AMSKY Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2020

Oct 9, 2020

本资产评估报告依据中国资产评估准则编制

爱司凯科技股份有限公司 拟转让资产

涉及的爱司凯科技股份有限公司 资产组价值 资产评估报告 沃克森评报字（ 2020 ）第 1422 号

沃克森（北京）国际资产评估有限公司

二〇二〇年十月一日

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爱司凯科技股份有限公司拟转让资产组项目资产评估报告

目 录

· 资产评估报告 声明 ....................................................................................................... 1 · 资产评估报告 摘要 ....................................................................................................... 2 · 资产评估报告 正文 ....................................................................................................... 4 一、 委托人、资产组所在单位及资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人 ... 4 二、 评估目的 .................................................................................................................................... 43 三、 评估对象和评估范围 .............................................................................................................. 43 四、 价值类型 .................................................................................................................................... 53 五、 评估基准日 ................................................................................................................................ 53 六、 评估依据 .................................................................................................................................... 53 七、 评估方法 .................................................................................................................................... 56 八、 评估程序实施过程和情况 ..................................................................................................... 66 九、 评估假设 .................................................................................................................................... 68 十、 评估结论 .................................................................................................................................... 71 十一、 特别事项说明 ....................................................................................................................... 74 十二、 评估报告使用限制说明 ..................................................................................................... 76 十三、 评估报告日 ........................................................................................................................... 76 · 资产评估报告 附件 ..................................................................................................... 78

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沃克森（北京）国际资产评估有限公司 电话：（ 8610 ） 52596085 传真：（ 8610 ） 88019300 地址：北京市海淀区外文文化创意园 8 号楼 3 层（ 100044 ）

爱司凯科技股份有限公司拟转让资产组项目资产评估报告

· 资产评估报告 声明

一、 本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估 协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。

二、 委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和 资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告 使用人违反前述规定使用资产评估报告的，资产评估机构及其资产评估专业人员 不承担责任。

三、 资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估 报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他 任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。

四、 资产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估 对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。

五、 资产评估报告使用人应当关注评估结论成立的假设前提、资产评估报 告特别事项说明和使用限制。

六、 资产评估机构及其资产评估专业人员遵守法律、行政法规和资产评估 准则， 坚持独立、客观、 公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责 任。

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爱司凯科技股份有限公司拟转让资产组项目资产评估报告

爱司凯科技股份有限公司 拟转让资产

涉及的爱司凯科技股份有限公司 资产组价值

· 资产评估报告 摘要

沃克森评报字（ 2020 ）第 1422 号

爱司凯科技股份有限公司：

沃克森（北京）国际资产评估有限公司接受贵公司委托，按照法律、行政法 规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用资产基础法和收 益法，按照必要的评估程序，对爱司凯科技股份有限公司拟转让资产涉及的爱司 凯科技股份有限公司资产组在 2020 年 6 月 30 日的市场价值进行了评估。现将资 产评估情况及评估结果摘要报告如下：

一、 评估目的

爱司凯科技股份有限公司拟转让资产，特委托沃克森（北京）国际资产评估 有限公司对该经济行为所涉及爱司凯科技股份有限公司资产组在评估基准日的 市场价值进行评估，为本次经济行为提供价值参考依据。

本经济行为已经爱司凯科技股份有限公司第三届董事会第十六次会议通过。

二、 评估对象与评估范围

本次资产评估对象为爱司凯科技股份有限公司拟转让资产涉及的爱司凯科 技股份有限公司资产组价值；评估范围为经济行为之目的所涉及的爱司凯科技股 份有限公司于评估基准日申报的所有资产和相关负债。

爱司凯科技股份有限公司评估基准日财务报表经过天职国际会计师事务所 （特殊普通合伙）审计，出具天职业字 [2020]34415-3 号专项审计报告。

三、 价值类型 市场价值。

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爱司凯科技股份有限公司拟转让资产组项目资产评估报告

四、 评估基准日

2020 年 6 月 30 日。

五、 评估方法

资产基础法、收益法。

六、 评估结论及其使用有效期

截至评估基准日 2020 年 6 月 30 日，爱司凯科技股份有限公司纳入评估范围 内的资产组账面价值为 45,458.97 万元，本次评估以资产基础法评估结果作为最终 评估结论：在持续经营前提下，爱司凯科技股份有限公司资产组的市场价值为 54,576.43 万元，增值额为 9,117.46 万元，增值率为 20.06% 。

在使用本评估结论时，特别提请报告使用者使用本报告时注意报告中所载明 的特殊事项以及期后重大事项。

评估报告使用有效期为一年，自评估基准日 2020 年 6 月 30 日起至 2021 年 6 月 29 日。除本报告已披露的特别事项，在评估基准日后、使用有效期以内，当 经济行为发生时，如企业发展环境未发生影响其经营状况较大变化的情形，评估 结论在使用有效期内有效。

以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估业务的详细情况和正确理解 评估结论，应当阅读资产评估报告正文。

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爱司凯科技股份有限公司拟转让资产组项目资产评估报告

爱司凯科技股份有限公司 拟转让资产

涉及的爱司凯科技股份有限公司 资产组价值

· 资产评估报告 正文

沃克森评报字（ 2020 ）第 1422 号

爱司凯科技股份有限公司：

沃克森（北京）国际资产评估有限公司接受贵公司委托，按照法律、行政法 规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用资产基础法和收 益法，按照必要的评估程序，对爱司凯科技股份有限公司拟转让资产涉及的爱司 凯科技股份有限公司资产组在 2020 年 6 月 30 日的市场价值进行了评估。现将资 产评估情况报告如下。

一、 委托人、资产组所在单位及资产评估委托合同约定的其他资 产评估报告使用人

（一） 委托人即资产组所在单位

1 、公司登记事项

公司名称：爱司凯科技股份有限公司（以下简称：“爱司凯”或者“公司”） 法定住所：广州市黄埔区工业园红卫路 15 号

经营场所：广东省广州市越秀区东风东路 745 号东山紫园商务大厦 1505 房 法定代表人：李明之

成立日期： 2006 年 12 月 18 日

注册资本：人民币 14,400.00 万元

股票代码： 300521

经营范围：材料科学研究、技术开发；机械工程设计服务；通用机械设备销

售；机械配件批发；电气机械检测服务；新材料技术咨询、交流服务；机械技术

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开发服务；机械技术咨询、交流服务；通用设备修理；技术进出口；机械配件零 售；照片扩印及处理服务；通用机械设备零售；新技术有色金属材料生产：化合 物半导体材料（砷化镓、磷化镓、磷化锢、氮化镓），高温超导材料，记忆合金 材料（钛镍、铜基及铁基记忆合金材料），超细（纳米）碳化钙及超细（纳米） 晶硬质合金，超硬复合材料，贵金属复合材料，轻金属复合材料及异种材结合， 散热器用铝箔，中高压阴极电容铝箔，特种大型铝合金型材，铝合金精密模锻件， 电气化铁路架空导线，超薄铜带，耐蚀热交换器铜合金材，高性能铜镍、铜铁合 金带，铍铜带、线、管及棒加工材，耐高温抗衰钨丝，镁合金铸件，无铅焊料， 镁合金及其应用产品，泡沫铝，钛合金冶炼及加工，原子能级海绵锆，钨及钼深 加工产品；电子元器件批发；电子元器件零售；电子元件及组件制造；机械设备 租赁；房屋租赁。

2 、历史沿革

爱司凯前身为广州市爱司凯机械设备有限公司，经广州市越秀区对外贸易经 济合作局以越外经贸复【 2006 】 292 号文件批准设立，由广州市人民政府于 2006 年 12 月 13 日颁发中华人民共和国外商投资企业批准证书，批准证书号为：商外 资穗越外资证字 [2006]0113 号，由 Amsky Technology Limited （以下简称“ Amsky ”） 出资组建，于 2006 年 12 月 18 日取得广州市工商行政管理局核发的企独粤穗总字 第 009785 号《企业法人营业执照》。

根据章程规定，公司申请登记的注册资本美元 100.00 万元，由 Amsky 分期于 两年内入资完毕。首期出资额为美元 20.00 万元，由 Amsky 于 2007 年 1 月 25 日之 前缴纳，首期出资业经广州晋成会计师事务所有限公司审验并于 2007 年 2 月 5 日出具了【 2007 】广晋验字第 015 号《验资报告》。截至 2007 年 1 月 25 日，公 司的股权结构如下：

司的股权结构如下：
股东名称	认缴注册资本 （美元万元）	出资比例	实缴注册资本 （美元万元）	占认缴注册资本 总额比例
AmskyTechnologyLimited	100.00	100.00%	20.00	20.00%
合计	100.00	100.00%	20.00	20.00%

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第二期出资额为美元 20.00 万元，由 Amsky 于 2007 年 3 月 22 日之前缴纳，第 二期出资业经广州晋成会计师事务所有限公司审验并于 2007 年 4 月 5 日出具了 【 2007 】广晋验字第 038 号《验资报告》，公司累计实缴注册资本为美元 40.00 万元，占认缴注册资本总额的 40.00% 。

第三期出资额为美元 30.00 万元，由 Amsky 于 2007 年 5 月 16 日之前缴纳，第 三期出资业经广州晋成会计师事务所有限公司审验并于 2007 年 6 月 18 日出具了 【 2007 】广晋验字第 064 号《验资报告》，公司累计实缴注册资本为美元 70.00 万元，占认缴注册资本总额的 70.00% 。

第四期出资额为美元 15.00 万元，由 Amsky 于 2007 年 8 月 28 日之前缴纳，第 四期出资业经广州晋成会计师事务所有限公司审验并于 2007 年 9 月 3 日出具了 【 2007 】广晋验字第 104 号《验资报告》，公司累计实缴注册资本为美元 85.00 万元，占认缴注册资本总额的 85.00% 。

第五期出资额为美元 10.00 万元，由 Amsky 于 2007 年 10 月 26 日之前缴纳， 第五期出资业经广州晋成会计师事务所有限公司审验并于 2007 年 10 月 31 日出具 了【 2007 】广晋验字第 125 号《验资报告》，公司累计实缴注册资本为美元 95.00 万元，占认缴注册资本总额的 95.00% 。

第六期出资额为美元 5.00 万元，由 Amsky 于 2008 年 1 月 16 日之前缴纳，第 六期出资业经广州晋成会计师事务所有限公司审验并于 2008 年 1 月 18 日出具了 【 2008 】广晋验字第 007 号《验资报告》，公司累计实缴注册资本为美元 100.00 万元，占认缴注册资本总额的 100.00% 。

出资完成后，公司的股权结构如下：

股东名称	认缴注册资本 （美元万元）	出资比例	实缴注册资本 （美元万元）	占认缴注册资本 总额比例
AmskyTechnologyLimited	100.00	100.00%	100.00	100.00%
合计	100.00	100.00%	100.00	100.00%

2008 年 7 月 7 日，经公司执行董事做出决定和修改后的章程规定，爱司凯申 请新增注册资本美元 50.00 万元，由股东 Amsky 以货币形式于变更营业执照前投

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入增资额的 20.00% ，余额在一年内投入完毕。本次增资后公司的注册资本为美元 150.00 万元。

第七期出资额为美元 10.00 万元，由 Amsky 于 2008 年 10 月 6 日之前缴纳，第 七期出资业经广州晋成会计师事务所有限公司审验并于 2008 年 10 月 8 日出具了 【 2008 】广晋验字第 060 号《验资报告》，公司累计实缴注册资本为美元 110.00 万元，占认缴注册资本总额的 73.33% 。

2008 年 10 月 29 日，爱司凯在广州市工商行政管理局完成了工商变更登记。 第八期出资额为美元 40.00 万元，由 Amsky 于 2008 年 12 月 30 日之前缴纳， 第八期出资业经广州晋成会计师事务所有限公司审验并于 2009 年 1 月 4 日出具了 广晋验字【 2009 】第 001 号《验资报告》，公司累计实缴注册资本为美元 150.00 万元，占认缴注册资本总额的 100.00% 。本次增资完成后，公司的股权结构如下：

股东名称	认缴注册资本 （美元万元）	出资比例	实缴注册资本 （美元万元）	占认缴注册资本 总额比例
AmskyTechnologyLimited	150.00	100.00%	150.00	100.00%
合计	150.00	100.00%	150.00	100.00%

2008 年 12 月 25 日，经公司执行董事做出决定和修改后的章程规定，爱司凯 申请新增注册资本美元 250.00 万元，由股东 Amsky 以货币形式于变更营业执照前 投入增资额的 20.00% ，余额在一年内投入完毕。变更后公司的注册资本为美元 400.00 万元。

第九期出资额为美元 109.80 万元，由 Amsky 于 2009 年 2 月 16 日之前缴纳， 第九期出资业经广州晋成会计师事务所有限公司审验并于 2009 年 2 月 18 日出具 了广晋验字【 2009 】第 006 号《验资报告》，公司累计实缴注册资本为美元 259.80 万元，占认缴注册资本总额的 64.95% 。

2009 年 3 月 10 日，爱司凯在广州市工商行政管理局完成了工商变更登记。 第十期出资额为美元 49.9980 万元，由 Amsky 于 2009 年 6 月 22 日之前缴纳， 第十期出资业经广州晋成会计师事务所有限公司审验并于 2009 年 6 月 23 日出具 了广晋验字【 2009 】第 035 号《验资报告》，公司累计实缴注册资本为美元 309.7980

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万元，占认缴注册资本总额的 77.45% 。

第十一期出资额为美元 30.00 万元，由 Amsky 于 2009 年 9 月 4 日之前缴纳， 第十一期出资业经广州晋成会计师事务所有限公司审验并于 2009 年 9 月 4 日出具 了广晋验字【 2009 】第 045 号《验资报告》，公司累计实缴注册资本为美元 339.7980 万元，占认缴注册资本总额的 84.95% 。

第十二期出资额为美元 60.2020 万元，由 Amsky 于 2009 年 12 月 18 日之前缴 纳，第十二期出资业经广州安亿会计师事务所有限公司审验并于 2009 年 12 月 18 日出具了广安验字【 2009 】第 054 号《验资报告》，公司累计实缴注册资本为美 元 400.00 万元，占认缴注册资本总额的 100% 。本次增资完成后，公司的股权结 构如下：

构如下：
股东名称	认缴注册资本 （美元万元）	出资比例	实缴注册资本 （美元万元）	占认缴注册资本 总额比例
AmskyTechnologyLimited	400.00	100.00%	400.00	100.00%
合计	400.00	100.00%	400.00	100.00%

2009 年 12 月 10 日，经公司执行董事决定和修改后的章程规定，爱司凯申请 新增注册资本美元 40.00 万元，由股东 Amsky 以货币形式于变更营业执照前投入 增资额的 20.00% ，余额在一年内投入完毕。变更后公司的注册资本为美元 440.00 万元。

第十三期出资额为美元 40.00 万元，由 Amsky 于 2010 年 3 月 4 日之前缴纳， 第十三期出资业经广州安亿会计师事务所有限公司审验并于 2010 年 3 月 5 日出具 了广安验字【 2010 】第 009 号《验资报告》，公司累计实缴注册资本为美元 440.00 万元，占认缴注册资本总额的 100.00% 。本次增资完成后，公司的股权结构如下：

股东名称	认缴注册资本 （美元万元）	出资比例	实缴注册资本 （美元万元）	占认缴注册资本 总额比例
AmskyTechnologyLimited	440.00	100.00%	440.00	100.00%
合计	440.00	100.00%	440.00	100.00%

2010 年 3 月 16 日，爱司凯在广州市工商行政管理局完成了工商变更登记。 2011 年 12 月 9 日， Amsky 分别与广州爱数特投资有限公司、 JAFCO Asia

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Technology Fund IV 和 DT CTP Investment Limited 签订《股权转让协议》，将其持有的 爱司凯 86.59% 的股权分别转让给上述三家企业，其中：（ 1 ） Amsky 将其持有的爱 司凯 48.37% 的股权转让给广州爱数特投资有限公司；（ 2 ） Amsky 将其持有的爱司 凯 19.93% 的股权转让给 DT CTP Investment Limited ；（ 3 ） Amsky 将其持有的爱司凯 18.29% 的股权转让给 JAFCO Asia Technology Fund IV 。本次股权转让后，公司的股权 结构如下：

结构如下：
股东名称	认缴出资额（美元万元）	出资比例
广州爱数特投资有限公司	212.8280	48.37%
DT CTP Investment Limited	87.6920	19.93%
JAFCO Asia TechnologyFund IV	80.4760	18.29%
AmskyTechnologyLimited	59.0040	13.41%
合计	440.0000	100.00%

2011 年 12 月 30 日，爱司凯在广州市工商行政管理局经济技术开发区分局完 成工商变更登记，获得广州市工商行政管理局经济技术开发区分局换发的注册号 为 440101400026282 的《企业法人营业执照》，公司类型由有限责任公司（外国 法人独资）变更为有限责任公司（中外合资）。

2012 年 4 月 20 日，经公司董事会决议，同意：（ 1 ）股东 Amsky 将其持有公 司 13.41% 的股权转让给盈联控股有限公司；（ 2 ）股东 DT CTP Investment Limited 将 其持有公司 1.82% 的股权转让给广州凯数投资咨询有限合伙企业（有限合伙）， 股东 JAFCO Asia Technology Fund IV 将其持有公司 1.68% 的股权转让给广州凯数投资

咨询有限合伙企业（有限合伙）。本次股权转让后，公司的股权结构如下：

股东名称	认缴出资额（美元万元）	出资比例
广州爱数特投资有限公司	212.8280	48.37%
DT CTP Investment Limited	79.6840	18.11%
JAFCO Asia TechnologyFund IV	73.0840	16.61%
盈联控股有限公司	59.0040	13.41%
广州凯数投资咨询有限合伙企业（有限合伙）	15.4000	3.50%
合计	440.0000	100.00%

