AMSKY Technology Co.,Ltd. — Annual Report 2021

Mar 29, 2021

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

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爱司凯科技股份有限公司

2020 年年度报告

2021-007

2021 年 03 月

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爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。

公司负责人李明之、主管会计工作负责人谢晓楠及会计机构负责人 ( 会计主 管人员 ) 伦素飞声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中所涉及的发展战略及未来计划等前瞻性陈述，均不构成本公司对 任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认 识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

本报告期营业收入 13,643.99 万元，去年同期营业收入 16,489.37 万元，同 比减少 17.26% ；本报告期归属于上市公司股东的净利润 -1,214.64 万元，去年同 期归属于上市公司股东的净利润 576.78 万元，同比减少了 310.59% 。主要系公 司报告期内受新冠疫情的影响，收入下降、收款延迟及存货减值准备增加所致。

公司的经营和财务指标在前三季度下滑明显，与疫情下印刷行业的普遍经 营情况一致。进入第四季度后，公司订单迅速回升， CTP 新增订单约 193 个， 占比 2020 年全年 CTP 新增订单约 35% 。同时回款向好，第四季度回款约 2 ， 700 万元，占比 2020 年全年回款约 31% 。公司 CTP 在国内市场依然保持技术 和市场优势， 256 路系列产品采用外调制光阀技术，凭借其打印速度和成本优势 在销售中占比持续增加，预计 2021 年公司 CTP 整体依然保持高毛利率的势头。

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报告期内公司拓展了 3D 砂模打印客户范围，公司部分参股公司在 2020 年 已实现盈利，商业模式被证明。同时，公司也在积极研发和布局 3D 打印的衍生 业务陶瓷粉打印业务，公司将加快推进 3D 打印在陶瓷艺术品行业的应用。 公司自产压电喷墨打印头 512 喷头除了应用在 3D 砂模打印机上，也计划在特定 市场销售。

综上，截至到 2020 年 12 月 31 日，公司的传统业务 CTP 市场已走出疫情 影响、订单恢复；新业务方面公司完成了 3D 业务的布局和喷头项目的突破。同 时，公司管理层整合业务线和优化人员，并完成了生产基地搬迁等一系列提高 经营效率、降低成本的举措。接下来，公司将轻装上阵，因此管理层认为公司 具备可持续经营能力。

同时，为改善公司经营状况， 2020 年 5 月 19 日，公司召开了第三届董事会 第十六次会议审议通过了《关于 < 爱司凯科技股份有限公司重大资产置换、发行 股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案 > 及其摘要的议案》等 与本次重大资产重组相关的议案。 2020 年 12 月 3 日，公司召开了 2020 年 第一次临时股东大会，审议通过了本次重大资产重组相关议案。本次重大资产 重组事项尚需获得深圳证券交易所或中国证券监督管理委员会的予以注册或核 准的决定以及其他相关法律法规所要求的可能涉及的批准或核准。

公司可能面对的风险具体见 “ 第四节 经营情况讨论与分析 ” 之 “ 九、公司未 来发展的展望 ” 中 “ （三） 2021 年公司主要面临的风险 ” 部分，请广大投资者注意 投资风险，谨慎决策。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

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爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ....................................................................................................................................................... 7 第三节 公司业务概要 ......................................................................................................................................................................... 11 第四节 经营情况讨论与分析 ............................................................................................................................................................. 14 第五节 重要事项 ................................................................................................................................................................................. 37 第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................................. 59 第七节 优先股相关情况 ..................................................................................................................................................................... 64 第八节 可转换公司债券相关情况 ..................................................................................................................................................... 65 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .............................................................................................................................. 66 第十节 公司治理 ................................................................................................................................................................................. 74 第十一节 公司债券相关情况 ............................................................................................................................................................. 80 第十二节 财务报告 ............................................................................................................................................................................. 81 第十三节 备查文件目录 ................................................................................................................................................................... 194

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释义

释义项	指	释义内容
本公司、公司、爱司凯	指	爱司凯科技股份有限公司
实际控制人	指	李明之、唐晖、朱凡三个自然人
爱数特	指	樟树市爱数特企业管理有限公司，公司控股股东
杭州数腾	指	杭州数腾科技有限公司，公司全资子公司
保利特	指	广州市保利特企业发展有限公司，公司全资子公司
爱数凯	指	杭州爱数凯科技有限公司，公司全资子公司
凯数投资	指	宁波凯数投资咨询有限合伙企业（有限合伙），公司发起人股东
爱新凯	指	杭州爱新凯科技有限公司，公司全资子公司
爱微特	指	广州市爱微特科技有限公司，公司控股子公司
爱数新	指	北京爱数新科技有限公司，公司参股公司
合肥特泽	指	合肥特泽信息技术有限公司，公司全资子公司
德同（香港）	指	DT CTP Investment Limited，公司发起人股东
容仕凯	指	共青城容仕凯投资中心（有限合伙），公司发起人股东
柏智方德	指	上海柏智方德投资中心（有限合伙），公司发起人股东
易普特	指	洛阳易普特智能科技有限公司，公司参股公司
易普特山西	指	易普特智能科技（山西）有限公司
为真鑫元	指	嘉兴为真鑫元投资合伙企业(有限合伙)
南京博司凯	指	南京博司凯智能科技有限公司
杭州德驭	指	杭州德驭投资合伙企业
新余德坤	指	新余德坤投资合伙企业（有限合伙）
I-SERVICES	指	I-SERVICES NETWORK SOLUTION LIMITED
共青城摩云	指	共青城摩云投资合伙企业（有限合伙）
德同（上海）	指	德同（上海）股权投资管理有限公司
本次重大资产重组	指	指公司筹划置换、发行股份及支付现金购买金云科技100%股权并募集配套资金事项
金云科技	指	鹏城金云科技有限公司、深圳中兴金云科技有限公司（鹏城金云科技有限公司的前身）
分公司	指	爱司凯科技股份有限公司杭州分公司
公司章程	指	爱司凯科技股份有限公司章程
股东大会	指	爱司凯科技股份有限公司股东大会
元、万元	指	人民币元、人民币万元

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爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

		"Computer to Plate"的缩写，即计算机直接到印版，指采用激光打印技术将数字化信息直接
CTP	指
		记录到印版上的设备，为公司当前的主导产品
胶印CTP	指	主要用于胶版印刷制版环节的CTP设备，有热敏胶印CTP和UV胶印CTP两种
柔印CTP	指	主要用于柔版印刷制版环节的CTP设备
热敏胶印CTP	指	通过红外光源曝光制版的胶印CTP，激光波长一般为830nm
UV胶印CTP	指	通过UV光源曝光制版的胶印CTP，激光波长一般为400-410nm
		能够将油墨、染液、金属分散剂及高分子材料等打印介质以一定速度从喷孔喷射到承印物，
喷墨打印头	指
		从而实现图文信息输出的装置，为公司未来重点推出的新产品
风暴S800、S2000	指	指公司自主研发的用于打印砂型模具的3D打印机，打印方式为喷墨打印。
3D打印	指	增材制造的俗称，是指通过逐层增加材料的方式将数字模型制造成三维实体物件的过程。

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第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称	爱司凯	股票代码	300521
公司的中文名称	爱司凯科技股份有限公司
公司的中文简称	爱司凯
公司的外文名称（如有）	AMSKY Technology Co., Ltd
公司的外文名称缩写（如有）	AMSKY
公司的法定代表人	李明之
注册地址	广州市黄埔区工业园红卫路15号
注册地址的邮政编码	510555
办公地址	广州市越秀区东风东路745号东山紫园商务大厦1505房
办公地址的邮政编码	510080
公司国际互联网网址	http://www.amsky.cc/
电子信箱	amsky@amsky.cc

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表 姓名 陆叶 曾毅霞 联系地址 广州市东风东路 745 号东山紫园商务大厦 1505 房 广州市东风东路 745 号东山紫园商务大厦 1505 房 电话 020-28079595 020-28079595 传真 020-37816963 020-37816963 电子信箱 amsky@amsky.cc amsky@amsky.cc

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称	中国证券报、证券时报、上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点	公司董秘办

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

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会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 签字会计师姓名 黎明、杨辉斌

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

	2020年	2019年	本年比上年增减	2018年
营业收入（元）	136,439,924.92	164,893,657.61	-17.26%	173,900,336.44
归属于上市公司股东的净利润（元）	-12,146,417.02	5,767,800.51	-310.59%	25,443,343.08
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净
	-12,811,366.16	2,601,708.72	-592.42%	18,837,509.33
利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）	22,596,745.02	8,982,243.36	151.57%	31,584,343.07
基本每股收益（元/股）	-0.0844	0.0401	-310.47%	0.1767
稀释每股收益（元/股）	-0.0844	0.0401	-310.47%	0.1767
加权平均净资产收益率	-2.38%	1.12%	-3.50%	5.06%
	2020年末	2019年末	本年末比上年末增减	2018年末
资产总额（元）	599,685,248.37	589,221,375.85	1.78%	584,124,973.01
归属于上市公司股东的净资产（元）	503,478,100.89	516,406,935.30	-2.50%	512,613,230.75

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确 定性

□ 是 √ 否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

√ 是 □ 否

项目	2020年	2019年	备注
营业收入（元）	136,439,924.92	164,893,657.61	所有业务收入
	1,056,113.00	697,114.26	主营业务相关的业务收入包括计算机直接制版机相关业务和 3D砂型打印机相关业务，除此之外认定为与本公司主营业务 无关的业务
营业收入扣除金额（元）
营业收入扣除后金额（元）	135,383,811.92	164,196,543.35	扣除主营业务无关的业务收入后金额

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六、分季度主要财务指标

	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元
	第一季度	第二季度	第三季度	第四季度
营业收入	19,360,059.47	30,730,025.57	39,525,057.66	46,824,782.22
归属于上市公司股东的净利润	-6,071,959.27	-17,326,064.00	13,581,757.00	-2,330,150.75
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	-6,263,736.69	-16,904,892.56	8,735,100.47	1,622,162.62
经营活动产生的现金流量净额	-3,324,005.44	12,911,499.82	9,708,993.75	3,300,256.89

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

• 1 、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

• 2 、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

• √ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	2020年金额	2019年金额	2018年金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	-937,378.64	-67,050.87	-58,119.47
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标	2,441,413.99
		3,068,362.64	3,413,228.22
准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益		0.00	3,093,153.02
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益		0.00	1,041,422.76
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金	424,329.35
融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公
		1,379,954.88	0.00
允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易
性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回		0.00	270,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-1,164,461.14	-201,091.41	21,066.55
减：所得税影响额	98,507.48	1,014,083.45	1,174,917.33

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少数股东权益影响额（税后）	446.94
合计	664,949.14	3,166,091.79	6,605,833.75	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

（一）公司的主营业务

公司成立于 2006 年12月，主要专注于工业化打印产品的技术研发、生产销售和服务解决方案。产品包括平面打印和3D 打印，主导产品为计算机直接制版机（CTP），涵盖了胶印直接制版机（胶印 CTP）和柔印直接制版机（柔印 CTP），是国 内产品线最齐全的 CTP 厂商之一。其中以256路激光光阀技术为基础的高端CTP采用了国内独有的技术。 公司在3D打印领域推出了3D砂型打印设备-风暴S系列产品，其中S2000为主打产品。

（二）公司的主要销售模式

1.CTP 主要销售模式

根据CTP行业的特点及实际情况，公司采取经销和直销相结合的方式，其中经销为主要销售方式。

2.3D 砂型打印设备主要销售模式

结合市场规模、商业模式等方面，公司采取销售、租赁、合作设立打印中心等多种方式。

（三） CTP 行业发展阶段、周期性特点及公司所处地位

经过近二十年的发展， CTP已逐步进入到成熟期。公司作为国内较早从事CTP研发并成功实现CTP规模化生产的企业， 主要与国际竞争对手进行竞争。是目前国内主要的胶印CTP品牌供应商和市场销售份额领先的企业之一，产品已经销售到全 球多个国家和地区，在胶印CTP行业内具有较高的知名度和品牌影响力；同时，公司也是国内最早成功推出柔印CTP的生产 商之一。近年来，公司对现有CTP产品进行技术提升，推出了具有更高精度、更高效率、更环保节能的CTP产品，实现了以 256路激光光阀技术为基础的高端CTP量产销售。

CTP行业与下游印刷行业具有较强的关联性。胶印CTP行业主要包括报纸、书籍、杂志等出版物印刷及画册、海报、宣 传册等商业印刷领域，属于与人们生活息息相关的文化基础行业，受经济周期和季节影响较小。柔印CTP行业的下游主要为 纸包装、塑料包装、金属包装等包装印刷领域和标签印刷领域，受国民经济的景气度影响，与经济周期呈现一定的关联性， 具有一定的周期性。

国内CTP行业的区域分布与各地区印刷业的发达程度紧密相关。以广东、上海、江苏、浙江、山东、北京等省市为代表 的珠三角、长三角和环渤海经济区等沿海地区的经济总量较大、经济较发达，印刷业也相应较为密集和发达，对先进印刷技 术较为敏感，CTP装机量领跑全国，因此本行业呈现出一定的区域性特征。

（四） 3D 打印行业发展周期、前景、国内 3D 打印发展态势及在铸造领域的应用趋势

3D打印行业发展周期

从世界范围来看，作为一项新型数字化制造技术，3D打印经过了 20 年的培育期，已经形成比较完善的技术体系，应用 范围不断拓展，产业链初步形成，市场规模快速增长，目前3D打印行业正在进入加速成长期。

3D打印产业发展前景和展望

3D打印应用广泛，效果显著，自提出以来便广受追捧。从消费电子到医疗设备，从航空航天到建筑工程，从模具制造 到工业设计，3D打印都能发挥重要作用，应用场景丰富，市场潜力巨大。3D打印的大好前景，令全球各国对其研究热情、 支持力度始终不减，全球3D打印产业发展迅猛，市场规模大幅扩张。

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3D打印技术可与传统制造业技术互补，共同推进现代制造业的转型。3D打印技术本身也在不断改进，不断有新的应用 材料出现，应用领域也在逐步拓展，开发工业级、大型化的3D打印设备必将成为一个发展方向。目前3D打印技术发展趋势 朝着低成本、高性能、高精度、高速度、多功能的方向进行。

中国3D打印产业化发展态势

在全球发展的大环境下，中国3D打印产业与美国、德国等发达国家相比仍处于起步阶段，但有很大的发展潜力。目前 国内外积极研究3D打印材料和设备的关键技术，随着技术的突破、市场的推广，我国3D打印一定能在更多的领域得到应用， 这必将带来巨大的增长空间。

3D打印在铸造领域的应用趋势

铸造是3D打印技术最早应用的行业之一，3D打印技术有助于铸造业淘汰落后产能，提高研发水平，提升小批量高端产 品交付能力。中国铸件行业80%产品是砂型铸件，砂型3D打印技术属于无模铸造精密成型技术之一，是计算机、自动控制、 新材料、铸造等技术的集成和原始创新。由三维CAD模型直接驱动铸型制造，不需要模具，缩短了铸造流程。砂型3D打印 的应用领域广泛：航空航天、机械工程、汽车、列车、船舶、机床、冶金等行业，该技术优势明显：交期短，省去模具开发 时间及费用，缩短制造周期；与传统的生产方法不同的是，砂型3D打印几乎不受复杂性的限制，个性化、高品质是其价值 体现。

3D砂型打印正在逐渐改变铸造行业的面貌,并影响着铸造行业的发展方向,成为提高我国高端铸件产品竞争力的有力保 证。铸造行业也正在依托3D砂型打印技术摆脱传统铸造工艺的束缚，通过产业化应用，对铸造行业自身进行转型升级。

二、主要资产重大变化情况

1 、主要资产重大变化情况

主要资产	重大变化说明
	主要系本报告子公司爱新凯募投项目数字制版机、工业用压电喷墨打印头生产线项目之厂房建设已达到
固定资产
	预定可使用状态，由在建工程转为固定资产所致
	主要系本报告子公司爱新凯募投项目数字制版机、工业用压电喷墨打印头生产线项目之厂房建设已达到
在建工程
	预定可使用状态，由在建工程转为固定资产所致
投资性房地产	主要系本报告新增“MEMS打印头生产线建设项目”出租部分以及北京营销服务网点
其他流动资产	主要系本报告期购买理财产品所致
递延所得税资产	主要系本报告期母公司可抵扣亏损计提递延所得税所致

2 、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

（一）技术优势

公司自成立以来一直专注于工业化打印技术的研发及应用，通过持续的技术创新，公司目前已获得了多项专利技术，并 掌握了大量CTP核心技术。最新的256路激光外调制技术突破传统光纤技术限制，将一束激光分成可独立控制的256路细小激

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光。这些激光束由软件程序独立控制，可用于微米级别的高精度打印、激光切割、3D打印。

在工业喷墨打印头方面，公司的单电极顶式剪振压电喷射技术、双顶式剪振压电喷射技术、双层压电混合振动喷射技术 能够大幅提升喷头的集成度，降低驱动电路的生产工艺难度，从而降低工业喷墨打印头的生产难度和生产成本，提高工业喷 墨打印头产品的性能和成品率；喷墨打印头自动快速清洗技术、喷墨墨液内循环技术、喷墨打印头精密自检测技术能够减少 工业喷墨打印头工作时的堵塞、污染；喷孔冗余打印技术则可改善因部分喷孔堵塞而影响喷头性能的难题。目前单电极顶式 剪振压电喷射技术、双顶式剪振压电喷射技术在全球范围内仅有少数工业喷墨打印头生产厂商拥有，而喷墨打印头自动快速 清洗技术、喷墨墨液内循环技术、喷墨打印头精密自检测技术、喷孔冗余打印则为公司的重大创新应用。

公司自主开发了风暴系列砂型3D打印机，推动传统铸造产业升级。其中中型机（额定成型尺寸2000×1000×800mm）的 最高设备建造速度124L/h（0.3mm层厚时），成型精度±0.3mm，打印一箱的时间控制在10~13小时；主体运动架构采用直线 电机+光栅尺的线性驱动组合，光栅尺的精度（分辨率）达到1微米。双工作箱24小时可无间断运行；支持全自动和无耗材 式新砂处理系统；拥有专有的底层硬件电控系统和逻辑控制器；支持触控屏和自动化一键式操作的专用打印控制软件。

在高精度运动控制系统方面，公司自主研发直线电机、音圈电机、伺服驱动器、运动控制卡，可覆盖微米级至纳米级的 定位精度，通过自主研发配套的控制系统，能提供整套精密运动控制解决方案，满足各类自动化设备的运动控制需求。

公司自主开发的3D和2D图像控制软件可以高速、高效控制各种自主开发的设备运行。同时公司还自主开发了纳米级高 精度运动控制系统。

（二）人才优势

目前公司拥有研发人员，涉及光学、精密制造、电子电路、自动控制、软件开发等各类专业人才，人才储备充足、梯队 结构合理。公司核心团队长期从事工业化打印技术研发和相关应用研究，对工业化打印技术行业发展有着深刻的理解，其中， 公司技术负责人唐晖发明的“计算机直接制版机镜头的自动调焦、调角机构”获得第十三届中国专利优秀奖；光学研发中心经 理李兵涛带领光学研发团队相继攻克了空间光调制技术、光路自动切换等多个行业难题；软件开发中心经理王景泉带领软件 团队攻克了光栅图像处理、拼版折手、水墨平衡控制、等一整套控制软件系统。

优秀和经验丰富的复合型技术研发人才团队为公司的持续发展提供了有力的技术支持，也为公司工业化打印新产品的开 发提供了保障。

（三）营销网络优势

目前，公司在国内有10家经销商、在海外有6家经销商。国内销售网络已经覆盖了除西藏以外的所有省份。公司海外销 售网络覆盖区域包括韩国、印度、印度尼西亚、巴西、俄罗斯、越南、泰国、缅甸、阿根廷、斯里兰卡、巴基斯坦、黎巴嫩、 阿联酋、新加坡、埃及、尼日利亚、菲律宾、意大利、保加利亚、马来西亚、土耳其、埃塞俄比亚、乌兹别克斯坦、日本、 尼泊尔、墨西哥等50多个国家和地区。

（四）完善、快速的服务优势

公司拥有一支专业的服务团队，建立起了售前、售中和售后的快速服务体系。

公司在原有快速优质服务基础上，继续做好服务管理精细化操作，由分布各地的驻点工程师、大区经理，及时解决客户 的需求，有力保证了公司服务体系的高效。通过销售和服务热线，无缝接驳7*12小时的技术支持和专业的客户服务。

公司的海外服务由海外经销商负责，在具备相当的行业经验和服务能力前提下，通过培训、考核及远程指导等多种方式 合作，协助经销商建立高效优质服务体系。

高效的服务响应机制，及时满足和解决了客户售前技术培训、技术支持、售后维修、零配件供应等方面的需求，也为公 司赢得了客户的信赖，有力促进了公司业务的拓展。公司完善、快速、高效的服务体系在CTP行业具有明显的优势。

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爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

报告期内，前三季度受新冠疫情影响，上下游及复工延迟，各项业务开展受到限制。公司全年营业收入 及利润与上年同期比有所下降。公司主要经营情况：实现营业收入13,643.99万元，较上年同期下降17.26%； 实现归属于上市公司股东的净利润-1,214.64万元，较上年同期下降310.59%。

报告期内，公司主要完成以下工作：

• 1、借助资本市场，促进公司战略发展

报告期内，公司本次重大资产重组事项进程如下：

• 1.审议情况

1)2020年5月19日，公司召开第三届董事会第十六次及第三届监事会第十四次会议审议通过了《关于<爱司 凯科技股份有限公司重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案>及其 摘要的议案》等与本次重大资产重组相关的议案。

2)2020年10月1日，公司召开第三届董事会第十八次及第三届监事会第十六次会议审议通过了《关于<爱司 凯科技股份有限公司重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草 案）>及其摘要的议案》等与本次重大资产重组相关的议案。

• 3）2020年12月3日，公司召开2020年第一次临时股东大会审议通过了本次重大资产重组相关议案。

2.进展情况

1）2020年10月12日星期一下午15:00-16:00公司采用网络远程文字直播的方式在深圳市全景网络有限公司提 供的“全景•路演天下”（http://rs.p5w.net）召开重大资产重组媒体说明会并于10月14日披露《关于重大资产 重组媒体说明会召开情况的公告》（公告编号：2020-087）。

2）2020年12月17日收到深圳证券交易所出具的《关于受理爱司凯科技股份有限公司重大资产重组置换及 发行股份购买资产并募集配套资金申请文件的通知》（深证上审〔2020〕788号），深交所对公司报送的 重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金报告书及相关申请文件进行了核对，认为申请文件齐 备，决定予以受理（公告编号：2020-102）。

3）2021年1月14日收到深圳证券交易所上市审核中心出具的《爱司凯科技股份有限公司申请重大资产置换、 发行股份购买资产并募集配套资金的审核问询函》（审核函〔2021〕030001号）（以下简称“审核问询函”）。 根据《上市公司重大资产重组管理办法》、《创业板上市公司持续监管办法（试行）》、《创业板上市公 司重大资产重组审核规则》等有关规定，深圳证券交易所重组审核机构对公司报送的重大资产置换、发行 股份购买资产并募集配套资金申请文件进行了审核，并形成相关审核问询问题（公告编号：2021-001）。

4）公司分别于 2020 年 12 月 31 日、2021 年 1 月 28 日、2021年 2 月 24 日申请本次重组的财务资料 有效期延长一个月，即有效期截止日由 2020 年 12 月 31 日申请延期至 2021 年 1 月 31日、2021 年 1 月 31 日申请延期至 2021 年 2 月 28 日、2021年2月28日申请延期至2021年3月31日，具体内容详见公司在巨 潮资讯网披露的《关于重大资产重组事项相关财务数据有效期延期的公告》（公告编号：2020-103、2021-002、 2021-004）。

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本次重大资产重组具体内容详见巨潮资讯网相关公告。

公司本次重大资产重组事项尚需取得深圳证券交易所或中国证券监督管理委员会的予以注册或核准 的决定以及其他相关法律法规所要求的可能涉及的批准或核准，存在不确定性。

2、扩大以256路激光光阀技术为基础的高端CTP市场

在传统印刷领域，公司不断对CTP产品进行技术提升，以256路激光光阀技术为基础的高端CTP在精度 和速度上达到了国际水平，报告期内，公司推出了256路的新款Aurora3代机型。实现了256路CTP的全年销 售收入约占营业总收入的30%以上。

3、实现3D砂型打印机量产销售

报告期内，公司已掌握了砂型3D打印的核心技术，特别是S2000具有打印效率高、产量大的技术优势， 公司实现了3D砂型打印机量产销售。报告期内，公司拓展了客户范围，实现了3D砂型打印机非关联方直 接销售。

• 4、实现压电喷墨打印头512路喷头的小批量量产和使用

在报告期内，公司已实现压电喷墨打印头512喷头小批量量产和使用，目前压电喷墨打印头512路喷头 已使用在公司部分3D打印砂模机上。

5、3D打印运用到精铸行业

运用喷墨粘接技术，公司已掌握了3D打印陶瓷型（芯），并实际运用到精密铸造不锈钢封闭式叶轮中， 此技术具有打印效率高，成型尺寸大，精度高的优势。可实现产品小批量生产。

6、公司管理结构优化

压缩了办公场地，并对人员结构进行了多轮的结构优化，大力推动平台化管理；提高产线多能工的培 训以及自然流失人员的替岗能力。

7、稳步持续募投项目建设

公司募投项目“MEMS打印头生产线建设项目”和“数字制版机、工业用压电喷墨打印头生产线建设项 目” 已完工，截止本报告披露日，MEMS打印头生产线建设项目募集资金账户已注销。

8、完善公司治理机制

报告期内，公司不断完善法人治理结构，严格按照上市公司的标准规范股东会、董事会、监事会的运 作和公司管理层的工作制度，建立科学有效的决策机制、快速市场反应机制和风险防范机制。同时，公司 不断强化内部控制体系建设，提高规范运作水平，进一步提升了公司治理水平。公司将继续按照《公司法》、 《证券法》等有关法律、法规的要求规范运作，持续深入开展公司治理活动，促进公司规范运作，切实维 护上市公司及股东利益。

二、主营业务分析

1 、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

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2 、收入与成本

（ 1 ）营业收入构成

营业收入整体情况

单位：元

	2020年	2020年	2019年	2019年
					同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	136,439,924.92	100%	164,893,657.61	100%	-17.26%
分行业
专用设备制造业	136,439,924.92	100.00%	164,893,657.61	100.00%	-17.26%
分产品
设备销售收入	128,124,468.12	93.91%	154,918,894.23	93.96%	-17.30%
年保收入	4,432,477.84	3.25%	5,572,434.79	3.38%	-20.46%
升级收入	2,326,588.49	1.71%	3,239,584.96	1.96%	-28.18%
设备出租收入	333,818.73	0.24%	72,815.46	0.04%	358.44%
其他业务收入	1,222,571.74	0.90%	1,089,928.17	0.66%	12.17%
分地区
华东地区	33,800,896.99	24.77%	40,020,026.40	24.27%	-15.54%
华南地区	20,051,962.72	14.70%	20,023,906.70	12.14%	0.14%
华中地区	5,104,727.74	3.74%	17,676,220.08	10.72%	-71.12%
华北地区	14,373,263.83	10.53%	13,546,011.25	8.21%	6.11%
西北地区	4,926,319.75	3.61%	4,338,698.43	2.63%	13.54%
西南地区	4,649,777.20	3.41%	5,013,798.38	3.04%	-7.26%
东北地区	4,885,681.44	3.58%	4,012,153.06	2.43%	21.77%
境外地区	48,647,295.25	35.65%	60,262,843.31	36.56%	-19.27%

（ 2 ）占公司营业收入或营业利润 10% 以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

				营业收入比上年	营业成本比上年	毛利率比上年同
	营业收入	营业成本	毛利率
				同期增减	同期增减	期增减
分行业
专用设备制造业	136,439,924.92	72,165,288.16	47.11%	-17.26%	-14.76%	-1.55%
分产品
设备销售收入	128,124,468.12	68,459,566.92	46.57%	-17.30%	-14.28%	-1.88%

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年保收入	4,432,477.84	1,257,414.31	71.63%	-20.46%	-41.90%	10.47%
升级收入	2,326,588.49	1,102,307.80	52.62%	-28.18%	-42.17%	11.46%
设备出租收入	333,818.73	54,203.45	83.76%	358.44%	291.38%	2.78%
其他业务收入	1,222,571.74	1,291,795.68	-5.66%	12.17%	82.68%	-40.78%
分地区
华东地区	33,800,896.99	19,564,288.91	42.12%	-15.54%	-7.48%	-5.04%
华南地区	20,051,962.72	10,510,866.15	47.58%	0.14%	2.52%	-1.22%
华中地区	5,104,727.74	3,289,658.55	35.56%	-71.12%	-64.08%	-12.63%
华北地区	14,373,263.83	8,125,584.62	43.47%	6.11%	-2.78%	5.17%
西北地区	4,926,319.75	2,053,063.03	58.32%	13.54%	3.61%	4.00%
西南地区	4,649,777.20	2,498,706.39	46.26%	-7.26%	2.63%	-5.18%
东北地区	4,885,681.44	2,620,992.65	46.35%	21.77%	20.72%	0.47%
境外地区	48,647,295.25	23,502,127.86	51.69%	-19.27%	-19.39%	0.07%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用

（ 3 ）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类	项目	单位	2020年	2019年	同比增减
	销售量	台	546	611	-10.64%
	生产量	台	562	590	-4.75%
CTP机器设备销售①	库存量	台	100	94	6.38%
	旧机回购	台	0	1
	市场推广	台	10	9	11.11%
	销售量	台	47	63	-25.40%
	生产量	台	46	55	-16.36%
自动上版机销售②	库存量	台	0	10
	报废	台	8	0
	市场推广	台	1	1
	销售量	台	4	8	-50.00%
	生产量	台	10	12	-16.67%
砂型3D打印机销售③
	库存量	台	1	0
	转固定资产	台	5	4	25.00%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

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①CTP 机器设备库存量、生产量、销售量之间关系如下：

上期末库存量+本期生产量+旧机回购-本期销售量-市场推广=本期末库存量 ②自动上版机库存量、生产量、销售量之间关系如下：

上期末库存量+本期生产量-本期销售量-报废-市场推广=本期末库存量 ③砂型 3D 打印机库存量、生产量、销售量之间关系如下：

本期生产量-本期销售量-转固定资产=本期末库存量

（ 4 ）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）营业成本构成

行业分类

行业分类

单位：元

		2020年	2020年	2019年	2019年
行业分类	项目					同比增减
		金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
专用设备制造业	原材料	53,559,903.01	74.22%	59,753,017.35	70.58%	-10.36%
专用设备制造业	外协加工	5,374,735.41	7.45%	6,700,551.82	7.91%	-19.79%
专用设备制造业	直接人工	4,663,530.41	6.46%	7,125,522.97	8.42%	-34.55%
专用设备制造业	制造费用及其他	8,567,119.33	11.87%	11,078,640.78	13.09%	-22.67%

说明

无

（ 6 ）报告期内合并范围是否发生变动

□ 是 √ 否

（ 7 ）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（ 8 ）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）	100,224,691.17
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例	73.46%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
	0.00%
例

公司前 5 大客户资料

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序号	客户名称	销售额（元）	占年度销售总额比例
1	客户一	38,863,226.12	28.48%
2	客户二	27,319,263.69	20.02%
3	客户三	22,215,054.42	16.28%
4	客户四	7,375,042.48	5.41%
5	客户五	4,452,104.46	3.26%
合计	--	100,224,691.17	73.46%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）	21,014,168.69
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例	19.66%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例	0.00%

公司前 5 名供应商资料

序号	供应商名称	采购额（元）	占年度采购总额比例
1	供应商一	6,531,317.60	6.11%
2	供应商二	5,960,858.28	5.58%
3	供应商三	4,445,856.90	4.16%
4	供应商四	2,079,837.13	1.95%
5	供应商四	1,996,298.78	1.87%
合计	--	21,014,168.69	19.66%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3 、费用

单位：元

	2020年	2019年	同比增减	重大变动说明
销售费用	19,120,690.84	23,933,464.97	-20.11%
管理费用	28,211,853.15	24,028,070.39	17.41%
财务费用	1,580,510.05	-1,319,513.35	219.78%	主要系报告期内汇率变动引起汇兑收益少于上年度
研发费用	23,595,589.79	26,494,800.72	-10.94%

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4 、研发投入

√ 适用 □ 不适用

序号	项目名称	用途	研发内容	研发所达到的技术指标	进展情况	先进性程度
1	压电喷墨打印 头-1024路喷 头	陶瓷数码打印设 备、纺织数码打印 设备、3D打印设备	1、完成驱动电路设计； 2、根据喷射单元液体兼容性要求，完成胶 水工艺和粘接工艺开发； 3、完成所有组装部件的光学检测。	1、喷射单元通孔率大于95%； 2、喷射速度偏差±10%； 3、喷射液滴质量偏差±10%； 4、喷头组装，喷墨打印测试。	测试验证， 优化设计	国内领先
2	通用打印平台	以喷墨方式实现 CTP制版	1、爱普生喷头驱动制； 2、龙门结构XY平台研制； 3、供墨系统研制； 4、维护系统研制； 5、上下版系统。	1、实现片材上下版功能； 2、版边检测； 3、12001200、24002400喷墨制版。	测试验证及 优化	国内领先
3	256光头用于 中幅面柔版	柔版雕刻	1、256路激光雕刻； 2、版夹及驱动结构设计； 3、手动上版。	1、支持外鼓式曝光方式； 2、实现256通道成像系统； 3、最大雕刻幅面：1524*1067mm。	测试验证	国际先进
4	LED平行光双 面曝光机	蚀刻件高精度曝 光设备	1、自动进出料系统研发； 2、高精度套准系统研发； 3、视觉对位系统研发； 4、大功率UVLED光源设计； 5、恒温恒湿系统等所有模块的研发。	1、对准精度：±2μm； 2、图形尺寸精度：±5μm； 3、平行半角：≤1.5°； 4、产能：5~6片/min。	项目暂停	国内领先
5	风暴S1000砂 型3D打印机	砂型打印机	1、砂处理中心、铺砂和供墨打印系统设计； 2、控制系统软件设计； 3、电路板和电气设计； 4、铸造工艺和耗材测试。	1、成型尺寸1000700500； 2、建造速度50L/h； 3、层厚0.15～0.5mm； 4、成型精度±0.2mm。	项目暂停	国际先进
6	风暴S2000砂	砂型打印机	1、砂处理中心、铺砂和供墨打印系统设计；	1、成型尺寸20001000800；	设计优化后	国际先进

