Ananti Inc.

Annual Report • Nov 14, 2018

분기보고서 3.5 (주)아난티 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon

분 기 보 고 서

&cr&cr&cr

(제 32 기)

2018년 01월 01일2018년 09월 30일

사업연도	부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2018년 11월 14일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :

회 사 명 :	(주)아난티(구 에머슨퍼시픽(주))
대 표 이 사 :	이만규
본 점 소 재 지 :	충북 진천군 백곡면 배티로 818-105
	(전 화)043-533-6848
	(홈페이지) http://www.theananti.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 이사 (성 명) 백은규
	(전 화) 02-6742-1552

목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입

2018 3분기 대표이사등의확인.jpg 대표이사등의확인 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요

&cr가. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr당사의 명칭은 주식회사 아난티라고 표기합니다. 또한 영문으로는 Ananti Inc.라고 표기합니다. &cr&cr나. 설립일자 및 존속기간&cr당사는 1987년 1월 16일에 피혁 및 관련제품의 제조, 판매를 목적으로 설립되었습니다. 또한, 1996년 1월 6일 코스닥시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다. 이후 2004년 1월29일 최대주주가 변경된 후 회사의 사업목적과 업종이 골프장 레저사업으로 변경되어 현재까지 이르고 있습니다. &cr&cr다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr주소 : 충북 진천군 백곡면 배티로 818-105&cr전화 : 043-533-6848&cr홈페이지 : http://www.theananti.com&cr&cr라. 중소기업 해당여부&cr당사는 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업입니다. &cr&cr마. 주요사업의 내용&cr당사는 레저사업 등을 주요사업으로 하고 있습니다. 기타의 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ사업의 내용’을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr

◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인

바. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

(단위 : 백만원) (주)아난티코브2012.11.28

부산광역시 기장군 기장읍 &cr기장해안로 268-31

호텔사업 등385,202의결권의 과반수 소유 &cr(기업회계기준서 1110호)해당에머슨브랜디(주)2016.04.07부산광역시 기장군 기장읍 &cr기장해안로 268-31무역,주류사업624의결권의 과반수 소유 &cr(기업회계기준서 1110호)미해당EMERSON PACIFIC &cr(SHANGHAI) CO., LTD2016.07.0622/F, The Bund Square, &cr100 South Zhongshan St,&crSannghai 200010 China휴양콘도 운영업333의결권의 과반수 소유 &cr(기업회계기준서 1110호)미해당

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말&cr자산총액	지배관계 근거	주요종속&cr회사 여부

※ 주요종속 기업여부 판단기준 : 최근사업연도말 자산총액 750억원 이상&cr

1-1. 연결대상회사의 변동내용

----에머슨자산운용(주)투자주식처분(매각상대방 : 리딩투자증권외)--

구 분	자회사	사 유
신규&cr연결
연결&cr제외

사. 계열회사에 관한 사항&cr

- 기업집단의 명칭 : 아난티&cr&cr당사는 보고서 작성기준일 현재 당사를 제외하고 13개의 계열회사를 가지고 있으며,[독점규제 및 공정거래에 관한 법률]상의 출자 총액제한 기업집단 또는 상호출자제한 기업집단에 해당되지 않습니다. 당사를 제외하고는 13개사 모두 비상장기업입니다. &cr&cr각 회사의 사업내용은 다음과 같습니다.

회사명	소재지	사업의 내용	지배주주	비고
중앙디앤엘(유)	대한민국	사업경영 및 관리 자문	중앙관광개발(주)	1. 중앙디앤엘(유)는 당사의 최대주주임.&cr2. 대명디앤엘(유)는 당사의 주요주주임.&cr3. 이만규, 이중명, 이홍규는 특수관계인 관계임.
대명디앤엘(유)	대한민국	사업경영 및 관리 자문	세종에머슨(주)
중앙관광개발(주)	대한민국	에머슨 골프클럽 운영	이만규
세종에머슨(주)	대한민국	세종 에머슨 C.C 운영	대림디앤엘(주)
아난티클럽서울(주)	대한민국	아난티 클럽 서울 운영	(주)동신디앤엘
(주)동신디앤엘	대한민국	골프장코스관리, 관광레저사업	이만규
대림디앤엘(주)	대한민국	골프장, 관광레저사업	이홍규
(주)아난티코브	대한민국	호텔사업	(주)아난티
퍼시픽컨시어즈(주)	대한민국	여행업	(주)아난티
에머슨브랜디(주)	대한민국	식음료등의 유통업	(주)아난티
리딩에머슨자산운용(주)	대한민국	전문사모집합투자업	리딩투자증권(주)
EMERSON PACIFIC &cr(SHANGHAI) CO., LTD	중국	휴양콘도 운영업	(주)아난티
(주)오하라홀딩스	대한민국	의료사업	오명진

주)에머슨부산(주)는 당기 중 (주)아난티코브로 상호 변경되었습니다.&cr주)에머슨자산운용(주)은 당기 중 리딩에머슨자산운용(주)로 상호 변경되었습니다&cr

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장1996년 01월 06일--

주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등&cr여부	특례상장 등&cr적용법규

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr- 2006년 3월 30일 : 경상남도 남해군 남면 덕월리 산35-5에서&cr 충청북도 진천군 백곡면 성대리 산 103-1(현 도로명주소: 충북&cr 진천군 백곡면 배티로 818-105)로 변경&cr

나. 경영진의 중요한 변동&cr- 2015년 12월 15일 : 대표이사 이만규, 이사 이중명, 이사 이홍규, 사외이사 장혁, 감사 양희중에서 대표이사 이만규, 이홍규 이사, 서춘길 이사, 이대현 이사,레이몬드 김한 탄 이사, 사외이사 장혁, 사외이사 전영돈, 감사 양희중으로 변동 &cr- 2017년 3월 30일 : 레이몬드 김한 탄 사내이사에서 랴오펑 사내이사로 변동&cr- 2018년 3월 30일 : 랴오펑 사내이사에서 지앙잉 사내이사로 변동&cr&cr다. 최대주주의 변동&cr- 2004년 1월 29일 : 중앙관광개발(주) 및 특수관계인이 당사의 전 최대주주인 박문규 및 특수관계인 보유지분 1,680,000주(총발행주식수 40%)를 장외매수. 중앙관광개발(주)로 최대주주 변경.&cr- 2009년 11월 30일 : 전 최대주주인 중앙관광개발(주)가 사업부를 분할하여 신설회사 중앙디앤엘(주)를 설립하고 중앙디앤엘(주)의 발행주식 총수를 중앙관광개발(주)가 소유하는 단순 물적분할 방식으로 회사를 분할함. 본 분할로 중앙관광개발(주)가 소유하고 있던 (주)아난티(구. 에머슨퍼시픽(주) 지분이 분할 신설회사인 중앙디앤엘(주)로 이전되어 당사 최대주주가 중앙디앤엘(주)로 변경됨. &cr 본 최대주주 변경은 상기내용과 같이 변경전 최대주주의 분할로 인한 것으로 당사 기업지배구조는 기존과 미변동. (2010년 12월 당사 최대주주인 중앙디앤엘(주)가 주식회사에서 유한회사로의 조직변경을 통해 회사명이 중앙디앤엘(유)로 변경되었음.)&cr&cr라. 상호의 변경&cr- 2004년 1월 30일, 사업의 확장 및 기업이미지 쇄신을 위해 (주)엠씨타운에서&cr에머슨퍼시픽(주)로 변경&cr- 2018년 3월 30일, 브랜드 가치 제고 및 기업 아이덴티티 강화를 위해 에머슨퍼시픽(주)에서 (주)아난티로 변경&cr

마. 합병, 분할(합병), 포괄적 주식교환ㆍ이전, 중요한 영업의 양수ㆍ도 등

- 해당사항 없음.&cr

바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr- 2004년 1월 29일 최대주주 변경 후 골프장 레저 관련 사업 목적 신설 . &cr이후 레저 관련 사업으로 회사의 주된 사업이 변화되어 2006년 5월 2일&cr코스닥시장에서 경기 및 오락 스포츠업으로 업종 변경.&cr&cr사. 그밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr

- 2012년 11월 28일 50억원을 출자하여 에머슨부산(주) 설립&cr- 2015년 12월 16일 유상증자 2,736,586천원 (자본금 8,232,092천원)&cr- 2016년 1월 8일 2억원을 출자하여 퍼시픽컨시어즈(주) 설립 &cr- 2016년 3월 29일 40억원을 출자하여 에머슨자산운용(주) 설립 &cr- 2016년 4월 7일 0.5억원을 출자하여 에머슨브랜디(주) 설립&cr- 2016년 7월 6일 10억원을 출자하여 EMERSON PACIFIC (SHANGHAI) 설립&cr- 2018년 3월 23일 에머슨자산운용(주)의 일부지분을 리딩투자증권외 1인에게 매각 (현 잔여 지분율 33%) &cr&cr아. 종속 회사의 연혁

종속회사명	본점소재지	주요 사업의 내용	연혁
(주)아난티코브	부산광역시 기장군 기장읍 기장해안로 268-31	호텔사업 등	- 2012년 11월 28일 회사설립 (설립자본금 50억원, 지분율 100%)&cr- 2014년 01월 10일 부산시 기장군 기장읍 시랑리 일원, 호텔 및 휴양콘도미니엄 사업계획 승인&cr- 2017년 3월 휴양콘도미엄 준공완료&cr- 2017년 5월 힐튼부산호텔 준공완료&cr- 2017년 6월 아난티코브(호텔 및 휴양콘도미니엄) 영업개시&cr- 2018년 3월 30일 에머슨부산(주)에서 (주)아난티코브로 상호변경
에머슨브랜디(주)	부산광역시 기장군 기장읍 기장해안로 268-31	무역,주류사업	- 2016년 04월 07일 회사설립 (설립자본금 0.5억원, 지분율 100%)
EMERSON PACIFIC&cr(SHANGHAI) CO., LTD	22/F, The Bund Square, &cr100 South Zhongshan St,&crSannghai 200010 China	휴양콘도 운영업	- 2016년 07월 06일 회사설립 (설립자본금 10억원, 지분율 100%)

3. 자본금 변동사항

가. 증자(감자) 현황

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황 2018년 09월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 :	)

2015년 12월 16일유상증자(제3자배정)보통주5,473,17250033,0002018년 05월 02일주식분할보통주82,320,915100-

| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| |

※ 2018년 5월 2일 주당 액면가액 500원에서 100원으로 액면분할 하여 총 발행주식16,464,183주에서 82,320,915주로 증가하였음.&cr

나. 미상환 전환사채 발행현황

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 2018년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)

(기준일 :	)

2018.06.282021.06.2830,000보통주2019.06.28~&cr2021.05.28100%10,97230,0002,734,228-30,000보통주100%10,97230,0002,734,228-

| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제2회 무기명식 이권부 &cr무보증 사모 전환사채 |
| 합 계 | - | - | - |

◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl

◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주우선주250,000,000-250,000,000-131,320,915-131,320,915-49,000,000-49,000,000기업분할----------------82,320,915-82,320,915-1,428,495-1,428,495-80,892,420-80,892,420-

| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |

※ 2018년 5월 2 일 액면분할 효력 발생하여 발행주식의 총수는 82,320,915주이며,&cr자기주식수는 1,428,495주로 유통주식수는 80,892,420주임&cr

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주75,000---75,000-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주75,000---75,000-우선주------보통주------우선주------보통주1,353,495---1,353,495-우선주------보통주1,353,495---1,353,495-우선주------보통주------우선주------보통주1,428,495---1,428,495-우선주------

| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |

※ 2018년 5월 2일 액면 분할 효력 발생하여 자기주식수는 1,428,495주임.&cr

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl

5. 의결권 현황

당사가 발행한 발행주식총수는 보통주 82,320,915주이며, 발행주식 중 회사가 보유하고 있는 자기주식수는 보통주 1,428,495주입니다. 동 주식수를 제외할 경우 의결권 행사 가능 주식수는 보통주 80,892,420주입니다.

2018년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주82,320,915-우선주--보통주--우선주--보통주1,428,495자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주80,892,420-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E)

※ 2018년 5월 2일 액면분할 효력 발생하여 의결권 행사 가능 주식수는 보통주 80,892,420주임

6. 배당에 관한 사항 등 ◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

가. 주요배당지표

100500500-2,7852,62427,3675,462-8,334-8,636-341621,673---------보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
제32기 3분기	제31기	제30기
---	---	---	---	---
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

※ 상기 2018년 5월 2일을 기준일로 하여 기명식보통주 1주당 액면가 500원을 1주당 액면가 100원으로 주식분할을 실시하였습니다.&cr

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요&cr

지배회사인 (주)아난티(구. 에머슨퍼시픽(주))는 레저시설 개발 및 건설, 운영 등의 사업을 영위하고 있습니다. 2005년 3월 정부로부터 남해 골프 & 스파 리조트 사업계획에 대하여 승인을 받고 조성에 착수하였으며, 경남 남해 지역에 골프장 및 콘도미니엄 등의 종합 리조트 시설을 갖춘 아난티남해를 2006년 완공하였습니다. 이에 따라 당사는 2006년 10월부터 아난티남해의 영업을 시작하여 현재 운영 중입니다.&cr&cr또한, 2005년 12월 정부로부터 금강산 골프 & 온천 리조트의 승인을 득한 후 조성에착수, 2008년 5월 금강산 관광단지에 금강산 아난티 골프 & 온천 리조트를 건설 완료하였습니다. 2008년 7월 금강산 관광 중단에 따라 금강산 아난티 골프&온천 리조트의 영업활동은 잠정 중단 중인 상태입니다. 금강산 관광 재개 시 금강산 아난티 골프&온천 리조트의 영업활동이 재개될 예정입니다. &cr&cr또한, 당사는 2013년 12월 정부로부터 아난티 펜트하우스 서울의 승인을 득한 후 조성에 착수, 2015년 12월 경기도 가평에 아난티 펜트하우스 서울 리조트를 건설 완공하였습니다. 이에 따라 당사는 2016년 3월부터 아난티 펜트하우스 서울 리조트의 영업을 시작하여 현재 운영 중입니다. &cr&cr2012년 11월에는 호텔 사업 진출을 위해 (주)아난티코브(구. 에머슨부산(주))를 설립하였습니다. 종속회사인 (주)아난티코브는 부산시 오시리아관광단지 내 랜드마크 리조트 및 호텔 개발을위해 2014년 1월 사업계획 승인을 완료하였습니다. 2017년 3월 아난티 코브를 건설 완공함에 따라 2017년 6월부터 아난티 코브를 오픈해 운영하고 있습니다. &cr&cr또한, 2016년 11월에는 아난티 펜트하우스 체인 확장을 위해 서울시 강남구에 아난티 강남 사업 승인을 득하였으며, 현재 신규개발 중입니다. &cr&cr?사는 기존 개발, 운영 중인 리조트 외에 신규 호텔, 리조트를 추가 개발함에 따라 신규 성장성을 확보하고 수익 창출 확대를 이루어나갈 예정입니다.&cr&cr가. 사업부문별 요약 재무현황&cr&cr(1) 부문에 대한 일반정보&cr당사는 재화의 종류별로 사업부문을 구분하고 있으며 각 세부 부문별로 수익을 창출하는 재화와 용역, 주요고객의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr

구 분	재화(또는 용역)	주요고객
리조트운영부문	골프 및 콘도매출	불특정다수(개인등)
분양부문	리조트건설 및 분양	불특정다수(개인등)

&cr (2) 사업별부문의 재무현황 &cr아난티 코브, 아난티 펜트하우스 서울, 아난티 남해 리조트 및 금강산 아난티 리조트 등의 리조트 운영 사업부문과 분양사업부문의 당기와 전기 재무현황 내역은 다음과 같습니다.&cr

(단위 : 백만원)

구 분	리조트운영부문		분양부문		기타부문		합 계
당분기	전분기	당분기	전분기	당분기	전분기	당분기	전분기
---	---	---	---	---	---	---	---	---
매출액	72,319	31,664	46,994	92,003	1,277	216	120,590	123,883
매출원가	55,854	30,825	17,654	36,817	224	95	73,732	67,737
직접판매비와관리비	24,402	11,657	-	-	567	2,463	24,969	14,120
공통판매비와관리비	7,151	6,485	4,647	18,844	126	44	11,924	25,373
영업손익	(15,088)	(17,303)	24,693	36,342	360	(2,386)	9,965	16,653

(주1) 상기 재무현황은 K-IFRS 연결기준으로 작성되었습니다.&cr(주2) 공통판매비와관리비는 부문별 매출액비율로 배부하였습니다.&cr&cr&cr나. 산업의 현황&cr&cr당사가 사업을 영위하고 있는 레저산업은 국내 소득수준의 향상, 여가시간의 증대, 라이프스타일의 변화 등에 따라 지속적으로 성장해왔습니다. 레저의 패턴도 개인 중심에서 가족중심으로 바뀌고 세분화, 다양화, 고급화되면서 관련 시장의 규모도 지속적으로 확대되어가고 있습니다. &cr가족중심, 제류형으로 레저 패턴이 변화 됨에 따라 단독사업보다는 골프,스키, 콘도미니엄 등이 함께 들어서는 종합리조트 방식으로 발전되어 가고 있으며, 라이프스타일의 변화에 따른 고급화 선호, 외국인 관광객의 지속적인 증가 등에 따라 국내 호텔 산업도 호황을 누리고 있습니다.&cr&cr

(1) 산업의 특성&cr&cr리조트에 대한 국민들의 수요는 가처분소득, 여가시간, 가치관, 자동차보유대수 등에의해 영향을 받는데, 그 중에서 소득수준과 여가시간의 정도가 가장 큰 변수라고 할 수 있습니다. 여가시간의 확대 및 소득수준의 향상, 자동차보급의 확대 및 가족단위의 레저활동 등으로 레저패턴이 점차 단순 숙박, 관광형에서 체류, 휴양형으로 변화되고 , 골프, 스키, 콘도미니엄 등 성수기와 비수기가 서로 다른 부문을 함께 조성하면 경영효율성이 높아지는 장점에 따라, 단독사업보다는 골프, 콘도미니엄 등이 함께들어서는 종합리조트 방식으로 발전되어 가고 있습니다.&cr&cr국내 호텔은 관광진흥법상 관광호텔, 수상관광호텔, 한국전통호텔, 가족호텔, 호스텔로 그 종류가 나누어지며, 관광호텔은 호텔의 수준에 따라 특1급, 특2급, 1급, 2급, 3급 호텔로 등급 되어집니다. 호텔사업은 관광산업의 연관사업으로 국내외 경제상황과 경기여건에 영향을 받으나, 특1급 호텔사업의 경우 내국인과 외국인의 매출비중이 약6:4의 비율로 나누어져 있어 국내외 경기변동이 상호 보완하는 특징을 보이고 있습니다. &cr&cr또한, 콘도미니엄, 회원제 골프장 등은 장기예수보증금 형식의 회원권 분양을 통해 투자자금을 조달 및 회수할 수 있는 특징을 가지고 있음에 따라 회원권 분양이 잘될수록 부채비율이 높게 나타나는 특징을 가지고 있습니다. &cr&cr

(2) 산업의 성장성

&cr국내 레저시장 규모는 1980년~1990년 동안에는 연간 23.8%씩, 1990년~2000년 동안에는 연간 12.6%씩 성장했고 2000년부터 2010년 동안 연간 약 7% 이상의 지속적인 성장률을 보이고 있습니다. &cr&cr국내 레저시장은 주 5일 근무제ㆍ수업제 확대 실시, 대체휴일제 도입 등에 따른 여가시간의 확대, 소득수준 향상에 따른 풍요로운 생활에 대한 욕구 증대, 핵가족화ㆍ소자녀화에 따른 여성들의 레저활동 확대, 자동차 보유대수 증가 등의 요인들로 지속 성장할 것으로 전망됩니다. [국내 레저시장 규모 출처 : 레저백서 2016]&cr&cr(3) 경기변동의 특성&cr&cr레저산업은 관광산업의 연관사업으로 국내외 경제상황과 경기여건에 영향을 받습니다. 다만, 당사가 사업을 영위하고 있는, 소득수준이 높은 구매층을 대상으로 하는 고급형 리조트, 골프 리조트의 경우 그 특성상 경기변동에 크게 민감하지 않는 특징을 가지고 있습니다. 당사의 골프 리조트의 경우 골프장과 숙박시설을 함께 갖춘 종합 체류형 리조트임에 따라 골프 성수기인 5월, 6월, 10월과 함께 여름 휴가철인 7월, 8월이 성수기 시즌을 나타내고 있습니다. &cr&cr국내 특1급 호텔사업의 경우 내국인과 외국인의 매출비중이 약 6:4의 비율로 나누어져 있어 국내외경기변동이 상호 보완하는 특징을 보이고 있습니다. 외국인 매출은 상대적으로 계절성이 크지 않은 것으로 나타나고 있으며, 내국인 매출의 경우에는 객실수입은 여름철이 성수기이고, 부대시설 매출은 연말행사가 집중되는 겨울철이 성수기로 나타납니다. &cr&cr(4) 경쟁요소&cr&cr골프리조트의 경우, 골프장과 리조트 건설에 많은 자금이 필요하다는 점과 골프장 부지에 대한 인허가 및 사업승인 등에 대한 각종 규정 등으로 인해 골프산업은 신규진출이 어려운 진입장벽이 있어 신규업체에게는 어려움으로 작용하나 기존 업체는 안정적으로 경영할 수 있다는 잇점으로 작용합니다.&cr&cr특1급 호텔 또한 주변 환경과 교통이 양호한 대규모 입지를 필요로 하는데 이를 충족시키는 대규모 부지를 경쟁력 있는 가격에 확보해야 한다는 점과 초기 시설투자 부담이 높다는 점이 진입장벽으로 작용되고 있습니다. 또한, 단기간 내에 호텔 브랜드 인지도 구축이 어려움에 따라 경쟁력있는 유명 호텔브랜드의 확보가 힘든 신규업체의 진입이 쉽지 않은 특징이 있습니다. 이는 신규업체에게는 어려움으로 작용하나 기존 업체는 안정적으로 경영할 수 있다는 잇점으로 작용합니다.&cr&cr(5) 관계법령 또는 정부의 규제 등&cr&cr리조트산업과 골프 산업은 관광진흥법, 체육시설 설치 이용에 관한 법률, 국토의 계획 및 이용에 관한 법률, 국유재산관리법 등의 적용을 받고 있습니다. &cr&cr(6) 회사의 경쟁 우위요소&cr&cr당사가 소속되어 있는 아난티그룹은 아난티남해, 금강산 아난티 골프&온천 리조트 등 2개의 종합 골프 리조트와 아난티 클럽 서울, 세종에머슨 컨트리클럽, 에머슨골프클럽 등 3개의 회원제 골프장 및 최고급 리조트인 아난티 펜트하우스 서울, 아난티코브로 구성되어 있는 레저 전문그룹으로 약 20년 이상 레저시설 개발 및 운영, 분양에 대한 전문적인 경험을 축적해왔습니다. 당사는 레저시설의 개발, 건설, 운영, 분양 각 부문만 수행 가능한 회사들과 달리, 오랜기간 그룹 내 축적해온 경험 및 전문성을 바탕으로 레저시설의 개발 및 건설, 운영, 분양 등 관련 전부문을 직접 모두 수행 가능한 전문성 및 경쟁우위 요소를 갖추고 있습니다.&cr&cr 2. 주요 제품 서비스 등 &cr&cr당사 주요 제품 서비스별 매출액 및 각 부문이 전체 매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다. &cr (단위: 백만원)

사업부문	품 목	매출액(비율)	비 고
리조트운영부문	골프 및 콘도매출	72,319(60.0%)	-
분양부문	리조트분양	46,994(39.0%)	-
기타부문	명의개서외	1,277(1.0%)	-
합 계		120,590(100%)	-

주) 상기 매출실적은 K-IFRS 연결기준으로 작성되었습니다.&cr&cr 3. 영업설비 등의 현황 &cr&cr당사는 부산시 기장군에 아난티 코브(주요 시설물: 콘도미니엄 218실, 호텔 310실),경기도 가평군에 아난티 펜트하우스 서울(주요 시설물: 콘도미니엄 76실),경상남도 남해군에 아난티남해(주요 시설물: 18홀 골프장, 콘도미니엄 170실 등)를 보유, 운영하고 있으며, 금강산 관광지구 내에 금강산 아난티 골프&온천 리조트(주요 시설물: 18홀 골프장, 콘도미니엄 96실 등)를 보유중입니다. 설비의 세부사항을 살펴보면 다음과 같습니다. &cr (단위: 백만원, 명)

구 분	소재지	토 지	코 스	건 물	합 계	종업원수	비고
아난티남해	경남 남해 남면	29,147	51,734	40,746	121,627	160	-
금강산 아난티	강원 고성 온정	-	20,268	37,001	57,269	-	-
아난티 펜트하우스 서울	경기 가평 설악	23,478	-	47,508	70,986	86	-
아난티클럽 청담	서울 강남구	-	-	-	-	4	-
아난티강남	서울 강남구	56,258	-	-	56,258	-	-
아난티코브	부산 기장 기장	62,070	-	251,309	313,379	475	-
합 계		170,954	72,002	376,564	619,520	725	-

주) 상기 영업설비 등의 현황은 K-IFRS 연결기준으로 작성되었습니다.&cr&cr

4. 매출에 관한 사항&cr&cr가. 매출실적&cr (단위: 백만원)

사업부문	매출유형		제32기 3분기		제31기 연간		제30기 연간
매출액	비율(%)	매출액	비율(%)	매출액	비율(%)
---	---	---	---	---	---	---	---	---
골프 레저/건설	리조트 운영	수출	-	-	-	-	-	-
내수	72,319	60.0	51,096	34.0	24,118	17.9
소계	72,319	60.0	51,096	34.0	24,118	17.9
분양	수출	-	-	-	-	-	-
내수	46,994	39.0	97,625	64.9	110,698	82.0
소계	46,994	39.0	97,625	64.9	110,698	82.0
기타	수출	-	-	-	-	-	-
내수	1,277	1.0	1,734	1.1	109	0.1
소계	1,277	1.0	1,734	1.1	109	0.1
합 계			120,590	100.0	150,455	100	134,925	100

주) 상기 매출실적은 K-IFRS 연결기준으로 작성되었습니다.&cr&cr

나. 판매방법 및 조건&cr&cr(1) 판매조직

- 리조트 판촉 및 예약 :

서울	- 판촉 : 4명 - 리조트 예약 : 10명
남해	- 판촉 : 2명 - 리조트 예약 : 5명
부산	- 판촉 : 14명 - 리조트 예약 : 10명

&cr(2) 판매경로

- 고객 직접 예약&cr- 거래선을 통한 예약&cr- 힐튼 예약망을 통한 예약&cr- 판매사원을 통한 예약&cr- 여행사를 통한 예약&cr&cr(3) 판매방법 및 조건

- 골프 및 리조트의 매출 은 그린피 , 카트, 객실, 식음료, 상품 등을 통해 이루어지며&cr 판매방법은 현금, 카드결제 등 입니다. &cr&cr(4) 판매전략

- 적극적 홍보 및 대고객 서비스 극대화&cr- 고객관리, 거래선 관리 등 &cr&cr

5. 시장위험과 위험관리&cr당사는 신용위험, 유동성 위험과 시장위험에 노출되어 있습니다.(시장위험은 다시 환율변동위험, 이자율변동위험과 지분증권에 대한 시장가치 변동위험 등으로 구분됩니다.) 회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. &cr이러한 당사의 시장위험과 위험관리에 대한 내용은 연결 재무제표 주석 30 및 재무제표에 대한 주석 31을 참조하시기를 바랍니다.&cr &cr

6. 파생상품 계약현황

당사는 보고서 작성 기준일 현재 파생상품과 관련한 계약을 체결하고 있지 않습니다.&cr

7. 경영상의 주요계약 등

당사는 보고서 작성 기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약이 없습니다.&cr&cr8. 연구개발활동

당사는 레저시설 개발 및 운영 등과 관련한 사업을 영위하고 있으며 사업의 특성상 연구개발조직, 연구개발비용, 연구개발실적 등과 해당사항이 없습니다.&cr&cr9. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr당사가 금강산 관광지구 내에 보유중인 금강산 아난티 골프&온천 리조트 자산은 '남북 사이의 투자보장에 대한 합의서'에 의해 재산권 등이 보장되어 있으나, 2010년 4월28일 북한이 자산 동결조치를 취한 사실이 있습니다. &cr

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보&cr - 제32기 3분기, 제31기, 제30기말 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었습니다. 제32기 3분기 연결재무제표는 외부감사인으로부터 검토를 받지 않은 연결재무제표입니다.&cr- 제31기(전기) 및 제30기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다. &cr &cr 1) 요약연결재무정보&cr (단위: 백만원)

구 분	제32기 3분기	제31기	제30기
2018년 9월말	2017년 12월말	2016년 12월말
---	---	---	---
[유동자산]	51,734	72,139	160,895
ㆍ현금 및 현금성자산	7,400	16,815	43,891
ㆍ매출채권 및 기타채권	20,488	31,956	69,038
ㆍ기타금융자산	196	409	1,045
ㆍ재고자산	23,650	22,959	46,921
[비유동자산]	692,182	658,243	512,276
ㆍ장기매출채권 및 기타비유동채권	3,795	4,754	5,231
ㆍ유형자산	676,367	647,635	504,088
ㆍ무형자산	2,151	2,027	1,648
ㆍ종속관계기업에대한투자자산	2,481	484	-
ㆍ기타비유동금융자산	1,968	1,580	656
ㆍ기타비유동비금융자산	5,420	1,763	653
자산총계	743,916	730,382	673,171
[유동부채]	119,228	122,771	105,536
[비유동부채]	303,014	276,948	255,796
부채총계	422,242	399,719	361,332
[지배기업소유주지분]	321,674	330,663	311,839
[납입자본]	195,542	195,542	195,542
[기타자본구성요소]	53,236	53,447	37,009
[이익잉여금(결손금)]	72,896	81,674	79,288
[외부주주지분]	-	-	-
자본총계	321,674	330,663	311,839
구분	2018.01.01 ~&cr2018.09.30	2017.01.01 ~&cr2017.12.31	2016.01.01 ~&cr2016.12.31
매출액	120,590	150,456	134,925
영업이익(손실)	9,964	12,515	35,735
당기순이익(손실)	(2,785)	2,624	27,367
지배기업 소유주지분	(2,785)	2,624	27,367
비지배지분	-	-	-
연결기준 기본주당순이익(단위 : 원)&cr*주1)	(34)	32	335
연결에 포함된 회사수	3	4	4

*주1) 당분기중 액면분할로 인하여 31기와 30기 연결 기본주당순이익을 변경하였습니다. (기존 31기 162원, 30기 1,673원)&cr

2) 연결대상회사의 변동내용 및 변동사유&cr(1) 연결대상 종속기업의 현황&cr&cr연결대상 종속기업 개요는 다음과 같습니다.