2012 年 5 月 31 日，爱司凯在广州市工商行政管理局经济技术开发区分局完

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成工商变更登记。

2012 年 7 月 13 日，经公司执行董事决定和修改后的章程规定，爱司凯申请 新增注册资本美元 27.7864 万元，新增的注册资本美元 27.7864 万元分别由股东深 圳市豪洲胜投资有限公司认缴出资美元 13.8932 万元，股东上海柏智方德投资中 心（有限合伙）认缴出资美元 13.8932 万元。变更后公司的注册资本为美元 467.7864 万元。本次增资业经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验并于 2012 年 8 月 2 日出具了天职深 ZH 【 2012 】 T19 号《验资报告》。本次增资后，公司的股权 结构如下：

结构如下：
股东名称	认缴出资额（美元万元）	出资比例
广州爱数特投资有限公司	212.8280	45.50%
DT CTP Investment Limited	79.6840	17.04%
JAFCO Asia TechnologyFund IV	73.0840	15.62%
盈联控股有限公司	59.0040	12.61%
广州凯数投资咨询有限合伙企业（有限合伙）	15.4000	3.29%
深圳市豪洲胜投资有限公司	13.8932	2.97%
上海柏智方德投资中心（有限合伙）	13.8932	2.97%
合计	467.7864	100.00%

2012 年 8 月 7 日，爱司凯在广州工商行政管理局经济技术开发区分局完成了 工商变更登记。

2012 年 8 月 9 日， JAFCO Asia Technology Fund IV 分别与上海容仕凯投资中心（有 限合伙）、深圳市豪洲胜投资有限公司、上海柏智方德投资中心（有限合伙）签 署《股权转让协议》，将其持有爱司凯有限 15.62% 的股权分别转让给上述三家企 业，其中：（ 1 ）股东 JAFCO Asia Technology Fund IV 将其持有公司 10.04% 的股权转 让给上海容仕凯投资中心（有限合伙）；（ 2 ）股东 JAFCO Asia Technology Fund IV 将其持有公司 3.35% 的股权转让给上海柏智方德投资中心（有限合伙）；（ 3 ）股 东 JAFCO Asia Technology Fund IV 将其持有公司 2.23% 的股权转让给深圳市豪洲胜投 资有限公司。本次股权转让后，公司的股权结构如下：

股东名称	认缴出资额（美元万元）	出资比例
广州爱数特投资有限公司	212.8280	45.50%

沃克森（北京）国际资产评估有限公司 电话：（ 8610 ） 52596085 传真：（ 8610 ） 88019300 地址：北京市海淀区外文文化创意园 8 号楼 3 层（ 100044 ） 10

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股东名称	认缴出资额（美元万元）	出资比例
DT CTP Investment Limited	79.6840	17.04%
盈联控股有限公司	59.0040	12.61%
上海容仕凯投资中心（有限合伙）	46.9759	10.04%
上海柏智方德投资中心（有限合伙）	29.5674	6.32%
深圳市豪洲胜投资有限公司	24.3271	5.20%
广州凯数投资咨询有限合伙企业（有限合伙）	15.4000	3.29%
合计	467.7864	100.00%

2012 年 8 月 28 日，爱司凯在广州工商行政管理局完成了工商变更登记。 2012 年 9 月 11 日，根据爱司凯的董事会决议及爱司凯发起人会议决议，爱 司凯整体变更设立为股份公司，以截至 2012 年 8 月 31 日经天职国际会计师事务 所（特殊普通合伙）审计并出具天职深 ZH 【 2012 】 T64 号《审计报告》确认的净 资产值 108,997,621.86 元为基准，按 1 ： 0.5505 的比例折合成股本 6,000 万股，每股 面值人民币 1 元，注册资本变更为人民币 6,000 万元，余额 48,997,621.86 元净资产 计入资本公积，同时公司更名为“广州爱司凯科技股份有限公司”。本次变更业 经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验并于 2012 年 12 月 24 日出具了天 职深 ZH 【 2012 】 T123 号《验资报告》。本次改制后，公司的股权结构如下：

股东名称	持股数量（万股）	持股比例
广州爱数特投资有限公司	2,729.8100	45.50%
DT CTP Investment Limited	1,022.0562	17.04%
盈联控股有限公司	756.8070	12.61%
上海容仕凯投资中心（有限合伙）	602.5301	10.04%
上海柏智方德投资中心（有限合伙）	379.2423	6.32%
深圳市豪洲胜投资有限公司	312.0283	5.20%
广州凯数投资咨询有限合伙企业（有限合伙）	197.5261	3.29%
合计	6,000.0000	100.00%

2012 年 12 月 26 日，公司在广州工商行政管理局完成变更登记并取得注册号 为 440101400026282 的《企业法人营业执照》。

2016 年 6 月 16 日，公司首次公开发行不超过 2,000 万股人民币普通股（ A 股） 的申请获中国证券监督管理委员会证监许可核准《关于核准广州市爱司凯科技股

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沃克森（北京）国际资产评估有限公司 电话：（ 8610 ） 52596085 传真：（ 8610 ） 88019300 地址：北京市海淀区外文文化创意园 8 号楼 3 层（ 100044 ） 11

爱司凯科技股份有限公司拟转让资产组项目资产评估报告

份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔 2016 〕 1300 号）； 2016 年 7 月 1 日，深圳证券交易所《关于广州市爱司凯科技股份有限公司人民币普通股股 票在创业板上市的通知》（深证上〔 2016 〕 422 号）同意公司自 2016 年 7 月 5 日 起在深交所创业板上市交易，证券简称为“爱司凯”，证券代码为“ 300521 ”。 自 2016 年 7 月 5 日首次公开发行完成后，公司总股本为 8,000 万股，注册资本变 更为人民币 8,000 万元。变更后公司股权结构为：

股东名称	持股数量（万股）	持股比例
广州爱数特投资有限公司	2,729.8100	34.12%
DT CTP Investment Limited	1,022.0562	12.78%
盈联控股有限公司	756.8070	9.46%
上海容仕凯投资中心（有限合伙）	602.5301	7.53%
上海柏智方德投资中心（有限合伙）	379.2423	4.74%
深圳市豪洲胜投资有限公司	312.0283	3.90%
广州凯数投资咨询有限合伙企业（有限合伙）	197.5261	2.47%
社会公众	2,000.0000	25.00%
合计	8,000.0000	100.00%

2016 年 9 月 22 日，爱司凯在广州工商行政管理局完成了工商变更登记。 2017 年 9 月，公司以截至 2017 年 6 月 30 日公司总股本 8,000 万股为基数，向 全体股东每 10 股派发现金股利 1.00 元（含税）；同时以资本公积金向全体股东 每 10 股转增 8 股，合计转增股本 6,400 万股，资本公积转增股本完成后，公司总 股本为 14,400 万股，公司注册资本由人民币 8,000.00 万元变更为人民币 14,400 万 元。

2017 年 11 月 22 日，爱司凯在广州工商行政管理局完成了工商变更登记。 2018 年 5 月 21 日，经广州市工商行政管理局核准，广州市爱司凯科技股份 有限公司变更为爱司凯科技股份有限公司。

3 、评估基准日股权结构

截至评估基准日，公司股权结构如下：

	股份类型	认缴出资额（人民币元）
限售股		945.00
流通股		143,999,055.00
	合计	144,000,000.00

沃克森（北京）国际资产评估有限公司 电话：（ 8610 ） 52596085 传真：（ 8610 ） 88019300 地址：北京市海淀区外文文化创意园 8 号楼 3 层（ 100044 ） 12

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爱司凯科技股份有限公司拟转让资产组项目资产评估报告

4 、经营管理结构

截至评估基准日，公司的经营管理结构如下：

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5 、长期股权投资单位概况

截至评估基准日，公司共有 6 家控股子公司、 8 家参股公司，具体情况如下：

金额单位：人民币元

序号	被投资单位名称	投资日期	持股比例	投资成本	账面价值
1	杭州数腾科技有限公司	2012-2-24	100.00%	21,561,151.00	21,561,151.00
2	广州市保利特企业发展有限公司	2012-2-16	100.00%	1.00	1.00
3	广州市爱微特科技有限公司	2018-4-9	54.32%	10,000,000.00	10,000,000.00
4	杭州爱新凯科技有限公司	2017-9-19	100.00%	73,671,245.79	73,671,245.79
5	杭州爱数凯科技有限公司	2014-9-23	100.00%	21,000,000.00	21,000,000.00
6	合肥特泽信息技术有限公司	2018-5-24	100.00%	1,000,000.00	1,000,000.00
7	北京爱数新科技有限公司	2017-2-20	42.88%	980,000.00	32,730.75
8	杭州德驭投资合伙企业（有限合伙）	2016-12-20	20.00%	20,000,000.00	20,833,048.91
9	嘉兴为真鑫元投资合伙企业(有限合伙）	2018-1-8	19.96%	5,000,000.00	5,021,224.52

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沃克森（北京）国际资产评估有限公司 电话：（ 8610 ） 52596085 传真：（ 8610 ） 88019300 地址：北京市海淀区外文文化创意园 8 号楼 3 层（ 100044 ） 13

爱司凯科技股份有限公司拟转让资产组项目资产评估报告

序号	被投资单位名称	投资日期	持股比例	投资成本	账面价值
10	洛阳易普特智能科技有限公司	2018-10-26	20.00%	7,000,000.00	2,577,587.13
11	无锡惠思特快速制造科技有限公司	2019-11-6	20.00%	1,250,000.00	297,669.03
12	爱司达智能制造（江苏）有限公司	2019-9-3	20.00%	1,500,000.00	570,405.76
13	佛山市迅纬智能制造有限公司	2019-9-20	20.00%	1,000,000.00	0.00
14	南京博司凯智能科技有限公司	2019-12-30	20.00%	2,000,000.00	2,000,000.00
合计				165,962,397.79	158,565,063.89

（ 1 ）杭州数腾科技有限公司

• 1 ）注册情况

企业名称：杭州数腾科技有限公司（以下简称“杭州数腾”）

注册地址：浙江省杭州市滨江区西兴街道阡陌路 482 号 A 楼第 3 层 3007 室 成立日期： 2006 年 11 月 28 日

注册资本：人民币 500.00 万元

法定代表人：唐晖

统一社会信用代码： 91330108793692384T

企业性质：有限责任公司（外商投资企业法人独资）

经营范围：技术开发、技术服务、技术转让：计算机应用软件，电子元器件， 电子设备；销售：自产产品。

2 ）评估基准日股权结构

截至评估基准日，杭州数腾股权结构如下：

股东名称 认缴出资额（人民币万元） 持股比例 爱司凯科技股份有限公司 500.00 100.00% 合计 500.00 100.00% 3）财务状况 企业评估基准日资产状况如下表所示： 金额单位：人民币元 资产 2020年6月30日 流动资产 127,700,822.58	认缴出资额（人民币万元）	认缴出资额（人民币万元）	持股比例
		500.00	100.00%
		500.00	100.00%
		金额单位：人民币元
		2020年6月30日
		127,700,822.58

沃克森（北京）国际资产评估有限公司 电话：（ 8610 ） 52596085 传真：（ 8610 ） 88019300 地址：北京市海淀区外文文化创意园 8 号楼 3 层（ 100044 ） 14

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爱司凯科技股份有限公司拟转让资产组项目资产评估报告

资产	2020年6月30日
非流动资产	836,899.43
其中：固定资产	465,405.54
无形资产	251,477.69
递延所得税资产	16.20
其他非流动资产	120,000.00
资产总计	128,537,722.01
流动负债	51,969,004.39
非流动负债	-
负债合计	51,969,004.39
所有者权益	76,568,717.62

损益状况如下表所示：

金额单位：人民币元

	金额单位：人民币元
项 目	2020年1-6月
一、营业收入	13,611,996.54
减：营业成本	-
税金及附加	205,139.58
销售费用
管理费用	1,843,649.20
研发费用	3,836,418.45
财务费用	1,160.50
加：其他收益	1,438,749.16
投资收益
公允价值变动收益
信用减值损失	95,746.25
资产减值损失
资产处置收益
二、营业利润	9,260,124.22
加：营业外收入
减：营业外支出	503,025.73
三、利润总额	8,757,098.49
减：所得税费用	1,081,625.32
四、净利润	7,675,473.17

注：以上财务数据已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，子公司未单独出

具审计报告。

（ 2 ）广州市保利特企业发展有限公司

1 ）注册情况

企业名称：广州市保利特企业发展有限公司（以下简称“保利特”）

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沃克森（北京）国际资产评估有限公司 电话：（ 8610 ） 52596085 传真：（ 8610 ） 88019300 地址：北京市海淀区外文文化创意园 8 号楼 3 层（ 100044 ） 15

爱司凯科技股份有限公司拟转让资产组项目资产评估报告

注册地址：广州市越秀区东风东路 745 号 1505 房

成立日期： 1994 年 11 月 3 日 注册资本：人民币 100.00 万元

法定代表人：李明之

统一社会信用代码： 91440101618613060D

企业性质：有限责任公司（外商投资企业法人独资）

经营范围：通用机械设备销售；机械配件零售；商品信息咨询服务；机械设 备租赁；专用设备修理；机械技术开发服务；货物进出口（专营专控商品除外）； 技术进出口。

2 ）评估基准日股权结构

截至评估基准日，保利特股权结构如下：

股东名称	认缴出资额（人民币万元）	持股比例
爱司凯科技股份有限公司	100.00	100.00%
合计	100.00	100.00%

3 ）财务状况

企业评估基准日资产状况如下表所示：

企业评估基准日资产状况如下表所示：
	金额单位：人民币元
资产	2020年6月30日
流动资产	160,152.02
非流动资产	369,676.62
其中：固定资产	1,604.12
递延所得税资产	368,072.50
资产总计	529,828.64
流动负债	12,289,908.18
非流动负债	275,000.00
负债合计	12,564,908.18
所有者权益	-12,035,079.54

损益状况如下表所示：

损益状况如下表所示：
	金额单位：人民币元
项 目	2020年1-6月
一、营业收入	1,456,226.38

沃克森（北京）国际资产评估有限公司 电话：（ 8610 ） 52596085 传真：（ 8610 ） 88019300 地址：北京市海淀区外文文化创意园 8 号楼 3 层（ 100044 ） 16

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爱司凯科技股份有限公司拟转让资产组项目资产评估报告

项 目	2020年1-6月
减：营业成本	1,253,131.51
税金及附加	10,682.59
销售费用	77,982.85
管理费用	55,844.97
研发费用
财务费用	1,793.55
加：其他收益	4,740.17
投资收益
公允价值变动收益
信用减值损失
资产减值损失
资产处置收益
二、营业利润	61,531.08
加：营业外收入
减：营业外支出
三、利润总额	61,531.08
减：所得税费用	12,306.22
四、净利润	49,224.86

注：以上财务数据已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，子公司未单独出

具审计报告。

（ 3 ）广州市爱微特科技有限公司概况

1 ）注册情况

企业名称：广州市爱微特科技有限公司（以下简称“爱微特”） 注册地址：广州中新广州知识城红卫路 3 号 A 幢 301 房 成立日期： 2018 年 4 月 9 日

注册资本：人民币 1,840.78135 万元 法定代表人：李明之

统一社会信用代码： 91440101MA5ARXN68D

企业性质：其他有限责任公司

经营范围：真空磁悬浮发电机（组）的技术研究、技术开发；通用机械设备 销售；通用机械设备零售；机械技术咨询、交流服务；新能源发电工程勘察设计； 新能源发电工程咨询服务；发动机热平衡系统技术研究、开发；发动机热管理系 统技术研究、开发；发动机热平衡系统设计、咨询服务；发动机热管理系统设计、

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沃克森（北京）国际资产评估有限公司 电话：（ 8610 ） 52596085 传真：（ 8610 ） 88019300 地址：北京市海淀区外文文化创意园 8 号楼 3 层（ 100044 ） 17

爱司凯科技股份有限公司拟转让资产组项目资产评估报告

咨询服务；能源技术研究、技术开发服务；货物进出口（专营专控商品除外）； 技术进出口。

2 ）评估基准日股权结构

截至评估基准日，爱微特股权结构如下：

股东名称	认缴出资额（人民币万元）	持股比例
爱司凯科技股份有限公司	1,000.00	54.32%
北京微尔特管理咨询有限公司	428.00	23.25%
杭州德驭投资合伙企业（有限合伙）	122.71875	6.67%
虞红	117.8099	6.40%
吴晓伟	111.5627	6.06%
王海静	60.69	3.30%
合计	1,840.78135	100.00%

3 ）财务状况

企业评估基准日资产状况如下表所示：

	金额单位：人民币元
资产	2020年6月30日
流动资产	138,212.62
非流动资产	23,563,757.48
其中：递延所得税资产	3,757.48
其他非流动资产	23,560,000.00
资产总计	23,701,970.10
流动负债	-
非流动负债	-
负债合计	-
所有者权益	23,701,970.10

损益状况如下表所示：

损益状况如下表所示：
	金额单位：人民币元
项 目	2020年1-6月
一、营业收入
减：营业成本
税金及附加
销售费用
管理费用	240.00
研发费用

沃克森（北京）国际资产评估有限公司 电话：（ 8610 ） 52596085 传真：（ 8610 ） 88019300 地址：北京市海淀区外文文化创意园 8 号楼 3 层（ 100044 ） 18

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爱司凯科技股份有限公司拟转让资产组项目资产评估报告

项 目	2020年1-6月
财务费用	543.46
加：其他收益	1,250.00
投资收益
公允价值变动收益
信用减值损失
资产减值损失
资产处置收益
二、营业利润	466.54
加：营业外收入
减：营业外支出
三、利润总额	466.54
减：所得税费用	93.30
四、净利润	373.24

注：以上财务数据已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，子公司未单独出 具审计报告。

（ 4 ）杭州爱新凯科技有限公司概况

1 ）注册情况

企业名称：杭州爱新凯科技有限公司（以下简称“爱新凯”） 注册地址：浙江省杭州市富阳区东洲街道东桥路 20 号第 22 幢 成立日期： 2017 年 9 月 19 日 注册资本：人民币 8,000.00 万元 法定代表人：朱凡 统一社会信用代码： 91330183MA2AX1TK0Q

企业性质：一人有限责任公司

经营范围：激光、电压打印喷头、机械设备技术研发，技术服务，技术成果 转让；打印设备、普通机械设备及配件生产，销售，安装，维修；货物进出口（法 律、行政法规禁止经营的项目除外，法律、行政法规限制经营的项目取得许可证 后方可经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 2 ）评估基准日股权结构