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序号	项目名称	用途	研发内容	研发所达到的技术指标	进展情况	先进性程度
	型3D打印机		2、控制系统软件设计； 3、电路板和电气设计； 4、铸造工艺和耗材测试。	2、建造速度127L/h； 3、层厚0.3～0.5mm； 4、成型精度±0.3mm。	小批量生产
7	风暴S4000砂 型3D打印机	砂型打印机	1、砂处理中心、铺砂和供墨打印系统设计； 2、控制系统软件设计； 3、电路板和电气设计； 4、铸造工艺和耗材测试。	1.、成型尺寸400020001200净尺寸，打印尺寸 420022001200； 2、建造速度500L/h； 3、层厚0.3～0.5mm； 4、成型精度±0.5mm。	项目暂停	国际先进
8	风暴T1000 3D 打印机	砂型/陶瓷粉打印 机	1、砂处理中心、铺砂和供墨打印系统设计； 3. 控制系统软件设计； 4. 电路板和电气设计； 5. 铸造工艺和耗材测试。	1、成型尺寸10001000500； 2、建造速度67L/h； 3、层厚0.1～0.43mm； 4、成型精度±0.3mm。	测试验证	国际先进
9	风暴T2000砂 型3D打印机	砂型打印机	1、砂处理中心、铺砂和供墨打印系统设计； 2、控制系统软件设计； 3、电路板和电气设计； 4、铸造工艺和耗材测试。	1、成型尺寸200010001000； 2、建造速度127L/h； 3、层厚0.3～0.5mm； 4、成型精度±0.3mm。	项目暂停	国际先进
10	MEMS	高精度喷墨打印 头制造工艺研究	1、1024路喷墨头的喷口、流道、回流道整 合一体化设计； 2、MEMS喷墨头整套工艺开发设计。	1、喷射单元通孔率大于99%； 2、喷口直径偏差小于3%；	测试验证 （不变）	国内先进
11	喷胶机	全自动高精密涂 胶设备	1、框架外壳设计； 2、XY平台设计； 3、雾化清洗系统设计； 4、抽气系统设计； 5、电控系统设计。	1、XY有效行程：400mm×400mm； 2、最大运动速度：1.5m/s； 3、最大加速度：1.5G； 4、喷胶高度：50~150mm可调； 5、喷胶速度：0~1.5m/s可调； 6、管路自清洗功能；	投入使用	国内领先

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序号	项目名称	用途	研发内容	研发所达到的技术指标	进展情况	先进性程度
				7、废气收集过滤功能； 8、自动上下料功能。
12	中幅面柔版雕 刻机	柔版雕刻	1、高功率激光打印头设计； 2、柔版直接雕刻设备；	1、雕刻最大幅面：1200mm×900mm； 2、功率600W； 3、分辨率实现2400dpi～5080dpi可调； 3、多幅面设计； 5、工作效率：理论计算值为0.4㎡/h（2400dpi）； 6、成像效果：与德国HELL对比，2X2方格或3X3方格基本接 近。	小批量生产	国际领先
13	3D金属打印 头	多激光3D金属打 印头	1. 光学模块设计； 2. 机械模块设计； 3. 控制系统软件设计； 4. 电路板和电气设计；	1、打印头包含8只独立的打印头； 2、打印范围250mm×250mm，打印头工作距离470mm，打印 头整体尺寸700400400mm； 3、振镜打印扫描速度：2m/s，振镜圆周分辨率50万脉冲（等 效19位），振镜扫描位置误差不超过4脉冲； 4、激光准直光束直径16mm，激光成像光斑直径80um，衍射 光斑直径80um，成像光斑M^2不超过1.1； 5、动态对焦曲线位置精度1um，运动幅度1mm，最大加速度 20G； 6、打印状态下光强变化幅度不超过3%。	测试验证	国内先进
14	编码器自动装 夹生产线	自动对准和装夹 封窗码盘的编码 器夹具	5. 码盘设计； 6. 发射端/接收端电路板 7. 制作自动化工装夹具	1、码盘每圈线数5000线/设计精度：相对旋转轴心垂直度误差 ＜0.01mm，码盘安装面圆跳动误差＜0.005mm，同心度误差＜ φ0.01mm 2.、码盘刻线面与封窗刻线面安装间隙≤0.1mm 3、发射端波长460nm，蓝色LED	测试验证	国内先进
15	多通道运动控 制板研发	多通道电机控制 板	8. 电路板设计； 9. 固件程序和内核程序设计；	1、驱动12路伺服电机、完成多轴联动功能； 2、上位机软件实现USB2.0和百兆以太网驱动。	完成测试	国内领先

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序号	项目名称	用途	研发内容	研发所达到的技术指标	进展情况	先进性程度
			10. 上位机程序设计。
16	轨检小车	检测轨道的几何 尺寸	11. 轨距检测系统； 12. 轨面水平测量系统； 13. 里程测量系统；	1、里程分辨率：±5mm； 2、轨距（静态）：±0.3mm； 3、三维定位：±1mm； 4、GRP系统内部精度：±0.5mm.	研发样机 完成测试	国内领先
16	卷对卷数码上 光烫金设备	卷对卷连续进纸 的数字UV喷墨上 光烫金设备	1、整机机械系统设计； 2、控制系统软件设计； 3、电路板和电气设计。	1、设备能进料350mm宽的卷装料; 2.、有效打印面积，按喷头宽度，有效打印宽度在320-330mm 之间; 3、凸起效果可从6微米至200微米的范围内自由变换。	测试验证	国内领先
18	APL-800一体 机研发	可分离式大容量 自动供版系统	1、供版模块机械设计； 2、整机外壳机械设计； 3、电气设计； 2、控制系统软件设计。	1、能自动上版、打版； 2、打孔套准一致； 3、供版速度可超过256TH打印速度； 4、版材支持尺寸最大：116010400.3mm，最小：400300 0.15mm； 5、能自动去衬纸及自动平铺衬纸。	测试验证	国内领先
19	瓦楞纸数码印 刷机	喷墨瓦楞纸数码 印刷机	1. 整套喷墨引擎的开发，包括主板、喷头 驱动板、维护保养系统、供墨系统、打 印引擎，含机械、硬件、电气和软件； 2. 供纸走纸机械开发。	1、打印速度150m/min左右，打印幅宽2100mm左右； 2、废墨集中回收，无需洗机，无废弃性版产生； 3、自动清洗喷头装置，整机喷头自动清洗时间不超过3分钟； 4、瓦楞纸板高度自动检测，保证喷头安全； 5、采用真空输送皮带实现全程高精度输送，并配合高精度编 码器对皮带运行速度进行高精度检测，确保打印精度。	测试验证	国内领先
20	风暴S801砂型 3D打印机	砂型打印机	1、 砂处理中心、铺砂和供墨打印系统设计； 2、控制系统软件设计； 3、电路板和电气设计； 4、铸造工艺和耗材测试。	1、成型尺寸850×550×420mm； 2、打印速度：酚醛树脂：21s/层，呋喃树脂：16s/层； 3、层厚0.3～0.5mm； 4、成型精度±0.3mm。	测试验证	国内先进

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爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

	2020年	2019年	2018年
研发人员数量（人）	57	88	95
研发人员数量占比	26.60%	31.32%	30.25%
研发投入金额（元）	23,595,589.79	26,494,800.72	25,770,478.98
研发投入占营业收入比例	17.29%	16.07%	14.82%
研发支出资本化的金额（元）	0.00	0.00	0.00
资本化研发支出占研发投入的比例	0.00%	0.00%	0.00%
资本化研发支出占当期净利润的比重	0.00%	0.00%	0.00%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5 、现金流

单位：元

项目	2020年	2019年	同比增减
经营活动现金流入小计	182,126,762.24	190,064,866.06	-4.18%
经营活动现金流出小计	159,530,017.22	181,082,622.70	-11.90%
经营活动产生的现金流量净额	22,596,745.02	8,982,243.36	151.57%
投资活动现金流入小计	38,834,799.15	568,543,287.06	-93.17%
投资活动现金流出小计	81,749,897.67	629,149,516.87	-87.01%
投资活动产生的现金流量净额	-42,915,098.52	-60,606,229.81	-29.19%
筹资活动现金流入小计		9,437,000.00	-100.00%
筹资活动现金流出小计	720,000.00	5,187,637.43	-86.12%
筹资活动产生的现金流量净额	-720,000.00	4,249,362.57	-116.94%
现金及现金等价物净增加额	-21,422,533.09	-47,255,828.78	-54.67%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

• 1、经营活动产生的现金流量净额提高151.57%，主要原因系报告期内收到退回杭州土地款，运营成本减少所致；

• 2、投资活动产生的现金流量净额降低29.19%，主要原因系报告期内募投项目已完工，资金规模逐渐降低所致；

• 3、筹资活动产生的现金流量净额降低116.94%，主要系报告期内公司每 10 股派发现金红利人民币 0.05 元（含税），去年 同期公司每 10 股派发现金红利人民币 0.35 元（含税）以及子公司收到新增投资款所致；

• 4、现金及现金等价物净增加额降低54.67%，主要原因系公司资金规模降低所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

• 适用 √ 不适用

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爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

三、非主营业务情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	金额	占利润总额比例	形成原因说明	是否具有可持续性
投资收益	3,843,999.77	-21.61%	权益法核算的长期股权投资收益及理财产品收益	是
资产减值	-4,118,973.63	23.16%	存货跌价准备的计提	是
营业外收入	56,706.50	-0.32%	非流动资产处置收入	否
营业外支出	1,243,706.82	-6.99%	非流动资产报废损失及违约金	否
信用减值损失	-11,560,951.29	65.00%	坏账准备的计提	是
资产处置收益	-927,890.06	5.22%	固定资产处置	否
其他收益	5,706,480.08	-32.08%	与日常活动相关的政府补助及软件增值税退税	是

四、资产及负债状况分析

1 、资产构成重大变动情况

公司 2020 年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 适用

单位：元

	2020年末	2020年末	2020年初	2020年初
		占总资		占总资产	比重增减	重大变动说明
	金额		金额
		产比例		比例
货币资金	51,913,284.24	8.66%	75,105,808.85	12.75%	-4.09%	主要系购买理财产品，在其他科目核算
应收账款	143,572,337.90	23.94%	142,533,604.66	24.19%	-0.25%
存货	63,988,844.27	10.67%	63,446,851.79	10.77%	-0.10%
	38,316,189.58					主要系新增“MEMS打印头生产线建设
投资性房地产		6.39%	9,265,725.27	1.57%	4.82%
						项目”出租部分以及北京营销服务网点
长期股权投资	34,898,153.66	5.82%	29,136,653.46	4.94%	0.88%
	164,859,581.02					主要系子公司爱新凯募投项目数字制版
						机、工业用压电喷墨打印头生产线项目
固定资产		27.49%	123,215,015.05	20.91%	6.58%
						之厂房建设已达到预定可使用状态，由
						在建工程转为固定资产所致
	3,582,125.82					主要系子公司爱新凯募投项目数字制版
						机、工业用压电喷墨打印头生产线项目
在建工程		0.60%	52,155,805.41	8.85%	-8.25%
						之厂房建设已达到预定可使用状态，由
						在建工程转为固定资产所致

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爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

2 、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3 、截至报告期末的资产权利受限情况

截止2020年12月31日，本公司2,786.66元票据保证金账户产生的利息为使用权受限资产。

五、投资状况分析

1 、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
12,148,506.68	38,550,174.05	-68.49%

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爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

2 、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

									截至资产			是 否 涉 诉
													披露日	披露索
被投资公		投资		持股比	资金		投资	产品	负债表日		本期投资盈
	主要业务		投资金额			合作方				预计收益			期（如	引（如
司名称		方式		例	来源		期限	类型	的进展情		亏
													有）	有）
									况
	铸造模型零部件、装备的研究、开发、设计、生产、					洛阳易普特						否
易普特智	销售；3D打印技术咨询、技术开发、技术服务、技					智能科技有
								有限
能科技	术转让；智能制造系统解决方案的咨询、设计、制作、					限公司、泽			以实物出
		新设	2,000,000.00	20.00%	自有		长期	责任		-499,010.97	-499,010.97
（山西）	服务；机械零部件、模具、铸件、化工产品（不含危					州产业园区			资
								公司
有限公司	险化学品、剧毒品）、电子产品、计算机软硬 件及外					发展运营有
	围设备的销售；货物进出口；技术进出口。					限公司
合计	--	--	2,000,000.00	--	--	--	--	--	--	-499,010.97	-499,010.97	--	--	--

3 、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

					截至报告期				截止报告期	未达到计划进
		是否为固定	投资项目涉					预计			披露日期	披露索引
项目名称	投资方式			本报告期投入金额	末累计实际	资金来源	项目进度		末累计实现	度和预计收益
		资产投资	及行业					收益			（如有）	（如有）
					投入金额				的收益	的原因
数字制版机、工业			数字制版机、
											2018年10	巨潮资讯
用压电喷墨打印	自建	是	工业 用压电	10,148,506.66	45,198,680.71	募集资金	100.84%	0.00	0.00	未完成
											月09日	网
头生产线项目			喷墨打印头
合计	--	--	--	10,148,506.66	45,198,680.71	--	--	0.00	0.00	--	--	--

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爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

4 、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5 、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（ 1 ）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

		募集资金总	本期已使用募	已累计使用募	报告期内变更用途	累计变更用途的	累计变更用途的募	尚未使用募	尚未使用募集资金用途	闲置两年以上
募集年份	募集方式
		额	集资金总额	集资金总额	的募集资金总额	募集资金总额	集资金总额比例	集资金总额	及去向	募集资金金额
									截至本报告出具日剩余
									尚未使用的募集资金均
	首次公开								存放在公司银行募集资
2016		18,892.21	1,423.29	18,067.63	0	14,700.91	77.81%	36.28		0
	发行股票								金专户中，严格按照募集
									资金管理办法管理和使
									用。
合计	--	18,892.21	1,423.29	18,067.63	0	14,700.91	77.81%	36.28	--	0
			募集资金总体使用情况说明

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1、实际募集资金金额、资金到账时间：经中国证券监督管理委员会《关于核准广州市爱司凯科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2016]1300 号）核准，并经深 圳证券交易所同意,公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）2,000 万股，每股面值 1 元，发行价格为每股人民币 11.26 元，募集资金总额为 225,200,000.00 元，扣除发行费用 36,292,500.00 元，募集资金净额为人民币 188,907,500.00 元，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2016 年 6 月 30 日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验， 出具了《广州市爱司凯科技股份有限公司验资报告》(天职业字[2016]13135 号）。公司实际收到的募集资金净额为人民币 188,922,083.00 元，两者差额 14,583 元为深交所调整首发上 市收费所致。 2、报告期内募集资金使用情况:报告期内,公司实际使用募集资金投入募投项目 1,423.29 万元，累计投入募集资金总额 18,067.63 万元。截至 2020 年 12 月 31 日，募集资金余额 36.28 万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）均存放在公司银行募集资金专户中，公司严格按照募集资金的相关法律法规的要求存放、使用和管理募集资 金，未发生违法违规情形。

（ 2 ）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

承诺投资项	是否已变更						项目达到预				项目可行性
		募集资金承诺投	调整后投资总额	本报告期投	截至期末累计投	截至期末投资进		本报告期实	截止报告期末累	是否达到预
目和超募资	项目(含部分						定可使用状				是否发生重
		资总额	(1)	入金额	入金额(2)	度(3)＝(2)/(1)		现的效益	计实现的效益	计效益
金投向	变更)						态日期				大变化
承诺投资项目
1.研发中心
	是	5,000.00	747.16		747.16	100.00%		0	0	不适用	是
建设项目
2.CTP设备
生产建设项	是	12,650.00	852.57		852.57	100.00%		0	0	不适用	是
目
3.营销服务
							2017年07月
网络建设项	否	3,200.00	3,210.3		3,210.3	100.00%		0	0	不适用	否
							01日
目
4.MEMS打							2020年03月
	否		10,218.67	408.44	8,737.73	85.51%		0	0	不适用	否
印头生产线							31日

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爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

建设项目
5.数字制版
机、工业用压
							2020年09月
电喷墨打印	否		4,482.24	1,014.85	4,519.87	100.84%		0	0	不适用	否
							30日
头生产线项
目
承诺投资项
	--	20,850.00	19,510.94	1,423.29	18,067.63	--	--	0	0	--	--
目小计
超募资金投向
无
合计	--	20,850.00	19,510.94	1,423.29	18,067.63	--	--	0	0	--	--
未达到计划
进度或预计
收益的情况	不适用
和原因（分具
体项目）
	1、原“CTP设备生产建设项目”公司于2012年拟定，由于该募集资金投资项目设计时间较早，随着公司这几年对CTP产品的不断投入及完善，公司的CTP产品已经很
	成熟，无需再进行大的投入；近年来，受国内外经济整体低迷的影响，机械行业受到了巨大的冲击，根据目前的经济形势判断，公司CTP生产行业增速回落。为了更
项目可行性	合理有效的利用募集资金，进一步加快推进公司主研产品喷墨打印头生产，争取更大的市场份额，公司需加大MEMS打印头方面的研发及生产投入，经公司管理层审
发生重大变	慎评估，拟对该项目变更为“MEMS打印头生产线建设项目”。
化的情况说	2、原“研发中心建设项目”是公司根据当时公司产品设备设施和在技术积累的基础上，基于公司研发产品方向所需做出的决策。目前，公司的研发中心包括几大子部门，
明	在对产品的研发和设计方面进行有序分工，包括光学研究、软件开发、硬件设计、机械设计、工艺流程设计和资料管理等几大部分，构建起了CTP设备生产技术的系
	统化研发设计平台。鉴于公司研发能力趋于稳定，为了更合理有效的利用募集资金，优化公司资源配置，使公司全国产能布局更加合理，进一步配合推进公司主研产
	品喷墨打印头生产公司拟将该项目变更为“数字制版机、工业用压电喷墨打印头生产线项目”。
超募资金的
金额、用途及
	不适用
使用进展情
况

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爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

	爱司凯科技股份有限公司2020年年度报告全文
	适用
募集资金投
	以前年度发生
资项目实施
	1、营销服务网络建设项目由原计划在北京、上海、深圳、沈阳、南京、成都、西安、武汉建设8个营销服务网点变更为在北京、杭州、广州建设3个营销服务网点。 2、本公司全资子公司杭州爱新凯科技有限公司（以下简称“爱新凯”）负责建设数字制版机及压电喷墨打印头的生产线，故此将变更后项目“数字制版机、工业用压电 喷墨打印头生产线项目”的实施主体及地点调整为爱新凯及爱新凯所在地杭州市富阳区东洲新区。
地点变更情
况
募集资金投
资项目实施
	不适用
方式调整情
况
募集资金投	适用
资项目先期	公司第二届董事会第十二次会议审议通过了使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案，公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金1,209.25 万元。截至2019年12月31日止，已经置换的金额1,209.25万元。
投入及置换
情况
用闲置募集
资金暂时补
	不适用
充流动资金
情况
	适用
	公司于2020年4月2日召开第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，“MEMS打印头生产线建设 项目”已累计投入募集资金8,364.78万元，募集资金账户余额扣除尚需支付的项目尾款399.56万元，节余的募集资金为1,516.94万元（含利息收入）永久补充流动资金， 用于公司持续生产经营活动。募集资金结余的原因：公司在项目建设过程中，严格按照募集资金使用的有关规定谨慎使用募集资金，本着合理、节约及有效地使用募 集资金的原则，在保证项目建设质量的前提下，充分发挥公司现有部分基础设施、设备的可共用性，各项资源得到合理调度和优化配置；同时在项目建设实施过程中， 加强对各个环节项目费用的控制、监督和管理，合理降低了项目整体投入金额。在募集资金存放期间，公司进行合理的资金使用规划，暂未使用的募集资金产生了一 定的投资收益及存款利息收入。具体内容详见公司在巨潮资讯网上披露的相关公告。
项目实施出
现募集资金
结余的金额
及原因

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爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

	爱司凯科技股份有限公司2020年年度报告全文
尚未使用的
募集资金用	期末结余的募集资金36.28万元系已经结项的“MEMS打印头生产线建设项目”尚未支付的建设款，存放于募集资金专户。
途及去向
募集资金使
用及披露中
	不适用
存在的问题
或其他情况

（ 3 ）募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

									变更后的项目可
	对应的原承诺	变更后项目拟投入募	本报告期实	截至期末实际累	截至期末投资进度	项目达到预定可使	本报告期实现	是否达到预计效
变更后的项目									行性是否发生重
	项目	集资金总额(1)	际投入金额	计投入金额(2)	(3)=(2)/(1)	用状态日期	的效益	益
									大变化
MEMS打印头生	CTP设备生产
		10,218.67	408.44	8,737.73	85.51%	2020年03月31日	0	不适用	否
产线建设项目①	建设项目
数字制版机、工
业用压电喷墨打	研发中心建设
		4,482.24	1,014.85	4,519.87	100.84%	2020年09月30日	0	不适用	否
印头生产线项目	项目
②
合计	--	14,700.91	1,423.29	13,257.60	--	--	0	--	--
			经公司2018年10月9日召开的第二届董事会第二十三次会议和2018年10月25日召开的2018年第一次临时股东大会审
			议通过的《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意将原募集资金投资项目“研发中心建设项目”和“CTP设备生产建
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)
			设项目”变更为"数字制版机、工业用压电喷墨打印头生产线项目”和“MEMS打印头生产线建设项目"，监事会、独立董事
			发表了同意的意见，保荐机构江海证券有限公司对公司变更部分募集资金投资项目的事项发表了同意的核查意见。

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32

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 不适用 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用

说明：变更后的①②募投项目项目已完工，截至本年报披露日，变更后的募投项目①已注销募集资金账户。

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六、重大资产和股权出售

1 、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2 、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司	公司
		主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
名称	类型
杭州		技术开发、技术服务、
数腾		技术转让：计算机应用
	子公
科技		软件，电子元器件，电	5,000,000.00	147,335,968.58	85,287,747.68	37,273,212.98	30,819,236.03	26,394,503.23
	司
有限		子设备；销售：自产产
公司		品
杭州
		服务：投资管理、投资
德驭
		咨询（除证券、期货）、
投资
		私募股权投资（未经金
合伙	参股
		融等监管部门批准，不	100,000,000.00	107,805,128.83	103,667,846.27	9,213,413.73	6,112,478.79	6,112,478.79
企业	公司
		得从事向公众融资存
（有
		款、融资担保、代客理
限合
		财等金融服务）
伙）

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

1、公司于2019月11月18日召开第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第十次会议审议通过了《关于放弃优先认购 权暨关联交易的议案》，杭州德驭、共青城为真投资管理合伙企业(有限合伙)（以下简称“为真投资”）对公司控股子公司爱 微特各增资人民币500.00万元，本次增资后，公司持有爱微特的股权由58.21%减少至50.93%。

由于为真投资鉴于自身投资方案退出增资爱微特，公司于2020月1月14日第三届董事会第十三次会议和第三届监事会第 十一次会议审议通过了《关于调整控股子公司增资方案的议案》，同意为真投资退出本次增资，本次减资已于2020年3月23 日完成了工商变更登记。本次减资完成后，公司持有爱微特的股权由50.93%增至54.32%。

爱微特于2020年9月28日变更注册地址为广州市黄埔区中新广州知识城工业园红卫路15号1栋521室。

• 2、北京爱数新2020年12月22日变更地址。

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爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

• 3、参股公司南京博司凯2020年12月17日变更股权。

• 4、参股公司易普特山西2020年7月30日设立。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

（一）行业格局和发展趋势

• 1、传统印刷业情况相对稳定，在智能化、数字化产业升级的整体方向下，平稳地进行技术的迭代更新。在个性化需求、

• 绿色环保要求与技术进步这三个因素的拉动下，数字印刷技术应用将越来越广泛、深入。

• 2、随着3D打印技术的不断完善成熟，及应用场景的增加，工业3D打印已经被市场逐步接受。工业3D打印应用领域十

• 分广泛，涉及航空航天、汽车、消费电子、医疗器械、建筑工程等。

( 二）公司发展战略

公司的企业使命是用数字化、智能化、绿色化的领先技术支持传统制造业转型升级，把自然归还于自然，让世界更美好 是公司成立时的梦想。在未来的发展中，公司将不断挖掘运用三大核心打印技术（压电喷墨打印技术、激光技术、精密运动 控制），大力拓展工业化打印技术在多个行业应用，从单一的产品生产销售商转型为行业主力服务提供商，成为工业打印领 域的国际一流知名品牌。

围绕上述发展战略，公司确立了以下发展规划：

• 1、对现有CTP产品进行技术的迭代升级，不断深入推广具有更高精度、更高效率、更环保节能的CTP产品，扩大中高

• 端市场占有率。

• 2、实现3D砂模打印技术在更多工业领域的应用，在3D打印领域以3D打印专业设备销售+3D服务打印的双模式运营，布

• 局砂型3D打印产业升级，成为国内3D打印龙头领导企业之一。

• 3、公司将加快推进3D打印在陶瓷艺术品行业的应用，为公司提供新的利润增长点。

• 4、公司将压电喷墨打印头512路喷头除了应用在3D砂模打印机上，也将推向市场，实现喷头在一些打印细分市场的销

• 售；同时，加快实现压电喷墨打印头1024路喷头的小批量生产。

• 5、公司将结合三大核心技术优势，聚焦在3D打印领域进行技术深化，形成独有的核心竞争力，为整体公司可持续经营

• 提供更好的商业机遇。

（三） 2021 年公司主要面临的风险

1、重大资产重组风险

公司筹划置换、发行股份及支付现金购买金云科技100%股权并募集配套资金（以下简称“本次重大资产重组”）事项， 公司披露的《关于<爱司凯科技股份有限公司重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易>（草 案）及其摘要》的相关公告，对本次重大资产重组涉及的有关风险因素以及尚需履行的审批程序进行了详细说明，本次重大 资产重组事项尚需获得深圳证券交易所或中国证券监督管理委员会的予以注册或核准的决定以及其他相关法律法规所要求 的可能涉及的批准或核准，尚存在不确定性。

2、新产品开发风险

公司在研产品多属于技术壁垒高，在各个阶段都面临各种各样的技术问题，虽然公司集中精力，紧抓量产的准备工作， 但其实现最终规模化生产并产生可观经济效益，在时间进度上仍具有一定的不确定性，存在新产品的开发时间进度低于公司 预期的可能，从而对公司未来业绩成长产生不利影响。

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爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

3、应收账款较大风险

鉴于公司所处行业环境的客观影响，加之公司采取分期收款的货款结算方式，应收账款金额较大，根据谨慎性原则，结 合国内外销售情况，公司制定了合理的坏账计提原则。随着公司业务的持续发展，应收账款金额逐步加大，公司将面临一定 的应收账款坏账风险，从而给公司经营业绩造成一定程度的影响。对此，公司将加强合同签署过程中的收款风险控制，强化 应收账款管理，加大对应收账款的回收力度，最大限度的减少应收账款坏账风险。

4、汇率变动风险

公司海外业务主要采用美元结算，未来如果美元汇率大幅波动，一方面将对公司产品价格竞争力形成一定的压力，另 一方面将会对公司造成一定的汇兑损失，从而给公司的出口业务和利润带来一定的不利影响。

十、接待调研、沟通、采访等活动登记表

1 、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

		接待	接待对象		谈论的主要内容及提供
接待时间	接待地点			接待对象		调研的基本情况索引
		方式	类型		的资料
					介绍公司筹划资产置换、
						http://www.cninfo.com.
				中证中小投	发行股份及支付现金购	cn/
	全景路演平台			资者服务中	买鹏城金云科技100%股	爱司凯：爱司凯科技股
2020年10月12日		其他	其他	心、部分媒体	权并募集配套资金重大
	（http://rs.p5w.net）					份有限公司关于重大
				代表及个人	资产重组方案及就市场
						资产重组媒体说明会
				投资者	及投资者关注的问题进
						的文字记录
					行解答。

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爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致

√ 是 □ 否 □ 不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。

本年度利润分配及资本公积金转增股本情况

本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
分配预案的股本基数（股）	144,000,000
现金分红金额（元）（含税）	0.00
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）	0.00
现金分红总额（含其他方式）（元）	0
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例	0.00%
本次现金分红情况
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
根据《公司章程》制定的利润分配政策，公司利润分配方案需考虑公司长远和可持续发展的实际情况。鉴于公司2020
年度实现归属于上市公司股东的净利润为负，且目前公司正在进行重大资产重组工作，公司本次重组标的资产为鹏城金云
科技有限公司的全部股权。为了顺利推进该项工作，及为公司未来可持续性发展考虑，且更好维护全体股东的长远利益，
公司董事会拟定2020年度不进行利润分配，不送红股，也不进行资本公积金转增资本。

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

2018年度利润分配预案：以截至2018年12月31日公司总股本144,000,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币 0.35元（含税），合计派发现金股利5,040,000元（含税），不进行公积金转增股本，剩余未分配利润结转以后年度。2019年 6月6日，公司2018年度利润分配方案实施完毕。

2019年度利润分配预案：以截至2019年12月31日公司总股本144,000,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币 0.05元（含税），合计派发现金股利720,000.00元（含税），不进行公积金转增股本，剩余未分配利润结转以后年度。2020 年6月4日，公司2019年度利润分配方案实施完毕。

2020年度利润分配预案：不进行现金分红，不送红股，不以资本公积金转增股本，该利润分配预案尚需提交公司2020年度股 东大会审议。

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爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

			现金分红金额		以其他方式现		现金分红总额
		分红年度合并
			占合并报表中	以其他方式	金分红金额占		（含其他方式）
		报表中归属于				现金分红总
	现金分红金额		归属于上市公	（如回购股	合并报表中归		占合并报表中归
分红年度		上市公司普通				额（含其他方
	（含税）		司普通股股东	份）现金分红	属于上市公司		属于上市公司普
		股股东的净利				式）
			的净利润的比	的金额	普通股股东的		通股股东的净利
		润
			率		净利润的比例		润的比率
2020年	0.00	-12,146,417.02	0.00%	0.00	0.00%	0.00	0.00%
2019年	720,000.00	5,767,800.51	12.48%	0.00	0.00%	720,000.00	12.48%
2018年	5,040,000.00	25,443,343.08	19.81%	0.00	0.00%	5,040,000.00	19.81%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

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爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

二、承诺事项履行情况

1 、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺来源	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
	公司实际控制				自爱司凯股票	截至报告期末，承诺人
			在公司任职期间每年转让的股份不超过其间接持有公司股份
	人唐晖、李明	股份限售承诺		2016年06月27日	上市之日至承	遵守承诺，未出现违反
			总数的25%；离职后半年内，不转让其间接持有的公司股份。
	之、朱凡				诺履行完毕	承诺的情形
			自公司股票在深圳证券交易所上市交易起十二个月内不转让
			或者委托他人管理已经持有的公司股份，也不由公司回购该
			部分股份；在公司任职期间每年转让的股份不超过本次发行
			前其间接持有公司股份总数的25%；离职后半年内，不转让
	通过凯数投资				自爱司凯股票	截至报告期末，承诺人
			其间接持有的公司股份。在公司首次公开发行股票上市之日
	的高级管理人	股份限售承诺		2016年06月27日	上市之日至承	遵守承诺，未出现违反
			起6个月内申报离职的，自申报离职之日起18个月内不转让
首次公开发行或再融	员				诺履行完毕	承诺的情形
			本次发行前其间接持有的公司股份；在公司首次公开发行股
资时所作承诺
			票上市之日起第7个月至第12个月之间申报离职的，自申报
			离职之日起12个月内不转让本次发行前其间接持有的公司股
			份。
	公司控股股东		直接或间接所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，减持
	爱数特，及担任		价格不低于发行价；爱司凯上市后6个月内如公司股票连续
					自爱司凯股票	截至报告期末，承诺人
	公司董事、高管		20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末
		股份减持承诺		2016年06月27日	上市之日至承	遵守承诺，未出现违反
	的股东人员包		收盘价低于发行价，其直接或间接持有公司股票的锁定期限
					诺履行完毕	承诺的情形
	括李明之、朱		自动延长6个月。自公司股票上市至其减持期间，公司如有
	凡、唐晖、谢晓		派息、送股、资本公积金转增股本、配股、增发等除权除息

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爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

承诺来源	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
	楠、冯旭、赵禔、		事项，上述减持价格及收盘价等将相应进行调整。
	贺智华
	控股股东爱数		直接或间接持有公司股份在锁定期满后2年内减持的，每年
					自爱司凯股票	截至报告期末，承诺人
	特，实际控制人		减持公司股份合计不超过所持公司股份的25%，减持价格不
		股份减持承诺		2016年06月27日	上市之日至承	遵守承诺，未出现违反
	李明之、朱凡、		得低于本次发行价（若存在除权除息，则减持价格相应调整），
					诺履行完毕	承诺的情形
	唐晖		并提前3个交易日公告。
			所持公司股份在锁定期满后2年内，可减持公司股份，且减		自爱司凯股票	截至报告期末，承诺人
	德同（香港）	股份减持承诺	持价格不得低于公司每股净资产（若存在除权除息，则减持	2016年06月27日	上市之日至承	遵守承诺，未出现违反
			价格做相应调整），并提前3个交易日公告。		诺履行完毕	承诺的情形
			若公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
					自爱司凯股票	截至报告期末，承诺人
			并对公司是否符合法律规定的发行条件的判断构成重大、实
	公司	股票回购承诺		2016年06月27日	上市之日至承	遵守承诺，未出现违反
			质影响，将依法按照公司股票二级市场价格回购本次发行的
					诺履行完毕	承诺的情形
			全部新股，并依法赔偿投资者的损失。
	公司控股股东、
			若公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
	实际控制人及				自爱司凯股票	截至报告期末，承诺人
			致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损
	公司董事、监	股票回购承诺		2016年06月27日	上市之日至承	遵守承诺，未出现违反
			失，并由控股股东按照公司股票二级市场价格回购已转让的
	事、高级管理人				诺履行完毕	承诺的情形
			老股（如有）。
	员
			为降低本次发行摊薄公司即期回报的影响，公司承诺将积极
			开展募投项目建设工作，提升核心技术实力，优化销售渠道，
			扩大公司产品的市场份额，并严格执行利润分配政策，具体
		关于摊薄公司	措施如下：（1）积极开展募投项目建设工作：公司将按照募		自爱司凯股票	截至报告期末，承诺人
	公司	即期回报的承	投项目建设进度安排，积极调配资源，保障项目建设质量，	2016年06月27日	上市之日至承	遵守承诺，未出现违反
		诺	并加强募集资金的监管，确保项目建设完成和顺利投产，尽		诺履行完毕	承诺的情形
			早实现项目收益；（2）提升核心技术实力：公司将加大对优
			秀研发人员的引进和培训，结合行业的发展方向及本次募投
			项目建设，不断提升公司的工业化打印技术的核心技术实力，

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40

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

承诺来源	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
			为公司新产品的开发和市场拓展提供保障；（3）优化销售渠
			道，扩大产品销售市场份额：公司将加强与现有经销商的合
			作，并进一步加大产品的海外市场拓展力度，尤其是新产品
			柔印CTP的市场开发力度；（4）严格执行利润分配政策：公
			司将结合《公司法》等法律法规及公司利润分配政策，在保
			障公司业务持续发展的前提下，实施积极的利润分配政策，
			并优先采用现金分红的方式，重视对投资者的回报。
			公司上市后的利润分配政策主要内容如下：1、公司的利润分
			配形式：采取现金、股票或二者结合的方式分配股利，但以
			现金分红为主。2、公司现金方式分红的具体条件和比例：公
			司主要采取现金分红的利润分配政策，即公司当年度实现盈
			利，在依法弥补亏损、提取法定公积金、盈余公积金后有可
			分配利润的，则公司应当进行现金分红；公司利润分配不得
			超过累计可分配利润的范围，单一年度以现金方式分配的利
			润不少于当年度实现的可分配利润的10%。此外，董事会还
			结合公司的行业特征、发展阶段，以及公司的经营模式、盈
			利能力，未来是否存在重大资产支出所需资金等因素，实施
					自爱司凯股票	截至报告期末，承诺人
	公司、控股股	关于利润分配	下列不同现金分红政策：（1）公司发展阶段属成熟期且无重
				2016年06月27日	上市之日至承	遵守承诺，未出现违反
	东、实际控制人	的承诺	大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润
					诺履行完毕	承诺的情形
			分配中所占比例最低应达到80%；（2）公司发展阶段属成熟
			期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在
			本次利润分配中所占比例最低应达到40%；（3）公司发展阶
			段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现
			金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；公司发
			展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规
			定处理。考虑到公司新产品的发展规划，公司目前处于发展
			阶段属成长期且未来有重大资金支出安排，公司进行利润分
			配时候，现金分红在利润分配中所占比例最低应达到20%。
			随着公司未来发展，公司董事会将根据公司实际发展状况及