회사명	소재지	결산월	지분율		업종
당분기	전기
---	---	---	---	---	---
(주)아난티코브	대한민국	12월	100.0%	100.0%	호텔사업 등
에머슨브랜디(주)	대한민국	12월	100.0%	100.0%	무역,주류사업
EMERSON PACIFIC &cr(SANGHAI) CO., LTD	중국	12월	100.0%	100.0%	휴양콘도 운영업

&cr(2) 연결대상 종속기업의 변동&cr에머슨자산운용(주)는 당기에 투자주식 처분으로 연결재무제표 대상에서 제외되었습니다.&cr

나. 요약재무정보&cr - 제32기 3분기, 제31기, 제30기말 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었습니다. 제32기 3분기 재무제표는 외부감사인으로부터 검토를 받지 않은연결재무제표입니다.&cr- 제31기(전기) 및 제30기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다. &cr (단위: 백만원)

구 분	제32기 3분기	제31기	제30기
2018년 9월말	2017년 12월말	2016년 12월말
---	---	---	---
[유동자산]	87,839	75,961	64,416
ㆍ현금 및 현금성자산	656	1,247	23,345
ㆍ매출채권 및 기타채권	19,632	19,751	21,934
ㆍ기타금융자산	64,026	53,980	13,841
ㆍ재고자산	3,525	983	5,296
[비유동자산]	395,390	381,042	385,161
ㆍ장기매출채권 및 기타비유동채권	2,544	2,957	4,047
ㆍ유형자산	331,339	318,409	325,261
ㆍ무형자산	1,663	1,621	1,648
ㆍ종속관계기업에 대한 투자자산	54,044	56,120	53,021
ㆍ기타비유동금융자산	1,489	1,282	531
ㆍ기타비유동비금융자산	4,311	653	653
자산총계	483,229	457,003	449,577
[유동부채]	66,977	94,247	42,120
[비유동부채]	169,832	124,732	160,943
부채총계	236,809	218,979	203,063
[납입자본]	195,542	195,542	195,542
[기타자본구성요소]	19,590	19,873	19,873
[이익잉여금(결손금)]	31,288	22,609	31,099
자본총계	246,420	238,024	246,514
종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법
구분	2018.01.01~&cr2018.09.30	2017.01.01 ~&cr2017.12.31	2016.01.01 ~&cr2016.12.31
매출액	47,977	39,910	40,949
영업이익(손실)	13,602	(7,542)	(8,269)
당기순이익(손실)	5,462	(8,334)	(8,636)
기본주당순이익(단위 : 원) *주1)	68	(103)	(105)

*주1) 당분기중 액면분할로 인하여 31기와 30기 기본주당순이익을 변경하였습니다. (기존 31기 -515원, 30기 -528원)&cr

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2018년_3분기보고서_32_00161781_주식회사아난티(최종).ixd 2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 32 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 31 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

	제 32 기 3분기말	제 31 기말
자산
유동자산	51,733,918,539	72,139,371,640
현금및현금성자산	7,399,942,940	16,815,617,962
매출채권 및 기타유동채권	20,487,992,632	31,955,802,043
기타유동금융자산	196,265,443	409,000,000
재고자산	23,649,717,524	22,958,951,635
비유동자산	692,181,604,336	658,243,039,974
장기매출채권 및 기타비유동채권	3,795,360,568	4,754,459,709
유형자산	676,367,295,924	647,635,016,150
기타무형자산	2,150,568,980	2,026,983,247
종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	2,480,739,987	483,838,209
기타비유동자산	1,967,560,969	1,580,342,659
기타비유동금융자산	5,420,077,908	1,762,400,000
자산총계	743,915,522,875	730,382,411,614
부채
유동부채	119,228,059,154	122,771,517,746
매입채무 및 기타유동채무	59,202,716,104	27,195,554,393
단기차입금	20,440,000,000	43,120,000,000
유동성장기차입금	35,335,453,050	51,738,395,980
유동파생상품부채	4,249,890,000	0
미지급법인세	0	717,567,373
비유동부채	303,013,791,933	276,947,725,166
장기매입채무 및 기타비유동채무	126,645,898,861	110,109,980,821
장기차입금	124,874,896,950	144,232,604,020
전환사채	26,393,092,859	0
비유동파생상품부채	1,509,870,000	0
퇴직급여부채	5,113,344,642	4,006,307,692
이연법인세부채	18,476,688,621	18,598,832,633
부채총계	422,241,851,087	399,719,242,912
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	321,673,671,788	330,663,168,702
자본금	8,232,091,500	8,232,091,500
보통주자본금	8,232,091,500	8,232,091,500
주식발행초과금	187,310,334,943	187,310,334,943
기타자본구성요소	53,235,628,654	53,447,337,275
이익잉여금(결손금)	72,895,616,691	81,673,404,984
자본총계	321,673,671,788	330,663,168,702
자본과부채총계	743,915,522,875	730,382,411,614

연결 포괄손익계산서
제 32 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 31 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 32 기 3분기		제 31 기 3분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
수익(매출액)	46,174,175,900	120,589,812,812	45,782,299,155	123,882,987,144
매출원가	27,667,280,680	73,732,079,846	29,954,427,088	67,736,198,664
매출총이익	18,506,895,220	46,857,732,966	15,827,872,067	56,146,788,480
판매비와관리비	13,470,538,225	36,893,411,641	12,150,241,665	39,493,325,294
영업이익(손실)	5,036,356,995	9,964,321,325	3,677,630,402	16,653,463,186
기타이익	405,224,705	524,327,100	21,132,813	89,345,815
기타손실	208,422,463	1,159,709,666	322,454,012	1,272,744,321
금융수익	22,114,311	98,050,510	26,379,725	136,177,270
금융원가	5,512,743,441	10,366,610,471	2,915,579,062	5,849,886,440
법인세비용차감전순이익(손실)	(257,469,893)	(939,621,202)	487,109,866	9,756,355,510
법인세비용	83,199,547	1,844,938,527	25,710,027	785,560,726
당기순이익(손실)	(340,669,440)	(2,784,559,729)	461,399,839	8,970,794,784
기타포괄손익	103,164,497	19,197,022	29,915,578	16,383,704,590
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	107,322,543	21,146,321	25,471,946	16,392,361,652
자산재평가손익(세후기타포괄손익)				16,426,947,420
확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	107,322,543	21,146,321	25,471,946	(34,585,768)
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(4,158,046)	(1,949,299)	4,443,632	(8,657,062)
해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(4,158,046)	(1,949,299)	4,443,632	(8,657,062)
총포괄손익	(237,504,943)	(2,765,362,707)	491,315,417	25,354,499,374
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(237,504,943)	(2,765,362,707)	491,315,417	25,354,499,374
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	31	(34)	6	111

연결 자본변동표
제 32 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 31 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

		자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본											비지배지분	자본 합계
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
자본금	주식발행초과금	이익준비금	기업합리화적립금	임의적립금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	자기주식	자기주식처분손실	주식할인발행차금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
2017.01.01 (기초자본)		8,232,091,500	187,310,334,943	54,000,000	284,990,545	1,380,000,000	77,569,400,501	47,790,516,710	(10,091,111,844)	(521,230,806)	(169,575,333)	311,839,416,216		311,839,416,216
회계정책변경에 따른 증가(감소)												0		0
당기순이익(손실)							8,970,794,784					8,970,794,784		8,970,794,784
기타포괄손익	보험수리적손익						(34,585,768)					(34,585,768)		(34,585,768)
재평가잉여금							16,426,947,420				16,426,947,420		16,426,947,420
해외사업장환산외환차이							(8,657,062)				(8,657,062)		(8,657,062)
주식할인발행차금의 상각							(68,465,667)				68,465,667	0		0
신주발행비용											(15,195,000)	(15,195,000)		(15,195,000)
연결대상범위의 변동												0		0
2017.09.30 (기말자본)		8,232,091,500	187,310,334,943	54,000,000	284,990,545	1,380,000,000	86,437,143,850	64,208,807,068	(10,091,111,844)	(521,230,806)	(116,304,666)	337,178,720,590		337,178,720,590
2018.01.01 (기초자본)		8,232,091,500	187,310,334,943	54,000,000	284,990,545	1,380,000,000	79,954,414,439	64,183,229,591	(10,091,111,844)	(521,230,806)	(123,549,666)	330,663,168,702		330,663,168,702
회계정책변경에 따른 증가(감소)							(6,246,574,207)					(6,246,574,207)		(6,246,574,207)
당기순이익(손실)							(2,784,559,729)					(2,784,559,729)		(2,784,559,729)
기타포괄손익	보험수리적손익						21,146,321					21,146,321		21,146,321
재평가잉여금						283,548,572	(283,548,572)				0		0
해외사업장환산외환차이							(1,949,299)				(1,949,299)		(1,949,299)
주식할인발행차금의 상각							(51,349,250)				51,349,250	0		0
신주발행비용												0		0
연결대상범위의 변동											22,440,000	22,440,000		22,440,000
2018.09.30 (기말자본)		8,232,091,500	187,310,334,943	54,000,000	284,990,545	1,380,000,000	71,176,626,146	63,897,731,720	(10,091,111,844)	(521,230,806)	(49,760,416)	321,673,671,788		321,673,671,788

연결 현금흐름표
제 32 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 31 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 32 기 3분기	제 31 기 3분기
영업활동현금흐름	57,886,897,631	21,307,374,427
당기순이익(손실)	(2,784,559,729)	8,970,794,784
당기순이익조정을 위한 가감	33,107,693,318	19,530,337,175
이자비용	8,262,668,003	5,844,889,260
이자수익	(83,483,619)	(127,469,194)
법인세비용	1,844,938,527	785,560,726
퇴직급여	1,887,915,590	1,536,185,565
기타의 대손상각비		248,210,411
감가상각비	18,384,829,111	10,157,406,291
운휴자산상각비	930,470,589	930,879,589
무형자산상각비	168,952,967	154,674,527
유형자산처분손실	71,762,997
유형자산처분이익	(950,569)
파생상품부채평가손실	2,096,940,000
지분법이익	(456,350,278)
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	36,106,683,280	6,300,003,720
매출채권의 감소(증가)	(1,694,589,988)	18,823,010,750
미수금의 감소(증가)	(1,806,395,942)
미수수익의 감소(증가)	(73,070,156)	3,512,826,788
선급금의 감소(증가)	3,185,636,961	818,188,515
선급비용의 감소(증가)	33,109,028	24,926,564
선급공사비의 감소(증가)	(138,032,019)
부가세대급금의 감소(증가)		(9,222,757)
재고자산의 감소(증가)	13,964,693,623	16,872,854,730
매입채무의 증가(감소)	(449,755,072)	530,878,165
미지급비용의 증가(감소)	(469,891,970)
선수금의 증가(감소)	(282,203,887)	2,070,984,819
분양선수금의 증가(감소)		(20,610,938,327)
미지급금의 증가(감소)	22,462,301,166	(5,163,603,495)
장기선수금의 증가(감소)	(931,619,580)	(1,267,978,971)
장기보증금의 감소(증가)	(1,579,000,000)	5,335,000,000
회원보증금의 감소	(1,789,144,957)	(13,610,000,000)
예수금의 증가(감소)	6,540,992,024	(594,166,646)
부가가치세 예수금의 증가(감소)
사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	58,842,164	14,566,581
퇴직급여채무의 증가(감소)	(925,188,115)	(447,322,996)
이자지급(영업)	(7,721,474,337)	(6,805,018,358)
이자수취(영업)	74,245,412	(185,979,754)
법인세납부(환급)	(895,690,313)	(6,502,763,140)
투자활동현금흐름	(34,299,899,432)	(132,536,661,688)
단기금융상품의 취득	(90,515,443)	(222,546,580)
단기금융상품의 처분		840,000,000
단기대여금및수취채권의 취득	(42,750,000)	(10,000,000)
단기대여금및수취채권의 처분	346,000,000	4,000,000
장기대여금및수취채권의 취득	(75,000,000)
유형자산의 취득	(37,812,508,600)	(131,217,554,101)
유형자산의 처분	1,752,047	0
무형자산의 취득	(292,538,700)	(411,969,575)
장기금융상품의 취득	(312,218,310)
임차보증금의 증가	(119,600,000)	(177,849,267)
임차보증금의 감소	944,727,574	1,168,586,135
종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득		(599,928,300)
종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분	3,152,752,000	(600,000,000)
매도가능금융자산의 취득		(200,000,000)
예술품의 취득		(1,109,400,000)
재무활동현금흐름	(28,645,278,763)	84,634,859,500
신주발행비 지급		(15,195,000)
단기차입금의 상환	(97,009,571,303)	(47,144,012,785)
단기차입금의 증가	74,525,185,540	64,384,012,785
유동성장기차입금의 상환	(12,970,000,000)	(6,988,100,000)
장기차입금의 증가		154,889,000,000
장기차입금의 상환	(22,790,650,000)	(80,795,900,000)
전환사채의 증가	29,608,500,000
임대보증금의 증가	11,847,000	305,054,500
임대보증금의 감소	(20,590,000)
현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,058,280,564)	(26,594,427,761)
기초현금및현금성자산	16,815,617,962	43,891,177,005
연결대상범위의 변동	(4,357,394,458)
기말현금및현금성자산	7,399,942,940	17,296,749,244

3. 연결재무제표 주석

1. 회사의 개요&cr&cr1-1. 연혁

주식회사 아난티(이하 '지배기업')는 국내에 종속기업을 보유하고 있는 골프장설치, 유지 및 관리, 레저산업이 주업인 회사로서 1987년 1월 피혁 및 관련제품의 제조, 판매를 목적으로 설립되었으며, 1995년12월 (주)한선에서 (주)피엠케이로 상호를 변경하였습니다. 1995년 8월 한국증권업협회가 개설한 협회중개시장에 등록하였으며 2001년 7월 인적분할시 (주)미창으로 상호를 변경하였습니다. 2003년 7월 (주)미창에서 (주)엠씨타운으로 상호를 변경하였으며 2004년 1월 중앙관광개발(주)에서 지배기업을 인수하면서 골프장 설치, 유지 및 관리, 레저산업 등의 사업을 추가시키고 회사명을 에머슨퍼시픽(주)로 변경하였으며, 2018년 중 (주)아난티로 상호를 변경하였습니다. 또한 본점도 경기도 안산시에서 충청북도 진천군으로 이전하였습니다. &cr

보고기간 종료일 현재 지배기업의 재무현황은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명	자산총액	부채총액	분기영업이익	분기순이익	분기포괄손익
㈜아난티(구:에머슨퍼시픽(주))	483,229,349	237,113,781	13,602,414	5,462,239	5,491,399

1-2. 연결재무제표 작성대상 종속회사&cr&cr보고기간 종료일 현재 연결재무제표 작성대상 종속회사의 현황은 다음과 같습니다.

<당분기말>	(단위:주,천원)

종속회사명	국가	업 종	자본금	총주식수	투자비율(%)
(주)아난티코브	한국	호텔개발사업	48,000,000	9,600,000주	100%
에머슨브랜디(주)	한국	수입주류 제조/판매	50,000	10,000주	100%
EMERSON PACIFIC (SANGHAI) CO., LTD	중국	호텔개발사업	2,539,140	-	100%
합 계			50,589,140	9,610,000주

<전기말>	(단위:주,천원)

종속회사명	국가	업 종	자본금	총주식수	투자비율(%)
(주)아난티코브	한국	호텔개발사업	48,000,000	9,600,000주	100%
리딩에머슨자산운용(주)&cr(*주)	한국	자산운용	5,500,000	1,100,000주	100%
에머슨브랜디주식회사	한국	수입주류 제조/판매	50,000	10,000주	100%
EMERSON PACIFIC (SANGHAI) CO., LTD	중국	호텔개발사업	1,969,490	-	100%
합 계			55,019,490	10,710,000주

(*주)당반기 중 에머슨자산운용(주)는 유상증자 및 매각을 통하여 지분율이 33%로 변동하였으며, 이로 인해 연결 범위에서 제거되었습니다.&cr&cr1-3. 보고기간종료일 현재 연결대상 종속회사의 재무현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

회사명	자산총액	부채총액	자본총액	매출액	당기손익
(주)아난티코브	384,578,612	249,042,021	135,536,590	65,301,294	(14,709,290)
에머슨브랜디(주)	617,014	620,503	(3,490)	20,880	(19,546)
EMERSON PACIFIC (SHANGHAI) CO., LTD.	424,128	153,190	270,938	156,720	(522,085)
합 계	385,619,754	249,815,714	135,804,038	65,478,894	(15,250,921)

(주)연결대상 종속회사의 재무현황은 K-IFRS 전환전 재무현황입니다. &cr

1-4. 연결회사간 영업활동의 관련성&cr지배기업인 (주)아난티는 골프장 설치, 유지 및 관리, 레저산업 등을 주업으로 영위하는 회사로서 (주)아난티코브의 호텔개발사업의 관리, 운영등의 영업상의 관련을 가지고 있으며, 에머슨브랜디(주)는 주류 유통업을 영위하고 있는바, 주류를 수입하여 연결회사에 공급하는 역할을 하고 있습니다.&cr&cr1-5. 영업환경의 중요한 변화&cr연결기업은 2005년 3월 경상남도 남해군으로부터 남해 골프 리조트 사업계획을 승인 받았으며, 2006년 콘도 및 골프장 시설이 완공되어 리조트사업을 개시하였습니다. 또한 연결기업은 당기 이전에 금강산 리조트 사업과 관련하여 골프장시설 등을 완공하여 영업을 개시하였으나 2008년 7월 금강산 피격사건으로 인해 영업활동이 잠정 중단되었으며, 2010년 5월 북한정부는 금강산 리조트의 재산을 동결처리하였습니다. 이로 인해 금강산 리조트 유형자산의 감가상각은 운휴자산상각비 계정과목으로 기타영업비용으로 처리하였습니다. 보고기간종료일 현재 영업재개시점은 알 수 없습니다(주석 31참조).

&cr&cr2. 연결재무제표의 작성기준

&cr2-1. 회계기준의 적용

&cr연결실체의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 연결재무제표입니다. 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2016년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차 연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당반기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의도입과 관련된 영향을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차 연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

&cr2-2. 추정과 판단&cr&cr한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.&cr

반기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차 연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.&cr&cr

3. 유의적인 회계정책&cr

연결실체의 중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당반기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다.

&cr3-1. 연결실체가 2018년1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서및 해석서는 다음과 같습니다. &cr

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 제정&cr연결실체는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정인 문단 7.2.15와 7.2.26에 따라 비교표시된 연결재무제표는 재작성되지 않았습니다&cr

- 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정&cr연결기업은 계약에서 식별하여 고객과의 계약에서 약속한 각 재화의 이전과 용역의 제공을 수행의무로 식별하고 있습니다. 거래가격은 고객에게 약속한 재화나 용역을 이전하고 그 대가로 기업이 받을 권리를 갖게 될 것으로 예상하는 금액이며, 고정대가, 변동대가, 유의적인 금융요소, 비현금대가의 공정가치가 포함되어 있으며, 받은 재화나용역의 공정가치를 초과하는 대가와 부가가치세는 제외하고 있습니다. &cr&cr연결기업은 식별된 각 수행의무에 상대적 개별판매가격에 기초하여 각 수행의무의 대상인 재화나 용역의 개별판매가격을 산정하고 이 개별 판매가격에 비례하여 거래가격을 배분합니다. &cr&cr연결기업은 고객에게 약속한 재화나 용역을 수행하여 수행의무를 이행할 때를 판단하여 한 시점 또는 기간에 걸쳐 수익을 인식합니다.&cr

- 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정&cr개정기준서는 현금결제형에서 주식결제형 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경 회계처리 및 현금결제형 주식기준보상거래에 대한 가득조건과 비가득조건의 회계처리를 추가하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있습니다. 상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr

- 한국채택국제회계기준 2014-2016 연차개선&cr기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'와 관련하여 벤처캐피탈 투자기구나 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대하여 개별적으로 공정가치 측정 항목으로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하는 개정내용과 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'에 대한 일부 개정내용이 있습니다. 상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr

- 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급·선수취 대가' 제정&cr동 해석서는 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날이라는 것 등을 주요 내용으로 하고 있습니다. 상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr

3-2. 제정ㆍ공표되었으나, 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정&cr기업회계기준서 제1116호'리스'는 현 기준서인 기업회계기준서 제1017호'리스'와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하게 됩니다. 이 기준서는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기 적용할 수 있습니다.&cr&cr기업회계기준서 제1116호는 리스이용자가 리스관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야합니다. 단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다. 리스이용자로서 연결실체는 소급적용 접근법, 수정된 소급적용 접근법 중 한가지방법으로 새로운 기준서를 적용할 수 있습니다. 연결실체는 동 기준서의 잠재적인 영향을분석 중에 있으며, 그 결과를 향후 연결재무제표 주석에 공시할 예정입니다.&cr&cr3-3. 회계정책의 변경&cr

1) 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 적용&cr&cr연결기업의 기업회계기준서 제1115호의 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용일은 2018년 1월 1일입니다. 이로 인해 회계정책이 변경되었고 재무제표에 인식한 금액이 수정되었습니다.&cr&cr① 선분양(예약매출)&cr연결기업은 리조트 등 시설물을 건설하여 오너쉽 회원권을 판매하고 있습니다. 회사는 법률 검토 결과 회사가 수행을 완료한 부분에 대해 지급청구권이 존재하지 않는다고 판단하여 오너쉽회원권에서 발생하는 권리 및 효익에 대한 통전이전이 이루어지는 소유권이전등기시점에 수익을 인식합니다.&cr&cr② 계약체결증분원가&cr연결기업은 회원권 계약 체결 후 잔금이 청산 될 때, 판매수수료를 지급합니다. 해당 원가는 계약과 직접관련하여 발생하였고 계약을 체결함으로써 발생되는 원가에 해당됩니다. 따라서 기업회계기준서 제1115호에 따라 계약체결증분원가로 자산으로 인식하고 전기말 재무상태표에 포함되었습니다.&cr&cr③ 고객충성제도

연결회사는 고객충성제도로 인하여 향후에 제공되어야 할 수행의무의 공정가치를 수익금액에서 차감하고 계약부채로 처리하였다가 수행의무가 제공되는 시점에 수익금액으로 인식합니다. &cr

④ 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기준서 제1115호의 도입으로 인해 재무상태에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	기준서 제1115호&cr 채택 전 금액	조정	기준서 제1115호&cr 조정 후 금액	이익잉여금효과
자 산
Ⅰ.유동자산	72,139,372	-	68,119,461	-
매출채권	14,369,395	(11,911,664)	2,457,732	(11,911,664)
재고자산	22,958,952	7,891,753	30,850,704	7,891,753
Ⅱ.비유동자산	658,243,040	-	679,439,608	-
유형자산	647,635,016	17,474,086	665,109,102	-
계약자산	-	3,722,482	3,722,482	3,722,482
자 산 총 계	730,382,412	-	747,559,069	-
부 채
Ⅰ.유동부채	122,771,518	-	130,509,623	-
분양선수금	-	7,738,105	7,738,105	(7,738,105)
Ⅱ.비유동부채	276,947,725	-	292,632,851	-
계약부채	-	17,474,086	17,474,086	-
이연법인세부채	18,598,833	(1,788,960)	16,809,873	1,788,960
부 채 총 계	399,719,243	-	423,142,474	-
자 본
Ⅰ.납입자본	195,542,426	-	195,542,426	-
Ⅱ.이익잉여금	81,673,405	(6,246,574)	75,426,831	-
Ⅲ.기타자본구성요소	53,447,337	-	53,447,337	-
자 본 총 계	330,663,169	-	324,416,594	-
부채와자본총계	730,382,412	-	747,559,069	-
이익잉여금 효과 계				(6,246,574)

&cr

⑤ 2018년 9월 30일 기준 연결기업의 분기포괄손익계산서에서 기업회계기준서 제1115호 적용효과는 다음과 같습니다. 연결기업의 동일자로 종료되는 분기현금흐름표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.

(단위:천원)

구분	기준서 제1115호&cr 채택 전 금액	조정	기준서 제1115호&cr 조정 후 금액
매출	112,315,363	8,274,449	120,589,812
매출원가	70,980,586	2,751,493	73,732,079
매출총이익	41,334,777	5,522,956	46,857,733
판매비와관리비	36,766,151	127,260	36,893,411
영업이익	4,568,626	5,395,696	9,964,322
법인세비용차감순이익	(5,565,150)	4,625,529	(939,621)
반기순이익	(7,438,085)	4,653,526	(2,784,559)
총포괄이익	(7,418,888)	4,653,526	(2,765,362)

&cr2) 기준서 제1109호 '금융상품'의 적용&cr당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성하지 않았습니다. 동 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. &cr&cr① 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융상품 계정별 재분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

&cr구분	측정범주		장부금액
KIFRS 1039호	KIFRS 1109호	KIFRS 1039호	KIFRS 1109호	차이
---	---	---	---	---	---
금융자산:
현금및현금성자산	대여금및수취채권	상각후원가	16,815,618	16,815,618	-
매출채권	대여금및수취채권	상각후원가	14,364,692	14,364,692	-
미수금	대여금및수취채권	상각후원가	946,221	946,221	-
미수수익	대여금및수취채권	상각후원가	18,522	18,522	-
단기대여금	대여금및수취채권	상각후원가	409,000	409,000	-
장기금융상품	대여금및수취채권	상각후원가	690,118	690,118	-
매도가능금융자산	매도가능금융자산	당기손익-공정가치	890,225	890,225	-
임차보증금	대여금및수취채권	상각후원가	3,582,397	3,582,397	-
회원권	대여금및수취채권	상각후원가	1,172,063	1,172,063	-

&cr&cr4. 현금및현금성자산 &cr

보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말
보유현금	130,003	106,647
예금	7,269,940	16,708,971
합 계	7,399,943	16,815,618

&cr

5. 매출채권및기타채권&cr&cr5-1.보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
매출채권	4,146,515	-	14,369,395	-
미수금	3,004,518	-	1,199,797	-
미수수익	51,216	-	18,522	-
선급금	13,258,200	-	16,443,837	-
선급비용	147,791	-	182,327	-
선급법인세	-	-	203	-
선급공사비	3,265,367	-	3,127,335	-
임차보증금	-	2,573,685	-	3,582,398
회원권	-	1,360,000	-	1,360,000
현재가치할인차금	-	(138,323)	-	(187,938)
합 계	23,873,607	3,795,362	35,341,416	4,754,460

5-2. 매출채권및기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되어 있는 바, 보고기간종료일 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타채권과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
매출채권및기타채권 총장부금액	23,873,607	3,795,362	35,341,416	4,754,460
대손충당금:
매출채권	(4,703)	-	(4,703)	-
미수금	(253,577)	-	(253,577)	-
선급공사비	(3,127,335)	-	(3,127,335)
매출채권및기타채권 순장부금액	20,487,992	3,795,362	31,955,801	4,754,460

&cr5-3. 당분기 및 전기 중 매출채권및기타채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전 기
기초금액	3,385,615	3,136,810
제각	-	-
회수	-	-
손상차손(환입)	-	248,805
기말금액	3,385,615	3,385,615

5-4. 보고기간종료일 현재 매출채권과 미수금의 연령분석은 다음과 같습니다.