截至评估基准日，爱新凯股权结构如下：

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沃克森（北京）国际资产评估有限公司 电话：（ 8610 ） 52596085 传真：（ 8610 ） 88019300 地址：北京市海淀区外文文化创意园 8 号楼 3 层（ 100044 ） 19

爱司凯科技股份有限公司拟转让资产组项目资产评估报告

股东名称	认缴出资额（人民币万元）	持股比例
爱司凯科技股份有限公司	8,000.00	100.00%
合计	8,000.00	100.00%

3 ）财务状况

企业评估基准日资产状况如下表所示：

金额单位：人民币元

	金额单位：人民币元
资产	2020年6月30日
流动资产	16,053,587.03
非流动资产	63,605,166.08
其中：在建工程	56,837,355.04
无形资产	6,474,081.44
递延所得税资产	129,678.85
其他非流动资产	164,050.75
资产总计	79,658,753.11
流动负债	6,568,696.15
非流动负债	-
负债合计	6,568,696.15
所有者权益	73,090,056.96

损益状况如下表所示：

金额单位：人民币元

	金额单位：人民币元
项 目	2020年1-6月
一、营业收入
减：营业成本
税金及附加	75,096.00
销售费用
管理费用	69,201.53
研发费用
财务费用	-7,217.31
加：其他收益
投资收益
公允价值变动收益
信用减值损失	-133,000.00
资产减值损失
资产处置收益
二、营业利润	-270,080.22
加：营业外收入
减：营业外支出

沃克森（北京）国际资产评估有限公司 电话：（ 8610 ） 52596085 传真：（ 8610 ） 88019300 地址：北京市海淀区外文文化创意园 8 号楼 3 层（ 100044 ） 20

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爱司凯科技股份有限公司拟转让资产组项目资产评估报告

项 目	2020年1-6月
三、利润总额	-270,080.22
减：所得税费用	-54,016.05
四、净利润	-216,064.17

注：以上财务数据已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，子公司未单独出 具审计报告。

（ 5 ）杭州爱数凯科技有限公司概况

1 ）注册情况

企业名称：杭州爱数凯科技有限公司（以下简称“爱数凯”）

注册地址：浙江省杭州市萧山区萧山区闻堰街道黄山五金工业园 8-1-1 成立日期： 2014 年 9 月 23 日

注册资本：人民币 6,000.00 万元

法定代表人：李明之

统一社会信用代码： 913301093112945525

企业性质：有限责任公司（外商投资企业法人独资）

经营范围：一般项目：机械设备研发；软件开发；集成电路设计； 3D 打印服 务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；印刷专 用设备制造；机械设备租赁；机械设备销售；非居住房地产租赁；物业管理（除 依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。许可项目：货物 进出口；技术进出口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活 动，具体经营项目以审批结果为准）。

2 ）评估基准日股权结构

截至评估基准日，爱数凯股权结构如下：

股东名称	认缴出资额（人民币万元）	持股比例
爱司凯科技股份有限公司	6,000.00	100.00%
合计	6,000.00	100.00%

3 ）财务状况

企业评估基准日资产状况如下表所示：

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沃克森（北京）国际资产评估有限公司 电话：（ 8610 ） 52596085 传真：（ 8610 ） 88019300 地址：北京市海淀区外文文化创意园 8 号楼 3 层（ 100044 ） 21

爱司凯科技股份有限公司拟转让资产组项目资产评估报告

	金额单位：人民币元
资产	2020年6月30日
流动资产	18,724,235.97
非流动资产	298,473.17
其中：固定资产	74,077.96
长期待摊费用	224,395.21
资产总计	19,022,709.14
流动负债	52,342.03
非流动负债	-
负债合计	52,342.03
所有者权益	18,970,367.11

损益状况如下表所示：

损益状况如下表所示：
	金额单位：人民币元
项 目	2020年1-6月
一、营业收入	10,983.63
减：营业成本
税金及附加	2,574.39
销售费用
管理费用	217,779.32
研发费用
财务费用	-11,582.56
加：其他收益	5,811.24
投资收益	89,945.21
公允价值变动收益
信用减值损失	202,072.13
资产减值损失
资产处置收益
二、营业利润	100,041.06
加：营业外收入
减：营业外支出	494.31
三、利润总额	99,546.75
减：所得税费用
四、净利润	99,546.75

注：以上财务数据已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，子公司未单独出

具审计报告。

（ 6 ）合肥特泽信息技术有限公司概况

1 ）注册情况

企业名称：合肥特泽信息技术有限公司（以下简称“合肥特泽”）

沃克森（北京）国际资产评估有限公司 电话：（ 8610 ） 52596085 传真：（ 8610 ） 88019300 地址：北京市海淀区外文文化创意园 8 号楼 3 层（ 100044 ） 22

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爱司凯科技股份有限公司拟转让资产组项目资产评估报告

注册地址：合肥市高新区习友路 3333 号中国（合肥）国际智能语音产业园 研发中心楼 611-28 室

成立日期： 2018 年 5 月 24 日

注册资本：人民币 500.00 万元

法定代表人：李明之

统一社会信用代码： 91340100MA2RR4K27F

企业性质：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）

经营范围：计算机软件开发及销售、技术咨询及售后服务；微小型燃气轮机 产品研发及销售；机械设备及其零配件的销售；自营或代理各类商品及技术的进 出口业务（国际法律法规限定或禁止的商品及技术除外）。（依法须经批准的项 目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

2 ）评估基准日股权结构

截至评估基准日，合肥特泽股权结构如下：

股东名称	认缴出资额（人民币万元）	持股比例
爱司凯科技股份有限公司	500.00	100.00%
合计	500.00	100.00%

3 ）财务状况

企业评估基准日资产状况如下表所示：

金额单位：人民币元

	金额单位：人民币元
资产	2020年6月30日
流动资产	661,639.52
非流动资产	5,820.47
其中：长期待摊费用	5,820.47
资产总计	667,459.99
流动负债	2,129.75
非流动负债	-
负债合计	2,129.75
所有者权益	665,330.24

损益状况如下表所示：

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沃克森（北京）国际资产评估有限公司 电话：（ 8610 ） 52596085 传真：（ 8610 ） 88019300 地址：北京市海淀区外文文化创意园 8 号楼 3 层（ 100044 ） 23

爱司凯科技股份有限公司拟转让资产组项目资产评估报告

金额单位：人民币元

	金额单位：人民币元
项 目	2020年1-6月
一、营业收入
减：营业成本
税金及附加
销售费用
管理费用	40,461.11
研发费用
财务费用	87.38
加：其他收益	55.95
投资收益
公允价值变动收益
信用减值损失	-975.82
资产减值损失
资产处置收益
二、营业利润	-41,468.36
加：营业外收入
减：营业外支出
三、利润总额	-41,468.36
减：所得税费用
四、净利润	-41,468.36

注：以上财务数据已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，子公司未单独出

具审计报告。

（ 7 ）北京爱数新科技有限公司概况

1 ）注册情况

企业名称：北京爱数新科技有限公司（以下简称“爱数新”） 注册地址：北京市海淀区羊坊店路 9 号 3 号楼 4 层 411-6 成立日期： 2017 年 2 月 20 日 注册资本：人民币 228.57 万元 法定代表人：周勇

统一社会信用代码： 91110108MA00BY3C7B

企业性质：有限责任公司（外商投资企业与内资合资）

经营范围：技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、技术推广；计算机 系统服务；基础软件服务；应用软件服务；软件开发；软件咨询；产品设计；模

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沃克森（北京）国际资产评估有限公司 电话：（ 8610 ） 52596085 传真：（ 8610 ） 88019300 地址：北京市海淀区外文文化创意园 8 号楼 3 层（ 100044 ） 24

爱司凯科技股份有限公司拟转让资产组项目资产评估报告

型设计；包装装潢设计；经济贸易咨询；文化咨询；公共关系服务；会议服务； 工艺美术设计；电脑动画设计；企业策划、设计；设计、制作、代理、发布广告； 市场调查；企业管理咨询；组织文化艺术交流活动（不含营业性演出）；文艺创 作；承办展览展示活动；工程和技术研究与实验发展；医学研究与试验发展；销 售自行开发后的产品、电子产品、医疗器械Ⅰ类、机械设备、金属材料；技术进 出口、代理进出口、货物进出口。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动； 依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事 本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）

2 ）评估基准日股权结构

截至评估基准日，爱数新股权结构如下：

股东名称	认缴出资额（人民币万元）	持股比例
爱司凯科技股份有限公司	98.00	42.88%
北京恒瑞鼎新科技有限公司	80.00	35.00%
杭州德驭投资合伙企业（有限合伙）	50.57	22.12%
合计	228.57	100.00%

3 ）财务状况

企业评估基准日资产状况如下表所示：

金额单位：人民币元

	金额单位：人民币元
资产	2020年6月30日
流动资产	16,245.48
非流动资产	28,994.84
其中：固定资产	28,994.84
资产总计	45,240.32
流动负债	-31,113.21
非流动负债	-
负债合计	-31,113.21
所有者权益	76,353.53

损益状况如下表所示：

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沃克森（北京）国际资产评估有限公司 电话：（ 8610 ） 52596085 传真：（ 8610 ） 88019300 地址：北京市海淀区外文文化创意园 8 号楼 3 层（ 100044 ） 25

爱司凯科技股份有限公司拟转让资产组项目资产评估报告

金额单位：人民币元

	金额单位：人民币元
项 目	2020年1-6月
一、营业收入
减：营业成本
税金及附加
销售费用
管理费用	125,049.92
研发费用
财务费用	2,219.71
加：其他收益
投资收益
公允价值变动收益
信用减值损失
资产减值损失
资产处置收益
二、营业利润	-127,269.63
加：营业外收入
减：营业外支出
三、利润总额	-127,269.63
减：所得税费用
四、净利润	-127,269.63

注：以上财务数据未经审计。

（ 8 ）杭州德驭投资合伙企业（有限合伙）概况

1 ）注册情况

企业名称：杭州德驭投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“德驭”） 注册地址：杭州市滨江区长河街道江晖路 1930 号东和时代大厦 2802 室 成立日期： 2016 年 12 月 20 日

注册资本：人民币 10,000.00 万元

执行事务合伙人：广州德同投资管理有限公司

统一社会信用代码： 91330108MA280TGK2H

企业性质：有限合伙企业

经营范围：服务：投资管理、投资咨询（除证券、期货）、私募股权投资（未 经金融等监管部门批准，不得从事向公众融资存款、融资担保、代客理财等金融 服务）

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沃克森（北京）国际资产评估有限公司 电话：（ 8610 ） 52596085 传真：（ 8610 ） 88019300 地址：北京市海淀区外文文化创意园 8 号楼 3 层（ 100044 ） 26

爱司凯科技股份有限公司拟转让资产组项目资产评估报告

2 ）评估基准日股权结构

截至评估基准日，德驭股权结构如下：

截至评估基准日，德驭股权结构如下：
股东名称	认缴出资额（人民币万元）	持股比例
宁波梅山保税港区茗静投资管理中心（有限合伙）	3,900.00	39.00%
爱司凯科技股份有限公司	2,000.00	20.00%
深圳市德爱管理咨询合伙企业（有限合伙）	1,500.00	15.00%
广州鹏誉商务服务有限公司	1,000.00	10.00%
刘峰	500.00	5.00%
马臣	500.00	5.00%
卢华峰	500.00	5.00%
广州德同投资管理有限公司	100.00	1.00%
合计	10,000.00	100.00%

3 ）财务状况

企业评估基准日资产状况如下表所示：

企业评估基准日资产状况如下表所示：	企业评估基准日资产状况如下表所示：
金额单位：人民币元
资产	2020年6月30日
流动资产	25,705,786.19
非流动资产	66,975,753.42
其中：长期股权投资	66,975,753.42
资产总计	92,681,539.61
流动负债	100,321.00
非流动负债	916,243.73
负债合计	1,016,564.73
所有者权益	91,664,974.88

损益状况如下表所示：

损益状况如下表所示：	损益状况如下表所示：
金额单位：人民币元
项 目	2020年1-6月
公允价值变动损益	-6,778,779.58
投资收益	186,850.00
利息收入	8,298.93
营业收入	-6,583,630.65
管理费用	-779,360.08
转回特别分配权益	1,472,598.13
亏损总额	-5,890,392.60

沃克森（北京）国际资产评估有限公司 电话：（ 8610 ） 52596085 传真：（ 8610 ） 88019300 地址：北京市海淀区外文文化创意园 8 号楼 3 层（ 100044 ） 27

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爱司凯科技股份有限公司拟转让资产组项目资产评估报告

项 目	2020年1-6月
减：所得税费用
净亏损	-5,890,392.60
归属于合伙人的净资产减少	-5,890,392.60

注：以上财务数据未经审计。

（ 9 ）嘉兴为真鑫元投资合伙企业（有限合伙）概况

1 ）注册情况

企业名称：嘉兴为真鑫元投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“为真鑫元”） 注册地址：浙江省嘉兴市南湖区南江路 1856 号基金小镇 1 号楼 111 室 -26 成立日期： 2018 年 1 月 8 日

注册资本：人民币 2,505.00 万元

执行事务合伙人：共青城为真投资管理合伙企业（有限合伙） 统一社会信用代码： 91330402MA2B9684XX

企业性质：有限合伙企业

经营范围：实业投资、投资管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准 后方可开展经营活动）

2 ）评估基准日股权结构

截至评估基准日，为真鑫元股权结构如下：

股东名称	认缴出资额（人民币万元）	持股比例
王军	500.00	19.96%
张爽	500.00	19.96%
赵禔	500.00	19.96%
刘礼文	500.00	19.96%
爱司凯科技股份有限公司	500.00	19.96%
共青城为真投资管理合伙企业（有限合伙）	5.00	0.20%
合计	2,505.00	100.00%

3 ）财务状况

企业评估基准日资产状况如下表所示：

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沃克森（北京）国际资产评估有限公司 电话：（ 8610 ） 52596085 传真：（ 8610 ） 88019300 地址：北京市海淀区外文文化创意园 8 号楼 3 层（ 100044 ） 28

爱司凯科技股份有限公司拟转让资产组项目资产评估报告

	金额单位：人民币元
资产	2020年6月30日
流动资产	12,131,864.55
非流动资产	5,000,000.00
其中：长期股权投资	5,000,000.00
资产总计	17,131,864.55
流动负债	9,500.00
非流动负债	-
负债合计	9,500.00
所有者权益	17,122,364.55

损益状况如下表所示：

损益状况如下表所示：
	金额单位：人民币元
项 目	2020年1-6月
一、营业收入
减：营业成本
税金及附加
销售费用
管理费用	4,500.00
研发费用
财务费用	-18,479.96
加：其他收益
投资收益
公允价值变动收益
信用减值损失
资产减值损失
资产处置收益
二、营业利润	13,979.96
加：营业外收入
减：营业外支出
三、利润总额	13,979.96
减：所得税费用
四、净利润	13,979.96

注：以上财务数据未经审计。

（ 10 ）洛阳易普特智能科技有限公司概况

1 ）注册情况

企业名称：洛阳易普特智能科技有限公司（以下简称“易普特”） 注册地址：中国（河南）自由贸易试验区洛阳片区高新区滨河北路 96 号

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沃克森（北京）国际资产评估有限公司 电话：（ 8610 ） 52596085 传真：（ 8610 ） 88019300 地址：北京市海淀区外文文化创意园 8 号楼 3 层（ 100044 ） 29

爱司凯科技股份有限公司拟转让资产组项目资产评估报告

成立日期： 2018 年 10 月 26 日 注册资本：人民币 3,500.00 万元 法定代表人：赵禔

统一社会信用代码： 91410300MA45XD1L2R 企业性质：其他有限责任公司

经营范围：智能铸造相关技术、材料、模型、零部件、装备、软件的研究、 开发、设计、生产、检验、检测、销售、技术咨询、技术开发、技术服务、技术 转让 ; 智能制造系统解决方案的咨询、设计、总包、实施、服务；机械零件、模具、 铸件、铸造用原辅材料、化工产品 ( 不含危险化学品 ) 、金属材料、非金属材料、 电子产品、计算机软硬件及外围设备的销售；利用互联网销售以上产品；从事货 物或技术进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的技术和货物除外）。 2 ）评估基准日股权结构

截至评估基准日，易普特股权结构如下：

股东名称	认缴出资额（人民币万元）	持股比例
赵禔	1,300.00	37.14%
爱司凯科技股份有限公司	700.00	20.00%
嘉兴为真鑫元投资合伙企业（有限合伙）	500.00	14.29%
洛阳高新实业集团有限公司	500.00	14.29%
张风军	300.00	8.57%
张帆	200.00	5.71%
合计	3,500.00	100.00%

3 ）财务状况

企业评估基准日资产状况如下表所示：

企业评估基准日资产状况如下表所示：
	金额单位：人民币元
资产	2020年6月30日
流动资产	17,112,967.04
非流动资产	17,115,624.35
其中：固定资产	15,913,180.96
无形资产	365,010.45
长期待摊费用	837,432.94
资产总计	34,228,591.39

沃克森（北京）国际资产评估有限公司 电话：（ 8610 ） 52596085 传真：（ 8610 ） 88019300 地址：北京市海淀区外文文化创意园 8 号楼 3 层（ 100044 ） 30

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爱司凯科技股份有限公司拟转让资产组项目资产评估报告

资产	2020年6月30日
流动负债	14,172,246.08
非流动负债	-
负债合计	14,172,246.08
所有者权益	20,056,345.31

损益状况如下表所示：

金额单位：人民币元

	金额单位：人民币元
项 目	2020年1-6月
一、营业收入	4,978,448.78
减：营业成本	3,324,430.65
税金及附加	2,543.60
销售费用	1,243,154.03
管理费用	2,085,755.77
研发费用
财务费用	-117,342.29
加：其他收益
投资收益
公允价值变动收益
信用减值损失
资产减值损失	-3,400.00
资产处置收益
二、营业利润	-1,563,492.98
加：营业外收入	6,468.79
减：营业外支出
三、利润总额	-1,557,024.19
减：所得税费用
四、净利润	-1,557,024.19