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爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

承诺来源	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
			未来是否有重大资金支出安排，制定出利润分配政策。3、发
			放股票股利的具体条件：若公司快速成长，并且董事会认为
			公司股票价格与公司股本规模不匹配时，可以进行现金股利
			分配之余，提出实施股票股利分配预案。4、利润分配的期间
			间隔：一般进行年度分红，公司董事会也可以根据公司的资
			金需求状况提议进行中期分红。公司董事会应在定期报告中
			披露利润分配预案及留存的未分配利润的使用计划安排或原
			则，公司当年利润分配完成后留存的未分配利润应用于发展
			公司主营业务。公司股东大会对利润分配方案作出决议后，
			公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）
			的派发事项。公司控股股东、实际控制人承诺将积极支持公
			司进行利润分配，并在综合考虑公司发展状况下，对进行现
			金分配投赞成票。
			1、公司/本人将不会在中国境内或境外以任何方式（包括但不
			限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股权
			及其他权益）直接或间接从事或参与任何与爱司凯构成竞争
	公司控股股东	关于同业竞争、	的任何业务或活动，不以任何方式从事或参与生产任何与爱
					自爱司凯股票	截至报告期末，承诺人
	爱数特、共同控	关联交易、资金	司凯产品相同、相似或可能取代爱司凯产品的业务活动。2、
				2016年06月27日	上市之日至承	遵守承诺，未出现违反
	制人唐晖、李明	占用方面的承	公司/本人如从任何第三方获得的商业机会与爱司凯经营的业
					诺履行完毕	承诺的情形
	之、朱凡	诺	务有竞争或可能竞争，则将立即通知爱司凯，并将该商业机
			会让予爱司凯；并承诺不利用任何方式从事影响或可能影响
			爱司凯经营、发展的业务或活动。3、公司/本人如违反上述承
			诺，公司/本人将赔偿爱司凯由此造成的直接和间接损失。
			如公司及子公司因社会保险费用（包括养老保险、医疗保险、
	公司共同控制		失业保险、工伤保险和生育保险）和住房公积金缴纳问题受		自爱司凯股票	截至报告期末，承诺人
		关于社保、住房
	人唐晖、李明		到员工个人或当地主管部门的追偿或处罚，同意以自身资产	2016年06月27日	上市之日至承	遵守承诺，未出现违反
		公积金的承诺
	之、朱凡		无条件全额承担公司及控股子公司因此产生的相关费用及损		诺履行完毕	承诺的情形
			失。

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爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

承诺来源	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
股权激励承诺
其他对公司中小股东
所作承诺
承诺是否按时履行	是
如承诺超期未履行完
毕的，应当详细说明未
	无
完成履行的具体原因
及下一步的工作计划

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爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

2 、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

四、董事会对最近一期 “ 非标准审计报告 ” 相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期 “ 非标准审计报告 ” 的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

√ 适用 □ 不适用

（一）会计政策的变更

本公司于2020年4月24日第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十三次会议审议通过，自2020 年1月1日执行财政部于2017年7月5日发布的《关于修订印发〈企业会计准则第14号——收入〉的通知》(财 会[2017]22 号)（以下简称“新收入准则”）相关规定，根据累积影响数，调整年初留存收益及财务报表其他 相关项目金额，对可比期间信息不予调整。会计政策变更导致影响如下：

1.首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表主要影响如下：

（1）合并资产负债表调整项目情况

项目 2019年12月31日 2020年1月1日 调整数	项目 2019年12月31日 2020年1月1日 调整数
预收款项	5,781,841.25 46,491.44 -5,735,349.81
合同负债	5,735,349.81 5,735,349.81
负债合计	5,781,841.25 5,781,841.25
（2）母公司资产负债表调整项目情况 项目 2019年12月31日 2020年1月1日 调整数
预收款项	5,781,841.25 46,491.44 -5,735,349.81
合同负债	5,735,349.81 5,735,349.81
负债合计	5,781,841.25 5,781,841.25

（二）会计估计的变更

本公司本财务报告期内无会计估计变更。

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爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

（三）前期会计差错更正

本公司本财务报告期内无会计差错更正。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计事务所

境内会计师事务所名称	天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）	60
境内会计师事务所审计服务的连续年限	7
境内会计师事务所注册会计师姓名	黎明、杨辉斌
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限	1

是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√ 适用 □ 不适用

本年度，公司因重大资产重组事项，聘请招商证券为财务顾问，期间共支付财务顾问费100万元。

九、年度报告披露后面临退市情况

□ 适用 √ 不适用

十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

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爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十五、重大关联交易

1 、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2 、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3 、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4 、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5 、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

• 1：关联交易草案

• 1.概述

2020年5月20日，公司披露了重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案，公司拟通 过发行股份及支付现金的方式购买金云科技100%股权（以下简称“本次重大资产重组”），本次重大资产重组包括资产置换、 发行股份及支付现金购买资产、股份转让等。其中：资产置换部分，本次重大资产重组中拟置出资产最终承接主体为公司控 股股东爱数特或其指定的第三方，本次重大资产重组的资产置换构成关联交易；发行股份及支付现金部分，本次重大资产重 组交易对方新余德坤为DT CTP（公司持股5%以上的股东）的关联方，因此本次交易的发行股份及支付现金购买资产构成关 联交易。

同时，本次重大资产重组完成后，新余德坤及德同（上海）、DT CTP将成为公司的控股股东，共青城摩云为新余德坤 的一致行动人，邵俊、田立新、汪莉、张孝义将成为上市公司的实际控制人，I-SERVICES和共青城摩云预计将成为持有公

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爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

司5%以上股份的股东，根据《上市规则》的相关规定，新余德坤、I-SERVICES和共青城摩云为公司潜在的关联方。 综上所述，本次重组构成关联交易。

2.审议情况

1)2020年5月19日，公司召开第三届董事会第十六次及第三届监事会第十四次会议审议通过了《关于<爱司凯科技股份有 限公司重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案>及其摘要的议案》等与本次重大资产 重组相关的议案。

2)2020年10月1日，公司召开第三届董事会第十八次及第三届监事会第十六次会议审议通过了《关于<爱司凯科技股份有 限公司重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）>及其摘要的议案》等与本 次重大资产重组相关的议案。

• 3）2020年12月3日，公司召开2020年第一次临时股东大会审议通过了本次重大资产重组相关议案。

3.进展情况

1）2020年10月12日星期一下午15:00-16:00公司采用网络远程文字直播的方式在深圳市全景网络有限公司提供的“全景• 路演天下”（http://rs.p5w.net）召开重大资产重组媒体说明会并于10月14日披露《关于重大资产重组媒体说明会召开情况的公 告》（公告编号：2020-087）。

2）2020年12月17日收到深圳证券交易所出具的《关于受理爱司凯科技股份有限公司重大资产重组置换及发行股份购买 资产并募集配套资金申请文件的通知》（深证上审〔2020〕788号），深交所对公司报送的重大资产置换及发行股份购买资 产并募集配套资金报告书及相关申请文件进行了核对，认为申请文件齐备，决定予以受理（公告编号：2020-102）。

3）2021年1月14日收到深圳证券交易所上市审核中心出具的《爱司凯科技股份有限公司申请重大资产置换、发行股份购 买资产并募集配套资金的审核问询函》（审核函〔2021〕030001号）（以下简称“审核问询函”）。根据《上市公司重大资产 重组管理办法》、《创业板上市公司持续监管办法（试行）》、《创业板上市公司重大资产重组审核规则》等有关规定，深 圳证券交易所重组审核机构对公司报送的重大资产置换、发行股份购买资产并募集配套资金申请文件进行了审核，并形成相 关审核问询问题（公告编号：2021-001）。

4）公司分别于 2020 年 12 月 31 日、2021 年 1 月 28 日、2021 年 2 月 24 日申请本次重组的财务资料有效期延长一 个月，即有效期截止日由 2020 年 12 月 31 日申请延期至 2021 年 1 月 31日、2021 年 1 月 31 日申请延期至 2021 年 2 月 28 日、2021年2月28日申请延期至2021年3月31日，具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的《关于重大资产重组事项相关财 务数据有效期延期的公告》（公告编号：2020-103、2021-002、2021-004）。

2：2017年7月24日，本公司子公司杭州数腾、李明之、唐晖、朱凡作为担保人与招商银行广州开发区支行签订的《最高额不 可撤销担保书》，该合同中确定了担保人提供保证担保的范围为招商银行广州开发区支行根据《授信协议》在授信额度内向 本公司提供的贷款及其他授信本金余额之和（最高限额为人民币伍仟万元），以及利息、罚息、复息、违约金、保理费用和 实现债权的其他相关费用；担保责任期间：担保人的保证责任期间为自本担保书生效之日起至《授信协议》项下每笔贷款或 其他融资或银行受让的应收账款债权的到期日或每笔垫款的垫款日另加两年。《授信协议》任一项具体授信展期，则保证期 间延续至展期期间届满后另加两年止。截止至2020年12月31日止，本公司在该合同项下无债务。

3：2017年9月8日，公司作为担保人与江苏银行股份有限公司杭州分行签订《最高额保证合同》，该合同中确定了担保人提 供保证担保的范围为江苏银行股份有限公司杭州分行根据《最高额综合授信合同》在授信额度内向本公司之子公司杭州数腾 发放各项借款、融资或任何形式的信贷本金余额之和（最高限额为人民币叁仟万元），以及利息（含罚息、复利）、违约金、 损害赔偿金和债权人实现债权的费用等；担保责任期间：担保人的保证责任期间为自本担保合同生效之日起至《基本额度授 信合同》项下每笔融资、每批融资履行期限届满之日或每期债权到期之日或每笔垫款的垫款之日或贴现票据到期之日起两年。

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47

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

截止至2020年12月31日止，本公司在该合同项下无债务。

4：2017年9月20日，李明之作为担保人与兴业银行广州越秀支行签订的《最高额保证合同》，该合同中确定了担保人提供保 证担保的范围为兴业银行广州越秀支行根据《基本额度授信合同》在授信额度内向本公司发放各项借款、融资或任何形式的 信贷本金余额之和（最高限额为人民币贰仟伍佰万元），以及利息（含罚息、复利）、违约金、损害赔偿金和债权人实现债 权的费用等；担保责任期间：担保人的保证责任期间为自本担保合同生效之日起至《基本额度授信合同》项下每笔融资、每 批融资履行期限届满之日或每期债权到期之日或每笔垫款的垫款之日或贴现票据到期之日起两年。《基本额度授信合同》任 何一笔融资展期，则保证期间延续至展期期间届满之日起两年止。截止至2020年12月31日止，本公司已结清该合同项下的全 部债务，担保事项也随之解除。

5：2018年7月18日，李明之、唐晖、朱凡作为担保人与浦发银行广州分行签订的《最高额保证合同》注①，该合同中确定了 担保人提供保证担保的范围为浦发银行广州分行根据《融资额度协议》在授信额度内向本公司提供的贷款及其他授信本金余 额之和（最高限额为人民币壹亿元），以及利息、罚息、复利、违约金、损害赔偿金、手续费及实现债权的其他相关费用及 根据主合同经债权人要求债务人需补足的保证金；担保责任期间：债权人按债务人每笔债权分别计算，担保人的保证责任期 间为自每笔债权合同债务履行期届满之日起至该债权合同约定的债务履行期届满之日起两年止。截止至2020年12月31日止， 本公司在该合同项下无债务，担保事项也随之解除。

注①：该保证合同条款担保起止日为2018年4月28日至2019年4月27日止。

6：2018年9月01日，李明之、唐晖、朱凡作为担保人与中国工商银行股份有限公司广州庙前直街支行签订的《最高额保证合 同》，该合同中确定了担保人提供保证担保的范围为工商银行东风支行依据《银行承兑协议》在授信额度内为本公司提供的 贷款及其他授信本金余额之和（最高融资额为人民币叁仟陆佰万元），包括主债权本金、利息、复利、罚息、违约金、损害 赔偿金、汇率损失（因汇率引起的相关损失）以及实现债权的费用（包括但不限于诉讼费、律师费等）；担保责任期间：为 自甲方对外承付之次日起两年。截止至2020年12月31日止，本公司已结清该合同项下的全部债务，担保事项也随之解除。

7：2018年10月16日，本公司、李明之、唐晖、朱凡作为担保人与招商银行杭州分行签订的《最高额不可撤销担保书》，该 合同中确定了担保人提供保证担保的范围为招商银行杭州分行根据《授信协议》在授信额度内向本公司之子公司杭州数腾提 供的贷款及其他授信本金余额之和（最高限额为人民币贰仟万元整），以及利息、罚息、复息、违约金、保理费用和实现债 权的其他相关费用；担保责任期间：自保证书生效之日起至《授信协议》项下每笔贷款或其他融资或银行受让的应收账款债 权的到期日或每笔垫款的垫款日另加三年，任一项具体授信展期，则保证期间延续至展期期间届满后另加三年止。截止至2020 年12月31日止，本公司已结清该合同项下的全部债务，担保事项也随之解除。

8：2018年11月28日，李明之、唐晖、朱凡作为担保人与招商银行广州开发区支行签订的《最高额不可撤销担保书》，该合 同中确定了担保人提供保证担保的范围为招商银行开发区支行根据《授信协议》在授信额度内向本公司提供的贷款及其他授 信本金余额之和（最高限额为人民币伍仟万元），以及利息、罚息、复息、违约金、保理费用和实现债权的其他相关费用； 担保责任期间：担保人的保证责任期间为自担保书生效之日起至《授信协议》项下每笔贷款或其他融资或贵行受让的应收账 款债权的到期日或每笔垫款的垫款日另加三年。任一项具体授信展期，则保证期间延续至展期期间届满后另加三年止。截止 至2020年12月31日止，本公司已结清该合同项下的全部债务，担保事项也随之解除。

9：2019年5月7日，李明之、唐晖、朱凡作为担保人与兴业银行股份有限公司广州分行签订的《最高额保证合同》，该合同 中确定了担保人提供保证担保的范围为兴业银行股份有限公司广州分行在授信额度内向本公司提供的贷款及其他授信本金 余额之和（最高融资额为人民币贰仟伍佰万元），以及利息（包括利息、罚息和复利）、违约金、损害赔偿金、手续费及其 他为签订或履行本合同而发生的费用、以及债权人实现担保权利和债权产生的费用（包括但不限于诉讼费、律师费、差旅费 等），以及根据主合同经债权人要求债务人需补足的保证金；担保责任期间：债权人按债务人每笔债权分别计算，担保人的 保证责任期间为自每笔债权合同债务履行期届满之日起至该债权合同约定的债务履行期届满之日起两年止。截止至2020年12

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48

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

月31日止，本公司在该合同项下无债务。

10：2019年11月6日，李明之、唐晖、朱凡作为担保人与上海浦东发展银行股份有限公司广州分行签订的《最高额保证合同》， 该合同中确定了担保人提供保证担保的范围为上海浦东发展银行股份有限公司广州分行根据《融资额度协议》在授信额度内 向本公司提供的贷款及其他授信本金余额之和（最高融资额为人民币叁仟万元），以及利息（包括利息、罚息和复利）、违 约金、损害赔偿金、手续费及其他为签订或履行本合同而发生的费用、以及债权人实现担保权利和债权产生的费用（包括但 不限于诉讼费、律师费、差旅费等），以及根据主合同经债权人要求债务人需补足的保证金；担保责任期间：债权人按债务 人每笔债权分别计算，担保人的保证责任期间为自每笔债权合同债务履行期届满之日起至该债权合同约定的债务履行期届满 之日起两年止。截止至2020年12月31日止，本公司在该合同项下无债务。

11：2019年12月31日，李明之、唐晖、朱凡作为担保人与中国工商银行股份有限公司广州庙前直街支行签订的《最高额保证 合同》，该合同中确定了担保人提供保证担保的范围为中国工商银行股份有限公司广州庙前直街支行根据保证合同在授信额 度内向本公司提供的贷款及其他授信本金余额之和（最高融资额为人民币叁仟陆佰万元），包括主债权本金、利息、复利、 罚息、违约金、损害赔偿金、汇率损失（因汇率引起的相关损失）以及实现债权的费用（包括但不限于诉讼费、律师费等）； 担保责任期间：为自债务发生或到期之次日起两年。截止至2020年12月31日止，本公司在该合同项下无债务。

12：2019年12月27日，李明之、唐晖、朱凡作为担保人与招商银行股份有限公司广州分行签订的《最高额不可撤销担保书》， 该合同中确定了担保人提供保证担保的范围为招商银行开发区支行根据《授信协议》在授信额度内向本公司提供的贷款及其 他授信本金余额之和（最高限额为人民币伍仟万元），以及利息、罚息、复息、违约金、保理费用和实现债权的其他相关费 用；担保责任期间：担保人的保证责任期间为自担保书生效之日起至《授信协议》项下，每笔贷款或其他融资或贵行受让的 应收账款债权的到期日或每笔垫款的垫款日另加三年。任一项具体授信展期，则保证期间延续至展期期间届满后另加三年止。 截止至2020年12月31日止，本公司已结清改合同项下的全部债务，担保事项也随之解除。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称	临时公告披露日期	临时公告披露网站名称
关于筹划重大资产重组的停牌公告	2020年05月06日	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
关于筹划重大资产重组事项的一般风险暨复牌的提示性公告	2020年05月20日	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资 金暨关联交易预案
	2020年05月20日	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资 金暨关联交易预案摘要
	2020年05月20日	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
第三届董事会第十六次会议决议公告	2020年05月20日	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
第三届监事会第十四次会议决议公告	2020年05月20日	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
第三届董事会第十八次会议决议公告	2020年10月09日	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
第三届监事会第十六次会议决议公告	2020年10月09日	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
2020年第一次临时股东大会决议的公告	2020年12月03日	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
关于重大资产重组媒体说明会召开情况的公告	2020年10月14日	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
关于重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金申请 获得深圳证券交易所受理的公告
	2020年12月17日	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
关于收到《爱司凯科技股份有限公司申请重大资产置换、发 行股份购买资产并募集配套资金的审核问询函》的公告
	2021年01月15日	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

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49

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

临时公告名称	临时公告披露日期	临时公告披露网站名称
关于重大资产重组事项相关财务数据有效期延期的公告	2020年12月31日	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
	2021年01月28日	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
	2021年02月24日	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
关于公司及实际控制人为子公司申请银行授信提供关联担保 的进展公告
	2017年09月26日	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
关于控股股东及其他关联方为公司申请银行授信提供关联担 保的进展公告	2017年11月06日	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
	2017年12月22日	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
关于公司实际控制人为公司申请银行授信提供关联担保的进 展公告	2018年08月22日	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
	2018年11月07日	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
关于公司及实际控制人为子公司申请银行授信提供关联担保 的进展公告
	2018年11月19日	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
关于公司实际控制人为公司申请银行授信提供关联担保的进 展公告	2018年12月05日	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
	2019年05月13日	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
	2020年01月03日	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

十六、重大合同及其履行情况

1 、托管、承包、租赁事项情况

（ 1 ）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（ 2 ）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（ 3 ）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

序号	承租人	出租人	房屋座落	面积（㎡）	租赁期限	是否关联方
1	爱司凯科技股份有限公 司杭州分公司	个人	杭州市滨江区东和时代2709室	51	2019.9.1-2020.8.31	关联方
2	爱司凯科技股份有限公 司杭州分公司	个人	杭州滨江区东和时代2802房	51	2020.9.1-2021.8.31	关联方

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爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

序号	承租人	出租人	房屋座落	面积（㎡）	租赁期限	是否关联方
3	杭州数腾科技有限公司	个人	杭州市滨江区东和时代2513房	51	2018.3.9-2020.3.8	关联方
4	爱司凯科技股份有限公 司	广州科寓投资管 理有限公司	广州中新知识城九龙工业园	42	2019.11.21-2020.11.20	非关联方
5	爱司凯科技股份有限公 司	广州市恒祥投资 有限公司	广州中新知识城九龙工业园	42	2020.11.5-2021.11.4	非关联方
6	爱司凯科技股份有限公 司	广州科寓投资管 理有限公司	广州中新知识城九龙工业园	42	2020.5.5-2020.11.4	非关联方
7	爱司凯科技股份有限公 司	广州市恒祥投资 有限公司	广州中新知识城九龙工业园	42	2020.11.21-2021.11.20	非关联方
8	爱司凯科技股份有限公 司	个人	广州市黄埔区科丰路万达广场 1819,、1820房	103.19	2018.12.1-2020.11.30	非关联方
9	杭州双马生物科技股份 有限公司	爱司凯科技股份 有限公司	杭州市滨江区江陵路1916号兴 祺大厦1幢1903室、1904室	487	2018.5.1-2020.4.30	非关联方
10	广东中钛节能科技有限 公司	爱司凯科技股份 有限公司	广州市黄埔区红卫路3号B栋 1房	500	2018.6.30-2020.6.30	关联方
11	敏行健(广州)孵化器运 营有限公司	爱司凯科技股份 有限公司	广州市黄埔区红卫路15号	8992	2020.6.1-2023.5.31	非关联方
12	爱司凯科技股份有限公 司杭州分公司	杭州富友精密机 械有限公司	杭州市滨江区滨文路5-1号杭 州富友科技大厦一、三、五楼	10513.12	2017.9.1-2020.8.31	非关联方
13	爱司凯科技股份有限公 司杭州分公司	杭州富友精密机 械有限公司	杭州市滨江区滨文路5-1号杭 州富友科技大厦一、三楼	8009.12	2020.9.1-2020.10.31	非关联方
14	爱司凯科技股份有限公 司杭州分公司	杭州富友精密机 械有限公司	杭州市滨江区滨文路杭州富友 科技大厦五楼	2504	2020.9.1-2021.2.28	非关联方
15	爱司凯科技股份有限公 司杭州分公司、杭州数 腾科技有限公司	浙江功量控股有 限公司	杭州市滨江区月明路560号正 泰大厦2号楼3层	2545.7	2017.12.5-2020.4.30	非关联方
16	杭州爱数凯科技有限公 司	杭州萧山闻堰产 业园区开发有限 公司	杭州市萧山区闻堰街道黄山五 金工业园8-1-1号	7764.06	2020.2.1-2024.12.31	非关联方
17	爱司凯科技股份有限公 司杭州分公司	个人	富春街道公望街471号永和家 园5号505室	133	2020.11.11-2021.11.10	非关联方
18	爱司凯科技股份有限公 司杭州分公司	个人	萧山城厢街道金辰之光2703室	89	2020.06.28-2021.6.27	非关联方
19	爱司凯科技股份有限公 司杭州分公司	个人	萧山尚博苑21-1-170室的北侧 房间	20	2020.7.15-2020.8.14	非关联方
20	爱司凯科技股份有限公	建信住房服务（浙	富阳东洲街道七号路26号	54	2020.9.18-2021.9.17	非关联方

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爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

序号	承租人	出租人	房屋座落	面积（㎡）	租赁期限	是否关联方
	司杭州分公司	江）有限责任公司
21	合肥特泽信息技术有限 公司	安徽省信息产业 投资控股有限公 司	中国（合肥）国际智能语音产 业园创意孵化楼2层201室	135.53	2020.10.1-2021.9.30	非关联方

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

√ 适用 □ 不适用

			租赁资产					租赁收益		关联关系
出租方名	租赁方名	租赁资产		租赁起始	租赁终止	租赁收益	租赁收益		是否关联
			涉及金额					对公司影
称	称	情况		日	日	（万元）	确定依据		交易
			（万元）					响
	爱司凯科									无
杭州富友
	技股份有			2017年09	2020年08		市场公允
精密机械		厂房	5,000			-228.03		-228.03	否
	限公司杭			月01日	月31日		价格
有限公司
	州分公司
杭州萧山										无
	杭州爱数
闻堰产业				2020年02	2024年12		市场公允
	凯科技有	厂房	5,000			-183.52		-183.52	否
园区开发				月01日	月31日		价格
	限公司
有限公司

2 、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（ 1 ）担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
	担保额度相关			实际担			是否履行	是否为关
担保对象名称		担保额度	实际发生日期		担保类型	担保期
	公告披露日期			保金额			完毕	联方担保
		公司对子公司的担保情况
	担保额度相关			实际担			是否履行	是否为关
担保对象名称		担保额度	实际发生日期		担保类型	担保期
	公告披露日期			保金额			完毕	联方担保
						实际融资项下债
杭州数腾科技有	2018年04月				连带责任
		2,000	2018年10月16日	0		务履行期限届满	是	否
限公司①	21日				保证
						之日起三年止
				报告期内对子公司
报告期内审批对子公司担保额度
		0		担保实际发生额合		0
合计（B1）
				计（B2）

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52

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

				报告期末对子公司	报告期末对子公司
报告期末已审批的对子公司担保
		2,000		实际担保余额合计		0
额度合计（B3）
				（B4）
子公司对子公司的担保情况
	担保额度相关			实际担			是否履行	是否为关
担保对象名称		担保额度	实际发生日期		担保类型	担保期
	公告披露日期			保金额			完毕	联方担保
				报告期内对子公司
报告期内审批对子公司担保额度
		0		担保实际发生额合
合计（C1）
				计（C2）
				报告期末对子公司
报告期末已审批的对子公司担保
		0		实际担保余额合计
额度合计（C3）
				（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
				报告期内担保实际
报告期内审批担保额度合计
		0		发生额合计		0
（A1+B1+C1）
				（A2+B2+C2）
				报告期末实际担保
报告期末已审批的担保额度合计
		2,000		余额合计		0
（A3+B3+C3）
				（A4+B4+C4）
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）				0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保
				0
余额（E）
担保总额超过净资产50%部分的金额（F）				0
上述三项担保金额合计（D+E+F）				0
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责
				不适用
任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）				不适用

说明 ： 1、以上①担保为以前年度发生，担保责任延续至报告期内，以上担保合同项下均无债务。

采用复合方式担保的具体情况说明

不适用

（ 2 ）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

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53

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

3 、委托他人进行现金资产管理情况

（ 1 ）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内委托理财概况

单位：万元

具体类型	具体类型	具体类型	具体类型	委托理财的资金来源	委托理财的资金来源	委托理财的资金来源	委托理财的资金来源	委托理财发生额	委托理财发生额	委托理财发生额	委托理财发生额	委托理财发生额	未到期余额	未到期余额	未到期余额	未到期余额		逾期未收回的金额	逾期未收回的金额	逾期未收回的金额
银行理财产品				自有资金				3,400					0							0
券商理财产品				自有资金				1,000					1,000							0
合计								4,400					1,000							0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 √适用□不适用																			单位	：万元
受托																				事项
	受托														报告	计提			未来
机构														报告						概述
	机构										参考	预期			期损	减值		是否	是否
名称										报酬				期实						及相
	（或	产品类			资金	起始	终止		资金		年化	收益			益实	准备		经过	还有
（或			金额							确定				际损						关查
	受托	型			来源	日期	日期		投向		收益	（如			际收	金额		法定	委托
受托										方式				益金						询索
	人）类										率	有			回情	（如		程序	理财
人姓														额						引（如
	型														况	有）			计划
名）																				有）
宁波
						2020	2020
银行									低风
		结构性			自有	年01	年04			电子					已收
股份	银行		1,400						险产		3.50%	12.35		8.99				是	待定
		存款			资金	月13	月14			协议					回
有限									品
						日	日
公司
杭州
银行
						2020	2020
股份									低风
		结构性			自有	年03	年04			纸质					已收
有限	银行		1,000						险产		3.35%	3.67		3.67				是	待定
		存款			资金	月06	月15			协议					回
公司									品
						日	日
滨江
支行
杭州
银行
						2020	2020
股份									低风
		结构性			自有	年06	年09			纸质					已收
有限	银行		1,000						险产		3.25%	8.19		8.19				是	待定
		存款			资金	月23	月23			协议					回
公司									品
						日	日
滨江
支行
太平	证券	收益凭	1,000		自有	2020	2021		低风	纸质	4.50%	44.63		21.58	未收			是	待定

单位：万元

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54

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

洋证		证		资金	年07	年07	险产	协议				回
券股					月10	月07	品
份有					日	日
限公
司
合计			4,400	--	--	--	--	--	--	68.84	42.43	--		--	--	--

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4 、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十七、社会责任情况

1 、履行社会责任情况

公司的发展离不开社会的支持，回报社会是公司的责任和使命。公司在不断为股东创造价值的同时，也积极承担对职工、 客户、社会等其他利益相关者的责任。公司一直坚持以负责任的态度对待自己、家人、同事、商业伙伴乃至整个社会。

公司尊重和维护员工的个人权益，关注员工健康，定期为员工提供免费体检的福利；公司通过多方面的各种培训为员工 提供知识和提升技能，并且通过多种方式建立相关制度为员工提供平等的发展机会，建立绩效考核体系，搭建良好的人才培 养梯队，实现员工与企业的共同成长。

公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规 的要求，及时、准确、真实、完整地进行信息披露，秉持公平、公正、公开的原则对待全体投资者，通过投资者电话、电子 邮箱、公司网站和投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，提高了公司的透明度和诚信度。规范股东大会的 召集、召开及表决程序，通过现场、网络等合法有效的方式，更多的股东特别是中小股东能够参加股东大会，确保股东对公 司重大事项的知情权、参与权和表决权。

2 、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告期内暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。

3 、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□ 是 √ 否

否

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55

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

公司及公司子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。报告期内，公司积极响应国家环保政策，把技术创新和节 能减排作为管理的重要工作，公司严格遵守国家颁布的法律、法规及相关行业规范，自觉履行生态环境保护的社会责任。报 告期内，没有发生环境污染事故及其它环保违法违规行为。

十八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1.概述

2020年5月20日，公司披露了重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案，公司拟通 过发行股份及支付现金的方式购买金云科技100%股权（以下简称“本次重大资产重组”），本次重大资产重组包括资产置换、 发行股份及支付现金购买资产、股份转让等。其中：资产置换部分，本次重大资产重组中拟置出资产最终承接主体为公司控 股股东爱数特或其指定的第三方，本次重大资产重组的资产置换构成关联交易；发行股份及支付现金部分，本次重大资产重 组交易对方新余德坤为DT CTP（公司持股5%以上的股东）的关联方，因此本次交易的发行股份及支付现金购买资产构成关 联交易。

同时，本次重大资产重组完成后，新余德坤及德同（上海）、DT CTP将成为公司的控股股东，共青城摩云为新余德坤 的一致行动人，邵俊、田立新、汪莉、张孝义将成为上市公司的实际控制人，I-SERVICES和共青城摩云预计将成为持有公 司5%以上股份的股东，根据《上市规则》的相关规定，新余德坤、I-SERVICES和共青城摩云为公司潜在的关联方。 综上所述，本次重组构成关联交易。

2.审议情况

1)2020年5月19日，公司召开第三届董事会第十六次及第三届监事会第十四次会议审议通过了《关于<爱司凯科技股份有 限公司重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案>及其摘要的议案》等与本次重大资产 重组相关的议案。

2)2020年10月1日，公司召开第三届董事会第十八次及第三届监事会第十六次会议审议通过了《关于<爱司凯科技股份有 限公司重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）>及其摘要的议案》等与本 次重大资产重组相关的议案。

• 3）2020年12月3日，公司召开2020年第一次临时股东大会审议通过了本次重大资产重组相关议案。

3.进展情况

1）2020年10月12日星期一下午15:00-16:00公司采用网络远程文字直播的方式在深圳市全景网络有限公司提供的“全景• 路演天下”（http://rs.p5w.net）召开重大资产重组媒体说明会并于10月14日披露《关于重大资产重组媒体说明会召开情况的公 告》（公告编号：2020-087）。

2）2020年12月17日收到深圳证券交易所出具的《关于受理爱司凯科技股份有限公司重大资产重组置换及发行股份购买 资产并募集配套资金申请文件的通知》（深证上审〔2020〕788号），深交所对公司报送的重大资产置换及发行股份购买资 产并募集配套资金报告书及相关申请文件进行了核对，认为申请文件齐备，决定予以受理（公告编号：2020-102）。

3）2021年1月14日收到深圳证券交易所上市审核中心出具的《爱司凯科技股份有限公司申请重大资产置换、发行股份购 买资产并募集配套资金的审核问询函》（审核函〔2021〕030001号）（以下简称“审核问询函”）。根据《上市公司重大资产 重组管理办法》、《创业板上市公司持续监管办法（试行）》、《创业板上市公司重大资产重组审核规则》等有关规定，深 圳证券交易所重组审核机构对公司报送的重大资产置换、发行股份购买资产并募集配套资金申请文件进行了审核，并形成相 关审核问询问题（公告编号：2021-001）。

• 4）公司分别于 2020 年 12 月 31 日、2021 年 1 月 28 日、2021 年 2 月 24 日申请本次重组的财务资料有效期延长一

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56

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

个月，即有效期截止日由 2020 年 12 月 31 日申请延期至 2021 年 1 月 31日、2021 年 1 月 31 日申请延期至 2021 年 2 月 28 日、2021年2月28日申请延期至2021年3月31日，具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的《关于重大资产重组事项相关财 务数据有效期延期的公告》（公告编号：2020-103、2021-002、2021-004）。

本次重大资产重组具体内容详见巨潮资讯网相关公告。

十九、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

1、经2020年7月13日公司总经理办公室会议决议，同意子公司杭州爱数凯科技有限公司与联营企业洛 阳易普特智能科技有限公司、泽州产业园区发展运营有限公司共同投资设立易普特智能科技（山西）有限 公司，注册资本为1,000.00万元，本公司认缴出资200.00万元，占注册资本20.00%，截止至2020年12月31 日止,本公司已按照投资协议和章程以实物出资200.00万元。

2、公司子公司报告期内变更事项：

序 号	子公司名称	变更日期	变更事项	变更前	变更后	说明
1	爱数凯	2020年5月 12日	注册地址	萧山区闻堰街道山河村孙家里 100号	浙江省杭州市萧山区闻堰街道黄山五金工业园 8-1-1	变更 事项 已办 理完 工商 登记
2	爱数凯	2020年5月 12日	经营范围	研发：激光、电压打印喷头技术， 机械设备技术，计算机软、硬件 技术的开发、服务与咨询；生产： 打印设备及零配件；经销：机械 设备及配件；货物及技术的进出 口业务（依法须经批准的项目， 经相关部门批准后方可开展经营 活动	一般项目：机械设备研发；软件开发；集成电 路设计；3D打印服务；技术服务、技术开发、 技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广； 印刷专用设备制造；机械设备租赁；机械设备 销售；非居住房地产租赁；物业管理（除依法 须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展 经营活动）。许可项目：货物进出口；技术进 出口（依法须经批准的项目，经相关部门批准 后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结 果为准）
3	杭州数腾	2020年5月 21日	注册地址	浙江省杭州市滨江区西兴街道月 明路560号1幢2号楼3层	浙江省杭州市滨江区西兴街道阡陌路482号A 楼3层3007室
4	杭州分公司	2020年11 月12日	注册地址	浙江省杭州市滨江区西兴街道滨 文路5-1号一、三、五楼	浙江省杭州市滨江区西兴街道滨文路5-1号五 楼
5	杭州分公司	2020年11 月12日	邮政编码	310051	310000
6	保利特	2020年12 月16日	注册资本	100万元（人民币）	9200.35万元（人民币)
7	杭州爱新凯	2020年12 月15日	经营范围	激光、电压打印喷头、机械设备 技术研发，技术服务，技术成果 转让；打印设备、普通机械设备 及配件生产，销售，安装，维修； 货物进出口（法律、行政法规禁 止经营的项目除外，法律、行政	一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、 技术交流、技术转让、技术推广；机械设备研 发；印刷专用设备制造；机械设备租赁；普通 机械设备安装服务；电子、机械设备维护（不 含特种设备）；3D打印服务；非居住房地产租 赁；物业管理(除依法须经批准的项目外，凭营

