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Anfu CE LINK Limited — Audit Report / Information 2020
Apr 1, 2021
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Audit Report / Information
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安福县海能实业股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明
大华核字 [2021]004408 号
大 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
安福县海能实业股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2020 年 12 月 31 日）
| 目 录 |
页 次 | |
|---|---|---|
| 一、 | 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 | 1-2 |
| 说明 | ||
| 二、 | 安福县海能实业股份有限公司 2020 年度非经 | 1 |
| 营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总 | ||
| 表 |
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字[2021] 004408 号
安福县海能实业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了安福县 海能实业股份有限公司（以下简称海能实业）2020 年度财务报表， 包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合 并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权 益变动表以及财务报表附注，并于 2021 年 4 月 1 日签发了大华审字 [2021]006620 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《关于规范上市公司与关联 方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(2017 年修订)和深 圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2020 年修订）》的规定，就海能实业编制的 2020 年度非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整 性是海能实业管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计海能 实业 2020 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的 相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对海能实 业实施 2020 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计
第 1页
大华核字[2021]004408 号关联方资金占用情况的专项说明
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程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地 理解海能实业 2020 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后 附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交 易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果， 与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：安福县海能实业股份有限公司 2020 年度非经营性资金占 用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
何晶晶
· 中国 北京
中国注册会计师： 景奕博
二〇二一年四月一日
第 2页
2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
| 编制单位：安福县海能实业股份有限公司 | 编制单位：安福县海能实业股份有限公司 | 单位：万元 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 非经营性 资金占用 |
资金占用方名称 | 占用方与上市公司 的关联关系 |
上市公司核算 的会计科目 |
2020年期初占 用资金余额 |
2020年度占用 累计发生金额 （不含利息） |
2020年度占用 资金的利息 （如有） |
2020年度偿还 累计发生金额 |
2020年期末占 用资金余额 |
占用形成原因 | 占用性质 |
| 现大股东及 其附属企业 |
非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | — | — | — | — | ||||||
| 前大股东及 其附属企业 |
非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | — | — | — | — | ||||||
| 总计 | — | — | — | — | ||||||
| 其他关联 资金往来 |
资金往来方名称 | 往来方与上市公司 的关联关系 |
上市公司核算 的会计科目 |
2020年期初往 来资金余额 |
2020年度往来 累计发生金额 （不含利息） |
2020年度往来 资金的利息 （如有） |
2020年度偿还 累计发生金额 |
2020年期末往 来资金余额 |
往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其 附属企业 |
经营性往来 | |||||||||
| 经营性往来 | ||||||||||
| 上市公司的 子公司及其 附属企业 |
越南海能电子有限公司 | 控股子公司控制的 法人 |
其他应收款 | 40.59 | 133.76 | 174.35 | 非经营性往来 | |||
| 遂川县海能电子有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 1,832.93 | 7,699.67 | 1,179.00 | 8,353.59 | 非经营性往来 | |||
| 东莞市海能电子有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 100.59 | 100.59 | 非经营性往来 | |||||
| 深圳市星辰远景科技有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 0.10 | 0.10 | 非经营性往来 | |||||
| 关联自然人 及其控制的 法人 |
非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联人 及其附属企 业 |
非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 总计 | — | — | — | 1,873.51 | 7,934.11 | 1,179.00 | 8,628.63 | — |
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