注：以上财务数据未经审计。

（ 11 ）无锡惠思特快速制造科技有限公司概况

1 ）注册情况

企业名称：无锡惠思特快速制造科技有限公司（以下简称“惠思特”） 注册地址：无锡惠山经济开发区前洲配套区鑫园路 9 号 成立日期： 2019 年 11 月 06 日 注册资本：人民币 1,250.00 万元 法定代表人：沈光

沃克森（北京）国际资产评估有限公司 电话：（ 8610 ） 52596085 传真：（ 8610 ） 88019300 地址：北京市海淀区外文文化创意园 8 号楼 3 层（ 100044 ） 31

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爱司凯科技股份有限公司拟转让资产组项目资产评估报告

统一社会信用代码： 91320206MA20CDCN6Q

企业性质：有限责任公司（自然人投资或控股）

经营范围：快速制造和增材制造技术、材料的研发、技术服务、技术咨询、 技术转让；快速成型设备的研发、生产、销售；机电设备、机械设备、计算机软 件、硬件的设计、生产、销售；机械加工；模具模型的设计、制造、销售。（依 法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

2 ）评估基准日股权结构

截至评估基准日，惠思特股权结构如下：

股东名称	认缴出资额（人民币万元）	持股比例
无锡市交大增智增材制造技术研究院有限公司	762.50	61.00%
爱司凯科技股份有限公司	250.00	20.00%
无锡锡交咨询服务合伙企业（有限合伙）	237.50	19.00%
合计	1,250.00	100.00%

3 ）财务状况

企业评估基准日资产状况如下表所示：

金额单位：人民币元

资产	2020年6月30日
流动资产	552,595.41
非流动资产	5,217,508.05
其中：固定资产	4,940,359.88
长期待摊费用	277,148.17
资产总计	5,770,103.46
流动负债	3,157,257.90
非流动负债	-
负债合计	3,157,257.90
所有者权益	2,612,845.56

损益状况如下表所示：

金额单位：人民币元

	金额单位：人民币元
项 目	2020年1-6月
一、营业收入	96,526.28
减：营业成本	286,288.37
税金及附加	38.10

沃克森（北京）国际资产评估有限公司 电话：（ 8610 ） 52596085 传真：（ 8610 ） 88019300 地址：北京市海淀区外文文化创意园 8 号楼 3 层（ 100044 ） 32

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爱司凯科技股份有限公司拟转让资产组项目资产评估报告

项 目	2020年1-6月
销售费用	36,331.26
管理费用	682,648.65
研发费用
财务费用	-1,104.67
加：其他收益
投资收益
公允价值变动收益
信用减值损失
资产减值损失
资产处置收益
二、营业利润	-907,675.43
加：营业外收入	302.06
减：营业外支出
三、利润总额	-907,373.37
减：所得税费用	-
四、净利润	-907,373.37

注：以上财务数据未经审计。

（ 12 ）爱司达智能制造（江苏）有限公司概况 1 ）注册情况

企业名称：爱司达智能制造（江苏）有限公司（以下简称“爱司达”） 注册地址：靖江市经济开发区富阳西路 1 号 1 号楼

成立日期： 2019 年 9 月 3 日

注册资本：人民币 1,500.00 万元

法定代表人：戴成杰

统一社会信用代码： 91321282MA201ECHXB

企业性质：有限责任公司

经营范围：智能控制设备制造、销售；智能控制系统研究、开发及技术推广、 技术咨询、技术服务；软件开发、销售及技术研究、技术推广、技术咨询、技术 服务；三维打印技术开发、咨询、交流、转让、推广服务；输出设备及装置、机 械配件，化工产品（危险化学品除外），金属材料，非金属矿及制品，电子产品， 计算机、软件及辅助设备销售及网上销售；自营和代理各类商品及技术的进出口 业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（依法须经批准的

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沃克森（北京）国际资产评估有限公司 电话：（ 8610 ） 52596085 传真：（ 8610 ） 88019300 地址：北京市海淀区外文文化创意园 8 号楼 3 层（ 100044 ） 33

爱司凯科技股份有限公司拟转让资产组项目资产评估报告

项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 许可项目：货物进出口；技术进 出口；进出口代理；艺术品进出口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方 可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准） 一般项目： 3D 打印基础材料 销售；工程和技术研究和试验发展；增材制造；增材制造装备制造；增材制造装 备销售；玻璃、陶瓷和搪瓷制品生产专用设备制造；新型陶瓷材料销售；仪器仪 表销售；电气机械设备销售；机械设备研发；铸造机械制造；机械设备租赁；模 具制造；专业设计服务；通用设备制造（不含特种设备制造）；通信设备制造； 机械电气设备制造；电气设备修理；新型金属功能材料销售；计算器设备销售； 非金属矿物材料成型机械制造；高性能有色金属及合金材料销售；信息咨询服务 （不含许可类信息咨询服务）；塑料加工专用设备销售；合成材料销售；印刷专 用设备制造；通讯设备销售；水轮机及辅机制造；针纺织品销售；日用品销售； 工艺美术品及礼仪用品制造（象牙及其制品除外）；日用陶瓷制品制造（除依法 须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

2 ）评估基准日股权结构

截至评估基准日，爱司达股权结构如下：

股东名称	认缴出资额（人民币万元）	持股比例
江苏众创星智能科技有限公司	900.00	60.00%
爱司凯科技股份有限公司	300.00	20.00%
韩炜	300.00	20.00%
合计	1,500.00	100.00%

3 ）财务状况

企业评估基准日资产状况如下表所示：

	金额单位：人民币元
资产	2020年6月30日
流动资产	3,373,831.24
非流动资产	4,719,490.40
其中：固定资产	4,516,728.65
长期待摊费用	202,761.75
资产总计	8,093,321.64

沃克森（北京）国际资产评估有限公司 电话：（ 8610 ） 52596085 传真：（ 8610 ） 88019300 地址：北京市海淀区外文文化创意园 8 号楼 3 层（ 100044 ） 34

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爱司凯科技股份有限公司拟转让资产组项目资产评估报告

资产	2020年6月30日
流动负债	5,926,377.06
非流动负债	-
负债合计	5,926,377.06
所有者权益	2,166,944.58

损益状况如下表所示：

金额单位：人民币元

	金额单位：人民币元
项 目	2020年1-6月
一、营业收入	652,704.35
减：营业成本	437,339.17
税金及附加
销售费用	97,806.90
管理费用	1,069,304.23
研发费用	240,624.72
财务费用	36,772.15
加：其他收益
投资收益
公允价值变动收益
信用减值损失
资产减值损失
资产处置收益
二、营业利润	-1,229,142.82
加：营业外收入	4,315.00
减：营业外支出	71.72
三、利润总额	-1,224,899.54
减：所得税费用
四、净利润	-1,224,899.54

注：以上财务数据未经审计。

（ 13 ）佛山市迅纬智能制造有限公司概况

1 ）注册情况

企业名称：佛山市迅纬智能制造有限公司（以下简称“佛山迅纬”）

注册地址：佛山市南海区狮山镇狮西洞东村（土名：虎头岗）自编 18 号（住 所申报）

成立日期： 2019 年 9 月 20 日

注册资本：人民币 500.00 万元

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沃克森（北京）国际资产评估有限公司 电话：（ 8610 ） 52596085 传真：（ 8610 ） 88019300 地址：北京市海淀区外文文化创意园 8 号楼 3 层（ 100044 ） 35

爱司凯科技股份有限公司拟转让资产组项目资产评估报告

法定代表人：李磊

统一社会信用代码： 91440605MA53RDU45C

企业性质：有限责任公司（自然人投资或控股）

经营范围：其他通用设备制造业；增材制造装备制造；其他机械设备及电子 产品批发；互联网批发（工商登记前置审批项目除外）；互联网零售（工商登记 前置审批项目除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营 活动。）

2 ）评估基准日股权结构

截至评估基准日，佛山迅纬股权结构如下：

股东名称	出资额（人民币万元）	出资比例
李磊	250.00	50.00%
陈耀波	150.00	30.00%
爱司凯科技股份有限公司	100.00	20.00%
合计	500.00	100.00%

3 ）财务状况

企业评估基准日资产状况如下表所示：

金额单位：人民币元	金额单位：人民币元
资产	2020年6月30日
流动资产	405,222.25
非流动资产	4,513,053.78
其中：固定资产	4,465,642.55
长期待摊费用	47,411.23
资产总计	4,918,276.03
流动负债	2,271,709.13
非流动负债	-
负债合计	2,271,709.13
所有者权益	2,646,566.90

损益状况如下表所示：

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沃克森（北京）国际资产评估有限公司 电话：（ 8610 ） 52596085 传真：（ 8610 ） 88019300 地址：北京市海淀区外文文化创意园 8 号楼 3 层（ 100044 ） 36

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	金额单位：人民币元
项 目	2020年1-6月
一、营业收入	196,649.57
减：营业成本	292,361.41
税金及附加	1,843.01
销售费用	91,613.74
管理费用	523,512.12
研发费用
财务费用	-1,094.25
加：其他收益
投资收益
公允价值变动收益
信用减值损失
资产减值损失
资产处置收益
二、营业利润	-711,586.46
加：营业外收入	1,662.35
减：营业外支出	126.04
三、利润总额	-710,050.15
减：所得税费用
四、净利润	-710,050.15

注：以上财务数据未经审计。

（ 14 ）南京博司凯智能科技有限公司概况

1 ）注册情况

企业名称：南京博司凯智能科技有限公司（以下简称“博司凯”） 注册地址：南京市栖霞区尧化街道科创路 1 号综合楼 2 层 201-5 室 成立日期： 2019 年 12 月 30 日 注册资本：人民币 1,000.00 万元

法定代表人：支海波

统一社会信用代码： 91320113MA20Q27X2K

企业性质：有限责任公司（自然人投资或控股）

经营范围：智能科技技术研发、技术咨询、技术服务；金属制品技术研发、 技术咨询及销售；非金属材料、陶瓷材料及相关产品的技术开发；机械设备、机 电设备、智能设备技术研发、销售、维修；软件开发；信息技术咨询。（依法须

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沃克森（北京）国际资产评估有限公司 电话：（ 8610 ） 52596085 传真：（ 8610 ） 88019300 地址：北京市海淀区外文文化创意园 8 号楼 3 层（ 100044 ） 37

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经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

2 ）评估基准日股权结构

截至评估基准日，博司凯股权结构如下：

股东名称	认缴出资额（人民币万元）	持股比例
博远智能科技（南京）有限公司	790.00	79.00%
爱司凯科技股份有限公司	200.00	20.00%
江苏赛愽智能制造研究院有限公司	10.00	1.00%
合计	1,000.00	100.00%

3 ）财务状况

企业评估基准日资产状况如下表所示：

企业评估基准日资产状况如下表所示：
	金额单位：人民币元
资产	2020年6月30日
流动资产	10,000,000.00
非流动资产	-
资产总计	10,000,000.00
流动负债	-
非流动负债	-
负债合计	-
所有者权益	10,000,000.00

损益状况如下表所示：

损益状况如下表所示：
	金额单位：人民币元
项 目	2020年1-6月
一、营业收入
减：营业成本
税金及附加
销售费用
管理费用
研发费用
财务费用
加：其他收益
投资收益
公允价值变动收益
信用减值损失
资产减值损失
资产处置收益

沃克森（北京）国际资产评估有限公司 电话：（ 8610 ） 52596085 传真：（ 8610 ） 88019300 地址：北京市海淀区外文文化创意园 8 号楼 3 层（ 100044 ） 38

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项 目	2020年1-6月
二、营业利润
加：营业外收入
减：营业外支出
三、利润总额
减：所得税费用
四、净利润

注：以上财务数据未经审计。

6 、财务状况

（ 1 ）合并报表数据

企业前两年及评估基准日的资产状况如下表所示：

金额单位：人民币元

资产	2020 年6月30 日	2019 年12月31 日	2018 年12月31 日
流动资产	274,055,124.14	317,461,886.97	368,007,955.60
非流动资产	292,481,408.88	271,759,488.88	216,117,017.41
其中：长期股权投资	31,332,666.10	29,136,653.46	31,897,658.28
投资性房地产	39,313,365.67	9,265,725.27	9,760,708.35
固定资产	103,184,337.64	123,215,015.05	85,331,813.81
在建工程	56,837,355.04	52,155,805.41	26,325,480.77
无形资产	10,161,505.04	13,350,537.45	13,942,560.45
长期待摊费用	1,957,411.80	2,097,092.55	1,811,024.10
递延所得税资产	23,731,410.81	17,069,627.65	11,955,752.52
其他非流动资产	25,963,356.78	25,469,032.04	35,092,019.13
资产总计	566,536,533.02	589,221,375.85	584,124,973.01
流动负债	58,393,190.27	57,188,995.14	63,359,858.33
非流动负债	5,316,248.07	5,032,856.36	3,875,316.28
负债合计	63,709,438.34	62,221,851.50	67,235,174.61
所有者权益	502,827,094.68	526,999,524.35	516,889,798.40

损益状况如下表所示：

金额单位：人民币元

项 目	2020年1-6月	2019 年度	2018 年度
一、营业收入	50,090,085.04	164,893,657.61	173,900,336.44
减：营业成本	28,109,467.80	84,657,732.92	87,211,924.29
税金及附加	702,079.62	1,506,450.44	2,405,565.52
销售费用	8,653,293.69	23,933,464.97	24,798,558.52
管理费用	13,365,151.38	24,028,070.39	17,717,996.97
研发费用	12,756,600.38	26,494,800.72	25,770,478.98
财务费用	-658,899.49	-1,319,513.35	-1,809,403.45

沃克森（北京）国际资产评估有限公司 电话：（ 8610 ） 52596085 传真：（ 8610 ） 88019300 地址：北京市海淀区外文文化创意园 8 号楼 3 层（ 100044 ） 39

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爱司凯科技股份有限公司拟转让资产组项目资产评估报告

项 目	2020年1-6月	2019 年度	2018 年度
加：其他收益	1,632,733.88	7,650,254.07	9,778,903.06
投资收益	377,243.40	-455,604.72	3,002,432.91
公允价值变动收益	7,123.29
信用减值损失	-15,127,758.86	-5,592,283.47
资产减值损失	-2,184,918.73	-1,595,045.02	-5,001,078.87
资产处置收益	-	-32,357.85	-38,565.21
二、营业利润	-28,133,185.36	5,567,614.53	25,546,907.5
加：营业外收入	14,402.11	44,422.50	1,114,960.09
减：营业外支出	854,101.27	295,213.48	72,025.04
三、利润总额	-28,972,884.52	5,316,823.65	26,589,842.55
减：所得税费用	-5,575,028.07	-446,968.95	1,149,931.82
四、净利润	-23,397,856.45	5,763,792.50	25,439,910.73

注：上述数据为合并口径财务报表数据。上述 2018 年度、 2019 年度、 2020 年 1-6 月份 财务数据已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了 “天职业字 [2020]34415-3 号”专项审计报告。

（ 2 ）母公司报表数据

企业前两年及评估基准日的资产状况如下表所示：

金额单位：人民币元

资产	2020年6月30日	2019年12月31日	2018年12月31日
流动资产	304,667,672.34	343,225,791.06	336,024,011.54
非流动资产	332,204,561.17	320,921,793.92	272,323,406.01
其中：长期股权投资	158,565,063.89	156,369,051.25	136,130,056.07
投资性房地产	48,331,599.40	9,265,725.27	9,760,708.35
固定资产	95,453,337.03	123,570,347.92	84,760,269.55
在建工程	-	6,185,348.43	4,939,872.08
无形资产	3,747,266.75	6,875,051.70	7,468,013.70
长期待摊费用	1,727,196.12	1,826,589.75	1,979,052.77
递延所得税资产	22,260,791.95	15,446,974.18	9,594,915.70
其他非流动资产	2,119,306.03	1,382,705.42	15,690,517.79
资产总计	636,872,233.51	664,147,584.98	608,347,417.55
流动负债	177,241,323.77	172,044,579.64	153,106,998.11
非流动负债	5,041,248.07	4,757,856.36	3,600,316.28
负债合计	182,282,571.84	176,802,436.00	156,707,314.39
所有者权益	454,589,661.67	487,345,148.98	451,640,103.16

损益状况如下表所示：

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沃克森（北京）国际资产评估有限公司 电话：（ 8610 ） 52596085 传真：（ 8610 ） 88019300 地址：北京市海淀区外文文化创意园 8 号楼 3 层（ 100044 ） 40

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金额单位：人民币元	金额单位：人民币元	金额单位：人民币元	金额单位：人民币元
项 目	2020年1-6月	2019年度	2018年度
一、营业收入	50,181,828.16	172,186,819.33	173,932,621.80
减：营业成本	41,337,926.17	127,991,215.84	131,295,899.59
税金及附加	408,587.06	668,080.82	1,330,213.86
销售费用	9,065,456.22	25,359,415.99	26,891,224.56
管理费用	11,142,783.14	17,072,585.36	13,943,135.50
研发费用	10,308,270.64	15,747,627.84	19,598,149.76
财务费用	-643,684.51	-1,197,418.49	-2,572,860.89
加：其他收益	182,127.36	3,065,013.39	3,942,886.34
投资收益	287,298.19	54,333,035.28	12,534,642.30
公允价值变动收益	7,123.29
信用减值损失	-15,291,601.42	-5,181,634.56
资产减值损失	-2,184,918.73	-1,595,045.02	-4,919,065.21
资产处置收益	-	-32,357.85	-38,565.21
二、营业利润	-38,437,481.87	37,134,323.21	-5,033,242.36
加：营业外收入	14,402.11	44,422.50	1,114,960.09
减：营业外支出	352,160.39	295,421.89	53,390.98
三、利润总额	-38,775,240.15	36,883,323.82	-3,971,673.25
减：所得税费用	-6,794,326.06	-3,912,788.55	-3,535,985.02
四、净利润	-31,980,914.09	40,796,112.37	-435,688.23