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57

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

			法规限制经营的项目取得许可证 后方可经营）。（依法须经批准 的项目，经相关部门批准后方可 开展经营活动	业执照依法自主开展经营活动)。许可项目：货 物进出口；技术进出口(依法须经批准的项目， 经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经 营项目以审批结果为准)。

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58

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1 、股份变动情况

单位：股

	本次变动前	本次变动前		本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）		本次变动后	本次变动后
					公积金转
	数量	比例	发行新股	送股		其他	小计	数量	比例
					股
一、有限售条件股份	945	0.00%						945	0.00%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股	945	0.00%						945	0.00%
其中：境内法人持股
境内自然人持股	945	0.00%						945	0.00%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份	143,999,055	100.00%						143,999,055	100.00%
1、人民币普通股	143,999,055	100.00%						143,999,055	100.00%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数	144,000,000	100.00%						144,000,000	100.00%

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

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59

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2 、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

			本期解除限	期末限售股
股东名称	期初限售股数	本期增加限售股数			限售原因	拟解除限售日期
			售股数	数
						根据其承诺事项，在蔡荔军先
					期末限售股
						生任监事期间及相关年限内，
蔡荔军	945	0	0	945	为监事锁定
						每年可减持其所持股份总数
					股
						的25%。
合计	945	0	0	945	--	--

二、证券发行与上市情况

• 1 、报告期内证券发行（不含优先股）情况

• 适用 √ 不适用

• 2 、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3 、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1 、公司股东数量及持股情况

单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股
		年度报告		报告期末表
		披露日前		决权恢复的		年度报告披露日前上一月末表
报告期末普通股
	8,182	上一月末	7,825	优先股股东	0	决权恢复的优先股股东总数	0
股东总数
		普通股股		总数（如有）		（如有）（参见注9）
		东总数		（参见注9）
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况

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60

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

					持有有限		质押或冻结情况	质押或冻结情况
			报告期末持	报告期内增		持有无限售条
股东名称	股东性质	持股比例			售条件的
			股数量	减变动情况		件的股份数量	股份状态	数量
					股份数量
樟树市爱数特企 业管理有限公司	境内非国有 法人	34.12%	49,136,580	0	0	49,136,580
							质押	24,300,000
DT CTP Investment Limited	境外法人	11.29%	16,257,083	0	0	16,257,083
								0
上海柏智方德投 资中心（有限合 伙）	境内非国有 法人	3.23%	4,644,321	-120,000	0	4,644,321
								0
王坚宏	境内自然人	2.49%	3,587,160	560,100	0	3,587,160		0
李广欣	境内自然人	2.41%	3,474,630	245,170	0	3,474,630		0
刘阳春	境内自然人	2.00%	2,880,000	0	0	2,880,000		0
应祎琦	境内自然人	1.78%	2,563,700	0	0	2,563,700		0
宁波凯数投资咨 询有限合伙企业 （有限合伙）	境内非国有 法人	1.12%	1,611,215	0	0	1,611,215
								0
王恒	境内自然人	0.99%	1,426,266	1,426,266	0	1,426,266		0
共青城容仕凯投 资中心（有限合 伙）	境内非国有 法人	0.88%	1,267,800	-1,435,503	0	1,267,800
								0
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前10名股东的情况（如		无
有）（参见注4）
		樟树市爱数特企业管理有限公司为公司控股股东，其中李明之、朱凡、唐晖分别持有其
上述股东关联关系或一致行动
		30%、30%、40%的股权，上述三人为本公司一致行动人，其与其他股东无关联关系，也
的说明
		不存在一致行动关系。未知其他股东之间是否存在关联关系，是否属于一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、
		无
放弃表决权情况的说明
		前10名无限售条件股东持股情况
							股份种类
股东名称		报告期末持有无限售条件股份数量
							股份种类	数量
樟树市爱数特企业管理有限公 司		49,136,580
							人民币普通股	49,136,580
DT CTP Investment Limited		16,257,083					人民币普通股	16,257,083
上海柏智方德投资中心（有限合 伙）		4,644,321
							人民币普通股	4,644,321

	前10名无限售条件股东持股情况
			股份种类
股东名称	报告期末持有无限售条件股份数量
			股份种类	数量
樟树市爱数特企业管理有限公 司		49,136,580	人民币普通股	49,136,580
DT CTP Investment Limited		16,257,083	人民币普通股	16,257,083
上海柏智方德投资中心（有限合 伙）		4,644,321	人民币普通股	4,644,321

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61

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

王坚宏	3,587,160	人民币普通股	3,587,160
李广欣	3,474,630	人民币普通股	3,474,630
刘阳春	2,880,000	人民币普通股	2,880,000
应祎琦	2,563,700	人民币普通股	2,563,700
宁波凯数投资咨询有限合伙企 业（有限合伙）	1,611,215
		人民币普通股	1,611,215
王恒	1,426,266	人民币普通股	1,426,266
共青城容仕凯投资中心（有限合 伙）	1,267,800
		人民币普通股	1,267,800
前10名无限售流通股股东之间，
	樟树市爱数特企业管理有限公司为公司控股股东，其中李明之、朱凡、唐晖分别持有其
以及前10名无限售流通股股东
	30%、30%、40%的股权，上述三人为本公司一致行动人，其与其他股东无关联关系，也
和前10名股东之间关联关系或
	不存在一致行动关系。未知其他股东之间是否存在关联关系，是否属于一致行动人。
一致行动的说明
参与融资融券业务股东情况说	股东王坚宏除通过普通证券账户持有3,600股外，还通过海通证券股份有限公司客户信用
明（如有）（参见注5）	交易担保证券账户持有3,583,560股，实际合计持有3,587,160股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2 、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：法人

	法定代表人/单位
控股股东名称		成立日期	组织机构代码	主要经营业务
	负责人
			914401015856862	企业管理，企业管理咨询，信息
樟树市爱数特企业管理有限公司	李明之	2011年11月17日
				技术咨询服务，信息咨询服务
控股股东报告期内控股和参股的
	无
其他境内外上市公司的股权情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3 、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人

			是否取得其他国家或地区居 留权
实际控制人姓名	与实际控制人关系	国籍

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62

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

唐晖	一致行动（含协议、亲属、同一控制）	中国	否
李明之	一致行动（含协议、亲属、同一控制）	中国	否
朱凡	一致行动（含协议、亲属、同一控制）	中国	否
	唐晖先生为公司董事、副总经理；李明之先生为公司董事长；朱凡先生为公司董事、总经理；
主要职业及职务	以上三位具体简介详见本报告"第节：董事、监事、高级管理人员和员工情况"之"、任职情
	况"
过去10年曾控股的境内外上
	无
市公司情况

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4 、其他持股在 10% 以上的法人股东

√ 适用 □ 不适用

	法定代表人/单位负责
法人股东名称		成立日期	注册资本	主要经营业务或管理活动
	人
DT CTP Investment Limited		2011年11月09日	10,000	投资管理

5 、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

• 适用 √ 不适用

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63

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

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64

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

第八节 可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

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65

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

			性别					本期增持		其他增
		任职			任期起始	任期终止日	期初持股数		本期减持股		期末持股数
姓名	职务			年龄				股份数量		减变动
		状态			日期	期	（股）		份数量（股）		（股）
								（股）		（股）
			男		2012年10	2021年10
李明之	董事长	现任		56			14,740,974	0	0	0	14,740,974
					月08日	月24日
	总经理 、		男		2012年10	2021年10
朱凡		现任		56			14,740,974	0	0	0	14,740,974
	董事				月08日	月24日
	副总经		男		2012年10	2021年10
唐晖		现任		49			19,654,632	0	0	0	19,654,632
	理 、董事				月08日	月24日
			男		2012年10	2021年10
田立新	董事	现任		55			0	0	0	0	0
					月08日	月24日
			男		2016年08	2021年10
蒙红云	独立董事	现任		48			0	0	0	0	0
					月19日	月24日
			男		2020年12	2021年10
刘庆伟	独立董事	现任		43			0	0	0	0	0
					月03日	月24日
			女		2018年10	2021年10
黄宁清	独立董事	现任		55			0	0	0	0	0
					月25日	月24日
	监事会主		男		2012年10	2021年10
吴海贵		现任		56			0	0	0	0	0
	席				月08日	月24日
			女		2018年10	2021年10
王朝红	监事	现任		52			0	0	0	0	0
					月25日	月24日
			男		2018年10	2021年10
蔡荔军	职工监事	现任		51			1,260	0	0	0	1,260
					月09日	月24日
			女		2012年10	2021年10
谢晓楠	财务总监	现任		43			324,939	0		0	324,939
					月08日	月24日
	董事会秘		女		2018年12	2021年10
陆叶		现任		40			43,267	0	0	0	43,267
	书				月28日	月24日
			女		2013年02	2020年04
冯旭	副总经理	离任		44			380,943	0	0	0	380,943
					月10日	月02日
			男		2018年10	2020年12
李伯侨	独立董事	离任		63			0	0	0	0	0
					月25日	月03日
合计	--	--	--	--	--	--	49,886,989	0	0	0	49,886,989

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66

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
冯旭	副总经理	离任	2020年04月02日	个人原因离职
李伯侨	独立董事	离任	2020年12月03日	个人原因离职
刘庆伟	独立董事	被选举	2020年12月03日	2020年第一次临时股东大会补选为独立董事

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （一）董事会成员

第三届董事会由 7 名组成，其中独立董事 3 名，全部由股东大会选举产生，其简历如下：

1 、李明之先生： 1965年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于北京大学力学系，本科学历，历任广州佳都电子有限 公司总经理、广州市爱司凯机械设备有限公司执行董事、总经理，现任爱司凯科技股份有限公司董事长、樟树市爱数特企业 管理有限公司董事长、杭州爱数凯科技有限公司执行董事兼经理等。

• 2 、朱凡先生： 1965年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于北京工业大学应用物理系，本科学历，历任中国国家标 准出版社激光照排中心技术工程师、北大方正广州分公司工程部工程师、广州市保利特企业发展有限公司副总经理、广州市 爱司凯机械设备有限公司副总经理，现任爱司凯科技股份有限公司董事兼总经理、樟树市爱数特企业管理有限公司董事、广 州市保利特企业发展有限公司监事等。

• 3 、唐晖先生： 1972年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于浙江大学信电系，硕士学历，历任杭州新星微型计算机 厂技术工程师、北京万力科技有限公司技术工程师、北京罗兰科技有限公司总经理、杭州高端信息技术有限公司总经理、腾 丰信息执行董事及总经理，现任爱司凯科技股份有限公司董事兼副总经理、樟树市爱数特企业管理有限公司董事、杭州数腾 科技有限公司执行董事兼总经理等。

• 4 、田立新先生： 1966年出生，中国国籍，香港永久居民。毕业于重庆大学，取得工程专业学士学位；毕业于美国布莱得雷 大学，取得工程专业硕士学位；毕业于美国宾州大学沃顿商学院，并取得工商管理硕士学位。1991年6月至1996年5月，先后 任美国D&M，Bascor，Woolpert公司工程师；1998年6月至2000年12月，先后任美林证券、摩根证券投资银行家；2001年1 月至2006年1月，任龙科创业投资管理有限公司董事总经理；2006年1月至今任DT Capital Management Company Limited董事 总经理；2009年7月至今任德同（北京）投资管理有限公司董事、经理；2010年3月至今任德同（上海）股权投资管理有限公 司董事。现任爱司凯科技股份有限公司董事、鹏城金云科技有限公司董事等。

• 5 、蒙红云先生： 1973年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于南开大学，理学博士学位。曾任华南师范大学信息光 电子科技学院博士后、副研究员，2012年至今任华南师范大学信息光电子科技学院教授、现任爱司凯科技股份有限公司独立 董事。

• 6 、刘庆伟先生： 1978年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于郑州大学法学院，本科学历，曾任国匠麦家荣（南沙） 联营律师事务所主任。现任广东国匠律师事务所主任、爱司凯科技股份有限公司独立董事。

• 7 、黄宁清女士： 1966 年出生，正高级会计师，全国会计领军人才，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于湖南大学，管理 学硕士学位。曾任中国科学院华南植物园财务处处长、财务总监，现任广东中科琪林园林股份有限公司监事、中国科学院华 南植物研究所高级会计师、广东省财政厅财务专家等，现任爱司凯科技股份有限公司独立董事。

（二）监事会成员

第三届监事会由 3 名监事组成，其中 2 名为股东代表监事，由股东大会选举产生， 1 名为职工代表监事，由职工大会选举产生，

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67

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

其简历情况如下：

• 1 、吴海贵先生： 1965年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于北京大学历史系，本科学历。现任广东金爵律师事务 所律师。现任爱司凯科技股份有限公司监事会主席。

• 2 、王朝红女士： 1969年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于中山大学汉语言文学系，本科学历。现任惠州市国际 展览广告有限公司副总经理、爱司凯科技股份有限公司监事。

• 3 、蔡荔军先生： 1970年出生，中国国籍，无境外永久居留权。计算机应用专业，大专学历。自2009年3月入职公司至今，现 任爱司凯科技股份有限公司数码印花中心支持经理、监事。

• （三）公司高级管理人员

• 1 、李明之先生： 详细简历见本节“（一）董事会成员1”介绍。

• 2 、朱凡先生： 详细简历见本节“（一）董事会成员2”介绍。

• 3 、唐晖先生： 详细简历见本节“（一）董事会成员3”介绍。

• 4 、谢晓楠女士： 1978年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于英国埃塞克斯大学财务管理硕士专业，硕士学历，ACCA （英联邦特许会计师）准会员。历任毕马威会计师事务所助理经理、龙湖集团上海分公司财务经理、捷成中国有限公司杭州 保时捷中心财务负责人。现任爱司凯科技股份有限公司财务总监、杭州数腾科技有限公司财务总监、杭州爱数凯科技有限公 司财务总监。

• 5 、陆叶女士： 1981年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士在读。2006年入职公司，历任财务部高级经理；现任爱司 凯科技股份有限公司董事会秘书。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

		在股东单位担任的		任期终止日	在股东单位是否领
任职人员姓名	股东单位名称		任期起始日期
		职务		期	取报酬津贴
李明之	樟树市爱数特企业管理有限公司	董事长	2013年03月20日		否
朱凡	樟树市爱数特企业管理有限公司	董事	2013年03月20日		否
唐晖	樟树市爱数特企业管理有限公司	董事	2013年03月20日		否
在股东单位任	樟树市爱数特企业管理有限公司为公司控股股东，持股比例34.12%，李明之先生、朱凡先生、唐晖先生三
职情况的说明	位通过爱数特间接持股爱司凯为公司实际控制人。

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

		在其他单位			在其他单位是否领
任职人员姓名	其他单位名称		任期起始日期	任期终止日期
		担任的职务			取报酬津贴
李明之	广州市保利特企业发展有限公司	执行董事	1997年04月18日		否
		执行董事兼
李明之	杭州爱数凯科技有限公司		2014年09月23日		否
		经理
李明之	杭州爱新凯科技有限公司	监事	2017年09月11日		否
		执行董事兼
李明之	广州市爱微特科技有限公司		2018年04月09日		否
		总经理
李明之	合肥特泽信息技术有限公司	执行董事	2018年05月24日		否

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68

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

朱凡	广州市保利特企业发展有限公司	监事	2007年01月08日		否
		执行董事兼
朱凡	杭州爱新凯科技有限公司		2017年09月11日		否
		总经理
朱凡	广东中钛节能科技有限公司	监事	2017年12月20日		否
朱凡	广州市爱微特科技有限公司	监事	2018年04月09日		否
朱凡	上海盛驭科技有限公司	执行董事	2020年11月19日		否
唐晖	广州市保利特企业发展有限公司	监事	2007年01月08日		否
		执行董事兼
唐晖	杭州数腾科技有限公司		2008年11月18日		是
		总经理
唐晖	合肥特泽信息技术有限公司	监事	2018年05月24日		否
	德同（北京）投资管理股份有限公
田立新		董事、经理	2009年07月01日		是
	司
	德同（上海）股权投资管理有限公
田立新		董事	2010年03月15日		否
	司
	德同水木投资管理（北京）有限公
田立新		董事长	2010年05月07日		否
	司
田立新	成都德同西部投资管理有限公司	董事长	2009年12月14日		否
		董事长、兼总
田立新	广州德同凯得投资管理有限公司		2010年05月19日		否
		经理
		执行董事、兼
田立新	广州德同投资管理有限公司		2010年03月16日		否
		总经理
田立新	陕西德鑫资本投资有限公司	董事	2010年06月18日		否
田立新	无锡德同国联投资管理有限公司	董事	2009年12月29日		否
田立新	深圳市德同富坤投资管理有限公司	董事	2010年09月02日		否
	三角洲创业投资管理（苏州）有限
田立新		董事	2007年10月16日		否
	公司
	上海德同诚鼎股权投资基金管理有
田立新		董事	2017年07月02日		否
	限公司
	上海德心股权投资基金管理有限公	董事兼总经
田立新			2015年01月19日		否
	司	理
田立新	广州德同广报投资管理有限公司	董事	2014年12月16日		否
田立新	上海德同知能投资咨询有限公司	董事	2009年11月30日		否
		董事长、总经
田立新	上海德澎资产管理有限公司		2015年10月15日		否
		理
		董事兼总经
田立新	深圳德同股权投资管理有限公司		2013年08月19日		否
		理
田立新	南京普爱医疗设备股份有限公司	董事	2010年09月13日	2020年09月30	否

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69

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

				日
田立新	北京四海华辰科技有限公司	董事	2014年05月13日		否
田立新	北京淘梦网络科技有限责任公司	监事	2017年10月31日		否
田立新	重庆卡萨维斯科技有限公司	董事	2018年03月01日		否
田立新	江苏永年激光成形技术有限公司	监事	2016年05月30日		否
田立新	天津安捷物联科技股份有限公司	董事	2018年01月25日		否
田立新	深圳微芯生物科技股份有限公司	董事	2015年10月29日		否
田立新	陕西金控国际资产管理有限公司	董事	2014年08月11日		否
田立新	北京好啦科技有限公司	董事	2016年06月08日		否
田立新	上海德槃资产管理有限公司	监事	2015年04月28日		否
		执行董事、兼		2020年09月22
田立新	陕西德同投资管理有限公司		2010年01月04日		否
		总经理		日
				2020年04月10
田立新	陕西康惠制药股份有限公司	董事	2014年11月03日		否
				日
				2020年06月17
田立新	西安德同迪亚士投资管理有限公司	董事	2016年12月22日		否
				日
				2020年09月30
田立新	上海玛申企业管理咨询有限公司	董事	2018年07月13日		否
				日
				2020年02月25
田立新	北京益优科技有限公司	董事	2016年01月16日		否
				日
				2020年07月14
田立新	北京威熊网络科技有限公司	董事	2015年05月15日		否
				日
	重庆德同股权投资基金管理有限公
田立新		董事	2009年12月29日		否
	司
田立新	陕西维纳数字科技股份有限公司	董事	2016年07月29日		否
田立新	苏州德同创禾投资管理有限公司	董事、总经理	2019年12月19日		否
田立新	陕西凯森保险代理有限公司	董事	2020年07月17日		否
	上海德同北大医药产业并购股权投
田立新		董事	2014年11月07日		否
	资基金管理有限公司
田立新	鹏城金云科技有限公司	董事	2018年10月01日		否
	DT Capital Management Company
田立新		董事	2006年01月03日		是
	Limited
	China Base International Investments
田立新		董事	2011年08月04日		否
	Limited
田立新	DT Capital Master Limited	董事	2007年12月14日		否
田立新	Dragon Tech Partners Inc.	董事	2005年09月16日		否
田立新	DT CTP Investment Limited	董事	2011年11月09日		否

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爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

蒙红云	华南师范大学信息光电子科技学院	教授	2012年12月01日		是
刘庆伟	广东国匠律师事务所	主任	2020年03月22日		是
黄宁清	广东中科琪林园林股份有限公司	监事	2008年04月01日		否
黄宁清	中国科学院华南植物研究所	高级会计师	2003年10月01日		是
黄宁清	中国科学院专家库	财务专家	2004年01月01日		否
黄宁清	广东省财政厅	财务专家	2012年01月01日		否
黄宁清	广东省科技厅	财务专家	2014年01月01日		否
黄宁清	湖南省财政厅	财务专家	2017年12月31日		否
黄宁清	深圳市财政局	财务专家	2018年12月29日		否
黄宁清	国家机关事务管理局	财务专家	2019年12月10日		否
黄宁清	广州市财政局	财务专家	2019年12月09日		否
吴海贵	广东金爵律师事务所	律师	2019年02月26日		是
王朝红	惠州市国际展览广告有限公司	副总经理	1999年08月01日		是
谢晓楠	杭州数腾科技有限公司	财务总监	2012年04月01日		是
谢晓楠	杭州爱数凯科技有限公司	财务总监	2014年09月23日		否

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序：经董事会薪酬与考核委员会审定后提交董事会审议，决策程序符合《公司 法》、《公司章程》、《薪酬与考核委员会议事规则》的相关规定。

2、董事、监事和高级管理人员报酬的确定依据：独立董事和非职工监事在公司领取津贴，在公司同时担任其他职务的监事 和高级管理人员根据其上年度领取的实际收入水平、工作职责和岗位重要性，结合公司经营目标的完成情况，确定报酬。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

					从公司获得的税	是否在公司关联
姓名	职务	性别	年龄	任职状态
					前报酬总额	方获取报酬
李明之	董事长	男	55	现任	59.62	否
朱凡	总经理 、董事	男	55	现任	59.62	否
唐晖	副总经理 、董事	男	48	现任	59.62	否
田立新	董事	男	54	现任	0	否
蒙红云	独立董事	男	47	现任	6	否
刘庆伟	独立董事	男	43	现任	0.47	否
黄宁清	独立董事	女	54	现任	6	否

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71

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

吴海贵	监事主席	男	55	现任	3.6	否
王朝红	监事	女	51	现任	3.6	否
蔡荔军	职工监事	男	50	现任	16.19	否
谢晓楠	财务总监	女	42	现任	42.7	否
陆叶	董事会秘书	女	39	现任	41.8	否
冯旭	副总经理	女	43	离任	6	否
李伯侨	独立董事		62	离任	5.54
合计	--	--	--	--	310.76	--

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1 、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人）	40
主要子公司在职员工的数量（人）	174
在职员工的数量合计（人）	214
当期领取薪酬员工总人数（人）	214
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）	0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数（人）
生产人员	80
销售人员	39
技术人员	57
财务人员	11
行政人员	27
合计	214
教育程度
教育程度类别	数量（人）
博士	1
硕士	14
本科	62
大专	59
大专及以下	78
合计	214

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72

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

2 、薪酬政策

根据《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方其他有关劳动法律、法规的规定，公司与员工签订劳动合同，并严格 按照国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度的规定，为员工缴纳医疗、养老等保险及住房公积金。薪 酬体系的制定和执行是企业整体发展的重要核心组成，公司设立人力资源部负责整体薪酬体系的管理并制定了具有内部公平 性、外部竞争性的《薪酬管理制度》、《绩效管理办法》以及《CTP运营部门绩效管理规定》，制度细节明确，薪酬结构清 晰，有效保证企业的整体平稳发展。绩效相关制度，为合理发放绩效工资提供依据。薪酬体系各岗位职责明确，定岗定编， 明确岗位薪酬水平、薪酬结构以及正向激励等，科学合理的保障员工切身利益，体现了薪酬体系的导向性和竞争性原则，确 保人力资源管理的稳定和整个系统的正常运转。人力资源部不定期进行内外部调研，了解整个行业的薪酬标准，及时对薪酬 体系进行调整，确保企业获得和保留优秀人才，提高员工对薪酬的满意度。

3 、培训计划

人才发展是公司发展的第一要务，通过进行富有针对性的专项培训，可达到拓展员工思维理念、提升员工职业技能、改 善员工工作态度的目的。《员工培训制度》内容科学具体，流程具有很强的完整性和可操作性。公司根据参加培训人员的不 同，分为新员工培训、中高层管理人员培训及普通员工培训；根据培训方式的不同，分为内部培训及外部培训。2020年公司 组织开展了《产线操作培训》，《5S培训》等培训。培训涵盖管理能力、领导能力、知识、技能等。有效的培训不仅提高 了公司员工的整体素质，而且从公司未来发展角度出发，也为公司资源发展储备了有效的人力资源。

4 、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

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73

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

第十节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和中国证监会、深圳证券交易所颁布的相关法律法规的要求，明确了股东 大会、董事会、监事会和管理层之间的职责分工，建立了规范运作的法人治理结构，并制订了一系列公司治理及财务内部控 制方面规章制度。公司治理的实际状况基本符合《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》 等的相关规范性文件规定。

1、股东及股东大会

股东大会是公司最高权力机构，由全体股东组成。公司严格遵守法律法规，规范地召集、召开股东大会。股东大会的召 集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序、行使权利均符合《公司法》、《公司章程》和《股东大会 议事规则》等法律法规等文件的规定，能够确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。股东认真履 行股东义务，依法行使股东权利。保证了股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权。

2、公司与控股股东

公司控股股东及实际控制人均严格规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司具 备与生产经营有关的主要生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的主要土地、厂房、机器设备以及 商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权，具有独立完整的业务和原料采购能力，在业务、人员、资产、机构、财务上 均独立于控股股东及实际控制人。

3、董事及董事会

根据《公司章程》和《董事会议事规则》的规定，公司设董事会，对股东大会负责。董事会由七名董事组成，其中独立 董事三名。董事会的人数及人员构成符合相关法律、法规和《公司章程》的要求，公司董事能够依据《董事会议事规则》、 《独立董事工作制度》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等开展工作，出席董事会和股东大会，依法行使 职权，勤勉尽责地履行职责和义务，能够持续关注公司经营状况，提高公司治理能力，同时积极参加相关培训，熟悉相关法 律法规。公司董事会按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》等相关法律法规规定召开，和履行会议程序，并 做好会议资料存档并保证相关信息及时披露、公告。

4、监事和监事会

公司设监事会，监事会应对公司全体股东负责，维护公司及股东的合法权益。监事会由三名监事组成，监事会的人数和 人员符合《公司法》、《公司章程》等规定。监事会会议召集、召开和表决程序符合《公司法》、《公司章程》和《监事会 议事规则》的规定。公司监事认真履行职责，本着对股东负责的态度，对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的 合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。公司也采取了有效措施保障监事的知情权，保证各位监事能够独立有 效的行使对董事、高级管理人员监督权。

5、关于董事会四个委员会

1）审计委员会：公司董事会审计委员会设委员3名，审计委员会人数及人员构成符合法律、法规及《公司章程》的要求。 各位委员均能够按照《公司董事会审计委员会工作细则》的要求，认真履行自己的职责，对公司财务报告、内部控制情况、 内外审计机构的工作情况、重大关联交易等事项进行审议，并提交公司董事会审议，配合监事会的审计工作。

• 2）战略委员会：公司董事会战略委员会设委员3名，战略委员会人数及人员构成符合法律、法规及《公司章程》的要求。

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74

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

各位委员均能够按照《公司董事会战略委员会工作细则》的要求，尽职尽责，对公司重大投融资方案、重大资本运作等事项 进行审议，并提交公司董事会审议。

3）提名委员会：公司董事会提名委员会设委员3名，提名委员会人数及人员构成符合法律、法规及《公司章程》的要求。 各位委员均能够按照《公司董事会提名委员会工作细则》的要求，认真履行自己的职责，对公司董事、高级管理人员候选人 进行审查，研究公司董事、高级管理人员的选聘标准和程序，并向公司董事会提出意见和建议。

4）薪酬与考核委员会：公司董事会薪酬与考核委员会设委员3名，薪酬与考核委员会人数及人员构成符合法律、法规及 《公司章程》的要求。各位委员均能够按照《公司董事会薪酬与考核委员会工作细则》的要求，根据董事及高级管理人员管 理岗位的主要范围、职责、重要性以及其他相关企业相关岗位的薪酬水平制定薪酬计划或方案，审查公司董事及高级管理人 员的履行职责情况并对其进行年度绩效考评，监督公司薪酬制度的执行情况。

6、关于信息披露与透明度

公司高度重视信息披露与投资者关系管理工作，严格按照《上市公司信息披露管理办法》、深圳证券交易所创业板上市 公司的信息披露格式指引等规定的要求，真实、准确、及时、完整地披露有关信息。公司指定《证券时报》、《上海证券报》、 《中国证券报》为信息披露报纸，巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为信息披露网站。公司上市以来，不断尝试更加有效、 充分地投资者关系管理工作，通过投资者电话、电子邮箱、公司网站和投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交 流，提高公司的透明度和诚信度，保障全体股东的合法权益。

7、关于相关利益者

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，重视公司的社会责任，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流， 实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

（一）资产完整情况

公司目前生产经营所需要的资产权属关系清晰，具备与生产经营相关的主要生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法 拥有与生产经营有关的房屋、土地、注册商标、专利、软件著作权的所有权或使用权。公司没有以资产、信用为控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业提供担保，不存在资产、资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业违规占用的情况。

（二）人员独立情况

公司目前拥有完整、独立的劳动、人事及工资管理体系，员工均与公司签订了劳动合同。本公司董事、监事及高级管理 人员的任职，根据《公司法》及其他法律、法规、《公司章程》规定的程序推选和任免，不存在超越本公司股东大会和董事 会职权做出人事任免决定的情况。公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、实际 控制人及其控制其他企业中担任除董事以外的任何职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领取薪酬，也不存 在自营或为他人经营与本公司相同或相似业务的情形。公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼 职。

（三）财务独立情况

公司目前已设置了独立的财务会计部门，并根据现行的会计准则及相关法规，结合公司实际情况制定了财务管理制度， 建立了独立、完整的财务核算体系，能够独立做出财务决策，具有规范的财务会计制度。

公司及其控股子公司均独立建账，并按内部会计管理制度对其发生的各类经济业务进行独立核算，公司在中国银行广州 白云宾馆支行独立开设了银行基本存款账户，不存在公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。

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（四）机构独立情况

公司目前已依法建立了股东大会、董事会、监事会及总经理负责的管理层，建立了完整、独立的法人治理结构并规范运 作；本公司根据自身业务特点和经营特点，建立了独立的组织机构和职能部门，独立行使经营管理职权，不受控股股东和实 际控制人的干预。本公司的生产经营和办公场所与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业分开，不存在混合经营、合署 办公的情形。

（五）业务独立情况

公司目前拥有独立的研发、采购、生产和销售体系，拥有独立的经营决策、执行机构以及业务运行系统。公司直接面向 市场独立经营，独立对外签署合同，不存在依赖股东单位及其他关联方进行加工、产品销售或原材料采购，以及依赖股东单 位及其他关联方进行生产经营活动的其他情况，业务完全独立于股东单位及其他关联方。公司主要股东及其他关联方在业务 上与公司不存在同业竞争关系或显失公允的关联交易。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1 、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	披露索引
					巨潮资讯网
2019年度股东大会	年度股东大会	46.55%	2020年05月22日	2020年05月22日
					http://www.cninfo.com.cn
2020年第一次临时					巨潮资讯网
	临时股东大会	59.18%	2020年12月03日	2020年12月03日
股东大会					http://www.cninfo.com.cn

2 、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1 、独立董事出席董事会及股东大会的情况

		独立董事出席董事会及股东大会的情况	独立董事出席董事会及股东大会的情况	独立董事出席董事会及股东大会的情况	独立董事出席董事会及股东大会的情况
	本报告期应参	现场出席董事	以通讯方式参	委托出席董	缺席董事	是否连续两次未亲	出席股东大会
独立董事姓名
	加董事会次数	会次数	加董事会次数	事会次数	会次数	自参加董事会会议	次数
蒙红云	8	5	3	0	0		2
黄宁清	8	5	3	0	0		2
刘庆伟	1	0	1	0	0		1
李伯侨	8	5	3	0	0		1

连续两次未亲自出席董事会的说明

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76

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

2 、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3 、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

独立董事对公司及全体股东负有诚信和勤勉义务。独立董事按照相关法律法规和《公司章程》的要求，认真履行职责， 维护公司整体利益，尤其关注中小股东的合法权益是否受到损害。独立董事根据《深圳证券交易所创业板股票上市交易规则》、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关规定对公司重大事项均发表了独立董事事前认可或独立董事意见， 对于独立董事的意见公司均已采纳。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

1、审计委员会的履职情况

报告期内，公司审计委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、《董事会审计委员会议事规则》的有关规定积极开 展相关工作，认真履行职责。审计委员会每季度召开会议审议内部审计部提交的工作计划、工作报告，定期向董事会报告审 计工作进展和执行的相关情况。报告期内，审计委员会对公司的定期财务报告、内部控制建设、募集资金存放与使用等事项 进行了审议，并审议了审计部提交的工作总结及工作计划。

2、提名委员会履职情况

报告期内，公司提名委员会严格按照《董事会提名委员会议事规则》的相关规定，并根据公司经营活动情况、资产规模 和股权结构等，对公司独立董事的人选、选择标准和程序进行研究并提出建议，积极推动了公司持续稳定的发展和核心团队 的建设。

3、薪酬与考核委员会履职情况

公司薪酬与考核委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会议事规则》的有关规定积极 开展相关工作，认真履行职责。报告期内，为保障公司董事、监事与高级管理人员依法履行职权，健全公司薪酬管理体系， 建立了科学有效的激励与约束机制，制定了《公司董事、监事和高级管理人员薪酬管理制度》。同时，对公司董事和高级管 理人员的薪酬情况进行了审核，认为其薪酬标准和年度薪酬总额的确定符合公司相关制度的规定。

4、战略与投资委员会履职情况

公司战略与投资委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、《董事会战略发展委员会议事规则》的有关规定积极开 展相关工作，认真履行职责。报告期内，战略与投资委员会根据公司经营需要，制定了公司的发展战略、经营规划等事项， 并积极关注行业和市场发展动态，结合公司实际状况，为公司的健康、持续发展出谋划策，促进了公司决策的科学性、高效 性。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

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□ 是 √ 否

公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

根据《上市公司治理准则》的要求，公司建立并完善了劳动者与所有者的利益共享体系。高级管理人员采用年薪制及股 权激励相结合的薪酬激励体系，合理确认薪资，充分调动高层管理人员的工作积极性，提高企业经营管理水平。同时报告期 内，公司董事会对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行认定，以期更好的完成企业的经营目标。