<당분기말>	(단위:천원)

구 분	매출채권	미수금	합 계
6월이하	4,082,874	2,658,590	6,741,464
6월초과 1년이하	63,641	-	63,641
1년 초과	-	345,929	345,929
소 계	4,146,515	3,004,519	7,151,034
대손충당금	(4,703)	(253,577)	(258,280)
합 계	4,141,812	2,750,942	6,892,754

&cr 연결기업은 상기 매출채권과 미수금의 일부에 대해서 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다.

<전기말>	(단위:천원)

구 분	매출채권	미수금	합 계
6월이하	14,369,395	951,587	15,320,982
6월초과 1년이하	-	-	-
1년 초과	-	248,210	248,210
소 계	14,369,395	1,199,797	15,569,192
대손충당금	(4,703)	(253,577)	(258,280)
합 계	14,364,692	946,220	15,310,912

&cr

6. 기타금융자산&cr

6-1. 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말		전기말
유동자산	비유동자산	유동자산	비유동자산
---	---	---	---	---
단기금융상품	90,515	-	-	-
단기대여금	105,750	-	409,000	-
장기금융상품	-	1,002,336	-	690,118
장기대여금	-	75,000	-	-
당기손익-공정가치측정금융상품	-	890,225	-	890,225
합 계	196,265	1,967,561	409,000	1,580,343

6-2. 단기금융상품

(단위:천원)

구 분	당분기말		전기말
공정가액	장부가액	공정가액	장부가액
---	---	---	---	---
저축성보험	90,515	90,515	-	-

&cr6-3. 장기금융상품&cr

보고기간종료일 현재 장기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위:천원)

구 분	당분기말		전기말
공정가액	장부가액	공정가액	장부가액
---	---	---	---	---
저축성보험	1,002,336	1,002,336	690,118	690,118

6-4. 당기손익-공정가치측정 금융상품&cr &cr보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>	(단위:천원)

구 분	회 사 명 등	지분율	취득가액	평가손익	장부가액
출자금	건설공제조합	225좌	290,225	-	290,225
출자금	퍼시픽컨시어스㈜	90.9%	200,000	(200,000)	-
전환사채	오하라홀딩스	6구좌	600,000	-	600,000
합 계			1,090,225	(200,000)	890,225

<전기말>	(단위:천원)

구 분	회 사 명 등	지분율	취득가액	평가손익	장부가액
출자금	건설공제조합	225좌	290,225	-	290,225
출자금	퍼시픽컨시어스㈜	90.9%	200,000	(200,000)	-
전환사채	오하라홀딩스	6구좌	600,000	-	600,000
합계			1,090,225	(200,000)	890,225

(*주) 퍼시픽컨시어즈(주)는 전기 중 여행업을 목적으로 설립되었으며, 기업회계기준서 제1110호의 적용으로 연결대상이나, 투자주식의 변동액 및 당사에 미치는 재무적인 영향이 중요하지 아니하며, 사업의 계속성 여부도 불확실하여 매도가능금융자산으로 분류하였으며, 전전기중 손상검토를 통하여 매도가능증권손상차손으로 200,000천원을 평가손실을 인식하였습니다.

&cr

7. 재고자산&cr

보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말		전기말
취득원가	장부금액	취득원가	장부금액
---	---	---	---	---
상품	1,204,592	1,204,592	978,215	978,215
원재료	443,666	443,666	406,190	406,190
저장품	185,809	185,809	59,936	59,936
완성건물	21,815,652	21,815,652	21,514,611	21,514,611
합 계	23,649,719	23,649,719	22,958,952	22,958,952

&cr

8. 유형자산&cr

8-1. 보고기간종료일 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다

(단위:천원)

구 분	당분기말			전기말
취득가액	상각및손상차손누계액	장부가액	취득가액	상각및손상차손누계액	장부가액
---	---	---	---	---	---	---
토지	170,784,846	-	170,784,846	171,720,996	-	171,720,996
코스	72,002,026	-	72,002,026	72,002,026	-	72,002,026
입목	5,852,266	-	5,852,266	5,255,236	-	5,255,236
건물	401,793,925	(29,501,486)	372,292,439	378,774,490	(25,207,996)	353,566,494
구축물	27,140,000	(7,670,706)	19,469,294	26,296,187	(6,876,195)	19,419,992
기계장치	2,026,630	(1,278,545)	748,085	1,996,290	(936,499)	1,059,791
시설장치	12,139,939	(6,265,771)	5,874,168	10,607,541	(4,557,179)	6,050,362
차량운반구	5,047,214	(4,672,430)	374,784	4,846,521	(4,567,656)	278,865
공구와기구	477,270	(424,607)	52,663	477,270	(398,084)	79,186
집기비품	61,321,621	(36,563,004)	24,758,617	60,136,120	(26,831,694)	33,304,426
기타유형자산	7,584	(7,544)	40	37,974	(20,175)	17,799
건설중인자산	4,158,069	-	4,158,068	2,353,931	-	2,353,931
사용권조정	-	-	-	(17,474,086)	-	(17,474,086)
합 계	762,751,390	(86,384,093)	676,367,296	717,030,495	(69,395,478)	647,635,016

8-2. 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>	(단위:천원)

구 분	기초	취득 및 대체	재평가	처분 및 대체	감가상각비	기말
토지	171,720,996	-	-	(936,150)	-	170,784,846
코스	72,002,026	-	-	-	-	72,002,026
임목	5,255,236	597,030	-	-	-	5,852,266
건물	353,566,494	34,989,647	-	(7,722,483)	(854,219)	372,292,439
구축물	19,419,992	981,189	-	-	(931,886)	19,469,295
기계장치	1,059,791	233,178	-	-	(544,885)	748,084
시설장치	6,050,362	3,500,052	-	(323,194)	(3,353,052)	5,874,168
차량운반구	278,865	206,708	-	(973)	(109,817)	374,783
공구와기구	79,186	9,976	-	-	(36,500)	52,662
집기비품	33,304,426	9,958,191	-	(322,388)	(18,181,609)	24,758,620
기타유형자산	17,799	-	-	(17,353)	(406)	40
건설중인자산	2,353,929	6,312,633	-	(4,508,495)	-	4,158,067
사용권조정	(17,474,086)	17,474,086	-	-	-	-
합 계	647,635,016	74,262,690	-	(13,831,036)	(31,699,374)	676,367,296

<전기>	(단위:천원)

구 분	기 초	취득 및 대체	재평가	처분 및 대체	감가상각비	기 말
토지	150,659,081	1,726	21,060,189	-	-	171,720,996
코스	72,002,026	-	-	-	-	72,002,026
임목	3,777,409	1,477,827	-	-	-	5,255,236
건물	134,203,120	224,762,934	-	-	(5,399,560)	353,566,494
구축물	14,195,089	6,168,085	-	-	(943,182)	19,419,992
기계장치	625,341	884,293	-	-	(449,843)	1,059,791
시설장치	1,663,992	6,381,047	-	-	(1,994,677)	6,050,362
차량운반구	440,139	17,702	-	-	(178,977)	278,865
공구와기구	46,469	64,012	-	-	(31,295)	79,186
집기비품	5,024,152	38,017,977	-	(3,954)	(9,733,749)	33,304,426
기타유형자산	25,686	-	-	-	(7,887)	17,799
건설중인자산	139,009,393	135,826,476	-	(272,481,940)	-	2,353,929
사용권조정	(17,583,972)	109,886	-	-	-	(17,474,086)
합 계	504,087,925	413,711,965	21,060,189	(272,485,894)	(18,739,170)	647,635,016

8-3. 연결기업은 토지의 후속측정 방법을 재평가모형으로 적용한 바, 보고기간종료일 현재 재평가와 관련한 세부내용은 다음과 같습니다.

	(단위:천원)

구 분	내용
평가기준일	2017년 6월 30일
평가법인	인헌감정평가법인
평가방법	공시지가기준법
원가모형으로 평가시 토지장부가액	91,362,023
원가모형으로 평가시 코스장부가액	45,272,520

8-4. 보고기간종료일 현재 보유토지에 대한 공시지가 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말			전기말
면적(㎡)	장부가액	공시지가	면적(㎡)	장부가액	공시지가
---	---	---	---	---	---	---
남해 리조트	772,866	28,978,129	56,407,881	776,346	29,914,280	54,742,785
경기도 가평	140,258	23,478,290	10,439,686	140,258	23,478,290	10,280,880
부산광역시 기장	41,019	62,070,450	57,426,739	41,019	62,070,450	41,345,484
서울 강남 논현	2,831	56,257,976	27,034,380	2,831	56,257,976	24,737,895
합 계	956,974	170,784,845	151,308,686	960,454	171,720,996	131,107,044

8-5. 보험가입내역&cr&cr연결기업은 한화손해보험(주)과 건물, 구축물, 집기비품에 대하여 재물보험, 체육시설배상보험 및 영업배상보험에 가입하였으며, 부보금액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	부보금액
당분기말	전기말
---	---	---
남해리조트	116,709,229	120,559,229
아난티펜트하우스서울(가평리조트)	111,846,621	111,846,621
아난티클럽청담	1,067,760	1,067,760
아난티코브(부산)	248,948,578	254,698,578
합 계	478,572,188	488,172,188

9. 콘도미니엄 시설 등&cr &cr9-1. 보고기간종료일 현재 연결기업의 유형자산 중 콘도숙박사업과 관련된 유형자산(장부가액)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말				전 기 말
남해리조트	금강산리조트	아난티서울리조트	아난티코브(부산)	남해리조트	금강산리조트	아난티서울리조트	아난티코브(부산)
---	---	---	---	---	---	---	---	---
토지	29,147,169	-	23,478,290	62,070,450	29,914,280	-	23,478,290	62,070,450
코스	51,734,340	20,267,686	-	-	51,734,340	20,267,686	-	-
입목	3,381,504	227,500	748,160	1,495,102	2,818,464	227,500	731,445	1,477,827
건물	40,745,733	37,001,085	47,508,138	251,308,998	44,360,551	37,700,035	48,256,970	225,873,700
구축물	4,998,331	4,527,727	4,196,892	5,746,345	4,396,361	4,759,247	4,336,068	5,928,315
건설중인자산	318,795	-	-	729,400	318,795	-	-	115,253
합 계	130,325,872	62,023,998	75,931,480	321,350,295	133,542,791	62,954,468	76,802,773	295,465,545
사용권조정	-	-	-	-	(13,474,280)	(216,322)	(3,783,484)	-
차 감 계	130,325,872	62,023,998	75,931,480	321,350,295	120,068,511	62,738,146	73,019,289	295,465,545

9-2. 연결기업은 콘도미니엄시설과 관련하여 계약기간 만료시 지급의무가 있는 회원보증금을 현재가치로 평가하고 있으며 보고기간종료일 현재 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말				전 기 말
남해리조트	금강산리조트	아난티서울리조트	아난티코브	남해리조트	금강산리조트	아난티서울리조트	아난티코브
---	---	---	---	---	---	---	---	---
명목가액	70,743,754	1,140,000	16,655,500	651,000	71,283,700	1,140,000	16,734,400	285,000
현재가치할인차금	(13,748,154)	(219,083)	(3,936,802)	-	(14,411,782)	(292,173)	(4,005,303)	-
장부가액	56,995,600	920,917	12,718,698	651,000	56,871,918	847,827	12,729,097	285,000
만기	2015년 - 2027년	2022년 - 2023년	2024년 - 2026년	2018년	2015년 - 2027년	2022년 - 2023년	2024년 - 2026년	2018년
할인율	5.70%	5.50%	4.49%	-	4.440%	5.50%	4.38%	-

&cr(주)만기 및 할인율은 계약자의 잔금납부시점에 따라 달라지며 상기 명시한 만기 및 할인율은 주요한 만기 및 할인율을 주석에 표기한 것입니다. &cr&cr9-3. 보고기간종료일 현재 분양 진행중인 금강산 콘도미니엄시설 회원권은 계약기간동안 약정 사용액만큼 회원권에서 차감되므로 위 회원보증금과는 별개의 계정인 장기선수금으로 계상하였습니다.

10. 무형자산&cr&cr10-1. 보고기간종료일 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다

(단위:천원)

구 분	당분기말			전기말
취득가액	상각누계액	장부가액	취득가액	상각누계액	장부가액
---	---	---	---	---	---	---
산업재산권	68,676	(66,924)	1,752	68,676	(66,059)	2,617
소프트웨어	2,180,533	(1,263,907)	916,626	1,889,697	(1,077,000)	812,697
상표권	161,958	(40,778)	121,180	85,255	(20,469)	64,786
회원권	2,025,409	(914,398)	1,111,011	2,025,409	(878,526)	1,146,883
합 계	4,436,576	(2,286,007)	2,150,569	4,069,037	(2,042,054)	2,026,983

&cr10-2. 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>	(단위:천원)

구 분	기초장부가액	증 가	무형자산상각비	기말장부가액
산업재산권	2,616	-	(863)	1,753
소프트웨어	812,697	290,836	(186,907)	916,626
상표권	64,786	76,703	(20,309)	121,180
회원권	1,146,884	-	(35,874)	1,111,010
합 계	2,026,983	367,539	(243,953)	2,150,569

<전기>	(단위:천원)

구 분	기초장부가액	증 가	무형자산상각비	기말장부가액
산업재산권	4,286	-	(1,670)	2,616
소프트웨어	426,004	548,096	(161,403)	812,697
상표권	22,041	58,901	(16,156)	64,786
회원권	1,195,765	-	(48,881)	1,146,884
합 계	1,648,096	606,997	(228,110)	2,026,983

11. 관계기업투자자산 및 기타비금융자산&cr&cr11-1-1. 보고기간종료일 현재 관계기업투자자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말		전기말
지분율(%)	금 액	지분율(%)	금 액
---	---	---	---	---
(주)오하라홀딩스	49	548,267	49	483,838
리딩에머슨자산운용(주)	33	1,373,636	-	-
합 계		1,921,903		483,838

(주)오하라홀딩스는 아난티해운대 리조트에서 의료사업을 하기 위해 전기중 유상증자를 통해서 취득하였습니다. 또한 리딩에머슨자산운용(주)는 당기 중 지분매각으로 연결범위에서 제거 되고, 관계기업으로 재분류 되었습니다.&cr

11-1-2. 당분기 및 전기 중 관계기업투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>	(단위:천원)

회사명	기 초	취 득	대 체	지분법손익	기 말
오하라홀딩스	483,838	-	-	94,374	578,212
리딩에머슨자산운용㈜	-	-	1,540,552	361,976	1,902,528
합 계	483,838	-	1,540,552	456,350	2,480,740

<전기>	(단위:천원)

회사명	기 초	취 득	대 체	지분법손익	기 말
오하라홀딩스	599,928	-	-	(116,090)	483,838

&cr 11-1-3. 보고기간종료일 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

	(단위:천원)

회사명	자산총액	부채총액	자본총액	매출액	당기순이익
오하라홀딩스	1,312,444	679,883	632,561	660,449	192,599
에머슨자산운용㈜	5,282,444	208,935	5,073,509	1,654,444	418,198

&cr

11-2. 보고기간종료일 현재 비유동자산으로 분류된 기타비금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말
예술품	1,762,400	1,762,400
장기선급비용	3,657,678	-
합 계	5,420,078	1,762,400

&cr

12. 매입채무 및 기타채무&cr&cr보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
매입채무	268,749	-	718,504	-
미지급비용	1,803,028	-	2,233,334	-
미지급금	31,845,208	-	9,831,791	-
예수금	12,532,211	-	1,368,484	-
선수금	1,811,851	-	1,704,064	-
분양선수금	-	-	194,377	-
유동성장기보증금	11,030,000	-	11,145,000	-
현재가치할인차금	(88,331)	-	-	-
장기선수금	-	49,226,475	-	50,158,094
장기보증금	-	78,160,200	-	78,298,100
현재가치할인차금	-	(17,815,654)	-	(18,709,259)
장기선수수익	-	16,720,576	-	-
장기임대보증금	-	354,303	-	363,046
전환사채	-	30,000,000	-	-
사채상환할증금	-	1,902,630	-	-
사채할인발행차금	-	(362,095)	-	-
전환권조정	-	(5,147,442)	-	-
파생상품금융부채	-	1,509,870	-	-
합 계	59,202,717	154,548,863	27,195,554	110,109,981

13. 장ㆍ단기차입금&cr&cr13-1. 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

차입처	용 도	이자율	당분기말	전기말
경남은행	운영자금	5.13%	3,000,000	3,000,000
경남은행	운영자금	4.50%	4,830,000	-
신한은행	운영자금	4.38%	6,000,000	3,000,000
산업은행	운영자금	4.38%	1,160,000	24,920,000
기업은행	운영자금	5.01%	450,000	450,000
기업은행	운영자금	4.51%	-	3,150,000
하나은행	운영자금	4.35%	-	3,000,000
우리은행	시설자금	4.68%	3,000,000	5,600,000
국민은행	운영자금	4.46%	2,000,000	-
합 계			20,440,000	43,120,000

13-2. 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

차입처	용 도	이자율	당분기말	전기말
수출입은행	경제협력사업자금	3.30%	3,040,000	3,040,000
강동농업협동조합	시설자금	4.20%	3,000,000	3,000,000
동서울농업협동조합	시설자금	4.20%	3,000,000	3,000,000
부천농업협동조합	시설자금	4.20%	3,000,000	3,000,000
영동농업협동조합	시설자금	4.20%	3,000,000	3,000,000
강릉농업협동조합	시설자금	4.20%	3,500,000	3,500,000
광탄농업협동조합	시설자금	4.20%	2,500,000	2,500,000
진주금산농업협동조합	시설자금	4.20%	2,000,000	2,000,000
하나은행	시설자금	4.20%	10,000,000	10,000,000
에스비아이저축은행	시설자금	6.50%	-	6,000,000
오케이저축은행	시설자금	6.50%	-	4,000,000
산업은행	시설자금	4.68%	29,720,769	34,912,000
하나은행	시설자금	4.68%	42,565,263	50,000,000
아이비케이캐피탈	시설자금	4.68%	10,215,663	12,000,000
경남은행	시설자금	4.78%	17,026,105	20,000,000
강동농업협동조합	시설자금	4.26%	18,088,000	1,793,100
김천농업협동조합	시설자금	4.26%	955,455	1,793,100
진주금산농업협동조합	시설자금	4.26%	955,455	1,195,400
지도농업협동조합	시설자금	4.26%	636,970	1,793,100
부천농업협동조합	시설자금	4.26%	955,455	2,988,500
강릉농업협동조합	시설자금	4.26%	1,592,425	2,988,500
북부산농업협동조합	시설자금	4.26%	1,592,425	1,793,100
하동농업협동조합	시설자금	4.26%	955,455	1,195,400
벽제농업협동조합	시설자금	4.26%	636,970	2,390,800
산업은행	관광기금	1.00%	1,273,940	18,088,000
합 계			160,210,350	195,971,000
유동성 대체			(35,335,453)	(51,738,396)
차감 계 : 장기차입금			124,874,897	144,232,604

13-3. 보고기간종료일 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

연 도	금 액
2018년	-
2019년	39,758,280
2020년	103,107,971
2021년	4,211,850
2022년	4,377,600
2023년	3,617,600
2024년	3,540,300
2025년	1,431,000
2026년	165,750
합 계	160,210,351

13-4. 전환사채&cr&cr13-4-1.보고기간종료일 현재 당사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

사채의 명칭	제2회 무기명식 무보증 사모 전환사채
액면가액	30,000,000
발행가액	30,000,000
발행일	2018-06-28
만기일	2021-06-28
액면이자율	2%
보장수익율	4%
이자지급방법	사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 매 3개월마다 연기 이자의 1/4씩 분할 후급
원금상환방법	만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 사채의 만기일에 사채 원금에 106.3421%에 해당하는 금액을 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 상환하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
조기상환청구권	본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 날부터 본 사채 만기일의 1개월 전까지 매 이자지급기일 및 2021년 5월 28일 당일에 본 사채의 권면금액에 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단 조기상환지급일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
전환가액	10,972원
전환청구기간	발행 후 1년되는 시점으로부터 만기일의 1개월 전까지
발행할 주식의 종류	발행인의 보통주

&cr13-4-2. 보고기간종료일 현재 전환사채 장부가액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
발행가액	30,000,000	-
사채상환할증금	1,902,630	-
사채할인발행차금	(362,095)	-
전환권조정	(5,147,442)	-
전환사채 장부가액	26,393,093	-
파생상품부채(조기상환청구권)-비유동	1,509,870	-
파생상품부채(전환권대가)-유동	4,249,890	-

한편, 전환사채는 주계약인 부채요소와 내재파생상품인 전환권대가 및 조기상환청구권으로 구분 계상되었습니다. 주계약인 부채요소는 상각후원가로 측정됩니다. 전환사채에 내재된 지분전환증권은 시가하락에 따른 전환가액 조정약정으로 인하여 파생상품금융부채(당기손익-공정가치금융부채)로 분류하였으며, 조기상환청구권은 내재파생상품의 분리조건을 충족하므로, 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품금융부채(당기손익-공정가치금융부채)로 회계처리 하였습니다.&cr&cr13-4-3. 파생상품금융부채&cr&cr보고기간종료일 현재 당사의 파생상품금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	기초	증가	평가	당분기말
전환사채관련파생상품금융부채	-	3,662,820	2,096,940	5,759,760

13-5. 담보제공자산&cr&cr보고기간종료일 현재 상기 차입금과 관련하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

담보제공자산	담보종류	담보권자	담보설정금액
당분기말	전기말
---	---	---	---	---
부동산	차입금	한국산업은행	35,000,000	35,000,000
부동산	차입금	국민은행	9,600,000	9,600,000
부동산	차입금	우리은행	21,600,000	21,600,000
부동산	차입금	경남은행	3,600,000	3,600,000
부동산	차입금	강동농업협동조합	3,600,000	3,600,000
부동산	차입금	동서울농업협동조합	3,600,000	3,600,000
부동산	차입금	부천농업협동조합	3,600,000	3,600,000
부동산	차입금	영동농업협동조합	3,600,000	3,600,000
부동산	차입금	강릉농업협동조합	4,200,000	4,200,000
부동산	차입금	광탄농업협동조합	3,000,000	3,000,000
부동산	차입금	진주금산농업협동조합	2,400,000	2,400,000
부동산	차입금	하나은행	12,000,000	12,000,000
부동산	차입금	에스비아이저축은행	7,800,000	7,800,000
부동산	차입금	오케이저축은행	5,200,000	5,200,000
부동산	차입금	산업은행	63,600,000	63,600,000
부동산	차입금	하나은행	60,000,000	60,000,000
부동산	차입금	아이비케이캐피탈	14,400,000	14,400,000
부동산	차입금	경남은행	24,000,000	24,000,000
부동산	차입금	강동농업협동조합	3,600,000	3,600,000
부동산	차입금	김천농업협동조합	3,600,000	3,600,000
부동산	차입금	진주금산농업협동조합	2,400,000	2,400,000
부동산	차입금	지도농업협동조합	3,600,000	3,600,000
부동산	차입금	부천농업협동조합	6,000,000	6,000,000
부동산	차입금	강릉농업협동조합	6,000,000	6,000,000
부동산	차입금	북부산농업협동조합	3,600,000	3,600,000
부동산	차입금	하동농업협동조합	2,400,000	2,400,000
부동산	차입금	벽제농업협동조합	4,800,000	4,800,000
보통예금	차입금	하나은행	2,474,312	7,887,712
보통예금	차입금	강동농업협동조합	203,433	425,463
합 계			319,477,745	325,113,175

13-6. 타인으로부터 제공받은 지급보증&cr&cr보고기간종료일 현재 상기 차입금과 관련하여 타인으로부터 제공받은 담보 및 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

보증인	담보권자	보증내역	보증금액
당분기말	전기말
---	---	---	---	---
세종에머슨㈜	우리은행	부동산	10,800,000	10,800,000
중앙관광개발㈜	우리은행	연대보증	5,100,000	5,100,000
중앙관광개발㈜	우리은행	부동산	12,000,000	12,000,000
이만규	우리은행	연대보증	5,100,000	5,100,000
이만규	국민은행	연대보증	7,370,000	7,370,000
이만규	경남은행	연대보증	3,600,000	3,600,000
이만규	신한은행	연대보증	3,600,000	3,600,000
이만규	기업은행	연대보증	4,320,000	4,320,000
이만규	하나은행	연대보증	15,600,000	15,600,000
한국산업은행	수출입은행	지급보증	3,990,000	3,990,000
이만규	산업은행	자금보충약정	29,720,769	34,912,000
이만규	하나은행	자금보충약정	42,565,263	50,000,000
이만규	아이비케이캐피탈	자금보충약정	10,215,663	12,000,000
이만규	경남은행	자금보충약정	17,026,105	20,000,000
이만규	강동농업협동조합	자금보충약정	955,455	1,793,100
이만규	김천농업협동조합	자금보충약정	955,455	1,793,100
이만규	진주금산농업협동조합	자금보충약정	636,970	1,195,400
이만규	지도농업협동조합	자금보충약정	955,455	1,793,100
이만규	부천농업협동조합	자금보충약정	1,592,425	2,988,500
이만규	강릉농업협동조합	자금보충약정	1,592,425	2,988,500
이만규	북부산농업협동조합	자금보충약정	955,455	1,793,100
이만규	하동농업협동조합	자금보충약정	636,970	1,195,400
이만규	벽제농업협동조합	자금보충약정	1,273,940	2,390,800
합 계			180,562,350	206,323,000

14. 퇴직급여부채&cr&cr연결기업은 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여부채의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다.&cr

14-1. 보고기간종료일 현재 확정급여부채산정내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	5,719,413	4,672,559
사외적립자산의 공정가치	(606,069)	(666,251)
순확정급여부채	5,113,344	4,006,308

14-2. 당분기 및 전분기 중 퇴직급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기
당기근무원가	1,826,015	627,498
이자원가	57,491	8,597
종업원 급여에 포함된 총 비용	1,883,506	636,095

14-3. 당분기 및 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전 기
기초금액	4,672,559	3,261,983
당기근무원가	1,826,015	1,480,473
이자원가	61,901	56,393
퇴직급여 지급액	(936,712)	(1,612,712)
확정급여채무의 재측정요소:
-인구통계학적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	-	-
-재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	58,278	1,119,177
-경험적조정으로 인한 보험수리적손익	-	78,346
계열사전입	37,372	288,899
보고기간말 금액	5,719,413	4,672,559

14-4. 당분기 및 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전 기
기초금액	666,250	701,151
이자수익	4,410	16,906
기여금 납입액	-	-
퇴직급여지급액	(58,842)	(39,766)
재축정요소	(5,749)	(12,041)
보고기간말 금액	606,069	666,250

14-5. 보고기간종료일 현재 확정급여제도와 관련하여 주요한 가정은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
할인율	2.89%	2.77%
임금상승률	5.16%	5.46%

14-6. 보고기간종료일 현재 사외적립자산 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원

구 분	당분기말	전기말
원리금보장형 상품	606,069	666,250

&cr

15. 자본&cr&cr15-1. 보고기간종료일 현재 지배기업의 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말
발행예정주식수	250,000,000주	50,000,000주
발행주식수	82,320,915주	16,464,183주
1주당금액	100원	500원

(주)지배기업은 당기 중 액면가액을 500원에서 100원으로 하는 주식분할을 결정하였습니다.&cr

15-2. 지배기업의 당분기말 현재 주요주주의 현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	소유주식수(주)	지 분 율 (%)
중앙디앤엘(유)	10,449,990	12.7%
대명디앤엘(유)	10,095,955	12.3%
이만규	2,578,790	3.1%
이홍규	2,221,715	2.7%
이중명	2,019,415	2.5%
Initial Focal Limited	27,365,860	33.2%
기타	27,589,190	33.5%
합 계	82,320,915	100.0%

15-3. 자기주식&cr

연결기업은 주주가치제고 및 임직원에 대한 상여지급 목적으로 자사주식을 취득하여보유하고 있는 바, 보고기간종료일 현재 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

종 류	취득연도	보유주식수	금 액
보 통 주	2008년	75,000	90,513
보 통 주	2016년	1,353,495	10,000,599
합 계		1,428,495	10,091,112

&cr

16. 매출액 및 매출원가&cr

16-1. 당분기 및 전분기 중 매출액의 발생내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기
리조트운영수익	72,319,039	31,240,888
분양수익	46,993,735	92,003,335
기타수익	1,277,040	638,764
합 계	120,589,814	123,882,987

&cr16-2. 공사수익&cr&cr당분기 및 전분기 중 도급공사계약과 관련된 현황은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기
기초계약잔액	-	-
당기신규계약액	224,386	-
소 계	224,386	-
당기수익인식액	224,386	-
기말계약잔액	-	-

&cr16-3. 분양수익&cr&cr16-3-1. 보고기간종료일 현재 분양공사의 내역은 다음과 같습니다.