注：上述数据为母公司单体财务报表数据。上述 2018 年度、 2019 年度、 2020 年 1-6 月 份财务数据已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了 “天职业字 [2020]34415-3 号”专项审计报告。

7 、经营场所租赁情况说明

截至评估基准日公司租赁的房产如下：

序号	承租方	出租方	租赁地点	性质	面积	租赁期限
1	爱司凯	龙莉霞	广州市黄埔区科丰路85 号1819、1820 房	办公	103.19	2018-12-1至 2021-11-30
2	爱司凯	广州科寓投资 管理有限公司	广州市中新知识城九龙 工业园红卫路以北、凤凰 一横路以东的知祥公寓	公寓	42	2019-11-21至 2020-11-20
3	爱司凯	广州科寓投资 管理有限公司	广州市中新知识城九龙 工业园红卫路以北、凤凰 一横路以东的知祥公寓	公寓	42	2020-5-5至 2021-5-4
4	爱司凯 分公司	杭州富友精密 机械有限公司	杭州市滨江区西兴街道 滨文路5-1 号内场地	生产、办公、 生活	690	2018-1-1至 2020-8-31
5	爱司凯 分公司	杭州富友精密 机械有限公司	杭州市滨江区西兴街道 滨文路5-1号内场地	生产、办公、 生活	1828	2017-9-1至 2020-8-31

沃克森（北京）国际资产评估有限公司 电话：（ 8610 ） 52596085 传真：（ 8610 ） 88019300 地址：北京市海淀区外文文化创意园 8 号楼 3 层（ 100044 ） 41

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爱司凯科技股份有限公司拟转让资产组项目资产评估报告

序号	承租方	出租方	租赁地点	性质	面积	租赁期限
6	爱司凯 分公司	杭州富友精密 机械有限公司	杭州市滨江区西兴街道 滨文路5-1 号一、三、五 楼	生产、办公	7995.12	2017-9-1至 2020-8-31
7	爱司凯 分公司	戈雅公寓秋云 园-高建疆	萧山区闻堰街道戈雅公 寓秋云园501	普通住宅	123	2019-5-20至 2021-5-19
8	爱司凯 分公司	程霞玲-万科金 辰之光9-2703	萧山区城厢街道万科金 辰之光9-2703	居住	89	2020-6-28至 2021-6-27
9	爱司凯 分公司	东和时代2709 室	东和时代2709室	居住	51	2019-9-1至 2020-8-31
10	爱司凯 分公司	俞玉燕	萧山区闻堰街道东方海 岸2 幢1 单元2703	住宅	89	2019-5-20至 2020-5-19
11	数腾	东方商务会馆 1312-梅文轩	长河街道东方商务会馆 1312 房	住宅	35.76	2020-5-1至 2021-4-30
12	数腾	爱司凯科技股 份有限公司	杭州市滨江区西兴街道 江陵路1916号兴祺大厦1 幢1903 室、1904 室	办公	487.05	2020-5-1至 2023-4-30
13	爱数凯	洛阳房屋租赁- 李华生(升龙又 一城）	河南洛阳高新区升龙又 一城	住宅	123	2019-7-22至 2020-7-22
14	爱数凯	三江新村41幢 2 单元202 室	三江新村41幢2单元202 室	住宅	61	2019-10-21至 2020-10-20
15	爱数凯	杭州萧山闻堰 产业园区开发 有限公司	萧山区闻堰街道五金	厂房	6314.46	2020-2-1至 2024-12-31
16	爱数凯	杭州萧山闻堰 产业园区开发 有限公司	萧山区闻堰街道五金	办公	1449.6	2020-2-1至 2024-12-31
17	特泽	安徽省信息产 业投资控股有 限公司	中国（合肥）国际智能语 音产业园创意孵化楼二 层201室	研发、办公	135.53	2018-10-1至 2020-9-30

（二） 委托人与资产组所在单位的关系

委托人即资产组所在单位。

（三） 资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人

资产评估委托合同中约定的其它资产评估报告使用人以及根据国家法律、法 规规定的资产评估报告使用人，为本资产评估报告的合法使用者。

除国家法律、法规另有规定外，任何未经资产评估机构和委托人确认的机构 或个人不能由于得到资产评估报告而成为资产评估报告使用人。

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爱司凯科技股份有限公司拟转让资产组项目资产评估报告

二、 评估目的

爱司凯拟转让资产，特委托沃克森（北京）国际资产评估有限公司对该经济 行为所涉及爱司凯资产组在评估基准日的市场价值进行评估，为本次经济行为提 供价值参考依据。

该经济行为已经爱司凯第三届董事会第十六次会议通过。

三、 评估对象和评估范围

本次委托评估对象和评估范围与经济行为涉及的评估对象和评估范围一致， 本次经济行为涉及的财务数据业已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审 计。

（一） 评估对象

本资产评估报告评估对象为爱司凯拟转让资产涉及的爱司凯资产组价值。

（二） 评估范围

评估范围为经济行为之目的所涉及的爱司凯于评估基准日申报的所有资产 和相关负债。爱司凯评估基准日财务报表经过天职国际会计师事务所（特殊普通 合伙）审计，出具“天职业字 [2020]34415-3 号”专项审计报告。

截至评估基准日 2020 年 6 月 30 日，爱司凯纳入评估范围的资产组账面价值 为 45,458.97 万元，评估范围内各类资产及负债的账面价值见下表：

金额单位：人民币万元

	金额单位：人民币万元
资产	2020年6月30日
流动资产	30,466.77
非流动资产	33,220.45
其中：长期股权投资	15,856.51
投资性房地产	4,833.16
固定资产	9,545.32
无形资产	374.73
长期待摊费用	172.72
递延所得税资产	2,226.08
其他非流动资产	211.93
资产总计	63,687.22

沃克森（北京）国际资产评估有限公司 电话：（ 8610 ） 52596085 传真：（ 8610 ） 88019300 地址：北京市海淀区外文文化创意园 8 号楼 3 层（ 100044 ） 43

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爱司凯科技股份有限公司拟转让资产组项目资产评估报告

资产	2020年6月30日
流动负债	17,724.13
非流动负债	504.12
负债合计	18,228.25
资产组合计	45,458.97

注：上表财务数据经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具“天职业字 [2020]34415-3 号”专项审计报告。

（三） 对企业影响较大的单项资产或者资产组组合

实物资产主要为存货、投资性房地产、房屋建筑物、机器设备、电子设备、 运输设备，主要分布于广东省广州市越秀区东风东路 745 号东山紫园商务大厦爱 司凯办公区内和浙江省杭州市滨江区西兴街道滨文路 5-1 号爱司凯杭州分公司工 业园区内。

1 、存货：包括原材料、在库周转材料、委托加工物资、产成品、在产品和 发出商品。原材料主要为打印头印刷机零件、全铜全齐式安全阀、硅片、轴承、 导轨、显影液等机器零配件材料、辅助材料和五金材料；在库周转材料主要为木 箱、扳手、千分尺、砂轮、焊锡丝等低值易耗品；委托加工物资主要为不同型号 的陶瓷电容、贴片电容、钽电解电容、芯片、插座等材料；库存商品主要为不同 型号的计算机直接制版机、印铁计算机直接制版机、柔版计算机直接制版机、 3D 砂型打印设备等产品；在产品主要是已完工的设备配件及在产线上生产的不同规 格型号的柔性热敏印刷制版机、柔版计算机直接制版机等半成品。除发出商品外， 存货存放在公司仓库，品种数量多，价值高，存放及保管情况良好。

2 、投资性房地产

纳入本次评估范围的投资性房地产和投资性地产，评估基准日账面价值如下 表所示：

表所示：	表所示：	表所示：	表所示：
金额单位：人民币元
项 目 兴祺大厦北区地下二层停车位B2-87、B2-88、B2-89 滨江区西兴街道江陵路1916号兴祺大厦1幢1903室 滨江区西兴街道江陵路1916号兴祺大厦1幢1904室	资产数量 （项）	账面价值	资产状态
	3	164,844.43	正在使用
	1	4,548,938.86	正在使用
	1	4,304,450.44	正在使用

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项 目 石景山区鲁谷路136号院1号楼15层1510 石景山区鲁谷路136号院1号楼15层1511 石景山区鲁谷路136号院1号楼15层1512 广州市萝岗区广州中新知识城凤凰红卫路15号 广州市萝岗区广州中新知识城凤凰红卫路以北 JLGY-C-4地块 合计	资产数量 （项）	账面价值	资产状态
	1	2,343,072.58	正在使用
	1	2,338,454.99	正在使用
	1	2,347,277.74	正在使用
	1	29,442,564.58	正在使用
	1	2,841,995.78	正在使用
	10	48,331,599.40

2 、房屋建筑物及构筑物

截至评估基准日，纳入本次评估范围内 5 栋房屋建筑物中 4 栋已取得《不动 产权证书》， 1 栋未办理产权证书，详细情况如下：

金额单位：人民币元

序号	房屋权证编号	房屋名称	来源	结构	建成 年月	建筑面积 （㎡）	账面原值	账面净值
1	粤（2018）广州 市不动产权第 00096924 号	越秀区东 风东路745 号510 房	外购	钢筋混凝土	2008-4-25	62.83	1,603,165.04	1,336,638.92
2	粤（2018）广州 市不动产权第 00096925号	越秀区东 风东路745 号511房	外购	钢筋混凝土	2008-4-25	66.00	1,687,963.71	1,407,339.87
3	粤（2018）广州 市不动产权第 00096922 号	越秀区东 风东路745 号1505 房	外购	钢筋混凝土	2008-4-25	144.46	3,819,350.87	3,184,383.95
4	粤（2018）广州 市不动产权第 00096923号	越秀区东 风东路745 号1506房	外购	钢筋混凝土	2008-4-25	165.36	4,368,030.10	3,641,845.03
5	未办证	广州市萝 岗区广州 中新知识 城凤凰红 卫路15 号	自建	钢筋混凝土	2018-6-12	14,576.20	33,495,129.96	30,654,336.42
		合计				15,014.85	44,973,639.68	40,224,544.19

3 、机器设备：主要为全自动离子束刻蚀机、烘胶台、全自动集成介质刻蚀 以及 PECVD 刻蚀设备、光刻机、涂胶机、 3D 砂型打印设备等生产性设备及测试 性设备，部分设备价值量较大，分布在厂区各生产车间内。截至评估基准日主要 设备的性能可靠，质量稳定，运行状况良好。

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4 、电子设备：主要为电脑、空调、打印机、投影仪及办公家具等。设备分 布在各办公部门，设备状态良好，均正常使用。

5 、运输设备：主要为思迪牌 HG7151AB （ VTEC ）小型轿车、沃尔沃 CAF7208A 小型轿车、昂科雷牌 5GAKR7KD 小型越野客车等共 5 辆，截至评估基准日，运输 设备状况较好，能满足公司日常工作所需。

（四） 企业申报无形资产的类型、数量、法律权属状况

企业申报的无形资产包括账面记录的广州市萝岗区广州中新知识城凤凰红 卫路以北的一宗工业用地、外购的 15 项软件和子公司爱数凯转入的 4 项实用新 型专利，以及账面未记录的 9 项软件著作权、 1 项集成电路布图设计专有权、 71 项专利权、 17 项商标和 4 项域名。详细情况如下：

1 、账面记录的无形资产

（ 1 ）土地使用权

序号	土地权证编号	土地使用权人	坐落	权利 性质	用途	面积（㎡）	终止日期
1	粤（2018）广州市 不动产权第 06860315号	爱司凯科技股 份有限公司	广州市萝岗区 广州中新知识 城凤凰红卫路 以北，JLGY-C-4 地块	国有 出让	工业 用地	10,765.00	2062-12-27

• 注：投资性地产和无形资产 土地使用权为同一宗地。

（ 2 ）财务软件

金额单位：人民币元

序号	无形资产名称和内容	取得日期	原始入账价值	账面价值
1	知识驱动的机械CAX/PDM 软件（UG NX软件）西门子（SIEMENS）	2016-4-30	854,700.84	128,205.33
2	PADS Standard Suite AP SW	2016-7-31	153,846.16	30,769.36
3	office 365云服务、微软许可证(ECSMTBS161020301SZ)	2016-12-31	97,744.68	27,694.24
4	PADS Standard SuiteAP SW	2017-8-31	89,743.59	37,393.21
5	PADS Standard Suite PlusAP SW	2017-8-31	72,649.57	30,270.70
6	OrCad Capture V17.2	2017-11-30	119,658.12	55,840.52
7	金蝶站点	2015-12-30	15,811.97	1,317.82

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序号 无形资产名称和内容 取得日期 8 金蝶加站点 2016-2-28 9 金蝶加站点 2016-4-30 10 金蝶软件 2016-5-31 11 金蝶 2016-8-31 12 金蝶升级 2017-7-31 13 金和软件OA软件 2018-4-30 14 金蝶质量模块 2019-6-30 15 DS软件 2020-1-31 16 一种便于清洗的喷头结构 2018-4-30 17 一种可调压的喷头墨腔流道内循环结构 2018-4-30 18 一种墨滴性能检测装置 2018-4-30 19 一种用于3D打印成型的装置 2018-4-30 合计	无形资产名称和内容	取得日期	原始入账价值	账面价值
	金蝶加站点	2016-2-28	14,957.26	1,744.89
	金蝶加站点	2016-4-30	6,837.61	1,025.65
	金蝶软件	2016-5-31	158,119.64	26,353.14
	金蝶	2016-8-31	11,965.81	2,592.60
	金蝶升级	2017-7-31	37,876.07	15,150.35
	金和软件OA软件	2018-4-30	156,045.54	85,825.05
	金蝶质量模块	2019-6-30	16,991.15	13,309.68
	DS软件	2020-1-31	21,654.87	19,489.15
	一种便于清洗的喷头结构	2018-4-30	141,509.43	77,830.21
	一种可调压的喷头墨腔流道内循环结构	2018-4-30	141,509.43	77,830.21
	一种墨滴性能检测装置	2018-4-30	141,509.43	77,830.21
	一种用于3D打印成型的装置	2018-4-30	141,509.43	77,830.21
			2,394,640.60	788,302.53

2 、账面未记录的无形资产

（ 1 ）软件著作权和集成电路布图设计专有权

序号	权证编号	名称	专利类型	开发完成日	取得日期	登记号	专利权 状态	专利权 人
1	软著登字第 0227030 号	爱司凯CTP 表格软件[简称: 排版软件]V1.0	软件著作权	2010-7-15	2010-8-3	2010SR038757	专利权 维持	爱司凯
2	软著登字第 0227036 号	爱司凯CTP 棋牌排版系统 [简称:排版软件]V1.0	软件著作权	2010-7-15	2010-8-3	2010SR038763	专利权 维持	爱司凯
3	软著登字第 0227033 号	爱司凯CTP 艺术字排版软 件[简称:排版软件]V1.0	软件著作权	2010-7-15	2010-8-3	2010SR038760	专利权 维持	爱司凯
4	软著登字第 0227038 号	爱司凯印章图文排版系统 V1.0	软件著作权	2010-7-15	2010-8-3	2010SR038765	专利权 维持	爱司凯
5	软著登字第 0227039 号	爱司凯机械行业信息管理 系统V1.0	软件著作权	2010-7-15	2010-8-3	2010SR038766	专利权 维持	爱司凯
6	软著登字第 0227606 号	爱司凯监管码数码印刷管 理软件V1.0	软件著作权	2010-7-15	2010-8-4	2010SR039333	专利权 维持	爱司凯
7	软著登字第 0631026 号	爱司凯自动版盒控制系统 软件[简称：MAT800]V1.0	软件著作权	2013-5-1	2013-11-13	2013SR125264	专利权 维持	爱司凯
8	软著登字第 0631029 号	爱司凯自动供版应用系统 软件[简称：RMSIE]V1.0	软件著作权	2013-5-1	2013-11-13	2013SR125267	专利权 维持	爱司凯
9	软著登字第 1720444 号	爱司凯高功率皮秒激光打 孔控制系统软件V1.0	软件著作权	2016-11-15	2017-4-24	2017SR135160	专利权 维持	爱司凯
10	登记证书号第 27205号	HV128芯片	集成电路布图 设计专有权	2019-6-30	2020-1-7	BS195630173	专利权 维持	爱司凯

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（ 2 ）专利权

序号	证书号	专利名称	专利 类型	申请日	取得日期	专利号	专利权 状态	专利权 人
1	证书号第 924631 号	计算机直接制版机的光头装置	发明 专利	2009-5-7	2012-3-21	2009100392613	专利权 维持	爱司凯
2	证书号第 2772285 号	柔性线路板曝光机	实用 新型	2012-7-5	2013-3-13	2012203228961	专利权 维持	爱司凯
3	证书号第 2638076 号	用于制版机的取纸装置	实用 新型	2012-7-5	2013-1-16	2012203232670	专利权 维持	爱司凯
4	证书号第 2637939 号	版头版尾过桥曝光系统	实用 新型	2012-7-7	2013-1-16	2012203265782	专利权 维持	爱司凯
5	证书号第 2765216 号	双胶辊搓纸机	实用 新型	2012-7-7	2013-3-13	2012203265975	专利权 维持	爱司凯
6	证书号第 2641772 号	用于上版机的钢丝绞盘联动结构	实用 新型	2012-7-7	2013-1-16	201220326608X	专利权 维持	爱司凯
7	证书号第 2757010 号	制版机上的取版取纸机构	实用 新型	2012-9-20	2013-3-13	2012204816706	专利权 维持	爱司凯
8	证书号第 3057577 号	冲版机显影循环冷热交换恒温装置	实用 新型	2012-9-20	2013-7-24	2012204818769	专利权 维持	爱司凯
9	证书号第 2763638 号	制版机上的版纸分离机构	实用 新型	2012-9-20	2013-3-13	2012204818947	专利权 维持	爱司凯
10	证书号第 2760059 号	一种快速夹紧装置	实用 新型	2012-9-20	2013-3-13	2012204819051	专利权 维持	爱司凯
11	证书号第 1749582 号	一种256光栅光头装置	发明 专利	2013-7-16	2015-8-12	2013102973769	专利权 维持	爱司凯
12	证书号第 4037974 号	一种喷头墨腔流道结构	实用 新型	2014-9-23	2014-12-31	201420548027X	专利权 维持	爱司凯
13	证书号第 2055379 号	一种喷墨打印机喷头的墨腔结构	发明 专利	2014-12-30	2016-5-4	2014108394069	专利权 维持	爱司凯
14	证书号第 5107453 号	一种用于3D打印成型的装置	实用 新型	2015-10-21	2016-4-6	2015208180159	专利权 维持	爱司凯
15	证书号第 5581949 号	取版取纸机构	实用 新型	2016-5-14	2016-9-28	2016204321877	专利权 维持	爱司凯
16	证书号第 5598689 号	一种取版取纸机构	实用 新型	2016-5-14	2016-10-12	2016204322649	专利权 维持	爱司凯
17	证书号第 3061702 号	CTP 制版机的版材上版到位检测电路及 检测方法	发明 专利	2016-10-25	2018-9-4	2016109346108	专利权 维持	爱司凯
18	证书号第 6130889 号	一种CTP制版机的音圈马达	实用 新型	2016-10-25	2017-5-10	2016211573425	专利权 维持	爱司凯
19	证书号第 6128991 号	制版机分立双通道自动上下版装置	实用 新型	2016-10-25	2017-5-10	2016211587752	专利权 维持	爱司凯
20	证书号第 6127373 号	喷绘打印机工作平台	实用 新型	2016-10-25	2017-5-10	2016211589207	专利权 维持	爱司凯
21	证书号第 6129185 号	基于打印喷头电容一致性的检测装置	实用 新型	2016-10-25	2017-5-10	2016211615362	专利权 维持	爱司凯
22	证书号第 6247690 号	一种不同表面属性介质的检测装置	实用 新型	2016-12-8	2017-6-20	2016213417188	专利权 维持	爱司凯
23	证书号第 3372763 号	基于FPGA的电机控制系统及方法	发明 专利	2017-3-13	2019-5-14	2017101451257	专利权 维持	爱司凯

