和工信部等十二部委《关于加快推进重点行业企业兼并重组的指导意见》 确定的“汽车、钢铁、水泥、船舶、电解铝、稀土、电子信息、医药、农业产业 化龙头企业”等重点支持推进兼并重组的行业。

二、本次重大资产重组所涉及的交易类型是否属于同行业或上下游并购，是 否构成借壳上市

上市公司主要从事国内三、四线城市及农村市场的百货零售业务。本次交易 标的亚锦科技主要从事电池的研发、生产和销售业务，与上市公司不处于同行业 或者上下游。

本次交易为现金收购，本次交易前后上市公司控股股东及实际控制人未发生 变化，且本次交易对方与上市公司、上市公司控股股东、实际控制人及其近亲属 之间均不存在关联关系，因此，本次交易不构成《重组管理办法》第十三条规定 的重组上市。

经核查，本独立财务顾问认为：本次交易所涉及的交易类型不属于同行业并 购，不构成借壳上市。

三、本次重大资产重组是否涉及发行股份

本次交易采用现金支付的方式收购。

经核查，本独立财务顾问认为：本次重大资产重组不涉及发行股份。

四、上市公司是否存在被中国证监会立案稽查且尚未结案的情形

经核查，截至本财务顾问核查意见出具之日，上市公司不存在被中国证监会 立案稽查且尚未结案的情形。

（以下无正文）

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