公司董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行全面评估，确定年薪制 报董事会审批，予以执行。

九、内部控制评价报告

1 、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2 、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期	2021年03月30日	2021年03月30日
内部控制评价报告全文披露索引	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
纳入评价范围单位资产总额占公
	100.00%
司合并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公
	100.00%
司合并财务报表营业收入的比例
	缺陷认定标准
类别	财务报告	非财务报告
		（1）重大缺陷：决策程序导致重大失误；
	（1）重大缺陷：控制环境无效；公司董事、
		重要业务缺乏制度控制或系统性失效,且缺
	监事和高级管理人员舞弊，并给企业造成重
		乏有效的补偿性控制；内部控制评价的结果
	要损失和不利影响；内部控制在运行过程中
		特别是重大缺陷未得到整改；其它对公司负
	未能发现当期财务报告存在重大错报；审计
		面影响重大的情形。（2）重要缺陷：民主决
	委员会及内审部门对公司的内部控制监督
		策程序存在但不够完善；公司决策程序导致
	无效。（2）重要缺陷：未依照公认会计准则
		出现一般性失误；重要业务制度或系统存在
	选择和应用会计政策；未建立反舞弊程序和
定性标准		缺陷；关键岗位业务人员流失严重；媒体出
	控制措施；对于非常规或特殊交易的账务处
		现负面新闻，波及局部区域；内部控制评价
	理没有建立相应的控制机制或没有实施且
		的结果特别是重要缺陷未得到整改；其它对
	没有相应的补偿性控制；对于期末财务报告
		公司产生较大负面影响的情形。（3）一般缺
	过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合
		陷：决策程序效率不高；一般业务制度或系
	理保证编制的财务报表达到真实、准确的目
		统存在缺陷；一般岗位业务人员流失严重；
	标。（3）一般缺陷：未构成重大缺陷、重要
		媒体出现负面新闻，但影响不大；一般缺陷
	缺陷标准的其它内部控制缺陷。
		未得到整改。

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爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

	缺陷影响大于合并财务报表资产总额的
		公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价
	0.5%；缺陷影响大于或等于合并财务报表资
定量标准		的定量标准参照财务报告内部控制缺陷评
	产总额的0.2%并小于0.5%；缺陷影响小
		价的定量标准。
	于合并财务报表资产总额的0.2%。
财务报告重大缺陷数量（个）	0
非财务报告重大缺陷数量（个）	0
财务报告重要缺陷数量（个）	0
非财务报告重要缺陷数量（个）	0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

内部控制鉴证报告中的审议意见段

公司根据自身的经营特点建立并逐步完善内部控制制度，并且严格遵照执行。这些内部控制的设计是合理的，执行是 有效的，能够适应公司管理的要求和公司发展的需要，能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位内 部规章制度的贯彻执行提供保证。

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺 陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

内控鉴证报告披露情况	披露
内部控制鉴证报告全文披露日期	2021年03月30日
内部控制鉴证报告全文披露索引	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
内控鉴证报告意见类型	标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷	否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

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79

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

第十一节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否

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爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

第十二节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型	标准的无保留意见
审计报告签署日期	2021年03月26日
审计机构名称	天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号	天职业字[2021]12039号
注册会计师姓名	黎明、杨辉斌

审计报告正文

爱司凯科技股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了爱司凯科技股份有限公司（以下简称“爱司凯公司”）财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资 产负债表，2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附 注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了爱司凯公司 2020 年 12 月 31 日 的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步 阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于爱司凯公司，并履行了职业道德方面的其 他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行 审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 应收账款的可收回性 截至 2020 年 12 月 31 日止，爱司凯公司财 （1）了解、评估并测试与应收账款日常管理、信用政策管理、应收账款可 务报表“附注七、3”所示应收账款账面余额 收回性评估和应收账款预期信用损失准备计提的关键内部控制设计和运行 182,279,147.97 元，坏账准备金额 38,706,810.07 的有效性； 元，账面价值占资产总额的 23.94%，占当期营 （2）与管理层讨论经营环境、行业发展变化的影响情况，复核管理层对应 业收入的 105.23%。由于应收账款预计可收回 收账款可收回性进行评估的相关考虑及客观证据，并评估应收账款预期信用 金额涉及管理层需要运用重大会计估计和判 损失准备计提会计估计的合理性和充分性； 断，且对财务报表具有重大影响，为此我们将 （3）针对按以应收款项的账龄作为信用风险特征计提预期信用损失准备的 应收账款可回收性确认为关键审计事项。

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81

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

	应收账款，复核期末账龄划分的准确性； （4）抽样对期末应收账款进行函证，以确定期末应收账款存在的情况，判 断是否存在减值事项，以评估应收账款可收回性； （5）分析客户历史回款和信用情况，抽样检查客户期后回款情况，评价应 收账款预期信用损失准备计提的合理性和充分性。
收入确认
如财务报表“附注五、27”和“附注七、31” 所示，爱司凯公司主要从事印刷专用设备计算 机直接制版机的生产和销售，销售模式主要采 用经销方式。2020年度，爱司凯公司实现营业 收入136,439,924.92 元，其中采用经销模式销 售的营业收入120,123,943.36 元，占营业收入 总额的88.04%。在经销模式下，收入确认存在 重大错报的固有风险，因此我们将收入确认识 别为关键审计事项。	（1）了解、评估并测试与收入确认相关的内部控制设计和运行的有效性； （2）通过管理层访谈，抽样检查公司的经销政策，及主要客户合同的相关 条款，以识别与收入确认有关的重大风险及报酬转移时点，评价爱司凯公司 收入确认政策是否符合企业会计准则的规定； （3）将收入和毛利率进行同期、月度比较分析，分析相关财务指标的变动 原因，复核收入的合理性； （4）选取样本检查本期交易的销售合同、设备到货签收单、安装单、设备 验收单、海关报关单、境外货运提单、发票等与收入确认相关的支持性文件， 以评价销售收入的发生； （5）抽取样本对经销商和终端客户进行函证，包括本期交易情况、期末应 收账款和预收款项余额等信息；通过国家外汇管理局数字外管平台查询外销 数据，并与账面记录进行核对； （6）通过对终端客户后台系统充值使用情况，客户回款的银行流水进行抽 样检查，以评价收入的真实性； （7）抽样对资产负债表日前后确认收入的支持性文件进行检查，以评估收 入是否记录于恰当的会计期间。

四、其他信息

爱司凯公司管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括 2020 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务 报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要 报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估爱司凯公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设， 除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督爱司凯公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

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爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是 重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

• （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

• （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对爱司凯公司持续经营 能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求 我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论 基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致爱司凯公司不能持续经营。

• （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

• （6）就爱司凯公司实体或业务活动中的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责

• 指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所 有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期合并财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审 计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项 造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1 、合并资产负债表

编制单位：爱司凯科技股份有限公司

2020 年 12 月 31 日

单位：元

项目	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金	51,913,284.24	75,105,808.85
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产

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爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

应收票据	8,222,812.17	13,809,758.39
应收账款	143,572,337.90	142,533,604.66
应收款项融资	2,766,044.84
预付款项	3,635,174.44	6,970,300.67
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	2,579,090.50	6,219,089.08
其中：应收利息	215,754.00
应收股利
买入返售金融资产
存货	63,988,844.27	63,446,851.79
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	16,914,631.52	9,376,473.53
流动资产合计	293,592,219.88	317,461,886.97
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	34,898,153.66	29,136,653.46
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	38,316,189.58	9,265,725.27
固定资产	164,859,581.02	123,215,015.05
在建工程	3,582,125.82	52,155,805.41
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	9,826,118.18	13,350,537.45
开发支出
商誉

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爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

长期待摊费用	1,719,899.01	2,097,092.55
递延所得税资产	26,481,847.20	17,069,627.65
其他非流动资产	26,409,114.02	25,469,032.04
非流动资产合计	306,093,028.49	271,759,488.88
资产总计	599,685,248.37	589,221,375.85
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		3,790,000.00
应付账款	28,692,835.86	12,478,000.94
预收款项		5,781,841.25
合同负债	5,492,986.12
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	6,501,905.47	9,763,826.96
应交税费	4,240,639.76	1,359,454.60
其他应付款	22,041,992.04	20,759,584.98
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	8,289,985.53	3,256,286.41
流动负债合计	75,260,344.78	57,188,995.14
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券

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爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	7,411,252.29	1,961,646.28
递延所得税负债	2,944,440.03	3,071,210.08
其他非流动负债
非流动负债合计	10,355,692.32	5,032,856.36
负债合计	85,616,037.10	62,221,851.50
所有者权益：
股本	144,000,000.00	144,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	143,173,614.59	143,173,614.59
减：库存股
其他综合收益	24,886.58	87,303.97
专项储备
盈余公积	22,829,035.77	22,829,035.77
一般风险准备
未分配利润	193,450,563.95	206,316,980.97
归属于母公司所有者权益合计	503,478,100.89	516,406,935.30
少数股东权益	10,591,110.38	10,592,589.05
所有者权益合计	514,069,211.27	526,999,524.35
负债和所有者权益总计	599,685,248.37	589,221,375.85

法定代表人：李明之 主管会计工作负责人：谢晓楠 会计机构负责人：伦素飞

2 、母公司资产负债表

	单位：元	单位：元
项目	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金	33,377,139.23	49,445,497.92

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爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	8,222,812.17	13,809,758.39
应收账款	159,654,995.84	142,533,604.66
应收款项融资	2,766,044.84
预付款项	4,470,895.35	7,155,566.33
其他应收款	64,508,048.56	56,043,449.38
其中：应收利息
应收股利	52,000,000.00	42,000,000.00
存货	69,851,771.43	69,270,094.08
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	4,481,643.48	4,967,820.30
流动资产合计	347,333,350.90	343,225,791.06
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	161,138,196.27	156,369,051.25
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	47,086,941.85	9,265,725.27
固定资产	86,423,596.85	123,570,347.92
在建工程	3,582,125.82	6,185,348.43
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	3,473,127.35	6,875,051.70
开发支出
商誉
长期待摊费用	1,705,575.95	1,826,589.75
递延所得税资产	24,615,952.59	15,446,974.18
其他非流动资产	2,793,388.04	1,382,705.42

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

87

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

非流动资产合计	330,818,904.72	320,921,793.92
资产总计	678,152,255.62	664,147,584.98
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		3,790,000.00
应付账款	168,096,330.08	132,433,733.56
预收款项		5,781,841.25
合同负债	5,661,322.12
应付职工薪酬	4,639,471.59	5,855,850.20
应交税费	471,612.57	635,799.40
其他应付款	22,859,959.43	20,291,068.82
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	8,305,135.77	3,256,286.41
流动负债合计	210,033,831.56	172,044,579.64
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	6,144,585.62	1,686,646.28
递延所得税负债	2,944,440.03	3,071,210.08
其他非流动负债
非流动负债合计	9,089,025.65	4,757,856.36
负债合计	219,122,857.21	176,802,436.00
所有者权益：

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

88

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

股本	144,000,000.00	144,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	153,919,704.86	153,919,704.86
减：库存股
其他综合收益	24,886.58	87,303.97
专项储备
盈余公积	22,829,035.77	22,829,035.77
未分配利润	138,255,771.20	166,509,104.38
所有者权益合计	459,029,398.41	487,345,148.98
负债和所有者权益总计	678,152,255.62	664,147,584.98

3 、合并利润表

单位：元

项目	2020年度	2019年度
一、营业总收入	136,439,924.92	164,893,657.61
其中：营业收入	136,439,924.92	164,893,657.61
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	145,982,783.25	159,301,006.09
其中：营业成本	72,165,288.16	84,657,732.92
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	1,308,851.26	1,506,450.44
销售费用	19,120,690.84	23,933,464.97
管理费用	28,211,853.15	24,028,070.39

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

89

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

研发费用	23,595,589.79	26,494,800.72
财务费用	1,580,510.05	-1,319,513.35
其中：利息费用		147,637.43
利息收入	489,925.69	419,769.18
加：其他收益	5,706,480.08	7,650,254.07
投资收益（损失以“－”号填
	3,843,999.77	-455,604.72
列）
其中：对联营企业和合营企业
	3,419,670.42	-1,835,559.60
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
	-11,560,951.29	-5,592,283.47
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
	-4,118,973.63	-1,595,045.02
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
	-927,890.06	-32,357.85
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	-16,600,193.46	5,567,614.53
加：营业外收入	56,706.50	44,422.50
减：营业外支出	1,243,706.82	295,213.48
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	-17,787,193.78	5,316,823.55
减：所得税费用	-5,639,298.09	-446,968.95
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	-12,147,895.69	5,763,792.50
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
	-12,147,895.69	5,763,792.50
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润	-12,146,417.02	5,767,800.51
2.少数股东损益	-1,478.67	-4,008.01

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

90

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

六、其他综合收益的税后净额	-62,417.39	-51,066.55
归属母公司所有者的其他综合收益
	-62,417.39	-51,066.55
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
	-62,417.39	-51,066.55
收益
1.权益法下可转损益的其他
	-62,417.39	-51,066.55
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额	-12,210,313.08	5,712,725.95
归属于母公司所有者的综合收益
	-12,208,834.41	5,716,733.96
总额
归属于少数股东的综合收益总额	-1,478.67	-4,008.01
八、每股收益：
（一）基本每股收益	-0.0844	0.0401
（二）稀释每股收益	-0.0844	0.0401

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

91

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

法定代表人：李明之 主管会计工作负责人：谢晓楠 会计机构负责人：伦素飞

4 、母公司利润表

单位：元

项目	2020年度	2019年度
一、营业收入	137,829,777.82	172,186,819.33
减：营业成本	107,053,446.67	127,991,215.84
税金及附加	560,536.85	668,080.82
销售费用	20,337,351.52	25,359,415.99
管理费用	23,096,458.63	17,072,585.36
研发费用	19,346,086.39	15,747,627.84
财务费用	1,620,152.93	-1,197,418.49
其中：利息费用		147,637.43
利息收入	436,453.98	285,174.95
加：其他收益	1,854,945.32	3,065,013.39
投资收益（损失以“－”号填
	12,950,192.55	54,333,035.28
列）
其中：对联营企业和合营企
	2,831,562.41	-6,459,938.27
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
	-11,724,993.85	-5,181,634.56
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
	-4,118,973.63	-1,595,045.02
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
	-927,890.06	-32,357.85
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	-36,150,974.84	37,134,323.21
加：营业外收入	55,605.52	44,422.50
减：营业外支出	733,712.32	295,421.89
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
	-36,829,081.64	36,883,323.82
列）

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

92

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

减：所得税费用	-9,295,748.46	-3,912,788.55
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	-27,533,333.18	40,796,112.37
（一）持续经营净利润（净亏损
	-27,533,333.18	40,796,112.37
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额	-62,417.39	-51,066.55
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
	-62,417.39	-51,066.55
合收益
1.权益法下可转损益的其
	-62,417.39	-51,066.55
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额	-27,595,750.57	40,745,045.82
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

93

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

5 、合并现金流量表

单位：元

项目	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	153,277,519.71	164,881,516.66
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	12,907,431.92	18,613,621.16
收到其他与经营活动有关的现金	15,941,810.61	6,569,728.24
经营活动现金流入小计	182,126,762.24	190,064,866.06
购买商品、接受劳务支付的现金	75,144,773.32	90,739,128.47
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
	40,374,114.96	50,588,919.15
金
支付的各项税费	10,414,218.73	13,166,390.34
支付其他与经营活动有关的现金	33,596,910.21	26,588,184.74
经营活动现金流出小计	159,530,017.22	181,082,622.70
经营活动产生的现金流量净额	22,596,745.02	8,982,243.36
二、投资活动产生的现金流量：

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

94

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

收回投资收到的现金	34,118,630.14	567,978,749.57
取得投资收益收到的现金	89,945.21	564,537.49
处置固定资产、无形资产和其他
	4,626,223.80
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	38,834,799.15	568,543,287.06
购建固定资产、无形资产和其他
	35,637,828.70	81,169,516.87
长期资产支付的现金
投资支付的现金	46,112,068.97	547,980,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	81,749,897.67	629,149,516.87
投资活动产生的现金流量净额	-42,915,098.52	-60,606,229.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		9,437,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
		9,437,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		9,437,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
	720,000.00	5,040,000.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金		147,637.43
筹资活动现金流出小计	720,000.00	5,187,637.43
筹资活动产生的现金流量净额	-720,000.00	4,249,362.57
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	-384,179.59	118,795.10
影响
五、现金及现金等价物净增加额	-21,422,533.09	-47,255,828.78
加：期初现金及现金等价物余额	73,333,030.67	120,588,859.45

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

95

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

六、期末现金及现金等价物余额 51,910,497.58 73,333,030.67

6 、母公司现金流量表

单位：元

项目	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	125,701,198.07	173,109,722.78
收到的税费返还	7,296,574.32	14,046,736.28
收到其他与经营活动有关的现金	13,051,033.80	6,428,706.14
经营活动现金流入小计	146,048,806.19	193,585,165.20
购买商品、接受劳务支付的现金	71,980,313.02	114,263,169.82
支付给职工以及为职工支付的现
	27,023,688.00	34,477,414.76
金
支付的各项税费	4,165,344.35	1,388,349.97
支付其他与经营活动有关的现金	36,700,507.53	28,679,448.60
经营活动现金流出小计	139,869,852.90	178,808,383.15
经营活动产生的现金流量净额	6,178,953.29	14,776,782.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	20,118,630.14	398,431,927.06
取得投资收益收到的现金		18,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
	4,735,144.16
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		6,604,609.45
投资活动现金流入小计	24,853,774.30	423,036,536.51
购建固定资产、无形资产和其他
	22,226,915.17	42,238,626.35
长期资产支付的现金
投资支付的现金	22,000,000.00	412,080,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	44,226,915.17	454,318,626.35
投资活动产生的现金流量净额	-19,373,140.87	-31,282,089.84
三、筹资活动产生的现金流量：

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

96

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
	720,000.00	5,040,000.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金		147,637.43
筹资活动现金流出小计	720,000.00	5,187,637.43
筹资活动产生的现金流量净额	-720,000.00	-5,187,637.43
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	-384,179.59	118,795.10
影响
五、现金及现金等价物净增加额	-14,298,367.17	-21,574,150.12
加：期初现金及现金等价物余额	47,672,719.74	69,246,869.86
六、期末现金及现金等价物余额	33,374,352.57	47,672,719.74

7 、合并所有者权益变动表

本期金额

==> picture [483 x 326] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位：元
2020 年度
归属于母公司所有者权益
所有
少数
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 者权
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
其他 公积 存股 储备 公积 权益
股 债 收益 准备 润 计
144,0 143,17 22,829 206,31 516,40 10,592 526,99
一、上年期末余 87,303
00,00 3,614. ,035.7 6,980. 6,935. ,589.0 9,524.
额 .97
0.00 59 7 97 30 5 35
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
二、本年期初余 144,0 143,17 87,303 22,829 206,31 516,40 10,592 526,99
----- End of picture text -----

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

97

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

额	00,00				3,614.		.97		,035.7		6,980.		6,935.	,589.0	9,524.
	0.00				59				7		97		30	5	35
三、本期增减变											-12,86		-12,92		-12,93
							-62,41							-1,478.
动金额（减少以											6,417.		8,834.		0,313.
							7.39							67
“－”号填列）											02		41		08
											-12,14		-12,20		-12,21
（一）综合收益							-62,41							-1,478.
											6,417.		8,834.		0,313.
总额							7.39							67
											02		41		08
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
											-720,0		-720,0		-720,0
（三）利润分配
											00.00		00.00		00.00
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或											-720,0		-720,0		-720,0
股东）的分配											00.00		00.00		00.00
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

98

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	144,0				143,17		24,886 .58		22,829		193,45		503,47	10,591	514,06 9,211. 27
四、本期期末余
	00,00				3,614.				,035.7		0,563	.	8,100.	,110.3
额
	0.00				59				7		95		89	8

上期金额

单位：元

					2019年年度	2019年年度	2019年年度	2019年年度	2019年年度	2019年年度
					归属于母公司所有者权益
															所有者
项目		其他权益工具					其他 综合 收益		盈余 公积	一般	未分			少数股
					资本	减：库		专项							权益合
	股本	优先 股	永续 债							风险	配利	其他	小计	东权益
				其他	公积	存股		储备							计
										准备	润
	144,0				140,05		138,37 0.52		18,749		209,66		512,61
一、上年期末														4,276,5	516,889
	00,00				6,644.				,424.5		8,791.		3,230.
余额														67.65	,798.40
	0.00				00				3		70		75
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
	144,0				140,05		138,37 0.52		18,749		209,66		512,61
二、本年期初														4,276,5	516,889
	00,00				6,644.				,424.5		8,791.		3,230.
余额														67.65	,798.40
	0.00				00				3		70		75
三、本期增减							-51,06 6.55		4,079, 611.24		-3,351, 810.73
变动金额（减					3,116,								3,793,	6,316,0	10,109,
少以“－”号填					970.59								704.55	21.40	725.95
列）

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99

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

（一）综合收							-51,06				5,767,		5,716,	-4,008.	5,712,7
益总额							6.55				800.51		733.96	01	25.95
（二）所有者
					3,116,								3,116,	6,320,0	9,437,0
投入和减少资
					970.59								970.59	29.41	00.00
本
1．所有者投入					3,116,								3,116,	6,320,0	9,437,0
的普通股					970.59								970.59	29.41	00.00
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分									4,079,		-9,119,		-5,040,		-5,040,
配									611.24		611.24		000.00		000.00
1．提取盈余公									4,079,		-4,079,
积									611.24		611.24
2．提取一般风
险准备
3．对所有者
											-5,040,		-5,040,		-5,040,
（或股东）的
											000.00		000.00		000.00
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收

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100

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

益
6．其他
（五）专项储 备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末 余额	144,0				143,17				22,829		206,31		516,40
							87,303							10,592,	526,999
	00,00				3,614.				,035.7		6,980.		6,935.
							.97							589.05	,524.35
	0.00				59				7		97		30

8 、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

					2020年度	2020年度	2020年度	2020年度
项目	股本	其他权益工具			资本公	减：库存	其他综	专项储	盈余公	未分配		所有者权
											其他
		优先股	永续债	其他	积	股	合收益	备	积	利润		益合计
	144,00 0,000.0 0				153,919, 704.86					166,50
一、上年期末余							87,303.9		22,829,0			487,345,1
										9,104.3
额							7		35.77			48.98
										8
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
	144,00 0,000.0 0				153,919, 704.86					166,50
二、本年期初余							87,303.9		22,829,0			487,345,1
										9,104.3
额							7		35.77			48.98
										8
三、本期增减变
							-62,417.			-28,253		-28,315,75
动金额（减少以
							39			,333.18		0.57
“－”号填列）
（一）综合收益							-62,417.			-27,533		-27,595,75
总额							39			,333.18		0.57
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

101

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
										-720,00		-720,000.0
（三）利润分配
										0.00		0
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或										-720,00		-720,000.0
股东）的分配										0.00		0
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	144,00									138,25		459,029,3 98.41
四、本期期末余					153,919,		24,886.5		22,829,0
	0,000.0									5,771.2
额					704.86		8		35.77
	0									0

上期金额

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

102

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

单位：元

					2019年年度	2019年年度	2019年年度	2019年年度	2019年年度	2019年年度	2019年年度
		其他权益工具
项目					资本公	减：库存	其他综		盈余公	未分配利		所有者权
	股本	优先	永续					专项储备			其他
				其他	积	股	合收益		积	润		益合计
		股	债
	144,00
一、上年期末余					153,919		138,370		18,749,	134,832,6		451,640,10
	0,000.
额					,704.86		.52		424.53	03.25		3.16
	00
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
	144,00
二、本年期初余					153,919		138,370		18,749,	134,832,6		451,640,10
	0,000.
额					,704.86		.52		424.53	03.25		3.16
	00
三、本期增减变
							-51,066.		4,079,6	31,676,50		35,705,045.
动金额（减少以
							55		11.24	1.13		82
“－”号填列）
（一）综合收益							-51,066.			40,796,11		40,745,045.
总额							55			2.37		82
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
									4,079,6	-9,119,61		-5,040,000.
（三）利润分配
									11.24	1.24		00
1．提取盈余公									4,079,6	-4,079,61
积									11.24	1.24
2．对所有者（或										-5,040,00		-5,040,000.
股东）的分配										0.00		00
3．其他

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

103

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	144,00
四、本期期末余					153,919		87,303.		22,829,	166,509,1		487,345,14
	0,000.
额					,704.86		97		035.77	04.38		8.98
	00

三、公司基本情况

“ ” “ ” “ ” 爱司凯科技股份有限公司（以下简称 公司 、 本公司 或 爱司凯 ）前身系广州市爱司凯机械设备有 限公司，于2006年12月18日在广州市成立，取得了广州市工商行政管理局核发的注册号为企独粤穗总字第 009785号的企业法人营业执照,公司类型为：有限责任公司（外国法人独资）。于2012年12月26日经广州市 工商行政管理局核准，广州市爱司凯机械设备有限公司整体变更为本公司。2016年6月16日，经中国证券 监督管理委员会证监许可[2016]1300号文《关于核准广州市爱司凯科技股份有限公司首次公开发行股票的 批复》的核准，本公司向社会公众发行人民币普通股2,000万股，公司股票已于2016年7月5日在深圳证券交 易所挂牌交易，股票代码300521。

2017年9月，经公司2017年第一次临时股东大会决议通过，公司以总股本8,000万股为基数，以资本公 积每10股转增8股，合计转增6,400万股，本次转增后公司总股本变更为14,400万股。

经公司第二届董事会第二十一次会议、2017年度股东大会决议通过，公司名称由“广州市爱司凯科技 ” “ ” 股份有限公司 变更为 爱司凯科技股份有限公司 ；英文名称变更为“AMSKY Technology Co.,Ltd”。

经公司第三届董事会第十二次会议、2019年第二次临时股东大会决议通过，公司注册地址由“广州市 中新广州知识城九佛建设新街18号自编112房”变更为“广州黄埔区工业园红卫路15号”。

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104

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

经公司第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于公司增加经营范围暨修订<公司章程>的议案》， 公司经营范围由“材料科学研究、技术开发；机械工程设计服务；工程和技术研究和试验发展；通用机械 设备销售；机械配件批发；通用机械设备零售；机械配件零售；电气机械检测服务；照片扩印及处理服务； 新材料技术咨询、交流服务；机械技术开发服务；机械技术咨询、交流服务；通用设备修理；技术进出口。” 变更为“材料科学研究、技术开发；机械工程设计服务；通用机械设备销售；机械配件批发；电气机械检 测服务；新材料技术咨询、交流服务；机械技术开发服务；机械技术咨询、交流服务；通用设备修理；技 术进出口；机械配件零售；照片扩印及处理服务；通用机械设备零售；新技术有色金属材料生产：化合物 半导体材料（砷化镓、磷化镓、磷化锢、氮化镓），高温超导材料，记忆合金材料(钛镍、铜基及铁基记忆 合金材料)，超细（纳米）碳化钙及超细（纳米）晶硬质合金，超硬复合材料，贵金属复合材料，轻金属复 合材料及异种材结合，散热器用铝箔，中高压阴极电容铝箔，特种大型铝合金型材，铝合金精密模锻件， 电气化铁路架空导线，超薄铜带，耐蚀热交换器铜合金材，高性能铜镍、铜铁合金带，铍铜带、线、管及 棒加工材，耐高温抗衰钨丝，镁合金铸件，无铅焊料，镁合金及其应用产品，泡沫铝，钛合金冶炼及加工， 原子能级海绵锆，钨及钼深加工产品；电子元器件批发；电子元器件零售；电子元件及组件制造；机械设 ” 备租赁；房屋租赁 。

截止至2020年12月31日止，公司持有统一社会信用代码为914401017955406240的营业执照，注册资本 144,000,000.00元，股份总数14,400万股（每股面值1元）。公司注册地址为广州黄埔区工业园红卫路15号， 总部地址为广州市越秀区东风东路745号紫园商务大厦1505号，法定代表人李明之。

本公司所属行业为印刷专用设备制造业。主要经营范围包括材料科学研究、技术开发；机械工程设计 服务；通用机械设备销售；机械配件批发；电气机械检测服务；新材料技术咨询、交流服务；机械技术开 发服务；机械技术咨询、交流服务；通用设备修理；技术进出口；机械配件零售；照片扩印及处理服务； 通用机械设备零售；新技术有色金属材料生产：化合物半导体材料（砷化镓、磷化镓、磷化锢、氮化镓）， 高温超导材料，记忆合金材料(钛镍、铜基及铁基记忆合金材料)，超细（纳米）碳化钙及超细（纳米）晶 硬质合金，超硬复合材料，贵金属复合材料，轻金属复合材料及异种材结合，散热器用铝箔，中高压阴极 电容铝箔，特种大型铝合金型材，铝合金精密模锻件，电气化铁路架空导线，超薄铜带，耐蚀热交换器铜 合金材，高性能铜镍、铜铁合金带，铍铜带、线、管及棒加工材，耐高温抗衰钨丝，镁合金铸件，无铅焊 料，镁合金及其应用产品，泡沫铝，钛合金冶炼及加工，原子能级海绵锆，钨及钼深加工产品；电子元器 件批发；电子元器件零售；电子元件及组件制造；机械设备租赁；房屋租赁。

• 本公司2020年度纳入合并范围的子公司共6户，本年度纳入合并范围的子公司详见本财务报表附注

• “九、在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围无变化，详见本财务报表附注“八、合并范围”。 本财务报表于2021年3月26日经本公司董事会批准报出。

四、财务报表的编制基础

1 、编制基础

本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定， 并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

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105

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

2 、持续经营

本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会 计政策执行。

1 、遵循企业会计准则的声明

本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释 以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金 流量等有关信息。

此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务 报告的一般规定》（2014年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函 〔2018〕453号）的列报和披露要求。

2 、会计期间

本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止，本报告的会计期间为2020年1月1日至2020年12月31日 止。

3 、营业周期

本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止，本报告的会计期间为2020年1月1日至2020年12月31日

止。

4 、记账本位币

本公司采用人民币作为记账本位币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负 债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值 与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整 留存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商

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106

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可 辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：

（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买 日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买 方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被 投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应 享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入 当期损益。

通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形

（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应 将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

• （2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置 子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享 有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧 失控制权当期的损益。

在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权 取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净 资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应 当在丧失控制权时转为当期投资收益。

（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资 产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。

处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日 的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有 原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有 子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

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107

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

6 、合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与 被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括 本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控 制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

根据《企业会计准则第33号--合并财务报表》的要求，在母公司和子公司的会计政策、会计期间保持 一致的前提下，以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他资料，对子公司按照权益法调整长期股权 投资，将母公司与各子公司及各子公司之间的投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后， 由母公司编制合并财务报表。

7 、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1.合营安排的认定和分类

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：1)各参与 方均受到该安排的约束；2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单 独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能购阻止其他参与方或参与方组合单独控制该 安排。

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策。

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负 债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

2.合营安排的会计处理

共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定 进行会计处理：1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2)确认单独所承担的负债， 以及按其份额确认共同承担的负债；3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4)按其份额确 认共同经营因出售产出所产生的收入；5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会 计处理。

8 、现金及现金等价物的确定标准

现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是 指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9 、外币业务和外币报表折算

1.外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性 项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关 的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交

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易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确 定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2.外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利 润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用年平均汇率折 算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。

10 、金融工具

1.金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合 同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖 出金融资产的日期。

满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其 账户和资产负债表内予以转销：

（1）收取金融资产现金流量的权利届满；

（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付 给第三方的义务；并且①实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或②虽然实质上既没有 转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

2.金融资产分类和计量

本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特 征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。

本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分

类。

（1）以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模 式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金 和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续 计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公 司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合 同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此 类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费 用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为 其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关 利息收入，计入当期损益。

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（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资 产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金 融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著 减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融 资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别 的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

3.金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的公司风险管理或投资 策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部 以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债， 相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

（1）以摊余成本计量的金融负债

对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具) 和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

4.金融工具抵销

同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确 认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该 金融负债。

5.金融资产减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、 根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括有关过去事项、当期事项和前瞻性信息，以单项或组合的 方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担

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保合同等的预期信用损失进行估计。

对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，本公司仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的 变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。

对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收款项和应收款项融资，本公司运用简化计量方 法，即无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失的金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产，本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后 是否已经显著增加。如果该金融资产的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融资产 整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增 加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进行比 较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。

除了单独评估信用风险的应收款项外，本公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合 基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

项目	确认组合的依据
组合1	以应收款项的账龄作为信用风险特征
组合2	以合并范围内关联方、公司在职员工作为信用风险特征
组合3	以票据类型作为信用风险特征

对于划分为组合1的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，并考虑当期事项和前瞻性信息，编制 应收款项账龄与预期信用损失率对照表（如下表），以此为基础计算预期信用损失。

账龄	预期信用损失率(%)
1年以内（含1年）	5
1至2年（含2年）	10
2至3年（含3年）	30
3至4年（含4年）	50
4至5年（含5年）	80
5年以上	100

对于划分为组合2的应收款项，本公司与合并范围内关联方和公司在职员工发生的应收款项一般不提 损失准备，但如果有确凿证据表明债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、员工离职等情 况，本公司按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于划分为组合3的应收款项，由于银行承兑汇票具有较低信用风险，一般不计提损失准备，但如果 资产负债表日评估信用风险已经显著增加，本公司按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金 额计量其损失准备。对于商业承兑汇票本公司按照应收款项连续账龄的原则，按照组合1编制的应收款项 账龄与预期信用损失率对照表中评估的预期信用损失率计算预期信用损失。

6.金融资产转移

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃 了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按 照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

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通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者 之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金 额。

11 、存货

1.存货的分类

本公司存货主要包括原材料、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资、低值易耗品等。

• 2.存货的计价方法

存货的取得按实际成本计价，原材料和库存商品的发出采用移动加权平均法核算，低值易耗品在领用 时采用一次摊销法核算。

3.存货的盘存制度

存货盘存制度采用对重要存货项目实行永续盘存制，对次要存货项目采用实地盘存制。每期末，公司 对所有存货进行一次全面盘点，并将盘点结果与永续盘存制下存货的账面记录相核对，对于实地盘点结果 与账面数量的差异，在查明原因后，根据不同的发生原因，将盘盈、盘亏存货的价值分别转入管理费用和 营业外收支。

4.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌 价准备，计入当期损益。产成品和用于出售的其他存货，以其估计售价减去估计的销售费用和相关税费后 的金额，确定其可变现净值；在产品以其所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。如果以后存货价值又得以恢复，在已提跌价准 备的范围内转回。

公司按照单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价低的存货，按照存货类别计提存货 跌价准备。对经单独测试未减值，但库龄超过1年且未领用的原材料按照5%计提减值准备。

12 、合同资产

1.合同资产的确认方法及标准

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已 向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。

2.合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个 存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或 利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的合同资产，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整 个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失 或利得计入当期损益。

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13 、合同成本

合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。

• 1.本公司为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

• （1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似

• 费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

• （2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；

• （3）该成本预期能够收回。

• 2.本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该

• 资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。

• 3.合同成本计量

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备， 并确认为资产减值损失：

（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

• （2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产 在转回日的账面价值。

14 、持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：(1)根据类似交易中出 售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2)出售极可能发生，已经就一项出售计划作出 决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该 协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极 小。），预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。

本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有 待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时 计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉 的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账 面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应 当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分 为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售 费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的 非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用 本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组 确认的资产减值损失后续转回金额， 应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产 账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

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企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益 性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公 司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