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爱司凯科技股份有限公司拟转让资产组项目资产评估报告

序号	证书号	专利名称	专利 类型	申请日	取得日期	专利号	专利权 状态	专利权 人
24	证书号第 7008967 号	一种制版机吸尘真空装置	实用 新型	2017-3-13	2018-2-23	2017202369062	专利权 维持	爱司凯
25	证书号第 6566266 号	一种3D砂模打印梁系统装置	实用 新型	2017-3-13	2017-10-27	2017202369109	专利权 维持	爱司凯
26	证书号第 6612197 号	一种基于TEC的激光器温度控制系统	实用 新型	2017-3-13	2017-11-14	2017202369306	专利权 维持	爱司凯
27	证书号第 6566152 号	一种基于FPGA的多电机控制系统	实用 新型	2017-3-13	2017-10-27	2017202369378	专利权 维持	爱司凯
28	证书号第 6566256 号	一种CTP设备多通道开关驱动系统	实用 新型	2017-3-13	2017-10-27	2017202422007	专利权 维持	爱司凯
29	证书号第 6616807 号	一种CTP制版机分体式上下版装置	实用 新型	2017-3-13	2017-11-14	2017202423777	专利权 维持	爱司凯
30	证书号第 6510544 号	一种具有位置及电流反馈功能的音圈电 机驱动系统	实用 新型	2017-3-13	2017-10-3	2017202433800	专利权 维持	爱司凯
31	证书号第 6566143 号	一种激光器恒流高速开关驱动系统	实用 新型	2017-3-13	2017-10-27	2017202433919	专利权 维持	爱司凯
32	证书号第 6616688 号	一种多个激光器散热装置	实用 新型	2017-3-13	2017-11-14	2017202433957	专利权 维持	爱司凯
33	证书号第 7799716 号	一种液体计量称取装置	实用 新型	2017-12-21	2018-9-4	201721804077X	专利权 维持	爱司凯
34	证书号第 7681117 号	一种打印机喷头堵孔自动检测装置	实用 新型	2017-12-21	2018-8-7	201721804091X	专利权 维持	爱司凯
35	证书号第 7864526 号	一种基于3D打印机的下料出料装置	实用 新型	2017-12-21	2018-9-18	2017218040939	专利权 维持	爱司凯
36	证书号第 7800546 号	一种用于3D打印设备的加砂发送装置	实用 新型	2017-12-21	2018-9-4	2017218051789	专利权 维持	爱司凯
37	证书号第 7703944 号	一种3D打印机气砂分离装置	实用 新型	2017-12-21	2018-8-10	201721805218X	专利权 维持	爱司凯
38	证书号第 7687698 号	一种3D打印粉末颗粒铺平装置	实用 新型	2017-12-21	2018-8-7	2017218058595	专利权 维持	爱司凯
39	证书号第 7681553 号	一种3D打印机的单一砂处理系统	实用 新型	2017-12-21	2018-8-7	201721820614X	专利权 维持	爱司凯
40	证书号第 7678980 号	一种3D打印的混合砂处理系统	实用 新型	2017-12-21	2018-8-7	2017218206154	专利权 维持	爱司凯
41	证书号第 7868261 号	一种3D打印机双横梁驱动结构	实用 新型	2018-1-19	2018-9-18	2018200908405	专利权 维持	爱司凯
42	证书号第 7823330 号	一种喷绘打印机气动系统	实用 新型	2018-1-19	2018-9-11	2018200909573	专利权 维持	爱司凯
43	证书号第 7823331 号	一种防压力波动的墨盒	实用 新型	2018-1-19	2018-9-11	2018200913263	专利权 维持	爱司凯
44	证书号第 7956690 号	一种循环式喷绘打印机气动系统	实用 新型	2018-1-19	2018-10-16	2018200913827	专利权 维持	爱司凯
45	证书号第 8476063 号	一种喷头刮墨装置	实用 新型	2018-1-19	2019-2-15	2018200917052	专利权 维持	爱司凯
46	证书号第 8080360 号	一种喷绘打印刮平升降机构	实用 新型	2018-1-19	2018-11-13	2018200917283	专利权 维持	爱司凯
47	证书号第 7929351号	一种3D打印设备的工作箱	实用 新型	2018-1-19	2018-10-9	2018200917565	专利权 维持	爱司凯

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爱司凯科技股份有限公司拟转让资产组项目资产评估报告

序号	证书号	专利名称	专利 类型	申请日	取得日期	专利号	专利权 状态	专利权 人
48	证书号第 7864879 号	一种3D打印余料回收再利用装置	实用 新型	2018-1-19	2018-9-18	2018201131193	专利权 维持	爱司凯
49	证书号第 7884105 号	一种3D打印机的主体驱动结构	实用 新型	2018-2-6	2018-9-25	2018202038581	专利权 维持	爱司凯
50	证书号第 9398541 号	一种陶瓷片喷胶机	实用 新型	2018-12-6	2019-9-20	2018220416973	专利权 维持	爱司凯
51	证书号第 9794054 号	一种喷头残墨清洗装置	实用 新型	2019-1-10	2019-12-20	2019200398958	专利权 维持	爱司凯
52	证书号第 9666137 号	一种颗粒物料分选回收装置	实用 新型	2019-2-25	2019-11-26	2019202348741	专利权 维持	爱司凯
53	证书号第 9573159 号	一种带磨损补偿的低压球阀装置	实用 新型	2019-2-25	2019-11-5	2019202354210	专利权 维持	爱司凯
54	证书号第 9383665 号	一种粘接两段式磁铁的直线电机定子工 装	实用 新型	2019-3-20	2019-9-17	2019203557710	专利权 维持	爱司凯
55	证书号第 9805695 号	一种直线电机定子工装	实用 新型	2019-3-20	2019-12-20	2019203557848	专利权 维持	爱司凯
56	证书号第 9362988 号	一种直线电机动子封装工具	实用 新型	2019-3-20	2019-9-13	2019203592786	专利权 维持	爱司凯
57	证书号第 10046558 号	一种斗式提升机	实用 新型	2019-4-25	2020-2-14	2019205735318	专利权 维持	爱司凯
58	证书号第 10033442 号	一种用于3D打印机的轮流供砂系统	实用 新型	2019-4-25	2020-2-11	2019205735695	专利权 维持	爱司凯
59	证书号第 10046559 号	一种砂型3D打印机	实用 新型	2019-4-25	2020-2-14	2019205735708	专利权 维持	爱司凯
60	证书号第 10049464 号	一种采用双框架升降装置的砂型3D 打 印机	实用 新型	2019-4-25	2020-2-14	2019205735712	专利权 维持	爱司凯
61	证书号第 10057886 号	一种带搅拌装置的存砂桶	实用 新型	2019-4-25	2020-2-14	2019205757177	专利权 维持	爱司凯
62	证书号第 9794859 号	一种注射泵	实用 新型	2019-5-5	2019-12-20	2019206275862	专利权 维持	爱司凯
63	证书号第 5525830 号	3D打印机	外观 设计	2019-5-15	2019-12-20	2019302337704	专利权 维持	爱司凯
64	证书号第 10049136 号	一种用于喷墨打印头驱动的128 位串并 转换器	实用 新型	2019-6-4	2020-2-14	2019208329049	专利权 维持	爱司凯
65	证书号第 10833893 号	一种涂敷机废气过滤系统	实用 新型	2019-8-27	2020-6-26	2019214014296	专利权 维持	爱司凯
66	证书号第 10398015 号	一种双面曝光机掩膜版的对准安装系统	实用 新型	2019-8-27	2020-4-28	2019214014741	专利权 维持	爱司凯
67	证书号第 10827267 号	一种多工位自动热压机	实用 新型	2019-8-27	2020-6-26	2019214014775	专利权 维持	爱司凯
68	证书号第 10832109 号	一种高精度全自动双面曝光机	实用 新型	2019-8-27	2020-6-26	2019214014807	专利权 维持	爱司凯
69	证书号第 10831283 号	一种多工位紧凑型高真空高压热压装置	实用 新型	2019-8-27	2020-6-26	2019214014811	专利权 维持	爱司凯
70	证书号第 10827268 号	一种用于曝光机的大幅面LED平行光阵 列	实用 新型	2019-8-27	2020-6-26	2019214021092	专利权 维持	爱司凯
71	证书号第 924631号	一种可调节喷雾阀	实用 新型	2019-8-27	2020-6-26	2019214060985	专利权 维持	爱司凯

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（ 3 ）商标权

序号	证书号	商标标识	商标类型	注册有效期	注册有效期	申请人
1	10042368		第7类	2013-1-28	2023-1-27	爱司凯
2	10770682		第7类	2013-6-28	2023-6-27	爱司凯
3	29601270		第9类	2019-3-14	2029-3-13	爱司凯
4	10734981		第7类	2013-6-14	2023-6-13	爱司凯
5	29590313		第9类	2019-4-14	2029-4-13	爱司凯
6	34068877		第40类	2019-6-14	2029-6-13	爱司凯
7	34071877		第35类	2019-9-7	2029-9-6	爱司凯
8	11390745		第7类	2014-1-21	2024-1-20	爱司凯
9	11390723		第7类	2014-3-7	2024-3-6	爱司凯
10	11406549		第7类	2014-1-28	2024-1-27	爱司凯
11	11660899		第7类	2014-3-28	2024-3-27	爱司凯

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序号	证书号	商标标识	商标类型	注册有效期	注册有效期	申请人
12	11406684		第7类	2014-1-28	2024-1-27	爱司凯
13	19070619		第7类	2017-3-14	2027-3-13	爱司凯
14	11660865		第7类	2014-7-14	2024-7-13	爱司凯
15	19070649		第9类	2017-3-14	2027-3-13	爱司凯
16	7150965		第7类	2010-7-21	2020-7-20	爱司凯
17	38318846		第7类	2020-5-21	2030-5-20	爱司凯

（ 4 ）域名

序号	名称	域名类型	域名所属注册机构	取得日期	注册人
1	polyte.com	国际顶级域名	阿里巴巴云计算（北京）有限公司	2012-4-19	爱司凯
2	amsky.cc	国际顶级域名	北京新网数码信息技术有限公司	2010-6-3	爱司凯
3	amsky.cn	中国国家顶级域名	阿里巴巴云计算（北京）有限公司	2012-6-20	爱司凯
4	hzctp.cn	中国国家顶级域名	四川域趣网络科技有限公司	2020-5-14	爱司凯

（五） 企业申报表外资产的类型、数量

企业申报的表外资产为无形资产，包括 9 项软件著作权、 1 项集成电路布图 设计专有权、 71 项专利权、 17 项商标和 4 项域名，详细情况见上述。

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（六） 引用其他机构报告

本资产评估报告引用了天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的出具 “天职业字 [2020]34415-3 号”专项审计报告。

（七） 其他需要说明的问题

无。

四、 价值类型

根据评估目的、市场条件、评估对象自身条件等因素，同时考虑价值类型与 评估假设的相关性等，确定本次资产评估的价值类型为：市场价值。

市场价值是指自愿买方与自愿卖方在各自理性行事且未受任何强迫的情况 下，评估对象在评估基准日进行正常公平交易的价值估计数额。

五、 评估基准日

本项目资产评估基准日是 2020 年 6 月 30 日。

本次资产评估基准日的确定是考虑委托人相关经济行为的实现、会计核算 期、利率和汇率变化等因素后，与委托人协商后确定。

资产评估是对评估对象在某一时点的价值做出的专业判断，选择会计期末作 为评估基准日，能够更加全面反映评估对象的整体情况，同时本着有利于保证评 估结论有效服务于评估目的、准确划定评估范围、高效清查核实资产、合理选取 评估作价依据的原则，选择与委托人经济行为实现日较接近的日期作为评估基准 日。

六、 评估依据

在本次资产评估工作中我们所遵循的国家、地方政府和有关部门的法律法 规，以及在评估中参考的文件资料主要有：

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（一） 经济行为依据

爱司凯科技股份有限公司第三届董事会第十六次会议决议；

（二） 法律法规依据

1 、 《中华人民共和国资产评估法》（ 2016 年 7 月 2 日第 12 届全国人民代表 大会常务委员会第 21 次会议通过）；

2 、 《中华人民共和国公司法》（ 2018 年 10 月 26 日第 13 届全国人民代表大 会常务委员会第 6 次会议通过）；

3 、 《中华人民共和国物权法》（ 2007 年 3 月 16 日第 10 届全国人民代表大 会第 5 次会议通过）；

4 、 《中华人民共和国证券法》（ 2014 年 8 月 31 日第十二届全国人民代表大 会常务委员会第十次会议《关于修改〈中华人民共和国保险法〉等五部法律的决 定》第三次修正）；

5 、 《中华人民共和国企业所得税法》（ 2017 年 2 月 24 日第十二届全国人民 代表大会常务委员会第二十六次会议《关于修改＜中华人民共和国企业所得税法 ＞的决定》修正）；

6 、 《资产评估行业财政监督管理办法》（中华人民共和国财政部第 86 号 令）；

7 、 其他与资产评估有关的法律法规。

（三） 准则依据

• 1 、 《资产评估基本准则》（ 2017 年 8 月 23 日，财资【 2017 】 43 号）；

• 2 、 《资产评估职业道德准则》（中评协【 2017 】 30 号）；

• 3 、 《资产评估执业准则——资产评估程序》（中评协【 2018 】 36 号）；

• 4 、 《资产评估执业准则——资产评估报告》（中评协【 2018 】 35 号）；

• 5 、 《资产评估执业准则——资产评估委托合同》（中评协【 2017 】 33 号）；

• 6 、 《资产评估执业准则——资产评估档案》（中评协【 2018 】 37 号）；

• 7 、 《资产评估执业准则——利用专家工作及相关报告》（中评协【 2017 】

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35 号）；

• 8 、 《资产评估执业准则——企业价值》（中评协【 2018 】 38 号）；

• 9 、 《资产评估执业准则——无形资产》（中评协【 2017 】 37 号）；

• 10 、 《资产评估执业准则——不动产》（中评协【 2017 】 38 号）；

• 11 、 《资产评估执业准则——机器设备》（中评协【 2017 】 39 号）；

• 12 、 《资产评估机构业务质量控制指南》（中评协【 2017 】 46 号）； 13 、 《资产评估价值类型指导意见》（中评协【 2017 】 47 号）；

• 14 、 《资产评估对象法律权属指导意见》（中评协【 2017 】 48 号）；

• 15 、 《专利资产评估指导意见》（中评协【 2017 】 49 号）；

• 16 、 《著作权资产评估指导意见》（中评协【 2017 】 50 号）；

• 17 、 《商标资产评估指导意见》（中评协【 2017 】 51 号）；

• 18 、 《投资性房地产评估指导意见》（中评协【 2017 】 53 号）。

（四） 权属依据

• 1 、 土地使用证；

• 2 、 房屋所有权证；

• 3 、 机动车行驶证；

• 4 、 专利证；

• 5 、 商标注册证；

• 6 、 著作权（版权）权属证明；

• 7 、 域名证书；

• 8 、 大型设备的购置合同及相关产权证明文件；

• 9 、 其他有关产权证明。

• （五） 取价依据

• 1 、 企业提供的资料

• （ 1 ） 企业提供的评估基准日及以前年度财务报表、审计报告；

• （ 2 ） 企业提供的资产清单和资产评估申报表；

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（ 3 ） 企业填报的未来收益预测表；

2 、 国家有关部门发布的资料

（ 1 ） 《机动车强制报废标准规定》（商务部、发改委、公安部、环境保护 部令 2012 年第 12 号）；

3 、 资产评估机构收集的资料

（ 1 ） Wind 资讯金融数据库；

（ 2 ） 《机电产品报价手册》（ 2020 年）；

（ 3 ） 全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率；

（ 4 ） 《广州市市区 2019 年城镇国有建设用地基准地价》；

（ 5 ） 评估专业人员现场勘查记录资料；

（ 6 ） 评估专业人员自行搜集的与评估相关资料；

（ 7 ） 与本次评估相关的其他资料。

七、 评估方法

（一） 评估方法的选择

• 1 、评估方法选择的依据

（ 1 ）《资产评估基本准则》第十六条，“确定资产价值的评估方法包括市 场法、收益法和成本法三种基本方法及其衍生方法。资产评估专业人员应当根据 评估目的、评估对象、价值类型、资料收集等情况，分析上述三种基本方法的适 用性，依法选择评估方法。”