공 사 명	착공연도	준공연도	시공사	장소
아난티 펜트하우스 서울 휴양콘도미니엄	2014년	2016년	㈜아난티	경기도 가평군 설악면 방일리
아난티 펜트하우스 해운대 휴양콘도미니엄	2014년	2017년	쌍용건설㈜	부산광역시 기장군 기장읍 시랑리

&cr16-3-2. 당분기 및 전기 중 분양수입의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

공 사 명	총분양예정액	총분양약정액	수익인식액
당분기	전기이전
---	---	---	---	---
아난티 펜트하우스 서울 휴양콘도미니엄	128,763,384	128,338,384	1,703,090	118,062,290
아난티 펜트하우스 해운대 휴양콘도미니엄	288,619,050	240,214,050	22,382,610	204,192,086
아난티 남해 휴양콘도미니엄	39,594,000	24,712,000	22,908,035	-
합 계	456,976,434	393,264,434	46,993,735	322,254,376

&cr

16-3-3. 보고기간종료일 현재 분양공사와 관련된 누적공사수익, 누적공사원가 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	누적공사수익	누적공사원가	분양미수금	분양선수금
당기	369,248,111	153,856,486	6,611	5,492,417
전기	341,904,144	143,944,210	11,912,597	1,310,488

16-3-4. 당분기 중에는 아난티 펜트하우스 가평 및 해운대 휴양콘도미니엄공사가 전기에 준공되어 총계약원가의 변동이 없습니다.&cr

16-4. 계약자산 및 계약부채 &cr&cr16-4-1. 당사가 인식하고 있는 계약자산과 계약부채는 아래와 같습니다.

(단위:천원)

구분	금액
장기선급비용 - 회원권계약으로 인한 계약체결증분원가	3,657,678
계약자산합계	3,657,678
장기선수수익 - 입회금현할차미상각	16,720,576
분양선수금	5,492,417
선불카드 - 장기선수금	49,226,475
계약부채합계	71,439,468

&cr

16-4-2. 전기에서 이월된 계약부채와 관련하여 당분기에 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다

(단위:천원)

구분	금액
장기선수수익 - 입회금현할차미상각	759,055
분양선수금	7,515,394
기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익 합계	6,711,744

&cr16-4-3. 장기 계약 미이행 부분&cr&cr당사는 멤버쉽회원권과 관련하여 만기 반환형 입회금을 수령하는 대가로 향후 10년 간 당사의 시설물 이용권리를 부여하였습니다. &cr

16-4-4. 장기 계약 미이행 부분&cr&cr상기 공시된 계약잔액에 추가하여 당사는 다음의 계약체결 증분원가에 대한 자산을 인식하였습니다. 이는 재무상태표의 기타자산으로 표시되어 있습니다

(단위:천원)

구분	금액
보고기간말 현재 자산으로 인식한 계약체결 증분원가	3,657,678
당기 중 비용으로 인식한 상각비	82,257

&cr

16-5. 당분기 및 전분기 중 매출원가의 발생내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기
리조트운영매출원가	55,854,159	30,880,033
공사매출원가	224,386	-
분양매출원가	17,653,535	36,856,166
합 계	73,732,080	67,736,199

&cr&cr17. 판매비와관리비&cr&cr당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 발생내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기
급여	8,719,204	10,238,140
퇴직급여	654,319	1,279,011
복리후생비	1,968,478	2,494,331
여비교통비	797,603	1,021,226
통신비	210,137	143,709
수도광열비	4,217,746	2,344,301
지급임차료	970,052	1,348,659
접대비	254,317	333,306
감가상각비	6,181,193	1,653,315
무형고정자산상각비	243,953	154,675
세금과공과	1,383,601	1,642,273
광고선전비	1,270,051	1,784,635
수선비	457,371	478,385
보험료	134,852	139,390
운반비	15,023	47,298
지급수수료	8,446,136	12,875,195
교육훈련비	28,790	30,940
차량유지비	108,606	192,794
소모품비	627,043	1,009,054
도서인쇄비	65,000	167,652
협회비	18,618	34,243
보상비	17,831	17,859
폐기물처리비	91,574	44,412
잡비	11,911	27,522
합 계	36,893,409	39,493,325

18. 기타수익 &cr

당분기 및 전분기 중 기타수익의 발생내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기
유형자산처분이익	951	-
지분법이익	456,350	-
잡이익	67,026	89,354
합 계	524,327	89,354

19. 기타비용&cr

당분기 및 전분기 중 기타비용의 발생내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기
유형자산처분손실	71,763	-
운휴자산상각비	930,471	930,880
기부금	146,988	72,700
기타의 대손상각	-	248,210
잡손실	10,489	20,954
합 계	1,159,711	1,272,744

&cr

20. 금융수익 (금융비용)&cr

당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 발생내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기
<금융수익>
이자수익	83,484	127,469
배당금수익	6,750	5,400
외환차익	7,817	3,308
합 계	98,051	136,177
<금융비용>
이자비용	8,262,669	5,844,889
당기손익인식금융자산처분손실	-	1,024
매도가능금융자산처분손실	2,096,940	-
외환차손	7,002	3,973
합 계	10,366,610	5,849,886

21. 법인세비용&cr

21-1 연결기업이 부담하여야 할 법인세의 법정세율은 과세표준 2억원이하 10%, 2억원 초과 200억 이하 20%, 200억 초과는 22%이며, 법인세에 부과되는 주민세( 10%)의 납부의무가 있습니다.

21-2. 손익계산서상 법인세비용

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기
I.법인세부담세액:	-	-
1)당기부담세액	-	1,791,944
2)전기법인세 조정액	268,739	639,071
합 계	268,739	2,431,015
II.이연법인세 변동액	92,144	2,973,440
III.기타포괄손익에 직접 반영된 이연법인세변동액	(1,668,344)	(1,327,986)
IV.손익계산서상 보고된 법인세비용(I-II-III)	1,844,939	785,561

&cr21-3. 당분기 및 전분기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기
법인세비용차감전순손익	(939,621)	9,756,356
적용세율	10%,20%,22%	10%,20%,22%
적용세율에따른 세부담액	-	2,146,398
조정사항	-	-
- 전기 법인세와 관련된 조정사항	(86,561)	-
- 이월결손금및세액공제	(2,086,459)	22,045
- 기타차이	4,017,959	(1,382,884)
법인세비용	1,844,939	785,561
평균유효세율	-	8.1%

&cr22. 수익과 비용의 성격별 분류&cr&cr당분기 및 전분기 중 수익과 비용의 성격별 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기
<총수익>
매출액	120,589,813	123,882,987
기타수익	524,327	89,355
금융수익	98,051	136,177
수익합계(A)	121,212,191	42,200,502
<총비용>
원재료매입액	25,785,925	2,077,380
재고자산의 변동	(16,786)	(6,396)
종업원급여	20,845,197	16,375,640
퇴직급여	1,824,308	1,536,186
감가상각비및무형자산상각비	18,582,383	10,310,216
지급수수료	12,000,355	14,695,519
외주용역비	31,604,110	55,951,688
금융비용	10,366,610	5,849,886
기타비용	1,159,711	1,272,745
비용합계(B)	122,151,813	108,062,864
법인세비용차감전순이익(A-B)	(939,622)	9,756,356

&cr23. 특수관계자와의 주요거래&cr&cr23-1. 보고기간종료일 현재 연결기업과 특수관계가 있는 회사는 다음과 같습니다.

회사명		당사와의 관계
당기	전기
---	---	---
대명디앤엘(유)	대명디앤엘(유)	주요주주
오하라홀딩스	오하라홀딩스	당사의 관계회사
퍼시픽컨시언스(주)	퍼시픽컨시언스(주)	당사의 관계회사
중앙관광개발㈜	중앙관광개발㈜	대표이사 동일
세종에머슨㈜	세종에머슨㈜	기타특수관계사
아난티클럽서울(주)	아난티클럽서울(주)	대표이사 동일
㈜동신디앤엘	㈜동신디앤엘	대표이사 동일
대림디앤엘㈜	대림디앤엘㈜	기타특수관계사

(*주)에머슨자산운용은 당기중 리딩에머슨자산운용(주)로 상호가 변경되었습니다.

23-2. 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

특수관계자	당분기		전분기
매출 등	매입 등	매출 등	매입 등
---	---	---	---	---
중앙관광개발㈜	2,269	224,701	-	140,845
세종에머슨㈜	2,224	145,474	-	128,778
아난티클럽서울 주식회사	322,556	104,477	32,200	3,810,794
㈜동신디앤엘	2,400	60,551	1,200	795,240
대림디앤엘㈜	2,200	-	1,200	-
합 계	331,649	535,203	34,600	4,875,657

23-3. 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>	(단위:천원)

특수관계자	자금대여 거래
기초	증가	감소	기말	출자	매각
---	---	---	---	---	---	---
오하라홀딩스	607,294	86,250	-	693,544	-	-
리딩에머슨자산운용(주)	-	-	-	-	3,150,000	5,795,500
합 계	607,294	86,250	-	693,544	3,150,000	5,795,500

<전기>	(단위:천원)

특수관계자	자금대여 거래
기초	증가	감소	기말	출자	매각
---	---	---	---	---	---	---
오하라홀딩스	-	607,294	-	607,294	600,000	-

&cr23-4. 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권의 증감내역은 다음과 같습니다.

<당분기>	(단위:천원)

특수관계자	채권
기초	증가	감소	기말
---	---	---	---	---
중앙관광개발㈜	75,000	2,224	2,224	75,000
세종에머슨㈜	-	2,224	2,224	-
아난티클럽서울 주식회사	16,350,153	523,357	4,090,037	12,783,473
㈜동신디앤엘	15,240	83,337	3,300	95,277
대림디앤엘㈜	660	2,420	1,320	1,760
합 계	16,441,053	613,562	4,099,105	12,955,510

<전기>	(단위:천원)

특수관계자	채권
기초	증가	감소	기말
---	---	---	---	---
중앙관광개발㈜	75,000	-	-	75,000
아난티클럽서울 주식회사	20,788,083	174,625	4,612,555	16,350,153
㈜동신디앤엘	13,480	4,620	2,860	15,240
대림디앤엘㈜	220	2,640	2,200	660
합 계	20,876,783	181,885	4,617,615	16,441,053

23-5. 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채무의 증감내역은 다음과 같습니다.

<당분기>	(단위:천원)

특수관계자	채무
기초	증가	감소	기말
---	---	---	---	---
중앙관광개발㈜	30,076	227,735	148,694	109,117
세종에머슨㈜	24,133	145,474	112,543	57,065
아난티클럽서울 주식회사	45,478	246,882	199,589	92,771
㈜동신디앤엘	22,834	76,606	99,439	-
대림디앤엘㈜	10,000	-	10,000	-
합 계	132,521	696,697	570,265	258,953

<전기>	(단위:천원)

특수관계자	채무
기초	증가	감소	기말
---	---	---	---	---
중앙관광개발㈜	42,994	302,212	315,130	30,076
세종에머슨㈜	42,616	243,752	262,235	24,133
아난티클럽서울 주식회사	53,333	4,164,107	4,171,962	45,478
㈜동신디앤엘	10,132	1,795,897	1,783,195	22,834
대림디앤엘㈜	10,000	-	-	10,000
합계	159,075	6,505,968	6,532,522	132,521

23-6. 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상비용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	직책	총보상비용
당분기	대표이사외 17인	2,257,439
전분기	대표이사외 17인	2,034,737

23-7. 보고기간종료일 현재 연결기업이 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 없습니다.

&cr

24. 우발채무 및 약정사항&cr

24-1. 보고기간종료일 현재 타인으로부터 제공받은 담보 및 지급보증 내역은 다음과같습니다.

(단위:천원)

보증인	담보권자	보증내역	보증금액
당분기말	전기말
---	---	---	---	---
세종에머슨㈜	우리은행	부동산	10,800,000	10,800,000
중앙관광개발㈜	우리은행	연대보증	5,100,000	5,100,000
중앙관광개발㈜	우리은행	부동산	12,000,000	12,000,000
이만규	우리은행	연대보증	5,100,000	5,100,000
이만규	국민은행	연대보증	7,370,000	7,370,000
이만규	경남은행	연대보증	3,600,000	3,600,000
이만규	신한은행	연대보증	3,600,000	3,600,000
이만규	기업은행	연대보증	4,320,000	4,320,000
이만규	하나은행	연대보증	15,600,000	15,600,000
한국산업은행	수출입은행	지급보증	3,990,000	3,990,000
이만규	산업은행	자금보충약정	29,720,769	34,912,000
이만규	하나은행	자금보충약정	42,565,263	50,000,000
이만규	아이비케이캐피탈	자금보충약정	10,215,663	12,000,000
이만규	경남은행	자금보충약정	17,026,105	20,000,000
이만규	강동농업협동조합	자금보충약정	955,455	1,793,100
이만규	김천농업협동조합	자금보충약정	955,455	1,793,100
이만규	진주금산농업협동조합	자금보충약정	636,970	1,195,400
이만규	지도농업협동조합	자금보충약정	955,455	1,793,100
이만규	부천농업협동조합	자금보충약정	1,592,425	2,988,500
이만규	강릉농업협동조합	자금보충약정	1,592,425	2,988,500
이만규	북부산농업협동조합	자금보충약정	955,455	1,793,100
이만규	하동농업협동조합	자금보충약정	636,970	1,195,400
이만규	벽제농업협동조합	자금보충약정	1,273,940	2,390,800
서울보증보험	인허가보증	예치금보증 외	1,619,692	1,453,098
서울보증보험	이행보증보험	도시가스사용료등&cr 납부보증	352,472	1,719,863
합 계			182,534,514	209,495,961

24-2. 보고기간종료일 현재 차입약정한도는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

금융기관	대출종류	한도액	실행액
우리은행	소매금융일반자금대출	3,500,000	-
우리은행	소매금융일반자금대출	5,000,000	-
우리은행	기업일반시설자금대출	3,000,000	3,000,000
국민은행	기업일반운전자금대출	2,600,000	-
국민은행	기업일반운전자금대출	4,100,000	2,000,000
신한은행	기업일반운전자금대출	3,000,000	3,000,000
한국수출입은행	경제협력사업자금대출	3,040,000	3,040,000
경남은행	기업일반운전자금대출	3,000,000	3,000,000
경남은행	기업일반시설자금대출	20,000,000	17,026,105
산업은행	산업운영자금대출	25,000,000	1,160,000
산업은행	기업일반시설자금대출	34,912,000	29,720,769
산업은행	관광시설자금대출	18,088,000	18,088,000
기업은행	기업일반운전자금대출	450,000	450,000
기업은행	기업일반운전자금대출	3,150,000	-
하나은행	기업일반운전자금대출	3,000,000	-
하나은행	기업일반시설자금대출	10,000,000	10,000,000
하나은행	기업일반시설자금대출	50,000,000	42,565,263
강동농업협동조합	기업일반시설자금대출	3,000,000	3,000,000
동서울농업협동조합	기업일반시설자금대출	3,000,000	3,000,000
부천농업협동조합	기업일반시설자금대출	3,000,000	3,000,000
영동농업협동조합	기업일반시설자금대출	3,000,000	3,000,000
강릉농업협동조합	기업일반시설자금대출	3,500,000	3,500,000
광탄농업협동조합	기업일반시설자금대출	2,500,000	2,500,000
진주금산농업협동조합	기업일반시설자금대출	2,000,000	2,000,000
에스비아이저축은행	기업일반시설자금대출	6,000,000	-
오케이저축은행	기업일반시설자금대출	4,000,000	-
강동농업협동조합	기업일반시설자금대출	1,366,500	955,455
김천농업협동조합	기업일반시설자금대출	1,366,500	955,455
진주금산농업협동조합	기업일반시설자금대출	911,000	636,970
지도농업협동조합	기업일반시설자금대출	1,366,500	955,455
부천농업협동조합	기업일반시설자금대출	2,277,500	1,592,425
강릉농업협동조합	기업일반시설자금대출	2,277,500	1,592,425
북부산농업협동조합	기업일반시설자금대출	1,366,500	955,455
하동농업협동조합	기업일반시설자금대출	911,000	636,970
벽제농업협동조합	기업일반시설자금대출	1,822,000	1,273,940
아이비케이캐피탈	기업일반시설자금대출	12,000,000	10,215,663
신한은행	기업일반운전자금대출	3,000,000	3,000,000
경남은행	기업일반운전자금대출	5,000,000	4,830,000
합 계		255,505,000	180,650,350

24-3. 보고기간종료일 현재 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

담보제공자산	담보종류	담보권자	담보설정금액
당분기말	전기말
---	---	---	---	---
부동산	차입금	한국산업은행	35,000,000	35,000,000
부동산	차입금	국민은행	9,600,000	9,600,000
부동산	차입금	우리은행	21,600,000	21,600,000
부동산	차입금	경남은행	3,600,000	3,600,000
부동산	차입금	강동농업협동조합	3,600,000	3,600,000
부동산	차입금	동서울농업협동조합	3,600,000	3,600,000
부동산	차입금	부천농업협동조합	3,600,000	3,600,000
부동산	차입금	영동농업협동조합	3,600,000	3,600,000
부동산	차입금	강릉농업협동조합	4,200,000	4,200,000
부동산	차입금	광탄농업협동조합	3,000,000	3,000,000
부동산	차입금	진주금산농업협동조합	2,400,000	2,400,000
부동산	차입금	하나은행	12,000,000	12,000,000
부동산	차입금	에스비아이저축은행	7,800,000	7,800,000
부동산	차입금	오케이저축은행	5,200,000	5,200,000
부동산	차입금	산업은행	63,600,000	63,600,000
부동산	차입금	하나은행	60,000,000	60,000,000
부동산	차입금	아이비케이캐피탈	14,400,000	14,400,000
부동산	차입금	경남은행	24,000,000	24,000,000
부동산	차입금	강동농업협동조합	3,600,000	3,600,000
부동산	차입금	김천농업협동조합	3,600,000	3,600,000
부동산	차입금	진주금산농업협동조합	2,400,000	2,400,000
부동산	차입금	지도농업협동조합	3,600,000	3,600,000
부동산	차입금	부천농업협동조합	6,000,000	6,000,000
부동산	차입금	강릉농업협동조합	6,000,000	6,000,000
부동산	차입금	북부산농업협동조합	3,600,000	3,600,000
부동산	차입금	하동농업협동조합	2,400,000	2,400,000
부동산	차입금	벽제농업협동조합	4,800,000	4,800,000
보통예금	차입금	하나은행	2,474,312	7,887,712
보통예금	차입금	강동농업협동조합	203,433	425,463
합 계			319,477,745	325,113,175

&cr24-4. 보고기간 종료일 현재 연결기업이 피고로 계류중인 소송사건은 1건이 있으며, 소송사건의 최종결과는 예측할 수 없으나 회사의 경영진은 동 소송의 최종결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 주지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

25. 기타포괄손익&cr&cr당분기 및 전분기 중 기타포괄손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기
기타포괄손익:
보험수리적손실	21,146	(34,586)
재평가이익	-	16,426,947
해외사업장환산손익	(1,949)	(8,657)
합 계	19,197	16,383,704

&cr

26. 주당손익&cr

26-1. 당분기 및 전분기 중 자본금 변동은 없으며, 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

구 분	일 자	주식수(주)	가중치(일)	가중평균유통주식수(주)
기초	2018-01-01	82,320,915	273	82,320,915
자기주식	2018-01-01	(1,428,495)	273	(1,428,495)
합 계		80,892,420		80,892,420

(주1) 지배회사는 2018년 03월 15일 주식분할을 결정하였으며, 당기와 전기 가중평균유통보통주식수에 소급반영하였습니다. &cr

<전분기>

구 분	일자	주식수(주)	가중치(일)	가중평균유통주식수(주)
기초	2017-01-01	82,320,915	273	82,320,915
자기주식	2017-01-01	(1,428,495)	273	(1,428,495)
합 계		80,892,420		80,892,420

&cr

26-2. 주당순이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위:원,주)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
가. 지배회사지분 순이익	2,470,633,122	(2,784,559,729)	461,399,839	8,970,794,784
나. 가중평균유통보통주식수	80,892,420	80,892,420	80,892,420	80,892,420
다. 주당순이익(손실)(가÷나)	31	(34)	6	111

26-3. 희석주당순손익&cr

연결기업의 희석주당순이익(손실)은 기본주당순이익(손실)과 동일합니다.&cr

&cr27. 부문별 정보 &cr&cr27-1. 사업별 부문정보&cr&cr27-1-1. 부문에 대한 일반정보&cr&cr연결기업은 재화의 종류별로 사업부문을 구분하고 있으며 각 세부 부문별로 수익을 창출하는 재화와 용역, 주요고객의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	재화(또는 용역)	주요고객
리조트운영부문	골프 및 콘도매출	불특정다수(개인등)
분양부문	리조트분양매출	불특정다수(개인등)

27-1-2. 사업별부문의 재무현황&cr

당분기 및 전분기 중 사업별부문의 재무현황의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	리조트운영부문		분양부문		기타부문		합 계
당분기	전분기	당분기	전분기	당분기	전분기	당분기	전분기
---	---	---	---	---	---	---	---	---
매출액	72,319,039	31,663,763	46,993,735	92,003,335	1,277,041	215,889	120,589,815	123,882,987
매출원가	55,854,159	30,824,929	17,653,535	36,816,686	224,386	94,584	73,732,080	67,736,199
직접판매비와관리비	24,401,508	11,657,157	-	-	567,009	2,462,956	24,968,517	14,120,113
공통판매비와관리비	7,151,491	6,485,244	4,647,120	18,843,751	126,285	44,217	11,924,896	25,373,212
영업손익	(15,088,119)	(17,303,567)	24,693,080	36,342,898	359,361	(2,385,868)	9,964,322	16,653,463

(주)공통판매비와관리비는 부문별 매출액비율로 배부하였습니다.&cr

27-2. 지역별 부문정보&cr&cr27-2-1. 지역별 외부고객으로부터의 수익내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기
국내	120,433,093	123,774,814
외국	156,720	108,173
합 계	120,589,813	123,882,987

(주) 상기 수익 정보는 고객의 위치에 기초하였습니다.

&cr27-2-2. 지역별 비유동자산(유형자산, 무형자산)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말
국내	616,346,958	586,595,704
외국	62,170,907	63,066,295
합 계	678,517,865	649,661,999

28. 현금흐름표&cr&cr당분기 및 전분기 중 투자와 재무활동중 현금의 유입과 유출이 없는 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기
건설중인자산의 본계정 대체	2,535,930	251,147,795
장기보증금 유동성대체	1,441,100	-
장기차입금 유동성 대체	3,432,942	49,132,295
사용권조정 대체	17,479,631	79,071
재평가로 인한 토지 증가	-	21,060,189
연결범위의 변동으로 인한 감소	4,693,304	-
기준서변경으로인한 장기선급비용의증가	3,772,482	-
합 계	33,355,389	70,192,484

&cr

29. 범주별 금융상품&cr&cr29-1. 보고기간종료일 현재 회사의 범주별 금융상품 내역

<당분기말>	(단위:천원)

구 분	금융자산		금융부채
상각후원가로 &cr측정하는 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융상품	상각후원가로&cr측정하는 금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채
---	---	---	---	---
<자산>
현금및현금성자산	7,399,943	-	-	-
매출채권	4,141,812	-	-	-
미수금	2,750,942	-	-	-
미수수익	51,216	-	-	-
단기금융상품	90,515	-	-	-
단기대여금	105,750	-	-	-
장기금융상품	1,002,336	-	-	-
매도가능금융자산	-	890,225	-	-
임차보증금	2,573,684	-	-	-
회원권	1,221,677	-	-	-
합 계	19,337,875	890,225	-	-
<부채>
매입채무	-	-	268,749	-
미지급비용	-	-	1,803,028	-
미지급금	-	-	31,845,208	-
회원보증금	-	-	10,941,669	-
단기차입금	-	-	20,440,000	-
유동성장기차입금	-	-	35,335,453	-
장기차입금	-	-	124,874,897	-
장기보증금	-	-	71,286,215	-
장기임대보증금	-	-	354,303	-
전환사채	-	-	26,393,093	-
파생상품금융부채	-	-	-	1,509,870
합 계	-	-	323,542,615	1,509,870

<전기말>	(단위:천원)

구 분	금융자산		금융부채
대여금및&cr수취채권	매도가능&cr금융자산	상각후원가로&cr측정하는 금융부채	기타&cr금융부채
---	---	---	---	---
<자산>
현금및현금성자산	16,815,618	-	-	-
매출채권	14,364,692	-	-	-
미수금	946,221	-	-	-
미수수익	18,522	-	-	-
단기금융상품	-	-	-	-
단기대여금	409,000	-	-	-
장기금융상품	690,118	-	-	-
매도가능금융자산	-	890,225	-	-
임차보증금	3,582,397	-	-	-
회원권	1,172,063	-	-	-
합 계	37,998,631	890,225	-	-
<부채>
매입채무	-	-	718,504	-
미지급비용	-	-	2,233,334	-
미지급금	-	-	9,831,791	-
회원보증금			11,145,000	-
단기차입금	-	-	43,120,000	-
유동성장기차입금	-	-	51,738,396	-
장기차입금	-	-	144,232,604	-
장기보증금	-	-	59,588,841	-
장기임대보증금	-	-	363,046	-
합 계	-	-	322,971,516	-

29-2. 금융상품 범주별 손익&cr&cr당분기 및 전분기 중 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다.

<당분기>	(단위:천원)

구 분	금융자산		금융부채		합 계
상각후원가로 &cr측정하는 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융상품	상각후원가로&cr측정하는 금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채
---	---	---	---	---	---
<수익>
이자수익	83,484	-	-	-	83,484
배당금수익	-	6,750	-	-	6,750
외환차익	-	-	-	-	-
외화환산이익	-	-	7,817	-	7,817
합 계	83,484	6,750	7,817	-	98,051
<비용>
이자비용	-	-	8,262,668	-	8,262,668
파생상품금융부채평가손실	-	-	-	2,096,940	2,096,940
외환차손	-	-	7,002	-	7,002
합 계	-	-	8,269,670	2,096,940	10,366,610

<전분기>	(단위:천원)

구 분	금융자산		금융부채		합 계
대여금및&cr수취채권	매도가능&cr금융자산	상각후원가로&cr측정하는금융부채	기타&cr금융부채
---	---	---	---	---	---
<수익>
이자수익	127,469	-	-	-	127,469
배당금수익	-	5,400	-	-	5,400
외환차익	-	-	3,000	-	3,000
합 계	127,469	5,400	3,000	-	135,869
<비용>
이자비용	-	-	5,844,889	-	5,844,889
당기손익인식금융자산처분손실	-	-	1,024	-	1,024
외환차손	-	-	3,973	-	3,973
합 계	-	-	5,849,886	-	5,849,886

&cr

30. 위험관리&cr

연결기업은 신용위험, 유동성 위험과 시장위험에 노출되어 있습니다(시장위험은 다시 환율변동위험, 이자율변동위험과 지분증권에 대한 시장가치 변동위험 등으로 구분됨). 연결기업은 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.&cr&cr재무위험관리의 대상이 되는 회사의 금융자산은 현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 매도가능금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며 금융부채는 매입채무 및 기타채무, 차입금 등으로 구성되어 있습니다.