15 、长期股权投资

1.投资成本的确定

（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性 证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作 为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间 的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面股东权益份额作 为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支 付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存 收益。

（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成 本。

（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本； 以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投 资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。

2.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有 共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣 告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并 同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。

采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份 额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资 损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位 各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之 间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应 全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分 得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账 面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务 的除外。对于被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入股东权 益。

• 3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据

控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用

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对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权 力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

4.长期股权投资的处置

（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形

部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值 的差额确认为当期投资收益。

（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形

部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应 的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损 失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余 股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。

5.减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价 值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

16 、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或者两者兼有而持有的房地产。投资性房地产应当能够单 独计量和出售。本公司的投资性房地产是指：（1）已出租的土地使用权；（2）持有并准备增值后转让的 土地使用权和建筑物；（3）已出租的建筑物。

投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量。本公司期末采用成本模式对投资性房地产进行后续计 量，建筑物的折旧方法与固定资产中房屋建筑物的折旧方法一致，土地使用权的摊销方法与无形资产中土 地使用权的摊销方法一致。

本公司在每个会计年度终了，对投资性房地产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿 命与原先估计数有差异的，调整投资性房地产使用寿命；预计净残值与原先估计数有差异的，调整预计净 残值。

资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的 减值准备。

17 、固定资产

（ 1 ）确认条件

1.固定资产确认条件公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形 资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成 本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本；否则，在发生时计入当期损益。 2.固定资产的分类固定资产分类为房屋和建筑物、机器设备、运输工具、办公设备及其他。3.固定资产的初始计量固定资产

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取得时按照成本进行初始计量。外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生 的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实 质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定 可使用状态前所发生的必要支出构成。非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按 照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号——债务重组》、《企业会计准则第 20 号——企业 合并》和《企业会计准则第 21 号——租赁》确定。

（ 2 ）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋建筑物	年限平均法	20年	5%	4.75%
机器设备	年限平均法	5-10年	5%	9.50%-19.00%
运输工具	年限平均法	5-10年	5%	9.50%-19.00%
办公设备及其他	年限平均法	5年	5%	19.00%

固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值确定其 折旧率。

公司在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命与原 先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值与原先估计数有差异的，调整预计净残值。

每期末，对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计 入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。

已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的扣除已计提减值准备后的账面价值,以 及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。

（ 3 ）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险的报酬时确认该项固定资产的租赁为融 资租赁。公司融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两 者中较低者确定。公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租 赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满 时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

18 、在建工程

1.在建工程按实际成本计价，按实施方式的不同，分为自营工程和出包工程进行核算。工程在建造过 程中实际发生的全部支出、工程达到预定可使用状态前发生的工程借款利息和因进行试运转所发生的净支 出计入在建固定资产的成本。

2.在建工程已达到预定可使用状态时转入固定资产，并按规定计提折旧。期末公司对在建工程按账面 价值与可收回金额孰低计量，对单项资产可收回金额低于账面价值的差额，分项提取在建工程减值准备， 并计入当期损益。

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19 、借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇 兑差额等。可直接归属于固定资产的购建和需要经过1年以上（含1年）时间的建造或生产过程，才能达到 可使用或可销售状态的存货、投资性房产的借款费用，予以资本化；其他借款费用，在发生时根据其发生 额确认为费用，计入当期损益。

2.借款费用资本化期间

（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生； 3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月， 暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开 始。

（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本 化。之后发生的借款费用于发生时根据其发生额直接计入当期财务费用。

3.借款费用资本化金额

（1）借款利息的资本化金额：为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，每一会计 期间的利息资本化金额，不超过专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行 取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。

为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部 分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资 本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际 发生的利息金额。

借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利 息金额。

（2）辅助费用：专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可 使用或者可销售状态之前发生的，应当在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产成 本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根 据其发生额确认为费用，计入当期损益。

一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

（3）资本化期间内，属于借款费用资本化范围的外币借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化。

20 、无形资产

• （ 1 ）计价方法、使用寿命、减值测试

• 1.无形资产包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权等。

公司的无形资产按取得时的实际成本计价。自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时 计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）：

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（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

• （3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；

• （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该

• 无形资产；

• （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量；

2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统 合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目	摊销年限（年）
土地使用权	土地使用权证登记的使用年限
软件	5

3.公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进 行调整。经复核本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。无法预见无形资产为公司带 来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。每年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命 进行复核。本年公司无使用寿命不确定的无形资产。

4.无形资产减值准备的确认标准和计提方法

对受益年限不确定的无形资产，每期末进行减值测试，估计其可收回金额，按其可收回金额低于账面 价值的差额计提无形资产减值准备。

对其他无形资产，期末进行检查，当存在以下减值迹象时估计其可收回金额，按其可收回金额低于账 面价值的差额计提无形资产减值准备。

（1）新技术所代替，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；

（2）市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；

• （3）已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；

• （4）其他足以证明实际上已经发生减值的情形。

（ 2 ）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满 足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2） 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无 形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4） 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

21 、长期资产减值

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以判断资产是否存在可能发生减值的迹象。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，本公司每年都进行 减值测试。

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存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2） 企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而 对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产 预计未来现金流量现值的折现率， 导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时 或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）企业内部报告的 证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或 者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

本公司对于存在减值迹象的资产，按照合理方法估计其可收回金额。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较 高者确定。

处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的 直接费用等。

资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资 产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未 来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税 前折现率对其进行折现后的金额加以确定。

可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可 收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

22 、长期待摊费用

本公司的长期待摊费用是指已经支出，但摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用，如以经营租赁 方式租入的固定资产发生的改良支出、装修费用等。长期待摊费在各费用项目的预计受益期间内分期平均 摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期 损益。

23 、合同负债

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已 收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额 为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其 流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。

24 、职工薪酬

（ 1 ）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产

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成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。

（ 2 ）离职后福利的会计处理方法

本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社 会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后， 当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间， 将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（ 3 ）辞退福利的会计处理方法

本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补 偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成 本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

（ 4 ）其他长期职工福利的会计处理方法

25 、预计负债

1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现 时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义 务确认为预计负债。

2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日 对预计负债的账面价值进行复核。

26 、股份支付

1.股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2.权益工具公允价值的确定方法

（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。

（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场 交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 3.确认可行权权益工具最佳估计的依据

根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。

• 4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

• （1）以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入 相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务 的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础， 按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

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换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服 务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠 计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

（2）以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值 计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务 的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公 司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

（3）修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得 服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认 为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑 修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确 认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司 将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处 理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而 被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

27 、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

• 1.收入确认的一般原则

收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流 入。

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权 是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

2.履约义务的确认

在合同开始日，本公司对合同进行评估，依据收入准则相关规定识别合同中所包含的各单项履约义务， 判断各单项履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义务”，分别按以下 原则进行收入确认。

（1）本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：

①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

②客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。

③本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完 成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是履约进度不能

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合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。

（2）对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取 得相关商品控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：

①本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

③本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风 险和报酬。

⑤ 客户已接受该商品。

⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

3.收入的计量

本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考虑可变对 价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

（1）可变对价

本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应当 不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收 入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。

（2）重大融资成分

合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额 确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。

（3）非现金对价

客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不 能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。

（4）应付客户对价

针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客 户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。

企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本公司其他采购相一致的方 式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易 价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，企业应当将应付客户对价全额冲减交易价 格。

（5）销售退回条款

对于附有销售退回条款的销售，本公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期 有权收取的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同时，按照预期将退 回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认 为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。

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每一资产负债表日，本公司重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。

（6）质保义务

根据合同约定、法律规定等，本公司为所销售的商品及所建造的资产等提供质量保证。对于为向客户 保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证，本公司按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》 进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保 证，本公司将其作为一项单项履约义务，按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例，将部分 交易价格分摊至服务类质量保证，并在客户取得服务控制权时确认收入。

4.收入确认的具体方法

（1）经销模式

国内经销模式下的收入确认流程为：由国内经销商与公司签订合同，产品运输至合同指定地点，由公 司（或者经销商）委派的工程师负责产品的安装、调试。如合同未约定试用期限的，在安装调试完成后经 客户验收合格并取得客户签署的验收单，公司根据验收单确认收入；如合同约定试用期限的，在试用期满 后经客户验收合格并取得客户签署的验收单，公司根据验收单确认收入。

国外经销模式下的收入确认流程为：公司与经销商达成购买意向后，由公司销售给经销商，经销商负 责产品的安装、调试工作，公司在产品完成报关出口后，以报关单记录的出口日期确认收入。

（2）直销模式

直销模式下的收入确认流程为：公司直接与终端客户签订产品销售合同，约定产品型号、价格、数量 等，产品运送至合同指定地点，公司委派的工程师负责产品的安装、调试后，经客户验收合格并签署验收 单，公司根据验收单确认收入。

（3）经营租赁模式

在产品租赁模式中，公司与客户（或者经销商）签订合同并收取租赁产品押金。产品运输至合同指定 地点，公司负责产品安装、调试，完成后客户签订设备验收单，验收时间为公司租赁收入确认起始时间， 在租赁期内按照直线法将每月收取的租金确认计入当期收入。

（4）年保服务

对于已过质保期的销售产品，如需公司提供质保期外的维护服务，公司与客户（或者经销商）签订一 定期间的年保服务合同，公司在服务期内按照直线法将每月收取的年保服务收费确认计入当期收入。 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

28 、政府补助

1.政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资 本。政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价 值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

3.本公司收到的政府补助采用总额法核算，将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计 入其他收益；将与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。具体核算原则如下：

（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期 计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余

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额转入资产处置当期的损益。

（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相 关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

• 4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难

• 以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

• 5.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨

• 付给本公司两种情况处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司 按照以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

29 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定 可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的 适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日， 有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期 间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳 税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳 税所得额时，转回减记的金额。

• 4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所

• 得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

30 、租赁

（ 1 ）经营租赁的会计处理方法

（1）本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根 据租赁资产的使用量计入当期损益。作为承租人发生的初始直接费用，计入管理费用，或有租金于发生时 确认为当期费用。出租人提供免租期的，公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其 他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，公司按 该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。

（2）本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。初始直接费 用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计 入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。出租人提供免租期的，出租人将租金总 额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收 入。承担了承租人某些费用的，公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分 配。

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（ 2 ）融资租赁的会计处理方法

（1）本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁 付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差 额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务 费用。发生的初始直接费用，应当计入租入资产价值。

在计提融资租赁资产折旧时，公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同而 定。如果能够合理确定租赁期届满时公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为 折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产寿 命两者中较短者作为折旧期间。

（2）本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费 用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租 赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个 期间采用实际利率法确认为租赁收入，计入其他业务收入。

31 、重要会计政策和会计估计变更

（ 1 ）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注
自2020年1月1日执行财政部于2017
		根据新收入准则的衔接规定，公司无需
年7月5日发布的《关于修订印发〈企
	本公司于2020年4月24日第三届董事	重溯前期可比数，比较财务报表列报的
业会计准则第14号——收入〉的通知》
	会第十五次会议批准	信息与新收入准则要求不一致的，无须
(财会[2017]22号)（以下简称“新收入准
		调整。
则”）相关规定

1.首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表主要影响如下：

（1）合并资产负债表调整项目情况

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
预收款项	5,781,841.25	46,491.44	-5,735,349.81
合同负债		5,735,349.81	5,735,349.81
（2）母公司资产负债表调整项目情况
项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
预收款项	5,781,841.25	46,491.44	-5,735,349.81
合同负债		5,735,349.81	5,735,349.81

（ 2 ）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

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（ 3 ） 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

适用

是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位：元

项目	2019年12月31日	2020年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	75,105,808.85	75,105,808.85
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	13,809,758.39	13,809,758.39
应收账款	142,533,604.66	142,533,604.66
应收款项融资
预付款项	6,970,300.67	6,970,300.67
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	6,219,089.08	6,219,089.08
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	63,446,851.79	63,446,851.79
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产	9,376,473.53	9,376,473.53
流动资产合计	317,461,886.97	317,461,886.97
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

126

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

长期应收款
长期股权投资	29,136,653.46	29,136,653.46
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	9,265,725.27	9,265,725.27
固定资产	123,215,015.05	123,215,015.05
在建工程	52,155,805.41	52,155,805.41
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	13,350,537.45	13,350,537.45
开发支出
商誉
长期待摊费用	2,097,092.55	2,097,092.55
递延所得税资产	17,069,627.65	17,069,627.65
其他非流动资产	25,469,032.04	25,469,032.04
非流动资产合计	271,759,488.88	271,759,488.88
资产总计	589,221,375.85	589,221,375.85
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	3,790,000.00	3,790,000.00
应付账款	12,478,000.94	12,478,000.94
预收款项	5,781,841.25	46,491.44	-5,735,349.81
合同负债		5,735,349.81	5,735,349.81
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	9,763,826.96	9,763,826.96
应交税费	1,359,454.60	1,359,454.60

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127

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

其他应付款	20,759,584.98	20,759,584.98
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债	3,256,286.41	3,256,286.41
流动负债合计	57,188,995.14	57,188,995.14
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	1,961,646.28	1,961,646.28
递延所得税负债	3,071,210.08	3,071,210.08
其他非流动负债
非流动负债合计	5,032,856.36	5,032,856.36
负债合计	62,221,851.50	62,221,851.50
所有者权益：
股本	144,000,000.00	144,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	143,173,614.59	143,173,614.59
减：库存股
其他综合收益	87,303.97	87,303.97
专项储备

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128

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

盈余公积	22,829,035.77	22,829,035.77
一般风险准备
未分配利润	206,316,980.97	206,316,980.97
归属于母公司所有者权益	516,406,935.30
		516,406,935.30
合计
少数股东权益	10,592,589.05	10,592,589.05
所有者权益合计	526,999,524.35	526,999,524.35
负债和所有者权益总计	589,221,375.85	589,221,375.85

调整情况说明 母公司资产负债表

单位：元

项目	2019年12月31日	2020年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	49,445,497.92	49,445,497.92
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	13,809,758.39	13,809,758.39
应收账款	142,533,604.66	142,533,604.66
应收款项融资
预付款项	7,155,566.33	7,155,566.33
其他应收款	56,043,449.38	56,043,449.38
其中：应收利息
应收股利	42,000,000.00	42,000,000.00
存货	69,270,094.08	69,270,094.08
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产	4,967,820.30	4,967,820.30
流动资产合计	343,225,791.06	343,225,791.06
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	156,369,051.25	156,369,051.25

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129

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	9,265,725.27	9,265,725.27
固定资产	123,570,347.92	123,570,347.92
在建工程	6,185,348.43	6,185,348.43
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	6,875,051.70	6,875,051.70
开发支出
商誉
长期待摊费用	1,826,589.75	1,826,589.75
递延所得税资产	15,446,974.18	15,446,974.18
其他非流动资产	1,382,705.42	1,382,705.42
非流动资产合计	320,921,793.92	320,921,793.92
资产总计	664,147,584.98	664,147,584.98
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	3,790,000.00	3,790,000.00
应付账款	132,433,733.56	132,433,733.56
预收款项	5,781,841.25	46,491.44	-5,735,349.81
合同负债		5,735,349.81	5,735,349.81
应付职工薪酬	5,855,850.20	5,855,850.20
应交税费	635,799.40	635,799.40
其他应付款	20,291,068.82	20,291,068.82
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债	3,256,286.41	3,256,286.41
流动负债合计	172,044,579.64	172,044,579.64

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130

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	1,686,646.28	1,686,646.28
递延所得税负债	3,071,210.08	3,071,210.08
其他非流动负债
非流动负债合计	4,757,856.36	4,757,856.36
负债合计	176,802,436.00	176,802,436.00
所有者权益：
股本	144,000,000.00	144,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	153,919,704.86	153,919,704.86
减：库存股
其他综合收益	87,303.97	87,303.97
专项储备
盈余公积	22,829,035.77	22,829,035.77
未分配利润	166,509,104.38	166,509,104.38
所有者权益合计	487,345,148.98	487,345,148.98
负债和所有者权益总计	664,147,584.98	664,147,584.98

调整情况说明

（ 4 ） 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

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131

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

六、税项

1 、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物、提供应税劳务、出租设备	13%、10%、9%、6%
城市维护建设税	应缴流转税税额	7%
企业所得税	应纳税所得额	25%、20%、15%
教育费附加	应缴流转税税额	3%
地方教育费附加	应缴流转税税额	2%
	从价计征的，按房产原值一次减除30.00%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按
房产税		1.2%、12%
	租金收入的12%计缴

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
爱司凯科技股份有限公司	15%
杭州数腾科技有限公司	15%
广州市保利特企业发展有限公司	20%
杭州爱数凯科技有限公司	20%
杭州爱新凯科技有限公司	20%
广州市爱微特科技有限公司	20%
合肥特泽信息技术有限公司	20%

2 、税收优惠

1.企业所得税

（1）高新技术企业税收优惠

2021年1月15日，公司取得了广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合颁 发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR202044007296），认定有效期三年。根据《中华人民共和国企 业所得税法》的相关规定，本公司2020年度企业所得税按15%的优惠税率计缴。

2019年12月4日，本公司之子公司杭州数腾科技有限公司（以下简称“杭州数腾”）取得了浙江省科学技 术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局联合核发GR201933003914号《高新技术企业证书》，认 定有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定，杭州数腾2020年度企业所得税按15% 的优惠税率计缴。

（2）小型微利企业税收优惠

《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》(国家税务总局公告 2019年第2号)规定：自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100.00万 元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100.00万 元但不超过300.00万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

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132

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

广州市保利特企业发展有限公司、杭州爱数凯科技有限公司、杭州爱新凯科技有限公司、广州市爱微 特科技有限公司和合肥特泽信息技术有限公司符合小型微利企业认定标准，2020年度享受上述税收优惠政 策。

2.增值税

根据国务院国发〔2011〕4号文件和财政部、国家税务总局财税[2011]100号文件的规定，经杭州市滨 江区国家税务局杭国税滨发[2013]33号文件批复，本公司之子公司杭州数腾享受增值税实际税负超过3%的 部分即征即退的税收优惠政策。

本公司于2014年9月取得出口退（免）税资格，经广州市国家税务局核准，自营出口货物销售增值税 “ ” 享受 免、退 的优惠政策，本期退税率为13%。

3.研究开发费用税前加计扣除

依据财政部、税务总局、科技部发布的《关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知》（财税〔2018〕 99号）规定：企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实 扣除的基础上，在2018年1月1日至2020年12月31日期间，再按照实际发生额的75%在税前加计扣除；形成 无形资产的，在上述期间按照无形资产成本的175%在税前摊销。

根据此规定，本公司和所属子公司2020年度享受研发费用按照实际发生额的75%在税前加计扣除的优 惠政策。

3 、其他

七、合并财务报表项目注释

1 、货币资金

	单位：元 期末余额 期初余额 87,427.74 185,378.53 51,823,069.84 73,147,651.76 2,786.66 1,772,778.56 51,913,284.24 75,105,808.85	单位：元 期末余额 期初余额 87,427.74 185,378.53 51,823,069.84 73,147,651.76 2,786.66 1,772,778.56 51,913,284.24 75,105,808.85
项目	期末余额	期初余额
库存现金	87,427.74	185,378.53
银行存款	51,823,069.84	73,147,651.76
其他货币资金	2,786.66	1,772,778.56
合计	51,913,284.24	75,105,808.85

其他说明

期末其他货币资金中系银行承兑汇票保证金账户利息2,786.66元，受限的货币资金详见本财务报告附 “ ” 注 七、48.所有权或使用权受到限制的资产 。

“ ” 期末外币货币资金情况，详见本财务报告附注 七、49.外币货币性项目 。

期末不存在存放在境外的款项。

期末不存在有潜在回收风险的款项。

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133

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

2 、应收票据

（ 1 ）应收票据分类列示

单位：元

项目	项目	项目	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额	期初余额
银行承兑票据					8,222,812.17				13,809,758.39
合计					8,222,812.17				13,809,758.39
											单位：元
			期末余额						期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额			坏账准备
类别
				计提比 例	账面价值						账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例		金额	计提比例
其中：
按组合计提坏账准	8,222,81				8,222,812	13,809,75					13,809,75
		100.00%					100.00%
备的应收票据	2.17				.17	8.39					8.39
其中：
	8,222,81				8,222,812	13,809,75					13,809,75
合计		100.00%					100.00%
	2.17				.17	8.39					8.39

按单项计提坏账准备：

单位：元

			期末余额	期末余额	期末余额
名
称		账面余额	坏账准备		计提比例		计提理由
按组合计提坏账准备：							单位：元
				期末余额
名
称		账面余额		坏账准备			计提比例

单位：元

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用

（ 2 ）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据		7,703,128.37
合计		7,703,128.37

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134

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

3 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位：元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额			期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比 例	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准	1,692,01		1,692,01	100.00%		1,692,018		1,692,018
		0.93%			0.00		1.00%		100.00%	0.00
备的应收账款	8.80		8.80			.80		.80
其中：
按组合计提坏账准	180,587,		37,014,7	20.50%	143,572,3	167,881,1		25,347,52		142,533,60
		99.07%					99.00%		15.10%
备的应收账款	129.17		91.27		37.90	32.10		7.44		4.66
其中：
	182,279,		38,706,8	21.23%	143,572,3 37.90	169,573,1		27,039,54		142,533,60 4.66
合计		100.00%					100.00%		15.95%
	147.97		10.07			50.90		6.24

按单项计提坏账准备：1,692,018.80 元

单位：元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
陕西金凰伟业印刷有限公司	400,000.00	400,000.00	100.00%	预计无法收回
青岛泊海源工贸有限公司	305,000.00	305,000.00	100.00%	预计无法收回
湖南翰林文化商务有限公司	190,000.00	190,000.00	100.00%	预计无法收回
郑州诺迪科商贸有限公司	153,400.00	153,400.00	100.00%	预计无法收回
柳斌	146,500.00	146,500.00	100.00%	预计无法收回
杭州凌云印刷有限公司	110,000.00	110,000.00	100.00%	预计无法收回
贵阳晟翔彩印有限公司	100,000.00	100,000.00	100.00%	预计无法收回
张凤玉	97,000.00	97,000.00	100.00%	预计无法收回
深圳天邦印刷有限公司	53,481.80	53,481.80	100.00%	预计无法收回
纵瑞川	44,262.00	44,262.00	100.00%	预计无法收回
烟台市润盛彩印包装有限公司	37,375.00	37,375.00	100.00%	预计无法收回
李兴修	35,000.00	35,000.00	100.00%	预计无法收回
李国良	20,000.00	20,000.00	100.00%	预计无法收回
合计	1,692,018.80	1,692,018.80	--	--

按单项计提坏账准备：

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单位：元

135

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

		期末余额	期末余额
名
称	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由

按组合计提坏账准备：37,014,791.27 元

单位：元

	期末余额	期末余额	期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内（含1年）	79,063,694.19	3,953,184.71	5.00%
1-2年（含2年）	51,650,601.05	5,165,060.11	10.00%
2-3年（含3年）	16,947,025.80	5,084,107.74	30.00%
3-4年（含4年）	15,265,499.62	7,632,749.81	50.00%
4-5年（含5年）	12,403,098.05	9,922,478.44	80.00%
5年以上	5,257,210.46	5,257,210.46	100.00%
合计	180,587,129.17	37,014,791.27	--

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：

单位：元

		期末余额
名
称	账面余额	坏账准备	计提比例

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	79,063,694.19
1至2年	51,650,601.05
2至3年	16,947,025.80
3年以上	34,617,826.93
3至4年	15,265,499.62
4至5年	12,736,498.05
5年以上	6,615,829.26
合计	182,279,147.97

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

136

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

单位：元

		本期变动金额	本期变动金额	本期变动金额
类别	期初余额					期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
按组合计提坏账准备	25,347,527.44	11,667,263.83				37,014,791.27
按单项计提坏账准备	1,692,018.80					1,692,018.80
合计	27,039,546.24	11,667,263.83				38,706,810.07

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（ 3 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第一名	62,343,867.28	34.20%	7,621,247.10
第二名	52,894,635.00	29.02%	21,598,294.05
第三名	14,413,514.08	7.91%	2,305,176.21
第四名	9,732,224.32	5.34%	844,055.77
第五名	6,905,978.27	3.79%	1,457,819.74
合计	146,290,218.95	80.26%

4 、应收款项融资

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应收票据-银行承兑汇票	2,766,044.84
合计	2,766,044.84

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

1、期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额	备注
银行承兑汇票	10,637,025.21
合计	10,637,025.21

2、本公司的应收票据存在金额较大，及频繁的背书转让的情况，故将期末应收票据中应收信用风险低

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

137

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

的国内15大国有商业银行和上市商业银行出票并承兑的银行承兑汇票作为应收款项融资。

5 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位：元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
账龄
	金额	比例	金额	比例
1年以内	3,605,764.02	99.19%	6,847,343.78	98.23%
1至2年	29,410.42	0.81%	82,863.09	1.19%
2至3年			40,093.80	0.58%
合计	3,635,174.44	--	6,970,300.67	--
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司关系 金额年限 占预付款项余额的比例（%） 原因 第一名 非关联方 359,069.40 1年以内 9.87业务尚未完结 第二名 非关联方 356,110.62 1年以内 9.79业务尚未完结 第三名 非关联方 348,883.27 1年以内 9.60业务尚未完结 第四名 非关联方 215,409.06 1年以内 5.93业务尚未完结 第五名 非关联方 203,488.76 1年以内 5.60业务尚未完结 合计 1,482,961.11 40.79
第一名 非关联方
第二名 非关联方
第三名 非关联方
第四名 非关联方
第五名 非关联方
合计

其他说明：

期末预付款项中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 期末预付款项中无预付其他关联方欠款。

6 、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应收利息	215,754.00
其他应收款	2,363,336.50	6,219,089.08
合计	2,579,090.50	6,219,089.08

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

138

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

（ 1 ）应收利息

1 ）应收利息分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
保本型固定收益理财产品	215,754.00
合计	215,754.00

2 ）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）其他应收款

1 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
应收出口退税款	1,549,305.22	1,275,941.60
房屋租赁及其他押金	1,020,627.89	1,141,022.06
往来款	557,856.81	4,738,085.49
代扣社保和住房公积金	163,948.64	99,218.35
其他	463.82
合计	3,292,202.38	7,254,267.50

2 ）坏账准备计提情况

单位：元

	第一阶段	第二阶段	第三阶段
坏账准备	未来12个月预	整个存续期预期信用损失	整个存续期预期信用损失	合计
	期信用损失	(未发生信用减值)	(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	608,601.61		426,576.81	1,035,178.42
2020年1月1日余额在本期	——	——	——	——
本期计提	217,045.63			217,045.63
本期转回	323,358.17			323,358.17
2020年12月31日余额	502,289.07		426,576.81	928,865.88

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

• 适用 √ 不适用

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139

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

按账龄披露

单位：元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	1,980,922.68
1至2年	48,980.00
2至3年	83,229.08
3年以上	1,179,070.62
3至4年	836,531.66
4至5年	5,900.00
5年以上	336,638.96
合计	3,292,202.38

3 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

		本期变动金额	本期变动金额	本期变动金额
类别	期初余额					期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
按组合计提坏账准备	1,035,178.42	217,045.63	323,358.17			928,865.88
合计	1,035,178.42	217,045.63	323,358.17			928,865.88

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

				占其他应收款期末
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄		坏账准备期末余额
				余额合计数的比例
第一名	应收出口退税款	1,549,305.22	1年以内	47.06%	77,465.26
第二名	房屋租赁及其他押金	665,000.00	3-4年	20.20%	332,500.00
第三名	房屋租赁及其他押金	226,100.00	1年以内、1-2年	6.87%	11,460.00
第四名	往来款	192,480.00	1-3年	5.85%	29,766.00
第五名	往来款	162,820.16	5年以上	4.95%	162,820.16
合计	--	2,795,705.38	--	84.92%	614,011.42

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140

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

7 、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否

（ 1 ）存货分类

单位：元

	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
		存货跌价准备或			存货跌价准备或
项目
	账面余额	合同履约成本减	账面价值	账面余额	合同履约成本减	账面价值
		值准备			值准备
原材料	45,894,027.58	7,984,661.09	37,909,366.49	47,296,687.83	4,247,179.41	43,049,508.42
在产品	9,485,423.79		9,485,423.79	4,891,518.68		4,891,518.68
库存商品	6,200,811.48		6,200,811.48	5,465,569.37		5,465,569.37
发出商品	7,272,488.27		7,272,488.27	6,548,520.14		6,548,520.14
委托加工物资	2,326,379.76		2,326,379.76	1,953,786.51		1,953,786.51
低值易耗品	794,374.48		794,374.48	1,537,948.67		1,537,948.67
合计	71,973,505.36	7,984,661.09	63,988,844.27	67,694,031.20	4,247,179.41	63,446,851.79

（ 2 ）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元

		本期增加金额	本期增加金额	本期减少金额	本期减少金额
项目	期初余额					期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	4,247,179.41	4,118,973.63		381,491.95		7,984,661.09
合计	4,247,179.41	4,118,973.63		381,491.95		7,984,661.09

存货跌价准备情况

项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回或转销存货跌价准备的原因 原材料 存在减值迹象和库龄超过1年且未领用的原材料 存货已领用或报废

8 、其他流动资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
待抵扣的增值税	6,778,802.36	8,941,652.67
预缴的所得税	135,829.16	434,820.86
理财产品	10,000,000.00

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141

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

合计 16,914,631.52 9,376,473.53

其他说明：

9 、长期股权投资

==> picture [37 x 9] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位：元
----- End of picture text -----

				本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动
	期初余额									期末余额
被投资单				权益法下			宣告发放				减值准备
	(账面价				其他综合	其他权益		计提减值		(账面价
位		追加投资	减少投资	确认的投			现金股利		其他		期末余额
	值)				收益调整	变动		准备		值)
				资损益			或利润
一、合营企业
二、联营企业
北京爱数
					-62,417.3
新科技有	87,303.97									24,886.58
					9
限公司
杭州德驭
投资合伙	19,826,75			3,734,542						23,561,30
企业（有	8.77			.81						1.58
限合伙）
嘉兴为真
鑫元投资
	5,011,653									5,025,595
合伙企业				13,941.87
	.58									.45
（有限合
伙）
洛阳易普
特智能科	2,901,036			-300,850.						2,600,185
技有限公	.16			75						.41
司
爱司达智
能制造	787,310.3			-239,144.						548,165.5
（江苏）	9			85						4
有限公司
无锡惠思
特快速制	442,993.8			-234,758.						208,235.2
造科技有	3			56						7
限公司
佛山市迅
纬智能制				-79,596.7
	79,596.76									0.00
造有限公				6
司

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

142

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

南京博司
凯智能科		2,000,000		-62,571.3						1,937,428
技有限公		.00		5						.65
司
易普特智
能科技		1,092,157		-99,802.1						992,355.1
（山西）		.37		9						8
有限公司
	29,136,65	3,092,157		2,731,760	-62,417.3					34,898,15
小计
	3.46	.37		.22	9					3.66
	29,136,65	3,092,157		2,731,760	-62,417.3					34,898,15
合计
	3.46	.37		.22	9					3.66

其他说明

期末长期股权投资系对联营企业的投资，相应权益情况详见本财务报告附注“九、2.在合营安排或联营企业 ” 中的权益 。

10 、投资性房地产

（ 1 ）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	10,420,485.03			10,420,485.03
2.本期增加金额	40,254,500.48	3,330,463.81		43,584,964.29
（1）外购
（2）存货\固定资产
	40,254,500.48	3,330,463.81		43,584,964.29
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	10,420,485.03			10,420,485.03
（1）处置
（2）其他转出
（3）转为自用
	10,420,485.03			10,420,485.03
资产
4.期末余额	40,254,500.48	3,330,463.81		43,584,964.29
二、累计折旧和累计摊
销

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143

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

1.期初余额	1,154,759.76			1,154,759.76
2.本期增加金额	5,241,975.06	521,772.65		5,763,747.71
（1）计提或摊销	1,458,844.47	33,304.62		1,492,149.09
（2）自用资产转
	3,783,130.59	488,468.03		4,271,598.62
入
3.本期减少金额	1,649,732.76			1,649,732.76
（1）处置
（2）其他转出
（3）转为自用
	1,649,732.76			1,649,732.76
资产
4.期末余额	4,747,002.06	521,772.65		5,268,774.71
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	35,507,498.42	2,808,691.16		38,316,189.58
2.期初账面价值	9,265,725.27			9,265,725.27

（ 2 ）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元

项目	账面价值	未办妥产权证书原因
房屋建筑物	28,669,397.59	期末尚在办理中，于2021年2月取得

其他说明

本公司将浙江省杭州市滨江区江陵路1916号兴祺大厦1幢1903室、1904室房产及固定停车位3个转为自 用，于2020年4月从投资性房地产转入固定资产；将广东省广州市黄埔区工业园红卫路 15 号其中的

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144

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

14,000.00平方米房产及对应土地使用权用于出租，于2020年4月从固定资产转入投资性房地产；计划将北 京市紫御长安1510、1511、1512号房产用于出租或增值后出售，于2020年4月从固定资产转入投资性房地 产。

期末投资性房地产不存在抵押等所有权受到限制的情形；未发现存在减值迹象，未计提减值准备。本 期投资性房地产计提折旧及摊销土地使用权1,492,149.09元。

11 、固定资产

	单位：元	单位：元
项目	期末余额	期初余额
固定资产	164,859,581.02	123,215,015.05
合计	164,859,581.02	123,215,015.05

（ 1 ）固定资产情况

单位：元

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	办公设备及其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	85,228,140.16	53,836,351.58	1,922,817.50	4,838,161.40	145,825,470.64
2.本期增加金额	82,013,784.56	14,411,031.62	62,831.86	170,616.14	96,658,264.18
（1）购置		5,563,760.19	62,831.86	170,616.14	5,797,208.19
（2）在建工程
	71,593,299.53	8,847,271.43			80,440,570.96
转入
（3）企业合并
增加
（4）转为自
	10,420,485.03				10,420,485.03
用
3.本期减少金额	40,254,500.48	11,381,169.64	63,764.10	370,325.28	52,069,759.50
（1）处置或报
		11,381,169.64	63,764.10	370,325.28	11,815,259.02
废
（2）转为投
	40,254,500.48				40,254,500.48
资性房地产
4.期末余额	126,987,424.24	56,866,213.56	1,921,885.26	4,638,452.26	190,413,975.32
二、累计折旧
1.期初余额	6,489,620.40	12,422,022.83	998,043.26	2,700,769.10	22,610,455.59
2.本期增加金额	5,609,813.85	5,910,824.17	149,594.02	545,951.85	12,216,183.89
（1）计提	3,960,081.09	5,910,824.17	149,594.02	545,951.85	10,566,451.13
（2）转为自	1,649,732.76				1,649,732.76

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

145

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

用
3.本期减少金额	3,783,130.59	5,161,253.11	55,496.52	272,364.96	9,272,245.18
（1）处置或报
		5,161,253.11	55,496.52	272,364.96	5,489,114.59
废
（2）转为投
	3,783,130.59				3,783,130.59
资性房地产
4.期末余额	8,316,303.66	13,171,593.89	1,092,140.76	2,974,355.99	25,554,394.30
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	118,671,120.58	43,694,619.67	829,744.50	1,664,096.27	164,859,581.02
2.期初账面价值	78,738,519.76	41,414,328.75	924,774.24	2,137,392.30	123,215,015.05

（ 2 ）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元

项目	期末账面价值
机器设备	2,829,676.13

（ 3 ）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
房屋建筑物	29,847,157.88	期末尚在办理中，于2021年2月取得