2 、评估方法适用条件

（ 1 ）收益法

收益法，是指将预期收益资本化或者折现，确定评估对象价值的评估方法。 资产评估专业人员应当结合资产组所在单位的历史经营情况、未来收益可预测情 况、所获取评估资料的充分性，恰当考虑收益法的适用性。

收益法常用的具体方法包括股利折现法和现金流量折现法。

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股利折现法是将预期股利进行折现以确定评估对象价值的具体方法，通常适 用于缺乏控制权的股东部分权益价值评估；现金流量折现法通常包括企业自由现 金流折现模型和股权自由现金流折现模型。资产评估专业人员应当根据资产组所 在单位所处行业、经营模式、资本结构、发展趋势等，恰当选择现金流折现模型。 （ 2 ）市场法

市场法，是指将评估对象与可比上市公司或者可比交易案例进行比较，确定 评估对象价值的评估方法。资产评估专业人员应当根据所获取可比企业经营和财 务数据的充分性和可靠性、可收集到的可比企业数量，考虑市场法的适用性。

市场法常用的两种具体方法是上市公司比较法和交易案例比较法。

上市公司比较法是指获取并分析可比上市公司的经营和财务数据，计算价值 比率，在与资产组所在单位比较分析的基础上，确定评估对象价值的具体方法。 交易案例比较法是指获取并分析可比企业的买卖、收购及合并案例资料，计算价 值比率，在与资产组所在单位比较分析的基础上，确定评估对象价值的具体方法。

（ 3 ）资产基础法

资产基础法，是指以资产组所在单位评估基准日的资产负债表为基础，评估 表内及可识别的表外各项资产、负债价值，确定评估对象价值的评估方法。当存 在对评估对象价值有重大影响且难以识别和评估的资产或者负债时，应当考虑资 产基础法的适用性。

3 、评估方法的选择

本项目三种评估方法适用性分析：

（ 1 ）收益法适用性分析：

考虑爱司凯成立时间较长、历史年度经营资料完整、经营业绩比较稳定，未 来预期收益可以预测并可以用货币衡量、获得未来预期收益所承担的风险可以衡 量，因此，本项目选用收益法对评估对象进行评估。

（ 2 ）市场法适用性分析：

考虑我国资本市场存在的与爱司凯可比的同行业上市公司不满足数量条件、 同时同行业市场交易案例较少、且披露信息不足，因此，本项目不适用于市场法。

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（ 3 ）资产基础法适用性分析

考虑委托评估的各类资产负债能够履行现场勘查程序、并满足评定估算的资 料要求，因此，本项目选用资产基础法对评估对象进行评估。

综上，本次评估我们选取收益法、资产基础法对评估对象进行评估。

（二） 评估方法具体操作思路

1 、收益法评估操作思路

我们采用现金流量折现法对资产组基准日的主营业务价值进行估算。以资产 组收益期自由现金流为基础，采用适当折现率折现后加总计算得出资产组的主营 业务价值。

在得出资产组主营业务价值的基础上，加上非经营性、溢余资产的价值，减 去非经营性、溢余负债的价值，得出资产组评估价值。 在自由现金流折现模型中，需要进一步解释的事项如下：

（ 1 ）资产组自由现金流的计算

预测期资产组自由现金流量=税后净利润+折旧与摊销-资本性支出-营运资金 变动额+（新增有息负债-偿还有息负债本金）

=营业收入-营业支出+营业外收支净额-所得税+折旧及摊销-资本性支出-营 运资金追加额+（新增有息负债-偿还有息负债本金）

（ 2 ）折现率的计算

按照收益额与折现率口径一致的原则，本次折现率选取按国际通常使用的 CAPM 模型进行计算，计算公式为：

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在本模型中，非经营性、溢余资产的范围包括长期股权投资、非经营性资产 和溢余资产，相应的非经营性、溢余资产的价值等于长期股权投资价值、非经营 性资产价值和溢余资产价值之和。

①长期股权投资是企业对外的股权投资。 A 、对控股子公司，根据企业实际 经营情况进行分析，评估时资产基础法对对被投资单位进行整体评估，以其评估 后的股东全部权益价值加上应缴未缴出资额之和乘上爱司凯认缴的出资比例减 去爱司凯应缴未缴的出资额确定该项长期投资的评估值。 B 、对于非控股公司， a 、 对于能够取得评估基准日参股企业财务报表的，但未能整体展开评估的，以报表 所有者权益账面值加上应缴未缴出资额之和乘上爱司凯认缴的出资比例减去爱 司凯应缴未缴的出资额确定该项长期投资的评估值； b 、对于能够取得评估基准 日参股企业财务报表的，有收入但尚未取得利润，或虽已取得利润，但经营尚不 稳定，无法提供合理盈利预测的处于初创期的股权投资项目，采用资产基础法对 被投资单位进行整体评估，以其评估后的股东全部权益价值加上应缴未缴出资额 之和乘上爱司凯认缴的出资比例减去爱司凯应缴未缴的出资额确定该项长期投 资的评估值。

②溢余资产和非经营性资产

资产组评估基准日的资产划分为两类，一类为经营性资产，第二类为非经营 性资产。经营性资产是资产组所在单位经营相关的资产，其进一步划分为有效资 产和无效资产，有效资产是企业生产经营正在使用或者未来将使用的资产，无效 资产又称为溢余资产，指为经营目的所持有，但在评估基准日未使用或者可以预 测的未来不会使用的资产。

溢余资产和非经营性资产定义具体如下：

溢余资产指企业持有目的为经营性需要、但于企业特定时期，与企业收益无 直接关系、超过企业经营所需的多余资产。通过对资产组的资产配置状况与企业 收益状况进行分析，并进一步对企业经营状况进行了解，判断资产组所在单位是 否存在溢余资产。

非经营性资产指企业持有目的为非经营性所需、与企业生产经营活动无直接

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关系的资产。

长期股权投资价值、溢余资产价值和非经营性资产价值的估算以资产特点为 基础，采用不同的评估方法确定其价值。

（ 4 ）非经营性、溢余负债的范围

在本模型中，非经营性、溢余负债的范围包括非经营性负债、溢余负债等， 相应的非经营性、溢余负债的价值等于非经营性负债与溢余负债的价值之和。 （ 5 ）资产组价值计算

资产组价值计算公式为：

资产组价值 = 主营业务价值 + 非经营性、溢余资产价值 - 非经营性、溢余负债价

值

2 、资产基础法评估操作思路

本次评估采用资产基础法对爱司凯资产组进行了评估，即首先采用适当的方 法对各类资产的市场价值进行评估，然后加总并扣除爱司凯资产组应当承担的负 债，得出资产组的评估值。

具体各类资产和负债的评估方法如下：

（ 1 ）货币资金

对于币种为人民币的货币资金，以核实后账面值为评估值。外币货币资金按 基准日外汇中间价换算为人民币作为评估值。

（ 2 ）其他债权性资产

主要是应收票据、应收账款、预付账款、其他应收款等，分析其业务内容、 账龄、还款情况，并对主要债务人的资金使用、经营状况作重点调查了解，在核 实的基础上，以可收回金额作为评估值。

（ 3 ）存货：包括原材料、在库周转材料、委托加工物资、产成品、在产品 和发出商品。

1 ）原材料和在库周转材料：对于库存时间短、流动性强、市场价格变化不 大的外购存货，以抽查核实后的账面价值确定评估值；对于库存时间长、流动性 差、市场价格变化大的外购存货按基准日有效的公开市场价格确定评估值；

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2 ）委托加工物资：对于加工周期较短，且市场价格变化不大，按核实后的 委托加工物资的数量乘以账面单价确认评估值；

3 ）对产成品，根据不含税销售价格扣除与销售相关的费用、税金（含所得 税），并按照销售状况扣除适当的利润，确定评估值；

4 ）对发出商品，根据不含税合同售价为基础，扣除销售税金、销售费用中 的质保期维护及售后服务费率、企业所得税及一定的产品销售利润，确定评估值；

5 ）在产品：对已完工入库且有销售订单的配件，视同产成品评估；对已完 工入库且无销售订单的配件，以抽查核实后的账面价值确定评估值；对完成程度 不高的在产品，为产品生产所投入人工、费用等，在核查其成本构成与核算情况 后认为其账面值基本可以体现在产品的现时价值，故以核实后的账面值确认评估 值。

（ 4 ）其他流动资产

其他流动资产主要为待抵扣增值税进项税，按核实后的账面值确定评估值。 （ 5 ）长期股权投资

1 ）控股子公司

考虑到各控股子公司与爱司凯业务、经营管理等方面均存在较大关联，子公 司与爱司凯为同一领导班子，主要的经营计划由爱司凯制定和统筹，故在对爱司 凯资产组采用资产基础法评估时，同时对子公司采用资产基础法进行整体评估， 以其评估后的股东全部权益价值加上应缴未缴出资额之和乘上爱司凯认缴的出 资比例减去爱司凯应缴未缴的出资额确定该项长期投资的评估值；对子公司采用 收益法评估时，以与母公司合并口径进行盈利预测并进行收益法评估。

2 ）非控股公司

①对于能够取得评估基准日参股企业财务报表的，但未能采用整体评估的方 法，以报表所有者权益账面值加上应缴未缴出资额之和乘上爱司凯认缴的出资比 例减去爱司凯应缴未缴的出资额确定该项长期投资的评估值；

②对于能够取得评估基准日参股企业财务报表的，有收入但尚未取得利润， 或虽已取得利润，但经营尚不稳定，无法提供合理盈利预测的处于初创期的股权

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投资项目，采用资产基础法方法对被投资单位进行整体评估，以其评估后的股东 全部权益价值加上应缴未缴出资额之和乘上爱司凯认缴的出资比例减去爱司凯 应缴未缴的出资额确定该项长期投资的评估值。

（ 6 ）投资性房地产

根据待估房地产的实际情况及特点、评估价值类型、资料收集情况等相关条 件，主要采用市场法、收益法、成本法（萝岗厂房部分）评估。

1 ）市场法

市场法是指根据替代原理，选择与评估对象属于同一供需圈，条件类似或使 用价值相似的若干房地产交易案例作为比较实例，就交易情况、交易日期、区域 因素、个别因素等条件与评估对象进行对照比较，并对比较实例进行修正，从而 确定评估对象价格的方法。

基本计算公式： P=P’×A×B×C×D

式中： P—— 被估房地产评估价值；

P’—— 可比交易实例价值；

A—— 交易情况修正系数；

B—— 交易日期修正系数；

C—— 区域因素修正系数；

D—— 个别因素修正系数。

2 ）收益法

收益法是运用适当的资本化率，将预期的评估对象未来各期的正常净收益折 算到价值时点上的现值之和得出评估对象客观市场价格的方法。 其计算公式为：

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其中： P —为收益价值；

a —为房地产未来第一年的净收益；

r —为折现率；

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n —为房地产的收益期；

g —为净收益逐年递增的比率。

3 ）成本法

对主要自建建筑物的评估，是根据建筑工程资料和竣工结算资料按建筑物工 程量，以现行定额标准、建设规费、贷款利率计算出建筑物的重置全价，并按建 筑物的使用年限和对建筑物现场勘察的情况综合确定成新率，进而计算建筑物评 估净值。

= 建筑物评估值 重置全价×成新率

其他自建建筑物是在实地勘察的基础上，以类比的方法，综合考虑各项评估 要素，确定重置单价并计算评估净值。

重置全价 = 税前建安综合造价 + 含税前期及其他费用 + 资金成本 - 前期费中可抵 扣增值税

成新率：对于建筑类资产采用综合成新率方法确定其成新率，其计算公式为： 成新率 = 勘察成新率× 60%+ 年限法成新率× 40%

（ 7 ）固定资产

1 ）房屋建筑物

根据待估房地产的实际情况及特点、评估价值类型、资料收集情况等相关条 件，主要采用市场法、收益法、成本法（萝岗厂房）评估。

具体评估方法描述参见“（ 6 ）投资性房地产”。

2 ）机器设备

根据本次评估目的，按照持续使用原则，以市场价格为依据，结合机器设备 的特点和收集资料情况，采用重置成本法及市场法进行评估。

①重置成本法是用现时条件下重新购置或建造一个全新状态的被评估资产 所需的全部成本，减去被评估资产已经发生的实体性陈旧贬值、功能性陈旧贬值 和经济性陈旧贬值来确定被评估资产价值的方法。重置成本法估算公式如下：

评估值＝重置全价 × 成新率

②市场法主要针对使用时间较长的在用电脑等电子设备，采用类似设备市场

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交易价格比较后确定评估值。市场法估算公式如下：

P=P′×A×B×C×D

其中： P— 委估车辆评估价格

P′— 可比交易实例价格

A— 交易时间修正系数

B— 交易区域修正系数

C— 区域条件修正系数

D —个别因素修正系数

（ 8 ）无形资产

无形资产主要包括土地使用权、外购软件、软件著作权、专利权、商标和域 名。

1 ）对于土地使用权，经评估人员现场勘查分析，本次采用市场比较法和基 准地价系数修正法进行评估，并综合分析两种评估方法的评估结果，最终以两种 评估方法的评估结果加权平均确定土地使用权评估值。

①市场比较法

市场比较法，是根据市场中的替代原理，将待估宗地与具有替代性的，且在 估价基准日近期市场上交易的类似宗地进行比较，并对类似宗地的成交价格作适 当修正，此估算待估宗地客观合理价格的方法。

计算公式

V ＝ VB× A× B× C× D× E

V—— 待估宗地价格

VB—— 比较实例宗地价格

A—— 待估宗地交易情况指数 / 比较实例宗地交易情况指数

B—— 待估宗地估价期日地价指数 / 比较实例宗地交易期日地价指数

C—— 待估宗地区域因素条件指数 / 比较实例宗地区域因素条件指数

D—— 待估宗地个别因素条件指数 / 比较实例宗地个别因素条件指数

E—— 待估宗地年期修正指数 / 比较实例宗地年期修正指数

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②基准地价系数修正法

基准地价系数修正法是按照所在市县基准地价标准，根据基准地价修正体 系，进行期日修正、年期修正、区域因素和个别因素修正，并进行基准地价基础 设施条件和待估宗地基础设施条件差异修正，得到待估宗地的评估地价。其基本 公式：

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式中： P— 待估宗地价格；

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ΣKi— 宗地地价修正系数；

Kj— 估价期日、容积率、土地使用年期等其他修正系数；

D— 土地开发程度修正值。

2 ）对于外购的办公软件，评估人员评估时首先了解了软件的主要功能和特 点，核查了外购软件的购置合同、发票、付款凭证等资料，并调查了解其基准日 市场销售价格，按照评估基准日的市场不含税价格作为评估值。

3 ）软件著作权和专利权

对于软件著作权和专利权，能够合理区分无形资产与其他资产所获得收益，

其带来的预期收益可以较为合理的估算，因此采用收益法评估，计算公式为：

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式中： P 为无形资产价值的评估值；

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Ri 为分成基数，即销售收入或现金流；

r 为折现率；

n 为收益预测期间；

i 为收益年期。

4 ）商标权

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纳入评估范围的注册商标使用权，由于仅在企业服务中作为标识使用，本次 评估商标权采用成本法进行评估。公式如下：

商标权评估值＝商标权取得成本

商标权取得成本＝设计费＋查询费＋代理服务费＋注册费＋资金成本 + 利润 5 ）域名

本次评估采用成本法进行评估。公式如下： 域名的价值＝注册成本

（ 9 ）长期待摊费用

长期待摊费用主要为一些工程的摊余价值，在抽查核实账簿，原始凭证的基 础上，以资产组所在单位应享有的资产或权利价值确定评估值。

（ 10 ）递延所得税资产

对递延所得税资产的评估，核对明细账与总账、报表余额是否相符，核对与 委估明细表是否相符，查阅款项金额、发生时间、业务内容等账务记录，以证实 递延所得税资产的真实性、完整性。在核实无误的基础上，以评估目的实现后资 产占有者还存在的、且与其他评估对象没有重复的资产和权利的价值确定评估 值。

（ 11 ）其他非流动资产

其他非流动资产为预付的设备款，本次以核实后的账面值进行确认评估值。 （ 12 ）负债

负债主要包括应付账款、预收款项、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、 其他流动负债、递延所得税负债、其它非流动负债。资产评估师对企业的负债进 行审查核实，在核实的基础上，以评估基准日企业实际需要承担的负债金额作为 负债的评估值。

八、 评估程序实施过程和情况

根据法律、法规和资产评估准则的相关规定，本次评估履行了适当的评估程 序。具体实施过程如下：

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（一） 明确业务基本事项

与委托人就资产组所在单位和委托人以外的其他评估报告使用者、评估目 的、评估对象与评估范围、价值类型、评估基准日、资产评估项目所涉及需要批 准经济行为的审批情况、评估报告使用范围、评估报告提交期限及方式、评估服 务费及支付方式、委托人及其他相关当事人与资产评估机构和评估专业人员工作 配合和协助等重要事项进行商讨，予以明确。

（二） 订立业务委托合同

根据评估业务具体情况，对资产评估机构和评估专业人员专业胜任能力、独 立性和业务风险进行综合分析和评价后，与委托人签订资产评估业务委托合同， 以约定资产评估机构和委托人的权利、义务、违约责任和争议解决等事项。

（三） 编制资产评估计划

根据资产评估业务具体情况，编制评估工作计划，包括确定评估业务实施主 要过程、时间进度、人员安排等。

（四） 进行评估现场调查

1 、 指导委托人、资产组所在单位等相关当事方清查资产、准备涉及评估对 象和评估范围的详细资料；

2 、 根据评估对象的具体情形，选择适当的方式，通过询问、引用审计函证、 核对、监盘、勘查、检查等方式进行调查，了解评估对象现状，关注评估对象法 律权属；对不宜进行逐项调查的，根据重要程度采用抽样等方式进行调查。