&cr30-1. 시장위험&cr&cr30-1-1. 환율변동위험&cr연결기업은 글로벌 영업 및 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다. 회사의 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익변동을 최소화 함으로써 기업의 가치를 극대화 하는데 있습니다. 연결기업은 외화로 표시된 채권과 채무관리시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가하여 관리하고 있습니다.&cr&cr보고기간종료일 현재 외화자산 및 부채의 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	계정과목	당분기말			전기말
외화종류	외화금액	원화환산액	외화종류	외화금액	원화환산액
---	---	---	---	---	---	---	---
외화부채	미지급금	USD	59,015	65,666	USD	110,860	118,776
외화부채	미지급금	JPY	985,360	9,668	JPY	-	-

보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기		전기
10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
---	---	---	---	---
USD	(6,567)	6,567	(11,878)	11,878
JPY	(967)	967	-	-
합 계	(7,533)	7,533	(11,878)	11,878

&cr30-1-2. 이자율 위험&cr연결기업은 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.&cr&cr보고기간 종료일 현재 이자율이 1% 변동시 변동금리부차입금에서 1년간 발생하는 이자비용이 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기		전 기
1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시
---	---	---	---	---
이자비용	(1,806,285)	1,806,285	(2,247,382)	2,247,382

30-2. 신용위험 &cr신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결기업은 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.&cr&cr당기 중 중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과된 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등은 발생하지 않았으며 연결기업은 당분기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다.&cr

신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결기업은 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.&cr

30-3. 유동성 위험 &cr연결기업은 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를대응시키고 있습니다. 연결기업은 자금조달의 원천에 대한 접근이 충분히 용이하며 12개월 이내 만기가 도래하는 부채는 동일 차입처로부터 연장될 수 있으므로 유동성위험은 낮은 것으로 판단하고 있습니다.&cr&cr보고기간 종료일 현재 차입금의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	장부금액	잔존계약만기
1년 미만	1 ~ 5년
---	---	---	---
<당분기말>
단기차입금	20,440,000	20,440,000	-
유동성장기차입금	35,335,453	35,335,453	-
장기차입금	124,874,897	-	124,874,897
합 계	180,650,350	55,775,453	124,874,897
<전기말>
단기차입금	43,120,000	43,120,000	-
유동성장기차입금	51,738,396	51,738,396	-
장기차입금	144,232,604	-	144,232,604
합 계	239,091,000	94,858,396	144,232,604

30-4. 자본위험관리 &cr연결기업의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 유동성비율 등의 재무비율을 매월 모니터링 하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 연결기업은 회원권 총부채를 총자본으로 나누어 산정한 부채비율과 유동자산을 유동부채로 나누어 유동비율을 산정하고 있습니다..&cr&cr보고기간종료일 현재의 부채비율, 유동비율은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말
부채(A)	422,241,851	399,719,243
자본(B)	321,673,672	330,663,169
부채비율(A/B)	131%	121%
유동자산(C)	51,733,919	72,139,372
유동부채(D)	119,228,059	122,771,518
유동비율(C/D)	43%	59%

30-5. 금융상품의 공정가치&cr

30-5-1. 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치서열체계&cr&cr공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

&cr

보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

	(단위:천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
<당분기말>
<금융자산>
- 당기손익-공정가치측정 금융상품	-	-	890,225	890,225
<전기말>
<금융자산>
- 매도가능금융자산	-	-	890,225	890,225

&cr

31. 대북 관광사업의 중단&cr&cr연결기업은 2008년 7월 금강산에서 발생한 관광객 피격사망사건의 발생으로 인해서 금강산에 대한 관광을 전면 중단한 상황이며, 금강산 관광의 재개시점은 보고기간종료일 현재 확정되지 않았습니다.&cr&cr대북사업은 북한과 우리나라 및 관련 국가의 정치적 구도와 이해관계의 변동, 경제적사정 및 우리나라 정부의 대북정책 기조와 대북사업에 대한 의지 등에 의해 직접적인영향을 받습니다. 따라서 연결기업이 처해진 영업환경은 불확실합니다. 이러한 어려운 영업상황이 연결기업의 재무상태에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 측정할 수 없으며 회사의 재무제표에는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다.&cr&cr만일 북한이 금강산관광지구의 대한민국 기업의 자산을 모두 청산할 경우에는 북한 소재 연결기업의 자산을 정상적인 영업활동과정을 통하여 회수할 수 없을 지도 모릅니다.&cr&cr보고기간종료일 현재 당사는 62,096백만원(비상각자산 20,568백만원, 상각자산 41,528백만원)의 북한소재 유형자산 등을 자산으로 계상하고 있습니다. &cr&cr한편, 연결기업은 이른 시일내에 대북관광사업을 재개하기 위하여 지속적인 노력을 하고 있습니다.

4. 재무제표

재무상태표
제 32 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 31 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

	제 32 기 3분기말	제 31 기말
자산
유동자산	87,839,266,441	75,961,770,348
현금및현금성자산	655,865,380	1,247,332,728
매출채권 및 기타유동채권	19,631,950,803	19,750,950,151
기타유동금융자산	64,025,991,443	53,980,276,000
재고자산	3,525,458,815	983,211,469
비유동자산	395,390,082,492	381,041,643,034
장기매출채권 및 기타비유동채권	2,544,322,825	2,957,440,752
유형자산	331,338,930,114	318,409,165,228
영업권 이외의 무형자산	1,663,276,146	1,620,529,865
종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	54,043,568,300	56,119,418,300
기타비유동금융자산	1,489,307,199	1,282,088,889
기타비유동자산	4,310,677,908	653,000,000
자산총계	483,229,348,933	457,003,413,382
부채
유동부채	66,977,020,664	94,246,724,197
매입채무 및 기타유동채무	22,357,130,664	16,726,724,197
단기차입금	9,610,000,000	37,520,000,000
유동성장기차입금	30,760,000,000	40,000,000,000
유동파생상품부채	4,249,890,000	0
비유동부채	169,832,482,298	124,731,778,240
장기매입채무 및 기타비유동채무	125,672,756,361	109,799,685,321
장기차입금	2,280,000,000	3,040,000,000
전환사채	26,393,092,859	0
비유동파생상품부채	1,509,870,000	0
퇴직급여부채	3,296,077,913	2,788,421,848
이연법인세부채	10,680,685,165	9,103,671,071
부채총계	236,809,502,962	218,978,502,437
자본
자본금	8,232,091,500	8,232,091,500
보통주자본금	8,232,091,500	8,232,091,500
주식발행초과금	187,310,334,943	187,310,334,943
기타자본구성요소	19,589,596,819	19,873,145,391
이익잉여금(결손금)	31,287,822,709	22,609,339,111
자본총계	246,419,845,971	238,024,910,945
자본과부채총계	483,229,348,933	457,003,413,382

포괄손익계산서
제 32 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 31 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 32 기 3분기		제 31 기 3분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
수익(매출액)	20,862,752,938	47,977,216,931	13,810,110,953	32,467,454,245
매출원가	9,193,957,489	22,572,472,271	9,267,672,259	25,159,061,630
매출총이익	11,668,795,449	25,404,744,660	4,542,438,694	7,308,392,615
판매비와관리비	4,323,931,389	11,802,330,223	4,487,932,015	13,420,191,958
영업이익(손실)	7,344,864,060	13,602,414,437	54,506,679	(6,111,799,343)
기타이익	11,006,687	56,122,820	2,226,718	31,475,748
금융수익	759,680,341	2,050,969,459	643,789,057	1,767,985,074
기타손실	338,396,071	3,764,318,429	315,107,739	1,252,452,490
금융원가	3,964,669,507	5,819,383,778	1,216,965,049	2,627,531,974
법인세비용차감전순이익(손실)	3,812,485,510	6,125,804,509	(831,550,334)	(8,192,322,985)
법인세비용	(154,434,598)	663,565,416	(345,717,198)	(1,640,294,570)
당기순이익(손실)	3,966,920,108	5,462,239,093	(485,833,136)	(6,552,028,415)
기타포괄손익	42,649,455	29,159,736	13,709,701	(53,082,267)
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	42,649,455	29,159,736	13,709,701	(53,082,267)
자산재평가손익(세후기타포괄손익)	42,649,455	29,159,736	13,709,701	(53,082,267)
확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)
총포괄손익	4,009,569,563	5,491,398,829	(472,123,435)	(6,605,110,682)
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	49	68	(6)	(81)

자본변동표
제 32 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 31 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

		자본
자본금	주식발행초과금	이익준비금	기업합리화적립금	임의적립금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	자기주식	자기주식처분손실	자본 합계
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
2017.01.01 (기초자본)		8,232,091,500	187,310,334,943	54,000,000	284,990,545	1,380,000,000	29,379,319,433	30,485,488,041	(10,091,111,844)	(521,230,806)	246,513,881,812
회계정책변경에 따른 증가(감소)
당기순이익(손실)							(6,552,028,415)				(6,552,028,415)
기타포괄손익	재평가잉여금
보험수리적손익						(53,082,267)				(53,082,267)
2017.09.30 (기말자본)		8,232,091,500	187,310,334,943	54,000,000	284,990,545	1,380,000,000	22,774,208,751	30,485,488,041	(10,091,111,844)	(521,230,806)	239,908,771,130
2018.01.01 (기초자본)		8,232,091,500	187,310,334,943	54,000,000	284,990,545	1,380,000,000	20,890,348,566	30,485,488,041	(10,091,111,844)	(521,230,806)	238,024,910,945
회계정책변경에 따른 증가(감소)							2,903,536,197				2,903,536,197
당기순이익(손실)							5,462,239,093				5,462,239,093
기타포괄손익	재평가잉여금						283,548,572	(283,548,572)			0
보험수리적손익						29,159,736				29,159,736
2018.09.30 (기말자본)		8,232,091,500	187,310,334,943	54,000,000	284,990,545	1,380,000,000	29,568,832,164	30,201,939,469	(10,091,111,844)	(521,230,806)	246,419,845,971

현금흐름표
제 32 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 31 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 32 기 3분기	제 31 기 3분기
영업활동현금흐름	22,499,530,009	(5,931,090,469)
당기순이익(손실)	5,462,239,093	(6,552,028,415)
당기순이익조정을 위한 가감	10,109,592,061	5,509,020,641
이자비용	3,721,426,801	2,623,170,592
이자수익	(2,036,402,568)	(1,759,276,998)
법인세비용	663,565,416	(1,640,294,570)
퇴직급여	967,739,430	909,848,895
기타의 대손상각비		248,210,411
감가상각비	3,533,737,432	4,061,978,478
운휴자산상각비	930,470,589	930,879,589
무형자산상각비	160,842,419	134,504,244
외화환산이익
외화환산손실
유형자산처분손실	71,762,997
투자자산처분손실
유형자산처분이익	(490,455)
파생금융부채평가손실	2,096,940,000
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	10,001,499,286	(2,735,602,326)
매출채권의 감소(증가)	(1,068,874,096)	397,643,760
미수금의 감소(증가)	(154,983,426)	455,008,681
선급금의 감소(증가)	3,364,812,669	926,092,875
선급비용의 감소(증가)	93,397,935	86,994,307
선급공사비의 감소(증가)	(138,032,019)
재고자산의 감소(증가)	4,317,560,273	5,177,441,814
매입채무의 증가(감소)	(261,913,593)	34,963,564
미지급비용의 증가(감소)
선수금의 증가(감소)	123,728,679	464,682,237
회원보증금의 증가(감소)	(1,504,144,957)	(13,610,000,000)
미지급금의 증가(감소)	2,355,258,395	300,845,827
장기선수금의 증가(감소)	(931,619,580)	(1,267,978,971)
장기보증금의 감소(증가)	(2,230,000,000)	5,335,000,000
예수금의 증가(감소)	6,577,089,729	(600,657,744)
사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	58,842,164	11,600,536
퇴직급여채무의 증가(감소)	(599,622,887)	(447,239,212)
이자지급(영업)	(3,177,769,422)	(2,325,617,530)
이자수취(영업)	9,466,420	56,470,912
법인세납부(환급)	94,502,571	116,666,249
투자활동현금흐름	(14,768,907,357)	(42,784,438,650)
단기금융상품의 취득	(90,215,443)	(200,000,000)
단기금융상품의 처분		840,000,000
단기대여금및수취채권의 취득	(10,300,000,000)	(57,010,000,000)
단기대여금및수취채권의 처분	344,500,000	16,204,000,000
장기대여금및수취채권의 취득	(75,000,000)
유형자산의 취득	(6,852,088,515)	(417,272,738)
유형자산의 처분	1,121,251
무형자산의 취득	(203,588,700)	(47,807,212)
장기금융상품의 취득	(132,218,310)	(107,654,760)
장기금융상품의 처분
임차보증금의 감소	575,732,360	1,153,112,360
관계기업에 대한 투자자산의 취득	(3,719,650,000)	(2,598,816,300)
임차보증금의 증가	(113,000,000)
관계기업에 대한 투자자산의 처분	5,795,500,000
매도가능금융자산의 취득		(600,000,000)
재무활동현금흐름	(8,322,090,000)	26,540,000,000
단기차입금의 상환	(80,719,571,303)	(47,144,012,785)
단기차입금의 증가	52,809,571,303	76,684,012,785
유동성장기차입금의 상환	(10,000,000,000)	(3,000,000,000)
임대보증금의 감소	(20,590,000)
전환사채의 증가	29,608,500,000
현금및현금성자산의순증가(감소)	(591,467,348)	(22,175,529,119)
기초현금및현금성자산	1,247,332,728	23,344,771,400
기말현금및현금성자산	655,865,380	1,169,242,281

5. 재무제표 주석

1. 당사의 개요&cr&cr1-1. 연혁&cr당사는 1987년 1월 피혁 및 관련제품의 제조, 판매를 목적으로 설립되었으며 1995년12월 (주)한선에서 (주)피엠케이로 상호를 변경하였습니다. 1995년 8월 한국증권업협회가 개설한 협회중개시장(현 코스닥시장)에 등록하였으며 2001년 7월 인적분할시 (주)미창으로 상호를 변경하였습니다. 2003년 7월 (주)미창에서 (주)엠씨타운으로 상호를 변경하였으며 2004년 1월 중앙관광개발(주)에서 당사를 인수하면서 골프장 설치, 유지 및 관리, 레저산업 등의 사업을 추가시키고 회사명을 에머슨퍼시픽(주)로 변경하였으며, 2018년 중 (주)아난티로 상호를 변경하였습니다. 또한 본점도 경기도 안산시에서 충청북도 진천군으로 이전하였습니다. 설립 후수차례 유상증자를 실시하였는바, 당기말 현재 현재 자본금은 8,232백만원이며, 당사의 최대주주는 중앙디앤엘(유)외 4인으로 33.24%(27,365,865주)를보유하고 있습니다.&cr &cr1-2. 영업환경의 중요한 변화&cr당사는 2005년 3월 경상남도 남해군으로부터 남해 골프 리조트 사업계획을 승인 받았으며, 2006년 콘도 및 골프장 시설이 완공되어 리조트사업을 개시하였습니다. 또한 당사는 당기 이전에 금강산 리조트 사업과 관련하여 골프장시설 등을 완공하여 영업을 개시하였으나 2008년 7월 금강산 피격사건으로 인해 영업활동이 잠정 중단되었으며, 2010년 5월 북한정부는 금강산 리조트의 재산을 동결처리하였습니다. 이로 인해 금강산 리조트 유형자산의 감가상각은 운휴자산상각비 계정과목으로 기타영업비용으로 처리하였습니다. 보고기간종료일 현재 영업재개시점은 알 수 없습니다 (주석 32참조).

2. 재무제표의 작성기준&cr

2-1. 회계기준의 적용

당사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며,연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.&cr&cr또한 당사의 반기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 전환일 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하였습니다. 또한, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr

2-2. 추정과 판단&cr한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.&cr

반기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.&cr&cr

3. 유의적인 회계정책&cr

당사의 중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당반기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다.

(1) 당사가 2018년1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. &cr

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 제정&cr당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정인 문단 7.2.15와 7.2.26에 따라 비교표시된 재무제표는 재작성되지 않았습니다&cr

- 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정&cr 당사는 계약에서 식별하여 고객과의 계약에서 약속한 각 재화의 이전과 용역의 제공을 수행의무로 식별하고 있습니다. 거래가격은 고객에게 약속한 재화나 용역을 이전하고 그 대가로 기업이 받을 권리를 갖게 될 것으로 예상하는 금액이며, 고정대가, 변동대가, 유의적인 금융요소, 비현금대가의 공정가치가 포함되어 있으며, 받은 재화나용역의 공정가치를 초과하는 대가와 부가가치세는 제외하고 있습니다. &cr&cr당사는 식별된 각 수행의무에 상대적 개별판매가격에 기초하여 각 수행의무의 대상인 재화나 용역의 개별판매가격을 산정하고 이 개별 판매가격에 비례하여 거래가격을 배분합니다. &cr&cr당사는 고객에게 약속한 재화나 용역을 수행하여 수행의무를 이행할 때를 판단하여 한 시점 또는 기간에 걸쳐 수익을 인식합니다.&cr

- 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정&cr개정기준서는 현금결제형에서 주식결제형 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경 회계처리 및 현금결제형 주식기준보상거래에 대한 가득조건과 비가득조건의 회계처리를 추가하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있습니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr

- 한국채택국제회계기준 2014-2016 연차개선&cr기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'와 관련하여 벤처캐피탈 투자기구나 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대하여 개별적으로 공정가치 측정 항목으로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하는 개정내용과 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'에 대한 일부 개정내용이 있습니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr

- 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급·선수취 대가' 제정&cr동 해석서는 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날이라는 것 등을 주요 내용으로 하고 있습니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr

(2) 제정ㆍ공표되었으나, 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정&cr기업회계기준서 제1116호'리스'는 현 기준서인 기업회계기준서 제1017호'리스'와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하게 됩니다. 이 기준서는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기 적용할 수 있습니다.&cr&cr기업회계기준서 제1116호는 리스이용자가 리스관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야합니다. 단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다. 리스이용자로서 당사는 소급적용 접근법, 수정된 소급적용 접근법 중 한가지방법으로 새로운 기준서를 적용할 수 있습니다. 당사는 동 기준서의 잠재적인 영향을분석 중에 있으며, 그 결과를 향후 재무제표 주석에 공시할 예정입니다&cr&cr(3) 회계정책의 변경&cr

1) 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 적용&cr&cr당사의 기업회계기준서 제1115호의 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용일은 2018년 1월 1일입니다. 이로 인해 회계정책이 변경되었고 재무제표에 인식한 금액이수정되었습니다.&cr&cr① 선분양(예약매출)&cr당사는 리조트 등 시설물을 건설하여 오너쉽 회원권을 판매하고 있습니다. 회사는 법률 검토 결과 회사가 수행을 완료한 부분에 대해 지급청구권이 존재하지 않는다고 판단하여 오너쉽회원권에서 발생하는 권리 및 효익에 대한 통전이전이 이루어지는 소유권이전등기시점에 수익을 인식합니다.&cr&cr② 계약체결증분원가&cr당사는 회원권 계약 체결 후 잔금이 청산 될 때, 판매수수료를 지급합니다. 해당 원가는 계약과 직접관련하여 발생하였고 계약을 체결함으로써 발생되는 원가에 해당됩니다. 따라서 기업회계기준서 제1115호에 따라 계약체결증분원가로 자산으로 인식하고 전기말 재무상태표에 포함되었습니다.&cr&cr③ 고객충성제도

당사는 고객충성제도로 인하여 향후에 제공되어야 할 수행의무의 공정가치를 수익금액에서 차감하고 계약부채로 처리하였다가 수행의무가 제공되는 시점에 수익금액으로 인식합니다.

④ 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기준서 제1115호의 도입으로 인해 재무상태에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	기준서 제1115호&cr 채택 전 금액	조정	기준서 제1115호&cr 조정 후 금액	이익잉여금효과
자 산
Ⅰ.유동자산	75,961,770		75,961,770
Ⅱ.비유동자산	381,041,643		402,238,211
유형자산	318,409,165	17,474,086	335,883,251
계약자산	-	3,722,482	3,722,482	3,722,482
자 산 총 계	457,003,413		478,199,981
부 채
Ⅰ.유동부채	94,246,724		94,246,724
Ⅱ.비유동부채	124,731,778		143,024,810
계약부채	-	17,474,086	17,474,086
이연법인세부채	9,103,671	818,946	9,922,617	(818,946)
부 채 총 계	218,978,502		237,271,534
자 본 총 계	238,024,911	2,353,536	240,928,447
부채와자본총계	457,003,413		478,199,981
이익잉여금 효과 계				2,903,536

&cr⑤ 2018년 9월 30일 기준 당사의 반기포괄손익계산서에서 기업회계기준서 제1115호 적용효과는 다음과 같습니다. 당사의 동일자로 종료되는 반기현금흐름표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.

(단위:천원)

구분	기준서 제1115호&cr 채택 전 금액	조정	기준서 제1115호&cr 조정 후 금액
매출	47,218,162	759,055	47,977,217
매출원가	22,572,472	-	22,572,472
매출총이익	24,645,690	759,055	25,404,745
판매비와관리비	11,675,070	127,260	11,802,330
영업이익	12,970,620	631,795	13,602,415
법인세비용차감순이익	6,264,176	(138,372)	6,125,804
반기순이익	5,752,614	(110,375)	5,462,239
총포괄이익	5,601,774	(110,375)	5,491,399

&cr2) 기준서 제1109호 '금융상품'의 적용&cr당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성하지 않았습니다. 동 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. &cr&cr① 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융상품 계정별 재분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	측정범주		장부금액
KIFRS 1039호	KIFRS 1109호	KIFRS 1039호	KIFRS 1109호	차이
---	---	---	---	---	---
금융자산:
현금및현금성자산	대여금및수취채권	상각후원가	1,247,333	1,247,333	-
매출채권	대여금및수취채권	상각후원가	965,835	965,835	-
미수금	대여금및수취채권	상각후원가	189,966	189,966	-
미수수익	대여금및수취채권	상각후원가	2,022,232	2,022,232	-
단기대여금	대여금및수취채권	상각후원가	53,980,276	53,980,276	-
장기금융상품	대여금및수취채권	상각후원가	391,864	391,864	-
매도가능금융자산	매도가능금융자산	당기손익-공정가치	890,225	890,225	-
임차보증금	대여금및수취채권	상각후원가	1,785,378	1,785,378	-
회원권	대여금및수취채권	상각후원가	1,172,062	1,172,062	-

&cr&cr

1. 현금및현금성자산 &cr

보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말
보유현금	38,740	34,336
예금	617,125	1,212,997
합 계	655,865	1,247,333

&cr

5. 매출채권및기타채권&cr &cr5-1.보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
매출채권	2,039,413	-	970,539	-
미수금	598,526	-	443,543	-
미수수익	3,999,554	-	2,022,232	-
선급금	13,066,214	-	16,431,027	-
선급비용	48,492	-	141,890	-
선급공사비	3,265,367	-	3,127,335	-
임차보증금	-	1,322,646	-	1,785,378
회원권	-	1,360,000	-	1,360,000
현재가치할인차금	-	(138,323)	-	(187,938)
합 계	23,017,566	2,544,323	23,136,566	2,957,440

&cr

5-2. 매출채권및기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되어 있는 바, 보고기간종료일 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타채권과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
매출채권및기타채권 총장부금액	23,017,566	2,544,323	23,136,566	2,957,440
대손충당금:	-	-	-	-
매출채권	(4,073)	-	(4,703)	-
미수금	(253,577)	-	(253,577)	-
선급공사비	(3,127,335)	-	(3,127,335)	-
매출채권및기타채권 순장부금액	19,631,951	2,544,323	19,750,951	2,957,440

5-3. 당분기 및 전기 중 매출채권및기타채권 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전 기
기초금액	3,385,615	3,136,810
제각	-	-
회수	-	-
설정(환입)	-	248,805
기말금액	3,385,615	3,385,615

5-4. 보고기간종료일 현재 매출채권과 미수금의 연령분석은 다음과 같습니다.

<당분기말>	(단위:천원)

구 분	매출채권	미수금	합 계
6월이하	1,575,372	252,598	1,827,970
6월초과 1년이하	464,041	-	464,041
1년 초과	-	345,929	345,929
소 계	2,039,413	598,527	2,637,940
대손충당금	(4,703)	(253,577)	(258,280)
합 계	2,034,710	344,950	2,379,660

당사는 상기 매출채권과 미수금의 일부에 대해서 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. &cr

<전기말>	(단위:천원)

구 분	매출채권	미수금	합 계
6월이하	970,539	190,291	1,160,830
6월초과 1년이하	-	-	-
1년 초과	-	253,252	253,252
소 계	970,539	443,543	1,414,082
대손충당금	(4,703)	(253,577)	(258,280)
합 계	965,836	189,966	1,155,802

&cr

6. 기타금융자산&cr

6-1. 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위:천원)

구 분	당분기말		전기말
유동자산	비유동자산	유동자산	비유동자산
---	---	---	---	---
단기금융상품	90,215	-	-	-
단기대여금	63,935,776	-	53,980,276	-
장기금융상품	-	524,082	-	391,864
매도가능금융자산	-	890,225	-	890,225
합 계	64,025,991	1,414,307	53,980,276	1,282,089

&cr6-2. 단기금융상품

(단위:천원)

구 분	당분기말		전기말
공정가액	장부가액	공정가액	장부가액
---	---	---	---	---
저축성보험	90,215	90,215	-	-

&cr6-3. 장기금융상품&cr

보고기간종료일 현재 장기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위:천원)

구 분	당분기말		전기말
공정가액	장부가액	공정가액	장부가액
---	---	---	---	---
저축성보험	524,082	524,082	391,864	391,864

6-4. 당기손익-공정가치측정 금융상품&cr &cr보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>	(단위:천원)

구 분	회 사 명 등	지분율	취득가액	평가손익	장부가액
출자금	건설공제조합	225좌	290,225	-	290,225
출자금	퍼시픽컨시어스㈜	90.9%	200,000	(200,000)	-
전환사채	오하라홀딩스	6구좌	600,000	-	600,000
합계			1,090,225	(200,000)	890,225

<전기말>	(단위:천원)

구 분	회 사 명 등	지분율	취득가액	평가손익	장부가액
출자금	건설공제조합	225좌	290,225	-	290,225
출자금	퍼시픽컨시어스㈜	90.9%	200,000	(200,000)	-
전환사채	오하라홀딩스	6구좌	600,000	-	600,000
합계			1,090,225	(200,000)	890,225

(*주) 퍼시픽컨시어즈(주)는 전기 중 여행업을 목적으로 설립되었으며, 기업회계기준서 제1110호의 적용으로 연결대상이나, 투자주식의 변동액 및 당사에 미치는 재무적인 영향이 중요하지 아니하며, 사업의 계속성 여부도 불확실하여 매도가능금융자산으로 분류하였으며, 전전기중 손상검토를 통하여 매도가능증권손상차손으로 200,000천원을 평가손실을 인식하였습니다.