其他说明

截止至2020年12月31日，广东省广州市黄埔区工业园红卫路15号房产尚未取得产权证书，于2021年2 月办理完成。

期末固定资产不存在抵押、质押等所有权受到限制的情形；未发现减值迹象，故未计提减值准备；本 期计提折旧10,566,451.13元。

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146

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

12 、在建工程

单位：元

项目	期末余额	期初余额
在建工程	3,582,125.82	52,155,805.41
合计	3,582,125.82	52,155,805.41

（ 1 ）在建工程情况

单位：元

	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
MEMS打印头生产线建
				5,696,276.39		5,696,276.39
设项目之产线
数码印花机安装项目				489,072.04		489,072.04
数字制版机、工业用压电
喷墨打印头生产线项目				45,970,456.98		45,970,456.98
之厂房建设
MEMS生产设备项目	3,582,125.82		3,582,125.82
合计	3,582,125.82	0.00	3,582,125.82	52,155,805.41	0.00	52,155,805.41

（ 2 ）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

				本期转			工程累			其中：本
					本期其				利息资		本期利
项目名		期初余	本期增	入固定		期末余	计投入	工程进		期利息		资金来
	预算数				他减少				本化累		息资本
称		额	加金额	资产金		额	占预算	度		资本化		源
					金额				计金额		化率
				额			比例			金额
MEMS
打印头
生产线	52,200,0	5,696,27	139,249.	5,835,52								募股资
						0.00	84.19%	100%
建设项	00.00	6.39	38	5.77								金
目之产
线建设
数字制
版机、工
业用压	43,500,0	45,970,4	25,622,8	71,593,2								募股资
						0.00	164.58%	100%
电喷墨	00.00	56.98	42.55	99.53								金
打印头
生产线

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147

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

项目之
厂房建
设
数码印
	2,920,35	489,072.	1,028,62	1,517,69
花机项						0.00	124.66%	100%				其他
	3.98	04	5.97	8.01
目
MEMS
			3,582,12			3,582,12
生产设								未验收				其他
			5.82			5.82
备
			2,383,06	1,494,04	889,016.
其他						0.00		100%				其他
			4.35	7.65	70
	98,620,3	52,155,8	32,755,9	80,440,5	889,016.	3,582,12
合计							--	--				--
	53.98	05.41	08.07	70.96	70	5.82

13 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位：元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	13,588,995.00			3,309,165.24	16,898,160.24
2.本期增加金
				21,654.87	21,654.87
额
（1）购置				21,654.87	21,654.87
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额	3,330,463.81				3,330,463.81
（1）处置
（2）转
	3,330,463.81				3,330,463.81
为投资性房地产
4.期末余额	10,258,531.19			3,330,820.11	13,589,351.30
二、累计摊销
1.期初余额	1,178,063.58			2,369,559.21	3,547,622.79
2.本期增加金
	238,475.34			465,603.02	704,078.36
额

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148

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

（1）计提	238,475.34			465,603.02	704,078.36
3.本期减少金
	488,468.03				488,468.03
额
（1）处置
（2）转
	488,468.03				488,468.03
为投资性房地产
4.期末余额	928,070.89			2,835,162.23	3,763,233.12
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
	9,330,460.30			495,657.88	9,826,118.18
值
2.期初账面价
	12,410,931.42			939,606.03	13,350,537.45
值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（ 2 ）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明：

期末无形资产不存在抵押、质押等所有权受到限制的情形；未发现减值迹象，故未计提减值准备；本期计 提摊销704,078.36元。

14 、长期待摊费用

单位：元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

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149

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

办公室装修工程	869,595.15	566,229.37	369,344.85		1,066,479.67
车间装修改造及其他	1,227,497.40	756,686.25	1,330,764.31		653,419.34
合计	2,097,092.55	1,322,915.62	1,700,109.16		1,719,899.01

其他说明

15 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

（ 1 ）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
内部交易未实现利润	7,798,214.87	1,169,732.23	7,135,878.47	1,070,381.77
可抵扣亏损	94,705,511.62	14,275,558.07	54,011,955.32	8,200,034.01
坏账准备	39,622,672.23	5,983,406.78	27,860,424.63	4,195,794.64
存货减值准备	7,984,661.09	1,197,699.16	4,247,179.41	637,076.91
预提保修期修理费	19,856,179.76	2,978,428.39	19,775,592.66	2,966,340.32
递延收益	5,185,706.01	877,022.57
合计	175,152,945.58	26,481,847.20	113,031,030.49	17,069,627.65

（ 2 ）未经抵销的递延所得税负债

单位：元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
固定资产税前一次性扣除	19,629,600.19	2,944,440.03	20,474,733.82	3,071,210.08
合计	19,629,600.19	2,944,440.03	20,474,733.82	3,071,210.08

（ 3 ）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

	递延所得税资产和负债	抵销后递延所得税资产	递延所得税资产和负债	抵销后递延所得税资产
项目
	期末互抵金额	或负债期末余额	期初互抵金额	或负债期初余额
递延所得税资产	175,152,945.58	26,481,847.20	113,031,030.49	17,069,627.65
递延所得税负债	19,629,600.19	2,944,440.03	20,474,733.82	3,071,210.08

（ 4 ）未确认递延所得税资产明细

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单位：元

150

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	13,003.72	214,300.03
可抵扣亏损	2,281,743.12	2,103,921.41
合计	2,294,746.84	2,318,221.44

（ 5 ）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份	期末金额	期初金额	备注
2020年		95,814.81
2021年	398,146.52	398,146.52
2022年	116,826.14	116,826.14
2023年	390,869.63	390,869.63
2024年	1,102,264.31	1,102,264.31
2025年	273,636.52
合计	2,281,743.12	2,103,921.41	--

其他说明：

16 、其他非流动资产

单位：元

	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
预付工程款	835,725.98		835,725.98	406,326.62		406,326.62
预付设备采购款	2,013,388.04		2,013,388.04	1,502,705.42		1,502,705.42
预付软件、技术采购款	23,560,000.00		23,560,000.00	23,560,000.00		23,560,000.00
合计	26,409,114.02		26,409,114.02	25,469,032.04		25,469,032.04

其他说明：

17 、应付票据

单位：元

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票		3,790,000.00
合计		3,790,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

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151

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

18 、应付账款

（ 1 ）应付账款列示

	单位：元 期末余额 期初余额 15,519,985.36 5,457,005.02 5,773.64 2,284,159.24 12,036,499.59 3,429,951.82 226,699.98 137,540.69 903,877.29 1,169,344.17 28,692,835.86 12,478,000.94	单位：元 期末余额 期初余额 15,519,985.36 5,457,005.02 5,773.64 2,284,159.24 12,036,499.59 3,429,951.82 226,699.98 137,540.69 903,877.29 1,169,344.17 28,692,835.86 12,478,000.94
项目	期末余额	期初余额
应付材料采购款	15,519,985.36	5,457,005.02
应付设备采购款	5,773.64	2,284,159.24
应付建设工程款	12,036,499.59	3,429,951.82
应付运输报关费	226,699.98	137,540.69
其他	903,877.29	1,169,344.17
合计	28,692,835.86	12,478,000.94

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位：元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明：

期末应付账款余额中无账龄超过1年的大额应付款项。

期末应付账款余额中应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位及其他关联方款项情况 “ ” 详见本财务报表附注 十二、6.关联方应收应付款项 。

19 、预收款项

（ 1 ）预收款项列示

		单位：元 期初余额 46,491.44 46,491.44 单位：元 未偿还或结转的原因
项目	期末余额	期初余额
预收销售款
预收年保费
其他		46,491.44
合计		46,491.44
（2）账龄超过1 年的重要预收款项
项目	期末余额	未偿还或结转的原因

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152

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

20 、合同负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
预收销售款	4,216,272.09	4,186,020.82
预收年保费	1,219,752.40	1,549,328.99
预收其他	56,961.63
合计	5,492,986.12	5,735,349.81

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元

项目 变动金额 变动原因

21 、应付职工薪酬

（ 1 ）应付职工薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	7,866,556.49	35,773,308.76	37,137,959.78	6,501,905.47
二、离职后福利-设定提存计划	116,234.62	151,307.89	267,542.51
三、辞退福利	1,781,035.85	1,179,792.82	2,960,828.67
合计	9,763,826.96	37,104,409.47	40,366,330.96	6,501,905.47

（ 2 ）短期薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	7,634,289.58	31,879,737.04	33,214,143.11	6,299,883.51
2、职工福利费	0.00	1,319,804.96	1,319,804.96
3、社会保险费	94,313.69	887,425.55	917,399.99	64,339.25
其中：医疗保险费	83,148.62	850,757.33	869,566.70	64,339.25
工伤保险费	1,680.39	2,117.32	3,797.71
生育保险费	9,484.68	34,550.90	44,035.58
4、住房公积金	26,195.00	1,159,709.35	1,164,580.35	21,324.00
5、工会经费和职工教育经费	45,758.22	236,832.50	238,395.01	44,195.71
其他短期薪酬	66,000.00	289,799.36	283,636.36	72,163.00
合计	7,866,556.49	35,773,308.76	37,137,959.78	6,501,905.47

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153

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

（ 3 ）设定提存计划列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	112,269.76	146,389.73	258,659.49
2、失业保险费	3,964.86	4,918.16	8,883.02
合计	116,234.62	151,307.89	267,542.51

其他说明：

22 、应交税费

单位：元

项目	期末余额	期初余额
增值税	1,250,610.06	479,428.06
企业所得税	2,548,794.80
个人所得税	90,272.73	38,919.52
城市维护建设税	93,852.75	38,167.98
房产税		587,434.29
教育费附加	40,222.59	16,357.71
印花税	39,879.76	37,749.91
土地使用税	150,192.00	150,192.00
地方教育费附加	26,815.07	10,905.13
车辆税		300.00
合计	4,240,639.76	1,359,454.60

其他说明：

23 、其他应付款

	单位：元	单位：元
项目	期末余额	期初余额
其他应付款	22,041,992.04	20,759,584.98
合计	22,041,992.04	20,759,584.98

（ 1 ）其他应付款

1 ）按款项性质列示其他应付款

单位：元

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154

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

项目	期末余额	期初余额
预提保修期修理费	19,856,179.76	19,775,592.67
租赁押金	1,749,600.00	319,500.00
其他预提费用	45,580.00	115,802.48
技术服务费	19,979.92	5,000.00
代扣代缴个人社保	7,249.48	63,479.80
其他	363,402.88	480,210.03
合计	22,041,992.04	20,759,584.98

2 ）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位：元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
租赁押金	250,000.00	机器在租
预提保修期修理费	16,542,650.51	预提费用
合计	16,792,650.51	--

其他说明

期末其他应付款余额中应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位及其他关联方款项情况详 “ ” 见本财务报表附注 十二、6.关联方应收应付款项 。

24 、其他流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
已背书未终止确认应收票据	7,703,128.37	3,256,286.41
预收款未来履约需缴纳的税费	586,857.16
合计	8,289,985.53	3,256,286.41

短期应付债券的增减变动：

单位：元

							按面值计	溢折价摊
债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额	期初余额	本期发行			本期偿还		期末余额
							提利息	销

其他说明：

已背书未终止确认的应收票据系由15家具有较高信用的国有大型商业银行外其他国内商业银行开具的银 行承兑汇票。

25 、递延收益

单位：元

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155

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	1,961,646.28	6,263,900.00	814,293.99	7,411,252.29	政府拨款
合计	1,961,646.28	6,263,900.00	814,293.99	7,411,252.29	--

涉及政府补助的项目：

涉及政府补助的项目：	涉及政府补助的项目：	涉及政府补助的项目：	涉及政府补助的项目：
							单位：元
		本期新增补	本期计入	本期计入	本期冲减成			与资产相关/
负债项目	期初余额		业收	其他收益
		助金额	营外		本费用金额	其他变动	期末余额	与收益相关
			入金额	金额
计算机直接制
版机（UVCTP）
	1,153,846.28						1,153,846.28	与资产相关
的研制及产业
化（注1）
直接制版机的
自动调焦调角	105,000.00						105,000.00	与收益相关
机构（注2）
计算机直接制
	70,000.00						70,000.00	与收益相关
版机(注3)
计算机直接制
版机镜头的自
	100,000.00						100,000.00	与收益相关
动调焦调角机
构(注4)
广州市知识产
权局产业化（注	200,000.00						200,000.00	与收益相关
5）
中铁第四勘察
设计院城市地
下基础设施运
	332,800.00	263,900.00					596,700.00	与收益相关
行综合监测关
键技术补助（注
6）
挡地墙建设补
		1,000,000.00		8,333.33			991,666.67	与资产相关
助费项目（注7）
广州促进工业
和信息化产业
发展专项资金		5,000,000.00		805,960.66			4,194,039.34	与资产相关
技术改造补助
（注8）
合计	1,961,646.28	6,263,900.00		814,293.99			7,411,252.29

其他说明：

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注1：根据《转下达2013年广州市战略性新兴产业示范工程、节能环保推广应用专项资金投资计划的

156

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

通知》穗开发改〔2013〕114号和《广州市发展改革委，广州市财政局关于下达2013年广州市战略性新兴 产业示范工程、节能环保推广应用专项等资金投资计划的通知》穗发改〔2013〕308号，本公司获得计算 机直接制版机（UVCTP）的研制及产业化项目资助3,000,000.00元，项目实施期间为2012年至2015年。该 项目为综合性质补助，本公司在购置资产可使用年限内平均计入损益。截止至2020年12月31日止，该项目 尚未验收。

注2：根据广州市越秀区科技信息化局文件（越科字[2009]7号文）关于下达2009年度第一批科技计划 项目经费的通知，就本公司研发项目“直接制版机的自动调焦调角机构”拨付专项经费105,000.00元。截止至 2020年12月31日止，该项目尚未验收。

注3：根据广州市越秀区科技信息化局文件（越科字[2010]10号文）关于下达2010年度第二批科技计划 项目经费的通知，就本公司研发项目“计算机直接制版机”拨付专项经费70,000.00元。截止至2020年12月31 日止，该项目尚未验收。

注4：广州市越秀区知识产权局对本公司研发项目“计算机直接制版机镜头的自动调焦调角机构”拨付专 项经费100,000.00元，项目期间为2012年10月至2014年10月。截止至2020年12月31日止，该项目尚未验收。

注5：根据广州市财政局文件（穗知【2014】80号）关于下达2014年专利技术产业化示范项目经费的 通知，就本公司研发项目“计算机直接制版机（UVCTP）的产业化”拨付专项经费200,000.00元。截止至2020 年12月31日止，该项目尚未验收。

注6：中铁第四勘察设计院对本公司研究课题“基于多物理量融合的轨道病害智能巡检技术研究（参与）” 拨付专项经费596,700.00元，项目期间为2019年07月01日至2022年6月30日。截止至2020年12月31日止，该 项目尚未验收。

注7：根据《2020年富阳经济技术开发区管委会第6次班子（扩大）会议纪要》（[2020]21号）文件， 本公司获得政府拨付的用于建设挡地墙建设补助费1,000,000.00元，该项目为与资产相关的政府补助，本公 司在建设资产可使用年限内平均计入损益。

注8：根据广州市工业和信息化局《关于下达2020年广州市促进工业和信息化产业高质量发展资金项 目申报指南的通知》（穗工信函〔2019〕1550号文件，本公司获得企业技术改造项目的专项资金5,000,000.00 元，该项目为综合性质补助，本公司将与资产相关的补助4,194,039.34元在项目改造建设完成后的资产可使 用年限内平均计入损益。

26 、股本

单位：元

			本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）
	期初余额						期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	144,000,000.00						144,000,000.00

其他说明：

27 、资本公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	143,173,614.59			143,173,614.59

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合计 143,173,614.59 143,173,614.59

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

28 、其他综合收益

单位：元

				本期发生额	本期发生额
				减：前期
			减：前期计入
项目	期初余额	本期所得	其他综合收	计入其他	减：所得	税后归属	税后归属	期末余
		税前发生		综合收益			于少数股	额
			益当期转入		税费用	于母公司
		额		当期转入			东
			损益
				留存收益
二、将重分类进损益的其他综合								24,886.5
	87,303.97			62,417.39		-62,417.39
收益								8
其中：权益法下可转损益的其他								24,886.5
	87,303.97			62,417.39		-62,417.39
综合收益								8
	87,303.97							24,886.5 8
其他综合收益合计				62,417.39		-62,417.39

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

29 、盈余公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	22,829,035.77			22,829,035.77
合计	22,829,035.77			22,829,035.77

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

30 、未分配利润

	单位：元	单位：元
项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	206,316,980.97	209,668,791.70
调整后期初未分配利润	206,316,980.97	209,668,791.70
加：本期归属于母公司所有者的净利润	-12,146,417.02	5,767,800.51
减：提取法定盈余公积		4,079,611.24
应付普通股股利	720,000.00	5,040,000.00
期末未分配利润	193,450,563.95	206,316,980.97

调整期初未分配利润明细：

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• 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

• 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

• 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

• 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

• 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

31 、营业收入和营业成本

单位：元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	135,217,353.18	70,873,492.48	163,803,729.44	83,950,589.40
其他业务	1,222,571.74	1,291,795.68	1,089,928.17	707,143.52
合计	136,439,924.92	72,165,288.16	164,893,657.61	84,657,732.92

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

√ 是 □ 否

单位：元

项目	2020年	2019年	备注
营业收入	136,439,924.92	164,893,657.61	所有业务收入
			主营业务相关的业务收入
			包括计算机直接制版机相
			关业务和3D砂型打印机相
营业收入扣除项目	1,056,113.00	697,114.26
			关业务，除此之外认定为与
			本公司主营业务无关的业
			务
其中：
与主营业务无关
	1,056,113.00	697,114.26	房屋租赁收入、围墙修建款
的业务收入小计
			本公司两期营业收入不存
不具备商业实质
	0.00	0.00	在其他不具备商业实质的
的收入小计
			收入
			扣除主营业务无关的业务
营业收入扣除后金额	135,383,811.92	164,196,543.35
			收入后金额

收入相关信息：

单位：元

合同分类	分部1	分部2	计算机直接制版机	其他业务	合计
其中：
销售商品			120,620,393.32	9,965,101.83	130,585,495.15

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提供服务			4,464,498.03	342,872.63	4,807,370.66
经营租赁			26,699.04	1,020,360.07	1,047,059.11
合计			125,111,590.39	11,328,334.53	136,439,924.92
其中：
境内			77,831,586.35	9,961,043.32	87,792,629.67
境外			47,280,004.04	1,367,291.21	48,647,295.25
合计			125,111,590.39	11,328,334.53	136,439,924.92
其中：
其中：
其中：
在某一时点履约			120,652,413.51	10,307,974.46	130,960,387.97
在某一时段内履约			4,459,176.88	1,020,360.07	5,479,536.95
合计			125,111,590.39	11,328,334.53	136,439,924.92
其中：
其中：
经销模式			120,123,943.36		120,123,943.36
直销模式			4,987,647.03	11,328,334.53	16,315,981.56
合计			125,111,590.39	11,328,334.53	136,439,924.92

与履约义务相关的信息：

如本财务报表附注“五、27.收入”所述，本公司境内销售商品业务以相关商品控制权转移给客户，取得 客户签署的验收单的日期确认收入；境外销售商品业务在以报关出口后，以出口报关单上的出口日期确认 收入。

本公司提供年保服务和经营租赁业务在合同约定的履约期间，按照直线法在每月确认应收取的服务费 和租金。

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 1,219,752.40 元，其中，1,159,518.38 元预计将于 2021 年度确认收入，60,234.02 元预计将于 2022 年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

其他说明

本公司提供的年保服务和经营租赁业务属于于在某一时段内履行的履约义务。

32 、税金及附加

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	583,481.21	385,017.77
教育费附加	249,754.77	165,007.65

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房产税	6,444.36	484,037.85
土地使用税	166,476.39	173,100.06
车船使用税	5,780.00	6,000.00
印花税	129,896.99	183,282.04
地方教育费附加	167,017.54	110,005.07
合计	1,308,851.26	1,506,450.44

其他说明：

33 、销售费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	8,238,029.86	10,463,747.78
质保期维修配件费	3,664,750.33	4,613,097.43
运杂报关费	1,723,989.75	2,231,226.70
差旅费	578,159.07	848,730.94
售后服务费	1,049,282.91	1,347,481.48
市场推广费	2,464,460.26	2,382,031.24
办公费	155,347.88	252,706.76
业务招待费	200,879.16	199,734.85
广告费	271,767.73	711,188.91
其他	774,023.89	883,518.88
合计	19,120,690.84	23,933,464.97

其他说明：

34 、管理费用

	单位：元	单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	9,620,935.25	11,780,968.47
咨询及中介费用	7,290,115.16	2,360,529.94
房租水电费	2,553,765.23	3,125,736.57
办公费	475,835.09	409,778.57
业务招待费	715,050.60	616,689.04
差旅费	210,161.62	358,990.62
折旧与摊销	4,844,237.86	4,350,164.70

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其他	2,501,752.34	1,025,212.48
合计	28,211,853.15	24,028,070.39

其他说明：

35 、研发费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
人员人工费用	10,784,013.40	17,330,582.47
物料消耗	3,418,133.86	2,492,615.87
折旧与摊销	5,842,621.51	2,580,688.58
委托开发	1,498,576.14	1,112,106.44
其他	2,052,244.88	2,978,807.36
合计	23,595,589.79	26,494,800.72

其他说明：

36 、财务费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出		147,637.43
利息收入	-489,925.69	-419,769.18
手续费	86,342.24	101,937.80
汇总损益	1,984,093.50	-1,149,319.40
合计	1,580,510.05	-1,319,513.35

其他说明：

37 、其他收益

单位：元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
计算机直接制版机（UVCTP）的研制及产业化		64,529.85
高新复审补贴收入	220,000.00
房租补贴收入	101,700.00
2015年度国家、省、市 工业和信息化项目配套奖励		250,000.00
广州市标准化战略专项资金资助关于印刷机械柔性版数字直接制版机		71,445.00
广东省工业打印头工程技术研究中心项目		1,500,000.00

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广州市黄埔区市场监督管理局19年黄埔区质量强区专项补助		300,000.00
广州市科技创新委员会2017年研发后补助		431,100.00
2017年广州市企业研发后补助专题区级财政补助资金		431,100.00
失业稳岗补贴	234,561.90	9,295.65
个税手续费返还	52,835.30	10,892.14
广州开发区财政国库集中支付中心项目资金	200,000.00
广州促进工业和信息化产业发展专项资金技术改造补助	805,960.66
市财政拨付中央进口贴息资金	492,459.00
杭州市科技型企业研发补助资金	235,000.00
挡地墙建设补助费	8,333.33
其他补贴	90,563.80
增值税退税	3,252,015.49	4,566,884.88
进项税加计抵减	13,050.60	15,006.55
合计	5,706,480.08	7,650,254.07

38 、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	3,419,670.42	-1,835,559.60
理财产品收益	424,329.35	1,379,954.88
合计	3,843,999.77	-455,604.72

其他说明：

39 、信用减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
其他应收款坏账损失	106,312.54	-114,926.49
应收账款坏账损失	-11,667,263.83	-5,477,356.98
合计	-11,560,951.29	-5,592,283.47

其他说明：

40 、资产减值损失

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

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二、存货跌价损失及合同履约成本减值
	-4,118,973.63	-1,595,045.02
损失
合计	-4,118,973.63	-1,595,045.02

其他说明：

41 、资产处置收益

单位：元

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
固定资产处置收益	-927,890.06	-32,357.85

42 、营业外收入

单位：元

			计入当期非经常性损益的金
项目	本期发生额	上期发生额
			额
非流动资产毁损报废利得	154.87		154.87
其他	56,551.63	44,422.50	56,551.63
合计	56,706.50	44,422.50	56,706.50

计入当期损益的政府补助：

单位：元

				补贴是否影	是否特殊补	本期发生金	上期发生金	与资产相关/
补助项目	发放主体	发放原因	性质类型
				响当年盈亏	贴	额	额	与收益相关

其他说明：

43 、营业外支出

单位：元

			计入当期非经常性损益的金
项目	本期发生额	上期发生额
			额
非流动资产毁损报废损失	9,643.45	34,693.02	9,643.45
罚款支出	2,277.21	106,139.19	2,277.21
其他	1,231,786.16	154,381.24	1,231,786.16
合计	1,243,706.82	295,213.48	1,243,706.82

其他说明：

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44 、所得税费用

（ 1 ）所得税费用表

	单位：元	单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	3,899,691.51	2,727,636.25
递延所得税费用	-9,538,989.60	-3,174,605.20
合计	-5,639,298.09	-446,968.95

（ 2 ）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目	本期发生额
利润总额	-17,787,193.78
按法定/适用税率计算的所得税费用	-2,668,079.07
子公司适用不同税率的影响	-83,835.79
调整以前期间所得税的影响	15,312.81
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	57,121.21
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	14,468.04
归属于合营企业和联营企业的损益	-404,773.92
加计扣除的技术开发费用	-2,550,595.67
税率变动对期初递延所得税余额的影响	-18,915.70
所得税费用	-5,639,298.09

其他说明

45 、其他综合收益

” 详见附注七、28.“其他综合收益 。

46 、现金流量表项目

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

	单位：元	单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	489,925.69	419,769.18
收到的政府补助	7,894,618.92	2,286,882.79

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票据保证金等受限款项	1,769,991.52	696,028.31
收到的租赁押金	1,192,500.00
收到的往来款	4,538,222.85	3,122,625.46
其他	56,551.63	44,422.50
合计	15,941,810.61	6,569,728.24

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

	单位：元	单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
付现的管理、研发、销售费用	31,180,088.82	26,152,604.28
退回的租赁押金		25,454.55
手续费	86,342.24	101,937.80
支付的往来款	432,990.15	47,667.65
其他	1,897,489.00	260,520.46
合计	33,596,910.21	26,588,184.74

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

		单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金		单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金		单位：元
项目	本期发生额	上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

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（ 6 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

		单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
银行承兑汇票贴现利息		147,637.43
合计		147,637.43

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

47 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	-12,147,895.69	5,763,792.50
加：资产减值准备	15,679,924.92	7,187,328.49
固定资产折旧、油气资产折耗、
	12,025,295.60	7,502,148.60
生产性生物资产折旧
使用权资产折旧
无形资产摊销	737,382.98	731,427.95
长期待摊费用摊销	1,700,109.16	778,392.58
处置固定资产、无形资产和其他
	927,890.06	32,357.85
长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”
	9,488.58	34,693.02
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	384,179.59	28,842.33
投资损失（收益以“－”号填列）	-3,843,999.77	455,604.72
递延所得税资产减少（增加以
	-9,412,219.55	-5,113,875.13
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
	-126,770.05	1,939,269.93
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-4,660,966.11	-5,097,778.52
经营性应收项目的减少（增加以
	-2,587,904.34	-10,453,403.21
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以	23,912,229.64	5,193,442.25

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167

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额	22,596,745.02	8,982,243.36
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
	--	--
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	51,910,497.58	73,333,030.67
减：现金的期初余额	73,333,030.67	120,588,859.45
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-21,422,533.09	-47,255,828.78

（ 2 ）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元

	金额
其中：	--
其中：	--
其中：	--

其他说明：

（ 3 ）本期收到的处置子公司的现金净额

	单位：元
	金额
其中：	--
其中：	--
其中：	--

其他说明：

（ 4 ）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目 期末余额 期初余额

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168

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

一、现金	51,910,497.58	73,333,030.67
其中：库存现金	87,427.74	185,378.53
可随时用于支付的银行存款	51,823,069.84	73,147,651.76
可随时用于支付的其他货币资金		0.38
三、期末现金及现金等价物余额	51,910,497.58	73,333,030.67

其他说明：

48 、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	2,786.66	票据保证金账户产生的利息
合计	2,786.66	--

其他说明：

49 、外币货币性项目

（ 1 ）外币货币性项目

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	--	--	133,875.48
其中：美元	20,517.63	6.5249	133,875.48
欧元
港币
应收账款	--	--	24,621,011.92
其中：美元	3,773,392.99	6.5249	24,621,011.92
欧元
港币
长期借款	--	--
其中：美元
欧元
港币

其他说明：

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169

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

50 、政府补助

（ 1 ）政府补助基本情况

单位：元

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
与资产相关	814,293.99	其他收益	814,293.99
与资产相关	6,339,552.29	递延收益
与收益相关	1,627,120.00	其他收益	1,627,120.00
与收益相关	1,071,700.00	递延收益
合计	9,852,666.28		2,441,413.99

八、合并范围的变更

1 、非同一控制下企业合并

（ 1 ）其他说明

本公司本期不存在非同一控制下企业合并的情况。

2 、同一控制下企业合并

• （ 1 ）本期发生的同一控制下企业合并

单位：元

					合并当期期	合并当期期
	企业合并中	构成同一控					比较期间被	比较期间被
被合并方名				合并日的确	初至合并日	初至合并日
	取得的权益	制下企业合	合并日				合并方的收	合并方的净
称				定依据	被合并方的	被合并方的
	比例	并的依据					入	利润
					收入	净利润

其他说明：

本公司本期不存在同一控制下企业合并的情况。

3 、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 本公司本期不存在其他原因的合并范围变动的情况。

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170

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

九、在其他主体中的权益

1 、在子公司中的权益

（ 1 ）企业集团的构成

				持股比例	持股比例
子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质			取得方式
				直接	间接
杭州数腾科技有限公司	杭州市	杭州市	软件开发、销售	100.00%		同一控制合并
广州市保利特企业发展有限公司	广州市	广州市	设备租赁、销售	100.00%		同一控制合并
杭州爱数凯科技有限公司	杭州市	杭州市	设备生产、销售	100.00%		投资设立
杭州爱新凯科技有限公司	杭州市	杭州市	设备生产、销售	100.00%		投资设立
广州市爱微特科技有限公司	广州市	广州市	技术研究、开发	54.32%		投资设立
合肥特泽信息技术有限公司	合肥市	合肥市	软件开发、销售	100.00%		投资设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（ 2 ）重要的非全资子公司

单位：元

	少数股东持股	本期归属于少数股东的	本期向少数股东宣告分	益
子公司名称	比例	损益	派的股利	期末少数股东权余额
广州市爱微特科技有限公司	45.68%	-1,478.67	0.00	10,591,110.38

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（ 3 ）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
子公司
	流动资	非流动	资产合	流动负	非流动	负债合	流动资	非流动	资产合	流动负	非流动	负债合 计
名称
	产	资产	计	债	负债	计	产	资产	计	债	负债
广州市												2,500.00
爱微特	133,610.	23,564,6	23,698,2				140,246.	23,563,8	23,704,0
				0.00	0.00	0.00				2,500.00	0.00
科技有	51	77.90	88.41				08	50.78	96.86
限公司

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171

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

单位：元

	本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额	上期发生额	上期发生额
子公司名称		净利润	综合收益总	经营活动现			综合收益总	经营活动现 金流量
	营业收入				营业收入	净利润
			额	金流量			额
广州市爱微								-346,477.33
特科技有限	0.00	-3,308.45	-3,308.45	-6,635.57	0.00	-5,654.33	-5,654.33
公司

其他说明：

2 、在合营安排或联营企业中的权益

（ 1 ）重要的合营企业或联营企业

				持股比例	持股比例	对合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质
				直接	间接	投资的会计处理方法
北京爱数新科技有限公司	北京市	北京市	技术服务	42.88%	4.43%	权益法
杭州德驭投资合伙企业（有限合伙）	杭州市	杭州市	投资管理	22.73%		权益法
嘉兴为真鑫元投资合伙企业(有限合伙)	嘉兴市	嘉兴市	投资管理	29.33%		权益法
洛阳易普特智能科技有限公司	洛阳市	洛阳市	生产制造	24.14%	2.85%	权益法
无锡惠思特快速制造科技有限公司	无锡市	无锡市	生产制造	20.00%		权益法
爱司达智能制造（江苏）有限公司	靖江市	靖江市	生产制造	20.00%		权益法
佛山市迅纬智能制造有限公司	佛山市	佛山市	生产制造	24.39%		权益法
南京博司凯智能科技有限公司（注1）	南京市	南京市	生产制造	20.00%		权益法
易普特智能科技（山西）有限公司（注2）	晋城市	晋城市	生产制造	20.00%	16.90%	权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

注 1：经 2019 年 12 月 11 日公司总经理办公室会议决议，公司与博远智能科技（南京）有限公司、江苏赛博智能制造研究 院有限公司共同投资设立南京博司凯智能科技有限公司，注册资本为 1,000.00 万元，合作各方均以人民币方式认缴出资，本 公司认缴出资 200.00 万元，占注册资本 20.00%，截止至 2020 年 12 月 31 日止,本公司已以人民币出资 200.00 万元。 注 2：经 2020 年 7 月 13 日公司总经理办公室会议决议，同意子公司杭州爱数凯科技有限公司与洛阳易普特智能科技有限公 司、泽州产业园区发展运营有限公司共同投资设立易普特智能科技（山西）有限公司，注册资本为 1,000.00 万元，本公司认 缴出资 200.00 万元，占注册资本 20.00%，截止至 2020 年 12 月 31 日止,本公司已以实物出资 200.00 万元。 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（ 2 ）重要联营企业的主要财务信息

												单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元
				期末余额/本期发生额								期初余额/上期发生额
	北京	杭州	嘉兴	洛阳	无锡	爱司	佛山	南京	易普	北京	杭州	嘉兴	洛阳	无锡	爱司	佛山 市迅
	爱数	德驭	为真	易普	惠思	达智	市迅	博司	特智	爱数	德驭	为真	易普	惠思	达智