3 、 对资产组收益状况进行调查：评估专业人员主要通过收集、分析企业历 史经营情况和未来经营规划以及与管理层访谈对企业的经营业务进行调查。

（五） 收集整理评估资料

评估专业人员从市场等渠道独立获取资料，从委托人、资产组所在单位等相 关当事方获取资料，以及从政府部门、各类专业机构和其他相关部门获取资料。 评估专业人员对资产评估活动中使用的资料采取适合的方式进行核查验证， 核查验证的方式通常包括观察、询问、书面审查、实地调查、查询、引用审计函

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证、复核等。

（六） 评定估算形成结论

• 1 、 根据评估目的、评估对象、价值类型、资料收集等情况，分析市场法、

• 收益法和资产基础法三种资产评估基本方法的适用性，恰当选择评估方法；

• 2 、 根据所采用的评估方法，选取相应的公式和参数进行分析、计算和判断，

• 形成合理评估结论。

（七） 编制和提交评估报告

• 1 、 评估专业人员在评定、估算后，形成初步评估结论，按照法律、行政法

• 规、资产评估准则的要求编制初步资产评估报告；

• 2 、 根据资产评估机构内部质量控制制度，对初步资产评估报告进行内部审

核；

3 、 在不影响对评估结论进行独立判断的前提下，与委托人或者委托人许可 的相关当事人就评估报告有关内容进行沟通，对沟通情况进行独立分析并决定是 否对资产评估报告进行调整；

4 、 资产评估机构及其评估专业人员完成以上评估程序后，向委托人出具并 提交正式资产评估报告。

九、 评估假设

在评估过程中，我们所依据和使用的评估假设是资产评估工作的基本前提， 同时提请评估报告使用人关注评估假设内容，以正确理解和使用评估结论。

（一） 基本假设

1 、交易假设。

交易假设是假定评估对象和评估范围内资产负债已经处在交易的过程中，资 产评估师根据交易条件等模拟市场进行评估。交易假设是资产评估得以进行的一 个最基本的前提假设。

2 、公开市场假设。

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公开市场假设是假定在市场上交易的资产，或拟在市场上交易的资产，资产 交易双方彼此地位平等，彼此都有获取足够市场信息的机会和时间，以便于对资 产的功能、用途及其交易价格等作出理智的判断。公开市场假设以资产在市场上 可以公开买卖为基础。

3 、资产持续使用假设。

资产持续使用假设是指资产评估时需根据被评估资产按目前的用途和使用 的方式、规模、频度、环境等情况继续使用，或者在有所改变的基础上使用，相 应确定评估方法、参数和依据。

• 4 、企业持续经营的假设。

企业持续经营的假设是指资产组所在单位将保持持续经营，并在经营方式上 与现时保持一致。

（二） 一般假设

1 、 假设评估基准日后，资产组所在单位及其经营环境所处的政治、经济、 社会等宏观环境不发生影响其经营的重大变动；

2 、 除评估基准日政府已经颁布和已经颁布尚未实施的影响资产组所在单位 经营的法律、法规外，假设收益期内与资产组所在单位经营相关的法律、法规不 发生重大变化；

3 、 假设评估基准日后资产组所在单位经营所涉及的汇率、利率、税赋及通 货膨胀等因素的变化不对其收益期经营状况产生重大影响（考虑利率在评估基准 日至报告日的变化）；

• 4 、 假设评估基准日后不发生影响资产组所在单位经营的不可抗拒、不可预

• 见事件；

• 5 、 假设资产组所在单位及其资产在未来收益期持续经营并使用；

• 6 、 假设未来收益期内资产组所在单位所采用的会计政策与评估基准日在重

• 大方面保持一致，具有连续性和可比性；

• 7 、 假设未来收益期资产组所在单位经营符合国家各项法律、法规，不违法；

• 8 、 假设资产组所在单位经营者是负责的，且管理层有能力担当其责任，在

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未来收益期内资产组所在单位主要管理人员和技术人员基于评估基准日状况，不 发生影响其经营变动的重大变更，管理团队稳定发展，管理制度不发生影响其经 营的重大变动；

9 、 假设委托人和资产组所在单位提供的资料真实、完整、可靠，不存在应 提供而未提供、评估专业人员已履行必要评估程序仍无法获知的其他可能影响评 估结论的瑕疵事项、或有事项等；

10 、 假设资产组所在单位未来收益期不发生对其经营业绩产生重大影响的 诉讼、抵押、担保等事项。

（三） 特定假设

1 、 除评估基准日有确切证据表明期后生产能力将发生变动的固定资产投 资外，假设资产组所在单位未来收益期不进行影响其经营的重大固定资产投资活 动，企业产品生产能力以评估基准日状况进行估算；

2 、 本次评估不考虑评估基准日后资产组所在单位发生的对外股权投资项 目对其价值的影响；

3 、 假设除招待费及研发费用加计扣除调整外，资产组所在单位未来收益 期应纳税所得额的金额与利润总额基本一致，不存在重大的永久性差异和时间性 差异调整事项；

4 、 假设资产组所在单位未来收益期保持与历史年度相近的应收账款和应 付账款周转情况，不发生与历史年度出现重大差异的拖欠货款情况；

• 5 、 假设资产组所在单位未来收益期经营现金流入、现金流出为均匀发生，

• 不会出现年度某一时点集中确认收入的情形。

6 、 假设企业根据固定资产等长期资产的正常经济寿命，对其进行有序更 新；

• 7 、 假设公司及子公司经营场所租赁到期后能顺利续租；

8 、 爱司凯被广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广 东省地方税务局认定为高新技术企业（证书编号为 GR201644003048 ），发证日期 为 2016 年 11 月 30 日，有效日期为三年，适用税率为 15% ，截至评估基准日，高

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新技术企业证书有效期已经过期，公司已经重新提交申请高新技术企业证书；本 次评估，基于爱司凯在研发投入、研发人员及研发成果等各方面条件：截至评估 基准日国内外专利类无形资产有 71 项，研发人员不低于总人数的 10% ，近 3 年研 发费用占收入比重不低于 10% 。假设爱司凯的高新技术企业资质到期后能够重新 获得认定，继续享受所得税 15% 的税收优惠。

根据资产评估的要求，我们认定这些假设条件在评估基准日时成立。当评估 报告日后评估假设发生较大变化时，我们不承担由于评估假设改变而推导出不同 评估结论的责任。

十、 评估结论

（一） 资产基础法评估结果

本着独立、公正、客观的原则，在持续经营前提下，在经过实施必要的资产 评估程序，采用资产基础法形成的评估结果如下：

截至评估基准日 2020 年 6 月 30 日，爱司凯纳入评估范围内的总资产账面价 值为 63,687.22 万元，评估值 72,706.61 万元，增值额为 9,019.39 万元，增值率为 14.16% ；负债账面价值为 18,228.25 万元，评估值 18,130.18 万元，减值额为 98.07 万元，减值率为 0.54% ；资产组账面值为 45,458.97 万元，在保持现有用途持续经 营前提下资产组评估价值为 54,576.43 万元，增值额为 9,117.46 万元，增值率为 20.06% 。具体各类资产的评估结果见下表：

	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元
项目名称	账面价值	评估价值	增减值	增值率%
流动资产	30,466.77	29,554.52	-912.25	-2.99
非流动资产	33,220.45	43,152.09	9,931.64	29.90
其中：长期股权投资	15,856.51	22,307.29	6,450.78	40.68
投资性房地产	4,833.16	5,736.94	903.78	18.70
固定资产	9,545.32	10,462.81	917.49	9.61
无形资产	374.73	2,111.92	1,737.19	463.58
长期待摊费用	172.72	95.12	-77.60	-44.93
递延所得税资产	2,226.08	2,226.08	-	-
其他非流动资产	211.93	211.93	-	-
资产总计	63,687.22	72,706.61	9,019.39	14.16
流动负债	17,724.13	17,724.13	-	-

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项目名称	账面价值	评估价值	增减值	增值率%
非流动负债	504.12	406.05	-98.07	-19.45
负债总计	18,228.25	18,130.18	-98.07	-0.54
资产组总计	45,458.97	54,576.43	9,117.46	20.06

（评估结论的详细情况见评估明细表）。

（二） 收益法评估结果

评估专业人员通过调查、研究、分析企业资产经营情况及其提供的各项历史 财务资料，结合企业的现状，考虑国家宏观经济政策的影响和企业所处的内外部 环境状况，分析相关经营风险，会同企业管理人员和财务、技术人员，在持续经 营和评估假设成立的前提下合理预测未来年度的预测收益、折现率等指标，计算 资产组评估价值为人民币 36,206.52 万元。

（三） 评估结果分析及最终评估结论

1 、评估结果差异分析

本次评估采用收益法得出的评估结果是 36,206.52 万元，采用资产基础法得出 的评估结果 54,576.43 万元，资产基础法比收益法评估结果高 18,369.91 万元，差异 比例为 33.66% 。

采用两种评估方法得出评估结果出现差异的主要原因是：

（ 1 ）采用资产基础法评估是以资产的成本重置为价值标准，反映的是资产 投入（购建成本）所耗费的社会必要劳动，这种购建成本通常将随着国民经济的 变化而变化。

（ 2 ）收益法评估是以资产的预期收益为价值标准，反映的是资产的经营能 力（获利能力）的大小，这种获利能力通常将受到宏观经济、政府控制以及资产 的有效使用等多种条件的影响。

两种评估方法估算出的评估结果对企业价值内涵对象解释不同，通常情况 下，企业的品牌效益、技术情况、客户资源、产品更新迭代、市场竞争等方面难 以全部在资产基础法评估结果中反映。

综上所述，由于两种评估方法价值标准、影响因素不同，从而造成两种评估 方法下评估结果的差异。

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2 、最终评估结论选取

经分析，资产基础法中对公司的土地使用权采用了市场法评估增值较大，专 利、软件著作权等无形资产因研发、取得过程中所产生的费用已经费用化，本次 按照收益分成法确定其价值，形成较大增值，资产基础法结果反映了公司的重置 价值； 2017 年以来，受 CTP 产品市场环境发生变化、市场竞争加剧等原因影响， 公司营业收入及净利润呈下滑趋势，而压电喷墨打印头项目公司虽然已开展多年 研究工作并完成部分准备工作，但由于产线建设时间短，且技术与国外竞争对手 存在一定的差距，导致公司募投项目对应的产品与国外厂家最新产品在技术、价 格、认可度等方面均有一定的竞争劣势，效益未达预期。最终评估结果为资产基 础法结果高于收益法的结果。

综上，资产基础法以资产的成本重置为价值标准，相比收益法更能客观、全 面的反映资产组的市场价值。因此本次评估以资产基础法评估结果作为最终评估 结论。即：截至评估基准日 2020 年 6 月 30 日，爱司凯纳入评估范围内的资产组 账面值为 45,458.97 万元，在保持现有用途持续经营前提下资产组的评估价值为 54,576.43 万元，增值额为 9,117.46 万元，增值率为 20.06% 。

（四） 评估结论有效期

评估结论的使用有效期为一年，自评估基准日 2020 年 6 月 30 日起至 2021 年 6 月 29 日止。除本报告已披露的特别事项，在评估基准日后、使用有效期以内， 当经济行为发生时，如企业发展环境未发生影响其经营状况较大变化的情形，评 估结论在使用有效期内有效。

当评估结论依据的市场条件或资产状况发生重大变化时，即使评估基准日至 经济行为发生日不到一年，评估报告的结论已经不能反映评估对象经济行为实现 日的价值，应按以下原则处理：

1 、当资产数量发生变化或资产使用状况发生重大变化时，应根据原评估方 法对评估结论进行相应调整；

2 、当评估结论依据的市场条件发生变化、且对资产评估结论产生明显影响 时，委托人应及时聘请有资格的资产评估机构重新确定评估对象价值；

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3 、评估基准日后，资产状况、市场条件的变化，委托人在评估对象实际作 价时应给予充分考虑，进行相应调整。

十一、 特别事项说明

特别事项是指在已确定评估结论的前提下，资产评估师揭示在评估过程中已 发现可能影响评估结果，但非资产评估师执业水平和能力所能评定估算的有关事 项。我们特别提示资产评估报告使用人关注特别事项对本评估报告评估结论的影 响。

1 、 本评估结论中，评估专业人员未能对各种设备在评估基准日时的技术参 数和性能做技术检测，在假定资产组所在单位提供的有关技术资料和运行记录是 真实有效的前提下，通过向设备管理人员和操作人员了解设备使用情况及实地勘 察做出的判断。评估专业人员未对各种建、构筑物的隐蔽工程及内部结构（非肉 眼所能观察的部分）做技术检测，在假定资产组所在单位提供的有关工程资料是 真实有效的前提下，在未借助任何检测仪器的条件下，通过实地勘察做出的判断。

2 、 资产组所在单位提供给资产评估机构的盈利预测资料是评估报告收益法 评估的基础，资产评估师对资产组所在单位做出的盈利预测进行了必要的调查、 分析和判断，经过与资产组所在单位管理层多次讨论，资产组所在单位进一步修 正、完善后，资产评估机构采信了资产组盈利预测的相关数据。资产评估机构对 资产组未来盈利预测数据的利用，并不是对资产组未来盈利能力的保证。

3 、 报告中的评估结论是反映评估对象在本次评估目的下，根据公开市场的 原则确定的市场价值，未考虑该等资产进行产权登记或权属变更过程中应承担的 相关费用和税项，也未对资产评估增值额作任何纳税调整准备。

4 、 本次评估结论是反映评估对象在本次评估目的和基准日下，根据公开市 场的原则确定的现行公允市价，没有考虑将来可能承担的抵押、担保、诉讼赔偿 等事宜，以及特殊的交易方可能追加付出的价格等对评估结论的影响。

5 、 本评估报告是在委托人及资产组所在单位所提供的资料基础上得出的， 其真实性、合法性、完整性由委托人及资产组所在单位负责。资产评估机构及资

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产评估师对在此基础上形成的评估结果承担法律责任。

6 、 子公司注册资本未缴足情况说明

截至评估基准日，爱司凯部分子公司注册资本尚未缴足，详见下表：

金额单位：人民币元

序号	被投资单位名称	注册资本	实收资本	未缴资本	爱司凯 应缴注册资本	爱司凯应缴 未缴注册资本
1	广州市爱微特科技有限公司	18,407,813.50	18,081,156.65	326,656.85	10,000,000.00	-
2	杭州爱新凯科技有限公司	80,000,000.00	73,671,245.79	6,328,754.21	80,000,000.00	6,328,754.21
3	杭州爱数凯科技有限公司	60,000,000.00	21,000,000.00	39,000,000.00	60,000,000.00	39,000,000.00
4	合肥特泽信息技术有限公司	5,000,000.00	1,000,000.00	4,000,000.00	5,000,000.00	4,000,000.00
5	杭州德驭投资合伙企业 （有限合伙）	100,000,000.00	88,000,000.00	12,000,000.00	20,000,000.00	-
6	嘉兴为真鑫元投资合伙企业 （有限合伙）	25,050,000.00	17,050,000.00	8,000,000.00	5,000,000.00	-
7	洛阳易普特智能科技有限公 司	35,000,000.00	29,000,000.00	6,000,000.00	7,000,000.00	-
8	无锡惠思特快速制造科技有 限公司	12,500,000.00	3,750,000.00	8,750,000.00	2,500,000.00	1,250,000.00
9	爱司达智能制造（江苏）有 限公司	15,000,000.00	4,000,000.00	11,000,000.00	3,000,000.00	1,500,000.00
10	佛山市迅纬智能制造有限公 司	5,000,000.00	3,400,000.00	1,600,000.00	1,000,000.00	-

由于尚未达到公司章程约定的出资截至日期，本次采用爱司凯对应股权价值 = （评估基准日全部股东权益价值评估值 + 应缴未缴出资额）×爱司凯认缴的出资 - 比例 爱司凯应缴未缴出资额确定爱司凯所持股权基准日的评估值。

7 、 截至报告出具日，爱司凯尚有一项房屋建筑物未办理房屋所有权证，详 细情况如下：

金额单位：人民币元

房屋权证编号	房屋名称	来源	结构	建成 年月	建筑面积 （㎡）	账面原值	账面净值
未办证	广州市萝岗 区广州中新 知识城凤凰 红卫路15 号	自建	钢筋混凝土	2018-6-12	28,576.20	65,666,190.96	60,096,901.00

注：上表所列含固定资产中的房屋建筑物和投资性房地产。

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本次评估未考虑该事项对评估值的影响。

8 、 2018 年 1 月 8 日，二级子公司广东中钛节能科技有限公司股东王军生将 其持有广东中钛节能科技有限公司 500 万股股份（占公司 37.5% 的股权）质押给 杭州德驭投资合伙企业（有限合伙）。

本次评估未考虑该事项对评估值的影响。

9 、评估结论在评估假设前提条件下成立，并限于此次评估目的使用。当资 产组所在单位生产经营依赖的经营环境发生重大变化，评估专业人员将不承担由 于前提条件和评估依据出现重大改变而推导出不同评估结果的责任。

十二、 评估报告使用限制说明

1 、 评估报告只能用于评估报告载明的评估目的和用途、只能由评估报告 载明的评估报告使用人使用。

2 、 委托人或者其他资产评估报告使用人未按照法律、行政法规规定和资 产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告的， 资产评估机构及其资产评估 师不承担责任。

3 、 除委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法 律、行政法规规定的资产评估报告使用人之外，其他任何机构和个人不能成为资 产评估报告的使用人。

4 、 资产评估报告使用人应当正确理解评估结论。评估结论不等同于评估 对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。

十三、 评估报告日

本评估报告日为 2020 年 10 月 1 日。

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【评估报告签字盖章页丨此页无正文】

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资产评估师签名：__ 中国·北京 资产评估师签名：__ 二〇二〇年十月一日

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· 资产评估报告 附件

• 一、 相关经济行为文件

• 二、 资产组所在单位专项审计报告

• 三、 委托人和资产组所在单位法人营业执照

• 四、 评估对象涉及的主要权属证明资料

• 五、 委托人和其他相关当事人承诺函

• 六、 签名资产评估师承诺函

• 七、 资产评估机构资格证明文件

• 八、 资产评估机构法人营业执照副本

• 九、 负责该评估业务的资产评估师资格证明文件

• 十、 资产评估汇总表及明细表

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