&cr&cr7. 재고자산&cr

7-1. 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말		전기말
취득원가	장부금액	취득원가	장부금액
---	---	---	---	---
상품	329,708	329,708	167,959	167,959
원재료	195,930	195,930	177,942	177,942
저장품	43,122	43,122	34,847	34,847
완성건물	2,956,699	2,956,699	602,464	602,464
합 계	3,525,459	3,525,459	983,212	983,212

8. 유형자산&cr

8-1. 보고기간종료일 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다

(단위:천원)

과 목	당분기말			전기말
취득가액	상각및손상차손누계액	장부가액	취득가액	상각및손상차손누계액	장부가액
---	---	---	---	---	---	---
토지	108,714,396	-	108,714,396	109,650,546	-	109,650,546
코스	72,002,026	-	72,002,026	72,002,026	-	72,002,026
입목	4,357,164	-	4,357,164	3,777,409	-	3,777,409
건물	147,019,599	(23,358,367)	123,661,232	153,204,049	(22,886,493)	130,317,556
구축물	21,074,309	(7,351,359)	13,722,950	20,230,496	(6,738,819)	13,491,677
기계장치	1,113,543	(874,759)	238,784	1,113,543	(733,660)	379,883
시설장치	5,140,778	(3,279,800)	1,860,978	3,941,972	(2,993,138)	948,834
차량운반구	5,029,512	(4,664,334)	365,178	4,828,819	(4,563,588)	265,231
공구와기구	423,758	(401,766)	21,992	423,758	(388,108)	35,650
집기비품	22,267,756	(19,302,233)	2,965,523	21,418,508	(18,643,192)	2,775,316
기타유형자산	7,584	(7,544)	40	7,584	(7,139)	445
건설중인자산	3,428,669	-	3,428,669	2,238,678	-	2,238,678
사용권조정	-	-	-	(17,474,086)	-	(17,474,086)
합 계	390,579,094	(59,240,162)	331,338,932	375,363,302	(56,954,137)	318,409,165

8-2 . 당 분기 및 전기 중 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>	(단위:천원)

구 분	기초	취득 및 대체	재평가	처분 및 대체	감가상각비	기말
토지	109,650,546	-	-	(936,150)	-	108,714,396
코스	72,002,026	-	-	-	-	72,002,026
임목	3,777,409	579,755	-	-	-	4,357,164
건물	130,317,556	3,336,859	-	(7,722,483)	(2,270,701)	123,661,231
구축물	13,491,677	843,813	-	-	(612,540)	13,722,950
기계장치	379,883	-	-	-	(141,099)	238,784
시설장치	948,834	1,427,226	-	(148,000)	(367,081)	1,860,979
차량운반구	265,231	202,639	-	(973)	(101,719)	365,178
공구와기구	35,650	-	-	-	(13,658)	21,992
집기비품	2,775,316	1,449,989	-	(302,777)	(957,005)	2,965,523
기타유형자산	445	-	-	-	(406)	39
건설중인자산	2,238,678	5,583,233	-	(4,393,242)	-	3,428,669
사용권조정	(17,474,086)	17,474,086	-	-	-	-
합 계	318,409,165	30,897,600	-	(13,503,625)	(4,464,209)	331,338,931

<전기>	(단위:천원)

구 분	기 초	취득 및 대체	재평가	처분 및 대체	감가상각비	기 말
토지	109,648,820	1,726	-	-	-	109,650,546
코스	72,002,026	-	-	-	-	72,002,026
임목	3,777,409	-	-	-	-	3,777,409
건물	134,203,120	7,300	-	(814,807)	(3,078,057)	130,317,556
구축물	14,195,090	102,393	-	-	(805,806)	13,491,677
기계장치	625,342	1,546	-	-	(247,005)	379,883
시설장치	1,372,843	175,028	-	-	(599,037)	948,834
차량운반구	440,139	-	-	-	(174,908)	265,231
공구와기구	46,469	10,500	-	-	(21,319)	35,650
집기비품	4,313,548	220,912	-	-	(1,759,144)	2,775,316
기타유형자산	736	-	-	-	(291)	445
건설중인자산	2,219,421	28,509	-	(9,251)	-	2,238,678
사용권조정	(17,583,972)	109,886	-	-	-	(17,474,086)
합 계	325,260,991	657,800	-	(824,058)	(6,685,567)	318,409,165

8-3. 토지 및 코스의 후속측정 방법을 재평가모형으로 적용한 바, 재평가와 관련한 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	내용
평가기준일	2016년 6월 30일
평가법인	삼성감정평가법인
평가방법	공시지가기준법
원가모형으로 평가시 토지장부가액	73,591,682
원가모형으로 평가시 코스장부가액	45,272,522

8-4. 보고기간종료일 현재 보유토지에 대한 공시지가 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말			전기말
면적(㎡)	장부가액	공시지가	면적(㎡)	장부가액	공시지가
---	---	---	---	---	---	---
남해 리조트	772,866	28,978,129	56,407,881	776,346	29,914,280	54,742,785
경기도 가평	140,258	23,478,290	10,439,686	140,258	23,478,290	10,280,880
서울 강남 논현	2,831	56,257,976	27,034,380	2,831	56,257,976	25,635,204
합 계	915,955	108,714,395	93,881,947	919,435	109,650,546	90,658,869

8-5. 보험가입내역&cr&cr 당사는 한화손해보험(주)등과 건물, 구축물, 집기비품에 대하여 재물보험, 체육시설배상보험 및 영업배상보험에 가입하였으며, 부보금액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	남해리조트		아난티서울리조트		아난티청담
당분기	전 기	당분기	전 기	당분기	전 기
---	---	---	---	---	---	---
부보금액	116,709,229	120,559,229	111,846,621	111,846,621	1,067,760	1,067,760

&cr

9. 콘도미니엄 시설 등 &cr &cr 9-1. 보고기간종료일 현재 당사의 유형자산 중 콘도숙박사업과 관련된 유형자산(장부가액)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말			전 기 말
남해리조트	금강산리조트	아난티서울리조트	남해리조트	금강산리조트	아난티서울리조트
---	---	---	---	---	---	---
토지	29,147,169	-	23,478,290	29,914,280	-	23,478,290
코스	51,734,340	20,267,686	-	51,734,340	20,267,686	-
입목	3,381,504	227,500	748,160	2,818,464	227,500	731,445
건물	40,745,733	37,001,085	47,508,138	44,360,551	37,700,035	48,256,970
구축물	4,998,331	4,527,727	4,196,892	4,396,361	4,759,247	4,336,068
건설중인자산	318,795	-	-	318,795	-	-
합 계	130,325,872	62,023,998	75,931,480	133,542,791	62,954,468	76,802,773
사용권조정	-	-	-	(13,474,280)	(216,322)	(3,783,484)
차 감 계	130,325,872	62,023,998	75,931,480	120,068,511	62,738,146	73,019,289

9-2. 당사는 콘도미니엄 시설과 관련하여 계약기간 만료시 지급의무가 있는 회원보증금을 현재가치로 평가하고 있으며 보고기간종료일 현재 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말			전 기 말
남해리조트	금강산리조트	아난티서울리조트	남해리조트	금강산리조트	아난티서울리조트
---	---	---	---	---	---	---
명목가액	70,778,700	1,140,000	16,655,500	71,283,700	1,140,000	16,734,400
현재가치할인차금	(13,748,154)	(219,083)	(3,936,802)	(14,411,782)	(292,173)	(4,005,303)
장부가액	57,030,546	920,917	12,718,698	56,871,918	847,827	12,729,097
만기	2018년 - 2028년	2022년 - 2023년	2019년 - 2028년	2017년 - 2024년	2022년 - 2023년	2024년 - 2026년
할인율	4.57%	4.90%	4.48%	4.44%	5.50%	4.38%

(주)만기 및 할인율은 계약자의 잔금납부시점에 따라 달라지며 상기 명시한 만기 및 할인율은 주요한 만기 및 할인율을 주석에 표기한 것입니다. &cr&cr9-3. 보고기간종료일 현재 분양 진행중인 금강산 콘도미니엄시설 회원권은 계약기간동안 약정 사용액만큼 회원권에서 차감되므로 위 회원보증금과는 별개의 계정인 장기선수금으로 계상하였습니다.&cr&cr

10. 무형자산&cr&cr10-1. 보고기간종료일 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말			전기말
취득가액	상각누계액	장부가액	취득가액	상각누계액	장부가액
---	---	---	---	---	---	---
산업재산권	68,676	(66,924)	1,752	68,676	(66,059)	2,617
소프트웨어	1,568,912	(1,139,579)	429,333	1,442,026	(1,035,783)	406,243
상표권	161,958	(40,778)	121,180	85,255	(20,469)	64,786
회원권	2,025,409	(914,397)	1,111,012	2,025,409	(878,525)	1,146,884
합 계	3,824,955	(2,161,678)	1,663,277	3,621,366	(2,000,836)	1,620,530

10-2. 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>	(단위:천원)

구 분	기초장부가액	증 가	무형자산상각비/손상차손	기말장부가액
산업재산권	2,616	-	(864)	1,752
소프트웨어	406,243	126,886	(103,797)	429,332
상표권	64,786	76,703	(20,309)	121,180
회원권	1,146,884	-	(35,873)	1,111,011
합 계	1,620,529	203,589	(160,843)	1,663,275

<전기>	(단위:천원)

내 역	기초장부가액	증 가	무형자산상각비/손상차손	기말장부가액
산업재산권	4,286	-	(1,670)	2,616
소프트웨어	426,004	100,425	(120,186)	406,243
상표권	22,040	58,902	(16,156)	64,786
회원권	1,195,765	-	(48,881)	1,146,884
합 계	1,648,095	159,327	(186,893)	1,620,529

11. 관계기업투자 및 종속기업투자&cr &cr11-1. 보고기간종료일 현재 종속ㆍ관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분		당분기말		전기말
지분율(%)	금 액	지분율(%)	금 액
---	---	---	---	---	---
종속기업	(주)아난티코브	100	48,000,000	100	48,000,000
종속기업	에머슨브랜디㈜	100	50,000	100	50,000
종속기업	EMERSONPACIFIC(SANGHAI).CO.,LTD	100	2,539,140	100	1,969,490
관계기업	리딩에머슨자산운용㈜	33	2,854,500	100	5,500,000
관계기업	오하라홀딩스	49	599,928	-	599,928
합 계			54,043,568		56,119,418

11-2. 종속ㆍ관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

구 분		자산총액	부채총액	자본총액	매출액	당기손익
종속기업	(주)아난티코브	382,627,888	253,297,219	129,330,669	72,816,687	(10,900,114)
종속기업	에머슨브랜디㈜	617,014	620,503	(3,490)	20,880	(19,546)
종속기업	EMERSONPACIFIC(SANGHAI).CO.,LTD	424,128	153,190	270,938	156,720	(522,085)
관계기업	리딩에머슨자산운용㈜	5,282,444	208,935	5,073,509	59,371	(126,051)
관계기업	오하라홀딩스	1,312,445	679,884	632,561	660,450	192,600
합 계		393,293,850	257,673,727	135,620,122	75,861,750	(8,454,006)

&cr

12. 기타비금융자산&cr &cr보고기간종료일 현재 비유동자산으로 분류된 기타비금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말
예술품	653,000	653,000
장기선급비용	3,657,678	-
합계	4,310,678	653,000

&cr

13.매입채무및기타채무&cr&cr보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
매입채무	170,012	-	431,926	-
미지급비용	910,733	-	866,252	-
미지급금	5,631,431	-	3,450,834	-
예수금	4,024,248	-	562,589	-
예수부가세	186	-
선수금	678,852	-	555,123	-
회원보증금	11,030,000	-	10,860,000	-
현재가치할인차금	(88,330)	-	-	-
장기선수금	-	49,226,475	-	50,158,094
장기선수수익	-	16,720,576	-	-
장기보증금	-	77,509,200	-	78,298,100
현재가치할인차금	-	(17,815,654)	-	(18,709,259)
장기임대보증금	-	32,160	-	52,750
전환사채	-	30,000,000	-	-
사채상환할증금	-	1,902,630	-	-
사채할인발행차금	-	(362,095)	-	-
전환권조정	-	(5,147,442)	-	-
파생상품금융부채	-	1,509,870	-	-
합 계	22,357,132	153,575,720	16,726,724	109,799,685

&cr

14. 장ㆍ단기차입금 및 사채&cr&cr 14-1. 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

차입처	내 용	이자율(%)	당분기말	전기말
경남은행	운영자금	5.13%	3,000,000	3,000,000
신한은행	운영자금	4.38%	3,000,000	3,000,000
산업은행	운영자금	4.38%	1,160,000	24,920,000
기업은행	운영자금	5.01%	450,000	450,000
기업은행	운영자금	4.51%	-	3,150,000
하나은행	운영자금	4.35%	-	3,000,000
국민은행	운영자금	4.46%	2,000,000	-
합 계			9,610,000	37,520,000

14-2 . 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

차 입 처	용 도	이자율(%)	당분기말	전기말
수출입은행	경제협력사업자금	3.30%	3,040,000	3,040,000
강동농업협동조합	시설자금	4.20%	3,000,000	3,000,000
동서울농업협동조합	시설자금	4.20%	3,000,000	3,000,000
부천농업협동조합	시설자금	4.20%	3,000,000	3,000,000
영동농업협동조합	시설자금	4.20%	3,000,000	3,000,000
강릉농업협동조합	시설자금	4.20%	3,500,000	3,500,000
광탄농업협동조합	시설자금	4.20%	2,500,000	2,500,000
진주금산농업협동조합	시설자금	4.20%	2,000,000	2,000,000
하나은행	시설자금	3.90%	10,000,000	10,000,000
에스비아이저축은행	시설자금	6.50%	-	6,000,000
오케이저축은행	시설자금	6.50%	-	4,000,000
합 계			33,040,000	43,040,000
유동성 대체			(30,760,000)	(40,000,000)
차감 계 : 장기차입금			2,280,000	3,040,000

14-3. 보고기간종료일 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

연 도	금 액
2018년	-
2019년	30,760,000
2020년	760,000
2021년	760,000
2022년	760,000
합 계	33,040,000

&cr14-4. 전환사채&cr&cr14-4-1.보고기간종료일 현재 당사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

사채의 명칭	제2회 무기명식 무보증 사모 전환사채
액면가액	30,000,000
발행가액	30,000,000
발행일	2018-06-28
만기일	2021-06-28
액면이자율	2%
보장수익율	4%
이자지급방법	사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 매 3개월마다 연기 이자의 1/4씩 분할 후급
원금상환방법	만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 사채의 만기일에 사채 원금에 106.3421%에 해당하는 금액을 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 상환하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
조기상환청구권	본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 날부터 본 사채 만기일의 1개월 전까지 매 이자지급기일 및 2021년 5월 28일 당일에 본 사채의 권면금액에 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단 조기상환지급일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
전환가액	10,972원
전환청구기간	발행 후 1년되는 시점으로부터 만기일의 1개월 전까지
발행할 주식의 종류	발행인의 보통주

&cr14-4-2. 보고기간종료일 현재 전환사채 장부가액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
발행가액	30,000,000	-
사채상환할증금	1,902,630	-
사채할인발행차금	(362,095)	-
전환권조정	(5,147,442)	-
전환사채 장부가액	26,393,093	-
파생상품부채(조기상환청구권)-비유동	1,509,870	-
파생상품부채(전환권대가)-유동	4,249,890	-

한편, 전환사채는 주계약인 부채요소와 내재파생상품인 전환권대가 및 조기상환청구권으로 구분 계상되었습니다. 주계약인 부채요소는 상각후원가로 측정됩니다. 전환사채에 내재된 지분전환증권은 시가하락에 따른 전환가액 조정약정으로 인하여 파생상품금융부채(당기손익-공정가치금융부채)로 분류하였으며, 조기상환청구권은 내재파생상품의 분리조건을 충족하므로, 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품금융부채(당기손익-공정가치금융부채)로 회계처리 하였습니다.&cr&cr 14-4-3. 파생상품금융부채&cr &cr보고기간종료일 현재 당사의 파생상품금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	기초	증가	평가	당반기말
전환사채관련파생상품금융부채-유동	-	2,200,800	2,049,090	4,249,890
전환사채관련파생상품금융부채-비유동	-	1,462,020	47,850	1,509,870
합 계	-	3,662,820	2,096,940	3,662,820

14-5. 담보제공자산 &cr&cr 보고기간종료일 현재 상기 차입금과 관련하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

담보제공자산	담보종류	담보권자	담보설정금액
당분기말	전기말
---	---	---	---	---
부동산	차입금	한국산업은행	35,000,000	35,000,000
부동산	차입금	국민은행	9,600,000	9,600,000
부동산	차입금	우리은행	21,600,000	21,600,000
부동산	차입금	경남은행	3,600,000	3,600,000
부동산	차입금	강동농업협동조합	3,600,000	3,600,000
부동산	차입금	동서울농업협동조합	3,600,000	3,600,000
부동산	차입금	부천농업협동조합	3,600,000	3,600,000
부동산	차입금	영동농업협동조합	3,600,000	3,600,000
부동산	차입금	강릉농업협동조합	4,200,000	4,200,000
부동산	차입금	광탄농업협동조합	3,000,000	3,000,000
부동산	차입금	진주금산농업협동조합	2,400,000	2,400,000
부동산	차입금	하나은행	12,000,000	12,000,000
부동산	차입금	에스비아이저축은행	-	7,800,000
부동산	차입금	오케이저축은행	-	5,200,000
합 계			105,800,000	118,800,000

&cr 14-6. 타인으로부터 제공받은 지급보증&cr&cr보고기간종료일 현재 상기 차입금과 관련하여 타인으로부터 제공받은 담보 및 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

보증인	담보권자	보증내역	보증금액
당분기말	전기말
---	---	---	---	---
세종에머슨㈜	우리은행	부동산	10,800,000	10,800,000
중앙관광개발㈜	우리은행	연대보증	5,100,000	5,100,000
이만규	우리은행	연대보증	5,100,000	5,100,000
이만규	국민은행	연대보증	7,370,000	7,370,000
이만규	경남은행	연대보증	3,600,000	3,600,000
이만규	신한은행	연대보증	3,600,000	3,600,000
이만규	기업은행	연대보증	4,320,000	4,320,000
이만규	하나은행	연대보증	15,600,000	15,600,000
한국산업은행	수출입은행	지급보증	3,990,000	3,990,000
합 계			59,480,000	59,480,000

&cr

15. 퇴직급여부채&cr&cr당사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여부채의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다.&cr

15-1. 보고기간종료일 현재 확정급여부채산정내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	3,593,049	3,147,300
사외적립자산의 공정가치(주)	(296,971)	(358,879)
재무상태표상 부채	3,296,078	2,788,421

&cr15-2. 당사의 당분기와 전분기 중 손익으로 인식한 퇴직급여의 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기
당기근무원가	929,729	1,124,400
이자원가	38,011	44,911
종업원 급여에 포함된 총 비용	967,740	1,169,311

15-3. 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당반기	전 기
기초금액	3,147,300	3,041,473
당기근무원가	929,729	1,124,400
이자원가	38,011	53,892
퇴직급여 지급액	(599,623)	(942,076)
확정급여채무의 재측정요소:	-	-
-인구통계학적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	-	-
-재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	(32,225)	191,948
-경험적조정으로 인한 보험수리적손익	-	-
계열사전입	109,857	(322,336)
보고기간말 금액	3,593,049	3,147,301

&cr15-4. 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전 기
기초금액	358,879	391,553
사외적립자산의 기대수익	-	8,981
사용자의 기여금	-	-
급여지급액	(58,842)	(35,797)
재측정요소	(3,066)	(5,858)
보고기간말 금액	296,971	358,879

15-5. 보고기간종료일 현재 확정급여제도와 관련하여 주요한 가정은 다음과 같습니다.

구 분	당분기	전 기
할인율	2.78%	2.77%
임금상승률	5.46%	5.46%

15-6. 당 회계연도와 직전 2개 회계연도의 확정급여부채와 관련하여 당초 추정치와 실제치의 차이를 조정한 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	2018년 3분기	2017년	2016년
확정급여부채	3,296,078	2,788,421	2,649,920
확정급여부채와 관련된 당초 추정치와 실제치의 차이조정	(35,291)	186,090	218,612

15-7. 확정급여채무의 보험수리적평가에 사용된 주요 가정의 변경이 확정급여채무의 현재가치 변동에 미치는 영향에 관한 민감도분석의 결과는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	1%감소	1%증가
할인율변화에 따른 확정급여채무의 변동	226,409	(193,252)
기대임금상승율 변화에 따른 확정급여채무의 변동	(190,589)	218,254

&cr15-8. 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말
원리금보장형 상품	296,971	358,879
기타	-	-
합 계	296,971	358,879

&cr16. 자본&cr&cr16-1. 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말
발행예정주식수	250,000,000주	50,000,000주
발행주식수	82,320,915주	16,464,183주
1주당금액	100원	500원

(주)당사는 당기 중 액면가액을 500원에서 100원으로 하는 주식분할을 결정하였습니다.&cr&cr16-2. 당사의 보고기간종료일 현재 주요주주의 현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	소유주식수(주)	지 분 율 (%)
중앙디앤엘(유)	10,449,990	12.69%
대명디앤엘(유)	10,095,955	12.26%
이만규	2,578,790	3.13%
이홍규	2,221,715	2.70%
이중명	2,019,415	2.45%
Initial Focal Limited	27,365,860	33.24%
자기주식	1,428,495	1.74%
기타	26,160,695	31.78%
합 계	82,320,915	100.0%

16-3. 자기주식&cr

당사는 주주가치제고 및 임직원에 대한 상여지급 목적으로 자사주식을 취득하여 보유하고 있는 바, 보고기간종료일 현재 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

종 류	취득연도	보유주식수	금 액
보 통 주	2008년	75,000주	90,513
보 통 주	2016년	1,353,495주	10,000,599
합계		1,428,495주	10,091,112

&cr

17. 매출액 및 매출원가&cr

17-1. 당분기 및 전분기 중 매출액의 발생내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기
리조트운영수익	21,670,013	19,045,743
공사수익	224,386	2,992,577
분양수익	24,611,124	9,578,271
기타수익	1,471,694	850,864
합 계	47,977,217	32,467,454

17-2. 공사수익 &cr&cr 당분기 및 전분기 중 도급공사계약과 관련된 현황은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기
기초계약잔액	-	1,476,076
당기신규계약액	224,386	1,516,501
소 계	224,386	2,992,577
당기수익인식액	224,386	2,992,577
기말계약잔액	-	-

&cr17-3. 분양수익&cr&cr17-3-1. 보고기간종료일 현재 분양공사의 내역은 다음과 같습니다.

공 사 명	착공연도	준공연도	시공사	장소
아난티 펜트하우스 서울 휴양콘도미니엄	2014년	2016년	㈜아난티	경기도 가평군 설악면 방일리
아난티 남해 휴양콘도미니엄	2004년	2008년	㈜아난티	경남 남해군 남면 덕월리

17-3-2. 당분기 및 전기 중 분양수입의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

공 사 명	총분양예정액	총분양약정액	수익인식액
당분기	전기이전
---	---	---	---	---
아난티 펜트하우스 서울 휴양콘도미니엄	128,763,384	128,338,384	1,702,214	118,062,290
아난티 남해	39,594,000	24,712,000	22,908,910	-
합계	168,357,384	153,050,384	24,611,124	118,062,290

&cr 17-3-3. 보고기간종료일 현재 분양공사와 관련된 누적공사수익, 누적공사원가 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	누적공사수익	누적공사원가	분양미수금	분양선수금
당분기	142,673,414	59,645,014	933	-
전기	118,062,290	55,139,441	933	-

&cr17-4. 계약자산 및 계약부채 &cr&cr 17-4-1. 당 사 가 인식하고 있는 계약자산과 계약부채는 아래와 같습니다.

(단위:천원)

구분	금액
장기선급비용 - 회원권계약으로 인한 계약체결증분원가	3,680,315
계약자산합계	3,680,315
장기선수수익 - 입회금현할차미상각	17,479,631
선불카드 - 장기선수금	49,526,320
계약부채합계	67,005,951

&cr

17-4-2. 전기에서 이월된 계약부채와 관련하여 당기에 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다

(단위:천원)

구분	금액
장기선수수익 - 입회금현할차미상각	5,545
장기선수금	309,352
기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익 합계	314,897

&cr17-4-3. 장기 계약 미이행 부분&cr&cr당사는 멤버쉽회원권과 관련하여 만기 반환형 입회금을 수령하는 대가로 향후 10년 간 당사의 시설물 이용권리를 부여하였습니다. &cr

17-4-4. 장 기 계약 미이행 부분&cr&cr상기 공시된 계약잔액에 추가하여 당사는 다음의 계약체결 증분원가에 대한 자산을 인식하였습니다. 이는 재무상태표의 기타자산으로 표시되어 있습니다

(단위:천원)

구분	금액
보고기간말 현재 자산으로 인식한 계약체결 증분원가	3,680,315
당기 중 비용으로 인식한 상각비	110,905

&cr

17-5. 당분기 및 전분기 중 매출원가의 발생내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기
리조트운영매출원가	17,531,221	16,394,881
공사매출원가	224,386	2,896,610
분양매출원가	4,505,573	5,218,425
기타매출원가	311,293	649,146
합 계	22,572,473	25,159,062

&cr

18. 판매비와관리비&cr&cr 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 발생내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기
급여	3,425,139	4,196,167
퇴직급여	491,639	662,494
복리후생비	826,284	1,074,890
여비교통비	384,032	604,130
통신비	66,743	86,333
수도광열비	549,611	636,447
지급임차료	617,417	915,572
접대비	77,075	85,332
감가상각비	1,083,147	1,369,979
무형고정자산상각비	160,842	134,504
세금과공과	320,429	296,970
광고선전비	553,214	125,509
수선비	574,067	242,465
보험료	44,715	83,403
운반비	5,797	9,665
지급수수료	2,248,459	2,478,698
교육훈련비	8,640	17,496
차량유지비	65,521	96,369
소모품비	238,938	208,884
도서인쇄비	31,317	55,099
협회비	12,994	12,922
보상비	540	13,960
폐기물처리비	13,572	6,875
잡비	2,199	6,031
합 계	11,802,331	13,420,194

&cr&cr19. 기타수익 &cr

당분기 및 전분기 중 기타수익의 발생내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기
유형자산처분이익	490	-
잡이익	55,632	31,485
합 계	56,122	31,485

&cr

20. 기타비용&cr

당분기 및 전분기 중 기타비용의 발생내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기
유형자산처분손실	71,763	-
투자자산처분손실	2,642,748	-
운휴자산상각비	930,471	930,880
기타의대손상각비	-	248,210
기부금	110,121	57,700
잡손실	9,215	15,662
합 계	3,764,318	1,252,452

&cr

21. 금융수익 (금융비용)&cr

당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 발생내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기
<금융수익>
이자수익	2,036,403	1,759,277
배당금수익	6,750	5,400
외환차익	7,817	3,308
합 계	2,050,970	1,767,985
<금융비용>
이자비용	3,721,427	2,623,171
당기손익인식금융자산처분손실	-	1,024
파생상품금융부채평가손실	2,096,940	-
외환차손	1,017	3,337
외화환산손실	-	-
합 계	5,819,384	2,627,532

&cr

22. 법인세비용&cr

22-1 당사가 부담하여야 할 법인세의 법정세율은 과세표준 2억원이하 10%, 2억원 초과 200억 이하 20%, 200억 초과는 22%이며, 법인세에 부과되는 주민세(10%)의 납부의무가 있습니다.

22-2. 손익계산서상 법인세비용

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기
I.법인세부담세액:	-	-
1)당기부담세액	-	-
2)전기법인세 조정액	-	-
합 계	-	-
II.이연법인세 변동액	(1,577,014)	907,687
III.기타포괄손익에 직접 반영된 이연법인세변동액	913,449	-
IV.손익계산서상 보고된 법인세비용(I-II-III)	663,565	(907,687)

22-3. 당분기 및 전분기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기
법인세비용차감전순손익	6,125,805	(8,192,314)
적용세율	10%20%22%	10%20%22%
적용세율에따른 세부담액	1,347,677	(2,493,254)
조정사항	-	-
- 전기 법인세와 관련된 조정사항	-	-
- 이월결손금및세액공제	1,786,769	-
- 기타차이	(2,470,881)	(530,042)
법인세비용	663,565	(1,640,295)
평균유효세율	0.0%	0.0%

22-4. 보고기간종료일 현재 법인세 이연효과를 발생시키는 회계상 이익과 과세소득간의 차감할(가산할) 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	재무상태표		손익계산서
당분기말	전기말	당분기	전분기
---	---	---	---	---
퇴직급여충당금	790,471	692,406	98,065	149,599
미수수익	(879,902)	(444,891)	(435,011)	56,341
퇴직연금	(65,334)	(78,953)	13,620	14,795
회원권	171,668	174,692	(3,023)	33,062
매도가능증권손상차손	44,000	44,000	-	-
사용권조정	(201,208)	(279,537)	78,329	51,594
외화환산손실	-	-	-	(197)
자본에 부가된 이연법인세( 토지, 건물)	(13,813,062)	(13,813,062)	-	(2,600,841)
대손충당금	731,827	735,378	(3,551)	(13,694)
세금과공과	916	916	-	(92)
건설자금이자	-	-	-	(14,075)
파생상품부채	461,327	-	461,327	-
이월결손금	2,078,611	3,865,381	(1,786,769)	1,911,687
합 계	(10,680,685)	(9,103,671)	(1,577,014)	(411,821)

&cr

23. 수익과 비용의 성격별 분류&cr&cr당분기 및 전분기 중 수익과 비용의 성격별 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기
총수익
매출액	47,977,217	32,467,454
기타수익	56,122	31,485
금융수익	2,050,970	1,767,985
수익합계(A)	50,084,309	34,266,924
총비용
원재료매입액	7,978,267	4,767,693
재고자산의 변동	(742,564)	(624,369)
종업원급여	8,204,273	5,370,235
퇴직급여	940,092	553,749
감가상각비및무형자산상각비	3,694,580	2,800,653
지급수수료	4,053,154	2,522,188
외주용역비	10,247,000	9,433,500
금융비용	5,819,384	1,410,567
기타비용	3,764,318	937,345
비용합계(B)	43,958,504	27,171,561
법인세비용차감전순이익(A-B)	6,125,805	7,095,363

&cr

24. 특수관계자와의 주요거래&cr

24-1. 보 고기간종료일 현재 당사와 특수관계가 있는 회사는 다음과 같습니다.