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172

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

	新科	投资	鑫元	特科	特快	能制	纬智	凯智	能科	新科	投资	鑫元	特科	特快	能制	纬智
	技有	合伙	投资	技有	速制	造（江	能制	能科	技（山	技有	合伙	投资	技有	速制	造（江	能制
	限公	企业	合伙	限公	造科	苏）有	造有	技有	西）有	限公	企业	合伙	限公	造科	苏）有	造有
	司		企业	司	技有	限公	限公	限公	限公	司		企业	司	技有	限公	限公
			(有限		限公	司	司	司	司			(有限		限公	司	司
			合伙)		司							合伙)		司
		61,003	12,150	19,873							21,077	12,113	18,998
流动	11,676				831,07	4,859,	529,92	452,38	1,226,	99,194				1,413,	614,95	1,657,
		,464.9	,367.1	,125.1							,431.0	,384.5	,835.8
资产	.16				1.53	990.20	7.92	0.39	530.72	.34				110.88	3.56	863.39
		2	3	4							0	9	6
非流		46,801		24,200					10,544		79,057		17,502
	15,271		5,000,		4,923,	7,658,	4,270,	9,900,		51,315		5,000,		5,267,	4,599,	4,589,
动资		,663.9		,363.4					,383.2		,100.0		,819.7
	.10		000.00		061.70	725.45	950.40	000.00		.61		000.00		735.85	864.40	540.23
产		1		6					9		0		2
		107,80	17,150	44,073		12,518		10,352	11,770		100,13	17,113	36,501
资产	26,947				5,754,		4,800,			150,50				6,680,	5,214,	6,247,
		5,128.	,367.1	,488.6		,715.6		,380.3	,914.0		4,531.	,384.5	,655.5
合计	.26				133.23		878.32			9.95				846.73	817.96	403.62
		83	3	0		5		9	1		00	9	8
				20,404									15,888
流动	-31,11	220,32	13,100		3,439,	9,105,	1,952,	665,23	4,269,	-53,11	190,32	5,000.		3,660,	3,223,	2,890,
				,491.0									,286.0
负债	2.96	1.00	.00		205.83	559.89	664.25	7.13	924.98	3.21	1.00	00		627.80	123.84	786.57
				9									8
非流
		3,916,									2,388,
动负
		961.56									842.00
债
				20,404									15,888
负债	-31,11	4,137,	13,100		3,439,	9,105,	1,952,	665,23	4,269,	-53,11	2,579,	5,000.		3,660,	3,223,	2,890,
				,491.0									,286.0
合计	2.96	282.56	.00		205.83	559.89	664.25	7.13	924.98	3.21	163.00	00		627.80	123.84	786.57
				9									8
归属
于母		103,66	17,137	23,668							97,555	17,108	20,613
	58,060				2,314,	3,413,	2,848,	9,687,	7,500,	203,62				3,020,	1,991,	3,356,
公司		7,846.	,267.1	,997.5							,368.0	,384.5	,369.5
	.22				927.40	155.76	214.07	143.26	989.03	3.16				218.93	694.12	617.05
股东		27	3	1							0	9	0
权益
按持
股比
例计		23,561									19,511
	24,886		5,025,	5,713,	462,98	682,63	694,67	1,937,	1,500,	87,303		3,414,	5,153,	604,04	398,33	987,24
算的		,301.5									,073.6
	.58		595.45	696.00	5.48	1.15	9.41	428.65	197.81	.97		847.22	342.38	3.79	8.82	0.31
净资		8									0
产份
额
													-2,252
调整				-3,113,	-254,7	-134,4	-694,6		-507,8		315,68	1,596,		-161,0	388,97	-907,6
	0.00							0.00		0.00			,306.2
事项				510.59	50.21	65.61	79.41		42.63		5.17	806.36		49.96	1.57	43.55
													2
对联	24,886	23,561	5,025,	2,600,	208,23	548,16		1,937,	992,35	87,303	19,826	5,011,	2,901,	442,99	787,31	79,596
							0.00
营企	.58	,301.5	595.45	185.41	5.27	5.54		428.65	5.18	.97	,758.7	653.58	036.16	3.83	0.39	.76

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173

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

业权		8									7
益投
资的
账面
价值
				20,150
营业		9,213,			742,67	4,903,	837,63	575,47	497,22		989,61		3,186,	35,946
				,170.3
收入		413.73			2.51	120.25	1.93	1.68	7.99		9.00		766.01	.74
				8
					-1,535		-1,208						-6,844
净利	-145,5	6,112,	28,882	2,055,		54,311		-312,8	-499,0	-119,1	-383,5	27,577		-229,7	-608,1	-43,38
					,291.5		,402.9						,539.0
润	62.94	478.79	.54	628.01		.64		56.74	10.97	04.90	46.00	.25		81.07	55.88	2.95
					3		8						0
综合					-1,535		-1,208						-6,844
	-145,5	6,112,	28,882	2,055,		54,311		-312,8	-499,0	-119,1	-383,5	27,577		-229,7	-608,1	-43,38
收益					,291.5		,402.9						,539.0
	62.94	478.79	.54	628.01		.64		56.74	10.97	04.90	46.00	.25		81.07	55.88	2.95
总额					3		8						0

其他说明

注 1：调整事项主要系（1）其他投资者认缴的基金份额或出资额尚未缴足，故认缴的投资比例与实缴投资比例不一致，本 公司投资成本调整增加；（2）对杭州德驭账面确认损益和普通合伙人权益的调整；（3）未实现内部交易损益调整减少投资成 本。

注 2：南京博司凯本期投资设立，故无期初财务数据。

十、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东 和其他权益投资者的利益最大化。本公司的主要金融工具包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、其他流动资 产（保本固定收益理财产品）、长期股权投资、应付账款、其他应付款、其他流动负债（已背书未终止确认的应收票据）。 本公司经营过程中面临的主要金融风险是信用风险、流动风险及市场风险。

（一）金融工具分类

1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值

（1）2020年12月31日

金融资产项目	以摊余成本计量的	以公允价值计量且其变	以公允价值计量且其变	其他	合计
	金融资产	动计入当期损益的金融	动计入其他综合收益的
		资产	金融资产
货币资金	51,913,284.24				51,913,284.24
应收票据	8,222,812.17				8,222,812.17
应收账款	143,572,337.90				143,572,337.90
应收款项融资			2,766,044.84		2,766,044.84
其他应收款	2,579,090.50				2,579,090.50
其他流动资产	10,000,000.00				10,000,000.00

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

174

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

长期股权投资				34,898,153.66 34,898,153.66 34,898,153.66 253,951,723.31
合计	216,287,524.81	2,766,044.84

（2）2019年12月31日

金融资产项目 以摊余成本计量 的金融资产 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融 资产 以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益的 金融资产	金融资产项目 以摊余成本计量 的金融资产 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融 资产 以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益的 金融资产	其他 合计
货币资金	75,105,808.85	75,105,808.85
应收票据	13,809,758.39	13,809,758.39
应收账款	142,533,604.66	142,533,604.66
其他应收款	6,219,089.08	6,219,089.08
长期股权投资		29,136,653.46 29,136,653.46
合计	237,668,260.98	29,136,653.46 266,804,914.44

2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值

（1）2020年12月31日

金融负债项目 以摊余成本计量的金融负债 其他金融负债 合计	金融负债项目 以摊余成本计量的金融负债 其他金融负债 合计
应付账款	28,692,835.86 28,692,835.86
其他应付款	22,041,992.04 22,041,992.04
其他流动负债	7,703,128.37 7,703,128.37
合计 （2）2019年12月31日	58,437,956.27 58,437,956.27
金融负债项目 以摊余成本计量的金融负债 其他金融负债 合计
应付票据	3,790,000.00 3,790,000.0
应付账款	12,478,000.94 12,478,000.9
其他应付款	20,759,584.98 20,759,584.9
其他流动负债	3,256,286.41 3,256,286.4
合计	40,283,872.33 40,283,872.3

（二）信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。 按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核，仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。 本公司每年末会根据经销商的交易金额、货款支付的及时性、信用额度的使用情况对客户的信用额度重新进行评定，并与之 签订年度经销商协议。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。

本公司其他金融资产包括货币资金及风险较低、收益较为稳定的银行理财产品。本公司银行存款主要存放于国有控股银 行和其它大中型商业银行；银行理财产品均为国有控股银行和其它大中型商业银行发行的理财产品，本公司认为其不存在重 大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。

由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户、地理区域和行业进 行管理。本公司应收账款风险点分布于少数几个合作方和客户，截止至 2020 年 12 月 31 日止，本公司应收账款 80.26%源于 前五大客户，本公司存在重大的信用集中风险，且本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

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本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见本财务报表附注“七、3.应收账款”和“七、6.其他 ” 应收款 。

（三）流动性风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保 拥有充足的现金以偿还到期债务。本公司通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预 测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：

金融资产项目		期末余额		期初余额
		1年以内 1-3年3年以上	合计	1年以内 1-3年3年以上 合计
应付票据				3,790,000.00 3,790,000.00
应付账款		28,692,835.86	28,692,835.86	12,478,000.94 12,478,000.94
其他应付款		22,041,992.04	22,041,992.04	20,759,584.98 20,759,584.98
其他流动负债		7,703,128.37	7,703,128.37	3,256,286.41 3,256,286.41
合计		58,437,956.27	58,437,956.27	40,283,872.33 40,283,872.33

本公司因应付账款和其他应付款产生的流动性风险敞口的量化数据，参见本财务报表附注 “七、18.应付账款”、“七、 ” “ ” 23.其他应付款 和 七、24.其他流动负债 。

（四）市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。本公司市场风险主要包括利率 风险、外汇风险。

1.利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来 源于银行借款。公司报告期末无银行借款，面临的利率风险较小。

2.汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的外汇变动风险主 要与本公司的经营活动(当收支以不同于本公司记账本位币的外币结算时)有关。

截至 2020 年 12 月 31 日止，本公司外币金融资产和外币金融负债折算成记账本位币的金额详见本财务报表附注“七、49. ” 外币货币性项目 。

十一、公允价值的披露

1 、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

		单位：元	单位：元	单位：元
		期末公允价值
项目	第一层次公允价值计
		第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
	量
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
（八）以公允价值计量且
			2,766,044.84	2,766,044.84
其变动计入其他综合收

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益的金融资产
应收款项融资			2,766,044.84	2,766,044.84
持续以公允价值计量的
			2,766,044.84	2,766,044.84
资产总额
（八）以公允价值计量且
其变动计入其他综合收
益的金融资产
应收款项融资
二、非持续的公允价值计
	--	--	--	--
量

• 2 、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

本公司期末无采用第二层次公允价值计量的资产和负债。

3 、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

本公司应收款项融资系期末应收票据中应收信用风险低的国内 15 大国有商业银行和上市商业银行出票并承兑的银行承 兑汇票，由于信用风险小，变现期限短，未来现金流量波动小，因此本公司以银行承兑汇票的票面金额作为公允价值。

十二、关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

				母公司对本企业的	母公司对本企业的
母公司名称	注册地	业务性质	注册资本
				持股比例	表决权比例
樟树市爱数特企业
	樟树市	投资	2,400万元	34.12%	34.12%
管理有限公司

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是李明之、唐晖、朱凡。

其他说明：

2 、本企业的子公司情况

“ ” 本企业子公司的情况详见附注 九、在其他主体中的权益 。

3 、本企业合营和联营企业情况

“ ” 本企业重要的合营或联营企业详见附注 九、在其他主体中的权益 。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

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合营或联营企业名称

与本企业关系

其他说明

4 、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
李明之	实际共同控制人
唐晖	实际共同控制人
朱凡	实际共同控制人
唐敏	实际共同控制人唐晖的妹妹
冯旭	原公司高管
DT CTP Investment Limited	持有5%以上股份的股东单位
Super Link Holdings Limited	原持有5%以上股份的股东单位
共青城容仕凯投资中心（有限合伙）	原持有5%以上股份的股东单位
广州德同投资管理有限公司	注1
广东中钛节能科技有限公司	注2
杭州德驭投资合伙企业（有限合伙）	本公司联营企业
洛阳易普特智能科技有限公司	本公司联营企业
无锡惠思特快速制造科技有限公司	本公司联营企业
爱司达智能制造（江苏）有限公司	本公司联营企业
佛山市迅纬智能制造有限公司	本公司联营企业
易普特智能科技（山西）有限公司	本公司联营企业
杭州上池科技有限公司	注3

其他说明

注 1：本公司董事田立新先生担任法人独资企业广州德同投资管理有限公司（以下简称“广州德同”）法定代表人和执行 董事，同时担任广州德同之股东德同（北京）投资管理股份有限公司的董事和经理，其母亲张孝义女士通过德同（北京）投 资管理有限公司间接持有广州德同 24%之股权。

注 2：本公司联营企业杭州德驭投资合伙企业（有限合伙）和实际共同控制人朱凡各自均持有广东中钛节能科技有限公 司 12.50%的股权，同时朱凡担任该公司监事。

注 3：2019 年 2 月 22 日，唐敏和本公司员工李维受让杭州上池科技有限公司原股东股权，本次股权转让后，两人各持 有杭州上池科技有限公司 18.00%的股权，唐敏担任杭州上池科技有限公司董事。

5 、关联交易情况

（ 1 ）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

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关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
洛阳易普特智能科技有限公司	购买劳务	1,551,177.17			1,061,946.96
洛阳易普特智能科技有限公司	材料采购				113,008.86
佛山市迅纬智能制造有限公司	购买劳务	227,156.60		否
杭州上池科技有限公司	委托加工	336,295.33		否
杭州上池科技有限公司	材料采购	758,630.35		否

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
洛阳易普特智能科技有限公司	销售产品	3,097,345.13	16,106,194.65
无锡惠思特快速制造科技有限公司	销售产品		5,132,743.34
爱司达智能制造（江苏）有限公司	销售产品	3,097,345.13	4,424,778.75
佛山市迅纬智能制造有限公司	销售产品		4,424,778.75

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（ 2 ）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
广东中钛节能科技有限公司（注1）	房屋建筑物	82,568.82	148,323.60
洛阳易普特智能科技有限公司（注2）	机器设备出租	117,994.08

本公司作为承租方：

单位：元

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
唐敏（注3）	房屋建筑物	43,200.00	21,600.00
冯旭（注4）	房屋建筑物	20,571.43

关联租赁情况说明

注 1：2018 年 4 月 20 日，本公司和中钛节能签订了《广州市房屋租赁合同》，及期后签署的《房屋租赁合同之补充协议》， 双方约定：本公司将位于黄埔区红卫路 3 号 B 栋，面积共 500.00 平方米房屋，租给中钛节能作为生产场地，租赁日期自 2018 年 6 月 30 日至 2019 年 6 月 30 日止，每月租金 12,000.00 元（含税）；2019 年 7 月续签《广州市房屋租赁合同》，续签期限 自 2019 年 7 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日止，每月租金 15,000.00 元（含税）。上述租赁合同于 2020 年 6 月 30 日到期后，双 方未再续约。

注 2：2020 年 5 月 28 日，本公司与洛阳易普特智能科技有限公司签署了《设备租赁合同》，合同约定：本公司将 2 台砂 型 3D 打印机（型号：S2000）出租给易普特用于生产，租期 30 个月，每台每月租金 66,666.66 元，自安装调试完成后首个 工作日为起租日，其中 1 台于 2020 年 10 月完成安装调试，11 月开始起租；截止 2020 年 12 月 31 日，1 台尚未安装调试完 成。

注 3：2019 年，本公司和唐敏签订了《租房协议》，协议约定：唐敏将位于浙江省杭州市滨江区东和时代 2709 室，面积

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共 51.00 平方米，租给本公司杭州分公司作为员工宿舍，租赁日期自 2019 年 9 月 1 日至 2020 年 8 月 31 日止，每月租金 5,000.00 元,每月车位费租金 400.00 元。上述租赁合同于 2020 年 8 月 31 日到期后，双方未再续约。

注 4：2020 年 8 月，本公司和原公司高管冯旭签订了《租房协议》，协议约定：冯旭将位于浙江省杭州市滨江区东和时 代 2802 房，面积共 51.00 平方米，租给爱司凯科技股份有限公司杭州分公司作为员工宿舍，租赁日期自 2020 年 9 月 1 日至 2021 年 8 月 31 日止，每月租金 5,400.00 元。

（ 3 ）关联担保情况

本公司作为担保方

单位：元

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
李明之、唐晖、朱凡（注1）	30,000,000.00	2019年10月21日	2020年10月08日	是
李明之、唐晖、朱凡（注2）	50,000,000.00	2019年12月27日	2020年12月26日	是
李明之、唐晖、朱凡（注3）	36,000,000.00	2019年12月01日	2020年12月31日	是
李明之、唐晖、朱凡（注4）	25,000,000.00	2019年05月07日	2020年05月06日	是

关联担保情况说明

注 1：2019 年 10 月 21 日，李明之、唐晖、朱凡作为担保人与上海浦东发展银行股份有限公司广州分行签订的《最高额 保证合同》，该合同中确定了担保人提供保证担保的范围为上海浦东发展银行股份有限公司广州分行根据《融资额度协议》 在授信额度内向本公司提供的贷款及其他授信本金余额之和（最高融资额为人民币叁仟万元），以及利息（包括利息、罚息 和复利）、违约金、损害赔偿金、手续费及其他为签订或履行本合同而发生的费用、以及债权人实现担保权利和债权产生的 费用（包括但不限于诉讼费、律师费、差旅费等），以及根据主合同经债权人要求债务人需补足的保证金；担保责任期间： 债权人按债务人每笔债权分别计算，担保人的保证责任期间为自每笔债权合同债务履行期届满之日起至该债权合同约定的债 务履行期届满之日起两年止。截止至 2020 年 12 月 31 日止，本公司已结清该合同项下的全部债务，担保事项也随之解除。

注 2：2019 年 12 月 27 日，李明之、唐晖、朱凡作为担保人与招商银行广州开发区支行签订的《最高额不可撤销担保书》， 该合同中确定了担保人提供保证担保的范围为招商银行开发区支行根据《授信协议》在授信额度内向本公司提供的贷款及其 他授信本金余额之和（最高限额为人民币伍仟万元），以及利息、罚息、复息、违约金、保理费用和实现债权的其他相关费 用；担保责任期间：担保人的保证责任期间为自担保书生效之日起至《授信协议》项下，每笔贷款或其他融资或贵行受让的 应收账款债权的到期日或每笔垫款的垫款日另加三年。任一项具体授信展期，则保证期间延续至展期期间届满后另加三年止。 截止至 2020 年 12 月 31 日止，本公司已结清该合同项下的全部债务，担保事项也随之解除。

注 3：2019 年 12 月 1 日，李明之、唐晖、朱凡作为担保人与中国工商银行股份有限公司广州庙前直街支行签订的《最 高额保证合同》，该合同中确定了担保人提供保证担保的范围为中国工商银行股份有限公司广州庙前直街支行根据保证合同 在授信额度内向本公司提供的贷款及其他授信本金余额之和（最高融资额为人民币叁仟陆佰万元），包括主债权本金、利息、 复利、罚息、违约金、损害赔偿金、汇率损失（因汇率引起的相关损失）以及实现债权的费用（包括但不限于诉讼费、律师 费等）；担保责任期间：为自债务发生或到期之次日起两年。截止至 2020 年 12 月 31 日止，本公司已结清该合同项下的全部 债务，担保事项也随之解除。

注 4：2019 年 5 月 7 日，李明之、唐晖、朱凡作为担保人与兴业银行股份有限公司广州分行签订的《最高额保证合同》， 该合同中确定了担保人提供保证担保的范围为兴业银行股份有限公司广州分行在授信额度内向本公司提供的贷款及其他授 信本金余额之和（最高融资额为人民币贰仟伍佰万元），以及利息（包括利息、罚息和复利）、违约金、损害赔偿金、手续费

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爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

及其他为签订或履行本合同而发生的费用、以及债权人实现担保权利和债权产生的费用（包括但不限于诉讼费、律师费、差 旅费等），以及根据主合同经债权人要求债务人需补足的保证金；担保责任期间：债权人按债务人每笔债权分别计算，担保 人的保证责任期间为自每笔债权合同债务履行期届满之日起至该债权合同约定的债务履行期届满之日起两年止。截止至 2020 年 12 月 31 日止，本公司已结清该合同项下的全部债务，担保事项也随之解除。

（ 4 ）关键管理人员报酬

	单位：元	单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	3,507,623.00	3,566,780.00

（ 5 ）其他关联交易

关联投资情况

经 2020 年 7 月 13 日公司总经理办公室会议决议，同意子公司杭州爱数凯科技有限公司与联营企业洛阳易普特智能科技 有限公司、泽州产业园区发展运营有限公司共同投资设立易普特智能科技（山西）有限公司，注册资本为 1,000.00 万元，本 公司认缴出资 200.00 万元，占注册资本 20.00%，截止至 2020 年 12 月 31 日止,本公司已按照投资协议和章程以实物出资 200.00 万元。

6 、关联方应收应付款项

（ 1 ）应收项目

单位：元

		期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目名称	关联方
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	洛阳易普特智能科技有限公司	9,732,224.32	844,055.77	11,324,448.00
应收账款	无锡惠思特快速制造科技有限公司	3,760,000.00	376,000.00	4,060,000.00
应收账款	爱司达智能制造（江苏）有限公司	2,427,500.00	242,750.00	3,500,000.00
应收账款	佛山市迅纬智能制造有限公司	5,688,000.00	443,800.00	3,500,000.00
应收账款	杭州上池科技有限公司	0.00	0.00	417,362.58
预付款项	洛阳易普特智能科技有限公司			541,379.31
预付款项	唐敏			43,200.00
预付款项	冯旭	40,114.29

（ 2 ）应付项目

单位：元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	洛阳易普特智能科技有限公	670,316.68

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爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

	司
	佛山市迅纬智能制造有限公
应付账款		227,156.60
	司
	爱司达智能制造（江苏）有限
合同负债		176,991.15
	公司
	南京博司凯智能科技有限公
合同负债		442,477.88
	司
	爱司达智能制造（江苏）有限
其他流动负债		23,008.85
	公司
	南京博司凯智能科技有限公
其他流动负债		57,522.12
	司
	洛阳易普特智能科技有限公
其他应付款		1,200,000.00
	司

十三、承诺及或有事项

1 、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截至 2020 年 12 月 31 日止，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。

2 、或有事项

（ 1 ）资产负债表日存在的重要或有事项

截至 2020 年 12 月 31 日止，本公司不存在需要披露的或有事项。

（ 2 ）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十四、资产负债表日后事项

1 、其他资产负债表日后事项说明

（一）重大资产重组事项

经本公司于 2020 年 5 月 19 日第三届董事会第十六次会议审议通过的《关于<爱司凯科技股份有限公司重大资产置换、 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案>及其摘要的议案》，同意本公司筹划通过资产置换、发行股 份及支付现金等方式购买鹏城金云科技有限公司 100.00%股权。上述议案于 2020 年 12 月 3 日经召开的 2020 年第一次临时 股东大会审议通过。

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爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

截止至财务报表报出日，本次交易尚未获得深圳证券交易所或中国证券监督管理委员会的注册或核准。

（二）联营企业分配

2021 年 1 月 13 日，本公司收到联营企业杭州德驭投资合伙企业（有限合伙）的分配通知，德驭投资向全体合伙人分配 基金总份额 44,000,000.00 元，本公司获得分配的基金份额为 10,000,000.00 元。

十五、其他重要事项

1 、其他

（一）租赁

本公司作为出租人，经营租赁租出资产情况：

租出资产类别	期末价值	期初价值
机器设备	2,829,676.13	68,847.02
投资性房地产	38,316,189.58	9,265,725.27

（二）其他

1. 关于控股股东股票质押情况

截至财务报表批准报出日止，控股股东樟树市爱数特企业管理有限公司持有本公司 49,136,580 股股份，占公司总股本的 34.12%，其中所持本公司股份累计质押 24,300,000 股用于办理股票质押式回购交易业务，占其直接持有公司股份的 49.45%， 占本公司总股本的 16.88%。

2. 关于控股股东协议转让公司部分股份情况

由于本公司筹划资产置换、发行股份及支付现金购买鹏城金云科技有限公司 100.00%股权重大资产重组事项中相关条款 约定，本公司控股股东樟树市爱数特企业管理有限公司（以下简称“爱数特”，曾用名“宁波梅山保税港区爱数特投资有限公 司”）于 2020 年 5 月 19 日与德同（上海）股权投资管理有限公司（以下简称“德同（上海）”）签署了《宁波梅山保税港区 爱数特投资有限公司与德同（上海）股权投资管理有限公司之股份转让协议》，根据协议约定待重大资产重组前置条件付诸 实施时，爱数特将通过协议转让方式将持有的 12,268,800 股本公司股份转让给德同（上海）。

截止至财务报表报出日，由于本次股份转让的前置条件尚未达成，本次股份转让尚未办理过户手续。

十六、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位：元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按单项计提坏账准	1,556,90		1,556,90			1,556,900		1,556,900
		0.79%		100.00%	0.00		0.92%		100.00%	0.00
备的应收账款	0.00		0.00			.00		.00

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爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

其中：
	1,556,90		1,556,90	100.00%		1,556,900		1,556,900
按单项计提坏账		0.79%			0.00		0.92%		100.00%	0.00
	0.00		0.00			.00		.00
按组合计提坏账准	196,669,		37,014,7	18.82%	159,654,9	167,881,1		25,347,52		142,533,60
		99.21%					99.08%		15.10%
备的应收账款	787.11		91.27		95.84	32.10		7.44		4.66
其中：
	180,587,		37,014,7	20.50%	143,572,3	167,881,1		25,347,52		142,533,60
账龄组合		91.10%					99.08%		15.10%
	129.17		91.27		37.90	32.10		7.44		4.66
应收合并范围内关	16,082,6				16,082,65
		8.11%	0.00
联方	57.94				7.94
	198,226,		38,571,6	19.46%	159,654,9 95.84	169,438,0		26,904,42		142,533,60 4.66
合计		100.00%					100.00%		15.88%
	687.11		91.27			32.10		7.44

按单项计提坏账准备：1,556,900.00 元

单位：元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
陕西金凰伟业印刷有限公司	400,000.00	400,000.00	100.00%	预计无法收回
湖南翰林文化商务有限公司	190,000.00	190,000.00	100.00%	预计无法收回
青岛泊海源工贸有限公司	305,000.00	305,000.00	100.00%	预计无法收回
郑州诺迪科商贸有限公司	153,400.00	153,400.00	100.00%	预计无法收回
柳斌	146,500.00	146,500.00	100.00%	预计无法收回
杭州凌云印刷有限公司	110,000.00	110,000.00	100.00%	预计无法收回
贵阳晟翔彩印有限公司	100,000.00	100,000.00	100.00%	预计无法收回
张凤玉	97,000.00	97,000.00	100.00%	预计无法收回
李兴修	35,000.00	35,000.00	100.00%	预计无法收回
李国良	20,000.00	20,000.00	100.00%	预计无法收回
合计	1,556,900.00	1,556,900.00	--	--

按单项计提坏账准备：

单位：元

			期末余额	期末余额	期末余额	期末余额
名称
	账面余额		坏账准备		计提比例		计提理由
按组合计提坏账准备：37,014,791.27元							单位：元
			期末余额
名称
		账面余额		坏账准备			计提比例
1年以内（含1年）		79,063,694.19		3,953,184.71			5.00%

单位：元

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

184

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

1-2年（含2年）	51,650,601.05	5,165,060.11	10.00%
2-3年（含3年）	16,947,025.80	5,084,107.74	30.00%
3-4年（含4年）	15,265,499.62	7,632,749.81	50.00%
4-5年（含5年）	12,403,098.05	9,922,478.44	80.00%
5年以上	5,257,210.46	5,257,210.46	100.00%
合计	180,587,129.17	37,014,791.27	--

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：

单位：元

		期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	95,146,352.13
1至2年	51,650,601.05
2至3年	16,947,025.80
3年以上	34,482,708.13
3至4年	15,265,499.62
4至5年	12,736,498.05
5年以上	6,480,710.46
合计	198,226,687.11

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

		本期变动金额	本期变动金额	本期变动金额
类别	期初余额					期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
按组合计提坏账准备	25,347,527.44	11,667,263.83				37,014,791.27
按单项计提坏账准备	1,556,900.00					1,556,900.00
合计	26,904,427.44	11,667,263.83				38,571,691.27

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

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185

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

单位：元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（ 3 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

		占应收账款期末余额合计数
单位名称	应收账款期末余额		坏账准备期末余额
		的比例
第一名	62,343,867.28	31.46%	7,621,247.10
第二名	52,894,635.00	26.68%	21,598,294.05
第三名	15,108,520.00	7.62%
第四名	14,413,514.08	7.27%	2,305,176.21
第五名	9,732,224.32	4.91%	844,055.77
合计	154,492,760.68	77.94%

2 、其他应收款

	单位：元	单位：元
项目	期末余额	期初余额
应收股利	52,000,000.00	42,000,000.00
其他应收款	12,508,048.56	14,043,449.38
合计	64,508,048.56	56,043,449.38
（1）应收利息 1）应收利息分类		单位：元
项目	期末余额	期初余额

2 ）坏账准备计提情况

• 适用 √ 不适用

• （ 2 ）应收股利

• 1 ）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

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186

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

应收数腾股利	52,000,000.00	42,000,000.00
合计	52,000,000.00	42,000,000.00

2 ）重要的账龄超过 1 年的应收股利

				单位：元
				是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位)	期末余额	账龄	未收回的原因
				依据

3 ）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

（ 3 ）其他应收款

1 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
应收出口退税款	1,549,305.22	1,275,941.60
房屋租赁及其他押金	123,488.81	145,488.81
往来款	11,287,113.31	13,056,999.45
代扣社保和住房公积金	130,931.56	90,543.66
其他	463.82
合计	13,091,302.72	14,568,973.52

2 ）坏账准备计提情况

单位：元

	第一阶段	第二阶段	第三阶段
坏账准备	未来12个月预	整个存续期预期信用损失	整个存续期预期信用损失	合计
	期信用损失	(未发生信用减值)	(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	98,947.33		426,576.81	525,524.14
2020年1月1日余额在本期	——	——	——	——
本期计提	57,730.02			57,730.02
2020年12月31日余额	156,677.35		426,576.81	583,254.16

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

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187

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

按账龄披露

单位：元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	1,724,905.60
1至2年	45,080.00
2至3年	77,990.00
3年以上	11,243,327.12
3至4年	171,531.66
4至5年	505,900.00
5年以上	10,565,895.46
合计	13,091,302.72

3 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

		本期变动金额	本期变动金额	本期变动金额
类别	期初余额					期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
坏账准备	525,524.14	57,730.02				583,254.16
合计	525,524.14	57,730.02				583,254.16

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

				占其他应收款期末
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄		坏账准备期末余额
				余额合计数的比例
第一名	往来款	10,729,256.50	4-5年、5年以上	81.96%	0.00
第二名	应收出口退税款	1,549,305.22	1年以内	11.83%	77,465.26
第三名	往来款	192,480.00	1-3年	1.47%	29,766.00
第四名	往来款	162,820.16	5年以上	1.24%	162,820.16
第五名	往来款	105,000.00	5年以上	0.80%	105,000.00
合计	--	12,738,861.88	--	97.30%	375,051.42

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188

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

3 、长期股权投资

单位：元

	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	127,232,397.79		127,232,397.79	127,232,397.79		127,232,397.79
对联营、合营企业投资	33,905,798.48		33,905,798.48	29,136,653.46		29,136,653.46
合计	161,138,196.27		161,138,196.27	156,369,051.25		156,369,051.25

（ 1 ）对子公司投资

单位：元

	期初余额(账面价		本期增减变动	本期增减变动		期末余额(账面	减值准备期
被投资单位
	值)	追加投资	减少投资	计提减值准备	其他	价值)	末余额
广州市保利特企业发展有限
	1.00					1.00
公司
杭州数腾科技有限公司	21,561,151.00					21,561,151.00
杭州爱数凯科技有限公司	21,000,000.00					21,000,000.00
广州市爱微特科技有限公司	10,000,000.00					10,000,000.00
合肥特泽信息技术有限公司	1,000,000.00					1,000,000.00
杭州爱新凯科技有限公司	73,671,245.79					73,671,245.79
合计	127,232,397.79					127,232,397.79

（ 2 ）对联营、合营企业投资

单位：元

				本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动
	期初余额									期末余额
				权益法下			宣告发放				减值准备
投资单位	(账面价				其他综合	其他权益		计提减值		(账面价
		追加投资	减少投资	确认的投			现金股利		其他		期末余额
	值)				收益调整	变动		准备		值)
				资损益			或利润
一、合营企业
二、联营企业
北京爱数
					-62,417.3
凯科技有	87,303.97									24,886.58
					9
限公司
杭州德驭				3,734,542 .81
	19,826,75									23,561,30
投资合伙
	8.77									1.58
企业（有

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189

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

限合伙）
嘉兴为真
鑫元合伙	5,011,653									5,025,595
				13,941.87
企业（有	.58									.45
限合伙）
洛阳易普
特智能科	2,901,036			-300,850.						2,600,185
技有限公	.16			75						.41
司
爱司达智
能制造	787,310.3			-239,144.						548,165.5
（江苏）	9			85						4
有限公司
无锡惠思
特快速制	442,993.8			-234,758.						208,235.2
造科技有	3			56						7
限公司
佛山市迅
纬智能制				-79,596.7
	79,596.76									0.00
造有限公				6
司
南京博司
凯智能科		2,000,000		-62,571.3						1,937,428
技有限公		.00		5						.65
司
	29,136,65	2,000,000		2,831,562	-62,417.3					33,905,79
小计
	3.46	.00		.41	9					8.48
	29,136,65 3.46	2,000,000		2,831,562	-62,417.3					33,905,79 8.48
合计
		.00		.41	9

（ 3 ）其他说明

“ ” 注：本期联营企业投资和账面价值的变动情况详见 九、2.在合营安排或联营企业中的权益 。

4 、营业收入和营业成本

			单位：元	单位：元
	本期发生额		上期发生额
项目	收入	成本	收入	成本

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190

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

主营业务	136,583,106.23	105,431,662.27	171,043,110.12	127,234,422.75
其他业务	1,246,671.59	1,621,784.40	1,143,709.21	756,793.09
合计	137,829,777.82	107,053,446.67	172,186,819.33	127,991,215.84

收入相关信息：

单位：元

			计算机直接制版机
合同分类	分部1	分部2		其他业务	合计
			相关业务
其中：
销售商品			120,620,393.32	11,332,269.97	131,952,663.29
提供服务			4,463,082.94		4,463,082.94
经营租赁			26,699.04	1,387,332.55	1,414,031.59
合计			125,110,175.30	12,719,602.52	137,829,777.82
其中：
境内			77,830,171.26	11,352,311.31	89,182,482.57
境外			47,280,004.04	1,367,291.21	48,647,295.25
合计			125,110,175.30	12,719,602.52	137,829,777.82
其中：
其中：
其中：
在某一时点履约			120,652,413.51	11,332,269.97	131,984,683.48
在某一时段内履约			4,457,761.79	1,387,332.55	5,845,094.34
合计			125,110,175.30	12,719,602.52	137,829,777.82
其中：
其中：
经销模式			120,123,943.36		120,123,943.36
直销模式			4,986,231.94	12,719,602.52	17,705,834.46
合计			125,110,175.30	12,719,602.52	137,829,777.82

与履约义务相关的信息：

如本财务报表附注“五、27.收入”所述，本公司境内销售商品业务以相关商品控制权转移给客户，取得客户签署的验收 单的日期确认收入；境外销售商品业务在以报关出口后，以出口报关单上的出口日期确认收入。

本公司提供年保服务和经营租赁业务在合同约定的履约期间，按照直线法在每月确认应收取的服务费和租金。

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 1,219,752.40 元，其中，1,159,518.38 元预计将于 2021 年度确认收入，60,234.02 元预计将于 2022 年度确认收入，元预计将于年度确认收入。 其他说明：

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191

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

本公司提供的年保服务和经营租赁业务属于于在某一时段内履行的履约义务。

5 、投资收益

	单位：元	单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	10,000,000.00	60,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益	2,831,562.41	-6,459,938.27
理财产品收益	118,630.14	792,973.55
合计	12,950,192.55	54,333,035.28

十七、补充资料

1 、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-937,378.64
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享	2,441,413.99
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易	424,329.35
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-1,164,461.14
减：所得税影响额	98,507.48
少数股东权益影响额	446.94
合计	664,949.14	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。

□ 适用 √ 不适用

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192

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

2 、净资产收益率及每股收益

		每股收益	每股收益
报告期利润	加权平均净资产收益率
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	-2.38%	-0.0844	-0.0844
扣除非经常性损益后归属于公司
	-2.51%	-0.0890	-0.0890
普通股股东的净利润

3 、境内外会计准则下会计数据差异

（ 1 ）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

• 适用 √ 不适用

（ 2 ）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

• 适用 √ 不适用

（ 3 ）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称

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193

爱司凯科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

第十三节 备查文件目录

• （一）经公司法定代表人签名的2020年年度报告。

• （二）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

• （三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 以上备查文件的备置地点：公司董秘办

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194