회사명		당사와의 관계
당분기	전기
---	---	---
중앙디앤엘(유)	중앙디앤엘(유)	주요주주
대명디앤엘(유)	대명디앤엘(유)	주요주주
Initial Focal Limited	Initial Focal Limited	주요주주
㈜아난티코브	에머슨부산㈜	당사의 종속회사
퍼시픽컨시어스㈜	퍼시픽컨시어스㈜	당사의 관계회사
에머슨브랜디㈜	에머슨브랜디㈜	당사의 종속회사
EmersonPacific Shanghai	EmersonPacific Shanghai	당사의 종속회사
리딩에머슨자산운용(주)	에머슨자산운용(주)	당사의 관계회사
오하라홀딩스	오하라홀딩스	당사의 관계회사
중앙관광개발㈜	중앙관광개발㈜	기타특수관계사
세종에머슨㈜	세종에머슨㈜	기타특수관계사
아난티클럽서울(주)	아난티클럽서울(주)	기타특수관계사
㈜동신디앤엘	㈜동신디앤엘	기타특수관계사
대림디앤엘㈜	대림디앤엘㈜	기타특수관계사

당기 중 에머슨부산(주)는 (주)아난티코브, 에머슨자산운용(주)는 리딩에머슨자산운용(주)로 상호가 변경되었습니다.&cr

24-2. 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

특수관계자	당분기		전분기
매출 등	매입 등	매출 등	매입 등
---	---	---	---	---
중앙관광개발㈜	2,269	194,361	-	238,778
세종에머슨㈜	2,224	145,474	-	199,693
아난티클럽서울 주식회사	322,556	104,477	37,867	179,418
㈜동신디앤엘	2,400	60,551	1,800	1,192,740
대림디앤엘㈜	2,200	-	1,800	-
퍼시픽컨시어스	-	-	-	-
㈜아난티코브	373,666	68,376	3,716,516	33,222
에머슨브랜디(주)	2,000	15,348	3,600	11,388
에머슨자산운용	-	-	-	-
에머슨퍼시픽상해	-	120,000	-	-
합 계	707,315	708,587	3,761,583	1,855,239

24-3. 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>	(단위:천원)

특수관계자	자금대여 거래
기초	증가	감소	기말	출자	매각
---	---	---	---	---	---	---
아난티코브㈜	55,003,710	12,245,926	-	67,249,636	-	-
에머슨브랜디(주)	595,776	20,498	-	616,274	-	-
오하라홀딩스	607,294	86,250	-	693,544	-	-
리딩에머슨자산운용(주)	-	-	-	-	3,150,000	5,795,500
에머슨퍼시픽상해	-	-	-	-	569,650	-
합 계	56,206,780	12,352,674	-	68,559,454	3,719,650	5,795,500

<전기>	(단위:천원)

특수관계자	자금대여 거래
기초	대여	회수(주)	기말	출자	매각
---	---	---	---	---	---	---
아난티코브㈜	12,220,341	59,234,340	16,450,971	55,003,710	-	-
에머슨브랜디(주)	598,309	27,406	29,938	595,777	-	-
오하라홀딩스	-	607,294	-	607,294	600,000	-
리딩에머슨자산운용(주)	-	-	-	-	1,500,000	-
Emersonpacific Shanghai	-	-	-	-	998,888	-
합 계	12,818,650	59,869,040	16,480,909	56,206,781	3,098,888	-

(주)보통주식으로 출자전환 되었습니다.

24-4. 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권의 증감내역은 다음과 같습니다.

<당분기>	(단위:천원)

특수관계자	채권
기초	증가	감소	기말
---	---	---	---	---
중앙관광개발㈜	75,000	2,224	2,224	75,000
세종에머슨㈜	-	2,224	2,224	-
아난티클럽서울㈜	16,208,153	422,491	3,847,171	12,783,472
㈜동신디앤엘	15,240	83,337	3,300	95,277
대림디앤엘㈜	660	2,420	1,320	1,760
㈜아난티코브	242,679	725,944	256,613	712,010
에머슨브랜디㈜	1,320	2,200	3,520	-
합 계	16,543,052	1,240,840	4,116,372	13,667,519

<전기>	(단위:천원)

특수관계자	채권
기초	증가	감소	기말
---	---	---	---	---
중앙관광개발㈜	75,000	-	-	75,000
아난티클럽서울㈜	17,419,076	74,124	1,285,048	16,208,152
㈜동신디앤엘	13,480	4,620	2,860	15,240
대림디앤엘㈜	220	2,640	2,200	660
㈜아난티코브	1,380,322	5,084,708	6,222,352	242,678
에머슨브랜디㈜	440	5,280	4,400	1,320
합 계	18,888,538	5,171,372	7,516,860	16,543,050

24-5. 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채무의 증감내역은 다음과 같습니다.

<당분기>	(단위:천원)

특수관계자	채무
기초	증가	감소	기말
---	---	---	---	---
중앙관광개발㈜	30,076	194,361	148,694	75,743
세종에머슨㈜	24,134	145,474	112,543	57,065
아난티클럽서울㈜	45,478	176,992	157,589	64,881
㈜동신디앤엘	22,833	76,606	99,439	-
대림디앤엘㈜	10,000	-	10,000	-
㈜아난티코브	51,962	463,478	447,704	67,736
에머슨브랜디	7,260	16,236	15,444	8,052
에머슨상해	-	120,000	120,000	-
합 계	191,743	1,193,147	1,111,413	273,477

<전기>	(단위:천원)

특수관계자	채무
기초	증가	감소	기말
---	---	---	---	---
중앙관광개발㈜	42,994	302,212	315,130	30,076
세종에머슨㈜	42,616	243,752	262,235	24,133
아난티클럽서울㈜	53,333	3,759,107	3,766,962	45,478
㈜동신디앤엘	10,132	1,795,897	1,783,195	22,834
대림디앤엘㈜	10,000	-	-	10,000
㈜아난티코브	256,242	2,027,685	2,231,964	51,963
에머슨브랜디	-	15,576	8,316	7,260
합 계	415,317	8,144,229	8,367,802	191,744

&cr24-6. 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상비용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	직책	총보상비용
당분기	대표이사외 13인	1,242,888
전분기	대표이사외 12인	1,348,035

24-7. 보고기간종료일 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

제공받은자	보증일	보증금액	보증내용
㈜아난티코브	2016-05-09	6,720,000	연대보증
㈜아난티코브	2016-08-31	3,600,000	연대보증
㈜아난티코브	2017-05-29	102,305,600	연대보증
㈜아난티코브	2017-05-29	84,912,000	자금보충약정
합 계		197,537,600

&cr24-8. 당사는 보고기간종료일 현재 특수관계자로부터 당사의 차입금을 위하여 부동산등의 담보와 지급보증을 제공 받고 있습니다(주석25참조).&cr

25. 우발채무 및 약정사항

&cr 25-1. 보고기간종료일 현재 타인으로부터 제공받은 담보 및 지급보증 내역은 다음과같습니다.

(단위:천원)

보증인	담보권자	보증내역	보증금액
당분기말	전기말
---	---	---	---	---
세종에머슨㈜	우리은행	부동산	10,800,000	10,800,000
중앙관광개발㈜	우리은행	연대보증	5,100,000	5,100,000
이만규	우리은행	연대보증	5,100,000	5,100,000
이만규	국민은행	연대보증	2,860,000	2,860,000
이만규	국민은행	연대보증	4,510,000	4,510,000
이만규	경남은행	연대보증	3,600,000	3,600,000
이만규	신한은행	연대보증	3,600,000	3,600,000
이만규	기업은행	연대보증	540,000	540,000
이만규	기업은행	연대보증	3,780,000	3,780,000
이만규	하나은행	연대보증	3,600,000	3,600,000
이만규	하나은행	연대보증	12,000,000	12,000,000
한국산업은행	수출입은행	지급보증	3,990,000	3,990,000
서울보증보험	인허가보증	예치금보증 외	1,619,692	1,453,098
합 계			61,099,692	60,933,098

&cr25-2. 보고기간종료일 현재 당사가 타인에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

제공받은자	보증일	보증금액	보증내용
㈜아난티코브	2016-05-09	6,720,000	연대보증
㈜아난티코브	2016-08-31	3,600,000	연대보증
㈜아난티코브	2017-05-29	102,305,600	연대보증
㈜아난티코브	2017-05-29	84,912,000	자금보충약정
합 계		197,537,600

25-3. 보고기간종료일 현재 차입약정한도는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

금융기관	대출종류	한도액	실행액
우리은행	소매금융일반자금대출	3,500,000	-
우리은행	소매금융일반자금대출	5,000,000	-
국민은행	기업일반운전자금대출	2,600,000	-
국민은행	기업일반운전자금대출	4,100,000	2,000,000
신한은행	기업일반운전자금대출	3,000,000	3,000,000
한국수출입은행	경제협력사업자금대출	3,040,000	3,040,000
경남은행	기업일반운전자금대출	3,000,000	3,000,000
한국산업은행	산업운영자금대출	25,000,000	1,160,000
기업은행	기업일반운전자금대출	450,000	450,000
기업은행	기업일반운전자금대출	3,150,000	-
하나은행	기업일반운전자금대출	3,000,000	-
하나은행	기업일반시설자금대출	10,000,000	10,000,000
강동농업협동조합	기업일반시설자금대출	3,000,000	3,000,000
동서울농업협동조합	기업일반시설자금대출	3,000,000	3,000,000
부천농업협동조합	기업일반시설자금대출	3,000,000	3,000,000
영동농업협동조합	기업일반시설자금대출	3,000,000	3,000,000
강릉농업협동조합	기업일반시설자금대출	3,500,000	3,500,000
광탄농업협동조합	기업일반시설자금대출	2,500,000	2,500,000
진주금산농업협동조합	기업일반시설자금대출	2,000,000	2,000,000
합 계		85,840,000	42,650,000

25-4. 보고기간종료일 현재 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

담보제공자산	담보종류	담보권자	담보설정금액
당분기말	전기말
---	---	---	---	---
부동산	차입금	한국산업은행	35,000,000	35,000,000
부동산	차입금	국민은행	9,600,000	9,600,000
부동산	차입금	우리은행	21,600,000	21,600,000
부동산	차입금	경남은행	3,600,000	3,600,000
부동산	차입금	강동농업협동조합	3,600,000	3,600,000
부동산	차입금	동서울농업협동조합	3,600,000	3,600,000
부동산	차입금	부천농업협동조합	3,600,000	3,600,000
부동산	차입금	영동농업협동조합	3,600,000	3,600,000
부동산	차입금	강릉농업협동조합	4,200,000	4,200,000
부동산	차입금	광탄농업협동조합	3,000,000	3,000,000
부동산	차입금	진주금산농업협동조합	2,400,000	2,400,000
부동산	차입금	하나은행	12,000,000	12,000,000
부동산	차입금	에스비아이저축은행	-	7,800,000
부동산	차입금	오케이저축은행	-	5,200,000
합 계			105,800,000	118,800,000

&cr 25-5. 보고기간 종료일 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 1건이 있으며, 소송사건의 최종결과는 예측할 수 없으나, 회사의 경영진은 동 소송의 최종결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 주지 않을 것으로 예상하고 있습니다.&cr&cr

26. 기타포괄손익&cr&cr당분기 및 전분기 중 기타포괄손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기
기타포괄손익:
보험수리적손익	29,160	(53,082)
재평가손익	-	-
합 계	29,160	(53,082)

27. 주당손익&cr&cr27-1. 당분기 및 전분기 중 자본금 변동은 없으며, 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

구 분	일 자	주식수(주1)	가중치(일)	가중평균유통주식수(주)
기초	2018-01-01	82,320,915	273	82,320,915
자기주식	2018-01-01	(1,428,495)	273	(1,428,495)
합 계		80,892,420		80,892,420

(주1) 당사는 2018년 03월 15일 주식분할을 결정하였으며, 당기와 전기 가중평균유통보통주식수에 소급반영하였습니다. &cr

<전분기>

구 분	일자	주식수(주1)	가중치(일)	가중평균유통주식수(주)
기초	2017-01-01	82,320,915	273	82,320,915
자기주식	2017-01-01	(1,428,495)	273	(1,428,495)
합 계		80,892,420		80,892,420

&cr27-2. 주당순이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위:원,주)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
가. 보통주 당기순이익	3,966,920,108	5,462,239,093	(485,833,136)	(6,552,019,415)
나. 가중평균유통보통주식수	80,892,420	80,892,420	80,892,420	80,892,420
다. 주당순이익(손실)(가÷나)	49	68	(6)	(81)

&cr27-3. 희석주당순손실&cr

당사의 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.

28. 부문별 정보&cr &cr28-1. 사업별 부문정보&cr

28-1-1. 부문에 대한 일반정보&cr&cr당사는 재화의 종류별로 사업부문을 구분하고 있으며 각 세부 부문별로 수익을 창출하는 재화와 용역, 주요고객의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	재화(또는 용역)	주요고객
리조트운영부문	골프 및 콘도매출	불특정다수(개인등)
공사부문	건설공사	(주)아난티클럽서울
분양부문	리조트분양매출	불특정다수(개인등)

&cr 28-1-2. 사업별부문의 재무현황&cr&cr당분기 및 전분기 중 사업별부문의 재무현황의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	리조트운영부문		공사부문		분양부문		기타부문		합계
당분기	전분기	당분기	전분기	당분기	전분기	당분기	전분기	당분기	전분기
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
매출액	21,807,979	19,094,533	224,386	2,992,577	24,611,124	9,578,271	1,333,728	802,073	47,977,217	32,467,454
매출원가	17,531,221	16,394,881	224,386	2,896,610	4,505,573	5,218,425	311,293	649,145	22,572,473	25,159,061
직접판매비와관리비	5,634,203	6,333,191	-	-	-	-	-	-	5,634,203	6,333,191
공통판매비와관리비	2,803,714	4,167,958	28,848	653,220	3,164,097	2,090,747	171,469	175,076	6,168,128	7,087,001
영업손익	(4,161,159)	(7,801,497)	(28,848)	(557,253)	16,941,454	2,269,099	850,966	(22,148)	13,602,413	(6,111,799)

(주)공통판매비와관리비는 부문별 매출액비율로 배부하였습니다.&cr

28-2. 지역별 부문정보&cr&cr28-2-1. 지역별 외부고객으로부터의 수익내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기
국내	47,977,217	32,467,454
외국	-	-
합 계	47,977,217	32,467,454

28-2-2. 지역별 비유동자산(유동자산, 무형자산)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당기	전기
국내	270,978,209	257,075,227
외국	62,023,998	62,954,468
합 계	333,002,207	320,029,695

&cr

29. 현금흐름표&cr&cr당분기 및 전분기 중 투자와 재무활동중 현금의 유입과 유출이 없는 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

과 목	당분기	전분기
건설중인자산 본계정 대체	-	9,252
사용권조정 대체	17,479,631	79,071
장기차입금 유동성대체	760,000	40,760,000
유형자산 재고자산 대체	6,859,807	814,806
기준서변경으로인한 장기선급비용의 증가	3,722,482	-
합 계	28,821,920	41,663,129

30. 범주별 금융상품&cr&cr30-1. 보고기간종료일 현재 당사의 범주별 금융상품 내역

<당분기말>	(단위:천원)

구 분	금융자산		금융부채
상각후원가로 &cr측정하는 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융상품	상각후원가로&cr측정하는 금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채
---	---	---	---	---
<자산>
현금및현금성자산	655,865	-	-	-
매출채권	2,034,710	-	-	-
미수금	344,950	-	-	-
미수수익	3,999,554	-	-	-
단기금융상품	90,215	-
단기대여금	63,935,776	-	-	-
장기금융상품	524,082	-	-	-
매도가능금융자산	-	890,225	-	-
임차보증금	1,322,646	-	-	-
회원권	1,221,677	-	-	-
합 계	74,129,475	890,225	-	-
<부채>
매입채무	-	-	170,012	-
미지급비용	-	-	910,733	-
미지급금	-	-	5,631,431	-
회원보증금	-	-	10,941,669	-
단기차입금	-	-	9,610,000	-
유동성장기차입금	-	-	30,760,000	-
장기차입금	-	-	2,280,000	-
장기보증금	-	-	59,693,546	-
장기임대보증금	-	-	32,160	-
전환사채	-	-	26,393,093	-
파생상품금융부채	-	-	-	1,509,870
합 계	-	-	146,422,644	1,509,870

<전기말>	(단위:천원)

구 분	금융자산		금융부채
대여금및수취채권	매도가능금융자산	상각후원가로 &cr측정하는 금융부채	기타&cr금융부채
---	---	---	---	---
<자산>
현금및현금성자산	1,247,333	-	-	-
매출채권	965,835	-	-	-
미수금	189,966	-	-	-
미수수익	2,022,232	-	-	-
단기대여금	53,980,276	-	-	-
장기금융상품	391,864	-	-	-
매도가능금융자산	-	890,225	-	-
임차보증금	1,785,378	-	-	-
회원권	1,172,062	-	-	-
합 계	61,754,946	890,225	-	-
<부채>
매입채무	-	-	431,926	-
미지급비용	-	-	866,252	-
미지급금	-	-	3,450,834	-
회원보증금	-	-	10,860,000	-
단기차입금	-	-	37,520,000	-
유동성장기차입금	-	-	40,000,000	-
장기차입금	-	-	3,040,000	-
장기보증금	-	-	59,588,841	-
장기임대보증금	-	-	52,750	-
합 계	-	-	155,810,603	-

&cr30-2. 금융상품 범주별 손익&cr&cr당분기 및 전분기 중 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다.

<당분기>	(단위:천원)

구 분	금융자산		금융부채		합 계
상각후원가로 &cr측정하는 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융상품	상각후원가로&cr측정하는금융부채	기타&cr금융부채
---	---	---	---	---	---
<수익>
이자수익	2,036,403	-	-	-	2,036,403
배당금수익	-	6,750	-	-	6,750
외환차익	-	-	7,817	-	7,817
합 계	2,036,403	6,750	-	-	2,050,970
<비용>
이자비용	-	-	3,721,427	-	3,721,427
파생상품금융부채평가손실	-	-	2,096,940	-	2,096,940
외환차손	-	-	1,017	-	1,017
합 계	-	-	5,819,384	-	5,819,384

<전분기>	(단위:천원)

구 분	금융자산		금융부채		합 계
대여금및수취채권	매도가능금융자산	상각후원가로&cr측정하는금융부채	기타&cr금융부채
---	---	---	---	---	---
<수익>
이자수익	1,759,277	-	-	-	1,759,277
배당금수익	-	5,400	-	-	5,400
외환차익	-	-	-	3,308	3,308
합 계	1,759,277	5,400	-	3,308	1,767,985
<비용>
이자비용	-	-	2,623,171	-	2,623,171
당기손익인식금융자산처분손실	-	1,024	-	-	1,024
외환차손	-	-	-	3,337	3,337
합 계	-	1,024	2,623,171	3,337	2,627,532

&cr

31. 위험 관리 &cr

당사는 신용위험, 유동성 위험과 시장위험에 노출되어 있습니다(시장위험은 다시 환율변동위험, 이자율변동위험과 지분증권에 대한 시장가치 변동위험 등으로 구분됨). 당사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.&cr&cr재무위험관리의 대상이 되는 당사의 금융자산은 현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 매도가능금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며 금융부채는 매입채무 및 기타채무, 차입금 등으로 구성되어 있습니다.&cr

31-1. 시장위험&cr &cr 31-1-1. 환율변동위험&cr당사는 글로벌 영업 및 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다. 당사의 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익변동을 최소화 함으로써 기업의 가치를 극대화 하는데 있습니다. 당사는 외화로 표시된 채권과 채무관리시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가하여 관리하고 있습니다.&cr &cr 보고기간종료일 현재 외화자산 및 부채의 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	계정과목	당분기말			전기말
외화종류	외화금액	원화환산액	외화종류	외화금액	원화환산액
---	---	---	---	---	---	---	---
외화부채	미지급금	USD	-	-	USD	41,815	48,429

&cr 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

	(단위:천원)

구 분	당분기		전기
10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
---	---	---	---	---
USD	-	-	(14,001)	14,001

&cr 31-1-2. 이자율 위험&cr당사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.&cr

보고기간 종료일 현재 이자율이 1% 변동시 변동금리부차입금에서 1년간 발생하는 이자비용이 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기		전기
1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시
---	---	---	---	---
이자비용	(813,533)	813,533	(806,209)	806,209

31-2. 신용위험 &cr신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.&cr&cr당기 중 중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과된 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등은 발생하지 않았으며 당사는 당반기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다.&cr&cr신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.&cr

31-3. 유동성 위험 &cr당사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사는 자금조달의 원천에 대한 접근이 충분히 용이하며 12개월 이내 만기가 도래하는 부채는 동일 차입처로부터 연장될 수 있으므로 유동성위험은 낮은 것으로 판단하고 있습니다.&cr

보고기간 종료일 현재 차입금의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	장부금액	잔존계약만기
1년 미만	1 ~ 5년
---	---	---	---
<당분기말>
단기차입금	9,610,000	9,610,000	-
유동성장기차입금	30,760,000	30,760,000	-
장기차입금	2,280,000	-	2,280,000
합 계	42,650,000	40,370,000	2,280,000
<전기말>
단기차입금	37,520,000	37,520,000	-
유동성장기차입금	40,000,000	40,000,000	-
장기차입금	3,040,000	-	3,040,000
합 계	80,560,000	77,520,000	3,040,000

31-4. 자본위험관리 &cr당사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 순부채비율, 유동성비율 등의 재무비율을 매월 모니터링 하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.당사는 부채를 자본으로 나누어 산정한 부채비율과 유동자산을 유동부채로 나누어 유동비율을 산정하고 있습니다.&cr&cr보고기간종료일 현재의 부채비율, 유동비율은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말
부채(A)	236,809,503	218,978,502
자본(B)	246,419,846	238,024,911
부채비율(A/B)	96%	92%
유동자산(C)	87,839,266	75,961,770
유동부채(D)	66,977,021	94,246,724
유동비율(C/D)	131%	81%

&cr31-5. 금융상품의 공정가치&cr

31-5-1. 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치서열체계&cr&cr공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

&cr보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
<당분기말>
<금융자산>
- 당기손익-공정가치측정 금융상품	-	-	890,225	890,225
<전기말>
<금융자산>
- 매도가능금융자산	-	-	890,225	890,225

&cr

32. 대북관광사업의 중단&cr&cr당사는 2008년 7월 금강산에서 발생한 관광객 피격사망사건의 발생으로 인해서 금강산에 대한 관광을 전면 중단한 상황이며, 금강산 관광의 재개시점은 보고기간종료일 현재 확정되지 않았습니다.&cr&cr대북사업은 북한과 우리나라 및 관련 국가의 정치적 구도와 이해관계의 변동, 경제적사정 및 우리나라 정부의 대북정책 기조와 대북사업에 대한 의지 등에 의해 직접적인영향을 받습니다. 따라서 당사가 처해진 영업환경은 불확실합니다. 이러한 어려운 영업상황이 당사의 재무상태에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 측정할 수 없으며 회사의 재무제표에는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다.&cr&cr만일 북한이 금강산관광지구의 대한민국 기업의 자산을 모두 청산할 경우에는 북한 소재 당사의 자산을 정상적인 영업활동과정을 통하여 회수할 수 없을 지도 모릅니다.&cr&cr보고기간종료일 현재 당사는 62,096백만원(비상각자산 20,568백만원, 상각자산 41,528백만원)의 북한소재 유형자산 등을 자산으로 계상하고 있습니다. &cr&cr한편, 당사는 이른 시일내에 대북관광사업을 재개하기 위하여 지속적인 노력을 하고 있습니다.&cr

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr&cr(1) 재무제표 재작성&cr- 해당사항 없음&cr&cr(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항&cr- 해당사항 없음&cr&cr(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항&cr- 우발채무 등에 관한 사항은 연결재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항&cr- 해당 사항 없음&cr

나. 대손충당금 설정현황&cr

(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위:천원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금&cr설정률
제32기 3분기	매출채권	4,146,515	4,703	0.11%
미수금	3,004,518	253,577	8.44%
합 계	7,151,033	258,280	3.61%
제31기	매출채권	14,369,395	4,703	0.03%
미수금	1,199,797	253,577	21.13%
합 계	15,569,192	258,280	1.66%
제30기	매출채권	46,552,034	4,703	0.00%
미수금	4,663,076	4,772	0.10%
합 계	51,215,110	9,475	0.00%

주) 상기는 연결기준 K-IFRS로 작성되었습니다.&cr

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황&cr

(단위:천원)

구 분	제32기 3분기	제31기	제30기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	258,280	9,475	9,475
2. 순대손처리액(①－②±③)	-	-	-
① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	-	-	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	-	248,805	-
4. 기말 대손충당금 잔액합계	258,280	258,280	9,475

주) 상기는 연결기준 K-IFRS로 작성되었습니다.&cr&cr(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr 개별 채권에 대하여 연령분석 및 담보설정 여부를 고려하여 다음과 같이 설정&cr- 매출채권이 180일 이상 변동하지 않고 거래실적이 없으며 담보권 행사를 할수 없는 거래처에 대하여 100% 설정&cr- 매출채권이 180일 이상 변동하지 않고 거래실적이 없으며 총 채권금액의 회수 가 불확실 할때 50% 설정&cr- 지속적인 거래는 있으나 매출채권 연령이 180일 이상인 거래처에 대하여 총 채권의 20% 설정&cr &cr (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위:천원)

구 분		6월 이하	6월 초과&cr1년 이하	1년 초과&cr3년 이하	3년 초과	계
금&cr액	일반	4,082,874	-	-	-	4,483,274
특수관계자	-	63,641	-	-	63,641
계	4,082,874	63,641	-	-	4,146,515
구성비율		98.5%	1.5%	-	-	100%

주) 상기는 연결기준 K-IFRS로 작성되었습니다.&cr&cr다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 &cr &cr (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위:천원)

사업부문	계정과목	제32기 3분기	제31기	제30기	비고
리조트부문	상품	1,204,592	978,215	743,686	-
원재료	443,666	406,190	188,879	-
저장품	185,809	59,396	33,438	-
소 계	1,834,067	1,443,801	966,003	-
분양부문	건설용지	-	-	3,810,496	-
미완성건물	-	-	37,221,773	-
완성건물	21,815,652	21,514,611	4,922,501	-
소 계	21,815,652	21,514,611	45,954,770	-
합 계	합 계	23,649,719	22,958,412	46,920,773	-
총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계×100]		3.18%	3.14%	6.97%	-
재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]		3.16회	2.37회	1.81회	-

주) 상기는 연결기준 K-IFRS로 작성되었습니다.&cr&cr(2) 재고자산의 실사내역 등&cr- 실사일자 : 당사는 제32기(2018년 3분기) 사업연도의 재무제표를 작성함에 있어서 2018년 09월 30일 회계종료시를 기준으로 2018년 10월 10일 오전 11시경에 재고실사를 하였습니다&cr&cr- 재고실사 시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부 : &cr2018년 분기사업연도의 재무제표작성에 따른 재고실사로서 본 재고실사는 자체적으로 실시하였습니다.&cr&cr- 장기체화재고 등 현황 : 당사는 동일자로 재고실사를 실시한 결과, 장기체화재고는 없어, 평가손실로 반영하고 있지 않습니다.&cr&cr라. 공정가치 평가 내역&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 당사의 범주별 금융상품 내역

<당분기말>	(단위:천원)

구 분	금융자산		금융부채
상각후원가로 &cr측정하는 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융상품	상각후원가로&cr측정하는 금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채
---	---	---	---	---
<자산>
현금및현금성자산	7,399,943	-	-	-
매출채권	4,141,812	-	-	-
미수금	2,750,942	-	-	-
미수수익	51,216	-	-	-
단기금융상품	90,515	-	-	-
단기대여금	105,750	-	-	-
장기금융상품	1,002,336	-	-	-
매도가능금융자산	-	890,225	-	-
임차보증금	2,573,684	-	-	-
회원권	1,221,677	-	-	-
합 계	19,337,875	890,225	-	-
<부채>
매입채무	-	-	268,749	-
미지급비용	-	-	1,803,028	-
미지급금	-	-	31,845,208	-
회원보증금			10,941,669	-
단기차입금	-	-	20,440,000	-
유동성장기차입금	-	-	35,335,453	-
장기차입금	-	-	124,874,897	-
장기보증금	-	-	71,286,215	-
장기임대보증금	-	-	354,303	-
전환사채			26,393,093	-
파생상품금융부채			-	1,509,870
합 계	-	-	323,542,615	1,509,870

주) 상기는 연결기준 K-IFRS로 작성되었습니다.&cr

<전기말>	(단위:천원)

구 분	금융자산		금융부채
대여금및&cr수취채권	매도가능&cr금융자산	상각후원가로&cr측정하는 금융부채	기타&cr금융부채
---	---	---	---	---
<자산>
현금및현금성자산	16,815,618	-	-	-
매출채권	14,364,692	-	-	-
미수금	946,221	-	-	-
미수수익	18,522	-	-	-
단기금융상품	-	-	-	-
단기대여금	409,000	-	-	-
장기금융상품	690,118	-	-	-
매도가능금융자산	-	890,225	-	-
임차보증금	3,582,397	-	-	-
회원권	1,172,063	-	-	-
합 계	37,998,631	890,225	-	-
<부채>
매입채무	-	-	718,504	-
미지급비용	-	-	2,233,334	-
미지급금	-	-	9,831,791	-
회원보증금			11,145,000	-
단기차입금	-	-	43,120,000	-
유동성장기차입금	-	-	51,738,396	-
장기차입금	-	-	144,232,604	-
장기보증금	-	-	59,588,841	-
장기임대보증금	-	-	363,046	-
합 계	-	-	322,971,516	-

주) 상기는 연결기준 K-IFRS로 작성되었습니다.&cr&cr(2) 금융상품 범주별 손익&cr&cr당분기 및 전분기 중 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다.

<당분기>	(단위:천원)

구 분	금융자산		금융부채		합 계
상각후원가로 &cr측정하는 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융상품	상각후원가로&cr측정하는 금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채
---	---	---	---	---	---
<수익>
이자수익	83,484	-	-	-	83,484
배당금수익	-	6,750	-	-	6,750
외환차익	-	-	7,817	-	7,817
합 계	83,484	6,750	7,817	0	98,051
<비용>
이자비용			8,262,668		8,262,668
파생상품금융부채평가손실				2,096,940	2,096,940
외환차손			7,002		7,002
합 계			8,269,670	2,096,940	10,366,610

주) 상기는 연결기준 K-IFRS로 작성되었습니다.&cr

<전분기>	(단위:천원)

구 분	금융자산		금융부채		합 계
대여금및&cr수취채권	매도가능&cr금융자산	상각후원가로&cr측정하는금융부채	기타&cr금융부채
---	---	---	---	---	---
<수익>
이자수익	127,469	-	-	-	127,469
배당금수익	-	5,400	-	-	5,400
외환차익	-	-	3,308	-	3,308
합 계	127,469	5,400	3,308	0	136,177
<비용>
이자비용	-	-	5,844,889	-	5,844,889
당기손익인식금융자산처분손실	-	-	-	1024	1,024
외환차손	-	-	3973	-	3,973
외화환산손실	-	-		-	0
합 계	-	-	5,848,862	1,024	5,849,886

주) 상기는 연결기준 K-IFRS로 작성되었습니다.&cr

(3) 금융상품의 공정가치&cr

상각후 원가로 측정되는 금융상품의 공정가치

30-5-1. 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치서열체계&cr&cr공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

&cr보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

	(단위:천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
<당분기말>
<금융자산>
- 당기손익-공정가치측정 금융상품	-	-	890,225	890,225
<전기말>
<금융자산>
- 매도가능금융자산	-	-	890,225	890,225

주) 상기는 연결기준 K-IFRS로 작성되었습니다.&cr

마. 채무증권 발행 실적 등

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 2018년 09월 30일(단위 : 백만원, %)

(기준일 :	)

(주)아난티회사채사모2018.06.2830,0002%-2020.06.28미상환리딩투자증권 주식회사30,0002%-미상환리딩투자증권 주식회사

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면&cr총액	이자율	평가등급&cr(평가기관)	만기일	상환&cr여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl

기업어음증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

---------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

전자단기사채 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

회사채 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

----------30,000----30,000--30,000----30,000

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

신종자본증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

조건부자본증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

------------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

IV. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

제32기 3분기(당기)대주회계법인--제31기(전기)대주회계법인적정-제30기(전전기)대주회계법인적정-

사업연도	감사인	감사의견	감사보고서 특기사항

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제32기(당기)대주회계법인정기감사, 중간감사, 반기검토, 재고실사 등47백만원-제31기(전기)대주회계법인정기감사, 중간감사, 반기검토, 재고실사 등45백만원1,055시간제30기(전전기)대주회계법인정기감사, 중간감사, 반기검토, 재고실사 등40백만원1,057시간

사업연도	감사인	내 용	보수	총소요시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제32기(당기)----------제31기(전기)----------제30기(전전기)----------

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

V. 이사의 경영진단 및 분석의견

- 작성지침에 따라 분/반기 보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다.&cr

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요&cr&cr보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 5명의 상근이사 2명의 사외이사 등 7인의 이사로 구성되어 있습니다. 당사는 별도의 이사회 내 위원회 및 사외이사추천위원회를 설치하고 있지 않습니다. 당사 정관 상 이사회 관련 규정 및 각 이사의 인적사항을 살펴보면 다음과 같습니다. &cr&cr(1) 당사 정관 이사회 관련 규정&cr&cr제30조 (이사 및 감사의 수) &cr ① 회사의 이사는 7명으로 한다.&cr ② 회사의 감사는 1명이상 2명이내로 한다.&cr ③ 회사의 이사 중 2명은 사외이사로 한다.&cr&cr제31조 (이사 및 감사의 선임)&cr ① 이사 및 감사는 주주총회에서 선임한다. &cr ② 이사와 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식 총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 그러나 감사의 선임에는 의결권 없는 주식을 제 외한 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여는 의결권을 행사하지 못한다. &cr ③ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제 는 적용하지 아니한다&cr&cr제32조 (이사 및 감사의 임기)&cr ① 이사의 임기는 3년으로 한다. 그러나 그 임기가 최초의 결산기 종료후 당해 결 산기에 관한 정기주주총회전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결시까지 그 임기를 연장한다.&cr ② 감사의 임기는 취임후 3년내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회의 종결시까 지로 한다.&cr&cr제33조 (이사 및 감사의 보선)&cr이사 또는 감사중 결원이 생긴때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 이 정관 제30조에 정하는 인원수를 보결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.&cr&cr제34조 (대표이사의 선임)&cr회사는 이사회의 결의로 대표이사 2명, 부사장, 전무이사 및 상무이사 약간명을 선 임할 수 있다.&cr&cr제35조 (이사의 직무)&cr ① 대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄한다.&cr ② 부사장, 전무이사, 상무이사 및 이사는 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 당 회사의 업무를 분장 집행하며 대표이사의 유고시에는 위 순서로 그 직무를 대행한다.&cr&cr제36조 (이사의 보고의무)&cr이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견할 때에는 즉시 감사 에게 이를 보고하여야 한다.&cr&cr제37조 (감사의 직무)&cr ① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다. &cr ② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.&cr ③ 감사는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있 다고 인정한 때에는 이사회에 이를 보고하여야 한다&cr ④ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임 시 주주총회의 소집을 청구할 수 있다.&cr&cr제38조 (감사의 감사록)&cr감사는 감사의 실시요령과 그 결과를 감사록에 기재하고 그 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.&cr&cr제39조 (이사회의 구성과 소집)&cr ① 이사회는 이사로 구성하며 이 회사업무의 중요사항을 결의한다&cr ② 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회의일 7일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나, 이사 및 감사 전 원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다. &cr&cr제40조 (이사회의 결의방법)

① 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반 수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. 다만, 다음 각 호의 사항에 관한 결의는 재 적이사의 4분의 3 이상의 수로써 하여야 한다.

1. 정관 변경

2. 주된 사업(부동산개발업과 리조트 및 호텔 운영업)의 변경

3. 미화 2백만불 이상의 투자가 필요한 신규 사업 진출

4. 회계정책의 변경 및 외부 감사법인 교체

5. 미화 5백만불 이상(일련의 관련 거래 포함)의 대규모 자산 처분, 영업양도 또는 담보 제공

6. 미화1백만불 이상(일련의 관련 거래 포함)의 특수관계인 거래. 단, (x) 이사회가 2015년11월5일 이전에 승인한 힐튼 부산과 아난티 펜트하우스 부산 사업을 위해 에머슨부산㈜와 행하는 거래 및 (y) 2015년11월5일 이후 설립된 회사의 자회사와 행하는 거래는 제외

7. 분할, 합병, 분할합병

8. 미화 1천만불 이상의 기업인수, 투자 및 자본지출(단, 이사회가 2015년 11월 [5 ]일 이전에 승인한 사업을 위한 자본지출은 제외)

9. 미화 1천만불 이상의 대출 또는 차입

10. 제3자배정 유상증자

11. 미화 5백만불 이상의 전환사채, 신주인수권부 사채 또는 기타 이에 준하는 주 식형 사채의 발행

12. 소가 미화 5백만불 이상의 소 제기 또는 취하, 조정 합의, 화해

② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사 가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용 할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. &cr ③ 이사회의 의장은 제39조 제2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.&cr ④ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한 다.&cr&cr제41조 (이사회의 의사록)&cr이사회의 의사에 관하여 의사록을 작성하고 의장과 출석한 이사 및 감사가 기명날 인 또는 서명하여 본점에 비치한다.&cr&cr제42조 (이사와 감사의 보수와 퇴직금)&cr ① 이사와 감사의 보수는 주주총회의 결의로 정한다.&cr ② 이사와 감사의 퇴직금은 주주총회 결의를 거친 임원퇴직금 규정에 의한다.&cr&cr제42조의2 (이사의 책임감경) &cr상법 제399조에 따른 이사의 책임을 이사가 그 행위를 한 날 이전 최근 1년 간의 보 수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익 등을 포함한다)의 6배(사외이사 는 3배)를 초과하는 금액에 대하여 면제한다. 다만, 이사가 고의 또는 중대한 과실 로 손해를 발생시킨 경우와 상법 제397조, 제397조의2 및 제398조에 해당하는 경 우에는 그러하지 아니하다.&cr&cr

(2) 이사의 인적사항&cr

직 명&cr(상근여부)	성 명	생년월일	약 력	담당업무	선임추천인	최대주주와 관계	회사와의&cr거래
대표이사&cr(상근)	이만규	1970.6.17	- 연세대학교 경영학과 졸업&cr- MG National 컨트리클럽 이사	경영총괄	이사회	특수관계인	-
이사(상근)	이홍규	1972.9.21	- 연세대학교 대학원 졸업&cr- 중앙 컨트리클럽 이사	경영관리/회계	이사회	특수관계인	-
이사(상근)	서춘길	1953.4.5	- 아난티클럽 서울 사장 &cr- 세종에머슨 C.C 사장	영업관리	이사회	-	-
이사(상근)	이대현	1967.4.3	- 중국민생투자유한공사 동사국 전략투자판공실 주임(현) &cr- 하나은행중국유한공사 북경부분행장	해외부문 기획	이사회	-	-
이사(상근)	지앙잉	1976.6.3	- 중민국제지주유한공사 최고책임자&cr-FOSUN 그룹 해외재무담당	해외부문 관리	이사회	-	-
사외이사&cr(비상근)	장혁	1969.8.28.	Thunderbird School of Global Management &cr국제경영학 석사&cr-Oracle Korea Ltd. 자바 임베디드 부문 상무	사외이사	이사회	-	-
사외이사&cr(비상근)	전영돈	1950.9.10	- 한국전자금융㈜ 사외이사 &cr- ㈜농심 감사 &cr- 우리종합금융㈜ 전무이사 &cr- 하나은행 상무이사	사외이사	이사회	-	-

&cr나. 주요 의결사항&cr

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사외이사&cr(장혁)	사외이사&cr(전영돈)
'18-1	2018.03.15	제 31기 재무제표 승인 &cr제 31기 정기주주총회 소집의 건	가결	찬성	찬성
'18-2	2018.06.26	제 2회 사모 전환사채 발행의 건	가결	찬성	찬성

&cr다. 이사의 독립성 &cr모든 이사의 독립성 강화를 위해 당사는 이사선임시 주주총회 개최전에 이사에 대한모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인과 최대 주주와의 관계, 회사와의 거래 등을 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다.

2. 감사제도에 관한 사항

당사는 보고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회결의에 의하여 선임된 상근 감사 양희중 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. &cr감사는 회사의 회계와 업무를 감사하며, 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있습니다. 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견할 때에는 즉시 감사에게 이를 보고하여야 하며, 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있습니다.또한 감사는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 인정한 때에는 이사회에 이를 보고하여야 합니다.

&cr가. 감사의 인적사항&cr

성 명	생년월일	주 요 경 력	최대주주와의 관계	회사와의 거래
양희중&cr(상근감사)	1957.12.19	- 중앙대학교 수료&cr- 화인상사 이사&cr- 보근식품 이사	해당사항없음	해당사항없음

&cr나. 주요 의결사항&cr

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	감사&cr(양희중)
'18-1	2018.03.15	제 31기 재무제표 승인 &cr제 31기 정기주주총회 소집의 건	가결	찬성
'18-2	2018.06.26	제 2회 사모 전환사채 발행의 건	가결	찬성

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

당사는 보고서 작성 기준일 현재 정관상 집중투표제를 배제하고 있으며, 서면 또는 전자투표제를 채택하고 있지 아니합니다. 소주주주권이 행사되거나 경영권 경쟁이 발생하였던 적이 없었습니다.

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황&cr다음은 기초와 기말 현재 당사 최대주주 및 특수관계인의 소유주식내역입니다.&cr

2018년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 :	)

중앙디앤엘(유)현 최대주주보통주2,089,998 12.7010,449,99012.70-대명디앤엘(유)특수관계인보통주2,019,191 12.2610,095,95512.26-이만규특수관계인보통주515,758 3.132,578,7903.13-이홍규특수관계인보통주444,343 2.702,221,7152.70-이중명특수관계인보통주403,883 2.452,019,4152.45-보통주5,473,173 33.2427,365,86533.24-------

| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |

※ 2018년 5월 2일 주당 액면가액 500원에서 100원으로 액면분할 하여 소유주식 5,473,173주에서 27,365,865주로 증가하였음.&cr

◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우

(1) 법인 또는 단체의 기본정보

중앙디앤엘(유)1이만규---중앙관광개발(주)100이홍규-----이중명-----

| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율 기재

◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

	(단위 : 백만원)

69,71611,81257,90454-113227

구 분
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

※ 법인 또는 단체의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우 이들의 기본정보도 &cr 위 서식(1), (2)에 따라 추가 기재

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용&cr당사 최대주주인 중앙디앤엘(유)는 2009년 11월 30일 설립되어 사업경영 및 관리 자문을 주 사업목적으로 하고 있습니다.

&cr 2. 최대주주 변동현황&cr 해당사항 없음&cr

◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl

3. 주식소유 현황

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 2018년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

Initial Focal Limited27,365,86033.24%중앙디앤엘 유한회사10,449,99012.70%대명디앤엘 유한회사10,095,95512.26%--

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고
5% 이상 주주	-
-
-
우리사주조합		-

※ 2018년 5월 2일 주당 액면가액 500원에서 100원으로 액면분할 하였음&cr

4. 소액주주 현황

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 2017년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 :	)

3,37999.703,892,15823.64

| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | - |

5. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용	① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다.&cr② 회사는 제1항의 본문의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. &cr1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우&cr2. 발행하는 주식 총수의 100분의 20범위내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우&cr3. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우&cr4. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 &cr5. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16에 의하여 증권예탁증권 발행에 따라 신주를 발행하는 경우&cr6. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우&cr7. 이사회 결의로 신규 영업의 진출 및 사업목적의 확대등을 위하여 자금이 필요한 경우, 이러한 자금의 조달을 위하여 회사의 임원 및 직원, 국내외 개인 또는 법인 투자자에게 신주를 발행하는 경우&cr8. 중소기업 창원지원법에 의한 중소기업 창업투자회사에 총 발행주식의 30%까지 배정하는 경우&cr9. 사업목적 확대를 위한 타 회사의 경영권 인수에 대한 이사회의 결의로, 해당회사의 기존 주식을 인수하기 위해서 신주를 발행하는 경우
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	3월중
주주명부폐쇄시기	1.1 ~ 1.15
주권의 종류	기명식보통주(일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권,일천주권, 일만주권)
명의개서대리인	국민은행 증권대행부
주주의 특전	신주인수권(제10조)	공고게재신문	머니투데이

&cr 6. 주가 및 주식거래실적&cr (단위: 원, 주)

종 류			2018년 9월	2018년 8월	2018년 7월	2018년 6월	2018년 5월	2018년 4월
보통주	주가	최 고	11,200	8,630	8,100	11,900	10,800	41,300
최 저	7,570	7,280	6,630	8,150	7,930	34,050
평균	9,936	8,078	7,504	10,924	9,871	38,288
거래량	최고(일)	25,854,143	5,906,995	3,793,101	16,419,052	18,257,495	834,898
최저(일)	533,136	633,733	610,910	2,399,602	4,222,727	80,495
월간	77,916,567	34,921,548	38,724,294	126,555,833	79,329,460	5,214,802

※ 2018년 5월 2일 주당 액면가액 500원에서 100원으로 액면분할 하였음&cr

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

보고서 기준일 현재 당사의 임원은 총 10명으로 사외이사를 포함한 등기임원은 총 8명, 미등기임원은 총 2명입니다.상세내역은 다음과 같습니다&cr

(1) 임원 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

이만규남1970년 06월대표이사등기임원상근경영총괄- 연세대학교 경영학과 졸업&cr- 주식회사 대우 구조조정 본부&cr- IMG National 컨트리클럽 이사2,578,790-14년 9개월2019.03.29이홍규남1972년 09월부사장등기임원상근경영관리/회계- 연세대학교 세라믹공학과 졸업&cr- 대우경제연구소&cr- 중앙컨트리클럽 이사2,221,715-14년 9개월2019.03.29서춘길남1953년 04월이사등기임원상근영업관리- 아난티클럽 서울 사장(현) &cr- 세종에머슨 C.C 사장(현)--3년2018.12.15이대현남1967년 04월이사등기임원상근해외사업&cr기획

- 중국민생투자유한공사 동사국 &cr전략투자판공실

- 하나은행중국유한공사 북경부분행장&cr- 하나은행 자금시장기획부장

--2년 9개월2018.12.15지앙잉남1976년 06월이사등기임원상근해외사업&cr관리- 중민국제지주유한공사 최고책임자&cr-FOSUN 그룹 해외재무담당--6개월2021.03.30장혁남1969년 08월사외이사등기임원비상근사외이사- Thunderbird School of Global Management 국제경영학 석사&cr- Oracle Korea Ltd. 자바 임베디드 부문 상무 &cr- Myriad Group AG 한국/일본 법인 대표 및 동아시아 담당 부사장--5년 6개월2019.03.30전영돈남1950년 09월사외이사등기임원비상근사외이사

- 한국전자금융㈜ 사외이사 &cr- ㈜농심 감사

- 우리종합금융㈜ 전무이사

- 하나은행 상무이사

--2년 9개월2018.12.15양희중남1957년 12월감사등기임원상근감사- 중앙대학교 수료&cr- 화인상사 이사&cr- 보근식품 이사--11년 6개월2019.03.29송홍길남1964년 02월상무이사미등기임원상근건축&cr관리- 경북대학교 건축공학과 졸업&cr- 현대건설--4년 10개월-송희인남1968년 10월전무이사미등기임원상근경영&cr관리- 한국해양대 졸업&cr- 필로스 G.C--14년-

| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

(2) 직원 현황

2018년 09월 30일(단위 : 천원)

(기준일 :	)

리조트운영남151-5-1562.43,428,40621,977-리조트운영여83-11-941.71,936,76920,604-공사부문남10---104.3374,56937,457-공사부문여1---111.336,94036,940-본사관리남12-2-143.1588,88442,063-본사관리여12-1-133.2428,39032,953-269-19-2882.36,793,95823,590-

| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원) 이사71,400,000-감사1150,000-

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원) 8 675,567 84,446-

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

2-2. 유형별

(단위 : 천원) 5 656,817 131,363-2 18,750 9,375 -----1---

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr평균보수액	비고
등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

	(단위 : )

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

당사에는 개인 보수가 5억원 이상인 임원이 없으므로 해당사항 없습니다.&cr

2. 산정기준 및 방법&cr당사에는 개인 보수가 5억원 이상인 임원이 없으므로 해당사항 없습니다.&cr

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl

IX. 계열회사 등에 관한 사항

&cr 1. 계열회사등의 현황&cr&cr- 기업집단의 명칭: 아난티&cr

당사는 보고서 작성기준일 현재 당사를 제외하고 13개의 계열회사를 가지고 있으며,[독점규제 및 공정거래에 관한 법률]상의 출자 총액제한 기업집단 또는 상호출자제한 기업집단에 해당되지 않습니다. 전년말 대비 변동은 없으며, 당사를 제외하고는&cr13개사 모두 비상장기업입니다.&cr&cr각 회사의 사업내용 및 지분 내역은 다음과 같습니다.

회사명	소재지	사업의 내용	지배주주	비고
중앙디앤엘(유)	대한민국	사업경영 및 관리 자문	중앙관광개발(주)	1. 중앙디앤엘(유)는 당사의 최대주주임.&cr2. 대명디앤엘(유)는 당사의 주요주주임.&cr3. 이만규, 이중명, 이홍규는 특수관계인 관계임.
대명디앤엘(유)	대한민국	사업경영 및 관리 자문	세종에머슨(주)
중앙관광개발(주)	대한민국	에머슨 골프클럽 운영	이만규
세종에머슨(주)	대한민국	세종 에머슨 C.C 운영	대림디앤엘(주)
아난티클럽서울(주)	대한민국	아난티 클럽 서울 운영	(주)동신디앤엘
(주)동신디앤엘	대한민국	골프장코스관리, 관광레저사업	이만규
대림디앤엘(주)	대한민국	골프장, 관광레저사업	이홍규
(주)아난티코브	대한민국	호텔사업	(주)아난티
퍼시픽컨시어즈(주)	대한민국	여행업	(주)아난티
에머슨브랜디(주)	대한민국	식음료등의 유통업	(주)아난티
리딩에머슨자산운용(주)	대한민국	전문사모집합투자업	리딩투자증권(주)
EMERSON PACIFIC &cr(SHANGHAI) CO., LTD	중국	휴양콘도 운영업	(주)아난티
(주)오하라홀딩스	대한민국	의료사업	오명진

주)에머슨부산(주)는 당기 중 (주)아난티코브로 상호 변경되었습니다.&cr주)에머슨자산운용(주)은 당기 중 리딩에머슨자산운용(주)로 상호 변경되었습니다.&cr

&cr 2. 타법인출자 현황

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 2018년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)

(기준일 :	)

(주)아난티코브2012.11.27사업다각화5,0009,600,00010048,000---9,600,00010048,000385,20216,680퍼시픽컨시어즈(주)&cr(주1)2016.01.01사업다각화20040,00090.9----40,00090.9-21-6리딩에머슨자산운용(주)2016.03.28투자수익4,0001,100,0001005,500-529,100-2,645361570,900333,2161,610-2,115에머슨브랜디(주)2016.04.15사업다각화5010,00010050---10,00010050624-46EMERSON PACIFIC&cr(SANGHAI) CO., LTD2016.07.06사업다각화971-1001,969-570--1002,539333-1,169건설공제조합2008.08.01출자금124225-290---225-2906,764,886200,229오하라홀딩스2017.04.28사업다각화6003,84249600--943,842496941,017-23710,754,067-56,409-529,100-2,07545510,224,967-54,7897,153,693213,336

| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |

※ 별도기준으로 작성하였습니다.&cr※ 총자산 및 당기순이익은 최근사업연도(2017년 기말) 기준으로 기재하였습니다.&cr&cr(주1) 퍼시픽컨시어즈(주)는 전기 중 여행업을 목적으로 설립되었으며, 기업회계기준서 제1110호의 적용으로 연결대상이나, 투자주식의 변동액 및 당사에 미치는 재무적인 영향이 중요하지 아니하고, 사업의 계속성 여부도 불확실하여 매도가능금융자산으로 분류하였으며, 2016년중 손상검토를 통하여 매도가능증권손상차손으로 200,000천원을 평가손실을 인식하였습니다.

X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주 등과의 거래내용&cr&cr가. 대주주 등에 대한 신용공여 등&cr당사는 보고서 작성기준일이 속하는 사업년도의 개시일로부터 보고서 작성기준일 현재까지 대주주 등에 대한 신용공여 등과 관련한 거래내역이 없습니다.&cr &cr나. 대주주와의 자산양수도 등&cr당사는 보고서 작성기준일이 속하는 사업년도의 개시일로부터 보고서 작성기준일 현재까지 대주주와의 자산양수도 등에 대한 거래내역이 없습니다. &cr

다. 대주주 등과의 영업거래&cr 당사의 보고서 작성기준일이 속하는 사업년도의 개시일로부터 보고서 작성기준일 현재까지 기준에 해당 되는 대주주 등과의 영업거래 내역은 없습니다. &cr

2. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr당사는 보고서 작성기준일이 속하는 사업년도의 개시일로부터 보고서 작성기준일 현&cr재까지 대주주 이외의 이해관계자와 관련한 거래내역이 없습니다.&cr

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

&cr

1. 공시내용의 진행 변경 사항 및 주주총회 현황 &cr&cr가. 공시사항의 진행 변경사항&cr-해당 사항없음&cr&cr나. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용	비 고
제29기&cr주주총회&cr(2016.03.29)	가. 제29기 재무제표 승인&cr나. 이사 3인 선임의 건&cr다. 감사 1인선임의 건&cr라. 이사보수 한도액 결정의 건(14억원)&cr마. 감사보수 한도액 결정의 건(1.5억원)&cr바. 정관일부 변경의 건	원안대로 승인, 결의	-
제30기&cr주주총회&cr(2017.03.30)	가. 제30기 재무제표 승인&cr나. 이사 1인 선임의 건&cr다. 이사보수 한도액 결정의 건(14억원)&cr라. 감사보수 한도액 결정의 건(1.5억원)	원안대로 승인, 결의	-
제31기&cr주주총회&cr(2018.03.30)	가. 제31기 재무제표 승인&cr나. 이사 1인 선임의 건&cr다. 이사보수 한도액 결정의 건(14억원)&cr라. 감사보수 한도액 결정의 건(1.5억원) &cr마. 정관일부 변경의 건	원안대로 승인, 결의	-

&cr 2. 우발채무 &cr&cr 가. 중요한 소송사건&cr보고기간 종료일 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 1건이 있으며, 소송사건의 최종결과는 예측할 수 없으나, 회사의 경영진은 동 소송의 최종결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 주지 않을 것으로 예상하고 있습니다.&cr &cr나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr당사는 보고서 작성 기준일 현재 회사 또는 타인을 위해 제공된 견질 또는 담보용 어음, 수표가 없습니다.

&cr

다. 채무보증 현황

(기준일 : 2018년 9월 30일)	(단위 : 천원 )

제공받은자	보증일	보증금액	보증내용	지급보증처
(주)아난티코브	2016-05-09	6,720,000	연대보증	우리은행
(주)아난티코브	2016-08-31	3,600,000	연대보증	신한은행
(주)아난티코브	2017-05-26	102,305,600	연대보증	IBK캐피탈/경남은행/강동농업협동조합 외
(주)아난티코브	2017-05-26	84,912,000	자금보충약정	산한은행/하나은행
합 계	-	197,537,600	-	-

&cr라. 채무인수약정 현황&cr당사는 보고기간 종료일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr마. 그 밖의 우발채무 등&cr「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 24.우발부채와 약정사항」을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr바.자본으로 인정되는 채무증권의 발행&cr당사는 보고기간 종료일 현재 해당사항이 없습니다.&cr

3. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr &cr가. 제재현황&cr- 당사는 회사 또는 회사의 임직원이 공시대상기간중에 회사의 업무수행과 관련하여 형사처벌을 받거나 상법, 외감법, 공정거래법, 조세관련법, 환경관련법 등 국내외의 금융, 조세 및 환경 관련 법령상 의무를 위반하여 형사처벌이나 행정상의 조치를 받은 사실이 없습니다. &cr&cr- 당사는 법 제172조제3항에 따라 과거 3사업년도 기간 및 이번 사업연도 공시서류 작성기준일까지 증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은 단기매매차익 중 환수하지 못한 금액이 있지 않습니다. &cr

나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr- 해당사항 없음

&cr다. 중소기업기준 검토표

중소기업기준검토1.jpg 중소기업기준검토1 중소기업기준검토2.jpg 중소기업기준검토2

&cr

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl

◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl

◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl

라. 공모자금 사용내역&cr당사는 보고서 작성 기준일 이전 공모한 실적이 없습니다.&cr

◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl

◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역

마. 사모자금의 사용내역

2018년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

유상증자&cr(제3자배정)2015.12.15 제주도 지역 리조트 개발 등 신규 부동산 개발 프로젝트 및 중국 사업진출 사업 자금 확보180,614- 중국법인 설립(26억원)&cr- 자산운용회사 설립(55억원).&cr- 여행사 설립(2억원)&cr- 아난티 강남 토지 및 건축(612억원) &cr- 아난티클럽 청담 설립(10억)&cr- 오하라홀딩스 지분투자 등(12억)&cr- 남해리조트 리뉴얼 등 (48억)&cr- 아난티펜트하우스서울 보수(2억)&cr- 오시리아 친환경리조트 (1억)&cr- 차입상환 등 (441억)120,9612018사업연도 중 국내부동산 개발 프로젝트 진행중임.전환사채&cr발행2018.06.28기타자금(차입금상환 및 운영자금)30,000- 차입금상환(100억원)&cr- 운영자금(200억원)30,000-

| 구 분 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
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◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl

◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl

【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

2. 전문가와의 이해관계